Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca

UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL PIEMONTE ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE SALUZZO - PLANA

VIA FAA' DI BRUNO, 85 15121 ALESSANDRIA (AL)

Codice Fiscale: 96034390060 Codice Meccanografico: ALIS016008

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2014

Il conto consuntivo per l’anno 2014 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica

secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1° febbraio 2001, ed eventuali successive

modificazioni.

Il conto consuntivo è così composto:

Conto finanziario (Mod. H)

Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

Conto del patrimonio (Mod. K)

Elenco residui (Mod. L)

Spese personale (Mod. M)

Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di amministrazione

al 31/12/2014 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2014 approvato dal Consiglio d’Istituto il

05/02/2014 con provvedimento n. 93 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell’Istituzione

Scolastica

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite

Programmazione definitiva 526.583,12 Programmazione definitiva 466.583,12 Disp. fin. da programmare

60.000,00

Accertamenti 306.294,04 Impegni 348.459,06 Avanzo/Disavanzo di competenza

-42.165,02

competenza Riscossioni

residui

284.280,54

74.627,97

competenza Pagamenti

residui

325.681,66

39.903,97

Saldo di cassa corrente (a)

-6.677,12

Somme rimaste da riscuotere

22.013,50 Somme rimaste da pagare 22.777,40 Residui dell’anno attivi/passivi

-763,90

(+) (+)

Residui non riscossi anni precedenti

123.346,27 Residui non pagati anni precedenti

17.225,88

(=) (=)

Totale residui attivi 145.359,77 Totale residui passivi 40.003,28 Sbilancio residui (b)

105.356,49

Saldo cassa

iniziale (c) 58.226,32

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c)

156.905,69

CONTO FINANZIARIO 2014

RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme accertate (b)

Disponibilità (b/a) *

Avanzo di amministrazione presunto 198.234,56 0,00 -

Finanziamenti dello Stato 75.016,44 59.816,44 79,74%

Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 -

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 1.655,00 1.262,98 76,31%

Contributi da Privati 251.419,20 244.956,70 97,43%

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre Entrate 257,92 257,92 100,00%

Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 526.583,12 306.294,04

Disavanzo di competenza 42.165,02

Totale a pareggio 348.459,06

(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2014.

ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 78.262,99 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 78.262,99 Previsione definitiva delle sottovoci: 02) Avanzo fondi non statali non vincolati (FNS) € 78.262,99

Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 119.971,57 Veriazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 119.971,57 Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Avanzo fondi statali per funzionamento (FS) € 3.920,26 - 02) Avanzo fondi statali per supplenze brevi (FS) € 1.041,51 - 03) Avanzo fondi statali per corsi recupero (FS) € 12.408,00 - 05) Avanzo fondi stat.per formaz.docenti (FS) € 1.745,99 - 06) Avanzo fondi stat. per formaz. A.T.A. (FS) € 850,61 - 10) Avanzo fondi per alunni divers.abili (FSNV) € 211,54 - 11) Avanzo fondi iniziative stud."Plana" (FNS) € 1.150,00 - 12) Avanzo fondi iniziative stud."Saluzzo" (FNS) € 2.536,15 - 14) Avanzo fondi P23 "Officinema" (FNS) € 6.925,83 - 15) Avanzo fondi P26 "L'esper.della scena" (FNS) € 470,00 - 16) Avanzo fondi P27 "Educazione salute" (FNS) € 502,00 - 17) Avanzo fondi P28 "Luoghi memoria" (FNS) € 4.867,00 - 18) Avanzo fondi P29 "Lingue" (FNS) € 25.312,38 - 19) Avanzo fondi P40"Stage" (FNS) € 4.265,00 - 20) Avanzo fondi P46 "Premio Garuzzo" (FNS) € 1.651,35 - 21) Avanzo fondi P48 "Europa..." (FNS) € 1.700,00 - 22) Avanzo fondi P49 "Paesi latini" (FNS) € 6.649,40 - 23) Avanzo fondi P50 "Millerighe" (FNS) € 1.863,20 - 24) Avanzo fondi P51 "Sportivam.a scuola" (FNS) € 800,00 - 25) Avanzo fondi per viaggi e visite istruzione (FNS) € 27.425,83 - 26) Altri fondi non statali vincolati (FNS) € 13.675,52

Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € 836,15

AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato

Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 13.206,66

Variazioni in corso d’anno € 44.842,52

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

01/03/2014 1776 E 11.500,00 Variazione per finanziamento MIUR finalizzato alla realizzazione di Corsi Linguistici con metodologia CLIL -anno scol. 2013/14

09/04/2014 3029 E 948,99 Variazione per finanziamento MIUR - USR - per integrazione alunni stranieri - a.scol. 2013/14

21/05/2014 1 C 3.141,03

Contributo MIUR art. 1, comma 1 D.M. 821/2013 finalizzato all'incremento dell'offerta formativa - a.sc. 2013/14

31/07/2014 6185 E -314,87 Contributi MIUR (modifiche in aumento e diminuzione)

26/08/2014 6420 E 5.577,59 CONTRIBUTO MIUR PER CORSI DI RECUPERO - ANNO SCOL. 2013/14

30/12/2014 E 23.989,78 Variazioni finali

Previsione definitiva € 58.049,18 Somme accertate € 57.849,18 Riscosso € 37.099,18 Rimaste da riscuotere € 20.750,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Finaziamento MIUR per funzionamento (FS) € 22.196,44 - 06) Finanziamenti D.M. 821 dell'11.10.2013 (FS) € 3.575,15 - 07) Finanziam.per attiv.formaz. -DM 821/2013 ( (FS) € 11.500,00 - 09) Finanziam.azioni sist.a sostegno fasce deboli (FS) € 200,00 - 12) Finanziam.MIUR per Corsi recupero (FS) € 5.577,59 - 13) Acquisizione dotazioni tecn. servizi wireless € 15.000,00

Aggr. 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 15.000,00 Variazioni in corso d’anno € 1.967,26

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

09/04/2014 3029 E 1.967,26 Variazione per contributo MIUR - per attività di Alternanza Scuola - Lavoro

Previsione definitiva € 16.967,26 Somme accertate € 1.967,26 Riscosso € 983,63 Rimaste da riscuotere € 983,63 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 04) Finaz.MIUR Progetto Reti Wireless (FS) € 15.000,00 - 05) Finanziamento MIUR per"altern.scuola-lavoro" (FS) € 1.967,26

AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali

Aggr. 04 Voce 03 – Provincia vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 185,00

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

31/03/2014 2796 E 185,00 Variazioni per maggior contributo Provincia di Alessandria per spese d'Ufficio di cui al residuo attivo n. 86 del 03.12.2012

Previsione definitiva € 185,00 Somme accertate € 185,00 Riscosso € 185,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contributo Provincia per spese Ufficio (FNS) € 185,00

Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni Previsione iniziale € 1.470,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 1.470,00 Somme accertate € 1.077,98 Riscosso € 1.077,98 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contr.Istituz.scolast. stesso ambito Revisori (FS) € 1.470,00

AGGREGATO 05 – Contributi da privati

Aggr. 05 Voce 01 – Famiglie non vincolati Previsione iniziale € 20.100,00 Variazioni in corso d’anno € 5.577,00

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

30/06/2014 2 C 5,00

Differenza in più rilevata sui contributi alunni per viaggi e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti

31/07/2014 6185 E 4.762,00 Contributi da privati in aumento

29/08/2014 6509 E 810,00 Maggiori contributi alunni rispetto alle ultime previsioni del programma annuale - storni su attività

Previsione definitiva € 25.677,00 Somme accertate € 25.677,00 Riscosso € 25.677,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contributi volontari famiglie alunni (FNS) € 25.572,00 - 02) Contr.per rilascio libretti person. aggiunt. (FNS) € 105,00

Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati Previsione iniziale € 152.938,00 Variazioni in corso d’anno € 45.929,20

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

21/02/2014 1506 E 1.168,50 Nuove entrate in favore del Progetto P28

21/02/2014 1506 E 1.980,00 Versamento alunni per visita di istruzione a Cogne organizzata dal Progetto P48

31/03/2014 2796 E 4.869,50 Variazioni per entrate per iscrizione esami Lingue - Progetto P29

31/03/2014 2796 E 512,40 Viariazioni per versamento fondi per Guide in occasione della visita di istruzione a Cogne - Progetto P48

31/03/2014 2796 E 714,00 Variazioni per maggiori entrate iniziative promosse da Progetto P49

31/03/2014 2796 E 501,00

Variazioni per altre previsioni di entrata per viaggi e

visite di istruzione 2013/14 (provvisorio in attesa di consuntivo entrate/spese)

09/04/2014 3029 E -2.027,00 Variazioni di assestamento entrate/spese per viaggi di istruzione 2013/14 (con correttivo su previsione iniziale attività A02)

09/04/2014 3029 E 11.614,00 Nuove entrate Progetto P29 per iscrizione Esami Lingue

30/04/2014 3484 E 3.734,80 Contributi alunni per nuove visite di istruzione gestite da Attività o Progetti

12/05/2014 3752 E 1.562,00 Nuovi contributi alunni per esami Progetto Lingue (P29)

30/06/2014 2 C 45,00 Differenza in più rilevata sui contributi alunni per

viaggi e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti

29/08/2014 6509 E 75,00 Maggiori contributi alunni rispetto alle ultime previsioni del programma annuale - storni su attività

30/12/2014 E 16.380,00 Variazione contributi famiglie progetto lingue P29

30/12/2014 E 4.800,00 Variazioni finali

Previsione definitiva € 198.867,20 Somme accertate € 197.867,20 Riscosso € 197.867,20 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contrib.annuale per rimborso spese addebitate(FNS) € 30.075,00 - 02) Contributi per viaggi/visite istruzione (FNS) € 129.265,00 - 04) Contributi per iniziative Progetto P29 (FNS) € 34.425,50 - 05) Contributi per iniziative Progetto P48 (FNS) € 2.492,40 - 06) Contributi per iniziative Progetto P49 (FNS) € 2.152,00 - 07) Contributi per iniziative Progetto P51 (FNS) € 457,30

Aggr. 05 Voce 04 – Altri vincolati Previsione iniziale € 8.980,00 Variazioni in corso d’anno € 17.895,00

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

21/02/2014 1506 E 10.000,00 Contributo CRT per Progetto P23 "Officinema" - a.scol. 2013/14

21/02/2014 1506 E 400,00 Nuove entrate in favore del Progetto P28

21/02/2014 1506 E 150,00 Contributo Sindacato CISL per Uso Aula Magna "Saluzzo" in data 13.02.2014 (delibera C.I. del 5.02.2014)

09/04/2014 3029 E 440,00 Contributo docenti Corsi CLIL - 3^fase - 2013/14 per acquisto libro di testo lingua Inglese

31/07/2014 6185 E 1.400,00 Contributi da privati in aumento

30/12/2014 E 5.505,00 Variazioni finali

Previsione definitiva € 26.875,00 Somme accertate € 21.412,50 Riscosso € 21.132,63 Rimaste da riscuotere € 279,87 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contrib.Ditte e Fondaz. per Prog.POF (FNS) € 10.000,00 - 02) Contrib.Gestori serv.ristoro x att.didatt.(FNS) € 13.242,50 - 03) Versam.Pers.Doc.e ATA per assicuraz. (FNS) € 1.202,50 - 04) Altri contributi da privati vincolati (FNS) € 2.390,00

AGGREGATO 07 – Altre entrate

Aggr. 07 Voce 01 – Interessi Previsione iniziale € 170,78 Variazioni in corso d’anno € -29,21

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

30/06/2014 2 C -29,21 Minori interessi attivi bancari accertati alla data odierna

Previsione definitiva € 141,57 Somme accertate € 141,57 Riscosso € 141,57 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Interessi attivi da c/c postale (FNS) € 14,86 - 02) Interessi attivi da c/c bancario (FNS) € 126,71

Aggr. 07 Voce 04 – Diverse Previsione iniziale € 0,00

Variazioni in corso d’anno € 116,35

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

31/07/2014 6185 E 0,35 Contributi da privati in aumento

30/12/2014 E 116,00 Variazioni finali

Previsione definitiva € 116,35 Somme accertate € 116,35 Riscosso € 116,35 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 03) Rimborsi dagli alunni (FNS) € 116,00 - 04) Altri rimborsi (FNS) € 0,35

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme impegnate

(b) Obblighi da

pagare (b/a) *

Attività 352.737,81 267.635,63 75,87%

Progetti 113.345,31 80.823,43 71,31%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 500,00 0,00 -

Totale spese 466.583,12 348.459,06

Avanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 348.459,06

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale € 28.500,00 Variazioni in corso d’anno € 8.192,87

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

21/02/2014 1506 E 2/3 17,30 Contributo Sindacato CISL per Uso Aula Magna "Saluzzo" in data 13.02.2014 (delibera C.I. del 5.02.2014)

31/03/2014 2796 E 2/3 135,00 Variazioni per maggior contributo Provincia di Alessandria per spese d'Ufficio di cui al residuo attivo n. 86 del 03.12.2012

31/03/2014 2796 E 3/10 50,00 Variazioni per maggior contributo Provincia di Alessandria per spese d'Ufficio di cui al residuo attivo n. 86 del 03.12.2012

12/05/2014 3752 E 2/2 50,00 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 2/3 -50,00 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

22/05/2014 4026 E 2/3 -85,87 Variazioni interne all'Attività A01 e al Progetto P46 (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

22/05/2014 4026 E 3/7 185,87 Variazioni interne all'Attività A01 e al Progetto P46 (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

22/05/2014 4026 E 4/1 -100,00 Variazioni interne all'Attività A01 e al Progetto P46 (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/06/2014 2 C 2/3 -29,21 Minori interessi attivi bancari accertati alla data odierna

31/07/2014 6185 E 2/1 -291,45 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove

entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 2/3 -200,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 3/6 -800,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 3/10 1.491,45 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 3/11 -200,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

29/08/2014 6509 E 3/10 170,80 Maggiori contributi alunni rispetto alle ultime previsioni del programma annuale - storni su attività

29/08/2014 6509 E 6/3 -170,80 Maggiori contributi alunni rispetto alle ultime previsioni del programma annuale - storni su attività

30/10/2014 E 2/1 -105,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/10/2014 E 2/3 105,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/10/2014 E 3/6 374,34 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/10/2014 E 3/7 577,63 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/10/2014 E 3/10 253,60 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/10/2014 E 6/3 -1.205,57 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 2/2 553,20 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 2/3 -773,53 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 3/6 832,04 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 3/8 271,10 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 4/1 -259,18 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 6/3 -623,63 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 2/1 -117,45 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/4 10,93 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/6 351,70 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/6 116,00 Variazioni finali

30/12/2014 E 3/7 -362,63 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/7 7.903,78 Variazioni finali

30/12/2014 E 3/10 463,60 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/11 148,85 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/12 -500,00 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 4/1 5,00 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

Previsione definitiva € 36.692,87 Somme impegnate € 26.094,00 Pagato € 24.224,11 Rimasto da pagare € 1.869,89 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 36.692,87 Residua disponibilità finanz € 10.598,87

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale € 215.000,00 Variazioni in corso d’anno € 21.486,15

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

21/02/2014 1506 E 2/1 -12,40 Variazione per copertuyra di spsa sottoconto 2.2.1 Attività A02

21/02/2014 1506 E 2/2 12,40 Variazione per copertuyra di spsa sottoconto 2.2.1 Attività A02

31/03/2014 2796 E 3/13 501,00 Variazioni per altre previsioni di entrata per viaggi e visite di istruzione 2013/14 (provvisorio in attesa di consuntivo entrate/spese)

09/04/2014 3029 E 3/13 2.198,83 Variazioni di assestamento entrate/spese per viaggi di istruzione 2013/14 (con correttivo su previsione iniziale attività A02)

09/04/2014 3029 E 4/3 -1.225,83 Variazioni di assestamento entrate/spese per viaggi di istruzione 2013/14 (con correttivo su previsione iniziale attività A02)

09/04/2014 3029 E 6/3 -2.000,00 Variazioni di assestamento entrate/spese per viaggi di istruzione 2013/14 (con correttivo su previsione iniziale attività A02)

09/04/2014 3029 E 8/1 -1.000,00 Variazioni di assestamento entrate/spese per viaggi di istruzione 2013/14 (con correttivo su previsione iniziale attività A02)

30/04/2014 3484 E 3/13 2.657,50 Contributi alunni per nuove visite di istruzione gestite da Attività o Progetti

21/05/2014 1 C 6/3 3.141,03

Contributo MIUR art. 1, comma 1 D.M. 821/2013 finalizzato all'incremento dell'offerta formativa - a.sc. 2013/14

30/06/2014 2 C 3/13 45,00

Differenza in più rilevata sui contributi alunni per viaggi e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti

30/06/2014 2 C 6/3 5,00

Differenza in più rilevata sui contributi alunni per viaggi e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti

31/07/2014 6185 E 3/4 434,12 Contributi MIUR (modifiche in aumento e diminuzione)

31/07/2014 6185 E 3/6 4.762,00 Contributi da privati in aumento

31/07/2014 6185 E 6/3 3.200,00 Contributi da privati in aumento

31/07/2014 6185 E 6/4 -1.800,00 Contributi da privati in aumento

29/08/2014 6509 E 2/2 810,00 Maggiori contributi alunni rispetto alle ultime previsioni del programma annuale - storni su attività

29/08/2014 6509 E 4/3 75,00 Maggiori contributi alunni rispetto alle ultime previsioni del programma annuale - storni su attività

30/11/2014 E 6/3 -85,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 8/1 85,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 2/1 -0,01 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 2/1 1.000,00 Variazioni finali

30/12/2014 E 3/4 3.882,50 Variazioni finali

30/12/2014 E 3/13 4.800,00 Variazioni finali

30/12/2014 E 6/3 0,01 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

Previsione definitiva € 236.486,15 Somme impegnate € 188.340,04 Pagato € 185.722,30 Rimasto da pagare € 2.617,74 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 230.603,65 Residua disponibilità finanz € 42.263,61

Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale € 25.000,00 Variazioni in corso d’anno € 19.558,79

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

21/02/2014 1506 E 1/6 100,00 Contributo Sindacato CISL per Uso Aula Magna "Saluzzo" in data 13.02.2014 (delibera C.I. del 5.02.2014)

21/02/2014 1506 E 1/11 32,70 Contributo Sindacato CISL per Uso Aula Magna "Saluzzo" in data 13.02.2014 (delibera C.I. del 5.02.2014)

01/03/2014 1776 E 3/5 11.500,00 Variazione per finanziamento MIUR finalizzato alla realizzazione di Corsi Linguistici con metodologia CLIL -anno scol. 2013/14

09/04/2014 3029 E 1/3 700,09

Variazione per finanziamento MIUR - USR - per integrazione alunni stranieri - a.scol. 2013/14 Previste n. 20 ore aggiuntive di docenza per l'integrazione degli alunni stranieri 2013/14

09/04/2014 3029 E 1/11 248,90 Variazione per finanziamento MIUR - USR - per integrazione alunni stranieri - a.scol. 2013/14

09/04/2014 3029 E 3/5 440,00 Contributo docenti Corsi CLIL - 3^fase - 2013/14 per acquisto libro di testo lingua Inglese

12/05/2014 3752 E 1/11 168,57 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 3/2 -168,57 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

31/07/2014 6185 E 1/3 -549,24 Contributi MIUR (modifiche in aumento e diminuzione)

31/07/2014 6185 E 1/10 -0,18 Contributi MIUR (modifiche in aumento e diminuzione)

31/07/2014 6185 E 1/11 -199,57 Contributi MIUR (modifiche in aumento e diminuzione)

26/08/2014 6420 E 1/7 4.203,18 CONTRIBUTO MIUR PER CORSI DI RECUPERO - ANNO SCOL. 2013/14

26/08/2014 6420 E 1/11 1.374,41 CONTRIBUTO MIUR PER CORSI DI RECUPERO - ANNO SCOL. 2013/14

30/12/2014 E 1/3 -296,37 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 1/10 451,56 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 1/11 94,66 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/2 -1.096,40 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/12 122,50 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/12 622,50 Variazioni finali

30/12/2014 E 4/1 724,05 Variazioni interne ad Attività (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 4/1 1.086,00 Variazioni finali

Previsione definitiva € 44.558,79 Somme impegnate € 38.644,55 Pagato € 35.714,36 Rimasto da pagare € 2.930,19 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 43.386,77 Residua disponibilità finanz € 4.742,22

Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale € 20.000,00 Variazioni in corso d’anno € 15.000,00

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

30/11/2014 E 3/8 10.538,36 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 6/4 -10.538,36 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/8 15.000,00 Variazioni finali

Previsione definitiva € 35.000,00 Somme impegnate € 14.557,04 Pagato € 0,00 Rimasto da pagare € 14.557,04 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 20.000,00 Residua disponibilità finanz € 5.442,96

Progetti - P23 - Officinema Progetto Officinema (referente prof.Giovanni Giavotto) Previsione iniziale € 7.000,00 Variazioni in corso d’anno € 10.000,00

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

21/02/2014 1506 E 1/5 1.925,00 Contributo CRT per Progetto P23 "Officinema" - a.scol. 2013/14

21/02/2014 1506 E 1/6 1.454,00 Contributo CRT per Progetto P23 "Officinema" - a.scol. 2013/14

21/02/2014 1506 E 1/11 1.104,93 Contributo CRT per Progetto P23 "Officinema" - a.scol. 2013/14

21/02/2014 1506 E 2/2 169,07 Contributo CRT per Progetto P23 "Officinema" - a.scol. 2013/14

21/02/2014 1506 E 3/2 97,00 Contributo CRT per Progetto P23 "Officinema" - a.scol. 2013/14

21/02/2014 1506 E 4/1 5.250,00 Contributo CRT per Progetto P23 "Officinema" - a.scol. 2013/14

31/03/2014 2796 E 3/2 7,44 Variazioni interne al progetto P23 per nuova definizione spese per collaboratore

31/03/2014 2796 E 4/1 -7,44 Variazioni interne al progetto P23 per nuova definizione spese per collaboratore

30/06/2014 2 C 2/1 80,28

Differenza in più rilevata sui contributi alunni per viaggi e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti

30/06/2014 2 C 2/3 -80,28

Differenza in più rilevata sui contributi alunni per viaggi e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti

31/07/2014 6185 E 1/11 0,04 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 2/2 -0,04 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 2/2 205,97 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/11/2014 E 4/1 -205,97 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 2/3 -292,00 Variazioni interne a Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 3/13 292,00 Variazioni interne a Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

Previsione definitiva € 17.000,00 Somme impegnate € 11.073,56 Pagato € 11.073,56 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 17.000,00 Residua disponibilità finanz € 5.926,44

Progetti - P26 - L'esperienza della scena L'esperienza della scena (referente prof.ssa Chiara Castellana) Previsione iniziale € 1.500,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

30/06/2014 2 C 2/3 -18,75

Differenza in più rilevata sui contributi alunni per viaggi e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti

30/06/2014 2 C 3/2 -3,25

Differenza in più rilevata sui contributi alunni per viaggi e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti

30/06/2014 2 C 3/7 22,00 Differenza in più rilevata sui contributi alunni per viaggi

e visite di istruz. 2013/14 e 2° libretto + storni fra sottovoci entr. e sottoconti uscite all'interno di attività/progetti storni fra sottoconti progetto

Previsione definitiva € 1.500,00 Somme impegnate € 1.472,00 Pagato € 1.350,00 Rimasto da pagare € 122,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.500,00 Residua disponibilità finanz € 28,00

Progetti - P27 - Educazione alla salute Educazione alla salute - Promozione della salute e della solidarietà (referente prof.ssa Alda Terreni) Previsione iniziale € 2.500,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 2.500,00 Somme impegnate € 2.000,00 Pagato € 2.000,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 2.500,00 Residua disponibilità finanz € 500,00

Progetti - P28 - I luoghi della memoria I luoghi della memoria (referente prof.Giovanni Giavotto) Previsione iniziale € 5.700,00 Variazioni in corso d’anno € 1.568,50

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

21/02/2014 1506 E 2/2 -100,00 Nuove entrate in favore del Progetto P28

21/02/2014 1506 E 3/2 678,50 Nuove entrate in favore del Progetto P28

21/02/2014 1506 E 3/13 990,00 Nuove entrate in favore del Progetto P28

Previsione definitiva € 7.268,50 Somme impegnate € 7.001,06 Pagato € 7.001,06 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 7.268,50 Residua disponibilità finanz € 267,44

Progetti - P29 - Progetto Lingue Progetto Lingue - Corsi di approfondimento di lingua straniera (referente prof.ssa Anna Paturzo) Previsione iniziale € 25.500,00 Variazioni in corso d’anno € 34.425,85

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

31/03/2014 2796 E 4/1 4.869,50 Variazioni per entrate per iscrizione esami Lingue - Progetto P29

09/04/2014 3029 E 4/1 11.614,00 Nuove entrate Progetto P29 per iscrizione Esami Lingue

12/05/2014 3752 E 4/1 1.562,00 Nuovi contributi alunni per esami Progetto Lingue (P29)

31/07/2014 6185 E 1/6 -2,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 1/10 -1,14 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 1/11 4,78 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 4/1 -1,64 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 4/1 0,35 Contributi da privati in aumento

30/12/2014 E 1/10 16.380,00 Variazione contributi famiglie progetto lingue P29

30/12/2014 E 2/3 -66,00 Variazioni interne a Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 4/1 66,00 Variazioni interne a Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 6/3 -420,00 Variazioni interne a Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

30/12/2014 E 8/1 420,00 Variazioni interne a Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

Previsione definitiva € 59.925,85 Somme impegnate € 43.058,84 Pagato € 42.998,30 Rimasto da pagare € 60,54 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 59.925,85 Residua disponibilità finanz € 16.867,01

Progetti - P40 - Stage - Alternanza scuola-lavoro Stage- Alternanza scuola lavoro (referente prof. Michele Maranzana)

Previsione iniziale € 5.500,00 Variazioni in corso d’anno € 1.967,26

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

09/04/2014 3029 E 1/3 1.470,57 Variazione per contributo MIUR - per attività di Alternanza Scuola - Lavoro Previsti provvisoriamente compensi per i docenti pari a n. 42 ore di docenza

09/04/2014 3029 E 1/11 496,69 Variazione per contributo MIUR - per attività di Alternanza Scuola - Lavoro

12/05/2014 3752 E 1/3 -1.470,57 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 1/11 -496,69 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 4/1 1.967,26 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

15/05/2014 3853 E 1/6 290,00 Utilizzo contributo MIUR per "alternanza Scuola-lavoro" secondo nuove indicazioni del Referente Progetto P40

15/05/2014 3853 E 1/11 94,83 Utilizzo contributo MIUR per "alternanza Scuola-lavoro" secondo nuove indicazioni del Referente Progetto P40

15/05/2014 3853 E 3/2 542,50 Utilizzo contributo MIUR per "alternanza Scuola-lavoro" secondo nuove indicazioni del Referente Progetto P40

15/05/2014 3853 E 4/1 -1.967,26 Utilizzo contributo MIUR per "alternanza Scuola-lavoro" secondo nuove indicazioni del Referente Progetto P40

15/05/2014 3853 E 4/3 1.039,93 Utilizzo contributo MIUR per "alternanza Scuola-lavoro" secondo nuove indicazioni del Referente Progetto P40

31/07/2014 6185 E 1/4 290,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 1/6 -290,00 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 1/11 0,01 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 4/3 -0,01 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

Previsione definitiva € 7.467,26 Somme impegnate € 5.547,35 Pagato € 5.547,35 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 7.467,26 Residua disponibilità finanz € 1.919,91

Progetti - P46 - Premio Ezio Garuzzo Premio Ezio Garuzzo (referente Prof.ssa Antonella Ferraris) Previsione iniziale € 2.500,00

Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

12/05/2014 3752 E 1/10 -149,19 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 1/11 -8,90 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 2/2 -8,00 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 3/4 182,54 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 3/9 5,00 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 3/10 -18,20 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

12/05/2014 3752 E 4/1 -3,25 Piccoli storni su sottoconti Attività e Progetti per nuove esigenze di spesa

22/05/2014 4026 E 1/10 25,00 Variazioni interne all'Attività A01 e al Progetto P46 (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

22/05/2014 4026 E 1/11 -1,66 Variazioni interne all'Attività A01 e al Progetto P46 (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

22/05/2014 4026 E 3/4 -23,34 Variazioni interne all'Attività A01 e al Progetto P46 (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

Previsione definitiva € 2.500,00 Somme impegnate € 2.437,80 Pagato € 2.437,80 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 2.500,00 Residua disponibilità finanz € 62,20

Progetti - P48 - Europa-Futuro-Ambiente Europa-Futuro-Ambiente (referente Prof. Pier Luigi Cavalchini) Previsione iniziale € 2.000,00 Variazioni in corso d’anno € 2.492,40

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

21/02/2014 1506 E 3/13 1.980,00 Versamento alunni per visita di istruzione a Cogne organizzata dal Progetto P48

31/03/2014 2796 E 3/13 512,40 Viariazioni per versamento fondi per Guide in occasione della visita di istruzione a Cogne - Progetto P48

Previsione definitiva € 4.492,40 Somme impegnate € 2.718,03 Pagato € 2.718,03 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 4.492,40 Residua disponibilità finanz € 1.774,37

Progetti - P49 - Paesi Latini Paesi Latini (referente prof.ssa Di Vincenzo Dilia)

Previsione iniziale € 4.650,00 Variazioni in corso d’anno € 714,00

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

31/03/2014 2796 E 3/2 702,00 Variazioni per maggiori entrate iniziative promosse da Progetto P49

31/03/2014 2796 E 3/13 12,00 Variazioni per maggiori entrate iniziative promosse da Progetto P49

Previsione definitiva € 5.364,00

Somme impegnate € 3.460,00 Pagato € 3.460,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 5.364,00 Residua disponibilità finanz € 1.904,00

Progetti - P50 - Millerighe - Il Giornalino scolastico Millerighe - Il Giornalino scolastico (referente Prof. Egidio Lapenta) Previsione iniziale € 2.500,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

31/07/2014 6185 E 1/11 0,01 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

31/07/2014 6185 E 2/1 -0,01 Variazioni interne ad Attività o Progetti (senza nuove entrate) - storni fra sottoconti

Previsione definitiva € 2.500,00 Somme impegnate € 674,79 Pagato € 674,79 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 2.500,00 Residua disponibilità finanz € 1.825,21

Progetti - P51 - Sportivamente a scuola Sportivamente a scuola - Referenti Prof.Mauro Ferrando (Saluzzo) e Prof. Enrico Talpo (Plana) Previsione iniziale € 1.750,00 Variazioni in corso d’anno € 1.077,30

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

30/04/2014 3484 E 2/3 -302,70 Contributi alunni per nuove visite di istruzione gestite da Attività o Progetti

30/04/2014 3484 E 3/13 1.380,00 Contributi alunni per nuove visite di istruzione gestite da Attività o Progetti

Previsione definitiva € 2.827,30 Somme impegnate € 1.380,00 Pagato € 760,00 Rimasto da pagare € 620,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 2.827,30 Residua disponibilità finanz € 1.447,30

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

FONDO DI CASSA Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 58.226,32 Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza b) in conto residui

€ €

284.280,54 74.627,97

Totale € 358.908,51 Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza d) in conto residui

€ €

325.681,66 39.903,97

Totale € 365.585,63 Fondo di cassa a fine esercizio € 51.549,20 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio

- Residui attivi - Residui passivi

€ €

145.359,77 40.003,28

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 156.905,69

Note relative alla situazione amministrativa: l’avanzo effettivo è di 156.069,54 a causa della radiazione di alcuni residui attivi e passivi per un totale di 836,15

STATO PATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 253.041,97 -30.146,56 222.895,41

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 253.041,97 -30.146,56 222.895,41

DISPONIBILITA’

Rimanenze 16.079,30 -3.464,03 12.615,27

Crediti 198.474,24 11.878,86 210.353,10

Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni

0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 103.798,15 -44.919,02 58.879,13

Totale disponibilità 318.351,69 -36.504,19 281.847,50

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 571.393,66 -66.650,75 504.742,91

Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 58.466,00 -18.442,72 40.023,28

Totale Debiti 58.466,00 -18.442,72 40.023,28

Consistenza patrimoniale 512.927,66 -48.208,03 464.719,63

TOTALE PASSIVO 571.393,66 -66.650,75 504.742,91

SITUAZIONE DEI RESIDUI La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Riscossi

Da Riscuotere

Residui esercizio

Totale redidui

Attivi 198.474,24 -500,00 197.974,24 74.627,97 123.346,27 22.013,50 145.359,77

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare

Residui esercizio

Totale residui

Passivi 58.466,00 -1.336,15 57.129,85 39.903,97 17.225,88 22.777,40 40.003,28

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento)

ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione Somme

impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle

somme impegnate

01 Personale 42.398,86 12,17%

02 Beni di consumo 13.664,18 3,92%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 256.011,59 73,47%

04 Altre spese 27.887,46 8,00%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%

06 Beni d'investimento 7.491,97 2,15%

07 Oneri finanziari 0,00 0,00%

08 Rimborsi e poste correttive 1.005,00 0,29%

Totale generale 348.459,06 100%

MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2014 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 500,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 5 del 09/01/2014 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 131 del 19/12/2014. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE

INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato =

59.816,44 = 0,20

Totale accertamenti 306.294,04

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate =

246.477,60 = 0,80

Totale accertamenti 306.294,04

INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed espr ime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti =

306.294,04 = 0,93

Previsione definitiva (escluso avanzo) 328.348,56

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi =

22.013,50 = 0,07

Totale accertamenti 306.294,04

INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi =

74.627,97 = 0,38

Residui attivi 197.974,24

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno =

145.359,77 = 0,29

Totale accertamenti + Residui attivi 504.268,28

INDICI SULLE SPESE

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti =

269.163,47 = 0,77

Totale Impegni 348.459,06

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01 =

26.094,00 = 0,07

Totale Impegni 348.459,06

INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati =

22.777,40 = 0,07

Totale Impegni 348.459,06

INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi =

39.903,97 = 0,68

Totale residui passivi 58.466,00

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno =

40.003,28 = 0,10

Totale impegni + Residui passivi 405.588,91

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni =

348.459,06 = 311,68

Numero alunni 1.118

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01 =

26.094,00 = 23,34

Numero alunni 1.118

CONCLUSIONI Si ritiene che il Conto Consuntivo 2014 debba ritenersi in linea con il Programma Annuale 2014, peraltro predisposto da un altro Dirigente Scolastico, anche alla luce della scarsa disponibilità delle risorse.

IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof. Roberto Grenna