Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca...21/05/2012 6 c 800,00 banca popolare...

1

Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca

UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO LICEO SCIENTIFICO E LINGUISTICO STATALE .

VIA FABRATERIA VETUS, s.n.c. 03023 CECCANO (FR)

Codice Fiscale: 92052850606 Codice Meccanografico: FRPS070001

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2012

Predisposta dal DSGA Grazia Dell’Olio Il conto consuntivo per l’anno 2012 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica secondo

quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1° febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni.

Il conto consuntivo è così composto:

Conto finanziario (Mod. H)

Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

Conto del patrimonio (Mod. K)

Elenco residui (Mod. L)

Spese personale (Mod. M)

Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di amministrazione

al 31/12/2012 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2012 approvato dal Consiglio d’Istituto il 27/02/2012

con provvedimento n. 2 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell’Istituzione Scolastica

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite

Programmazione definitiva

602.078,24 Programmazione definitiva

595.783,25 Disp. fin. da programmare

6.294,99

Accertamenti 502.615,58 Impegni 502.170,64 Avanzo/Disavanzo di competenza

444,94

competenza Riscossioni

residui

435.587,90

82.962,25

competenza Pagamenti

residui

496.387,16

118.617,87

Saldo di cassa corrente (a)

-96.454,88

Somme rimaste da riscuotere

67.027,68 Somme rimaste da pagare

5.783,48 Residui dell’anno attivi/passivi

61.244,20

(+) (+)

Residui non riscossi anni precedenti

21.746,50 Residui non pagati anni precedenti

3.103,99

(=) (=)

Totale residui attivi 88.774,18 Totale residui passivi 8.887,47 Sbilancio residui (b)

79.886,71

Saldo cassa

iniziale (c) 111.261,18

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c)

94.693,01

Affisso all’albo in data 30/05/13 n. 68

2

CONTO FINANZIARIO 2012

RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme accertate (b)

Disponibilità (b/a) *

Avanzo di amministrazione presunto 99.105,06 0,00 -

Finanziamenti dallo Stato 188.016,73 188.016,73 100,00%

Finanziamenti dalla Regione 34.165,86 34.165,86 100,00%

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 14.052,20 14.052,20 100,00%

Contributi da privati 266.347,02 265.989,42 99,87%

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre entrate 391,37 391,37 100,00%

Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 602.078,24 502.615,58

Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 502.615,58

ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 33.748,08 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 33.748,08

Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 65.356,98 Veriazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 65.356,98 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € -4.856,99

AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato

Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 53.395,12 Variazioni in corso d’anno € 130.922,46

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

16/03/2012 2 C 6.399,80 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE BREVI ( CONTO RESTI 2011)

22/03/2012 3 C 10.443,80 MAGGIORE ASSEGNAZIONE SPESE SERVIZI DI PULIZIA PERIODO GENNAIO/GIUGNO 2012-NOTA MIUR PROT. N. 1252 DEL 27/02/2012

21/05/2012 6 C 5.349,89 ULTERIORE ASSEGNAZIONE FONDI PER SPESE SUPPLENZE BREVI E SALTUARIE

13/06/2012 7 C 22.193,67 INTEGRAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE BREVI

05/07/2012 11 C 149,95 SALDO SUPPLENZE 2012

3

20/07/2012 12 C 12.768,93 ASSEGNAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE TEMPORANEE

25/07/2012 13 C 10.557,50 ASSEGNAZIONE FONDI CORSI DI RECUPERO CARENZE ESTIVAE - NOTA MIUR PROT. N. 4443 DEL 16/07/2012

01/10/2012 14 C 34.117,47 FINANZIAMENTO SPESE COOPERATIVE PULIZIA PERIODO SETT.DICEMBRE 2012

15/10/2012 15 C 3.396,00 FINANZIAMENTO 4/12 SPESE DI FUNZIONAMENTO E.F. 2012

08/11/2012 16 C 6.168,28 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SUPPLENZE BREVI A.F. 2012

15/11/2012 17 C 6.772,03 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE TEMPORANEE E.F. 2012

30/11/2012 18 C 5.022,23 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI PER SUPPLENZE TEMPORANEE AL 30 NOVEMBRE 2012

22/12/2012 56 E 4.126,91 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SUPPLENZE TEMPORANEE AL 31.12.2012-

29/12/2012 19 C 3.456,00 CONTRIBUTO PER DEMATERIALIZZAZIONE

Previsione definitiva € 184.317,58 Somme accertate € 184.317,58 Riscosso € 169.633,17 Rimaste da riscuotere € 14.684,41 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Previsione definitiva delle sottovoci: 01) DOTAZIONE FUNZ.AMMVO € 34.291,34 - 03) DOTAZIONE LORDA SUPPL.BREVI € 35.112,55 - 13) FINANZIAMENTI CON VINCOLO DIDESTINAZIONE € 44.674,97

Aggr. 02 Voce 02 – Dotazione perequativa Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 02 Voce 03 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 2.399,15 Variazioni in corso d’anno € 1.300,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

12/12/2012 50 E 1.300,00 VALORIZZAZIONE DELLE ECCELLENZE A.S. 2011/12 -

Previsione definitiva € 3.699,15 Somme accertate € 3.699,15 Riscosso € 3.699,15 Rimaste da riscuotere € 0,00

Previsione definitiva delle sottovoci: 08) VALORIZZAZIONE DELLE ECCELLENZE € 1.300,00

Annotazioni:€ 896.13 QUOTA REALIZZAZIONE POF- € 1503.02 FINANZIAMENTO PARCELLE VISITE FISCALI- € 1300 VALORIZZAZIONE ECCELLENZE A.S 11/12

Aggr. 02 Voce 05 – Fondo Aree Sottoutilizzate FAS Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

4

AGGREGATO 03 – Finanziamenti dalla Regione

Aggr. 03 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 03 Voce 02 – Dotazione perequativa Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 03 Voce 03 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 03 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 34.165,86

Data N. Decreto


Importo Descrizione

27/06/2012 9 C 34.165,86

QUOTA RESIDUA FINANZIAMENTO PROGETTO REGIONE LAZIO "CENTRO DI INIZIATIVA GIOVANILE STUDENTESCA" DELIBERA N. D 3188 DEL 08/10/2009

Previsione definitiva € 34.165,86 Somme accertate € 34.165,86 Riscosso € 0,00 Rimaste da riscuotere € 34.165,86 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Previsione definitiva delle sottovoci: 02) CENTRO DI IDENTITA' GIOVANILE E STUDENTESCA € 34.165,86

Annotazioni:

AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali

Aggr. 04 Voce 01 – Unione Europea Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 04 Voce 02 – Provincia non vincolati Previsione iniziale € 5.495,87 Variazioni in corso d’anno € 4,13

Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/12/2012 54 E 4,13 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDO SPESE ECONOMATO E SPESE TELEFONICHE


5

Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni: Spese economale ( piccola manutenzione edifici, ecc)

Aggr. 04 Voce 03 – Provincia vincolati Previsione iniziale € 4.395,87 Variazioni in corso d’anno € 584,13

Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/12/2012 54 E 584,13 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDO SPESE ECONOMATO E SPESE TELEFONICHE



Annotazioni: Contributo spese telefoniche, ADSL, ecc.

Aggr. 04 Voce 04 – Comune non vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 3.572,20

Data N. Decreto


Importo Descrizione

03/05/2012 4 C 2.000,00 CONTRIBUTO OFFERTO DAL GARANTE DELL'INFANZIA REGIONE LAZIO -COMITATO REG.LE UNICEF -PROGETTO "INTERNET E MINORI"

21/05/2012 6 C 1.572,20

ARSIAL - AGENZIA REG.LE -REGIONE LAZIO ASSESSORATO ALL'AGRICOLTURA FINANZIAMENTO PROGETTO " SAPERE I SAPORI" ANNUALITA' 2011/12 -COMPENSO PER IL DOCENTE REFERENTE E CONTRIBUTO PER REALIZZAZIONE ATTIVITA'INERENTI IL PROGETTO



Annotazioni:

AGGREGATO 05 – Contributi da privati

Aggr. 05 Voce 01 – Famiglie non vincolati Previsione iniziale € 50.000,00

6

Variazioni in corso d’anno € 4.844,78

Data N. Decreto


Importo Descrizione

01/10/2012 14 C 1.700,00 DONAZIONE IN MEMORIA ALUNNO GIANMARCO IMOLA

15/10/2012 15 C 305,79 MAGGIORI ENTRATE AGGR. 5/1/0 E 5/2

29/12/2012 19 C 2.838,99 SALDO C/C POSTALE AL 31.12.2012 PER VERSAMENTO CONTRIBUTI VOLONTARI E CONTRIBUTO PER STAGE BARCELLONA


Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati Previsione iniziale € 100.000,00 Variazioni in corso d’anno € 97.332,02

Data N.

Decreto

Finalizzate

Delibera C.I.

Importo Descrizione

23/01/2012 1 C 4.810,00 SALDO STAGE BARDONECCHIA

22/03/2012 3 C 5.513,00 CONTRIBUTO GENITORI ALUNNI LICEO PER ESAMI DELE-DELF-CAMBRIDGE-SCAMBI CULTURALI

22/03/2012 3 C 30.445,00 MAGGIORE ENTRATE PER VIAGGI E STAGE LINGUISTICI

07/05/2012 5 C 15.158,00 MAGGIORI ENTRATE DA ALUNNI PER CONTRIBUTI VIAGGI E STAGE ESTERO

01/10/2012 14 C 1.260,02 CONTRIBUTO ALUNNI PER VISITE GUIDATE ROMA E PLANETARIO A SCUOLA

15/10/2012 15 C 18.424,00 CONTRIBUTO ACCONTO VIAGGIO DI AVIGNONE

15/10/2012 15 C 152,00 MAGGIORI ENTRATE AGGR. 5/1/0 E 5/2

08/11/2012 16 C 9.300,00 MAGGIORE ENTRATE PER VIAGGI

15/12/2012 53 E 12.270,00 CONTRIBUTO GENITORI ALUNNI PROGETTO SETTIAMANA SPORT STUDIO "SCIARE CHE PASSIONE"

Previsione definitiva € 197.332,02 Somme accertate € 197.332,02 Riscosso € 197.332,02 Rimaste da riscuotere € 0,00

Aggr. 05 Voce 03 – Altri non vincolati Previsione iniziale € 8.500,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 8.500,00 Somme accertate € 8.142,40 Riscosso € 7.422,40 Rimaste da riscuotere € 720,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Aggr. 05 Voce 04 – Altri vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 5.670,22

Data N. Decreto


Importo Descrizione

21/05/2012 6 C 800,00 BANCA POPOLARE DEL CASSINATE PREMIO CONCORSO EDIZIONE 2011

21/05/2012 6 C 905,00 REINTEGRO FONDI COMENIUS

7

22/06/2012 8 C 1.210,00 CONTRIBUTO DA ASSOCIAZIONE NAZIONALE CACCIA CIRCOLO DI CECCANO PER ACQUISTO DEFIBRILLATORE

08/11/2012 16 C 189,00 CONTRIBUTO DOCENTI INTERNI PER COPERTURA ASSICURATIVA A.SD. 2012/13

10/12/2012 51 E 1.778,70 ULTERIORE ASSEGNAZIONE FONDI KIT LIM . I.I.S. A.VOLTA FROSINONE

29/12/2012 19 C 787,52 RIMBORSO SPESE INCONTRO DOCENTI E ALUNNI VERONA PROGETTO "JOB&ORIENTA"


AGGREGATO 06 – Proventi da gestioni economiche

Aggr. 06 Voce 01 – Azienda agraria Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 06 Voce 02 – Azienda speciale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 06 Voce 03 – Attività per conto terzi Previsione iniziale € 0,00

Aggr. 06 Voce 04 – Attività convittuale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

AGGREGATO 07 – Altre entrate

Aggr. 07 Voce 01 – Interessi Previsione iniziale € 250,00 Variazioni in corso d’anno € 141,37

Data N. Decreto


Importo Descrizione

01/10/2012 14 C 141,37 MAGGIORI ENTRATE DA INTERESSI SU C.C BANCARIO AL 30/06 E AL 30/09/2012

Previsione definitiva € 391,37 Somme accertate € 391,37 Riscosso € 391,37 Rimaste da riscuotere € 0,00

Aggr. 07 Voce 02 – Rendite Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 07 Voce 03 – Alienzazione di beni Previsione iniziale € 0,0

8

Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 07 Voce 04 – Diverse Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

AGGREGATO 08 – Mutui

Aggr. 08 Voce 01 – Mutui Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Aggr. 08 Voce 02 – Anticipazioni Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme impegnate

(b) Obblighi da

pagare (b/a) *

Attività 247.018,19 228.440,01 92,48%

Progetti 348.221,06 273.730,63 78,61%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 544,00 0,00 -

Totale spese 595.783,25 502.170,64

Avanzo di competenza 444,94

Totale a pareggio 502.615,58

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale € 70.415,09 Variazioni in corso d’anno € 46.682,77

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

22/03/2012 3 C 3/10 10.443,80 MAGGIORE ASSEGNAZIONE SPESE SERVIZI DI PULIZIA PERIODO GENNAIO/GIUGNO 2012-NOTA MIUR PROT. N. 1252 DEL 27/02/2012

27/06/2012 9 C 3/1 20,00 STORNO SCHEDA A01 -PER QUADRATURA AMSTRO-CONTO SOTTOCONTO

27/06/2012 9 C 3/6 -20,00 STORNO SCHEDA A01 -PER QUADRATURA AMSTRO-CONTO SOTTOCONTO

01/10/2012 14 C 2/3 141,37 MAGGIORI ENTRATE DA INTERESSI SU C.C BANCARIO AL 30/06 E AL 30/09/2012

01/10/2012 14 C 3/10 34.117,47 FINANZIAMENTO SPESE COOPERATIVE PULIZIA PERIODO SETT.DICEMBRE 2012

9

15/10/2012 15 C 6/3 1.396,00 FINANZIAMENTO 4/12 SPESE DI FUNZIONAMENTO E.F. 2012

08/11/2012 16 C 2/1 -1.276,64 STORNO/QUADRATURA SCHEDA A.01

08/11/2012 16 C 2/2 -665,00 STORNO/QUADRATURA SCHEDA A.01

08/11/2012 16 C 6/3 1.941,64 STORNO/QUADRATURA SCHEDA A.01

22/12/2012 54 E 3/8 584,13 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDO SPESE ECONOMATO E SPESE TELEFONICHE

29/12/2012 19 C 2/1 -21,00 STORNO QUADRATURA SCHEDA A01-P.124-P.127

29/12/2012 19 C 2/3 21,00 STORNO QUADRATURA SCHEDA A01-P.124-P.127

Previsione definitiva € 117.097,86 Somme impegnate € 109.676,51 Pagato € 106.577,74 Rimasto da pagare € 3.098,77 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 116.740,26 Residua disponibilità finanz € 7.063,75

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale € 25.475,53 Variazioni in corso d’anno € 3.371,54


Delibera C.I. Tipo


01/10/2012 14 C 3/1 595,02 CONTRIBUTO ALUNNI PER VISITE GUIDATE ROMA E PLANETARIO A SCUOLA

15/10/2012 15 C 2/3 500,00 FINANZIAMENTO 4/12 SPESE DI FUNZIONAMENTO E.F. 2012

08/11/2012 16 C 2/1 -1.000,00 STORNO/QUADRATURA SCHEDA A.02

08/11/2012 16 C 2/3 -500,00 STORNO/QUADRATURA SCHEDA A.02

08/11/2012 16 C 3/12 189,00 CONTRIBUTO DOCENTI INTERNI PER COPERTURA ASSICURATIVA A.SD. 2012/13

08/11/2012 16 C 3/13 700,00

STORNO SCHEDA A.02 PER COPERTURA SPESE PARTECIPAZIONE PREMIAZIONE PROGETTO DIDATTICA DELLE SCIENZE -FIRENZE 15/11/2012 - VERONA 21/24/11/2012

08/11/2012 16 C 6/3 1.500,00 STORNO/QUADRATURA SCHEDA A.02

08/11/2012 16 C 6/3 -700,00

STORNO SCHEDA A.02 PER COPERTURA SPESE PARTECIPAZIONE PREMIAZIONE PROGETTO DIDATTICA DELLE SCIENZE -FIRENZE 15/11/2012 - VERONA 21/24/11/2012

12/12/2012 50 E 4/3 1.300,00 VALORIZZAZIONE DELLE ECCELLENZE A.S. 2011/12 -

29/12/2012 19 C 3/13 787,52 RIMBORSO SPESE INCONTRO DOCENTI E ALUNNI VERONA PROGETTO "JOB&ORIENTA"

Previsione definitiva € 28.847,07 Somme impegnate € 19.878,34 Pagato € 19.500,49 Rimasto da pagare € 377,85 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 28.847,07 Residua disponibilità finanz € 8.968,73

Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale € 6.745,00 Variazioni in corso d’anno € 68.951,69


Delibera C.I. Tipo


16/03/2012 2 C 1/1 6.399,80 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE BREVI ( CONTO RESTI 2011)

21/05/2012 6 C 1/2 5.349,89 ULTERIORE ASSEGNAZIONE FONDI PER SPESE SUPPLENZE BREVI E SALTUARIE

13/06/2012 7 C 1/1 7.825,96 INTEGRAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE BREVI


10


05/07/2012 11 C 1/1 149,95 SALDO SUPPLENZE 2012

20/07/2012 12 C 1/1 -195,75 STORNO PER QUADRATURA SCHEDA A.03

20/07/2012 12 C 1/1 1.415,62 ASSEGNAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE TEMPORANEE


20/07/2012 12 C 1/2 195,75 STORNO PER QUADRATURA SCHEDA A.03



08/11/2012 16 C 1/2 6.168,28 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SUPPLENZE BREVI A.F. 2012

15/11/2012 17 C 1/1 580,29 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE TEMPORANEE E.F. 2012

15/11/2012 17 C 1/2 3.887,88 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE TEMPORANEE E.F. 2012

15/11/2012 17 C 1/11 2.303,86 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SPESE SUPPLENZE TEMPORANEE E.F. 2012

30/11/2012 18 C 1/1 756,51 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI PER SUPPLENZE TEMPORANEE AL 30 NOVEMBRE 2012

30/11/2012 18 C 1/2 1.381,20 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI PER SUPPLENZE TEMPORANEE AL 30 NOVEMBRE 2012

30/11/2012 18 C 1/11 2.884,52 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI PER SUPPLENZE TEMPORANEE AL 30 NOVEMBRE 2012

22/12/2012 56 E 1/1 949,08 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SUPPLENZE TEMPORANEE AL 31.12.2012-

22/12/2012 56 E 1/2 2.047,81 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SUPPLENZE TEMPORANEE AL 31.12.2012-

22/12/2012 56 E 1/11 1.130,02 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDI SUPPLENZE TEMPORANEE AL 31.12.2012-

Previsione definitiva € 75.696,69 Somme impegnate € 75.483,24 Pagato € 73.507,70 Rimasto da pagare € 1.975,54 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 75.696,69 Residua disponibilità finanz € 213,45

Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale € 17.597,87 Variazioni in corso d’anno € 7.778,70


Delibera C.I. Tipo


03/05/2012 4 C 6/3 2.000,00 CONTRIBUTO OFFERTO DAL GARANTE DELL'INFANZIA REGIONE LAZIO -COMITATO REG.LE UNICEF -PROGETTO "INTERNET E MINORI"

21/05/2012 6 C 6/3 800,00 BANCA POPOLARE DEL CASSINATE PREMIO CONCORSO EDIZIONE 2011

01/10/2012 14 C 6/3 1.700,00 DONAZIONE IN MEMORIA ALUNNO GIANMARCO IMOLA

15/10/2012 15 C 6/3 1.500,00 FINANZIAMENTO 4/12 SPESE DI FUNZIONAMENTO E.F. 2012

10/12/2012 51 E 6/3 1.778,70 ULTERIORE ASSEGNAZIONE FONDI KIT LIM . I.I.S. A.VOLTA FROSINONE

Previsione definitiva € 25.376,57 Somme impegnate € 23.401,92 Pagato € 23.401,92 Rimasto da pagare € 0,00 Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 25.376,57 Residua disponibilità finanz € 1.974,65

Attività - A05 - Manutenzione edifici

11

/acd_04/ Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Azienda agraria Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale Azienda speciale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Attività per conto terzi Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Attività convittuale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Progetti - P01 - Progetto 1 Progetto 1 Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Progetti - P111 - SPESE ECONOMALI -FONDI AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE SPESE ECONOMALI -FONDIAMMINISTRAZIONE PROVINCIALE Previsione iniziale € 10.389,86 Variazioni in corso d’anno € 4,13


Delibera C.I. Tipo


03/05/2012 4 C 3/6 -363,00 STORNI FRA SOTTOCONTI PER QUADRATURA SCHEDE MOD. I

03/05/2012 4 C 3/10 363,00 STORNI FRA SOTTOCONTI PER QUADRATURA SCHEDE MOD. I

22/12/2012 54 E 2/1 4,13 MAGGIORE ASSEGNAZIONE FONDO SPESE ECONOMATO E SPESE TELEFONICHE

Previsione definitiva € 10.393,99 Somme impegnate € 5.159,81 Pagato € 5.048,49

12

Rimasto da pagare € 111,32 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 10.393,99 Residua disponibilità finanz € 5.234,18

Progetti - P112 - LEGGE 81/08 -SICUREZZA - LEGGE 81/08 -SICUREZZA - Previsione iniziale € 3.413,82 Variazioni in corso d’anno € 1.210,00


Delibera C.I. Tipo


22/06/2012 8 C 2/3 1.210,00 CONTRIBUTO DA ASSOCIAZIONE NAZIONALE CACCIA CIRCOLO DI CECCANO PER ACQUISTO DEFIBRILLATORE


Progetti - P113 - VIAGGI DI ISTRUZIONE- STAGE - GARE - VIAGGI DI ISTRUZIONE- STAGE - GARE - Previsione iniziale € 110.885,92 Variazioni in corso d’anno € 75.054,79


Delibera C.I. Tipo


22/03/2012 3 C 3/13 30.445,00 MAGGIORE ENTRATE PER VIAGGI E STAGE LINGUISTICI

07/05/2012 5 C 3/13 15.158,00 MAGGIORI ENTRATE DA ALUNNI PER CONTRIBUTI VIAGGI E STAGE ESTERO

21/05/2012 6 C 3/13 605,00 REINTEGRO FONDI COMENIUS

01/10/2012 14 C 3/13 665,00 CONTRIBUTO ALUNNI PER VISITE GUIDATE ROMA E PLANETARIO A SCUOLA

15/10/2012 15 C 3/3 -1.000,00 STORNO PER QUADRATURA SCHEDA P.113

15/10/2012 15 C 3/13 18.424,00 CONTRIBUTO ACCONTO VIAGGIO DI AVIGNONE

15/10/2012 15 C 3/13 1.000,00 STORNO PER QUADRATURA SCHEDA P.113

15/10/2012 15 C 3/13 457,79 MAGGIORI ENTRATE AGGR. 5/1/0 E 5/2

08/11/2012 16 C 3/13 9.300,00 MAGGIORE ENTRATE PER VIAGGI

Previsione definitiva € 185.940,71 Somme impegnate € 185.690,50 Pagato € 185.690,50 Rimasto da pagare € 0,00 Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 185.940,71 Residua disponibilità finanz € 250,21

Progetti - P114 - CENTRO ATTIVITA' SPORTIVA - GARE CENTRO ATTIVITA' SPORTIVA - GARE Previsione iniziale € 4.848,87 Variazioni in corso d’anno € 17.080,00


Delibera C.I. Tipo


23/01/2012 1 C 3/13 4.810,00 SALDO STAGE BARDONECCHIA

25/07/2012 13 C 1/1 -564,02 storno scheda p.114

25/07/2012 13 C 1/9 748,45 storno scheda p.114

13

25/07/2012 13 C 1/11 -184,43 storno scheda p.114

15/12/2012 53 E 3/13 12.270,00 CONTRIBUTO GENITORI ALUNNI PROGETTO SETTIAMANA SPORT STUDIO "SCIARE CHE PASSIONE"

Previsione definitiva € 21.928,87 Somme impegnate € 21.133,68 Pagato € 21.133,68 Rimasto da pagare € 0,00 Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 21.928,87 Residua disponibilità finanz € 795,19

Progetti - P119 - FORMAZIONE IN SERVIZIO PERSONALE DOCENTE/ATA FORMAZIONE IN SERVIZIO PERSONALE DOCENTE/ATA Previsione iniziale € 2.550,91 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo


Previsione definitiva € 2.550,91 Somme impegnate € 2.172,41 Pagato € 1.952,41 Rimasto da pagare € 220,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 2.550,91 Residua disponibilità finanz € 378,50

Progetti - P122 - SUPPORTO OBBLIGO DI ISTRUZIONE/DEBITI FORMATIVI SUPPORTO OBBLIGO DI ISTRUZIONE/DEBITI FORMATIVI Previsione iniziale € 9.920,35 Variazioni in corso d’anno € 10.557,50


Delibera C.I. Tipo


27/06/2012 10 C 1/5 -4.665,50

STORNO SCHEDA P.122 SUPPORTO OBBLIGO DI ISTRUZIONE/RECUPERO DEBITI PER PAGAMENTO ESTRANERI AMMINISTRAZIONE CHE HANNO TENUTO CORSI DI RECUPERO

27/06/2012 10 C 3/1 4.665,50

STORNO SCHEDA P.122 SUPPORTO OBBLIGO DI ISTRUZIONE/RECUPERO DEBITI PER PAGAMENTO ESTRANERI AMMINISTRAZIONE CHE HANNO TENUTO CORSI DI RECUPERO

05/07/2012 11 C 1/5 1.228,25 STORNO SCHEDA P.122 PER QUADRATURA MASTRO, CONTO E SOTTOCONTO

05/07/2012 11 C 1/11 -1.228,25 STORNO SCHEDA P.122 PER QUADRATURA MASTRO, CONTO E SOTTOCONTO

25/07/2012 13 C 1/5 10.557,50 ASSEGNAZIONE FONDI CORSI DI RECUPERO CARENZE ESTIVAE - NOTA MIUR PROT. N. 4443 DEL 16/07/2012


14

Progetti - P124 - GESTIONE M.O.F. GESTIONE M.O.F. Previsione iniziale € 13.003,35 Variazioni in corso d’anno € 7.085,20


Delibera C.I. Tipo


22/03/2012 3 C 3/1 420,00 CONTRIBUTO GENITORI ALUNNI LICEO PER ESAMI DELE-DELF-CAMBRIDGE-SCAMBI CULTURALI

22/03/2012 3 C 3/13 5.093,00 CONTRIBUTO GENITORI ALUNNI LICEO PER ESAMI DELE-DELF-CAMBRIDGE-SCAMBI CULTURALI



21/05/2012 6 C 1/5 497,00

ARSIAL - AGENZIA REG.LE -REGIONE LAZIO ASSESSORATO ALL'AGRICOLTURA FINANZIAMENTO PROGETTO " SAPERE I SAPORI" ANNUALITA' 2011/12 -COMEONSO PER IL DOCENTE REFERENTE E CONTRIBUTO PER REALIZZAZIONE ATTIVITA'INERENTI IL PROGETTO

21/05/2012 6 C 1/11 42,25


21/05/2012 6 C 6/3 1.032,95


05/07/2012 11 C 1/5 -757,72 STORNO SCHEDA P.124 PER QUADRATURA MASTRO, CONTO E SOTTOCONTO

05/07/2012 11 C 1/6 592,80 STORNO SCHEDA P.124 PER QUADRATURA CONTI

05/07/2012 11 C 1/6 952,37 STORNO SCHEDA P.124 PER QUADRATURA MASTRO, CONTO E SOTTOCONTO

05/07/2012 11 C 1/11 407,20 STORNO SCHEDA P.124 PER QUADRATURA CONTI

05/07/2012 11 C 1/11 -194,65 STORNO SCHEDA P.124 PER QUADRATURA MASTRO, CONTO E SOTTOCONTO

05/07/2012 11 C 3/1 -1.000,00 STORNO SCHEDA P.124 PER QUADRATURA CONTI

25/07/2012 13 C 1/6 1.200,00 STORNO QUADRATURA SCHEDA P.124

25/07/2012 13 C 2/3 -1.200,00 STORNO QUADRATURA SCHEDA P.124

08/11/2012 16 C 2/3 -180,14 STORNO QUADRATURA SCHEDA P.124 GESTIONE MOF

08/11/2012 16 C 3/1 180,14 STORNO QUADRATURA SCHEDA P.124 GESTIONE MOF




Progetti - P125 - CENTRI DI INIZIATIVA GIOVANILE STUDENTESCA CENTRI DI INIZIATIVA GIOVANILE STUDENTESCA Previsione iniziale € 6.193,26 Variazioni in corso d’anno € 34.165,86


Delibera C.I. Tipo


03/05/2012 4 C 1/9 -1.154,28 STORNI FRA SOTTOCONTI PER QUADRATURA SCHEDE MOD. I


15

03/05/2012 4 C 3/1 1.000,00 STORNI FRA SOTTOCONTI PER QUADRATURA SCHEDE MOD. I

27/06/2012 9 C 4/1 34.165,86 QUOTA RESIDUA FINANZIAMENTO PROGETTO REGIONE LAZIO "CENTRO DI INIZIATIVA GIOVANILE STUDENTESCA" DELIBERA N. D 3188 DEL 08/10/2009


Progetti - P126 - REGIONE LAZIO "TUTTI NEL MONDO UNO PER TUTTI" REGIONE LAZIO "TUTTI NEL MONDO UNO PER TUTTI" DETERMINA B2297 DEL 24/03/2011 Previsione iniziale € 21.969,36 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo


03/05/2012 4 C 2/2 1.000,00 STORNI FRA SOTTOCONTI PER QUADRATURA SCHEDE MOD. I


03/05/2012 4 C 4/1 -1.579,42 STORNI FRA SOTTOCONTI PER QUADRATURA SCHEDE MOD. I


Progetti - P127 - PROGETTO COMENIUS PARTENARIATI MULTILATERALI PROGETTO COMENIUS PARTENARIATI MULTILATERALI "RENAISSANCE:UPDATING THE CLASSICS" Previsione iniziale € 19.587,88 Variazioni in corso d’anno € 300,00


Delibera C.I. Tipo





21/05/2012 6 C 3/13 300,00 REINTEGRO FONDI COMENIUS

27/06/2012 9 C 3/1 1.550,69 STORNO SCHEDA P.127 "COMENIUS PER QUADRATURA MASTRO CONTO E SOTTOSCONTO

27/06/2012 9 C 3/4 250,00 STORNO SCHEDA P.127 "COMENIUS PER QUADRATURA MASTRO CONTO E SOTTOSCONTO

27/06/2012 9 C 3/13 45,00 STORNO SCHEDA P.127 "COMENIUS PER QUADRATURA MASTRO CONTO E SOTTOSCONTO

27/06/2012 9 C 4/1 -1.845,69 STORNO SCHEDA P.127 "COMENIUS PER QUADRATURA MASTRO CONTO E SOTTOSCONTO



Previsione definitiva € 19.887,88 Somme impegnate € 12.505,42 Pagato € 12.505,42 Rimasto da pagare € 0,00 Avanzo di amministrazione +

16

accertamenti assegnati € 19.887,88 Residua disponibilità finanz € 7.382,46

Annotazioni:

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA mod. j

FONDO DI CASSA Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 111.261,18 Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza b) in conto residui

€ €

435.587,90 82.962,25

Totale € 518.550,15 Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza d) in conto residui

€ €

496.387,16 118.617,87

Totale € 615.005,03 Fondo di cassa a fine esercizio € 14.806,30

Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi

€ €

88.774,18 8.887,47

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 94.693,01

Note relative alla situazione amministrativa:

17

STATO PATRIMONIALE mod. k

Attività Situazione

all’1/1/2012 Variazioni

Situazione al 31/12/2012

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 115.024,35 28.540,43 143.564,78

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 115.024,35 28.540,43 143.564,78

DISPONIBILITA’

Rimanenze 0,00 0,00 0,00

Crediti 112.042,76 -23.268,58 88.774,18

Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni

0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 128.984,17 -114.177,87 14.806,30

Totale disponibilità 241.026,93 -137.446,45 103.580,48

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 356.051,28 -108.906,02 247.145,26

Passività Situazione

all’1/1/2012 Variazioni

Situazione al 31/12/2012

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 123.198,88 -114.311,41 8.887,47

Totale Debiti 123.198,88 -114.311,41 8.887,47

Consistenza patrimoniale 232.852,40 5.405,39 238.257,79

TOTALE PASSIVO 356.051,28 -108.906,02 247.145,26

Note relative alla situazione patrimoniale:

La Circolare 33 del 17/09/2010 del Ministero dell’Economia e delle Finanze dispone, a partire dal conto consuntivo

dell’esercizio finanziario 2010, la soppressione del modello denominato “Prospetto A”. Pertanto non si procede all’invio di detto modello alla locale Sezione di Ragioneria Territoriale dello Stato, i dati patrimoniali di questa istituzione scolastica verranno comunicati tramite l’applicativo “Athena 2 – verbale Analisi Conto Consuntivo e.f. 2012” a cura dei Revisori dei Conti.

SITUAZIONE DEI RESIDUI MOD. L La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Riscossi

Da Riscuotere

Residui esercizio

Totale redidui

Attivi 111.042,76 -6.334,01 104.708,75 82.962,25 21.746,50 67.027,68 88.774,18

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare

Residui esercizio

Totale residui

Passivi 123.198,88 -1.477,02 121.721,86 118.617,87 3.103,99 5.783,48 8.887,47

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L

18

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI MOD. N Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere

rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione Somme

impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle

somme impegnate

01 Personale 87.584,49 17,44%

02 Beni di consumo 25.036,07 4,99%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 332.866,48 66,29%

04 Altre spese 26.142,58 5,21%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%

06 Beni d'investimento 29.565,52 5,89%

07 Oneri finanziari 15,50 0,00%

08 Rimborsi e poste correttive 960,00 0,19%

Totale generale 502.170,64 100%

MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2012 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 400,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 97 del 08/03/2012 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 75 del 15/12/2012. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

INDICI DI BILANCIO

Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE

INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato =

222.182,59 = 0,44

Totale accertamenti 502.615,58

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate =

280.432,99 = 0,56


INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti 502.615,58 = 1,00

19

Previsione definitiva (escluso avanzo) = 502.973,18

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi =

67.027,68 = 0,13


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi =

82.962,25 = 0,79

Residui attivi 104.708,75

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno =

88.774,18 = 0,15

Totale accertamenti + Residui attivi 607.324,33

INDICI SULLE SPESE

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti =

293.608,97 = 0,58

Totale Impegni 502.170,64

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01 =

109.676,51 = 0,22


INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati =

5.783,48 = 0,01


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi =

118.617,87 = 0,96

Totale residui passivi 123.198,88

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno 8.887,47 = 0,01

20

Totale impegni + Residui passivi = 623.892,50

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni =

502.170,64 = 700,38

Numero alunni 717

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01 =

109.676,51 = 152,97

Numero alunni 717

CONCLUSIONI

Gli esiti della gestione finanziaria descritti nella presente relazione rispecchiano le scelte e le indicazioni evidenziate nel Piano dell’Offerta Formativa dell’Istituto. La complessità e la tipicità del sistema Scuola non permette comunque una valutazione fondata solo sui risultati poiché la Scuola, avendo come compito istituzionale la formazione e la promozione della personalità , non può prescindere da una pluralità di variabili che interessando “ materiale umano “ difficilmente si prestano ad una lettura meramente quantitativa. Una comunità scolastica, a differenza di un’azienda, pur avendo il dovere di garantire un servizio di qualità è costretta a fare i conti con le risorse umane coinvolte a vario titolo nel processo di formazione; quindi il “prodotto”, spesso non è visibile, è in evoluzione, è strettamente legato a processi di sviluppo che si dilatano nel tempo ben al di là delle scansioni temporali di un programma annuale. Tutto questo non porta sicuramente ad un rifiuto dell’aspetto valutativo ma ad una diversa ottica nell’affrontarlo. Nel nostro caso valutare implica la capacità di costruire, elaborare ed attuare progetti funzionali allo scopo che ci si era prefissi, sia a livello educativo che didattico, avendo come quadro di riferimento il contesto in cui si opera, utilizzando al meglio le risorse umane che ci vengono assegnate e che non possiamo in alcun modo selezionare e impiegando nel migliore dei modi i finanziamenti disponibili. 1. Efficacia Considerando che per efficacia si intende il rapporto diretto tra gli obiettivi fissati e i risultati ottenuti, nel nostro caso va valutata la possibilità che ha avuto l’Istituto di realizzare gli obiettivi che erano stati indicati nel Programma annuale del 2012. In questo senso è possibile affermare che tale programma ha risposto al criterio di efficacia poiché gli obiettivi sono stati sostanzialmente raggiunti sia sul versante didattico che organizzativo. I tempi ristretti non hanno permesso di effettuare tutte le verifiche possibili ma gli esiti dei percorsi di apprendimento degli alunni e il gradimento dei progetti realizzati, espresso in varie forme dalle famiglie degli alunni, dai docenti , dal personale ATA e dalla più ampia comunità locale, permette di considerare soddisfacenti i risultati raggiunti. 2. Efficienza L’efficienza evidenzia i fattori di funzionalità, cioè la capacità di conseguire, con le risorse date e nel minor tempo possibile, risultati di sempre maggiore qualità. Nel nostro caso, proprio per la specificità dell’istituzione formativa, va intesa la capacità che ha avuto la Scuola di garantire le migliori condizioni possibili per creare un clima funzionale al miglioramento costante del processo di insegnamento-apprendimento che riconosca la centralità dell’alunno. Creare un clima, un contesto in funzione degli obiettivi che ci si è posti, significa prestare molta attenzione all’aspetto organizzativo poichè una buona organizzazione permette di utilizzare al meglio, senza sprechi, le risorse esistenti raggiungendo il migliore dei risultati possibili. Nel nostro caso è stata impiantata una organizzazione, che pur prevedendo figure e compiti ben definiti, attraverso un sistema di deleghe, permetta un sufficiente grado di flessibilità, in modo da incontrare bisogni e necessità di ciascuno, ma anche un buon grado di “controllo“ delle procedure e dei percorsi attivati. Il modello utilizzato è quello di tipo reticolare dove, senza dimenticare la collegialità, si privilegia l’assunzione di responsabilità individuale attraverso una suddivisione precisa dei compiti ed una definizione delle aree di intervento presidiate da alcune figure di sistema. Ciascuno, in questo modo, assumendo ruoli, funzioni, compiti, si riconosce come protagonista e partecipa attivamente al processo di cambiamento in atto nell’ottica dell’autonomia. Dalla supervisione e dalla raccolta di tutte le informazioni disponibili si possono evidenziare, rispetto a questo indicatore,

21

alcuni punti forti: la buona padronanza della didattica a livello di gruppo-classe/sezione e la diversificazione

dell’offerta formativa nelle tre tipologie scolastiche; rispetto dei tempi di consegna in relazione alle richieste effettuate l’atteggiamento di accoglienza e di ascolto nei confronti delle famiglie piena assunzione di responsabilità da parte di alcuni con la consapevolezza di “farsi carico” aumento della cooperazione e della collaborazione anche fra diversi ordini di scuola

accettazione e riconoscimento della diversità dei ruoli e delle funzioni buona capacità di adattamento alle crescenti difficoltà create dalla diminuzione delle risorse

(umane e non) ed alcuni punti deboli: ricorso prevalente alla lezione frontale (in alcuni casi) accettazione, a volte solo formale, di alcune scelte collegiali resistenza all’autovalutazione e al monitoraggio di sistema diminuzione della disponibilità al cambiamento qualità e quantità delle informazioni che passano all’esterno sulle attività dell’Istituto forte diminuzione dei finanziamenti ordinari a fronte di nuovi “compiti” forte diminuzione dei margini di autonomia per la gestione organizzativo-didattica

3. Economicità I criteri della economicità richiamano comunque le categorie di efficacia ed efficienza anche se implicitamente evidenziano un’attenzione al risparmio e ad una gestione il più possibile parsimoniosa. La qualità, per sua definizione, mal si concilia con la quantità delle risorse erogate, sempre più limitate e più difficili da reperire anche in considerazione sia dei bisogni formativi che risultano sempre più ampi e differenziati che delle nuove e diverse competenze che ci sono state delegate dagli Uffici Centrali e Periferici. Valutare la gestione finanziaria in termini di economicità ha un suo senso se si evidenzia non tanto il costo sostenuto ma le motivazioni che hanno portato a sostenere quel costo, il suo valore quindi non in termini di spesa ma di investimento da sostenere. Tutto questo è possibile se si riprendono in considerazione la Finalità che la Scuola si è posta nella sua carta di intenti, nel suo Piano dell’Offerta Formativa: favorire un clima di “ben-essere” attraverso una progettualità che miri alla prevenzione e al recupero dei disagi; promuovere una educazione alla convivenza democratica attraverso il riconoscimento delle diversità e dell’altro da sé; favorire l’alfabetizzazione culturale attraverso la conoscenza e l’uso di una pluralità di linguaggi che portino allo sviluppo della creatività e all’uso del pensiero divergente. Tutti i progetti e le attività poste in essere hanno utilizzato le risorse umane e finanziarie, date e reperite, hanno perseguito il raggiungimento dei fini che ci siamo dati nel rispetto del contesto e delle richieste delle famiglie e della più ampia comunità territoriale: questi sono pertanto investimenti da sostenere , economici e funzionali allo “Scopo”. In questo momento di forte cambiamento non è tanto difficile condividere valori e principi che sottendono alla qualità del servizio scolastico, quanto lo è il riconoscersi, il mantenere la propria

identità all’interno di un sistema che è in evoluzione continua e che chiede a ciascuno di cambiare per migliorare la qualità del servizio stesso. Si dichiara, infine, che:

1. Le scritture di cui al libro giornale di cassa concordano con le risultanze del conto corrente bancario 2. I beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul libro dell’inventario 3. Le ritenute previdenziali ed assistenziali sono state trattenute e versate agli enti competenti 4. Le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati dall’Istituto cassiere 5. Alla scuola è intestato un solo conto corrente bancario e un conto corrente postale; l'istituto cassiere è la Banca di

Credito Cooperativo di Roma filiale di Ceccano, 6. La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy, come previsto dalla Legge

675/96 7. Non vi sono state gestioni fuori bilancio 8. Le liquidazioni dei compensi sono contenute nell'ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano

giustificazione in regolari atti amministrativi del dirigente scolastico e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale

9. E' stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati

Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone al Collegio dei Revisori dei Conti l’esamina del Conto Consuntivo 2012 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale. Il Conto Consuntivo 2012, dopo l’esame del Collegio dei Revisori dei Conti, verrà sottoposto per l’approvazione da parte del Consiglio di Istituto. IL DIRETTORE DEI SERVIZI GEN.LI E AMM.VI IL DIRIGENTE SCOLASTICO GRAZIA DELL’OLIO PROF.SSA CONCETTA SENESE

Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca...21/05/2012 6 c 800,00 banca popolare...

Documents

Transcript of Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca...21/05/2012 6 c 800,00 banca popolare...