LEZIONE 15 UNIVERSITA’ DI BERGAMO Sergio Valentini Internazionali... · • Bonifico bancario...

Sergio Valentini © 2013

UNIVERSITA’ DI BERGAMO

Sergio Valentini

Pagamenti Internazionali 2

CheckList per pagamenti • Verifica di affidabilità/solvibilità controparte

• Scelta (o preferenza) per soluzione di pagamento da portare in sede in

trattativa

• Definizione della forma tecnica con termini non ambigui

• Per i crediti documentari: concordare data di notifica e contenuto

• Concordare data di ricezione garanzia bancaria e/o Stand by letter of

Credit e contenuto

• Definire tempi del pagamento, scadenze e modalità del trasferimento

fondi

• Identificare banca e sue coordinate (BIC, IBAN)

• Informarsi sulla banca estera utilizzata per il trasferimento

• Precisare chi paga le commissioni e spese

• Secondo la valuta, gestire l’eventuale rischio di cambio (le banche

gestiranno la transazione al cambio del giorno di negoziazione)

• Utilizzare testi standard da adattare caso per caso

• Stringere gli accordi sempre in forma scritta

CheckList gestione rischi mancato pagamento

• Pagamento anticipato

• Raccolta informazioni sulla controparte e accantonamento

riserve

• Copertura assicurativa dei crediti export

• Garanzie passive (payment guarantee) dalla banca del

compratore o Stand by letter of credit

• Pagamento con credito documentario irrevocabile

• Pagamento con circuito elettronico di incasso

• Smobilizzo dei crediti con cessione pro soluto (forfaiting)

• Accedere a operazioni di buyer’s credit o supplier’s credit

(credito acquirente e fornitore)


Risultato - Mezzo di pagamento • Bonifico bancario anticipato

• Lettera di Credito confermata

• Lettera di Credito non confermata (con designazione)

• Lettera di Credito non confermata (senza designazione)

• Stand by letter of Credit /Demand guarantee

• Promissory note – Bill of Exchange avallate o garantite

• Incasso documentario

• Promissory note – Bill of Exchange

• Assegno bancario

• Bonifico bancario posticipato

RISCHIO

CRESCENTE

PER

ESPORTATORE

INCERTEZZA

CRESCENTE

PER

IMPORTATORE


Principali Forme di Pagamento

Il Venditore sceglierà la forma più appropriata al caso specifico dal lato tecnico

• RIMESSA DIRETTA (contante, bonifico internazionale, assegno internazionale)

• INCASSO SEMPLICE (cambiale internazionale)

• INCASSO CONTRO DOCUMENTI (incasso documentario: D/P, D/A)

• CREDITO DOCUMENTARIO (L/C, stand-by L/C)

• INCASSO ELETTRONICO (RID, ecc)

Incassi Documentari

Documenti contro Pagamento (D/P -CAD)

Documenti contro Accettazione (D/A)

Incassi Documentari: Cautele

• Rischio Paese (attenzione alla situazione del Paese del compratore)

• Affidabilità del Cliente (meglio avvalersene solo con compratori noti e verificati)

• Rivendibilità dei beni (meglio evitare incassi documentari con beni che non sono facilmente rivendibili per cautelarsi dal mancato ritiro)

• Vincoli all’ingresso (è necessario accertarsi preventivamente che i beni possano entrare nel Paese senza problemi)


Prima di scegliere queste forme di pagamento occorre valutare

i possibili rischi legati a:

1. MANCATO RITIRO: poichè rimane a carico del venditore il

rischio che il compratore sia insolvente, cioè non si presenti

a ritirare la merce

- In alcuni Paesi è difficile anche prevedere il ritorno della

merce, se non ci si affida ad uno spedizioniere preparato

che accetti il mandato di far ritornare la merce in Italia nel

caso il compratore non si presenti

- In questo caso si procede a immagazzinare (se possibile, con

costi aggiuntivi), oppure si concede sconto al compratore

(passato o nuovo se possibile), vendita all’incanto

- In tutti i casi si perde in misura anche rilevante

Rischi negli incassi documentari (1)


2. RITIRO DELLA MERCE SENZA PAGAMENTO O

ACCETTAZIONE: In alcuni Paesi non è infrequente che la

merce possa essere sdoganata anche senza la polizza di

carico. Ci si troverà senza il corrispettivo e senza la merce

(in questo caso è utile indicare la banca del compratore

come destinataria della merce)

3. RITIRO DELLA MERCE SENZA DOCUMENTO

RAPPRESENTATIVO (ad es: dietro rilascio di fideiussione

per mancanza polizza di carico)

4. MANCATO PAGAMENTO DELLA TRATTA (in caso di

cambiale o pagherò)

5. Richiesta di ritiro per somma inferiore/scontata

6. Difficoltà a far rientrare la merce non ritirata

Rischi negli incassi documentari (2)

Incassi Documentari: suggerimenti

• Gestione del trasporto con Incoterms 2010 controllando l’operazione con spedizioniere di completa fiducia per il controllo della catena di trasporto

• Eleggere un mandatario nel Paese di destinazione di supporto a eventuali azioni correttive (con chiaro mandato che la Banca debba rispettare)

• Definire preventivamente l’accollo delle spese bancarie (che altrimenti vanno in automatico al venditore)

• Assoggettare l’incasso alle NUI pubbl. 600 della CCI (Norme Uniformi di Incasso: per maggiore chiarezza di gestione)

Incassi Documentari: Tipi

• Contro pagamento a vista (D/P – CAD)

• Contro accettazione con pagamento a

data determinata (D/A)

• Contro accettazione con pagamento a

data determinata (D/A) e contestuale

avallo e/o garanzia autonoma

• Franco di pagamento/regolamento


Documenti contro pagamento : L’esportatore incarica

la propria banca di far consegnare i documenti soltanto

previo pagamento dell’importo pattuito

È anche denominato contanti contro documenti (CAD)

Documenti contro accettazione: L’esportatore che

ha concesso alla controparte una dilazione di

pagamento, dà istruzioni alla propria banca di

consegnare i documenti solo alla firma di uno più

effetti

D/P – D/A

Documenti contro Garanzie

• Una terza forma è documenti contro garanzia

bancaria (con pagamento differito)

• Con questa forma il compratore assume

l’obbligazione e ritira i documenti, a fronte di

contestuale garanzia rilasciata dalla banca a

favore del venditore (impegnandosi a pagare in

caso il compratore non onorasse l’impegno)

Le parti nell’incasso documentario

• Venditore/ordinante cedente i documenti

(principal)

• Banca trasmittente (remitting bank)

• Banca incaricata dell’incasso (collecting

bank)

• Banca presentatrice (presenting bank)

• Compratore/trassato (drawee)


Documenti contro pagamento

D/P-CAD

1. CONTRATTO TRASSATO

(compratore/drawee) VENDITORE

(ordinante/principal)

BANCA

PRESENTATRICE

(presenting bank)

BANCA

TRASMITTENTE

(remitting bank)

3. Consegna i

documenti

5. Invia i documenti per la presentazione al trassato

2. SPEDISCE LA

MERCE

BANCA

INCARICATA

(collecting bank)

4. Invia i

documenti

6. presenta i

documenti

7. Paga e

ritira i

documenti

8. Trasferisce i fondi

9. ACCREDITO


Documenti contro accettazione

D/A

1. CONTRATTO

TRASSATO

(compratore)

VENDITORE

(ordinante)

BANCA

PRESENTATRICE

(presenting bank)

BANCA

TRASMITTENTE

(remitting bank)

3. Consegna i

documenti

5. Invia i documenti per la presentazione al trassato

2. SPEDISCE LA

MERCE

BANCA

INCARICATA

(collecting bank)

4. Invia i

documenti

6. presenta i

documenti

7. Accetta e

ritira i

documenti

8. Comunica Avvenuta Accettazione

9. PAGA

10.Trasferisce i fondi

11. Accredito

Caratteristiche dei crediti

AUTONOMIA I crediti sono per natura operazioni distinte e

indipendenti dai contratti su cui sono fondati

ASTRATTEZZA I crediti sono svincolati dalla causa

originante (contratti) e pertanto ogni

variazione nei rapporti tra le parti (venditore,

compratore, banche) non li influenza

FORMALISMO I crediti si basano quindi sull’aspetto formale

dei documenti e non sulle merci o servizi che

rappresentano. Le banche si limitano quindi a

verificare le condizioni formali a svincolarli

(conformità documentale, forma, svolgimento

della funzione richiesta)


D/P e D/A


L’incasso contro documenti (anche “rimessa documentaria”

o “documentata incasso”) è la forma di pagamento che

prevede il pagamento dell’importo dovuto all’atto del

trasferimento al compratore dei documenti commerciali che

solitamente accompagnano la merce.

In questo modo l’importatore per ricevere i documenti che

gli consentono il ritiro della merce, deve compiere i propri

obblighi contrattuali:

1. Pagamento (anche conosciuto come D/P)

2. Accettazione della tratta (anche conosciuto come D/A)

Incasso documentario


1. Tutti i documenti devono essere accompagnati dalle

istruzioni d’incasso, sulle quali deve comparire l’indicazione

che l’incasso è soggetto alle suddette norme

2. Le istruzioni d’incasso devono contenere i dettagli del

cedente (esportatore-principal) e al trassato (importatore-trassato-

drawee); indicazioni circa la banca trasmittente (remitting bank)

che può agire soltanto in base al contenuto di tali istruzioni e

alla banca presentatrice (presenting bank).

3. Devono contenere valuta e importo da incassare; lista dei

documenti acclusi completa di originali e copie presentate;

termini e condizioni per ottenere pagamento o accettazione;

indicazioni di chi si accolla le spese e commissioni bancarie

dell’operazione e in quale misura, metodo e forma di

trasmissione dei fondi al pagamento; comportamento che la

banca presentatrice deve tenere in caso di non pagamento

Istruzioni all’incasso (1)


• Le banche non possono essere ritenute responsabili per

qualsiasi disguido o ritardo quando le istruzioni di incasso

siano imprecise o incomplete

• Quando l’operazione prevede l’emissione di un

documento da parte dell’importatore le istruzioni di incasso

devono contenere anche i dati che devono apparire nel

documento

Istruzioni all’incasso (2)


•compratore e venditore concludono un contratto di

compravendita;

• il venditore spedisce la merce al compratore;

•il venditore consegna i documenti alla propria banca con

l'incarico di inviarli alla banca del compratore affinché ne curi

l'incasso (pagamento) oppure l'accettazione;

•la banca del venditore invia i documenti, tramite formulari

appositi, a una propria corrispondente, nel Paese del

compratore, conformemente alle istruzioni ricevute;

•la banca incaricata dell'incasso, nel Paese del compratore,

invia i documenti alla banca del compratore con le istruzioni

di consegnarli allo stesso contro pagamento (D/P), oppure

contro accettazione (D/A), a seconda delle istruzioni ricevute;

Fasi dell’Operazione (1)


• la banca presentatrice avvisa il compratore dell'arrivo dei

documenti, invitandolo a presentarsi agli sportelli per il ritiro

degli stessi contro pagamento dell'importo (D/P) o contro

accettazione (D/A);

• il compratore si presenta alla banca presentatrice e ritira i

documenti, dopo averli pagati o accettati, conformemente alle

istruzioni contenute nella lettera di trasmissione degli stessi;

• il compratore può così sdoganare e ritirare la merce;

• la banca presentatrice trasferisce l'importo alla banca

trasmittente, tramite la banca incaricata nel caso di D/P,

mentre nel caso di accettazione (D/A), avvisa dell'avvenuta

accettazione e trattiene presso di sé (se le istruzioni sono in tal

senso) la tratta accettata

• la banca trasmittente accredita l’importo al venditore

Fasi dell’Operazione (2)

SCHEMA OPERATIVO DI UNA APERTURA DI CREDITO

DOCUMENTARIO telex o SWIFT inviato dalla banca emittente alla banca avvisante o confermante

• DA :(banca emittente)

• A :(banca avvisante o confermante)

• ORDINE :(ordinante)

• APRIAMO A FAVORE DI :(beneficiario)

• CREDITO DOCUMENTARIO :(revocabile/irrevocabile, avvisato/confermato)

• IMPORTO :(massimo o circa)

• VALIDITA' :(termine di validità del credito)

• PAGABILE A :(vista) / GG/MM/AA (scadenza)

• SULLA PIAZZA :(piazza della banca emittente o della banca intermediaria)

• CONTRO :...... (dettaglio dei documenti)......

• SPEDIZIONE DA : ..... A : ......(località di partenza/arrivo in base al

termine di resa)

• TRASBORDI :(vietati/ammessi, in base agli accordi sottostanti)

• SPEDIZIONI PARZIALI : (vietate/ammesse, in base agli accordi sottostanti)

• CREDITO SOGGETTO ALLA PUBBLICAZIONE N. ....... C.C.I.(numero

pubblicazione della revisione in corso) Sergio Valentini © 2012

Incassi Elettronici

Incassi elettronici

• La smaterializzazione dei documenti con

incassi elettronici sta fortemente

comprimendo i costi delle transazioni

aumentandone la certezza e velocità

• In Italia sono le RIBA (incasso elettronico

delle Ricevute Bancarie) con corrispettivi

in altri paesi UE e non

LCR – Lettre de change relevé • Consiste nell’incasso elettronico di effetti cartacei

tramite una rete telematica istituita dalla Banque de France, che consente di smaterializzare gli effetti cartacei sostituendoli con gli effetti elettronici

• La procedura più affidabile per il pagamento tramite questo strumento è la LCR accettata (visto che se non onorata porta alla segnalazione nel bollettino insoluti della BdF)

• Prevede per la sua gestione corretta la fornitura di una serie di informazioni che ne rendono possibile l’immissione sul circuito elettronico bancario francese

• Attenzione: se non accettata, la LCR non onorata non comporta conseguenze!

LCR – gestione Il creditore Italiano informa il cliente francese di voler utilizzare LCR come

regolamento del rapporto. Il cliente fornirà i seguenti dati bancari:

a) Confermando l'accordo, dà le sue coordinate bancarie (RIB relevé d'identité bancaire - codice 23 caratteri tipo IBAN / per importi elevati anche codice SIREN)

b) Il cliente Italiano (tramite la propria banca, che a sua volta si appoggerà a banche Francesi convenzionate) darà mandato alla banca Francese di emettere e firmare per traenza gli effetti che verranno materialmente presentati al cliente per accettazione

c) Una volta che la tratta è stata accettata, la banca Francese inserisce, transitando dalla Banque de France, i dati forniti dal cliente (codice RIB ed eventuale codice SIREN).

d) Le informazioni giungono alla banca del debitore che a scadenza addebita l’importo sul c/c del debitore (trasmettendo un estratto delle operazioni del giorno)

e) L’importo viene accreditato SBF sul conto del creditore con valuta differita di pochi giorni

f) Il debitore, se trova non conforme l’addebito, ha la possibilità di farselo stornare in pochi giorni

g) Il debitore storna l’addebito la Banque de France, nel vedere passare lo storno di un’operazione relativa ad un effetto accettato, segnala la stessa in un bollettino aggiornato giornalmente

NB: la normativa francese non conferisce all'effetto cambiario carattere esecutivo e richiede da parte del creditore l'avvio di procedura giudiziaria

IEF – incaso electronico de efecto • E’ simile alla LCR e consiste nella sostituzione della

materialità degli effetti

• Il venditore dovrà concordare con il compratore Spagnolo di voler utilizzare questa procedura e fornire alla banca Italiana tutti i dati relativi al cliente spagnolo, coordinate bancarie, importo, n. di fattura, scadenza.

• La banca Italiana invierà su supporto elettronico, tali dati alla corrispondente in Spagna, che alla scadenza, provvederà ad addebitare il debitore ed ad accreditare l’importo SBF alla banca Italiana, che a sua volta ripeterà l’accredito al proprio cliente.

• Rispetto alla LCR, non è possibile chiedere alla banca spagnola l’accettazione e i dati devono essere presentati alla banca almeno 30gg. Prima della scadenza, onde permettere il tempestivo inserimento nella procedura.

• L’accredito potrà essere considerato definitivo dopo 15gg.

Banklastschriften (incasso con note di

addebito in Germania e Austria)

• Il creditore esportatore Italiano può procedere all’incasso dei crediti con la semplice richiesta alla banca del debitore, e l’autorizzazione preventiva dello stesso, ad addebitare l’importo della transazione sul conto corrente del debitore.

• Con il lastschriften, il venditore procede all’incasso con la semplice richiesta alla banca del compratore e l’autorizzazione preventiva (permanente o alla scadenza caso per caso per ciascun ammontare) a far addebitare il suo conto corrente

• Attenzione: il presupposto per il servizio è un accordo scritto tra le parti

Banklastschriften (Tipi di

autorizzazione) Se l’Autorizzazione che il creditore ottiene è del tipo AA.

• Il debitore rilascia un’autorizzazione permanente alla propria banca per richieste ricevute dal creditore attraverso il LASTSCHRIFTEN contenente i dati del debitore, il codice della banca del debitore, l’importo, il riferimento alla fattura e la scadenza del pagamento.

• L’addebito può essere contestato entro 2gg lavorativi successivi.

Se lìAutorizzazione tipo EE

• Il debitore autorizza in maniera scritta il creditore di addebitare direttamente il proprio conto alla scadenza. L’accredito avviene SBF

• Il debitore può contestare entro 6 settimane e ottenere lo storno.

Banklastschriften 3

Vantaggi:

• L’iniziativa non è dell’importatore

• Minore incombenze amministrative

(sollecito fatture)

• Velocità nel trasferimento di fondi

Nuovi strumenti internazionali di

pagamento: BPO • L’evoluzione degli strumenti di pagamento

internazionali è costante, ultima nata: la Bank Payment Obligation (BPO) sviluppata da SWIFT in collaborazione con ICC (Banking Commission) per affiancare le L/C tradizionali (che hanno elevati costi di emissione e incasso)

• La BPO è un IMPEGNO IRREVOCABILE DI PAGAMENTO ASSUNTO DA UNA BANCA NEI CONFRONTI DI UN’ALTRA BANCA che vuole legare la velocità delle operazioni in open account con la sicurezza della L/C (minimizzare rischi di mancata consegna merci o di mancato pagamento)

BPO: Bank Payment Obligation

• La banca emittente assume l’impegno su

richiesta dell’acquirente, che transita sulla

piattaforma digitale di SWIFT (TSU –Trade

Services Utiliy) alla banca beneficiaria (del

venditore)

• In TSU vengono specificate le condizioni alle

quali l’emittente pagherà la BPO alla beneficiaria

• Quando il venditore fornisce I dati richiesti per il

pagamento (matching), se questi coincidono,

Crediti Documentari

Lettera di Credito L/C

Stand By L/C

Credito documentario

(Wikipedia) • Il credito documentario è un'operazione bancaria (lettera di

credito) universalmente utilizzata per il regolamento di transazioni

commerciali interne ed internazionali.

• Un credito documentario può essere definito come l'impegno scritto

di una banca (emittente) emesso per ordine di un Compratore

(Ordinante) a favore di un venditore (Beneficiario) ad effettuare un

pagamento (a vista o differito) contro ritiro di determinati documenti

giudicati conformi al testo del credito stesso.

• È il testo del credito che definisce quali documenti dovranno essere

presentati e con quali caratteristiche, ma il documento più

importante per queste operazioni è il documento di trasporto, che

attesta l'avvenuta spedizione della merce.


http://it.wikipedia.org/wiki/Banca

http://it.wikipedia.org/wiki/Lettera_di_credito

http://it.wikipedia.org/wiki/Lettera_di_credito

http://it.wikipedia.org/wiki/Documento


(Wikipedia) • credito documentario è lo strumento che la prassi bancaria e

commerciale hanno messo a punto: in queste operazioni il

principale rischio che ciascuna parte si trova a fronteggiare è

l'inadempimento contrattuale della controparte (mancata spedizione

della merce, o spedizione tardiva, da parte del venditore; mancato

pagamento da parte dell'acquirente).

• il credito documentario nasce per mitigare questo rischio, in quanto

chi spedisce (il venditore, beneficiario del credito) può fare

affidamento sul fatto che, se rispetterà tutte le condizioni del credito,

verrà pagato da una banca, mentre chi acquista è consapevole che

la propria banca pagherà solo a fronte di presentazione di

documenti conformi e che in particolare la spedizione ha avuto

luogo nei modi e nei termini prestabiliti.

• Il credito documentario, che richiede la forma scritta, storicamente

nasce nella forma di "lettera" (da cui la denominazione alternativa e

ancora oggi frequentemente utilizzata di "lettera di credito“) Sergio Valentini © 2012


(Wikipedia) • l'evoluzione tecnologica ha consentito di affinare con l'introduzione

dei sistemi di cifratura telex, prima, e ora swift, il credito

documentario che ora assume la forma di un particolare messaggio

standardizzato di rete swift.

• L'operazione è regolata dalle "Norme ed usi uniformi della CCI

relativi ai Crediti Documentari". (Norme ed Usi Uniformi o N.U.U.)

elaborate dalla Camera di Commercio Internazionale (CCI)a partire

dal 1933. Si tratta di un complesso di "norme" contenute in vari testi

(Brochure) periodicamente aggiornati. L'ultima versione è la

Pubblicazione (Brochure) n.600 entrata in vigore il 1º luglio 2007.


http://it.wikipedia.org/wiki/Norme_ed_Usi_Uniformi

http://it.wikipedia.org/wiki/1%C2%BA_luglio

http://it.wikipedia.org/wiki/2007

Credito Documentario

• Impegno IRREVOCABILE della banca emittente – su incarico del compratore (Ordinante) e dell’eventuale banca confermante emesso a favore del venditore (Beneficiario) a:

• Onorare il credito ( pagare/accettare e pagare alla scadenza cambiali tratte) o negoziarlo (acquisire documenti)

• Entro una data di scadenza (validità)

• A fronte della presentazione in regola dei documenti richiesti (rispetto dei termini e condizioni del credito stesso) secondo NUU, CCI pubbl. 600

Caratteristiche dei crediti

AUTONOMIA I crediti sono per natura operazioni distinte e

indipendenti dai contratti su cui sono fondati

ASTRATTEZZA I crediti sono svincolati dalla causa

originante (contratti) e pertanto ogni

variazione nei rapporti tra le parti (venditore,

compratore, banche) non li influenza

FORMALISMO I crediti si basano quindi sull’aspetto formale

dei documenti e non sulle merci o servizi che

rappresentano. Le banche si limitano quindi a

verificare le condizioni formali a svincolarli

(conformità documentale, forma, svolgimento

della funzione richiesta)


Lettera di Credito


Lettera di Credito L/C

1. CONTRATTO

COMPRATORE VENDITORE

BANCA EMITTENTE

(LC issuing bank)

BANCA

AVVISANTE

(advising bank)

2a Consegna

i documenti

2b Invia i documenti

2. SPEDIZIONE

MERCE

2c

Presenta i

documenti

3.Incarico

d’Aprire il

Credito

Documentario

4. Emissione del Credito

4. Avviso

avvenuta

emissione

del Credito

(eventuale

conferma)

Lettera di Credito

• La lettera di credito è un impegno assunto

da una banca, su ordine di un acquirente,

ad effettuare una prestazione a favore del

venditore contro la presentazione di

documenti conformi a quanto indicato nel

credito stesso


Lettera di Credito: parti coinvolte

• Compratore (importatore/importer, ordinante/applicant)

• Venditore (esportatore/exporter, beneficiario/beneficiary)

• Banca emittente (issuing bank)

• Banca avvisante (advising bank, notifying bank)

• Banca confermante

• Banca rimborsante

• Banca designata (Nominated bank)


Tipi di Credito • Credito revocabile: l’impegno assunto dalla banca emittente

può essere annullato o modificato in qualsiasi momento,

senza la necessità del preventivo avviso o l’assenso del

beneficiario, che pertanto, non ha la certezza di ottenere la

prestazione prevista (può essere revocato o modificato su istruzione

dell’ordinante o d’iniziativa della banca emittente se si verificano

sfavorevoli condizioni per cui la banca emittente ritenga motivato per

“giusta causa” ritirare il proprio impegno nei confronti del beneficiario)

La revoca o la modifica non ha alcun effetto se la banca (emittente,

confermante, designata) ha già eseguito la prestazione

• Irrevocabile: l’impegno assunto dalla banca emittente è

inderogabile sino alla scadenza del credito, per cui esso non

può essere modificato né annullato senza il preventivo

consenso di tutte le parti interessate

• Se non diversamente indicato il credito documentario è

sempre irrevocabile Sergio Valentini © 2012

Tipologie di Credito 1 • Non Confermato o semplicemente avvisato: Alla banca

avvisante è richiesto di notificare al beneficiario l’impegno della

banca emittente, senza alcuna garanzia né responsabilità da

parte propria, anche se adotterà ragionevole cura nel

controllare l’autenticità del messaggio ricevuto

• Non Confermato con banca designata (nominated

bank): La banca emittente autorizza ad eseguire la

prestazione al beneficiario senza però aggiungere la conferma.

La banca designata non assume alcun impegno nei confronti

del beneficiario, è autorizzata ad effettuare la prestazione, ma

non ha nessun obbligo a farlo, a meno che ad essa non vi

abbia consentito e abbia dato comunicazione scritta al

beneficiario.

• Elimina il rischio Paese e il rischio banca Sergio Valentini © 2012

Tipologie di Credito 2

• Confermato: La conferma costituisce l’impegno

inderogabile della banca confermante. Tale impegno

si aggiunge a quello, della stessa natura, della banca

emittente e obbliga irrevocabilmente la banca

confermante a effettuare al beneficiario la prestazione

prevista nel credito, a condizione che siano presentati

i documenti richiesti e siano rispettati i termini e le

condizioni del credito

• Elimina il rischio commerciale (rischio cliente)


Confronto tra obblighi 1

Obblighi del

venditore

Compravendita

internazionale

Crediti documentari

CONSEGNARE La merce ordinata

dal compratore

I documenti richiesti dal

credito documentario

QUANDO Alla/entro la data

contrattuale

Entro la data stabilita nel

credito documentario

emesso dalla banca

emittente

DOVE Nel luogo definito

con Incoterms ®

della CCI

Nel luogo indicato nel

testo del credito

documentario

Confronto tra obblighi 2 Obblighi del

venditore

Compravendita

internazionale

Crediti documentari

COME Con modalità di

trasporto (mezzo,

partenza/arrivo,

tragitto) concordate

Con modalità (termini

e condizioni) stabilite

nel testo del credito

documentario

CONFORME Senza difetti, conforme

a quanto stabilito

nell’ordine di acquisto

Privi di irregolarità o

discrepanze

ASSOGGETTATA Alla legge applicabile

al contratto stipulato

dalle parti

Alle norme e usi

uniformi (NUU) sui

crediti documentari

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