Gestione del Modello 730/2012 Redditi 2011 · 2012. 3. 12. · Modello 730/2012 Redditi 2011...

Manuale Operativo

Gestione del

Modello 730/2012 Redditi 2011

UR1203122000

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I manuali/schede programma sono costantemente aggiornate, tuttavia i tempi tecnici di redazione possono

comportare che le esemplificazioni riportate e le funzionalità descritte non corrispondano esattamente a quanto disponibile all‟utente. L‟utente potrebbe avere attive tutte o solamente alcune delle funzioni descritte

nel presente documento, per le diverse condizioni commerciali a cui ha aderito.

Wolters Kluwer Italia Modello 730 Pag. 3/79 Manuale Operativo - UR1203122000

INDICE

INTRODUZIONE .................................................................................................................................. 6 Ambito dell'applicazione ...................................................................................................................... 6

NOVITÀ MODELLO 730/2012 .............................................................................................................. 7 Novità Normative ............................................................................................................................... 7

INTERFACCIA GRAFICA ......................................................................................................................... 8 Principali funzionalità dell'Interfaccia grafica ......................................................................................... 8

Consigli operativi per la gestione dei quadri ..................................................................................... 9

PROCEDURE PRELIMINARI ................................................................................................................. 13 Accesso al programma ...................................................................................................................... 13 Azzeramento .................................................................................................................................... 13 Unificazione dati comuni con UNICO PF ............................................................................................. 13 Procedure preliminari obbligatorie ..................................................................................................... 13

INSERIMENTO E MODIFICA QUADRI ...................................................................................................... 15 Gestione contribuenti ........................................................................................................................ 15 Conferma sui quadri ......................................................................................................................... 16 Dati Anagrafici (funzione DA) ............................................................................................................ 17 Familiari a carico (funzione FA) ......................................................................................................... 20 Quadro A - Redditi dei terreni (funzione A) ........................................................................................ 22 Quadro B - Redditi dei fabbricati (funzione B) ..................................................................................... 22 Quadro C - Redditi di lavoro dipendente e assimilati (funzione C) ........................................................ 22 Quadro D - Altri redditi (funzione D) .................................................................................................. 24 Quadro E – Oneri (funzione E) .......................................................................................................... 26 Quadro F - Altri dati/Versamenti d'acconto (funzione F) ...................................................................... 34 Quadro G – Crediti d‟imposta (funzione G) ......................................................................................... 36 Quadro I – IMU (funzione I) .............................................................................................................. 39

VISUALIZZA ..................................................................................................................................... 42 Messaggi ministeriali (funzione MM) .................................................................................................. 42 Rimborso incremento produttività (funzione QR) ................................................................................ 42 Prospetto di liquidazione (funzione PL) .............................................................................................. 42 Promemoria quadri (funzione PQ) ...................................................................................................... 42 Riepilogo versamenti (funzione RV) ................................................................................................... 42 Visualizza Incongruenze/Avvertenze (funzione VI) .............................................................................. 42 Verifica Dichiarazione (funzione VD) .................................................................................................. 43 Visualizza Parcella (funzione VP) ........................................................................................................ 43 Simulazione Piano Rate (funzione SP) ................................................................................................ 43

DICHIARAZIONI ............................................................................................................................... 44 I.M.U. (funzione IM) ......................................................................................................................... 44 Input/Consultazione da CUD (funzione IN) ......................................................................................... 44 I.S.E.E. (funzione IS) ........................................................................................................................ 44 Liquidazione Mod. Integrativo (funzione LI) ....................................................................................... 44 Recupero Altri dati (funzione RA)....................................................................................................... 44 Procedura RED (funzione RE) ............................................................................................................ 44 Detrazione Carichi Familiari (funzione DF) .......................................................................................... 44 Dati Redditometro (funzione DR) ....................................................................................................... 44 Dichiarazioni Salvate (funzione DC) ................................................................................................... 45

OPERAZIONI .................................................................................................................................... 46 Abilita Dichiarazione (funzione AD) .................................................................................................... 46 Cancellazione Dichiarazione (funzione CD) ......................................................................................... 46 Dati CUD INPS (funzione CU) ........................................................................................................... 46 Disabilita Dichiarazione (funzione DD) ............................................................................................... 46 Inversione Dichiarazione/coniuge (funzione ID) .................................................................................. 46 Protezione Dichiarazione (funzione PD) .............................................................................................. 46 Ricostruzione Dichiarazione (funzione RD) ......................................................................................... 46 Dati Invio Telematico F24 (funzione IT) ............................................................................................. 47

UTILITÀ .......................................................................................................................................... 48 Allegati 730-2 (funzione AL) .............................................................................................................. 48 Sostituto d'Imposta (funzione SI) ...................................................................................................... 49


Gestione Raggruppamenti (funzione GR) ........................................................................................... 49 Seleziona Coniuge (funzione SC) ....................................................................................................... 49 Controlli SOGEI (funzione CS) ........................................................................................................... 49 Stampa Ministeriale (funzione SM) ..................................................................................................... 49 Stampa Ricevuta 730-2 (funzione SR) ................................................................................................ 49 Stampa Precompilato (funzione PR) ................................................................................................... 49 Stampa Simulata (funzione SS) ......................................................................................................... 50 Guida Operativa (funzione GO) .......................................................................................................... 50

STAMPE SIMULATE ............................................................................................................................ 51 Gestione filtri di selezione ................................................................................................................. 51

STAMPE DI UTILITÀ ........................................................................................................................... 52 Premesse ......................................................................................................................................... 52

Peculiarità di ogni funzione ........................................................................................................... 53 Tabulato Generale ............................................................................................................................ 53 Sostituti d'imposta ............................................................................................................................ 54 Situazione Archivi ............................................................................................................................. 54 Dati per modello RED ....................................................................................................................... 54 Stampa Etichette .............................................................................................................................. 54 Stampe archivio ............................................................................................................................... 55 Raggruppamenti ............................................................................................................................... 55 Dichiarazioni non raggruppate ........................................................................................................... 55 Dichiarazioni Incongruenti ................................................................................................................. 55 Verifica Addizionale comunale ........................................................................................................... 55 Versamenti ...................................................................................................................................... 55 Riepilogo conguagli .......................................................................................................................... 55 Ulteriori stampe 1 ............................................................................................................................. 55 Ulteriori stampe 2 ............................................................................................................................. 56 Promemoria ..................................................................................................................................... 56 Categorie contribuenti ...................................................................................................................... 56 Tipi Contribuenti ............................................................................................................................... 57 Totale Tipo Contribuenti ................................................................................................................... 57 Scheda raccolta dati ......................................................................................................................... 57 Familiari maggiorenni ....................................................................................................................... 57 Immobili .......................................................................................................................................... 57 Dichiarazioni precompilate ................................................................................................................ 57 Dichiarazioni congelate ..................................................................................................................... 57 Elenco dati dichiarati ........................................................................................................................ 57 Tabulato ASCII ................................................................................................................................. 58 Delega consegna 730 CAF ................................................................................................................. 58

STAMPE MINISTERIALI ...................................................................................................................... 59 Stampe Ministeriali LASER ................................................................................................................. 59 730-4 e Telematico ........................................................................................................................... 59 Stampa Bolla di Consegna Sostituto ................................................................................................... 60 Stampa Busta 730-1 ......................................................................................................................... 61 Fattura Nota Spese ........................................................................................................................... 61

PROGRAMMI DI UTILITÀ ..................................................................................................................... 62 Azzeramento selettivo ....................................................................................................................... 62 Trasferimento archivi ........................................................................................................................ 62 Altre utilità ....................................................................................................................................... 64 Manutenzione rapida Immobili .......................................................................................................... 64 Manutenzione archivi ........................................................................................................................ 64 Diagnostici ....................................................................................................................................... 64 Gestione Intermediari/Sostituti/Raggruppamenti ................................................................................ 65

PROBLEMATICHE VARIE ...................................................................................................................... 68 Gestione onorari ............................................................................................................................... 68 Abilita importi delega ........................................................................................................................ 69 Dati invio telematico ......................................................................................................................... 69 Gestione Redditometro ..................................................................................................................... 69 Gestione I.C.I. .................................................................................................................................. 70

GESTIONE TABELLE ........................................................................................................................... 71


Tabella di studio ............................................................................................................................... 71 Costanti di calcolo ............................................................................................................................ 72 Scaglioni IRPEF ................................................................................................................................ 73 Detrazioni Assegni coniuge ............................................................................................................... 73 Detrazioni per familiari ...................................................................................................................... 73 Detrazioni lavoro dipendente ............................................................................................................. 73 Detrazioni Pensione .......................................................................................................................... 73 Ulteriore detr.redd.pens. ................................................................................................................... 73 Ulteriore detrazione Lavoro dipendente durata inrezione all'anno......................................................... 73 Nota informativa Privacy ................................................................................................................... 73 Detrazione per Canoni di locazione .................................................................................................... 73 Immobili .......................................................................................................................................... 73 Altre Tabelle .................................................................................................................................... 73

AZZERAMENTO DICHIARAZIONI ........................................................................................................... 75 Creazione Incongruenze in azzeramento ............................................................................................ 75

MANUALE TECNICO ........................................................................................................................... 76 Attribuzione Tipo Contribuente .......................................................................................................... 76 Generazione Dati incompleti .............................................................................................................. 76 Cancellazione DR sequenziale e per raggruppamento ......................................................................... 77

GESTIONE RITORNI 730-4 ................................................................................................................. 78 Caricamento data di spedizione ......................................................................................................... 78 Caricamento data del ritorno ............................................................................................................. 78 Penna ottica: Caricamento data del ritorno ........................................................................................ 78 Manuale: Caricamento data del ritorno .............................................................................................. 78 Diario .............................................................................................................................................. 78 Stampa Diario .................................................................................................................................. 78 Elenco consegne comunic. contabili ................................................................................................... 79


INTRODUZIONE

Ambito dell'applicazione

Il prodotto Dichiarazione dei redditi Mod. 730-2012 risolve le problematiche inerenti la compilazione e la

stampa dei Modd. 730 base, 730-2, 730-3, 730-4 e delle incombenze a carico dei Sostituti d'imposta e dei C.A.F. dipendenti e pensionati.

Descrizione delle funzioni

La procedura Mod. 730 consente la gestione di tutti i prospetti e i quadri necessari per la compilazione, il controllo e la stampa di tutti i modelli ministeriali e la generazione dei supporti magnetici o dei file telematici

per i Sostituti d'imposta e per l'Amministrazione finanziaria.

In particolare vengono fornite, quindi, oltre ai programmi per la determinazione delle imposte, anche alcune funzioni che consentono l'inserimento e il controllo dei dati forniti dai dichiaranti. Le principali funzioni di utilità e controllo disponibili sono le seguenti:

Calcolo automatico delle rendite catastali.

Supporto per la determinazione della consistenza di unità immobiliari. Gestione di dichiarazioni congiunte, con possibilità di simulazione e disgiunzione delle stesse, senza

reinserimento dei dati. Determinazione automatica del codice fiscale delle persone fisiche.

Controllo automatico delle incongruenze presenti nella dichiarazione, come da circolare ministeriale, e

visualizzazione delle stesse. Gestione calcolo parcella comprensiva della quota associativa

Oltre alle stampe di controllo dei dati inseriti e calcolati, sono fornite alcune stampe di utilità che facilitano il lavoro di controllo e archiviazione.

Infine, il programma consente di generare i supporti magnetici con i dati riepilogativi delle dichiarazioni, da inviare ai Sostituti d'imposta (730-4) e il file telematico da inviare.

Informazioni sulla procedura

Il Mod. 730 utilizza completamente i programmi di utilità generale, il database anagrafico, la banca dati comuni d'Italia e le tabelle generali comuni a tutti i prodotti.

La procedura Mod. 730 consente di eseguire la stampa delle dichiarazioni unicamente su modulistica laser.

Anche per questo prodotto è attivo, per gli utenti in regola con il contratto di aggiornamento/assistenza, il

servizio di assistenza telefonica.


NOVITÀ MODELLO 730/2012

Novità Normative

Il Modello 730/2012, presenta delle novità rispetto all'anno precedente, tra cui in particolare:

L'introduzione di una cedolare secca (imposta sostitutiva del 20 per cento) sulle locazioni degli immobili ad uso abitativo ubicati nella provincia dell'Aquila (quadro B - colonna 8 dei righi da B1 a B8);

L'introduzione di un credito d'imposta previsto a seguito del reintegro delle somme anticipate sui fondi

pensione (quadro G, rigo G3); L'introduzione di un credito d'imposta relativo alle mediazioni per la conciliazione di controversie civili e

commerciali (qadro G - rigo G8); La proroga dell'agevolazione prevista sulle somme percepite per incremento della produttività,

consistente nell'applicazione di un'imposta sostitutiva del'IRPEF e delle addizionali, pari al 10%, nel limite 6.000 euro lordi (quadro C - rigo C5);

La proroga della detrazione riconosciuta per il presonale del comparto sicurezza, difesa e soccorso,

determinata dal sostituto d'imposta entro il limite di 149,50 euro (quadro C - rigo C14); La proroga della detrazione del 36% per le spese di ristrutturazione dilizia (quadro E - righi E33 e E36);

La proroga della detrazione del 55% per le spese relative agli interventi finalizzati al risparmio energetico degli edifici esistenti (quadro E - righi da E38 a E40);

La possibilità per i lavoratori dipendenti di richiedere il rimborso delle maggiori imposte pagate in

relazione alle somme percepite negli anni 2008 e 2009 pe ril conseguimento di elementi di produttività e redditività oppure per lavoro straordinario assoggettabili a imposta sostitutiva in tali anni (quadro F -

rigo F13).


INTERFACCIA GRAFICA

Il prodotto Dichiarazione dei redditi Mod. 730-2012 è presentato con l'Interfaccia grafica.

Questa modalità di presentazione consente di sfruttare tutte le potenzialità disponibili in ambiente grafico,

onde agevolare l'utente nell‟inserimento, nel controllo e nella variazione dei dati da parte dell‟operatore. Si ricorda che la gestione del Mod. 730 è consentita unicamente su postazioni di lavoro attivate

con il Client Grafico Evoluto. Vediamo ora nello specifico le principali funzionalità dell'Interfaccia grafica.

Principali funzionalità dell'Interfaccia grafica

Una delle principali funzionalità è rappresentata dall'utilizzo del mouse per posizionarsi rapidamente sul rigo/opzione che si intende inserire o modificare. Tale innovazione non sostituisce l'utilizzo della tastiera, ma

rappresenta un'alternativa che consente all'utente di posizionarsi molto più rapidamente all'interno delle videate del programma. L'utente può decidere il "mezzo" che maggiormente predilige.

Un'altra importante innovazione è la possibilità di gestire/visualizzare a video il modello ministeriale, particolarmente utile per l'inserimento dei modelli 730 precompilati dal contribuente.

Per illustrare le componenti principali prendiamo come esempio la videata del quadro E.

I quadri che si compongono di più videate/sezioni sono gestiti in un'unica videata onde consentire una

migliore visione d'insieme. La visualizzazione completa è consentita dalla barra laterale (n. 1) di scorrimento

o la "rotella" del mouse, portando così all'eliminazione della gestione a pagine con conseguente la disattivazione dei comandi "page up" e "page down".

La rappresentazione di ciascun rigo è sviluppata al fine di seguire quanto più fedelmente possibile il Modello Ministeriale. La barra degli strumenti, sempre attiva al fondo del quadro, permette di personalizzare la

visualizzazione della videata, nello specifico (n. 2):

Vengono visualizzati unicamente i righi presenti nel Modello Ministeriale, pertanto

vengono "nascosti" i righi di dettaglio presenti nella procedura. Questa visualizzazione è molto agevole in

caso di modello precompilato;

Viene visualizzata l'intera videata, sia con i campi previsti dal Modello Ministeriale

sia i righi di dettaglio.

Vengono compresse le sezioni non compilate, visualizzando unicamente quelle

compilate. Questa visualizzazione è molto funzionale in presenza di quadri composti da numerose sezioni, ad

esempio i Quadri E e F.

Tutte le sezioni vengono compresse.


L'inserimento dei "Righi a lettura facilitata" (n. 3), tramite una banda di colore differente, consente all'utente

di visualizzare con maggiore immediatezza la localizzazione del cursore.

In tutti i campi numerici è attivo il tasto funzione (n. 4) per l'utilizzo della Calcolatrice:

Tale funzione permette all'utente l'immediatezza dell'utilizzo di questo strumento, consentendo inoltre di

riportare, mediante il tasto F6, il valore indicato nel campo in cui si è posizionati.

E' consentito inoltre, utilizzando il bottone evidenziato n. 5, la compressione di singole sezioni o righi di dettaglio. Consentendo all'utente di personalizzare la visualizzazione della videata.

Il "semaforo" evidenziato (n. 6) è utile per individuare con più facilità le sezioni che sono state compilate.

Consigli operativi per la gestione dei quadri

Dopo aver visto nel dettaglio le principali innovazioni introdotte con l'Interfaccia Grafica Evoluta, passiamo

ora ad alcuni consigli per un migliore utilizzo dell'applicativo in sede di gestione.

Spostamenti tra i campi

Lo spostamento tra i campi è consentito mediante l'utilizzo discrezionale di mouse o tastiera.

Con l'utilizzo della tastiera, in particolare, si può effettuare uno spostamento da campo a campo con la digitazione dei seguenti tasti:

TAB (per andare al campo successivo) (scelta consigliata) INVIO ALT+TAB (per tornare al campo precedente)

FRECCIA GIU' (per andare al campo successivo) FRECCIA SU (per tornare al campo pretendente)

La gestione delle griglie

Per effettuare il caricamento è necessario premere il tasto o effettuare la combinazione di tasti

[ALT+N]. Viene attivata una finestra di gestione dettaglio trascinabile con il mouse all'interno della videata, come ad esempio quella di seguito evidenziata.

Al termine del caricamento occorre cliccare su uno dei seguenti tasti:


permette di registrare i dati inseriti all'interno della griglia, rimanendo all'interno della finestra di

gestione dettaglio per un nuovo caricamento. Questa funzione è utile qualora sia necessario inserire più righi

all'interno della griglia;

permette di registrare i dati inseriti all'interno della griglia e chiudere la finestra di gestione

dettaglio, ritornando pertanto alla videata principale.

permette di tornare alla videata principale, chiudendo la finestra di gestione dettaglio, senza

effettuare alcuna registrazione.

Per effettuare la variazione dei dati caricati in un rigo della griglia, posizionandosi sul rigo interessato, è

necessario effettuare una delle seguenti operazioni:

premere il bottone ;

doppio click con il mouse sul rigo; effettuare la combinazione di tasti [ALT+M].

Effettuando una delle operazioni sopraelencate viene aperta la finestra di gestione dettaglio compilata.

Per effettuare la cancellazione occorre premere il tasto o la combinazione di tasti [ALT+C]. Successivamente si aprirà la seguente finestra:

Premendo il tasto si effettua la cancellazione del rigo della griglia in cui si era posizionati,

mentre con il tasto si annulla l'operazione ritornando alla videata principale.

Il salvataggio dei quadri

Al termine del caricamento di ciascun quadro, per effettuare il suo salvataggio è indispensabile cliccare sul

bottone oppure premere il tasto [FINE]. Si aprirà la seguente finestra informativa:

Premendo il tasto si conferma l'operazione, mentre con il tasto si ritorna alla

videata principale. Premendo il tasto [ESC] senza aver precedentemente salvato il quadro comporterà la perdita di tutte le

informazioni caricate; la procedura, in ogni caso, apre la seguente finestra:

Premendo il tasto si conferma l'operazione di uscita con conseguente perdita dei dati, mentre

con il tasto si ritorna alla videata principale.


La gestione dei quadri a "schede"

In alcuni quadri, come ad esempio quello dei fabbricati qui di seguito evidenziato, la gestione dei del singolo

elemento è sviluppata raggruppando i dati in schede omogenee.

Lo spostamento tra le schede può avvenire:

tramite mouse

tramite tastiera attraverso le seguenti combinazioni di tasti: CTRL+TAB vai alla sezione seguente

CTRL+SHIFT+TAB torna alla sezione precedente

Vediamo ora nello specifico le principali funzionalità di questo tipo di videata.

In fase di caricamento una procedura guidata consente, al termine dell‟inserimento dei dati relativi ad una

sezione, di passare immediatamente alla sezione successiva.

La visualizzazione delle informazioni è stata migliorata. Utilizzando i tasti e , o premendo le frecce o , è possibile scorrere i dati di una sezione per tutti i fabbricati caricati, senza dovere necessariamente

uscire da uno per visualizzare il successivo.

Ulteriori gestioni particolari Menu a tendina (Combo box)

La selezione delle descrizioni può avvenire tramite mouse o premendo le frecce o .

Caselle di spunta (Check box)

La selezione/deselezione può avvenire tramite mouse o premendo la barra spaziatrice.


Tasti funzione attivi

I tasti vengono evidenziati nella barra degli strumenti all‟apice della videata; nell‟esempio di cui sopra i tasti

F7, F8 e F9 sono attivi mentre il tasto F11 è disattivato. Posizionandosi col mouse sul tasto funzione un breve messaggio informa l‟operatore circa il contenuto del

campo in oggetto:

Cancellazione

La cancellazione di un quadro avviene cliccando sul tasto presente nella barra degli strumenti all‟apice

della videata.


PROCEDURE PRELIMINARI

Accesso al programma

L'accesso al programma avviene dal menu generale, selezionando con il cursore la voce Dichiarazione

Redditi Mod.730. Appare un'avvertenza che indica di inserire gli importi già arrotondati all‟unità di Euro. Successivamente si accede alla procedura.

Azzeramento

Per gli utenti che avevano già utilizzato il prodotto lo scorso anno, la procedura riporta i dati utili alla compilazione del modello 730/2012 (ad esempio immobili, familiari a carico, acconti versati, ecc.).

Durante l'azzeramento vengono inoltre mantenuti i dati anagrafici. Accedendo la prima volta alle singole dichiarazioni dalla gestione contribuenti, viene eseguito l‟azzeramento

selettivo di tutti i quadri della dichiarazione, unitamente al ricalcolo degli immobili.

E‟ inoltre attiva a menu la scelta di Azzeramento selettivo delle Dr. con prenotazione (possibilità quindi di azzerare più anagrafiche contemporaneamente)

Per esaudire alcune richieste indirizzate alla non effettuazione del riporto in azzeramento dei campi relativi a Raggruppamenti, Tipo contribuente, Numero Pratica, Categoria Contribuente sono stati inseriti nella Tabella

di Studio una serie di test che permettono all‟utente di decidere in tal senso.

La funzione azzeramento elimina i dati relativi al Modello 730/2010 che non servono per

l'elaborazione del Modello 730/2012. La consultazione dei Modelli relativi alle annualità del Modello

730/2009 e precedenti è possibile accedendo agli Ambienti Duplicati. Mentre la visualizzazione del modello 730/2010 è consentito con la nuova funzione degli Anni fiscali in linea (vedi note di

rilascio 11.10).

Unificazione dati comuni con UNICO PF

I quadri presenti sia sul modello 730 che sul Modello UNICO PF , quindi Quadro A (Terreni), Quadro B

(Fabbricati) , Quadro C (Lavoro Dipendente), Quadro E (Oneri), Crediti di imposta Riacquisto Prima Casa e Crediti d‟imposta Canoni non Percepiti (Quadro B per il 730 e Quadro CR per l‟UNICO PF) sono unificati, sia

come visualizzazione che come funzionalità. Dunque i dati inseriti su una dichiarazione nel modello 730, saranno visualizzabili e mantenibili sulla stessa dichiarazione nell‟UNICO PF e viceversa.

Procedure preliminari obbligatorie

Per utilizzare al meglio le procedure fiscali è opportuno predisporre alcuni elementi e procedere alla verifica ed eventuale modifica dei parametri che consentono di pilotare il comportamento di alcuni programmi e

adeguare determinati calcoli alle specifiche esigenze degli utenti. L'attenta esecuzione delle operazioni preliminari consigliate dovrebbe consentire agli utenti di trarre il

massimo profitto dall'uso dei programmi, semplificando la comprensione delle procedure, riducendo al

minimo eventuali errori di utilizzo e attivando tutti i numerosi automatismi e controlli disponibili. Nel seguito di questo capitolo sono indicate le principali operazioni e i controlli da eseguire prima di iniziare

l'inserimento delle dichiarazioni vere e proprie.

Utenti che hanno già utilizzato la procedura lo scorso anno

1) Eseguire obbligatoriamente il salvataggio degli archivi prima di ogni aggiornamento. 2) Effettuare tutti gli aggiornamenti necessari (è fondamentale mantenere il programma aggiornato con

l‟ultima release/fix disponibile che contiene tutte le migliorie necessarie per una ottimale compilazione delle dichiarazioni).

3) Valorizzare la tabella did Studio

4) Selezionare la scelta Tipi di contribuenti ed indicare le tipologie da associare successivamente alle singole dichiarazioni tramite la funzione DA - Dati Anagrafici. Tale funzione è necessaria solo per

l‟emissione automatica delle fatture da parte dei CAF e per effettuare selezioni particolari nei tabulati di utilità.

5) Selezionare la scelta Tabella di calcolo degli onorari ed indicare i valori necessari per il calcolo della

parcella, selezionare poi la scelta Specifiche parametriche ed indicare il soggetto emittente la fattura di pagamento e la descrizione da indicare sulla fattura di pagamento.

6) Selezionare la scelta Nota informativa privacy per inserire i dati relativi: alla descrizione dei dati della società da indicare nella Nota informativa Privacy legge 675/96.


Nuovi utenti

1) Caricare i relativi dati anagrafici dell‟Intermediario. Indicare nel campo Tipo fornitore il codice che identifica il tipo di Intermediario (es.3 per i CAF dipendenti e pensionati e Studi convenzionati con i

Caf). 2) Compilare OBBLIGATORIAMENTE la Tabella di Studio utile al responsabile della struttura per effettuare

alcune scelte operative che influiscono sulla gestione dei quadri. 3) Selezionare la scelta Tipi di contribuenti ed indicare le tipologie da associare successivamente alle

singole dichiarazioni tramite la funzione DA - Dati Anagrafici. Tale funzione è necessaria solo per

l‟emissione automatica delle fatture da parte dei CAF e per effettuare selezioni particolari nei tabulati di utilità.

4) Selezionare la scelta Tabella di calcolo ed indicare i valori necessari per il calcolo della parcella, selezionare poi la scelta Specifiche parametriche ed indicare il soggetto emittente la fattura di

pagamento e la descrizione da indicare sulla fattura di pagamento.

5) Selezionare la scelta Nota informativa privacy per inserire i dati relativi: alla descrizione dei dati della società da indicare nella Nota informativa Privacy legge 675/96.


INSERIMENTO E MODIFICA QUADRI

Accedendo al Modello 730 viene controllata la coerenza della data di sistema. Nel caso la

procedura segnali un‟anomalia, è necessario correggere la data di sistema in quanto le dichiarazioni

redatte con una data errata potrebbero non apparire nei tabulati di stampa e nelle funzioni di output.

Questa data sarà utilizzata per la rilevazione delle date di elaborazione e stampa delle dichiarazioni.

Gestione contribuenti

Effettuando la scelta 1 - Gestione Contribuenti dal menu principale viene proposta una videata che

costituisce un ambiente di lavoro realizzato allo scopo di permettere la massima visibilità e operabilità sulla dichiarazione selezionata. Durante questa fase di lavoro è infatti possibile esaminare i vari quadri, passare

dalla gestione di un quadro ad un altro, consultare il prospetto di liquidazione ecc., senza dover cambiare ambiente operativo.

L'ambiente di lavoro in questione si sviluppa in tre sezioni nel seguito descritte dettagliatamente:

Dati identificativi. Numero elementi e stato quadri.

Selezione quadri e funzioni.

Dati identificativi dichiarante

Nel campo Cod. Anagrafica viene richiesto il codice mnemonico identificativo della dichiarazione di 6

caratteri alfanumerici.

Codifica anagrafiche

Per la codifica delle anagrafiche si sconsiglia di procedere a codifica numerica progressiva, difficile da

ricordare e poco pratica ai fini della ricerca, dato che quest'ultima è possibile solo in ordine alfabetico. Inoltre potrebbero crearsi problemi non risolvibili in caso di esportazione-importazione.

Si suggerisce quindi di utilizzare una combinazione alfabetica.

Esempio 1 (per le persone fisiche) BIANCHI MARCO BNCMAR

BIANCHI GIORGIO BNCGIO BIANCHI GIGI BNCGIG

Si segnala la possibilità di delegare alla procedura l‟assegnazione automatica del codice anagrafico delle

dichiarazioni semplicemente non compilando il relativo campo, e lasciando che la procedura lo attribuisca automaticamente alla conferma dei dati anagrafici e di nascita del contribuente

Ricerca anagrafiche

In qualsiasi punto del programma in cui viene richiesta un'anagrafica è attivo un tasto funzione che ne consente la ricerca nell'ambito della banca dati. L'individuazione di un elemento è quindi possibile

impostando interamente il codice o il nome, oppure impostandone solo le iniziali e premendo il tasto di aiuto F2, in modo da avere un elenco di anagrafiche che hanno come prefisso quanto impostato. La ricerca può

essere effettuata indifferentemente in ordine di codice oppure in ordine di anagrafica.

Nell'esempio sopra esposto dovendo ricercare il Sig. Bianchi Giorgio è possibile impostare, nei due tipi di ricerca, quanto segue:

Ricerca Descrizione

Ricerca per codice:

B + F2

Verranno visualizzate tutte le anagrafiche che hanno come primo carattere del

codice B. Nel nostro esempio verranno visualizzati i codici BNCG01 e BNCG02 seguiti da

tutti gli altri codici in ordine alfabetico.

Ricerca anagrafica: Bianchi

Verranno visualizzate tutte le anagrafiche la cui ragione sociale o cognome contenga il prefisso Bianchi.

Nel nostro esempio verranno visualizzati Bianchi Gigi e Bianchi Giorgio seguiti

da tutte le altre anagrafiche in ordine alfabetico.

La ricerca di un'anagrafica può essere eseguita anche effettuando un help sul campo Codice fiscale. Oltre

ai dati anagrafici viene evidenziato a fianco del codice fiscale, il tipo di anagrafica (Dichiarante o Coniuge dichiarante) e la segnalazione di abilitazione alla stampa.


Se la ricerca viene eseguita dal campo Codice verranno visualizzate solamente le anagrafiche

movimentate nell'applicativo. Se la selezione viene invece effettuata sui campi Denominazione, Partita IVA o Codice fiscale, verranno visualizzate tutte le anagrafiche presenti in archivio, anche

se generate o movimentate da applicativi diversi.

Per inserire una nuova dichiarazione, premere un apposito tasto Fx. Per richiamare una dichiarazione già inserita digitare il codice o premere il tasto F2 per accedere all'elenco

dichiarazioni presenti in archivio.

Numero elementi e stato quadri

Questa sezione è costituita da tre righi:

il primo rigo contiene il quadro di riferimento delle dichiarazione (DA Dati anagrafici, A Redditi dei terreni, ecc.).

nel secondo rigo, per ogni quadro viene evidenziato il numero degli elementi trattati. Ad esempio se in

corrispondenza del quadro B viene evidenziato il numero 05 significa che sono stati memorizzati 5 fabbricati;

nel terzo rigo viene evidenziato lo stato del quadro. Tale stato assume i seguenti valori: blank = quadro vuoto. Se l'identificativo del quadro è evidenziato in reverse, significa che il

quadro è stato elaborato ma non ancora abilitato;

A = quadro abilitato alla stampa; S = quadro stampato;

* = nel quadro sono presenti dei promemoria.

Nella finestra SITUAZIONE DICHIARAZIONE vengono riportate le diciture PRESENZA DI AVVERTENZE /

INCONGRUENZE che possono essere visualizzate mediante l'apposita scelta VI visualizza incong/avvert Dr inserita nel menu Visualizza.

Per tutte le dichiarazioni presenti in archivio e per le nuove caricate viene segnalata fin dall'inizio l'incongruenza relativa all'assenza del quadro C Sez. I, o del quadro C Sez. II (Cariche) in

quanto i relativi valori non sono ancora stati inseriti.

Se la dichiarazione è stata associata ad uno o più raggruppamenti, sono visualizzati i codici degli stessi.

La funzione di Abilitazione alla stampa, nel seguito descritta, consente all'operatore di rendere disponibile

per la stampa la dichiarazione dopo l'esecuzione dei controlli e verifiche opportuni, tra cui l‟assenza di incongruenze.

In tal modo è possibile evitare la stampa di quadri o dichiarazioni non completati o in sospeso. Per abilitare una dichiarazione alla stampa utilizzare la funzione AD Abilita dichiarazione inserita nel menu Operazioni. Selezione quadri e altre funzioni

Per accedere a uno dei quadri, è sufficiente digitare la sigla di identificazione del quadro stesso (ad esempio FA per Familiari a carico) oppure spostarsi con le frecce direzionali sul quadro desiderato e premere Invio.

Oltre alla compilazione dei quadri è possibile accedere direttamente anche ad altre funzioni utili per la consultazione e il completamento della dichiarazione utilizzando i menu Visualizza, Operazioni, Utilità.

Conferma sui quadri

Al termine del caricamento di ciascun quadro, per effettuare il suo salvataggio è indispensabile cliccare sul

bottone oppure premere il tasto [FINE]. Si aprirà la seguente finestra informativa:

Premendo il tasto si conferma l'operazione, mentre con il tasto si ritorna alla videata principale.

Premere il tasto [ESC] senza aver precendentemente salvato il quadro comporterà la perdita di tutte le informazioni caricate; la procedura, in ogni caso, propone la seguente videata:


Premendo il tasto si conferma l'operazione di uscita con consguente perdita dei dati, mentre con

il tasto si ritorna alla videata principale.

Dati Anagrafici (funzione DA)

Dichiarante

Inserire i dati relativi al soggetto dichiarante necessari per la stampa della dichiarazione e per tutte le stampe di servizio. Si ricorda che l'inserimento di una nuova dichiarazione è possibile premendo un apposito

tasto Fx sul campo Codice Anagrafica del menu di accesso.

In particolare, tenere presente che:

Campo Descrizione

Sesso Su questo campo, in fase di inserimento, è attivo un apposito tasto Fx per l'inserimento del codice fiscale. In questo modo vengono riportati in automatico

i dati riguardanti il sesso, la data di nascita, la località e la provincia di nascita.

Stato estero Per i nati all'estero si deve lasciare in bianco il campo Località di nascita e inserire lo stato estero nell'apposito campo.

Nazionalità, Codice fiscale

Questi campi vengono compilati automaticamente sulla base delle informazioni precedentemente fornite.

Cellulare- Fax- E-

mail

Dati necessari per l'invio del 730-4

Fax e e-mail non sono obbligatori.

Residenza anagrafica

Inserire nei campi visualizzati, i dati relativi alla residenza del dichiarante. Poiché tali campi sono obbligatori

la procedura inibisce il caricamento della dichiarazione in loro assenza.

Domicilio fiscale

Domicilio fiscale al 1 gennaio 2011: se la variazione è avvenuta a partire dal 3 novembre 2009 indicare il precedente domicilio; se invece la variazione è avvenuta entro il 2 novembre 2009 indicare il nuovo

domicilio. Domicilio fiscale al 31 dicembre 2011: se la variazione è avvenuta a partire dal 2 novembre 2010

indicare il precedente domicilio, se invece la variazione è avvenuta entro il 1 novembre 2010 indicare il

nuovo domicilio. Domicilio fiscale al 1 gennaio 2012: se la variazione è avvenuta a partire dal 3 novembre 2010 indicare

il precedente domicilio, se invece la variazione è avvenuta entro il 2 novembre 2010 indicare il nuovo domicilio.

Se non è presente alcuna data di variazione il programma riporta in automatico la località della residenza sul campo domicilio al 1/1/2010 , in quanto in questo caso è sufficiente compilare solo quest‟ultimo rigo.

Stato Civile e Altre Informazioni

Campo Descrizione

Variazione

residenza giorno-

mese-anno

Indicare il giorno, mese e l'anno. Se nell‟anno fiscale non è stata presentata

dichiarazione dei redditi indicare la data di presentazione della dichiarazione al

CAF o al Sostituto.

Stato civile, Data

var. stato civ.

Se lo stato civile è cambiato nel corso dell'anno, è necessario inserire la data di

variazione ovvero la data a partire dalla quale il coniuge risulta a carico.

In questo modo, il programma sarà in grado di verificare la situazione di carico del coniuge nel quadro dei familiari FA. In caso di stato civile diverso da 2

(coniugato/a) indicare 00/00 come data di variazione.

Soggetto fiscale a carico

Indicare S se il soggetto è fiscalmente a carico di altre persone.

Informa Indicare S per chiedere si essere informato direttamente dal soggetto che


Campo Descrizione

comunicazione presta l'assistenza fiscale di comunicazione dell'Agenzia delle entrate.

Tipo dichiarazione Indicare C - Congiunta o D – Disgiunta. Se lo stato civile è uguale a 2 – coniugato è possibile indicare entrambe le

opzioni in caso contrario il campo viene proposto sempre uguale a Disgiunta.

Se il campo è uguale a Congiunta vengono richiesti al termine dei dati anagrafici del dichiarante quelli del coniuge dichiarante.

Modello

precompilato

E‟ possibile attivare una specifica gestione (facoltativa) nel caso si stia trattando

un modello precompilato: S = viene attivata la gestione se trattasi di una dichiarazione per la quale il

contribuente ha presentato già precompilato il modello 730 Base. N = non viene attivata la gestione.

Valorizzando a S questo campo è possibile l‟inserimento dei giorni di possesso anziché dei periodi di possesso nella gestione dei periodi negli immobili inoltre

ponendolo = S sarà possibile gestire all‟interno di alcuni quadri l‟importo dei

dati dichiarati differenti da quelli calcolati.

Gestione ICI Indicare se per il contribuente si calcola anche l‟ICI e/o si stampa la

dichiarazione ICI

Utilizzo Dati Personali

Il contribuente Autorizza o Nega l‟utilizzo dei propri dati (tutela della privacy). Il campo assume valore A (autorizzo) o N (nego)

Gestione ICI Indicare se per il contribuente si calcola anche l‟ICI e/o si stampa la

dichiarazione ICI

Utilizzo Dati

Personali

Il contribuente Autorizza o Nega l‟utilizzo dei propri dati (tutela della privacy).

Il campo assume valore A (autorizzo) o N (nego)

Tipo contribuente La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps, Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S.

Questo campo è utile ai fini del calcolo degli onorari e delle ricerche nelle

stampe di utilità. Indicare una delle categorie inserite nella tabella Tipo Contribuenti. E' attivo il tasto F2 per la visualizzazione dell'help di selezione.

Calcolo onorari La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps, Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S.

Indicare S per eseguire in automatico il calcolo della parcella in base ai valori

inseriti nella tabella onorari.

Numero Pratica La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps,

Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S.

Indicare il numero di riferimento della pratica. Il valore inserito viene visualizzato nel menu di selezione quadri; il campo viene considerato nelle

stampe simulate della funzione in oggetto solo se il campo Esposizione altri dati presente nella tabella di Studio è valorizzato uguale a S.

Categoria

contribuente

La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps,

Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S. Selezionare la categoria da associare al contribuente. E‟ attivo il tasto funzione

F2 per visualizzare le categorie precedentemente inserite nella tabella Categorie Contribuente.

Iscritto La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps,

Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S, e la categoria contribuente è valorizzata.

Indicare: 1) se il contribuente è iscritto alla Categoria Contribuente selezionata;

2) se il contribuente non è iscritto alla Categoria Contribuente selezionata.

3) se il contribuente è un nuovo iscritto alla Categoria Contribuente selezionata.

Raggruppamenti La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps,

Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S. Questa funzione permette di associare ogni dichiarazione a uno o più gruppi di

ricerca fino ad un massimo di tre (per maggiori informazioni si rimanda al capito Gestione Raggruppamenti del menu Utilità)

Dati INPS La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps,

Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S. Dati esclusivamente riservati per i pensionati I.N.P.S. che vengono riportati sul

730-4 telematico destinato all'I.N.P.S. Su questi campi è attivo il tasto F2 per la visualizzazione dei codici relativi alla categorie e sedi INPS inseriti nelle


Campo Descrizione

rispettive tabelle.

Destinazione 8 per mille

La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps, Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S.

Indicare i dati per la gestione della firma del dichiarante/coniuge dichiarante per

la destinazione dell'8 per mille (per maggiori informazioni si rimanda al capitolo Destinazione 8 per mille del menu Utilità)

Esiste un automatismo attivabile con il campo “Attivazione automatica per 5 e/o 8 e/o x mille” (per maggiori informazioni si rimanda al capitolo Destinazione 8

per mille del menu Utilità)

Destinazione 5 per mille

La gestione è attiva solo se il campo Esposizione Altri Dati Inps, Raggruppamenti, ecc. presente nella Tabella di Studio è uguale a S.

Indicare i dati per la gestione della firma del dichiarante/coniuge dichiarante per la destinazione del 5 per mille (per maggiori informazioni si rimanda al capitolo

Destinazione 5 per mille del menu Utilità)

Esiste un automatismo attivabile con il campo “Attivazione automatica per 5 e/o 8 x mille” (per maggiori informazioni si rimanda al capitolo Destinazione 5 per

mille del menu Utilità)

Dati del Sostituto d'imposta

Vanno quindi inseriti i dati al sostituto d'imposta che effettua il conguaglio: codice fiscale, partita IVA, tipo

anagrafica e ragione sociale.

Tipo anagrafica Va sottolineato che se il sostituto d'imposta è una persona fisica in questo campo occorre indicare D = Ditta

individuale. Verrà visualizzata la finestra per il caricamento dei dati della persona fisica. Ciò permetterà di generare correttamente il file telematico per l'Amministrazione finanziaria.

Viene ora sempre richiesto l‟Intermediario che effettuerà l‟invio telematico. Questo potrà coincidere o meno con il Sostituto a seconda che si tratti di assistenza prestata dal sostituto (diretta con invio telematico del

sostituto stesso o di altro Intermediario), oppure di assistenza prestata dal CAF (indiretta).

Nel caso l‟indirizzo del datore di lavoro, riportato sullo schema di certificazione, non corrispondesse a

quello della sede legale, indicarlo nella sezione relativa al domicilio fiscale.

In fase di variazione dei dati anagrafici del dichiarante viene visualizzato, se il campo Esposizione dati

Sostituto in modo completo presente nella Tabella di Studio è uguale a N, il codice e la ragione sociale del sostituto, per richiamare l'anagrafica del sostituto utilizzare l'apposito tasto funzione; viceversa se il

campo Esposizione dati Sostituto in modo completo presente nella Tabella di Studio è uguale a S

vengono sempre visualizzati tutti i dati anagrafici del sostituto.

Coniuge dichiarante

Per l'inserimento delle dichiarazioni congiunte si procede inizialmente in modo normale, inserendo i dati

anagrafici del dichiarante.

Successivamente nel campo Tipo dichiarazione (se lo stato civile è 2) è sufficiente inserire il valore C per

definire la creazione di una dichiarazione congiunta.

Vengono poi proposte le videate per l'inserimento dei dati anagrafici del coniuge dichiarante.

In caso di dichiarazione disgiunta variata in congiunta occorre inserire i dati del coniuge dichiarante.

In fase di caricamento di una dichiarazione disgiunta, se lo stato civile è uguale a Coniugato, viene visualizzata la seguente finestra:

SE IL CONIUGE E‟ OBBLIGATO ALLA PRESENTAZIONE DEL MODELLO 730/2012 ED GESTITO DAL MEDESIMO STUDIO SI PUO‟ PROCEDERE ALL‟IMMEDIATO CARICAMENTO TALE SITUAZIONE DA‟ LA

POSSIBILITA‟ DI ATTIVARE ALCUNI AUTOMATISMI:

GENERAZIONE DEL CODICE FISCALE DEL CONIUGE SUL QUADRO FAMILIARI (ENTRAMBI)

RIPORTO DEI FAMILIARI DAL DICHIARANTE AL CONIUGE O VICEVERSA

COMPROPRIETA‟ CON IL CONIUGE PER GLI IMMOBILI CARICAMENTO CONIUGE ? (S/N ):


Indicando S, sono richiesti i dati anagrafici del coniuge, in seguito verranno riportati gli eventuali familiari a carico e immobili nella dichiarazione del coniuge.

Dichiarazione Tutore

Nel caso in cui venga inserito nello stato civile il codice 7 Tutelato e 8 Figlio, il campo Tipo Dichiarazione

deve essere valorizzato obbligatoriamente a Disgiunta; il programma in questo caso visualizza

automaticamente i dati anagrafici relativi al Tutore/Rappresentante da stampare nel modello base.

Familiari a carico (funzione FA)

Terminato l'inserimento dei dati anagrafici del dichiarante, e del sostituto d'imposta si passa alla compilazione dei dati anagrafici dei familiari a carico.

La percentuale figli a carico nel quadro FA può assumere solo valore 0, 50 o 100.

Nel caso di dichiarazione congiunta, qualora siano state riportate come percentuale 100 e 0 sui due coniugi, viene effettuato questo controllo: se dall‟elaborazione emerge che il coniuge con percentuale figli a carico

=100 ha un reddito complessivo INFERIORE a quello dell‟altro coniuge, il programma solleva una

INCONGRUENZA BLOCCANTE, in quanto le istruzioni specificano che la percentuale piena deve essere indicata dal coniuge con il reddito maggiore.

Campo TOTALE FIGLI RESIDENTI ALL‟ESTERO: La casella viene compilata in automatico in base a quanti figli sono stati inseriti senza indicazione del codice

fiscale, ovvero con codice fiscale uguale a “.” oppure “..” ecc .

Campo % DETRAZIONE FAMIGLIE CON ALMENO 4 FIGLI: L‟input sul campo avviene in uscita dal quadro, dando ESC il programma verifica se esiste la condizione base

per accedere al campo (ovvero presenza di più di 3 figli a carico) e se esiste il cursore si posiziona sul campo, diversamente no , uscita senza passare dal campo.

Nel caso in cui in variazione venga modificata la situazione per cui si perde il diritto alla detrazione (esempio

cancello 1 figlio) allora in uscita dal quadro FA il programma pulisce il campo e visualizza il seguente messaggio:

NON sussistono più le condizioni per l’ulteriore detrazione.

Controlli effettuati in caricamento

Nel quadro Familiari a Carico (FA) sono previsti tutti i controlli indicati dalla Circolare Ministeriale dei calcoli relativa al 730.

I controlli inseriti in caricamento riguardano ad esempio: impossibilità di inserire familiari a carico senza il codice fiscale (in caso di figli residenti all‟estero di

soggetti non italiani, privi di C.F., inserire nel campo C.F. un “.” o più “…”);

impossibilità di inserire lo stesso familiare a carico (su più righi) per più di 12 mesi; impossibilità di inserire lo stesso familiare contemporaneamente come coniuge e come figlio (o altro

familiare); se il dichiarante non è coniugato, viene inibito il caricamento del coniuge, a meno che non vi sia stata

una coerente variazione di stato civile;

viene permesso il caricamento di un solo coniuge; in presenza di figli deve esserci anche un primo figlio

la detrazione per mancanza coniuge non è ammessa se il dichiarante è coniugato e la data di variazione non è compilata;

viene controllato che la detrazione per mancanza coniuge imputata a più figli o primi figli non sia assegnata per un periodo superiore a 12 mesi;

viene controllata con una avvertenza la presenza di figli a carico con detrazione parziale su coniugi

dello stesso studio se il familiare inserito è nato nell‟anno (fiscale) viene proposto in automatico il numero di mesi;

esiste la possibilità di creare il codice fiscale dei figli (viene proposto in automatico il cognome del dichiarante) con apposita funzione.

in caso di dichiarazione congiunta, la media ponderata dei mesi a carico relativa ad un familiare non

può essere superiore a 12; la media ponderata deve essere calcolata sommando, per ogni rigo dello stesso familiare, il risultato della seguente operazione:

( Mesi a carico X Percent. di detrazione (*)): 100 (*)= se al posto della percentuale è indicato “C”, allora la percentuale = 100

per ogni singolo “minore di tre anni” (controllo sul codice fiscale), la somma dei mesi a carico non può essere superiore a 12;

Il valore del punto precedente è pari a zero se al posto della percentuale è indicato “C”;


se ad un “Figlio” (F) è stata attribuita la detrazione spettante al coniuge (C), per un periodo inferiore a

12 mesi, deve essere presente anche un “Primo figlio” (P), per un numero di mesi inferiore a 12 (ma maggiore di zero).

Ordinamento automatico

Al termine del caricamento, al momento di uscita dal quadro, i righi relativi ai vari familiari a carico vengono

automaticamente riordinati e disposti come segue: Coniuge

Primo figlio (o primi figli nel caso ne esistano più di uno) Figli

Altri familiari

Gestione Incongruenze

Per gli archivi già esistenti, in fase di azzeramento annuale e di caricamento vengono generate delle

segnalazioni di incongruenze che impediscono (in base anche alla configurazione della Tabella di studio),

l‟abilitazione della dichiarazione. Tali incongruenze vengono ogni anno adattate alla normativa.

Gestione coniuge

Si precisa che, in caso di dichiarazione congiunta, i dati relativi al coniuge vengono così gestiti:

nella dichiarazione del dichiarante, vengono riportati in automatico già a livello di gestione;

nella dichiarazione del coniuge, vengono riportati automaticamente solo in sede di stampa ministeriale e di telematico;

In caso di dichiarazione disgiunta ma in presenza di Stato civile = 2 coniugato, il codice fiscale del coniuge va comunque inserito e se a carico anche il numero dei mesi.

Campo Descrizione

Relazione

parentelare

Scelta:

Coniuge

Primo figlio

Figlio

Altri familiari

In caso di "Primo Figlio" o "Figlio" viene attivata l'opzione "Disabile" per

l‟eventuale indicazione di figlio portatore di handicap.

Codice fiscale Campo obbligatorio. È possibile forzarlo, se sbagliato. E' presente il bottone

"Calcolo Codice Fiscale" il quale permette inserendo tutti i dati anagrafici di calcolare automaticamente il codice fiscale.

Mesi a carico Indicare i mesi in cui il familiare è stato a carico del dichiarante. Se in fase di

caricamento del codice fiscale è stata inserita una data di nascita compresa nell‟anno fiscale, il programma compila questo dato automaticamente.

Figli minori di 3

anni

Bisogna inserire i mesi a carico per i figli < di 3 anni.

Per i figli minori di 3 anni che risultano a carico, la procedura valorizzerà automaticamente il numero di mesi in fase di azzeramento dall‟anno precedente

della colonna “minore di 3 anni” (pur lasciando aperta la modifica dell‟utente). In fase di inserimento, se l‟operatore indicherà 12 mesi (o un numero di mesi

superiori a quelli ammissibili), la procedura ridurrà automaticamente tale valore

al massimo consentito dalla normativa. Dunque l‟utente indicherà in successione:

la relazione parentelare = Figlio o Primo Figlio eventuale campo di “Disabile” per indicare un figlio portatore di handicap

il CF del figlio

il numero di mesi a carico. La procedura calcolerà il numero di mesi e lo proporrà nel campo “Mesi minori

di 3 anni”, lasciando all‟utente la possibilità di indicare nel campo "Mesi a carico" un numero di mesi inferiore.

Percentuale

Detrazione

Indicare la % di spettanza della detrazione.

Se la Relazione Parentelare è uguale a “Coniuge" il campo non è attivo. Se la Relazione Parentelare è uguale a “Figlio" o “Primo Figlio" (e non è

presente il coniuge) è attiva la scelta "Deduzione per il coniuge".

Dati dichiarati All'interno della finestra di gestione dettaglio è presente il bottone "Dati dichiarati" per l'inserimento dei dati dichiarati, attivo nel caso sia attiva la


Campo Descrizione

gestione del modello precompilato.

Duplicazione / Prelievo

Su questo quadro sono attivi dei bottoni per la duplicazione/prelievo dei familiari su/da una qualsiasi altra dichiarazione; sulla mascherina che si apre automaticamente la duplicazione/il prelievo sono fatti rigo per

rigo, e se la persona risulta coniugata viene posta la domanda se si vuole duplicare/prelevare sul/dal coniuge

o su/da terzi. A questo punto se fatta su/da terzi è necessario riportare il codice fiscale delle persone su/da cui

duplicare/prelevare e la percentuale. Prima di eseguire la duplicazione/prelievo il programma controlla:

che la somma delle percentuali non superi 100% che il rigo che si intende duplicare/prelevare non sia già compilato nella dichiarazione in cui si intende

travasarlo/prelevarlo;

che la dichiarazione su cui eseguire il travaso non sia protetta.

Quadro A - Redditi dei terreni (funzione A)

Il quadro A deve essere compilato per dichiarare i redditi dei terreni, nonché i valori delle aree fabbricabili.

Per ulteriori informazioni consultare il manuale ICI, terreni e fabbricati.

Quadro B - Redditi dei fabbricati (funzione B)

Il quadro B deve essere compilato per dichiarare i redditi dei fabbricati. Per ulteriori informazioni consultare il manuale ICI, terreni e fabbricati.

Quadro C - Redditi di lavoro dipendente e assimilati (funzione C)

I contribuenti, anche nel caso di assistenza prestata dal sostituto d‟imposta, devono sempre indicare i redditi di lavoro dipendente o assimilati e di pensione percepiti nell‟anno fiscale.

Il quadro è suddiviso in cinque sezioni.

Attivando in anagrafica la gestione del “precompilato”, nella finestra di gestione dettaglio delle

sezioni I e II è attivo il bottone "Dati dichiarati" per il caricamento degli importi che sono stati

dichiarati nel modello precompilato. Tali dati confluiranno esclusivamente sul file telematico per l‟Amministrazione Finanziaria (tale funzione non è molto utilizzata nella pratica).

Sezione I - Lavoro dipendente e assimilati

Nella prima sezione, vanno indicati i redditi di lavoro dipendente, di pensione e i redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente che fruiscono delle detrazioni d‟imposta previste per i possessori di redditi di lavoro

dipendente. Normalmente un rigo della sezione I o sezione II del quadro C deve essere compilato.

I dati richiesti sono i seguenti:

Campo Descrizione

Codice Fiscale Codice sede

E' possibile effettuare l'inserimento del codice fiscale del sostituto che ha rilasciato il CUD e il codice della Sede. All'ingresso l‟input saltato per agevolare

coloro che non lo caricano.

Tipo reddito Scelta:

1 - redditi di pensione. Si precisa che non ha diritto all‟ulteriore

detrazione di cui alle tabelle 4 e 5 poste in Appendice il titolare di

trattamenti pensionistici integrativi (ad es. quelli corrisposti dai fondi

pensione di cui al D.Lgs. n. 124 del 1993), e, quindi, in questi casi non si deve riportare alcun codice. Questo campo viene visualizzato

automanticamente nel caso nella funzione DA - Dati Anagrafici - Tipo Contribuente sia uguale a "Pensionato" o "Pensionato Iscritto".;


Campo Descrizione

2 - redditi di lavoro dipendente o assimilati

3 - compensi percepiti per lavori socialmente utili in regime agevolato

che hanno raggiunto l‟età prevista dalle vigenti legislazioni per la

pensione di vecchiaia, in conformità a specifiche disposizioni normative. In tal caso, se il reddito complessivo del contribuente risulta superiore a

euro 9.296,22, al netto della deduzione per l‟abitazione principale e le relative pertinenze, i suddetti compensi saranno assoggettati ad IRPEF e

all‟Addizionale regionale e comunale all‟IRPEF.

Nel caso la precedente casella sia valorizzata a “3”, sono anche accessibili I campi relativi alle ritenute IRPEF, all‟Addizionale regionale (questi due vengono

automaticamente riportati nei campi F2.5 ed F2.6); Sul campo Tipo è attivo il tasto funzione “Reddito di provenienza estera” che

permette di caricare I dati relativi ai redditi esteri. Il programma in automatico

riporterà anche I redditi e l‟imposta estera sul quadro F rigo 8. Viene richiesto di indicare anche lo Stato estero in cui è stato percepito il

reddito.

Reddito estero Nella finestra di gestione dettaglio è attivo il bottone per l'inserimento del

reddito estero. I redditi registrati con questa funzione verranno riportati

automaticamente nel Quadro G rico G4

Indeterminato/

Determinato

Campo obbligatorio se campo Tipo Reddito = "2 - redditi di lavoro dipendente o

assimilati" oppure = "3 - compensi percepiti per lavori socialmente utili in regime

agevolato".

Redditi Campo obbligatorio. Indicare l‟ammontare dei redditi di lavoro dipendente e

assimilati.

Ritenute Indicare l'ammontare delle ritenute, come da CUD. Nel caso di Tipo reddito = "3 - compensi percepiti per lavori socialmente utili in

regime agevolato" i dati inseriti in questo campo verranno riportati automaticamente dall procedura nel Quadro F rigo F 2 col. 5.

GG Il totale giorni è suddiviso tra giorni relativi a redditi da lavoro dipendente

(colonna 1 con codice diverso da “1”) e assimilati e giorni relativi a redditi di pensione (colonna 1 con codice = “1”). Questa distinzione è dovuta al diverso

tipo di deduzione che spetta in funzione del tipo di reddito.

Il totale giorni dei due tipi di reddito non deve essere comunque superiore a 365 gg.

Nel caso in cui vi sono periodi dell‟anno coincidenti, nei quali sono stati erogati contemporaneamente i due tipi di reddito, bisogna tener conto del fatto che i

giorni vanno esposti una sola volta e che per redditi di lavoro dipendente la deduzione è più favorevole di quella dei redditi di pensione.

Inserire in questo campo il numero di giorni indicati nel CUD.

Add.le Regione, Acconto Add.le

Comunale, Saldo

Add.le Comunale e Acconto 2011

Indicare l'ammontare dell‟Addizionale Regionale dell‟Acconto e del Saldo Addizionale Comunale e dell‟Acconto 2011 , come da CUD.

Nel caso di Tipo reddito = "3 - compensi percepiti per lavori socialmente utili in

regime agevolato" i dati inseriti in questo campo verranno riportati automaticamente dall procedura nel Quadro F rigo F 2 col. 6.

RED Indicare la tipologia ai fini RED corrispondente al reddito desumendola dall'apposito help. In questo modo risulterà possibile la compilazione automatica

del modello RED.

Se il campo Tipo. è = a 2 la tipologia fini RED può essere 1 - Redditi da lavoro dipendente

Se il campo Tipo. è = a 1 la tipologia fini RED può essere: 4 Se il campo Tipo. è = a 3 la tipologia fini RED può essere: 1, 20, 21

Rigo C5 - Somme per incremento di produttivita'

Questo rigo è riservato all‟inserimento dei compensi percepiti dai lavoratori dipendenti del settore privato nel

periodo compreso tra il 1 gennaio ed il 31 dicembre 2011 per incremento di produttività (D.L. 27 maggio 2008 n.93 convertito con modificazioni dalla legge 24 luglio 2008 n.126 prorogato per l'anno 2010 con l‟art.

5 del D.L. 29 novembre 2008, n. 185, convertito con modificazioni dalla L. 28 gennaio 2009, n. 2). A tali compensi il suddetto articolo prevede che, in via sperimentale, venga applicata una tassazione agevolata pari

al 10%. nel limite di 6.000 euro lordi (Redditi di lavoro dipendente anno 2010 di ammontare non superiore a

35.000 euro, al lordo delle somme assoggettate nel 2010 all‟imposta sostitutiva di cui all‟art. 2 del citato


decreto legge n. 93/2008).

La compilazione di detta sezione può essere Obbligatoria oppure Facoltativa a seconda delle condizioni nelle quali si trova il lavoratore dipendente.

Campo Descrizione

Importi assoggettati a

tassazione ordinaria

Indicare l'importo di cui al punto 251 del CUD 2012 (se compilato il punto

254) o il punto 93 del CUD 2012 (se compilato il punto 94)

Importi assoggettati a

imposta sostitutiva

Indicare l'importo di cui al punto 251 del CUD 2012 (se compilato il punto

252) o il punto 93 del CUD 2012 (se compilato il punto 94)

Ritenute operate per imposta sostitutiva

Indicare l‟importo di cui al punto 252 del CUD 2012 o 94 del CUD 2012

Tassazione Ordinaria Barrare la casella se si intende optare per la tassazione ordinaria

Tassazione Sostitutiva Barrare la casella se si intende optare per la tassazione sostitutiva

Sezione II - Redditi Assimilati per i quali la detrazione non è rapportata la periodo di lavoro

Campo Descrizione

Assegni al coniuge Barrare la casella per caricare redditi di questa tipologia.

Indennità e assegni vitalizi

percepiti per attività parlamentare, per cariche

pubbliche e dai giudici

costituzionali

Barrare la casella per caricare redditi di questa tipologia.

Codice Fiscale - Codice sede E' possibile effettuare l'inserimento del codice fiscale del sostituto che ha

rilasciato il CUD e il codice della Sede. All'ingresso l‟input saltato per agevolare coloro che non lo caricano.

Redditi, Ritenute Inserire i relativi importi indicati al punto 2 del CUD 2012.

Addizionale reg. e comunale Indicare gli importi indicati nello schema unico di certificazione.

RED Indicare la tipologia corrispondente al reddito desumendola dall'apposito help. In questo modo risulterà possibile la compilazione automatica del

modello RED.

Sezione III - Ritenute IRPEF e Addizionale regionale all'IRPEF

Sezione IV - Ritenute Addizionale comunale all'IRPEF

Sezione V - Personale del comparto di sicurezza, difesa e soccorso

Tutte le sezioni sopraelencate sono di sola visualizzazione. Tutti i campi presenti vengono valorizzati

automaticamente dalla procedura.

Quadro D - Altri redditi (funzione D)

Il quadro D deve essere compilato da coloro che percepiscono redditi di capitale, di lavoro autonomo o

redditi diversi.

Gestione Quadro D - Altri Redditi

Il quadro è composto da due sezioni. Per la selezione utilizzare le frecce direzionali verso l'alto e verso il

basso. In tutti i righi è obbligatorio inserire il reddito altrimenti non viene permesso di compilare il rigo.

Su tutti gli importi è attivo un apposito tasto funzione nel caso sia settato a „S‟ in anagrafica il flag di gestione modello precompilato. Questo permette di digitare il dato dichiarato.

Sezione I Redditi di Capitale, Lavoro autonomo e redditi diversi

Campo Descrizione

D1 In questo rigo vanno riportati gli utili e gli altri proventi equiparati in qualunque forma corrisposti da società di capitali o enti commerciali, residenti o non residenti.

Indicare il “Tipo Reddito” della seguente finestra di dettaglio:


Campo Descrizione

Nel campo “Redditi” deve essere indicato il 40% della somma utili in caso di codice 1 o 4,

il 49,72% della somma utili in caso di codice 5, oppure il 100% della somma degli utili nel caso di codice 2 o 3.

Barrando la Casella "Inserimento tramite dettaglio" è prevista la possibilità di gestire i redditi di provenienza estera.

D2 In questo rigo vanno riportati gli altri redditi di capitale percepiti nel 2010, al lordo delle

eventuali ritenute di acconto. Indicare il “Tipo Reddito” della seguente finestra di dettaglio:

Barrando la Casella "Inserimento tramite dettaglio" è prevista la possibilità di gestire i

redditi di provenienza estera, con il raffronto dell‟imposta estera imputata in relazione all‟aliquota convenzionale adottata dai vari Paesi.

D3 In questo rigo vanno riportati i compensi di lavoro autonomo non derivanti da attività professionale.


D4 In questo rigo vanno indicati i redditi diversi da quelli precedentemente elencati.


Nel caso di Tipo Reddito = 7 è necessario indicare importi superiori alla franchigia prevista di 7.500,00 euro.

D5 In questo rigo vanno indicati I redditi diversi per i quali sono previste detrazioni

dall'imposta lorda che, se spettanti verranno riconosciute dal soggetto che presta l'assistenza fiscale.


Sezione II Redditi soggetti a tassazione separata

Campo Descrizione

D6 In questo rigo vanno indicati i redditi di capitale percepiti nel 2010 dagli eredi o dai

legatari a causa di morte dell‟avente diritto.


Per il reddito di Tipo 10 sarà attiva la scelta "Opzione per la tassazione ordinaria" da

barrare nel caso si desideri optare per la tassazione predetta.

D7 In questa sezione vanno indicati i redditi assoggettabili a tassazione separata specificando

i seguenti campi:



Campo Descrizione

Per il reddito di Tipo 1 sarà attiva la scelta "Opzione per la tassazione ordinaria" da barrare nel caso si desideri optare per la tassazione predetta.

Tipologia Red. INPS: tipologia RED.

Il dato risulterà utile in futuro per la generazione del modello Red Indicare nel campo "Anno", l'anno in cui:

si è aperta la successione

nel quale è stato chiesto il riscatto i

n cui è sorto il diritto alla percezione

in cui si è fruito della deduzione/detrazione.

Reddito. Indicare l‟importo del reddito. Ritenute. Indicare l‟importo delle ritenute. In caso di Tipo reddito 1 e la scelta "Opzione

per la tassazione ordinaria" barrata il presente campo non sarà compilabile.

Quadro E – Oneri (funzione E)

In questo quadro vanno indicate le spese che danno diritto ad una detrazione d‟imposta e quelle che

possono essere sottratte dal reddito complessivo.

Il quadro è suddiviso in sette sezioni. Su alcuni di questi campi di queste sezioni è attivo un tasto funzione per la gestione dei percettori/Dettaglio oneri delle suddette somme. Volendo però si può semplicemente

inserire l‟importo delle somme corrisposte. Nella colonna Importo Max invece è visibile importo massimo che può essere detratto. Le differenze previste

nella Circolare dei calcoli tra Somme Corrisposte e Importo Max vengono riportate sui righi dei messaggi ministeriali del modello 730-3.

Dettaglio oneri (la gestione è facoltativa).

Il programma richiede alcuni dati tra cui ad esempio:

il numero progressivo; la data documento: viene controllata che si riferisca all‟anno fiscale considerato, volendo si può

comunque non indicare;

la descrizione del percettore: su questo campo sono attivi i tasti F2 per l'help dei percettori inseriti e un tasto funzione per la gestione del percettore;

il tipo: in alcuni casi come il dettaglio del rigo E1 è richiesta la tipologia; la percentuale di partecipazione alla spesa;

gli importi corrisposti;

il numero di allegati;

Ricordiamo che i dettagli vanno riportati al centesimo di Euro. Solo sul totale vengono arrotondati all‟unità di Euro.

In molti campi di questo quadro in caso di Modello precompilato (opzione della funzione DA) è

attivo un bottone "Dati dichiarati" per il caricamento degli importi che sono stati dichiarati nel modello precompilato, ma che risultano diversi da quelli presenti nell‟elenco degli allegati del

730-2. In questo modo è possibile inserire nel campo del quadro il valore desunto dalla documentazione per il corretto riporto del dato nel prospetto di liquidazione e nel campo della

gestione associata al suddetto tasto funzione quanto inserito dall'utente.

Sezione I - Oneri per i quali è riconosciuta la detrazione

Per gli oneri da indicare in questa sezione è riconosciuta una detrazione d'imposta del 19%.

Su molti righi di questa sezione è attivo il bottone per la gestione del dettaglio.

Campo Descrizione

E1 Riservato all'indicazione delle spese mediche ordinarie (spese chirurgiche, spese per prestazioni specialistiche, spese per analisi e ricerche, spese relative a


Campo Descrizione

protesi dentarie e sanitarie in genere) e per patologie esenti.

In questo rigo devono essere indicate anche le erogazioni effettuate dal datore di lavoro indicate nelle annotazioni del CUD con il codice AT.

Nel campo "Per patologie esenti" vanno indicate le spese sanitarie relative a patologie esenti dalla spesa sanitaria pubblica, le stesse non saranno comprese

tra quelle indicate nel campo "Ordinarie", sarà la procedura ad escludere

automaticamente le stesse da quest'ultimo campo.

Avvertenza Nella colonna Somma Corrisposta del rigo E1 indicare le spese mediche

sostenute nel loro intero importo.

La procedura considera in modo automatico la parte che eccede il limite previsto, indicando nel rigo E1 col.2 l'importo sul quale verrà calcolata la

detrazione del 19%. In questo rigo devono essere indicate anche le erogazioni effettuate dal datore di lavoro.

E2 Riservato all'indicazione delle spese sanitarie relative a patologie esenti dalla

partecipazione alla spesa sanitaria pubblica, per conto di familiari non fiscalmente a carico.

Limite max: 6.197,48 Euro. La detrazione sulla somma dei righi E1 e E2 sarà considerata sull‟importo che

eccede la franchigia di euro 129,11.

E3 Riservato all'indicazione delle spese per i mezzi necessari alla deambulazione dei soggetti con difficoltà motorie.

In questo rigo devono essere indicate le spese riportate con il codice 3 nelle

annotazioni del CUD.

Rateizzazione

spese righi E1, E2, E3

La casella è attiva se la somma degli importi ai righi E1, E2, E3 richiesti in

detrazione superiora euro 15.493,71. Occorre barrare nel caso in cui si desideri optare per la rateizzazione delle spese

di cui ai righi E1, E2, E3.

Nel campo "Importo rata" verrà indicato l'importo della relativa rata.

E4 Indicare le spese sostenute per l‟acquisto di motoveicoli e autoveicoli anche se

prodotti in serie e adattati in funzione delle limitazioni permanenti delle capacità

motorie dei portatori di handicap di cui all‟art. 3 della legge 5 febbraio 1992, 104, nonchè delle relative spese di manutenzione non ordinarie.

La detrazione spetta una sola volta in un periodo di quattro anni, salvo i casi in cui dal pubblico registro automobilistico risulti che il suddetto veicolo sia stato

cancellato da detto registro. La detrazione spetta con riferimento ad un solo veicolo (il termine comprende

motoveicoli e autoveicoli, nonchè le relative spese di manutenzione non

ordinarie) e nel limite della spesa di 18.075,99 euro. Se risulta che il veicolo è stato rubato e non trovato, dal limite va detratto

l‟eventuale rimborso dell‟assicurazione. La detrazione può essere ripartita in quattro rate annuali, in tal caso indicarne

nell‟apposita casella "Nr. Rata" il numero corrispondente alla rata di cui si vuole

usufruire o se mendiante compilazione tramite dettaglio barrare la casella "Rateizzazione" e la procedura inserirà automaticamente il numero di rata.

Ulteriori spese Mediante il bottone "Ulteriori spese" è consentito l'inserimento di più righi E4 (possibilità prevista nella Circolare Calcoli)

E5 In questo rigo vanno indicate le spese sostenute per l‟acquisto del cane guida

dai non vedenti. La detrazione spetta con riferimento all‟acquisto di un solo cane e per l‟intero ammontare del costo sostenuto.

La detrazione può essere ripartita in quattro rate annuali, in tal caso indicarne

nell‟apposita casella "Nr. Rata" il numero corrispondente alla rata di cui si vuole usufruire o se mendiante compilazione tramite dettaglio barrare la casella

"Rateizzazione" e la procedura inserirà automaticamente il numero di rata.

E6 Il rigo E6 è riservato ai contribuenti che nella precedente dichiarazione dei

redditi, avendo sostenuto spese sanitarie per un importo superiore a euro

15.493,71 (arrotondato 15.494) hanno optato nei tre anni precedenti per la rateizzazione delle spese.

Si prevede per il rigo E6 la ciclicità su tre modelli. Campo "730/2010" = la procedura inserisce automaticamento il numero

di rata. L'importo da indicare in tale campo è desumibile dal rigo PL62

del modello 730/2010;


Campo Descrizione

Campo "730/2008" e "730/2007" = Campo "730/2010" = la procedura

inserisce automaticamento il numero di rata. L'importo da indicare in

tale campo è desumibile dal rigo E6 del quadro E del mod. 730/2010. Qualora sia stato utilizzato l‟UNICO PF l‟importo da indicare nei campi

sopraindicati è quello derivante dalla somma dei righi RP1 col.1 e col.2 , RP2 e RP3 del quadro RP del relativo modello UNICO.

E7 - E8 - E9 - E10

- E11

Vanno indicati gli interessi passivi, gli oneri e le quote di rivalutazione pagati nel

2010 per mutui ipotecari contratti rispettivamente: E7 - mutui ipotecari per l'acquisto abitazione principale;

E8 - mutui ipotecari per l'acquisto di altri immobili;

E9 - per mutui contratti nel 1997 per interventi di recupero edilizio; E10 - per mutui ipotecari per costruzione abitazione principale;

E11 - per prestiti o mutui agrari. Si ricorda che gli importi massimi deducibili sono: euro 4.000 per il rigo E7, euro

2.065,83 per il rigo E8 (ad intestatario mutuo), euro 2.582,28 per il rigo E9 ed E10, mentre per E11 ammontare non superiore ai redditi dei terreni dichiarati.

Sui righi è attivo il bottone per l'inserimento del Dettaglio che occorre

necessariamente utilizzare per definire la percentuale di contitolarità al mutuo e se si tratta di mutui stipulati prima del 1-1-1993.

E12 Vanno indicati i contratti stipulati sino al 31 dicembre 2000, I premi per

l'assicurazioni sulla vita e contro gli infortuni (con duranta non inferiore ai 5 anni) e per contratti stipulati a partire dal 1° gennaio 2001, i premi per

assicurazioni per rischio morte, invalidità e non autosufficienza. Riportare anche i premi di assicurazione indicati nelle annotazioni CUD codice

12.

Si precisa che la somma degli importi dei righi E12 è deducibile per un valore complessivo non superiore a euro 1.291,14.

E13 Vanno indicate le spese sostenute nel 2010 per la frequenza di corsi di istruzione secondaria, universitaria, di perfezionamento e/o specializzazione

universitaria in misura non superiore a quella stabilita per le tasse e i contribuiti

degli istituti statali italiani. Riportare anche i premi di assicurazione indicati nelle annotazioni CUD codice

13.

E14 Vanno riportate le spese funebri sostenute in dipendenza della morte di familiari compresi tra quelli elencanti, per un importo non superiore a euro 1.549,37 per

ciascun decesso in base alla percentuale di partecipazione indicata nel dettaglio oneri.

A tale proposito il programma richiede il numero dei decessi.

E15 Vanno indicate le spese per gli addetti all‟assistenza personale, nel limite max di spesa di 2.100 euro e se il reddito complessivo non supera euro 40.000.

E16 Vanno indicate le spese per l‟iscrizione ad associazione sportive dei figli nel

limite max di 210,00 euro annui per ciascun ragazzo.

E17/E18/E19,

codice 17

Vanno indicate le spese per intermediazione immobiliare nel limite max di

1.000,00 euro.

E17/E18/E19, codice 18

Vanno indicate le spese sostenute dagli universitari fuori sede per canoni di locazione nel limite max di 2.633,00 euro.

E17/E18/E19,

codice 19

Vanno indicate le erogazioni liberali a favore di movimenti e partiti politici.

L‟importo indicato nel rigo con codice 19 deve essere compreso tra euro 51,65 ed euro 103.291,38.


Indicare le erogazioni liberali, per un importo non superiore a euro 2.065,83, a favore delle organizzazioni non lucrative di utilità sociale (ONLUS).

E17/E18/E19,

codice 21

Indicare le erogazioni liberali in denaro effettuate da persone fisiche in favore

delle società sportive dilettantistiche per un importo massimo di 1.500,00 Euro.


Indicare i contributi associativi, per un importo non superiore a euro 1.291,14, versati dai soci alle società di mutuo soccorso che operano esclusivamente nei

settori di cui all‟art. 1 della legge 15 aprile 1886, n. 3818, al fine di assicurare ai soci un sussidio nei casi di malattia, di impotenza al lavoro o di vecchiaia,

ovvero, in caso di decesso, un aiuto alle loro famiglie.


Indicare le erogazioni liberali a favore delle associazioni di promozione sociale. L‟importo di tale erogazione non può superare euro 2.065,83.

E17/E18/E19, Indicare le erogazioni liberali a favore della società di cultura la biennale di


Campo Descrizione

codice 24 Venezia. Il soggetto che presta l‟assistenza fiscale calcolerà la detrazione

spettante su un importo non superiore al 30 per cento del reddito complessivo.

E17/E18/E19,

codice 25

Indicare le spese sostenute dai contribuenti obbligati alla manutenzione,

protezione o restauro dei beni soggetti a regime vincolistico ai sensi del D.Lgs.

29 ottobre 1999 n. 490 (già L. 1° giugno 1939, n.1089 e successive modificazioni e integrazioni) e del D.P.R. 30 settembre 1963, n. 1409, nella

misura effettivamente rimasta a carico. La necessità delle spese, quando non siano obbligatorie per legge, deve risultare da apposita certificazione rilasciata

dalla competente sovrintendenza entro la data di presentazione della

dichiarazione dei redditi. Se tale condizione non si verifica la detrazione spetta nell‟anno d‟imposta in cui è stato completato il rilascio della certificazione.

L'importo massimo è previsto in uro 48.000,00. Questa detrazione è cumulabile con quella del 41 per cento e/o del 36 per cento per le spese di ristrutturazione,

ma in tal caso è ridotta del 50 per cento, pertanto in euro 24.000. Per i contribuenti che hanno iniziato i lavori negli anni precedenti il limite di euro

48.000,00 deve tenere conto anche di quanto speso nelle annualità precedenti.


Indicare le erogazioni liberali per attività culturali ed artistiche.

E17/E18/E19,

codice 27

Indicare le erogazioni liberali in denaro, per un importo non superiore al 2 per

cento del reddito complessivo dichiarato, a favore di enti o istituzioni pubbliche, fondazioni e associazioni legalmente riconosciute e senza scopo di lucro che

svolgono esclusivamente attività nello spettacolo, effettuate per la realizzazione

di nuove strutture, per il restauro ed il potenziamento delle strutture esistenti, nonché per la produzione nei vari settori dello spettacolo.


Indicare le erogazioni liberali in denaro a favore di entri di prioritario interesse nazionale operanti nel settore musicale, per un importo non superiore al 2% del

reddito complessivo dichiarato. Il limite viene elevato al 30% per le somme

versate al patrimonio della fondazione dai soggetti privati al momento della loro partecipazione o come contributo alla gestione della fondazione.

Anche la gestione del dettaglio segue la stessa logica. la compilazione dei “due righi” codice 24 NON comporta la ciclicità del modello,

In stampa del quadro E, con il codice 24 verrà sempre riportata la SOMMA dei

campi IMPORTO MAX dei due righi con riferimento 24, considerandoli quindi come un unico rigo.


Indicare le spese veterinarie sostenute per la cura di animali legalmente detenuti a scopo di compagnia o per pratica sportiva.

La detrazione spettante sarà calcolata sulla parte che eccede l‟importo di euro

129,11 fino ad un limite masssimo di euro 387,34.

E17/E18/E19,

codice 30

Indicare le spese sostenute per i servizi di interpretariato dai soggetti

riconosciuti sordiai senti della L. 26 maggio 1970 n. 381.


Indicare le spese sostenute per erogazioni liberali in favore di istituti scolastici di ogni ordine e grado. E‟ un rigo senza limite di spesa.

E17/E18/E19,

codice 32

Indicare i contributi versati per il riscatto del corso di laurea dei familiari

fiscalmente a carico. E‟ un rigo senza limite di spesa.

E17/E18/E19,

codice 33

Indicare le spese sostenute dai genitori per il pagamento di rette relative alla

frequenza di asili nido per un importo complessivamente non superiore a 632

euro annui per ogni figlio.

E17/E18/E19,

codice 34

Indicare gli altri oneri per i quali spetta la detrazione del 19 per cento. Non vi

sono limiti.

Sezione II - Oneri deducibili da reddito complessivo

In questa sezione vanno indicati gli oneri che possono essere dedotti dal reddito complessivo ed eventualmente anche le somme che non avrebbero dovuto concorrere a formare i redditi di lavoro

dipendente e assimilati e che invece sono state assoggettate a tassazione.

Campo Descrizione

E21 Contributi previdenziali ed assistenziali versati alla gestione della forma pensionistica obbligatoria d‟appartenenza. Rientrano in questa voce:

i contributi sanitari obbligatori prescritti per l'assistenza erogata

nell'ambito del SSN effettivamente versati nel 2010 con il premio di

assicurazione di responsabilità civile per i veicoli


Campo Descrizione

i contributi agricoli unificati versati all‟INPS – Gestione ex Scau – per

costituire la propria posizione previdenziale.

I contributi versati per l'assicurazione obbligatoria INAIL riservata alle

persone del nuocleo familiare per la tutela contro gli infortuni domestici; i contributi previdenziali ed assistenziali versati facoltativamente alla

gestione della forma pensionistica obbligatoria di appartenenza,

compresi quelli per la ricongiunzione di periodi assicurativi. Rientrano in questa voce anche i contributi versati al cosiddetto “fondo casalinghe”.

Sono, pertanto, deducibili i contributi versati per il riscatto degli anni di

laurea, per la prosecuzione volontaria, ecc. Tali oneri sono deducibili anche se sostenuti per i familiari fiscalmente a carico.

E22 Indicare in questo rigo gli assegni periodici corrisposti al coniuge, anche se

residente all‟estero, ad esclusione di quelli destinati al mantenimento dei figli, e il codice fiscale del coniuge. Il codice fiscale del coniuge è obbligatorio previo

riconoscimento della deduzione.

E23 Oneri previdenziali ed assistenziali obbligatori relativi agli addetti ai servizi

domestici, per un importo massimo di 1.549,37 euro.

E24 Indicare in questo rigo le erogazioni liberali in denaro a favore di istituzioni religiose.

Indicare il numero di erogazioni. Ciascuna di tali erogazioni è deducibile fino ad

un importo massimo di euro 1.032,91.

E25 Indicare in questo rigo l‟importo delle spese mediche generiche e di quelle di

assistenza specifica sostenute dai portatori di handicap. E‟ un rigo senza limite di spesa.

E26 codice 1 Indicare con questo codice i contributi versati ai fondi integrativi al Servizio

Sanitario Nazionale per un importo complessivo non superiore a euro 3.615,20.

E26 codice 2 Indicare con questo codice i contributi, le donazioni e le oblazioni erogate alle organizzazioni non governative (ONG) riconosciute idonee, che operano nel

campo della cooperazione con i paesi in via di sviluppo. La deduzione è consentita nella misura massima del 2 per cento del reddito complessivo.

E26 codice 3 Indicare le erogazioni liberali a favore di ONLUS e altre associazioni.

E26 codice 4 Indicare con questo codice le erogazioni liberali a favore di università. Il valore inserito concorre nella sua interezza a costituire il totale oneri deducibili.

E26 codice 5 Indicare con questo codice gli altri oneri deducibili diversi da quelli

contraddistinti dai precedenti.

E27-E31 Questi righi sono dedicati alla Previdenza Complementare Il rigo E28 è riservato all‟indicazione dei contributi e premi per i quali si chiede

la deduzione ed il limite di deducibilità è quello ordinario di euro 5.164,57. Il rigo E29 è riservato ai lavoratori di prima occupazione successiva al 1/1/2008

e anche tale rigo applica il limite di deducibilità di 5.164,57 euro. Il rigo E30 è riservato all‟indicazione dei contributi versati a Fondi in squilibrio

finanziario per i quali NON è previsto alcun limite di deducibilità.

Il rigo E31 è riservato all‟indicazione delle somme versate per i familiari fiscalmente a carico

Il rigo E32 è riservato ai dipendenti delle pubbliche amministrazioni che si iscrivono a forme pensionistiche di natura negoziale. L‟importo deducibile

(colonna 3) non può essere superiore al 12% del Reddito complessivo e

comunque a 5.164,57 euro.

Sezione III - Spese per cui spetta la detrazione del 41% e/o del 36% (interventi di recupero patrimonio edilizio)

Vanno indicate in questa Sezione (righi da E41 a E44):

Le spese sostenute per la ristrutturazione di immobili:

36% per quelle sostenute dal 2001 al 2005, per le spese sostenute nel 2006 relative a fatture emesse

dal 1 ottobre 2006 e a quelle emesse in data antecedente al 1 gennaio 2006 e per le spese sostenute nel 2007 e 2010;

41% per le spese sostenute nel 2006 relative a fatture emesse dal 1 gennaio al 30 settembre 2006.

Il limite di spesa è pari ad € 48.000, su cui applicare la percentuale. Tale limite va riferito alla persona fisica e ad ogni unità immobiliare.

Le spese sostenute per l'acquisto, o l'assegnazione, di immobili facenti parte di edifici


ristrutturati danno diritto ad una detrazione d‟imposta nella misura del:

36% se il rogito è avvenuto nel 2010 o nel 2009 o nel 2008 per lavori di ristrutturazione eseguiti a

partire dal 2008 o ultimati entro il 2006. Per gli anni passati se il rogito è avvenuto dal 2002 al 2007 ed i lavori di ristrutturazione ultimati entro il 2006.

41% se il rogito è avvenuto dal 01.01.2006 al 30.09.2006 ed i lavori di ristrutturazione ultimati entro

il 2006.

L'ammontare detraibile è pari al 25% del prezzo di vendita dell‟immobile o di assegnazione, ma non può superare (limite da ripartire tra cointestatari):

a) € 77.468,53 atto di acquisto o assegnazione entro 30.06.2003 di immobili ristrutturati entro il 2002;

b) € 48.000,00 acquisto o assegnazione nel 2010 o nel 2009 o nel 2008 di immobili i cui lavori di

ristrutturazione iniziati dal 01.01.2008 o acquisto o assegnazione dal 2003 al 2006 di immobili ristrutturati entro il 2002.

Mentre le spese sostenute per la manutenzione e salvaguardia dei boschi sono detraibili al 36% limitatamente alla spese sostenute dal 2002 al 2006 con i seguenti limiti:

€ 77.468,53 spese sostenute nell‟anno 2002;

€ 100.000,00 spese sostenute dal 2003 al 2006

Campo Descrizione

Anno Indicare l'anno di inizio della spesa

Detrazione Viene in automatico riportata la percentuale di detrazione: 36 o 41 in base

all‟anno. Unicamente per le spese sostenute nell'anno 2006 sarà l'utente a dover indicare la percentuale di detrazione.

Codice fiscale Indicare il codice fiscale del soggetto che eventualmente ha presentato anche

per conto del dichiarante l‟apposito modulo di comunicazione per fruire della detrazione (ad esempio, il comproprietario o contitolare di diritti reali

sull‟immobile, l‟amministratore o uno dei condomini in caso di interventi sulle parti comuni, ecc.).

l dato inserito viene riportato nel corrisponde rigo del quadro.

Tipo di spesa Indicare la tipologia tra quelle indicate: 1) spese sostenute dal 2002 al 2010 per lavori ancora in corso;

2) spese per l‟acquisto o l‟assegnazione di immobili ristrutturati entro il 2002, con atto stipulato entro il 30.06.2003;

3) interventi di manutenzioen e salvaguardia dei boschi (spese dal 2002 al

2006) 4) acquisto immobile ristrutturato entro o dopo il 2002, con atto stipulato

successivamente al 30.06.2003.

Tipo contribuente Indicare la tipologia tra quelle indicate:

1) nel caso in cui il contribuente ha ereditato o acquistato un immobile da

un soggetto (maggiore 75 anni) che aveva scelto di rideterminare la spesa in 3 o 5 rate;

2) nel caso di contribuente ha compiuto 80 anni nel 2010 ed intenda rideterminare in 3 rate una detrazione che aveva già rideterminato in 5

rate ovvero aveva compiuto 80 anni nel 2008 o 2009 e aveva

effettuato la rideterminazione nella modalità predetta. 3) nel caso di contribuente che acquista o eredita un immobile da un

soggetto che avendo compiuto 80 anni nel corso del 2008 o 2009 aveva rideterminato in 3 rate una detrazione già rideterminata in 5

rate.

4) Nel caso di contribuente che nel 2010 ha eridato, acquistato o ricevuto in donazione l'immobile da un soggetto che aveva rateizzato la spesa

in 10 rate non rientra nei casi ai codici 1 e 3.

Importo spesa Indicare l‟intero importo delle spese sostenute, in centesimi di Euro.

Percentuale spesa Indicare la quota in percentuale di partecipazione alla spesa

Gli ulteriori campi presenti vengono automaticamente valorizzati dalla

procedura.

Nel caso in cui l‟importo delle spese sostenute nel 2009 sia relativo alla prosecuzione di un

intervento iniziato in anni precedenti, su una singola unità immobiliare, l‟importo da portare in detrazione non può essere superiore alla differenza fra euro 48.000,00 e quanto speso negli anni

pregressi dal contribuente, in relazione al medesimo intervento.


Sezione IV- Oneri detrazione al 55%

In questa sezione vanno indicate le spese sostenute nell‟anno 2010 e negli anni 2009 e 2008 per interventi

finalizzati al risparmio energetico degli edifici esistenti, di qualsiasi categoria catastale anche rurale per le quali spetta la detrazione d‟imposta del 55 per cento.

Per le spese sostenute a partire dall'anno 2010 detta detrazione deve essere ripartita in cinque quote annuali

di pari importo, entro il limite massimo previsto per ciascuna tipologia di intervento effettuato. Tale modalità di ripartizione delle spese non si estende agli anni precedenti, pertanto per le spese sostenute

nel 2007 le rate annuali sono tre, mentre per quelle sostenute nel 2008 sono scelte da tre a dieci. Le tipologie di interventi previste sono: la riqualificazione energetica di edifici esistenti; gli interventi

sull‟involucro di edifici esistenti; l‟installazione di pannelli solari e la sostituzione di impianti di climatizzazione invernale.

Il limite di spesa per ogni intervento risulta essere: riqualificazione energetica di edifici esistenti - non superiore ad € 181.818,18;

interventi sull‟involucro degli edifici esistenti ed installazione di pannelli solari - non superiore ad €

109.090,90;

sostituzione di impianti di climatizzazione invernale - non superiore ad € 54.545,45.

Campo Descrizione

E61/E63, Tipo Spesa Deve essere indicato il Tipo Spesa sostenuto:

1) riqualificazione energetica di edifici esistenti 2) interventi sull‟involucro degli edifici esistenti;

3) installazione di pannelli solari

4) sostituzione di impianti di climatizzazione invernale.

E61/E63, Anno Indicare l'anno nel quale è stata sostenuta la spesa.

E61/E63, Casi

particolari

Indicare uno dei seguenti casi:

1) spese lavori iniziati nel 2008 e/o 2009 e ancora in corso; 2) spese immobile ereditato, acquistato o ricevuto in donazione;

3) contemporaneità 1 e 2

E61/E63, Progr. onere Attivo sono il caso di Casi particolari = 1. Indicare a quale/i rigo/righi la spesa inserita è la prosecuzione.

E61/E63,

Rideterminazione rate

Attivo sono il caso di Casi particolari = 2 o 3.

Indicare il numero di rate in cui è stata inizilamente ripartita la detrazione.

E61/E63, Ripartizione

Rate

Indicare il numero delle rate (da 3 a 10) in cui si è scelto di ripartire la

detrazione d‟imposta.

La procedura indica automaticamente il numero di rate in questi casi: spese sostenute nel 2009 e 2010 viene proposto a 5,

spese sostenute nel 2008 Casi particolari=2 o 3 viene proposto a 5.

E61/E63, Numero Rata Viene indicato automaticamente dalla procedura il numero di rata di cui si

sta usufruendo.

E61/E63, Totale Spesa Indicare l‟importo pari alla spesa sostenuta.

E61/E63, Percentuale

Spesa

Indicare la quota di spesa sostenuta.

E61/E63, Importo Viene indicato automaticamente dalla procedura considerando i limiti sopraindicati.

E61/E63, Importo rata Viene indicato automaticamente dalla procedura sulla base del numero di

rate per cui si è optato.

Sezione V- Detrazioni per canoni di locazione

Campo Descrizione

E71 Questo rigo deve essere compilato dai contribuenti intestatari di contratti

di locazione di immobili utilizzati come abitazione principale che si trovano in uno dei seguenti casi:

1) avere stipulato o rinnovato il contratto ai sensi della Legge 9 dicembre 1998, n. 431;

2) avere stipulato o rinnovato il contratto secondo quanto disposto

dall‟art. 2, c. 3, e dall‟art. 4, commi 2 e 3, della Legge 9 dicembre 1998, n. 431 (c.d. contratti convenzionali);

3) avere un‟età compresa fra i 20 ed i 30 anni e avere stipulato un contratto di locazione ai sensi della legge 9 dicembre 1998, n. 431.

In tal caso è necessario che l‟unità immobiliare sia diversa da quella


Campo Descrizione

destinata ad abitazione principale dei genitori o di coloro cui sono

affidati dagli organi competenti ai sensi di legge.

Qualora nel corso dell‟anno il contribuente si trovi in situazioni identificate

con codici differenti occorre compilare per ognuna di esse un rigo E41 utilizzando un nuovo modello. In tal caso, la somma dei giorni dei diversi

righi non può essere superiore a 365. Indicare il numero dei giorni nei quali l‟unità immobiliare locata è stata

adibita ad abitazione principale, locata in regime convenzionale e /o spettante a lavoratori dipendenti, e la percentuale di spettanza della

detrazione.

Le detrazioni risulteranno le seguenti: Tipo 1

euro 300 se il reddito complessivo non supera euro 15.493,71

euro 150 se il reddito complessivo è superiore a euro 15.493,71 e

non superiore a euro 30.987,41. Se il reddito complessivo è superiore a quest‟ultimo importo non

spetta alcuna detrazione.

Tipo 2

euro 495,80 se il reddito complessivo non supera euro 15.493,71

euro 247,90 se il reddito complessivo è superiore a euro 15.493,71

e non superiore a euro 30.987,41. Se il reddito complessivo è superiore a quest‟ultimo importo non

spetta alcuna detrazione

Tipo 3 euro 991,60 se il reddito complessivo non supera euro 15.493,71.

Se il reddito complessivo è superiore a quest‟ultimo importo non

spetta alcuna detrazione.

E72 Questo rigo deve essere compilato dai lavoratori dipendenti che hanno

trasferito la propria residenza nel comune di lavoro o in un comune limitrofo nei tre anni antecedenti a quello di richiesta della detrazione

d‟imposta per canoni di locazione. La detrazione spetta per i primi tre anni. Qualora nel corso dell‟anno sia variata la percentuale di spettanza della

detrazione, occorre compilare per ognuna di esse un rigo E42.

La detrazione d‟imposta sarà calcolata dal soggetto che presta l‟assistenza fiscale:

in euro 991,60 se il reddito complessivo non supera euro 15,493,71

in euro 495,80 se il reddito complessivo supera 15.493,71 ma non

euro 30.987,41.

Sezione VI – Altre Detrazioni

Campo Descrizione

E81 Detrazione per le spese di mantenimento dei cani guida. Barrare la casella

per usufruire della detrazione forfetaria di euro 516,46.

E82 Spese per l'acquisto di mobili, elettrodomestici, TV e computer sostenute nel 2009

E83 codice 1 Indicare l‟importo della borsa di studio assegnata dalle regioni o dalle province autonome di Trento e Bolzano a sostegno delle famiglie per le

spese di istruzione.

E83 codice 2 Indicare l‟importo delle donazioni effettuate all‟ente ospedaliero “Ospedale Galliera” di Genova finalizzate all‟attività del registro nazionale dei donatori

di midollo osseo. Il soggetto che presta l‟assistenza fiscale riconoscerà la

presente detrazione nei limiti del 30% dell‟imposta lorda dovuta.

Prelievo oneri

Su alcuni campi di questo quadro sono attivi dei bottoni per il prelievo degli importi da una qualsiasi altra

dichiarazione; sulla mascherina che si apre automaticamente il prelievo viene effettuato rigo per rigo, e se la persona risulta coniugata viene posta la domanda se si vuole prelevare dal coniuge o da terzi.

A questo punto se fatta da terzi è necessario riportare il codice fiscale delle persone da cui prelevare e la

percentuale degli importi. Prima di eseguire il prelievo il programma controlla:


che la somma delle percentuali non superi 100%

che il rigo che si intende prelevare non sia già compilato nella dichiarazione in cui si intende prelevarlo; che la dichiarazione su cui eseguire il travaso non sia protetta.

Sulle dichiarazioni sulle quali viene eseguito il travaso oneri vengono aggiornati automaticamente sia il

quadro in questione sia il prospetto di liquidazione.

Quadro F - Altri dati/Versamenti d'acconto (funzione F)

Nella sezione I e III, se il campo Modello precompilato della funzione DA risulta uguale a S, è attivo il bottone "Dati dichiarati" per il caricamento degli importi che sono stati dichiarati nel modello

precompilato ma che risultano diversi da quelli presenti nell‟elenco degli allegati del 730-2. In questo

modo è possibile inserire nel campo del quadro il valore desunto dalla documentazione per il corretto riporto del dato nel prospetto di liquidazione e nel campo della gestione associata al suddetto tasto

funzione quanto inserito dall'utente.

Sezione I - Versamenti d'acconto effettuati nel 2010

In questa sezione vanno indicati i seguenti dati relativi ai versamenti effettuati dal contribuente nel 2010 o

importi trattenuti dal datore di lavoro come prima e come seconda rata di acconto per l'IRPEF. Se il contribuente ha fruito dell'assistenza fiscale nell'anno precedente, per i versamenti di acconto trattenuti

direttamente dalla retribuzione o dalla rata di pensione dal proprio datore di lavoro o ente pensionistico, si

deve riportare: al rigo F1.1 (Importo prima rata di acconto), l'importo del punto 21 CUD 2012 o CUD2011 .

al rigo F12 (Importo seconda rata di acconto), l'importo del punto 22 CUD 2012 o CUD2011. al rigo F1, (Tipologia RED INPS) la procedura visualizza in automatico 29 con possibilità di modifica; il

campo è utile per la futura compilazione automatica del modello RED.

al rigo F1.3 (importo acconto add.comunale trattenuto), l‟importo del punto 24 del CUD 2012 al rigo F1.4 (importo add.comunale versato con F24), l‟importo appunto versato in F24.

Sezione II - Altre ritenute

Al rigo F2 indicare in colonna 1, le ritenute subite diverse da quelle indicate nei quadri C e D.

in colonna 2, le addizionali regionali diverse da quelle indicate nei quadri C e D in colonna 3, le addizionali comunali diverse da quelle indicate nei quadri C e D

in colonna 4, il totale dell‟Addizionale regionale trattenuta e risultante dalla certificazione rilasciata dal

soggetto che ha erogato somme per attività sportive dilettantistiche (codice 7 nel rigo D4) in colonna 5, le ritenute all‟IRPEF relative ai compensi percepiti dai soggetti impegnati in lavori

socialmente utili in regime agevolato (Quadro C con codice 3). in colonna 6, L‟Addizionale regionale all‟IRPEF relativa ai compensi percepiti dai soggetti impegnati in

lavori socialmente utili in regime agevolato (Quadro C con codice 3).

Sezione III - Eccedenze risultanti dalla precedente dichiarazione

Al rigo F3, indicare:

in colonna 1, l'eccedenza dell'IRPEF (rigo RX1 col.4 del mod. Unico/2010) risultanti dalla precedente

dichiarazione, oppure l'importo indicato al punto 31 CUD 2012 e/o del CUD 2011 in colonna 2, di cui comp. in F24; indicare l‟importo dell‟eccedenza IRPEF eventualmente compensata

ai sensi dell‟art.17 del D.Lgs. 09.07.97 n.241 utilizzando il mod. F24, questo campo non accetta valori superiori a quelli indicati nel precedente campo. Il programma segnalerà un opportuno messaggio di

errore nel caso si imputi un importo superiore a quello imputato nel campo precedente.

in colonna 3 indicare l‟eventuale credito d‟imposta sostitutiva sui redditi diversi di natura finanziaria; (quadro RT del mod. UNICO 2010) riportato nella colonna 4 del rigo RX5 del mod.UNICO 2011.

in colonna 4 di cui comp. in F24; indicare l‟importo del credito d‟imposta eventualmente compensato ai sensi dell‟art.17 del D.Lgs. 09.07.97 n.241 utilizzando il mod. F24. Il programma segnalerà un

opportuno messaggio di errore nel caso si imputi un importo superiore a quello imputato nel campo precedente.

Al rigo F4, indicare:

in colonna 1 il codice regione relativo al domicilio fiscale al 31 dicembre 2009. Tale indicazione è obbligatoria solo nel caso in cui sono compilate le successive colonne di questo rigo.

in colonna 2 l‟eventuale eccedenza dell‟add.regionale all‟IRPEF risultante dal punto 32 CUD 2012 e/o del CUD 2011 o dalla dichiarazione relativa ai redditi 2010.

in colonna 3 di cui F24: l‟importo dell‟Addizionale regionale all‟IRPEF eventualmente compensata ai


sensi dell‟art.17 del D.Lgs. 09.07.97 n.241 utilizzando il mod. F24

in colonna 4 il codice comune relativo al domicilio fiscale al 1 gennaio 2009. Tale indicazione è obbligatoria solo nel caso in cui sono compilate le successive colonne di questo rigo.

in colonna 5 l‟eventuale eccedenza dell‟add.comunale all‟IRPEF risultante dal punto 33 del CUD 2012 o

del CUD 2011 o dalla dichiarazione relativa ai redditi 2010. in colonna 6 di cui F24: l‟importo dell‟Addizionale comunale all‟IRPEF eventualmente compensata ai

sensi dell‟art.17 del D.Lgs. 09.07.97 n.241 utilizzando il mod. F24.

Il programma se sono state gestite le dichiarazioni dell'anno precedente riporta automaticamente

tutti i dati relativi alla sezione I e III.

Sezione IV - Ritenute/Acconti sospesi per eventi eccezionali

Nel rigo F5 indicare:

in colonna 1 indicare il codice dell'evento per il quale si è usufruito della sospensione delle ritenute e/o

degli acconti. in colonna 2 l‟ammontare delle ritenute e degli acconti IRPEF sospesi per effetto delle disposizioni

emanate a seguito di eventi eccezionali. in colonna 3 l‟Addizionale regionale all‟IRPEF sospesa per effetto delle disposizioni emanate a seguito

di eventi eccezionali.

in colonna 4 l‟Addizionale comunale all‟IRPEF sospesa per effetto delle disposizioni emanate a seguito di eventi eccezionali.

in colonna 5 l‟imposta sostitutiva per incremento di produttiviità per effetto delle disposizioni emanate a seguito di eventi eccezionali.

Sezione V - Trattenute di saldo e degli eventuali acconti

Qualora il contribuente ritenga di non dover versare alcuna somma a titolo di acconto IRPEF deve barrare l‟apposita prima casella del rigo F6; se invece ritiene che sia dovuto un acconto IRPEF per il 2012 in

misura inferiore a quella calcolato in base alla dichiarazione, dovrà indicare nel campo "versamenti di

acconto irpef in misura inferiore" del rigo F6 (non barrano la casella 1) la minore somma che deve esseere trattenuta dal sostituto d'imposta nel corso del 2012.

Se il contribuente ritiene di non dover versare alcuna somma a titolo di acconto Addizionale comunale deve barrare la seconda casella del rigo F6; se invece ritiene che sia dovuto un minore acconto dell‟Addizionale

comunale per il 2012, deve indicare nel campo "versamenti di acconto add.le comunale in misura inferiore" del rigo F6 (non barrano la casella 2) la minore somma che deve essere trattenuta dal sostituto

d‟imposta nel corso del 2012.

Il campo Numero di rate deve essere compilato solo se si intende richiedere la rateizzazione dei

versamenti. Indicare il numero delle rate dei versamenti. Tale numero deve essere compreso tra 2 e 5. Il programma, se il campo è compilato e non sono dovuti il saldo e/o gli acconti, non riporta il numero delle

rate in fase di stampa ministeriale/telematico.

SEZIONE VI - Soglie di esenzione Addizionale comunale

Questa sezione deve essere compilata solo dai contribuenti che risiedono in uno dei Comuni che, con

riferimento all'Addizionale comunale dovuta per il 2011 e/o per il 2012, hanno stabilito una soglia di esenzione (o aliquota agevolata) con riferimento a particolaari condizioni soggettive non desumibili dai dati

presenti nel modello di dichiarazione e che si trovano nelle condizioni previste dalla delibera che ha stabilitoo

detta soglia di esenzione.

Con al compilazione del rigo F7 e/o del rigo F8 il contribuente attesta il possesso dei requisiti previsti dalla delibera comunale per ususfruire delle agevolazioni/esenzioni previste. Il rigo F7 è riferito all'anno 2011,

mentre il rigo F8 è riferito all'anno 2012.

Sezione VII – Importi rimborsati dal sostituto di imposta (modello integrativo)

Questa sezione deve essere compilata solo in caso di presentazione del Mod. 730/2012 integrativo e, pertanto, è stata barrata nel frontespizio del modello la casella “730 integrativo”.

Nel rigo F9 indicare: nella colonna 1 l‟importo del credito IRPEF rimborsato dal sostituto d'imposta risultante dal prospetto

di liquidazione Mod. 730-3/2012 originario. In particolare,il dichiarante deve riportare l‟importo del rigo 91, colonna 4, del 730-3/2012. Nel caso in cui la dichiarazione originaria sia stata presentata in forma

congiunta e la dichiarazione integrativa è presentata dal coniuge dichiarante, lo stesso deve riportare in

questa colonna l‟importo del rigo 111, colonna 4, del 730-3/2012;


nella colonna 2 l‟importo del credito relativo all‟Addizionale regionale all‟IRPEF rimborsato dal sostituto

d'imposta risultante dal prospetto di liquidazione Mod. 730-3/2012 originario. In particolare, il dichiarante deve riportare l‟importo del rigo 92, colonna 4, del 730-3/2012. Nel caso in cui la

dichiarazione originaria sia stata presentata in forma congiunta e la dichiarazione integrativa è

presentata dal coniuge dichiarante, lo stesso deve riportare in questa colonna l‟importo del rigo 112, colonna 4, del 730-3/2012;

nella colonna 3 l‟importo del credito relativo all‟Addizionale comunale all‟IRPEF rimborsato dal sostituto d'imposta risultante dal prospetto di liquidazione Mod. 730-3/2012 originario. In particolare, il

dichiarante deve riportare l‟importo del rigo 93, colonna 4, del 730-3/2012. Nel caso in cui la

dichiarazione originaria sia stata presentata in forma congiunta e la dichiarazione integrativa è presentata dal coniuge dichiarante, lo stesso deve riportare in questa colonna l‟importo del rigo 113,

colonna 4, del 730-3/2012.

Nel rigo F10 indicare:

nella colonna 1 l‟ammontare del credito IRPEF indicato nella colonna 3 del rigo 91 (ovvero nella conna 3 del rigo 111 per il coniuge dichiarante) del Mod.730-3/2012 originario, che è stato utilizzato in

compensazione con il Mod. F24 dell'ICI; nella colonna 2 l‟ammontare del credito Addizionale regionale indicato nella colonna 3 del rigo 92

(ovvero nella conna 3 del rigo 112 per il coniuge dichiarante) del Mod.730-3/2012 originario, che è stato utilizzato in compensazione con il Mod. F24 dell'ICI;

nella colonna 3 l‟ammontare del credito Addizionale comunale indicato nella colonna 3 del rigo 93

(ovvero nella conna 3 del rigo 113 per il coniuge dichiarante) del Mod.730-3/2012 originario, che è stato utilizzato in compensazione con il Mod. F24 dell'ICI.

Sezione VIII – Altri dati

Il rigo F11 deve essere compilato dai contribuenti ai quali il sostituto d'imposta ha rimborsato per l'anno 2010 delle somme per detrazioni che non hanno trovato capienza nell'imposta lorda:

nella colonna 1 indicare il credito riconosciuto dal sostituto per l'ulteriore detrazione figli a carico che non ha trovato capienza nell'imposta lorda (punto 37 del CUD 2012 e/o del CUD 2011);

nella colonna 2 indicare il credito riconosciuto dal sostituto per la detrazione per canoni di locazione

che non ha trovato capienza nell'imposta lorda (punto 43 del CUD 2012 e/o del CUD 2011).

Quadro G – Crediti d’imposta (funzione G)

Il quadro si compone di tre sezioni:

Sezione I Crediti d'imposta relativi ai fabbricati

Il rigo G1 deve essere compilato dai soggetti che hanno maturato un credito d‟imposta a seguito del

riacquisto della prima casa.

Questo rigo si compone di tre colonne: nella colonna 1 deve essere riportato il credito d‟imposta per il riacquisto della prima casa che non ha

trovato capienza nell‟imposta risultante dalla precedente dichiarazione, già indicato nel rigo 131 del prospetto di liquidazione (mod. 730-3) del mod. 730/2011, ovvero quello indicato nel rigo RN44 col. 2,

del quadro RN del Mod. UNICO 2011, persone fisiche;

nella colonna 2 deve essere indicato l‟ammontare del credito d‟imposta maturato nel 2010, che spetta ai soggetti che si trovano nelle seguenti condizioni:

che nel periodo compreso tra il 1° gennaio 2011 e la data di presentazione della dichiarazione

abbiano acquistato un immobile usufruendo delle agevolazioni prima casa; che l‟acquisto sia stato effettuato entro un anno dalla vendita di altro immobile acquistato usufruendo

delle agevolazioni prima casa. Si precisa che il credito d‟imposta spetta anche a coloro che hanno

acquistato l‟abitazione da imprese costruttrici sulla base della normativa vigente fino al 22 maggio 1993 (e che quindi non hanno formalmente usufruito delle agevolazioni c.d. “prima casa”) se

dimostrano che alla data di acquisto dell‟immobile alienato erano comunque in possesso dei requisiti

richiesti dalla normativa vigente in materia di acquisto della c.d. “prima casa” e tale circostanza risulti nell‟atto di acquisto dell‟immobile per il quale il credito è concesso;

che non siano decaduti dal beneficio prima casa.

L‟importo del credito d‟imposta è pari all‟ammontare dell‟imposta di registro o dell‟IVA corrisposta in relazione al primo acquisto agevolato; in ogni caso detto importo non può essere superiore all‟imposta

di registro o all‟IVA dovuta in relazione al secondo acquisto;

nella colonna 3 deve essere riportato il credito d‟imposta utilizzato in compensazione nel modello F24 fino alla data di presentazione della presente dichiarazione.

Questo rigo non deve essere compilato da coloro che hanno già utilizzato il credito di imposta:


in diminuzione dell‟imposta di registro dovuta sull‟atto di acquisto agevolato che lo determina;

in diminuzione delle imposte di registro, ipotecarie e catastali, ovvero delle imposte sulle successioni

e donazioni dovute sugli atti e sulle denunce presentati dopo la data di acquisizione del credito.

Nel rigo G2 va indicato l‟ammontare del credito d‟imposta spettante per le imposte versate sui canoni di locazione di immobili ad uso abitativo scaduti e non percepiti, come da accertamento avvenuto nell‟ambito

del provvedimento giurisdizionale di convalida di sfratto per morosità. In proposito vedere in Appendice la voce “Credito d‟imposta per canoni di locazione non percepiti”.

Sezione II Credito d'imposta per il reitegro delle anticipazioni sui fondi pensione

Nel rigo G3 indicare le somme eccedenti il limite di euro 5.164,57 corrispondenti ad anticipazioni reitegrate. nella colonna 1 indicare l'anno in cui è stata percepita l'anticipazione delle somme relative alla

posizione contribuitiva individuale maturata;

nella colonna 2 indicare uno dei seguenti codici relativi alla misura del reintegro: o codice 1 se l'anticipazione è stata reintegrata totalmente;

o codice 2 se l'anticipazione è stata reintegrata parzialmente; nella colonna 3 indicare indicare l'importo che è stato versato nel 2010 per reintegrare l'anticipazione

percepita. nella colonna 4 indicare l'importo del credito d'imposta spettante con riferimento alla somma

reintegrata

nella colonna 5 indicare il credito d'imposta utilizzato in compensazione nel modello F24 fino alla data di presentazione della dichiarazione.

Sezione III Credito d'imposta per redditi prodotti all'estero

In questa sezione è prevista una casella con la quale l'utente ha la possibilità di disabilitare i riporti automatici dai quadri C e/o D e pertanto effettuare il caricamento manuale dei redditi prodotti all'estero

nell'anno fiscale. Se l'utente opta per il riporto automatico, se sono presenti redditi esteri nei quadri C e/o D, questi verranno

sommati, differenziati per STATO, e riportati nel rigo G4 con Anno 2010.

Nel caso in cui l‟utente cambi il tipo di gestione optando per quella manuale, i righi riportati in automatico potranno essere tutti modificati dall‟utente e a quel punto eventuali elaborazioni dei quadri C e /o D non

effettueranno più riporti nel rigo G4. Nel caso contrario in cui l'utente passa dalla gestione manuale a quella automatica i dati relativi all‟anno

2010 verranno prelevati dai quadri C e D, quindi il rigo G4 sarà aggiornato con i dati automatici ad ogni

elaborazione dei quadri C, D.

Nel caso di Gestione Automatica l‟utente non può inserire redditi con anno superiore a 2010. Nel caso di Gestione Manuale l‟utente non può di inserire redditi con anno superiore a 2011.

Campo Descrizione

Stato indicare lo stato estero in cui è stato prodotto il reddito.

Anno indicare l‟anno di imposta in cui è stato percepito il reddito all‟estero.

Reddito estero indicare l‟importo del reddito prodotto all‟estero.

Imposta estera indicare l‟importo dell‟imposta pagata all‟estero a titolo definitivo. L‟importo dell‟imposta estera non può essere superiore all‟ammontare

dell‟imposta italiana determinata applicando al reddito estero l‟aliquota

marginale più elevata vigente nel periodo di produzione del reddito.

Reddito

complessivo

indicare l‟importo del reddito complessivo eventualmente aumentato

dell‟importo dei crediti di imposta sui dividendi relativo all‟anno indicato nel campo “Anno”.

Se l‟utente ha gestito la dichiarazione degli anni precedenti, è possibile

recuperare il dato con un apposito tasto funzione.

Imposta Lorda indicare l‟importo dell‟imposta lorda italiana relativa all‟anno indicato nel campo

“anno”. Se l‟utente ha gestito la dichiarazione degli anni precedenti, è possibile


Imposta netta indicare l‟imposta netta italiana relativa all‟anno di imposta indicato.

Credito utilizzato indicare il credito eventualmente già utilizzato nelle precedenti dichiarazioni

relativo ai redditi prodotti all‟estero nell‟anno indicato. Se l‟utente ha gestito la dichiarazione degli anni precedenti, è possibile


di cui relativo allo Stato estero di

col.1

indicare il credito già utilizzato nelle precedenti dichiarazioni, in relazione allo stato specificato nel campo precedente.

L‟importo da indicare in questo campo è un “di cui” del precedente campo


Campo Descrizione

“CRED. UTIL.” pertanto non può essere maggiore e non può esistere in assenza

di questo. La compilazione di questo campo è necessaria quando l‟imposta

complessivamente pagata in uno Stato estero si è resa definitiva in diversi anni di imposta e pertanto si è usufruito del relativo credito d‟imposta in

dichiarazioni relative ad anni di imposta diverse.

Credito già utilizzato nell'anno d'imposta: 2009: l'importo del credito già utilizzato è quello riportato in colonna 2

"totale credito utilizzato" del rigo 135 (o 136 per il coniuge) del Mod. 730-3/2010 o colonna 2 del rigo CR1 a CR4 del Mod. Unico PF 2010 relativo

allo stesso anno di produzione del reddito.

2008: l'importo del credito già utilizzato è quello riportato in colonna 2 "totale credito utilizzato" del rigo 63 (o 64 per il coniuge) del Mod. 730-

3/2009 o colonna 2 del rigo CR1 a CR4 del Mod. Unico PF 2008 relativo allo stesso anno di produzione del reddito.

Sezione IV Credito d'imposta per gli immobili colpiti dal sisma Abruzzo

Questa sezione è riservata ai soggetti colpiti dal sisma del 6 aprile 2010 in Abruzzo ai quali è stato

riconosciuto un credito d'imposta per le spese sostenute relative agli interventi di riparazione o ricostruzione degli immobili ad uso abitatitvo danneggiati o dsitrutti, ovvero per l'acquisto di una nuova abitazione

principale equivalente a quella distrutta.

Rigo G5 compilato per il credito relativo all'abitazione principale è utilizzabile in 20 quote costanti relative

all'anno in cui la spesa è stata sostenuta e i successivi anni. Occorre indicare:

in colonna 1 codice fiscale del soggetto che ha presentato, acnhe per cojto del dichiarante, l'apposita domanda per l'accesso al contributo. Per gli interventi su parti comuni di edifici residenziali va indicato il

codice fiscale del condominio. Per interventi su unità immobiliari appartenenti a cooperative edilizie a

proprietà indivisa va indiato il codice fiscale della cooperativa. Non va compilata se è stata presentata dal dichiarante;

in colonna 2 il programma indica automaticamente il numero della rata che il contributente utilizza per l'anno 2010;

in colonna 3 indicare l'importo del credito d‟imposta riconosciuto. in colonna 4 indicare il credito d'imposta per l'acquisto dell'abitazione principale che non ha trovato

capienza nell'imposta che riuslta dalla precedente dichiarazione indicato nel rigo 133 del prospetto di

liquidazione (mod. 730-3) del mod. 730/2010, o quello indicato nel rigo RN44 col 4 del quadro RN del Mod. UNICO PF 2010;

Rigo G6 compilato per il credito relativo all'abitazione diversa dalla principale è utilizzabile in 5 ovvero 10 quote costanti e non può eccedere in ciascuno degli anni l'imposta sul reddito dovuta.

Occorre indicare: in colonna 1 barrare la casella se l'immobile locato per il quale è stato riconosciuto il credito è adibito

all'esercizio dell'impresa o della professione. in colonna 2 codice fiscale del soggetto che ha presentato, acnhe per cojto del dichiarante, l'apposita

domanda per l'accesso al contributo. Per gli interventi su parti comuni di edifici residenziali va indicato il

codice fiscale del condominio. Per interventi su unità immobiliari appartenenti a cooperative edilizie a proprietà indivisa va indiato il codice fiscale della cooperativa. Non va compilata se è stata presentata

dal dichiarante; in colonna 3 il programma indica automaticamente il numero della rata che il contributente utilizza per

l'anno 2010; in colonna 4 indicare il numero di quote (5 o 10) in cui si è scelto di ripartire il credito d'imposta;

in colonna 5 indicare l'importo del credito d‟imposta riconosciuto.

Sezione V Credito d'imposta per l'incremento dell'occupazione

Nel rigo G7 indicare il credito d‟imposta per l‟occupazione maturato nel 2010. Tale credito d‟imposta è riconosciuto ai datori di lavoro che nel periodo compreso tra il 1° gennaio e il 31 dicembre 2009 hanno

incrementato nelle aree svantaggiate il numero di lavoratori dipendenti con contratto di lavoro a tempo indeterminato. Le aree svantaggiate interessate sono le regioni Calabria, Campania, Puglia, Sicilia, Basilicata,

e alcune zone delle regioni Sardegna, Abruzzo e Molise.

Possono beneficiare del credito d'imposta maturato nel 2010 I datori di lavoro che, avendo ottenuto dall'Agenzia delle Entrate l'accoglimento della istanza di attribuziona del credito d'imposta (mod. IAL), hanno

presentato alla medesima Agenzia l'apposita comunicazione, utilizzando il modello C/IAL. Inoltre, beneficiano


del credito nell'anno 2010 I soggetti che hanno ottenuto l'accoglimento dell'istanza di rinnovo presentata con

mod. R/IAL. Nello stesso rigo deve essere indicato il residuo per l‟incremento dell‟occupazione spettante ai contribuenti

che, a seguito di nuove assunzioni effettuate nel periodo compreso tra il 1° ottobre 2000 e il 31 dicembre

2006, hanno incrementano entro tale periodo il numero dei lavoratori dipendenti con contratto di lavoro a tempo indeterminato.

Occorre indicare: in colonna 1 il credito d‟imposta residuo per l‟incremento dell‟occupazione che non ha trovato capienza

nell‟imposta risultante dalla precedente dichiarazione, già indicato nel rigo 132 del prospetto di

liquidazione (Mod. 730-3) del Mod. 730/2009, ovvero quello indicato nel rigo RN44, col. 3, del quadro RN del Mod. UNICO 2011, persone fisiche;

in colonna 2 il credito d‟imposta per l‟incremento dell‟occupazione maturato nell‟anno 2010; in colonna 3 il credito d‟imposta utilizzato in compensazione nel modello F24 fino alla data di

presentazione della presente dichiarazione.

Sezione VI Credito d'imposta mediazioni per la conciliazione di controversie civili e commerciali

Il rigo G8 deve essere compilato dai contribuenti che si sono avvalsi della mediazione (attività svolta da un terzo imparziale per la risoluzione di una controverssia cicvile o commerciale) ed ai quali è stato riconosciuto

un credito d'imposta commisurato all'indennità corrisposta ai soggetti abilitati a svolgere il procedimento di merdiazione.

in colonna 1 riportare l'importo del credito d'imposta risultante dalla comunicazione ricevuta dal

Ministero della giustizia relativa alle mediazioni concluse nell'anno 2010. in colonna 2 indicare il credito d‟imposta utilizzato in compensazione nel modello F24 sino alla data di

presentazione della dichiarazione.

Quadro I – IMU (funzione I)

Questo quadro è riservato ai contribuenti che intendono utilizzare il credito risultante dalla dichiarazione dei

redditi modello 730/2012 per il pagamento dell‟ imposta comunale sugli immobili (IMU) dovuta per l‟anno 2011 (Decreto Legge n. 223 del 4 luglio 2007). Per l‟esercizio di tale facoltà, è necessario compilare il

presente quadro I. Il contribuente che esercita tale facoltà non ottiene nel mese di luglio o agosto da parte del sostituto

d‟imposta il rimborso degli importi a credito, risultanti dalla dichiarazione, per la parte corrispondente

all‟importo del credito che ha chiesto di utilizzare per il pagamento dell‟IMU mediante compensazione nel mod. F24.

Il contribuente può scegliere di destinare al pagamento dell‟IMU l‟intero ammontare del credito eventualmente risultante dalla liquidazione della dichiarazione ovvero, in alternativa, specificare l‟importo

dell‟ICI che intende pagare utilizzando il credito risultante dalla dichiarazione. Pertanto, il contribuente può barrare la casella 1 ovvero compilare la casella 2.

La casella 1, va barrata se si intende utilizzare l‟intero importo del credito risultante dalla presente

dichiarazione per il versamento dell‟IMU. In questo caso l‟eventuale credito residuo non viene rimborsato dal sostituto di imposta ma verrà utilizzato sul modello 730/2012 come credito di imposta.

Nella casella 2, va indicato l‟importo dell'eventuale credito risultante dalla presente dichiarazione che si intende utilizzare in compensaizione per il pagamento dell'IMU dovuta per l‟anno 2011.

Il contribuente può indicare un importo inferiore o uguale all‟ammontare dell‟IMU dovuta per l‟acconto e/o

per il saldo.

All‟interno della videata, per facilitare l‟utente nella compilazione della seconda casella, vengono riportate le seguenti informazioni:

Totale I versamento IMU (acconto)

Totale II versamento IMU (saldo) Totale versamento

Compensazione del credito da 730 con il debito IMU su Delega F24

Al fine di agevolare l‟utente è stata predisposta una funzione ad hoc per l‟applicativo mod. 730 che permette a ciascun operatore di compensare il credito da 730 con il debito IMU su Delega F24 senza per questo dover

accedere alla scelta 61 (Delega Unica).

Le funzioni cui occorre preliminarmente accedere per permettere alla procedura di eseguire quanto sopra

descritto sono le seguenti:


Campo Dettaglio Descrizione

Tabella di studio Compilare “Invio Telematico Deleghe F24 di versamento

dell'IMU”, al fine di pilotare l‟invio telematico delle deleghe stampate. Le possibili valorizzazioni sono:

1 - Invio telematico di tutte le deleghe stampate 2 - Invio delle sole deleghe a zero (credito disponibile

>= debito IMU)

0 - Nessun Invio

Applicativo Delega

Unica ->Gestione

CBI

Dati Intermediario In questa sezione occorre caricare gli intermediari che

invieranno telematicamente gli F24, distinguendoli in

base al tipo di invio: [C] Intermediario CBI

[E] Intermediario Entratel [X] Intermediario CBI/Entratel

Problematiche

varie

Dati Invio

telematico

In questa sezione è possibile impostare i default sulle

tipologie di pagamento, sull‟intermediario da utilizzarsi e sugli altri dati ai fini dell‟invio telematico degli F24.

Queste informazioni sono comunque modificabili ogni qual volta si predispone una nuova stampa dell‟F24 dal

limbo della dichiarazione

Gestione contribuenti

Dati Invio Telematico F24

(funzione IT)

In questa sezione vengono riproposti, con la possibilità di variarli, i default precedentemente impostati nella

funzione esterna “Dati Invio Telematico”.

Le ulteriori informazioni che devono essere inserite riguardano gli estremi bancari del cliente (inserimento,

tramite tasto funzione, di Banca, Abi, Cab, Conto Corrente).

Stampa ministeriale

(funzione SM)

In presenza del quadro I compilato viene proposta la

scelta “Delega F24 per il versamento dell'IMU”. Accedendo alla stessa viene richiesto di specificare se si

intende stampare l'acconto o il saldo. Successivamente vengono proposti i vari parametri di

stampa. Particolare attenzione deve essere prestata al

default proposto sul campo “Ente riscossione”, in quanto piloterà le deleghe che finiranno sulla fornitura

telematica (se è impostato a Concessione, la delega non sarà presente sulla fornitura telematica):

Tabella di studio

0 (nessun invio) 1 (invio di tutte le deleghe

stampate) 2 (invio delle sole deleghe a

zero)

Default

“Ente Riscossione” Concessione / Banca

Concessione, se il saldo della delega è

diverso da zero

Banca, se il saldo della delega è = 0

L‟invio telematico delle deleghe deve essere effettuato attraverso le consuete procedure presenti nell‟applicativo “Delega Unica”.

Si fa presente che, qualora un operatore cercasse di ristampare una delega già presente in una fornitura

telematica, la procedura impedisce questa operazione rilasciando il messaggio “Delega già inviata

telematicamente”: l‟eventuale riapertura di una delega già inviata telematicamente, a rischio dell‟operatore, è da effettuarsi dalla scelta 61.

Destinazione 8 per mille (funzione DE)

I dati presenti in questa funzione servono per la gestione dei messaggi nella funzione MM (e di conseguenza 730-3) e per la gestione della firma del dichiarante/coniuge dichiarante della destinazione dell' 8 per mille.

Barrare la casella per la destinazione dell'otto per mille dell‟IRPEF in corrispondenza dello stato o della/delle istituzione/istituzioni religiosa/religiose; in questo modo il programma riporterà in automatico nell'apposito

modello, per l'istituzione selezionata, la firma.

Il campo Anomalia eventuale relativo all'8 per mille è necessario per la generazione del file telematico. Vanno indicate eventuali anomalie: presenza di più firme, un'unica firma su più caselle, se la firma è un

segno non riconducibile a firma.


Se il contribuente non ha effettuato alcuna scelta, tutti i campi previsti per riportare la scelta devono essere

impostati a “0” e, nella fornitura telematica da inviare all‟Agenzia delle Entrate, verrà impostato ad “1” il relativo campo posizionale “scelta non effettuata dal contribuente.

E' previsto il campo "Stampa messaggi destinazione 8 per mille Modello 730-3". Indicando:

S, sarà automaticamente generato il corrispondente messaggio nella funzione MM e di conseguenza stampato nel modello 730-3.

N, non sarà generato il corrispondente messaggio nella funzione MM e di conseguenza non sarà stampato nel modello 730-3.

Una procedura automatica attivabile tramite un flag presente in tabella di studio “Attivazione automatica per 8 x mille” provvede a valorizzare il campo in oggetto secondo le seguenti modalità:

Intermediario Tipo assistenza (Dati Sostituti)

8 per Mille

di tipo 3 (CAF dipendenti o Studio

convenzionato Caf)

Assistenza indiretta Forza a “S” il flag anagrafico: Non modificabile

Assistenza diretta sost. Lascia libera la scelta

diverso da tipo 3

(es. Commercialista)

Assistenza indiretta

(trasmettitore)

Lascia libera la scelta

Assistenza diretta propri

dipendenti

Forza a “N” il flag anagrafico: Non

modificabile

Gestione sostituto Assistenza diretta Forza a “N” il flag anagrafico: Non modificabile

Destinazione 5 per mille (funzione DE)

I dati presenti in questa funzione servono per la gestione dei messaggi nella funzione MM (e di conseguenza 730-3) e per la gestione della firma del dichiarante/coniuge dichiarante della destinazione dell' 5 per mille.

Indicare 1 per la destinazione del 5 per mille dell‟IRPEF in corrispondenza del Sostegno del Volontariato, o

delle Associazioni sportive, o delle attività sociali del comune di residenza, o al Finanziamento della Ricerca Scientifica o Sanitaria; in questo modo il programma riporterà in automatico nell'apposito modello, per

l'istituzione selezionata, la firma. Il campo Anomalia eventuale relativo al 5 per mille è necessario per la generazione del file telematico.

Anomalia eventuale relativa al 5 per mille: campo di sola visualizzazione ed è valorizzato uguale a 0 se non è

stata riscontrata alcuna anomalia oppure 1 in presenza di più firme oppure 2 nel caso di un'unica firma su più caselle oppure 3 se la firma è un segno non riconoscibile oppure 4 nel caso di busta priva del modello

730-1 . Se il contribuente non ha effettuato alcuna scelta, tutti i campi previsti per riportare la scelta devono essere

impostati a “0” e, nella fornitura telematica da inviare all‟Agenzia delle Entrate, verrà impostato ad “1” il relativo campo posizionale “scelta non effettuata dal contribuente.

E' previsto il campo "Stampa messaggi destinazione 5 per mille Modello 730-3". Indicando:

S, sarà automaticamente generato il corrispondente messaggio nella funzione MM e di conseguenza stampato nel modello 730-3.

N, non sarà generato il corrispondente messaggio nella funzione MM e di conseguenza non sarà stampato nel modello 730-3.

Una procedura automatica attivabile tramite un flag presente in tabella di studio “Attivazione automatica per 5 e/o 8 x mille” provvede a valorizzare il campo in oggetto secondo le seguenti modalità:

Intermediario Tipo assistenza (Dati Sostituti)

5 per Mille

di tipo 3

(CAF dipendenti o Studio convenzionato Caf)

Assistenza indiretta Forza a “S” il flag anagrafico: Non

modificabile

Assistenza diretta sost. Lascia libera la scelta

diverso da tipo 3

(es. Commercialista)

Assistenza indiretta

(trasmettitore)

Lascia libera la scelta

Assistenza diretta propri

dipendenti

Forza a “N” il flag anagrafico: Non

modificabile

Gestione sostituto Assistenza diretta Forza a “N” il flag anagrafico: Non modificabile


VISUALIZZA

In questo menu sono raccolte alcune funzioni di utilità che consentono la visualizzazione di dati

particolarmente utili per il controllo della dichiarazione.

Messaggi ministeriali (funzione MM)

Vengono visualizzati i messaggi ministeriali da stampare sulla modulistica ministeriale, per segnalare

eventuali anomalie e/o incongruenze riscontrante durante l‟elaborazione della dichiarazione. I messaggi sono

allineati alla normativa in vigore.

Rimborso incremento produttività (funzione QR)

Vedi quanto riferito nel quadro F.

Prospetto di liquidazione (funzione PL)

Il riporto dei dati è automatico dai singoli quadri compilati, avviene in tempo reale conseguentemente al

caricamento di ciascun quadro e vengono calcolati l'importo da versare o rimborsare nonché la prima e seconda rata d'acconto per IRPEF per il 2011. Pertanto l'accesso a tale quadro è limitato alla sola

visualizzazione dei dati calcolati.

Promemoria quadri (funzione PQ)

Questa funzione consente di visualizzare i promemoria eventualmente inseriti mediante un tasto funzione

attivo su tutte le scelte presenti sul menu relativo al Modulo Base. Tramite apposito test in “tabella di studio” è possibile visualizzare sequenzialmente i promemoria attivi sulla

dichiarazione in fase di accesso alla stessa.

Riepilogo versamenti (funzione RV)

Questa funzione permette di visualizzare il riepilogo di tutti i versamenti e rimborsi.

Al fondo della videata p prensente un campo di totale che indica il debito o il credito del contribuente.

Visualizza Incongruenze/Avvertenze (funzione VI)

Incongruenze

Questa funzione controlla una serie di incongruenze per ciascun quadro; è finalizzata all'avvertimento di dati mancanti o fiscalmente non corretti per i quali l'utente deve provvedere alla correzione. Le incongruenze

gestite sono conformi alla normativa fiscale. Queste incongruenze vengono generate in sede di azzeramento annuale o in sede di caricamento e vengono gestite durante l'elaborazione delle dichiarazioni.

Per tutte le dichiarazioni presenti e per le nuove caricate viene segnalata fin dall'inizio

l'incongruenza relativa all'assenza del quadro C - Sez. I o Sez. II o del rigo D4 in quanto i relativi valori non sono ancora stati inseriti o sono stati cancellati in fase di azzeramento.

L'eventuale incongruenza viene descritta in questa funzione. La presenza di un incongruenza impedisce la stampa della dichiarazione a meno che non si sia

preventivamente compilata la Tabella di studio valorizzando a S i seguenti campi Forzatura codice fiscale contribuente

Forzatura codice fiscale familiari a carico

Forzatura codice fiscale sostituto d'imposta

Avvertenze

Anche in questo caso viene indicata un'apposita descrizione. L'avvertenze non è una segnalazione di tipo non

bloccante, è stata istituita per rendere più agevole la compilazione dei quadri.

È disponibile un opportuno tabulato che contiene l'elenco delle dichiarazioni con incongruenze e avvertenze.


Verifica Dichiarazione (funzione VD)

Questa funzione consente di visualizzare una serie di dati relativi all'elaborazione e alle stampe ministeriali.

In particolare visualizza una serie di operazioni con accanto lo stato, la data e l‟ora. Le operazioni visualizzate sono:

Campo Descrizione

Data ultima elaborazione Data alla quale è stato variato o caricato un quadro.

Data ultimo ricalcolo Data alla quale è stato eseguito l'ultimo ricalcolo.

730 Base / 730-1 / 730-2 / 730-3 / BUSTA 730-1 / 8/5 x mille /

Fattura Nota spese/ Rettificativa / Integrativa

Il programma visualizza una S per stampato sotto i vari modelli che sono stati già stampati ed eventualmente la data e l‟ora di

stampa.

730/4 Generaz. - 730/4

Spedizione - 730/4 Ritorno

Tipo di generazione: Cartaceo, Magnetico, Ptfax, Postel, Posta

Prioritaria, Raccomandata, Raccomandata AR. La data e l‟ora.

Telematico AF. Visualizzata la data e l‟ora del telematico.

Visualizza Parcella (funzione VP)

Questa funzione permette di visualizzare l'importo della fattura comprensiva della quota associativa dovuta in funzione dei valori inseriti nella tabella Gestione onorari. E‟ possibile effettuare la manutenzione degli

importi prima della stampa.

Nel caso di dichiarazione congiunta se il reddito del coniuge è superiore a euro 2.840,51 (coniuge

dichiarante) verranno create due parcelle una per il dichiarante e una per il coniuge.

Simulazione Piano Rate (funzione SP)

Questa funzione permette di simulare la rateizzazione dell‟acconto dovuto, con il calcolo totale delle cinque

rate massime, comprensive di interessi.


DICHIARAZIONI

In questo menu sono raccolte le funzioni relative al passaggio verso altri applicativi.

I.M.U. (funzione IM)

Vengono attivata la gestione dell‟ICI. Per ulteriori chiarimenti consultare il manuale ICI.

Input/Consultazione da CUD (funzione IN)

La scelta è pilotata dal test “Attivazione Gestione Input da CUD” presente in tabella di Studio.

Se valorizzato a “S” e se non è ancora stato caricato il quadro “C” Lavoro dipendente e assimilati, è possibile attraverso questa funzione inserire uno o più CUD, ottenendo l'automatica compilazione del quadro C, con i

dati qui inseriti.

I.S.E.E. (funzione IS)

Viene attivata automaticamente la procedura ISEE. Per ulteriori chiarimenti consultare il manuale ISEE.

Liquidazione Mod. Integrativo (funzione LI)

E‟ prevista la gestione del mod. Integrativo. Questa gestione serve in caso di ripresentazione della

dichiarazione esclusivamente presso un CAF entro la scadenza prevista ministerialmente. La dichiarazione

può essere ripresentata solo qualora dalla riliquidazione risulti un maggior credito e minor debito per ciascuna imposta.

Con questa funzione è possibile consultare i nuovi valori ottenuti dopo la rettifica della dichiarazione.

La gestione è attiva solo dopo avere utilizzato la funzione AI- Attivazione Integrativa

Di seguito sono riportate la sequenza delle operazioni da effettuare per la corretta gestione.

1) Selezionare l'anagrafica per la quale si intende effettuare delle modifiche

2) Eseguire la funzione AI (attivazione integrativa) 3) Eseguire le modifiche ai quadri

4) Visualizzare il risultato dell‟elaborazione con la funzione LI 5) Se dall‟elaborazione risulta un conguaglio per singola imposta a favore del contribuente si potrà

proseguire

6) Effettuare le stampe ministeriali presenti nel menu Problematiche Varie Gestione Integrative

La suddetta gestione viene attivata con un aggiornamento distribuito nel mese di settembre.

Recupero Altri dati (funzione RA)

Se una dichiarazione è presente nell‟UNICO PF, attraverso tale funzione, è possibile recuperare quei dati che

non fanno parte del database comune, ovvero acconti e redditi esteri..

Procedura RED (funzione RE)

Viene attivata automaticamente la procedura RED.

Si accede a questo applicativo con lo stesso anno fiscale presente sul modello 730. Per ulteriori chiarimenti consultare il manuale RED.

Detrazione Carichi Familiari (funzione DF)

Viene attivata automaticamente la procedura DETRAZIONI CARICHI FAMIGLIA. Si accede a questo applicativo con lo stesso anno fiscale presente sul modello 730.

Dati Redditometro (funzione DR)

Viene attivata automaticamente la procedura REDDITOMETRO. Si accede a questo applicativo con lo stesso anno fiscale presente sul modello 730.


Dichiarazioni Salvate (funzione DC)

Eseguendo la scelta in oggetto viene proposto il seguente menu:

Il flusso operativo da seguire può essere riassunto come di seguito indicato:

1) l‟utente compila e stampa la dichiarazione 730 ordinaria;

2) se la dichiarazione ordinaria deve essere “rettificata” (correzione di errori di compilazione), l‟utente attiva la dichiarazione “rettificativa”. La dichiarazione ordinaria viene salvata in apposito archivio ed è

visualizzabile accedendo alla funzione “Visualizza dichiarazioni salvate”; 3) l‟utente predispone il telematico delle dichiarazioni ordinarie, salvate nell‟archivio, e lo trasmette

all‟Amministrazione Finanziaria; 4) l‟utente predispone il telematico delle dichiarazioni rettificative e lo trasmette all‟Amministrazione

Finanziaria;

5) se la dichiarazione ordinaria o la dichiarazione rettificativa deve essere “integrata” (correzioni di errori e omissioni che comportano un minor debito o un maggior credito) l‟utente attiva la dichiarazione

“integrativa”. La dichiarazione ordinaria o rettificativa viene salvata in apposito archivio ed è visualizzabile accedendo alla funzione “Visualizza dichiarazioni salvate”;

6) l‟utente predispone il telematico delle dichiarazioni integrative e lo trasmette all‟Amministrazione

Finanziaria

Scelta “Attiva/Disattiva Rettificativa”

Il programma:

salva su un nuovo archivio la dichiarazione originaria. La dichiarazione salvata non è modificabile. Può

essere solo visualizzata, stampata e inviata telematicamente; predispone la dichiarazione in linea per la gestione della dichiarazione rettificativa. Precisamente:

sulla dichiarazione in linea viene riportata l‟indicazione “Rettificata 2010”;

la dichiarazione in linea è sempre in stato “non protetta” anche se la dichiarazione originaria era in

stato “protetta”. La procedura “attiva rettificativa”, infatti, sblocca la protezione sulla dichiarazione originaria.

Se la stessa anagrafica è gestita anche su UNICO PF e/o ICI, e la dichiarazione UNICO PF e/o ICI è in stato “protetta”, la disattivazione è impossibile. Per disattivare la dichiarazione integrativa è

necessario eliminare la protezione presente su UNICO PF e/o ICI.

Scelta “Attiva/Disattiva Integrativa”

Il programma: salva su un nuovo archivio la dichiarazione originaria. La dichiarazione salvata non è modificabile. Può

essere solo visualizzata, stampata e inviata telematicamente;

predispone la dichiarazione in linea per la gestione della dichiarazione integrativa. Precisamente: sulla dichiarazione in linea viene riportata l‟indicazione “Integrativa 2010”;

la dichiarazione in linea è sempre in stato “non protetta” anche se la dichiarazione originaria era in

stato “protetta”. La procedura “attiva integrativa”, infatti, sblocca la protezione sulla dichiarazione

originaria.

Se la stessa anagrafica è gestita anche su UNICO PF e/o ICI, e la dichiarazione UNICO PF e/o ICI

sono in stato “protetta”, la disattivazione è impossibile. Per disattivare la dichiarazione integrativa è necessario eliminare la protezione presente su UNICO PF e/o ICI.

Scelta “Visualizza dichiarazioni salvate”

L‟utente, selezionando la dichiarazione che vuole visualizzare, accede alla dichiarazione salvata nel nuovo

archivio.


OPERAZIONI

Abilita Dichiarazione (funzione AD)

La funzione di abilitazione alla stampa consente all'operatore di rendere disponibile per la stampa la

dichiarazione selezionata. Selezionando questa scelta viene eseguito il seguente controllo:

Se indicato S nei campi Forzatura codice fiscale contribuente, Forzatura codice fiscale

familiare a carico o Forzatura codice fiscale sostituto d'imposta presenti nella Tabella di studio la dichiarazione viene comunque abilitata alla stampa anche se sono state riscontrate incongruenze

relative ai suddetti codici fiscali.

Cancellazione Dichiarazione (funzione CD)

Questa funzione permette di eliminare la dichiarazione selezionata cancellando i relativi quadri.

Inoltre si può scegliere se cancellare la dichiarazione solo dell‟anno in corso oppure anche quella degli anni precedenti.

Dati CUD INPS (funzione CU)

Permette il caricamento dei dati CUD mediante il lettore ottico ai soli pensionati INPS.

Disabilita Dichiarazione (funzione DD)

Questa funzione consente di disabilitare la dichiarazione per la stampa e il telematico. Le dichiarazioni disabilitate non appariranno più sui tabulati in quanto considerate non redatte. Questa operazione azzera

tutte le date di stampa ministeriale.

Inversione Dichiarazione/coniuge (funzione ID)

Attiva solo per le dichiarazioni congiunte.

Questa funzione permette di effettuare l‟inversione da dichiarante a coniuge e viceversa.

Protezione Dichiarazione (funzione PD)

Con questa funzione si ha la possibilità di proteggere una dichiarazione da variazioni effettuate dall‟interno

della gestione evidenziando il nominativo di chi ha attivato la protezione stessa. La protezione viene segnalata tramite apposito messaggio "dichiarazione protetta" nell'ambiente di lavoro ed in ogni quadro.

Inoltre la protezione viene attivata automaticamente dalla stampa ministeriale del Modello base e viene segnalata inserendo Stampa Ministeriale nel campo nominativo relativo all'attivazione della

protezione.

Dopo aver confermato la protezione dell'anagrafica, indicando S al messaggio:

protezione dichiarazione (S/N)

viene visualizzata una videata nella quale va inserito il nome di chi ha attivato tale protezione. Per togliere la protezione occorre selezionare nuovamente la funzione PD confermando con S il messaggio:

Sblocca protezione dichiarazione (S/N)

Se la dichiarazione è protetta, vengono completamente disattivate tutte le funzioni presenti nella

scelta Modello Base; rimangono invece sempre attive:

Tutte le funzioni presenti nel menu Visualizza;

la funzione PD - Protezione Dichiarazione presente nel menu Operazioni; la funzione SS - Stampa Simulata presente nel menu Utilità;

la funzione DE - Destinazione 8 per mille.

Per attivare tutte la procedure è necessario utilizzare la funzione PD per eliminare la protezione dalla dichiarazione.

Ricostruzione Dichiarazione (funzione RD)

Questa funzione consente di ricostruire il prospetto liquidazione sulla base dei quadri compilati ed è

indispensabile nei casi di interruzione anomala della procedura dovuta ad esempio a interruzioni dell'energia


elettrica.

Nel caso si verifichi un‟interruzione anomala in fase di elaborazione della dichiarazione; la funzione in oggetto viene automaticamente eseguita dalla procedura in modo che l‟archivio risulti sempre

corretto.

Dati Invio Telematico F24 (funzione IT)

In questa sezione vengono riproposti, con la possibilità di variarli, i default precedentemente impostati nella

funzione esterna “Dati Invio Telematico”. Le ulteriori informazioni che devono essere inserite riguardano gli estremi bancari del cliente (inserimento,

tramite tasto funzione, di Banca, Abi, Cab, Conto Corrente).

L‟invio telematico delle deleghe deve essere effettuato attraverso le consuete procedure presenti nell‟applicativo “Delega Unica”.


UTILITÀ

Questo menu propone alcune funzioni di utilità generale che consentono ulteriori controlli e selezioni.

Allegati 730-2 (funzione AL)

I dati presenti in questa funzione servono per la gestione dell‟elenco dei documenti allegati alla dichiarazione che verranno riportati nella stampa della ricevuta dell‟avvenuta consegna della dichiarazione MOD. 730.

E' prevista la Tabella Docum. Esibiti fornita insieme al prodotto che contiene le più comuni tipologie di

documenti che vengono allegati alle dichiarazioni. Sono previste le seguenti scelte 1 – GESTIONE MANUALE

2 – GESTIONE TRAMITE PRELIEVO DAI QUADRI 3 – VERIFICA MOD.730-2 MANUALE

Gestione Manuale

Con questa scelta l‟utente provvede a caricare manualmente gli allegati senza alcun riporto dai quadri. In questo modo è possibile non solo il caricamento manuale, ma anche la stampa del 730-2 in assenza di

quadri compilati (e dunque anche in presenza di incongruenze o di dichiarazione non abilitata).

la tipologia 0 permette all‟operatore di indicare liberamente la descrizione dell‟allegato; inoltre è possibile precaricare la descrizione dell‟allegato dalla scelta esterna dei Documenti Esibiti.

Gestione tramite prelievo dai quadri

Il programma richiede il riporto automatico delle informazioni dai vari quadri. Viene inserito un elenco "standard"

I campi più significativi di queste due gestioni sono:

Campo Descrizione

Incaricato Per la selezione del codice, cognome e nome dell‟incaricato del CAF.

Tipo E' attivo il bottone per la visualizzazione delle tipologie previste nella suddetta

tabella, nel caso in cui la tipologia inserita non risulti prevista nella tabella viene visualizzato il messaggio:

“ATTENZIONE !! TIPOLOGIA NON PRESENTE IN TABELLA”

e viene attivato il tasto funzione per il caricamento delle Tipologie Documenti non ancora presenti in tabella.

All. Inserire il numero degli allegati.

Importo Inserire l‟importo.

Se la funzione risulta mai gestita viene generata la relativa incongruenza nella funzione VI. Al termine del caricamento dei documenti del dichiarante, dopo aver digitato il tasto ESC se la dichiarazione è di tipo “ Congiunta” e se la situazione coniuge è uguale a “B” o a “C” e per quest'ultimo non sono ancora

stati caricati gli allegati 730-2, la procedura richiede se si intende effettuare anche il caricamento degli

allegati del coniuge.

Verifica Mod.730-2 manuale

Questa funzione è attiva solo se è stata gestita la scelta Gestione Manuale, ed esegue un controllo tra gli

allegati inseriti dall‟utente aventi valorizzato il campo All. uguale a 1 e quelli che risulterebbero come prelievo dati dai quadri.

Se dal suddetto controllo risulta che ci sono delle differenze, la procedura ne visualizzerà in automatico il

dettaglio, raggruppato per tipologia. Ad esempio:

DICHIARATO: 001 CUD-CERTIFICAZ. UNICA DI DICHIARAZIONE (REDDITO) 12.911,42 RILEVATO: 001 CUD-CERTIFICAZ. UNICA DI DICHIARAZIONE (REDDITO) 13.531,17

DICHIARATO: 022 INTERESSI PASSIVI 1.549,37

RILEVATO: 022 INTERESSI PASSIVI 568,10

E' attivo un bottone per la stampa del documento.

In caso contrario comparirà il messaggio:

“NON RISULTANO DIFFERENZE DA VISUALIZZARE” .


Sostituto d'Imposta (funzione SI)

Consente di visualizzare, caricare o modificare i dati relativi al sostituto d'imposta. Su questa videata è

abilitato un tasto funzione che permette di caricare/variare il sostituto d'imposta.

Gestione Raggruppamenti (funzione GR)

Questa funzione permette di associare ogni dichiarazione a uno o più gruppi di ricerca fino ad un massimo di tre. Ogni gruppo può a sua volta essere associato ad un numero indefinito di elementi. Su tutti i campi della

videata è attivo un tasto funzione per la gestione dei gruppi di associazione.

Esempio

Raggruppamento 1: Inserire: Operatore X Operatore Y

Operatore Z Raggruppamento 2: Inserire: Raccoglitore 1

Raccoglitore 2

Raccoglitore 3 Raccoglitore 4

Raggruppamento 3: Inserire: Cartella 1 Cartella 2

Cartella 3

In questo modo sarà possibile effettuare le stampe ministeriali e di utilità delle dichiarazioni dell'operatore X che si trovano nel raccoglitore 4, oppure quelle dell'operatore Y che stanno nel raccoglitore 2 e nella cartella

1.

Seleziona Coniuge (funzione SC)

Con questa funzione si può accedere ai dati anagrafici del coniuge dichiarante solo se il codice fiscale di

quest'ultimo è stato inserito nei familiari a carico con mesi = a 0 e risulta gestita la dichiarazione. Sono previsti i tasti funzione "Gestione dichiarante" e "Gestione coniuge". Utilizzando tali tasti è possibile

accedere alla gestione della dichiarazione del coniuge o del dichiarante.

Controlli SOGEI (funzione CS)

Tramite questa funzione la procedura sottopone la dichiarazione al controllo Sogei, per verificare l‟esatta

compilazione della stessa in base alle indicazioni fornite dalle relative specifiche tecniche. Requisito fondamentale è l‟installazione sul PC locale della procedura “Controlli Sogei”.

Stampa Ministeriale (funzione SM)

Con questa funzione è possibile eseguire all'interno della dichiarazione stessa, la stampa ministeriale del Modello Base laser oppure del modello 730-3 o del 730-2 e la dichiarazione viene automaticamente protetta.

La scelta è attiva solo se la dichiarazione è stata precedentemente abilitata per la stampa ministeriale tramite la funzione AD Abilita Dichiarazione.

Selezionando l‟opzione per la stampa del Modello Base, il programma richiede l‟inserimento della:

Data di stampa che sarà successivamente riportata sulla ricevuta di pagamento.

Data di consegna che sarà riportata successivamente sul modello 730-2.

Posso scegliere un elenco dei dipendenti da stampare.

Stampa Ricevuta 730-2 (funzione SR)

In questa funzionalità viene stampata la ricevuta di pagamento del 730-2. Anche qui viene richiesta: Data di stampa che sarà successivamente riportata sulla ricevuta di pagamento.

Data di consegna che sarà riportata successivamente sul modello 730-2.

Stampa Precompilato (funzione PR)

Questa procedura permette di effettuare la stampa ministeriale delle dichiarazioni anche in presenza di

incongruenze bloccanti.


Stampa Simulata (funzione SS)

Con questa funzione è possibile eseguire all'interno della dichiarazione stessa, la stampa simulata dei quadri

compilati selezionandoli a piacere. Accedendo alla funzione di stampa simulata viene proposta automaticamente la selezione di tutti i quadri, è

possibile tuttavia deselezionarli mediante l'apposito bottone "Deseleziona tutti". Per selezionare i singoli quadri è sufficiente barrare la casella relativa ad ogni quadro.

Per i terreni e fabbricati è altresì possibile definire quali sezioni stampare: dati identificativi

dati IRPEF

dati Dichiarazione dati Imposte

Premendo il bottone "Conferma" si va direttamente alla conferma di stampa.

Guida Operativa (funzione GO)

Questa funzione consente di accedere alla guida operativa del 730.


STAMPE SIMULATE

Il programma consente di eseguire la stampa simulata dei quadri della dichiarazione anche mediante scelta

esterna alla singola dichiarazione (scelta presente nel menu "Mod. Dr. 730").

Accedendo alla funzione di stampa simulata viene proposta automaticamente la selezione di tutti i quadri, è possibile tuttavia deselezionarli mediante l'apposito bottone "Deseleziona tutti".

Per selezionare i singoli quadri è sufficiente barrare la casella relativa ad ogni quadro. Per i terreni e fabbricati è altresì possibile definire quali sezioni stampare:

dati identificativi

dati IRPEF dati ICI Dichiarazione

dati ICI Imposte Per quanto riguarda la prenotazione delle anagrafiche da stampare si rimanda al capitolo Stampa dei dati.

Gestione filtri di selezione

Nelle stampe ministeriali e di utilità, sono presenti i filtri di selezione per la ricerca delle dichiarazioni da stampare. E‟ possibile eseguire i seguenti filtri:

per comune di residenza; per raggruppamenti;

per data di elaborazione, oppure di stampa ministeriale della dichiarazione.

In questo modo è, ad esempio, possibile stampare: tutte le dichiarazioni associate ad un determinato comune indicato dall‟utente,

tutte le dichiarazioni associate ad un determinato raggruppamento indicato dall‟utente, Indicando nel campo Gestione filtri della videata Estremi stampa:

Filtro Descrizione

N La selezione filtri non viene presa in considerazione e occorre procedere alla

prenotazione delle anagrafiche per l‟ordinamento delle dichiarazioni, utilizzare la

funzione attiva tramite il tasto funzione Shift + Fx presente nell‟help di selezione anagrafiche.

S Viene abilitata la finestra per la ricerca delle dichiarazioni per: comune di

residenza/domicilio fiscale, raggruppamento, data di elaborazione o di stampa ministeriale.

Utilizzando la gestione dei filtri vengono attivati i seguenti campi:

Campo Descrizione

Comune Indicare il comune dei residenza che si intende ricercare. In questo modo il programma stamperà solo le dichiarazioni aventi la residenza anagrafica in tale

comune.

Raggruppamento Abilitato solo se non è stato compilato il campo precedente. Indicare i raggruppamenti che si intendono ricercare. In questo modo il programma

stamperà solo le dichiarazioni associate a tali raggruppamenti (visualizzabili tramite la funzione GR - Raggruppamenti presente nelle dichiarazioni).

L‟ordinamento utilizzato dal programma per i due suddetti tipi di selezione è quello per cognome-nome senza possibilità di modifica.

Data ricerca Campo sempre abilitato; infatti è possibile stampare dichiarazioni di un determinato comune o raggruppamento elaborate o stampate in un determinato

intervallo di date selezionato dall‟utente. Le opzioni sono:

I= Ignora per considerare tutte le dichiarazioni elaborate/stampate dall‟1/1 al 31/12/XXXX

E= Elaborazioni: verranno richieste le date di inizio e fine elaborazione. In questo modo il programma stamperà tutte le dichiarazioni la cui data di

elaborazione (visualizzabile nella funzione VD - Verifica dichiarazione) risulta compresa in tale intervallo.

S= Stampe ministeriali: vale quanto detto per l‟opzione precedente, ma viene

considerata la data di stampa ministeriale.


STAMPE DI UTILITÀ

Nella scelta "Stampe di utilità" presente nel menu "Mod. Dr. 730" sono presenti le seguenti funzioni.

Vengono inizialmente evidenziate in premessa alcune funzioni comuni a tutte le scelte di menu presenti.

Premesse

Prima di effettuare le selezioni viene richiesto se lanciare la funzione di “Rideterminazione Sostituti”. Dando

“S” vengono rideterminati tutti i sostituti, invece dando “N” si presenta subito la videata con le selezioni.

Selezione principale

Nella prima parte della videata vengono richiesti i seguenti dati:

Campo Descrizione

Intermediario Viene richiesto facoltativamente solo nel caso l‟archivio sia configurato per i soli Intermediari e per Intermediario e Sostituto. Su questo campo è attivo il tasto F2

per l'help sulle anagrafiche inserite. Viene inoltre visualizzata una finestra per

indicare il tipo di ordinamento che verrà preso in considerazione in fase di stampa prospetti.

Sostituto È un campo sempre attivo e facoltativo; se viene compilato si restringe la ricerca

alle sole dichiarazioni collegate al sostituto indicato. Nel caso l'archivio sia configurato per soli sostituti, viene visualizzata una finestra per indicare il tipo di

ordinamento che verrà preso in considerazione in fase di stampa prospetti (1 – Intermediario + SOSTITUTO + COGNOME + NOME, 2 - Intermediario +

COGNOME + NOME)

Tipo sostituto Il campo è attivo se l'ordinamento selezionato sul campo Sostituto è

uguale a 1 Intermediario + SOSTITUTO + COGNOME + NOME. In questo caso è possibile selezionare le seguenti opzioni:

G - per considerare tutti i sostituti gestiti nell'anno. Il programma

considera solo le anagrafiche dei sostituti che hanno il campo Progressivo presente nella funzione Dati Sostituti valorizzato.

N - per considerare tutti i sostituti non gestiti nell'anno. Il programma

considera solo le anagrafiche dei sostituti che hanno il campo

Progressivo presente nella funzione Dati Sostituti non valorizzato. T - per considerare sia i sostituti gestiti nell'anno che quelli non

considerati.

Tipo stampa È un campo selezionato sempre con: C = Viene eseguita la stampa completa sia del dettaglio sia del totale delle voci

previste nella stampa selezionata.

Data inizio, Data fine

Le dichiarazioni compilate sono quelle comprese tra la data di inizio e la data di fine, relativamente alla data di elaborazione. È possibile in determinati casi,

con apposito test posto tra i filtri (descritti più avanti), spostare il riferimento non

più alla data di elaborazione, ma alla data di stampa. Sul campo Data Inizio è attivo un apposito tasto funzione “ Input codice inizio e

fine" per la selezione delle anagrafiche.

Raggruppamenti

Campo Descrizione

Selezione

raggruppamenti

Al termine delle precedenti selezioni all‟utente verrà richiesto se vuole o meno

gestire i raggruppamenti: S = Viene abilitato l'input per la selezione dei tre raggruppamenti. Questa scelta

viene proposta di default nel caso non si siano compilati i campi Intermediario e

Sostituto. N = Si passerà alla domanda successiva.

Ulteriori selezioni Rispondendo S si passerà alla selezione del tipo di dichiarazioni e dei filtri.

Tipo di dichiarazioni da selezionare

Viene predisposta una selezione iniziale che permette all‟utente di scegliere il tipo di anagrafiche desiderate.

Tali scelte sono:


Campo Descrizione

Dichiarazioni

stampate, variate, da ristampare

Si tratta delle dichiarazioni già stampate che sono state modificate e

riabilitate, che quindi devono essere nuovamente stampate su modello base ministeriale.

Dichiarazioni

stampate con incongruenze

Si tratta delle dichiarazioni già stampate che sono state modificate ma non

ancora riabilitate in quanto sono ancora da completare.

Dichiarazioni

stampate definitivamente

Si tratta delle dichiarazioni completate e già stampate.

Dichiarazioni non abilitate, mai

stampate

Si tratta di dichiarazioni non complete e mai abilitate e/o stampate.

Dichiarazioni abilitate, mai stampate

Si tratta delle dichiarazioni completate, ma mai stampate.

Rispondendo S a una o più di queste selezioni è possibile raggruppare le dichiarazioni che rispondono ai requisiti richiesti.

Filtri

È stata predisposta una serie di filtri attraverso i quali l‟utente può eseguire ricerche più precise; l‟utente può a sua scelta attivare o meno uno o più di questi filtri:

Campo Descrizione

Modello 730-4 stampato

Si prendono in considerazione (o si escludono) solo le anagrafiche con 730-4 già stampato (in pratica quelle già inviate al Sostituto di Imposta).

Tipo contribuente Si prendono in considerazione le anagrafiche associate a ciascuno dei tipi

contribuente disponibili nella tabella Tipo contribuenti. Inserendo T, saranno considerate tutte le anagrafiche.

Data elab. o stampa Si prendono in considerazione le anagrafiche elaborate o stampate alla data indicata.

Tipo dichiarazioni Si prendono in considerazione solo le anagrafiche congiunte oppure tutte.

Ciascuno dei filtri è “bypassabile” dall‟utente che non desidera utilizzare tale filtri semplicemente premendo Invio in ciascun campo.

Per le dichiarazioni congiunte viene compilato un unico rigo che comprende sia i dati del dichiarante sia quelli del coniuge dichiarante; mentre nel riporto del Totale complessivo delle dichiarazioni

gestite tali dichiarazioni vengono conteggiate singolarmente.

Ordinamenti

Tutti i tabulati utilizzano come ordinamento quello impostato automaticamente dalla procedura, per

cognome per le Dichiarazioni, e per Ragione Sociale per i Sostituti. Ovviamente l'ordinamento può essere

modificato dall'utente.

Peculiarità di ogni funzione

Tabulato Generale

Stampa l'elenco delle anagrafiche con evidenziato per ciascuna: i dati anagrafici

delle indicazioni relative alla precompilazione dell'elaborazione, abilitazione e stampa dei familiari a carico, e dei quadri A, B, C, D, E, F, G, I, R

nonché del 730-1, 730-2, 730-3 e 730-4 e della busta 730

l‟indicazione della fatturazione, l‟eventuale attivazione della protezione

la data di stampa/data di elaborazione del 730-2, data generazione telematico la data di stampa del 730-3 e 730-4

le eventuali incongruenze se trattasi di dichiarazione integrative

la categoria di appartenenza contribuente

se trattasi di dichiarazione rettificata


gli eventuali raggruppamenti di appartenenza

un prospetto riassuntivo con riportato: il totale complessivo: delle dichiarazioni Disgiunte, delle dichiarazioni Congiunte, il Totale complessivo di tutte le dichiarazioni gestite, dei Contribuenti presenti,

dei 730-3 stampati, 730-4 stampati, delle dichiarazioni incongruenti, delle dichiarazioni integrative, dei

Sostituti

Sostituti d'imposta

Stampa un elenco dei sostituti d'imposta per i quali risulta compilata almeno una dichiarazione nell'anno fiscale 2011 completo di codice, ragione sociale, indirizzo e numero delle dichiarazioni associate.

La stampa, indica:

la ragione sociale, il codice fiscale,

l‟indirizzo, il numero di telefono e il numero di fax,

il totale delle dichiarazioni,

il numero delle dichiarazioni per il quale risulta stampato il 730-3 e 730-4, la data dell'ultima stampa del 730-3 e 730-4 di ogni singolo sostituto

prospetto riassuntivo nel quale evidenzia il totale complessivo di tutti i sostituti e di tutte e dichiarazioni gestite.

Situazione Archivi

Viene stampato un elenco delle dichiarazioni: azzerate, di cui congiunte,

contribuenti presenti, totale 730/3 stampati,

totale 730/4 predisposti, ancora da stampare, stampati,

dichiarazioni incongruenti, dichiarazioni integrative,

numero sostituti.

Dati per modello RED

La videata di ingresso permette di inserire i dati per il modello RED.

Dopo aver digitato o inserito con penna ottica la stringa del RED (che il pensionato ha ricevuto dall‟INPS), la procedura propone le tre annualità, di cui almeno una deve essere sempre compilata.

Per ogni informazioni ulteriore riferirsi al manuale dell‟applicativo RED.

Stampa Etichette

Accedendo a questa scelta si apre un ulteriore menu con la possibilità di effettuare la stampa: Etichette

inidirizzi e Etichette con figli minori. Queste funzioni consentono di stampare le etichette da applicare sulla busta della dichiarazione.

Il programma per entrambe le scelte richiede i seguenti dati:

Campo Descrizione

Lunghezza etichette Larghezza etichette

Indicare il numero di linee tenendo presente che il numero minimo è sei e se sono presenti più etichette per rigo.

Tipo anagrafica

in stampa

Indicare il tipo di anagrafica da stampare selezionabile attraverso il tasto

F2 che visualizza i tipi e le relative descrizioni. Con l'opzione 5 - Anagrafica sostituto è possibile selezionare le seguenti

opzioni: G - per considerare tutti i sostituti gestiti nell'anno. Il programma

considera solo le anagrafiche dei sostituti che hanno il campo

Progressivo presente nella funzione Dati Sostituti valorizzato. N - per considerare tutti i sostituti non gestiti nell'anno. Il

programma considera solo le anagrafiche dei sostituti che hanno il

campo Progressivo presente nella funzione Dati Sostituti non

valorizzato. T - per considerare sia i sostituti gestiti nell'anno che quelli non

considerati.


Campo Descrizione

Stampa Codice fiscale e

Partita IVA

Indicare se si vuole stampare sull'etichetta il codice fiscale e/o la partita

IVA.

Tipo indirizzo Inserire:

1) Residenza/Sede legale

2) Domicilio

Numero minimo di figli

minorenni (solo per la

stampa Etichette con figli minori)

Richiede il numero di figli minorenni.

Stampe archivio

Questa funzione permette di stampare dall‟archivio immobili i dati di ogni anagrafica selezionata. Prima si selezionano i quadri e successivamente le anagrafiche.

Raggruppamenti

Con questa funzione viene stampato il tabulato dei raggruppamenti inseriti.

Dichiarazioni non raggruppate

Con questa funzione viene stampato il tabulato delle dichiarazioni che non appartengono a nessun raggruppamento.

Dichiarazioni Incongruenti

Con questa funzione viene stampato un elenco delle anagrafiche, che presentano delle incongruenze o delle avvertenze e vengono riportate anche le incongruenze e le avvertenze. L‟ordinamento può essere per

Intermediario/Sostituto/Cognome e Nome o per Intermediario/Cognome e Nome.

Verifica Addizionale comunale

È stato predisposto un tabulato che individua tutte le dichiarazioni di un determinato comune di domicilio

fiscale, per le quali vi è stata una variazione dell‟ aliquota Addizionale comunale. È possibile selezionare sia un singolo comune di cui si vuole conoscere l‟elenco delle anagrafiche per le quali

questo costituisce il domicilio fiscale al 31/12.

Versamenti

Stampa un elenco delle anagrafiche che sono a debito di imposta.

Riepilogo conguagli

Stampa il totale riepilogativo dei rimborsi.

Ulteriori stampe 1

Conguagli ingenti

È stato previsto un tabulato che permetta di individuare tutte le dichiarazioni che risultano eccedere un certo

limite d‟importo (selezionabile dall‟operatore) sia per il coniuge che per il dichiarante. Ciò permetterà di individuare eventuali errori di digitazione da parte dell‟utente in fase di caricamento dati.

Elenco Oneri 36/41%

Consente di effettuare la stampa delle anagrafiche che hanno spese per cui spetta la detrazione del 36% o

del 41%.

Compensazioni Quadro I

Consente di stampare l'elenco delle dichiarazioni che hanno optato per la compensazione ICI sul quadro I.


Controllo CF Anagrafe Tributaria

Consente di stampare il tabulato di controllo del codice fiscale all'Anagrafe tributaria.

Controllo carichi Familiari

Consente di effettuare una stampa di controllo delle detrazioni carichi familiari.

Elenco interessi mutui

Consenti di effettuare una stampa di controllo degli oneri per interessi su mutui acquisto abitazione

principale.

Ulteriori stampe 2

Gestione lettere

Estremi intestazione

Con questa funzione è possibile indicare i dati dello studio da riportare in tutte le lettere.

Parametri lettera Generica

Dopo l'inserimento degli estremi dello studio con questa funzione è prevista la possibilità di parametrizzare il testo di più lettere indicando nel campo Tipo Lettera il codice della lettera (tale codice è libero, l'utente può

indicare solo lettere, solo numeri, ecc.).

Stampa lettere

Utilizzando questo programma viene eseguita la stampa della lettera precedentemente parametrizzata.

Promemoria

Consente di effettuare la stampa dei promemoria caricati nei quadri della dichiarazione.

Categorie contribuenti

Stampa l‟elenco dei dichiaranti in funzione della categoria dei contribuenti indicata nel campo Categoria

contribuente della funzione DA - Dati anagrafici.

Campo Descrizione

Tipo stampa Indicando il codice: A=Sono stampati i dichiaranti associati alla categoria specificata

successivamente oppure a tutte le categorie con il relativo dettaglio dei

contribuenti iscritti, nuovi iscritti, non iscritti. Inoltre è possibile riportare il dettaglio dei contribuenti che non risultano associati ad alcuna categoria.

S=Verrà stampato un tabulato con riportato: per ogni categoria, il totale dei dichiaranti Iscritti (campo Iscritto

della funzione DA - Dati anagrafici uguale a 1)

per ogni categoria, il totale dei dichiaranti Nuovi Iscritti (campo

Iscritto della funzione DA - Dati anagrafici uguale a 3)

per ogni categoria, il totale dei dichiaranti Non Iscritti (campo Iscritto della funzione DA - Dati anagrafici uguale a 2)

il totale complessivo dei contribuenti: Iscritti, Nuovi Iscritti, Non

Iscritti

il totale delle dichiarazioni non associate ad alcuna categoria.

Il totale complessivo di tutte le dichiarazioni gestite.

Categoria Il campo è abilitato solo se il campo Tipo stampa è uguale a A. Indicare il codice della categoria per stampare le anagrafiche dei

contribuenti ad essa associata. Per stampare i contribuenti di tutte le

categorie, confermare il campo uguale a 0.

Solo DR non

appartenenti ad alcuna categoria

Il campo è abilitato solo se il campo Categoria uguale a 0.

Indicare: S=per stampare i soli contribuenti non iscritti e non associati ad alcuna

categoria.

N=per stampa i contribuenti di tutte le categorie.


Tipi Contribuenti

Crea una stampa di controllo in ordine di intermediario/sostituto/cognome e nome o sostituto/cognome e

nome in funzione della tipologia del contribuenti indicata nel campo Tipo contribuente della funzione DA - Dati anagrafici.

Totale Tipo Contribuenti

Stampa il totale dei contribuenti trattati per ogni tipologia (dipendenti iscritti, dipendenti non iscritti,

pensionati iscritti, pensionati non iscritti, generico) e il totale complessivo di tutte le dichiarazioni gestite.

Scheda raccolta dati

Tramite questa funzione è possibile stampare una scheda per la raccolta delle informazioni significative ai fini

della successiva compilazione della dichiarazione dei redditi di un dato contribuente.

Familiari maggiorenni

Questo tabulato deve essere utilizzato dopo l'azzeramento, dagli utenti che hanno già usato la procedura lo

scorso anno per controllare se esistono contribuenti con figli che abbiano compiuto i 18 anni e non siano studenti o che abbiano compiuto i 26 anni. Questo perché in caso affermativo, si dovrà modificare il campo

Relazioni parentelari del quadro Familiari a carico portandolo da F = Figlio a A = Altri familiari con la relativa percentuale di detrazione.

Immobili

Stampa immobili

Stampa un prospetto riassuntivo degli immobili.

Immobili locati

Questa funzione permette di stampare i fabbricati e i terreni locati a seconda del valore impostato nel campo Tipo immobili che può assumere i seguenti valori:

F Fabbricati viene stampato solo il prospetto dei fabbricati locati.

T Terreni viene stampato solo il prospetto dei terreni locati. E Entrambi viene stampato sia il prospetto dei fabbricati che quello dei terreni locati.

Nel tabulato vengono riportati i seguenti dati: i dati anagrafici del contribuenti e degli immobili,

il numero d‟ordine dell‟immobile locato,

la percentuale di possesso per ogni periodo di possesso locato, il canone di affitto per ogni periodo di possesso locato,

il totale complessivo dei canoni di affitto.

Congruità canoni di locazione

Questo tabulato permette di verificare la congruità del canone di locazione inserito sui vari immobili,

effettuando un controllo incrociato tra canone e valore dell‟immobile

Dichiarazioni precompilate

Stampa un elenco delle dichiarazioni con il campo Modello Precompilato uguale a S.

Dichiarazioni congelate

Questa funzione:

Stampa un elenco delle dichiarazioni con flag rettificata.

Stampa un elenco delle dichiarazioni per le quali è stata gestita la dichiarazione integrativa.

Elenco dati dichiarati

Questa funzione permette di stampare l‟elenco dei dati dichiarati dal contribuente per i modelli precompilati, e poi modificati dal CAF in fase di controllo della documentazione fornita.


Tabulato ASCII

Prima di lanciare questa scelta è opportuno eseguire la funzione "DIAGNOSTICO ARCHIVI" che ne verifica

l'integrità e ripristina automaticamente alcuni campi eventualmente danneggiati. Sono disponibili i seguenti tabulati ASCII di controllo:

Tabulato Sostituti Tabulato Generale

Tabulato 5/8 per mille Estrapolatore telematico

Delega consegna 730 CAF

Consente di stampare la delega per la consegna del 730.


STAMPE MINISTERIALI

Il menu contiene tutte le funzioni di output da utilizzarsi dopo che le dichiarazioni sono state caricate. In

particolare le scelte contenute risolvono le seguenti problematiche:

stampa ministeriale dei modelli su laser generazione dei modelli 730-4 di comunicazione contabile ai sostituti da parte dei Caf, su tutti i supporti

disponibili, vale a dire cartaceo o telematico; generazione dei file telematici per l‟Amministrazione Finanziaria.

Stampe Ministeriali LASER

La scelta contenuta in tale menu è relativa alla modulistica LASER sia a 6 pagine e a 8 pagine (quest‟ultima utilizzata esclusivamente dai CAF di tipo 3, vale a dire dai CAF dipendenti e pensionati). La scelta delle 6 e 8

pagine è automatica in relazione al tipo Intermediario o Sostituto. Le funzioni di prenotazione sono quelle standard, con in più la possibilità di attivare dei filtri per Intermediario/Sostituto, Comune, Raggruppamento,

ecc.

730-4 e Telematico

Nel menu sono contenute le scelte per la predisposizione dei modelli 730-4 di comunicazione contabile ai

sostituti da parte dei Caf, su tutti i supporti disponibili, vale a dire cartaceo o magnetico. In particolare: dichiarazioni anomale

sostituti doppi

Modello 730-4 Gestione telematico

Dichiarazioni anomale

Permette di individuare le dichiarazioni che presentano delle anomalie. L'elenco delle anomalie rilevabili viene proposto nella prima videata.

Sostituti doppi

Permette di individuare anomalie nel carimento del sostituto, al fine di effettuare correttamente e univocamente gli invii ai sostituti caricati doppi dagli operatori.

Modello 730-4

Questa scelta gestisce tutte le fasi e l'individuazione di eventuali problematiche relative al Modello 730-4. In

particolare: Preparazione e creazione 730-4

Fase Preparazione 730-4 Fase Creazione 730-4

Unificazione file 730-4 Elenco consegne comunicazioni

Manutenzione elenchi Sostituti

Assegnazione invii preferenze Tabulato controllo 730-4

Diario Stampa diario

Gestione spedizione

Gestione ritorni

Controlli SOGEI

Funzione per effettuare i controlli Sogei della dichiarazione.

Gestione Telematico

All'interno di questa scelta sono contenute tutte le funzioni per la gestione, ed individuazione di eventuali anomalie, relative all'invio Telematico. In particolare:

Preparazione e creazione Telematico Fase Preparazione telematico

Fase creazione telematico

Telematico dichiarazione ante rettifiche


Stampa contenitore immagine

Procedure utilità Unificazione file

Contenuto Dr. Telematica

Lettura disco/Stampa analitica

Attivazione falg conferma

Sostituti invio sperimentale

Esclusione anagrafiche

Verifica sedi sostituiti

Elenco anagr. escluse

Tabulato controllo telematico

Vediamo qui di seguito alcune precisazioni utili per la Creazione del File Telematico. La procedura, come visto in precedenza, prevede una serie di funzionalità particalarmente utili prima di

effettuare la creazione del telematico: 1) Diagnostico Archivi (controllo struttura archivi)

2) Dichiarazioni Anomale (controllo specifico di alcune anomalie)

UTILITA' 3) Tabulato Generale (individua le dichiarazioni pronte all'invio)

4) Situazione Archivi (alternativo al precedente se non si usano filtri)

A questo punto un primo passo consiste nel creare un‟immagine sul disco del file telematico; questa

immagine può essere esportata, importata o stampata. Dopo la creazione dell‟immagine si può generare il file telematico. Si può scegliere se generare il telematico

per intermediario o per sostituto, , si può compilare la data d‟invio, scegliere il tipo di supporto, il progressivo fornitura, il prefisso del file, sistema operativo e il modello hardware.

Se poi è necessario effettuare il rinvio di una singola dichiarazione il numero protocollo assegnato dall‟amministrazione finanziaria necessario per il rinvio di una dichiarazione sostitutiva è gestito nell‟apposita

scelta di menu.

E' necessario inoltre effettuare alcune precisazionie per l'invio Telematico dichiarazioni complementari. La procedura permette di creare il file per l‟invio telematico delle dichiarazioni salvate nel nuovo archivio. Trattasi delle dichiarazioni visualizzabili eseguendo la scelta “Visualizza dichiarazioni salvate” presente in “DC

“Dichiarazioni complementari”.

I dati richiesti sono: Tipo generazione: indicare “A” se si vuole generare il file telematico delle sole anagrafiche

dell‟Archivio in linea; indicare “T” se si vuole generare il file telematico di tutte le anagrafiche di tutti gli archivi;

Tipo dichiar. ni: indicare “O” se si vogliono inviare telematicamente le dichiarazioni ORDINARIE (no

rettificative/integrative) salvate nel nuovo archivio; indicare “R” se si vogliono inviare telematicamente le dichiarazioni RETTIFICATIVE salvate nel nuovo archivio; indicare “I” se si vogliono inviare

telematicamente le dichiarazioni INTEGRATIVE salvate nel nuovo archivio. Formato file: indicare “E” se si vuole creare il file telematico nel formato da inviare tramite la

procedura ENTRATEL; indicare “D” se si vuole creare il file telematico nel formato da inviare tramite la

procedura Entrarel su disco fisso. Si evidenzia, inoltre, che, nell‟elenco delle dichiarazioni prenotabili, vengono visualizzate:

le dichiarazioni originarie ordinarie, salvate nel nuovo archivio, se in “tipo dichiarazioni” è indicato “O”;

le dichiarazioni originarie rettificative, salvate nel nuovo archivio, se in “tipo dichiarazioni” è indicato “R”;

le dichiarazioni originarie integrative, salvate nel nuovo archivio, se in “tipo dichiarazioni” è

indicato “I”.

Esiti Invii Telematici

Questa funzione permette la stampa degli esiti degli Invii telematici.

Stampa Bolla di Consegna Sostituto

E‟ stata inserita una nuova funzione per predisporre la stampa laser della bolla di consegna delle buste

contenenti le schede per la scelta della destinazione dell‟8 per mille dell‟IRPEF (modd.730-1), alle banche

convenzionate, agli uffici postali ovvero agli Intermediari. E‟ possibile selezionare dei filtri sulle anagrafiche da considerare. La stampa viene creata in duplice copia.


Stampa Busta 730-1

Tale scelta è utilizzata per la stampa della busta 730-1 dell‟8 per mille.

Fattura Nota Spese

Viene generata una stampa della fattura nota spese su carta bianca.


PROGRAMMI DI UTILITÀ

Questa scelta prevede numerose funzioni.

Azzeramento selettivo

Consente di effettuare l'azzeramento delle anagrafiche, consentendo così d effettuarlo senza necessariamente entrare nella gestione di ogni singola anagrafica.

Trasferimento archivi

Questa scelta prevede numerose funzioni. Vediamo le principali.

Esportazione dichiarazioni

Con questa funzione risulta possibile effettuare in modo automatico il trasporto delle dichiarazioni da un

PC all’altro con conseguente salvataggio dei dati appena travasati. Al termine della fase di preparazione degli archivi, infatti, viene proposta la periferica configurata nei parametri di sistema: floppy o archivio.

E‟ inoltre possibile il passaggio da Windows a UNIX e viceversa.

Sequenza operazioni

Impostare il filtro di selezione per la ricerca delle anagrafiche. Questa operazione è facoltativa.

Prenotare le anagrafiche.

Confermare la prenotazione con l‟ apposito tasto funzione Il programma visualizza un finestra in cui sono riportati i nome dei file che vengono copiati.

Premendo ESC viene visualizzata una videata in cui si può: Selezionare OPZIONI per verificare/modificare le modalità di trasferimento in funzione del sistema

operativo del PC “di destinazione” ove saranno importate le dichiarazioni.

Al termine dell'esportazione vengono visualizzati gli esiti con evidenziate sia le anagrafiche considerate sia quelle non considerate con la relativa descrizione.

Importazione dichiarazioni

Con questa funzione risulta possibile effettuare in modo automatico l‟importazione delle dichiarazioni

precedentemente esportate da un altro PC con la funzione di Esportazione dichiarazioni.

Sequenza operazioni

Selezionare la scelta OPZIONI per verificare/modificare le modalità di importazione in funzione del sistema operativo del PC “di partenza” da dove sono state esportate le dichiarazioni.

Selezionare l‟opzione CONFERMA per confermare l‟esecuzione dell‟operazione con le opzioni visualizzate nel messaggio; oppure selezionare ANNULLA per abbandonare l‟operazione.

Selezionare il codice per il “metodo di creazione del codice anagrafica”, per le anagrafiche che devono

essere accodate, che non hanno corrispondenza tra Partita IVA e/o Codice Fiscale: 5) Viene mantenuto il codice dell'anagrafica da importare

6) Viene generato il codice, rappresentato dai primi 6 caratteri della Ragione Sociale dell'Azienda o dai primi 3 caratteri del Cognome abbinati ai primi 3 caratteri del Nome del dichiarante.

7) Come il codice (2) ma con indicazione del codice in minuscolo.

Selezionare il codice per ”l‟accodamento delle anagrafiche senza codice fiscale e partita IVA”, per le anagrafiche che devono essere accodate, che non hanno Codice Fiscale e Partita I.V.A e che non sono

già esistenti con lo stesso Cognome e Nome: a) Conferma manuale per ogni singola anagrafica con eventuale possibilità di abbinarla ad una già

esistente; b) Accodamento automatico senza ulteriori conferme.

Il programma procede all‟importazione automatica degli archivi.

Al termine dell'importazione vengono visualizzati gli esiti con evidenziate sia le anagrafiche considerate sia quelle non considerate con la relativa descrizione.

Caratteristiche dell’importazione

Nel caso di importazione di dichiarazioni già presenti sulla macchina di “destinazione”, la procedura di importazione se si verifica la condizione del suddetto punto 2, nelle casistiche di seguito citate, procede nel

seguente modo:


Importazione di dichiarazioni con codice fiscale già esistente sulla macchina di destinazione: se il codice anagrafica della dichiarazione sulla macchina di destinazione, è uguale a quello della

macchina di partenza, la dichiarazione viene sostituita con quella della macchina di partenza.

se il codice anagrafica della dichiarazione sulla macchina di destinazione, è diverso da quello della

macchina di partenza, la dichiarazione viene sostituita con quella della macchina di partenza mantenendo il codice anagrafica della macchina di destinazione.

Importazione di dichiarazioni con codice anagrafica già esistente sulla macchina di destinazione: se il codice fiscale della dichiarazione sulla macchina di destinazione, è uguale a quello della macchina

di partenza, la dichiarazione viene sostituita con quella della macchina di partenza.

se il codice fiscale della dichiarazione sulla macchina di destinazione, è diverso da quello della macchina di partenza, la dichiarazione viene generata in funzione l‟opzione selezionata alla richiesta del metodo di

creazione del codice anagrafica. Importazione di sostituti con codice anagrafica, codice fiscale e ragione sociale già esistente sulla macchina di destinazione: se il codice anagrafica e la ragione sociale sono diversi ma con il codice fiscale è uguale a quello della

macchina di partenza; la procedura si arresta visualizzando il seguente messaggio “ATTENZIONE!

CODICE ANAGRAFICA GENERATO PRESENTE IN ARCHIVIO”. Premendo il tasto Invio si apre una finestra ove viene visualizzato il sostituto presente sulla macchina di destinazione avente lo stesso

codice fiscale. E‟ quindi possibile: forzare la creazione del sostituto della macchina di partenza (ad esempio per le aziende municipalizzate) con un apposito tasto funzione; confermare il mantenimento

del sostituto della macchina di destinazione con il tasto Invio; sostituire il sostituto della macchina di

destinazione con quello della macchina di partenza con un altro tasto funzione. se il codice fiscale e la ragione sociale sono uguali ma il codice anagrafica è diverso da quello della

macchina di partenza; il sostituto della macchina di destinazione viene sostituito con quello della macchina di partenza.

Riepilogo esportazioni/importazioni

Con questa funzione si ottiene la lista (a video/in stampa) delle dichiarazioni in precedenza esportate/importate con le relative tabelle con la corrispondente data di esecuzione dell'operazione e la

release di partenza/arrivo (la release di arrivo solo per le importazioni).

Verifica Sostituti importati

Questa funzione, consente all‟utente di effettuare una verifica sui sostituti importati. E‟ possibile controllare solo il Comune oppure tutti i dati anagrafici.

Passaggio Paghe -> 730

Questa funzione, consente all‟utente di importare alcuni dati da un file sequenziale precedentemente caricato dalle paghe. Questo file contiene i dati anagrafici, i dati dei familiari, i redditi da lavoro dipendente e

i versamenti.

Per le anagrafiche già eventualmente azzerate dall‟operatore sul 730, queste verranno rimosse, ri

azzerate e poi verranno aggiunti i nuovi dati.

Nuove matricole da 730

Serve per assegnare un numero matricola al contribuente selezionato.

Tabulato Paghe <->Dr. 730

Viene generato un elenco dei dipendenti che sono stati importati o esportati, riportando alcuni dati utili quali

la data di importazione e esportazione, la matricola dipendente,…

Suddivisione archivi operatore

Questa funzionalità deve essere utilizzata se si ha la necessità di spostare gli archivi da un operatore ad un

altro dello stesso Studio. È possibile la selezione delle anagrafiche con filtri, la successiva rimozione delle anagrafiche trasferite

sull‟operatore vecchio, la gestione delle tabelle esportate a livello di studio.


Altre utilità

Ricalcolo Dichiarazioni

Anche questa scelta presenta diverse funzioni. Verranno qui di seguito esposte le principali.

Ricalcolo Immobili

Consente di eseguire il ricalcolo dei terreni e dei fabbricati. E‟ prevista l‟opzione per il ricalcolo:

dei soli fabbricati dei soli terreni

di entrambi

Ricostruzione Dichiarazioni

Consente di ricalcolare il prospetto di liquidazione per codice anagrafica o in modo sequenziale.

Riabilitazione Dichiarazioni

Consente di rendere disponibili per la stampa una o più dichiarazioni.

Eliminazione Protezione Dichiarazione

Consente di togliere la protezione alle dichiarazioni e di eliminarne l‟output di stampa.

Per quanto riguarda la gestione dei filtri fare riferimento al capitolo Stampe simulate

Manutenzione rapida Immobili

Consente di effettuare la manutenzione dell'archivio immobili, in particolare: Dati catastali

Canoni di locazione

Tipologia ICI

Manutenzione archivi

Questo programma consente di effettuare la manutenzione degli archivi eventualmente danneggiati. Utilizzare il manuale del base per eventuali operazioni da effettuare.

Diagnostici

Anche questa scelta presenta diverse funzioni. Verranno qui di seguito esposte le principali.

Diagnostico Archivi

Questa procedura verifica la congruità degli archivi segnalando le anagrafiche che necessitano di un

intervento inoltre rimuove fisicamente gli eventuali archivi che risultano incongruenti. Nel caso in cui venga rilevata la presenza di almeno una anagrafica da verificare il programma stampa un

tabulato in cui sono riportati i seguenti valori:

Codice anagrafico Cognome e nome (Denominazione)

Codice fiscale Descrizione della verifica da effettuare

Per ogni anagrafica riportata nel suddetto tabulato, l'utente deve verificare l'incongruenza e procedere alla correzione manuale.

Diagnostico Immobili

Crea un diagnostico di terreni e fabbricati

Controlli sugli oneri

Consente ricercare gli oneri doppi o gli oneri non azzerati.

DR in 730 + Unico PF

Viene creata una stampa con l‟elenco delle dichiarazioni presenti sia sul 730 che sull‟Unico PF. Sono quindi


dichiarazioni da controllare e preferibilmente mantenere solo su un archivio.

Verifica immobili + PL

Produce un elenco delle dichiarazioni che presentano delle incongruenze tra fabbricati e riepilogo PL.

Quadro C incongruenti

Questa scelta individua quelle dichiarazioni che hanno un riporto anomalo dei redditi di quadro C sul

prospetto di liquidazione (730-3). Il tabulato prende in considerazione le sole dichiarazioni stampate.

Elimina Fabbricati con PL3= 0

Produce un tabulato con un elenco degli immobili che risultano avere il riporto sul prospetto di liquidazione a

zero.

Fabbricati/Terreni incogruenze

Permette di stampare l'elenco delle dichiarazioni che presentano i seguenti problemi:

Assenza di riepilogativo;

Presenza di terreni con imponibile agrario e dominicale a zero; Presenza di imponibile agrario e/o dominicale e assenza di terreno;

Presenza di fabbricati, ma imponibile a zero; Presenza di imponibile, in assenza di fabbricati.

Gestione Intermediari/Sostituti/Raggruppamenti

Questa fase consente di inserire i dati anagrafici del centro autorizzato di assistenza fiscale, dei sostituti e dei raggruppamenti.

Dati Intermediario

Questa scelta è suddivisa in ulteriori funzioni: Dati Intermediario

Gestione sedi/responsabili

Gestione Incaricati Composizione Sociale CAF

Composizione Sociale S. Serv. Invio telematico CAF

Variazione comunicazione Verrà qui di seguito evidenziata nello specifico le funzioni "Dati intermediario" e "Gestione Incaricati".

Dati Intermediario

Campo Descrizione

Codice anagrafica Indicare il codice oppure selezionare mediante il tasto F2.

Codice fiscale È attivo il tasto F2 per la selezione dell'anagrafica.

Partita IVA È attivo il tasto F2 per la selezione dell'anagrafica.

Tipo anagrafica Compilato automaticamente in funzione del codice fiscale o della partita. È

attivo il tasto F2 per la selezione del tipo desiderato.

Ragione sociale o Cognome Nome

Inserire la ragione sociale, se Tipo anagrafica uguale a Società o il Cognome e il nome se Ditta individuale o Privato.

Tipo fornitore È attivo il tasto F2 per la selezione del tipo desiderato. Verrà utilizzato in fase di

generazione del file telematico.

Impegno ad informare il contribuente Indicare S se il CAF intende informare direttamente il contribuente circa eventuali comunicazioni da

parte dell‟Agenzia delle Entrate relativamente alla sua dichiarazione.

Estremi sede legale o residenza Indicare la via, il numero, la località, il CAP, la provincia, il numero telefonico e di telefax.

Corrispondente intermediario–caso di sede distaccata Nel caso esista una sede distaccata o periferica, indicare la via, il numero, la località, il CAP, la

provincia, il numero telefonico, fax e e_mail.

Dati anagrafici responsabile tecnico Il programma si posiziona sul campo Nr. d'iscrizione all'albo sul quale è attivo l‟apposito tasto Fx per

l'inserimento dei dati relativi al responsabile tecnico.


Gestione Incaricati

Questa scelta permette di dare un elenco dei soggetti incaricati della trasmissione dei 730-2.

Dati Sostituti

Questa funzione è utile per l‟inserimento dei tutti i sostituti d‟imposta che saranno successivamente associati alle dichiarazione tramite la funzione SI - Sostituti d‟imposta.

Campo Descrizione

Codice Intermediario Campo visualizzato solo nella Tabella di studio è stata selezionata

l‟opzione C oppure E per la gestione del 730. Indicare il codice oppure selezionare mediante il tasto F2.

Codice Sostituto Indicare il codice oppure selezionare mediante il tasto F2. Per

l‟inserimento di una nuova anagrafica utilizzare un tasto funzione Fx

Avvertenza Dati legale rappresentante. Utilizzando un tasto funzione Fx è possibile

l‟inserimento dei dati anagrafici del legale rappresentante per la firma del

modello in caso di gestione delle dichiarazioni per i soli sostituti d‟imposta.

Avvertenza Se il sostituto non è stato associato ad alcuna dichiarazione, il programma

ne segnala l‟incongruenza.

Numero Progressivo Numero progressivo identificativo assegnato dal programma che verrà utilizzato per le ricerche nei programmi di stampa.

Nr. elaborate - Nr.

730-3 stampate - Nr. 730-4 stampate – Data

ultima stampa 730-3 e 730-4

Campi calcolati in automatico corrispondono al totale complessivo delle

dichiarazioni elaborate, al totale complessivo delle dichiarazioni per le quali risulta stampato il mod. 730-3 e 730-4 e la data dell'ultima stampa di

questi ultimi associate al sostituto selezionato.

Estremi consegna 730-

4

Indicare la data di consegna e la modalità (diretta o spedizione) dei

modelli 730-4 indicata nel corrispondente campo della funzione Comunicazioni Contabili.

Estremi ricevuta Indicare la data di consegna e la modalità (diretta o spedizione)

dell‟avvenuta ricevuta dei modelli 730-4 indicata nel corrispondente campo della funzione Comunicazioni Contabili.

Dati Raggruppamenti

Questa funzione è utile per l‟inserimento di tutti i raggruppamenti che saranno successivamente associati alle

dichiarazione tramite la funzione GR - Gestione raggruppamenti.

Campo Descrizione

Raggruppamento Indicare il codice del raggruppamento che si desidera gestire: 1 per il primo raggruppamento.

2 per il secondo raggruppamento. 3 per il terzo raggruppamento.

Raggruppamento Indicare il codice del raggruppamento che si desidera gestire:

Codice gruppo Indicare il codice oppure selezionare mediante il tasto F2. Premere il tasto Esc per posizionarsi sul campo precedente.

Descrizione gruppo Indicare la descrizione del raggruppamento. E‟ attivo il tasto Shift + Fx

per la cancellazione.

Ridetermina Sostituti

Utilizzando questa funzione viene eseguita la rideterminazione dei campi presenti nella funzione Dati

Sostituto. La procedura in presenza è da usarsi nel caso di eventuali disallineamenti riscontrati nella funzione

Dati Sostituto.

Personalizza Operatore

Tramite questa funzione è possibile impostare, per ciascun operatore dello studio, alcune informazioni onde

evitare di reimpostarle per ciascuna dichiarazione: CAF

Incaricato 730/2

Società di fatturazione Sezionale di fatturazione


Tabella Sostituti Unici Nazionali

In presenza di sostituti con diverso codice anagrafico, ma uguale codice fiscale, questa tabella permette – in

fase di azzeramento di una dichiarazione – di assegnare tutte le anagrafiche legate ai sostituti con uguale codice fiscale ad un unico sostituto di imposta.


PROBLEMATICHE VARIE

Questa fase consente le seguenti gestioni:

Gestione onorari

La gestione onorari è utilizzata per ottenere le fatture in funzione del numero quadri compilati, dei dati inseriti. La parcella viene calcolata, inserita in contabilità e stampata. Quest‟anno le fatture verranno emesse

esclusivamente in Euro.

Tabella di calcolo

Per ogni contribuente che nei dati anagrafici (scelta Dati anagrafici del Modulo base) ha valorizzato il campo

onorari a S, viene effettuato il calcolo della parcella.

Per ognuna delle categorie inserite nella tabella Tipo contribuenti deve essere compilata una tabella degli onorari per poter calcolare l'importo della fattura.

Campo Descrizione

% su imposta dovuta Consente la parcellazione in base a scaglioni in quanto l'imposta dovuta è

già calcolata per scaglioni.

Aliquota IVA Indicare l'aliquota IVA a cui è sottoposta la parcella.

Minimo onorario,

Massimo onorario

Per creare delle fatture con un tetto minimo e un tetto massimo inseriti già

comprensivi di IVA.

Competenza con IVA da scorporare

Indicare: S = Competenza al lordo di IVA da scorporare.

N = Competenza senza IVA.

Quota associativa Indicare il valore della quota associativa da sommare al totale della parcella.

Prospetto onorari

Consente la stampa di un tabulato che evidenzia lo sviluppo del calcolo della parcella. Il programma richiede

se si vuole o meno eseguire un ricalcolo a seguito di modifiche. La stampa può essere di tipo analitico (A) o sintetico (S) e può essere eseguita in modo sequenziale e selettivo.

Riepilogio onorari

Consente di effettuare una stampa di riepilogo delle parcelle suddivise per Operatore o dell'intero Studio.

Manipolazione onorari

Con questa funzione, valorizzando il campo Test trattamento con M, è possibile variare l'importo della

parcella calcolata dal programma senza che vengano eseguiti i ricalcoli. Si può inserire sia l‟imponibile comprensivo dell‟IVA e poi attivando il tasto scorporo automaticamente il programma genera lo scorporo

dell‟IVA, altrimenti si inserisce importo e IVA e il programma automaticamente calcola il totale. Questa funzionalità permette di variare gli importi calcolati o di inserirne nuovi manualmente.

Specifiche parametriche

Ricordiamo che prima di emettere la fattura è necessario andare in questa scelta per indicare alcuni dati utili

all‟emissione della fattura: 1) Soggetto emittente la fattura di pagamento

2) Descrizione da indicare sulla fattura di pagamento 3) Manutenzione progressivo fattura e altri dati per l‟esportazione della fattura sulla contabilità.

Esportazione movimenti

Questa funzionalità consente di esportare i movimenti verso la contabilità. Verrà infatti generato un file che potrà essere importato nella contabilità.

Cancellazione fatture

Questa funzionalità prevede un‟ operazione molto delicata che va effettuata con la massima cautela. La

selezione può essere effettuata per Intermediario sostituto e data di emissione fattura oppure da intermediario sostituto e numero di fattura inserendo il range di fatture da eliminare. Per poter effettuare

questa seconda scelta basta lasciare in bianco data emissione “dal … al …”.


Ricalcolo importi fatture

La rigenerazione importi può essere utile in due casi:

cancellazione fatture: si vuole rigenerare le fatture che sono state cancellate. si vogliono ricalcolare le fatture che hanno il flag di anagrafica “Calcolo Onorari “ = “S” e la fattura è

gestita come “N”ormale.

Bisogna inserire l‟intermediario, il sezionale eventualmente e il tipo fattura. Per quest‟ultimo campo le scelte sono:

1) Generazione fatture inesistenti: c‟è il modello 730 stampato

manca la fattura

il flag calcolo onorari dell‟anagrafica = “S”

2) fatture esistenti, non esportate e non stampate:

la dichiarazione non possiede la data di stampa

il flag dell‟ anagrafica “Calcolo Onorari” = “S”

la fattura è gestita in modalità “N”ormale

flag esportazione a “N” o spaces

Ristampa fatture

Questa funzionalità consente di ristampare le sole fatture senza dover ristampare tutto il modello. Utilizza comunque lo stesso modello laser utilizzato nella stampa Ministeriale.

Nella videata di gestione bisogna riportare: l‟anno, l‟intermediario,il sezionale e il range di fatture da stampare.

Abilita importi delega

Questa funzione consente di abilitare gli importi verso la delega unica F24.

Dati invio telematico

In questa funzione è possibile impostare i default sulle tipologie di pagamento, sull‟intermediario da

utilizzarsi e sugli altri dati ai fini dell‟invio telematico degli F24. Queste informazioni sono comunque modificabili ogni qual volta si predispone una nuova stampa dell‟F24 dal

limbo della dichiarazione.

Gestione Redditometro

Questa scelta è suddivisa nelle seguenti funzioni:

Gestione dati Stampe di utilità

Stampa richiesta dati

Stampa indici redditività

Costanti Redditometro

Gestione dati

Accedendo alla scelta “Gestione Dati” è consentita la gestione dei Dati Redditometro per 5 annualità.

La procedura richiede di l'indicazione dell'anagrafica che si desidera elaborare.

Viene proposto di default l‟anno fiscale in corso consentendo tuttavia la possibilità, tramite tasto funzione “FX-Variazione Anno Redditometro ”, di variare l‟esercizio.

Vediamo ora una breve descrizione delle principali funzioni presenti: Sezioni da A a G viene proposta la stessa maschera di inserimento dati ad oggi già prevista per le

stesse sezioni alla voce di menu “Utilità – Dati redditometro”. In considerazione del fatto che la gestione del Redditometro è consentita per 5 annualità è previsto il recupero, laddove siano presenti, dei dati

inseriti nelle varie sezioni nell‟anno precedente.

funzione IP – Incremento Patrimoniale viene proposta la stessa maschera prevista con tasto funzione “FX – Increm.Patrim.” alla voce di menu “Utilità – Dati redditometro”.

MR – Visualizza Maggior Reddito - accedendo alla funzione viene proposta la seguente videata che visualizza il calcolo del Maggior Reddito.

Stampa richiesta dati

Questa funzione è presente sia nel menu esterno sia all'interno della gestione del Redditometro. Con tale


funzione viene effettuata la stessa stampa ad gà prevista con tasto funzione “FX – Stampa richiesta dati”

alla voce di menu “Utilità – Dati redditometro”. (vedi istruzioni del Modello) La stampa, in modalità Laser, consiste in una scheda per la richiesta dei dati che variano rispetto alla

dichiarazione dell‟anno precedente.

Il professionista potrà consegnare questa scheda al proprio cliente prima di iniziare la compilazione delle dichiarazioni dei Redditi 2011. La scheda contiene degli appositi righi in cui sono riportati, in automatico, i

dati del 2010 e degli spazi di colore grigio in cui il contribuente indicherà manualmente le variazioni relative alla dichiarazione 2011.

Stampa indici redditività

Richiedendo la stampa “IR – Indici Redditivita‟” viene effettuata la stessa stampa ad già prevista con tasto funzione “FX – Stampa indici redd.” alla voce di menu “Utilità – Dati redditometro”. (vedi istruzioni del

Modello)

Costanti Redditometro

La tabella “Costanti Redditometro” propone di default l‟anno fiscale di Unico/Mod.730 con possibilità di variare l‟esercizio. In relazione all‟anno selezionato viene proposta la corrispondente tabella.

Gestione I.C.I.

Le funzioni ICI sono trattate in un apposito manuale ICI, terreni e fabbricati.


GESTIONE TABELLE

Questa funzione (punto 13 del menu principale) consente la gestione delle tabelle fornite con la procedura.

Tabella di studio

Questa tabella è utile al responsabile dello studio per effettuare alcune selezioni che influiscono sulle scelte operative.

Campo Descrizione

Forzatura codice fiscale

contribuente

Forzatura codice fiscale familiari a carico

Forzatura codice fiscale sostituto d‟imposta

Indicando S su questi test anche se i codici fiscali sono errati, quindi è

stata generata un‟incongruenza, la dichiarazione viene comunque

abilitata alla stampa.

Estrapolazione dati

dichiarante da codice fiscale

Consente inserendo “S” di poter caricare il codice fiscale e

automaticamente riporta i dati: sesso, data di nascita, comune nei rispettivi campi

Gestione ridotta immobili Per abilitare la gestione ridotta degli immobili. Indicando S in fase di

caricamento/variazione dei quadri A e B viene visualizzata solo la videata Dati IRPEF. Indicando N vengono visualizzate anche le altre due

videate (Dati identificativi e Dati I.C.I.). Visualizzazione finestra elenco immobili caricati in

automatico

Se valorizzato con S viene visualizzato in automatico, dopo la selezione dei quadri A o B, l'elenco degli immobili caricati. In caso contrario, se

questo campo è valorizzato con N, tale elenco viene visualizzato solo se si preme il tasto F2.

Controllo dati congruità

immobili e visualizzazione in tempo reale

Visualizza incongruenze specifiche della gestione degli immobili.

Far riferimento al manuale degli immobili per ulteriori chiarimenti

Stampa dettaglio immobili

anche se non variati rispetto all'anno

precedente

Indicando:

S= Viene ignorato il test di variazione relativo ad ogni immobile e si stampano tutti i dati richiesti per tutti gli immobili di ogni singola

dichiarazione. N= Per gli immobili per i quali i redditi non sono variati rispetto a

quanto indicato nella dichiarazione relativa al precedente periodo di

imposta si riportano direttamente nelle colonne dei totali gli importi ai fini IRPEF.

Test Stampa Codice anagrafica e/o Data

Stampa su Modello

Ministeriale

Serve per stampare il codice anagrafico e la data di stampa sul modello ministeriale

Esposizione dati sostituto

in modo completo

Indicando:

S nella funzione DA - Dati Anagrafici in fase di variazione dati,

vengono visualizzati in automatico tutti i dati anagrafici del sostituto d'imposta

N nella funzione DA - Dati Anagrafici in fase di variazione dati, vengono visualizzati solo il codice e la ragione sociale del sostituto

e per la consultazione di tutti i dati del sostituto è necessario utilizzare l'apposito tasto funzione.

Esposizione altri dati

(INPS, Raggruppamenti Destinazioni 8 per mille)

Indicando:

S nella funzione DA - Dati Anagrafici è possibile la gestione dei Raggruppamenti, dei dati INPS e della Destinazione dell‟ 8 per

mille.

N nella funzione DA - Dati Anagrafici il campo Tipo contribuente viene valorizzato uguale a Generico, il campo Calcolo Onorari

viene valorizzato uguale a N, il campo Categoria Contribuente ed Iscritto vengono valorizzati uguali a 0, inoltre non risulta

possibile la gestione dei Raggruppamenti, dei dati INPS e della

Destinazione dell‟ 8 per mille per la loro consultazione è necessario utilizzare la relativa funzione GR, DI, DE.

Gestione modelli Questo campo permette di attivare la gestione modello precompilato in


Campo Descrizione

precompilati maniera automatica in fase di inserimento di una nuova anagrafica.

Viene così consentito l‟inserimento dei dati dichiarati che saranno poi immessi nel flusso telematico per l‟Amministrazione Finanziaria.

Attivazione procedura

automatica gestione allegati 730-2

Genera e aggiorna automaticamente il modello 730-2 durante la

compilazione della dichiarazione.

Attivazione automatica per

5 e/o 8 x mille

Dando S – viene valorizzato automaticamente il campo „Stampa

messaggio destinazioni 5 e/ o 8 per mille modello 730-3‟ presente nella funzione DE di ciascuna dichiarazione / Inserendo N – la gestione di

tale campo è a cura dell‟utente.

Attivazione incongruenza

gestione raggruppamenti

Obbliga l‟operatore a inserire il primo raggruppamento o tutti i

raggruppamenti in fase di compilazione. In caso contrario genera

un‟incongruenza bloccante.


numero pratica

Obbliga l‟operatore a inserire il numero pratica in fase di compilazione.

In caso contrario genera un‟incongruenza bloccante.

Attivazione incongruenza categoria

Obbliga l‟operatore a inserire la categoria in fase di compilazione. In caso contrario genera un‟incongruenza bloccante.


tipo contribuente

Obbliga l‟operatore a inserire il tipo contribuente in fase di

compilazione. In caso contrario genera un‟incongruenza bloccante.


privacy

Obbliga l‟operatore a inserire il consenso alla privacy in fase di

compilazione. In caso contrario genera un‟incongruenza bloccante.

Stampa autocertificazione degli oneri

Permette la stampa dell‟autocertificazione degli oneri in coda al modello ministeriale.

In fase di azzeramento

non riportare …

Se valorizzato a N vengono riportati: Numero pratica, tipo contribuente,

primo / secondo / terzo raggruppamento, categoria contribuente.

Numero copie di stampa

modello ministeriale

Permette di impostare di default il numero di copie nel quale produrre

la stampa ministeriale della dichiarazione.

Test di calcolo delle fatture in caso di

congiunta

Permette di stabilire, in caso di dr. Congiunta, se stampare un‟unica fattura o fatture distinte per dichiarante e coniuge.

Attivazione gestione input da CUD

Permette l‟attivazione della gestione di input da CUD.

Stampa firma 5/8 per mille Permette la stampa della firma del contribuente nella relativa casella del

modello 730-1.

Invio telematico deleghe

F24 di pagamento dell‟ICI

Pilota l‟invio telematico delle deleghe stampate: Invio telematico di tutte

le deleghe stampate / Invio delle sole deleghe a zero (credito

disponibile >= debito ICI) /

Nessun Invio

Visualizzazione automatica promemoria

Permette di visualizzare sequenzialmente i promemoria attivi sulla

dichiarazione in fase di accesso alla stessa.

Calcolo automatico

parametrizzazione interessi sui mutui

Permette di attivare in automatico (senza tasto funzione) l‟utility di

calcolo per la riparametrizzazione degli interessi sui mutui.

Costanti di calcolo

Nella tabella delle costanti sono riportate tutte le basi di calcolo indicative ai fini dei calcoli che vengono effettuati nei quadri all'interno delle dichiarazioni.

Tra gli altri sono caricati i seguenti riferimenti:

Tetti massimi per il versamento a saldo e in acconto delle rate IRPEF. Percentuali di acconto totale e 1^ rata.

Limiti di versamento. Coefficienti di rivalutazione domenicali e agrari.

Test elaborazione IRPEF: per eseguire ogni volta il ricalcolo della dichiarazione porre il campo a S.

% detraibilità degli oneri e limite delle deduzioni (E1). Detrazione abitazione principale.

Il totale dei giorni (365) da utilizzare nei calcoli di ragguaglio ai periodi. Detrazione per spese cani guida


Si sconsiglia di intervenire manualmente sui valori inseriti se non in caso di modifiche normative

eventualmente intervenute dopo il rilascio del programma.

Scaglioni IRPEF

Riporta la tabella relativa agli scaglioni di reddito

Si sconsiglia di intervenire manualmente sui valori inseriti se non in caso di modifiche normative eventualmente intervenute dopo il rilascio del programma.

Detrazioni Assegni coniuge

Riporta la tabella relativa agli scaglioni di reddito per il calcolo della detrazione per assegni al coniuge

Detrazioni per familiari

Riporta la tabella relativa agli scaglioni di reddito per il calcolo della detrazione per il coniuge a carico e i limiti per i figli e altre persone

Detrazioni lavoro dipendente

Riporta la tabella relativa alla quota di detrazione lavoro dipendente e relative fasce di reddito per il calcolo dell'ulteriore detrazione.

Detrazioni Pensione

Riporta la tabella relativa alla quota di detrazione pensione e relative fasce di reddito per il calcolo dell'ulteriore detrazione.

Ulteriore detr.redd.pens.

Riporta la tabella relativa alla quota di detrazione per redditi di pensione. La tabella è divisa in due parti:

una contiene le detrazioni fino a 75 anni, l‟altra oltre i 75 anni.

Ulteriore detrazione Lavoro dipendente durata inrezione all'anno

Riporta la tabella relativa alla quota di ulteriore detrazione per determinate tipologie di reddito.

Nota informativa Privacy

Riporta per ogni società la nota informativa sulla privacy (L.675/96).

Detrazione per Canoni di locazione

Riporta le tabelle relative alla detrazione per la locazione di abitazione principale.

Immobili

Per le tabelle relative agli immobili vedere il manuale redditi, fabbricati e ICI. In questo menu ritroviamo:

Tariffe estimi Aliquote ICI

Tipologie immobili ICI Categorie Fabbricati

Altre Tabelle

Categorie INPS/Sedi INPS

Tabelle contenenti le categorie e le sedi INPS da indicare nella scelta Dati anagrafici presente nel menu

Modulo base all‟interno della dichiarazione. È attivo un apposito tasto funzione per la stampa di controllo dei


dati inseriti.

Tipi Contribuenti

Tabella parametrizzabile dall'utente contenente le tipologie dei contribuenti da associare alle dichiarazioni nella scelta Dati anagrafici presente nel menu Modulo Base.

Sono fisse le categorie Dipendente, Dipendente iscritto, Generico, Pensionato, Pensionato iscritto.

Non è possibile l'inserimento del codice T in quanto tale codice è previsto come filtro di selezione nei vari tabulati e prospetti per la selezione di tutti i codici delle tipologie previste.

Sul campo Codice è attivo il tasto funzione per la cancellazione della Categoria. La procedura permette la cancellazione solo se rileva l'assenza della tipologia selezionata nell'archivio delle dichiarazioni gestite.

Tabella Dettaglio oneri

Tabella parametrizzabile dall'utente contenente le tipologie di oneri.

Categorie Contribuenti

Tabella contenente le categorie dei contribuenti da associare alle dichiarazioni nella scelta Dati anagrafici presente nel menu Modulo Base. È attivo un apposito tasto funzione per la stampa di controllo dei dati inseriti.

Aliquote Dividendi esteri

Questa tabella personalizzabile dall'utente contiene per ogni paese l'aliquota convenzionale massima

apllicabile sui dividendi esteri.

Tipologie Docum. Esibiti

Questa tabella personalizzabile dall'utente contiene le tipologie principali dei documenti esibiti con la

dichiarazione che verrà richiamata nella funzione AL (allegati) presente nel menu Utilità all'interno delle anagrafiche ed è relativa alla gestione CAF. Gli allegati possono essere infatti gestiti automaticamente in

base ai dati caricati oppure possono essere caricati manualmente dell‟ utente.

Tabella Avvertenze

Questa tabella contiene le avvertenze gestite all‟interno della dichiarazione. E‟ possibile decidere quali

abilitare o disabilitare.

Tabella Regioni

Questa tabella viene utilizzata nel campo Codice Regione della funzione DA.

Black List

Questa tabella viene utilizzata nei vari elenchi presenti nel programma per Paesi esteri appartenenti alla

Black list.

Corrispondenti regionali

Questa tabella viene utilizzata in fase di generazione del file tematico in corrispondenza del campo Prefisso

file.

Dimensionamento magnetici

Questa tabella, ad uso esclusivo dei tecnici, serve per gestire il dimensionamento del file generato da alcuni

applicativi. Variando infatti questa tabelle viene variata la lunghezza del file generato.


AZZERAMENTO DICHIARAZIONI

L‟azzeramento dei quadri comuni con UNICO PF, ovvero A (terreni), B (fabbricati), C (lavoro dipendente), FA

(familiari a carico) ed E (oneri) avviene in modalità sequenziale accedendo al prodotto dopo l‟installazione

della release che contiene le procedure di “Azzeramento Dati”. Richiamando poi le anagrafiche dalla gestione contribuenti viene eseguito l‟azzeramento dei restanti quadri

del modello 730, ovvero D (crediti di imposta) ed F (Acconti + altri redditi a tassazione separata), unitamente al ricalcolo immobili.

L‟azzeramento dei dati serve per riportare sulla dichiarazione corrente i dati presenti sull‟anno precedente

ancora validi: ad esempio i familiari, i redditi di terreni e fabbricati, gli acconti, alcuni dati del prospetto di liquidazione.

Creazione Incongruenze in azzeramento

In fase di azzeramento sono prodotte delle incongruenze che saranno rimosse dall‟utente in fase di

compilazione della dichiarazione.


MANUALE TECNICO

Di seguito sono riportare alcune delle funzioni previste nel menu Riservato a tecnici. Molte di queste funzioni

non sono documentate nel manuale in quanto sono scelte riservate ai tecnici del gruppo WKI e non di

comune utilizzo.

Attribuzione Tipo Contribuente

Questa funzionalità deve essere utilizzata quando si vuole sostituire un tipo contribuente con un altro tipo

contribuente. Viene utilizzata prima dell‟azzeramento per rimuovere il tipo contribuente dalle dichiarazioni dello scorso anno in modo che in fase di azzeramento non si ritrovi sulla dichiarazione dell‟anno corrente.

Generazione Dati incompleti

Vi sono una serie di funzionalità per rideterminare i dati incompleti.

Generazione Intermediari incompleti

Utilizzando questa funzione è possibile la sostituzione del codice dell‟Intermediario. Indicare nel campo: Ricercare codice Intermediario. Il codice dell‟intermediario che si intende variare.

Sostituire con codice Intermediario. Il codice del nuovo Intermediario che si intende attribuire alle

dichiarazioni associate al sostituto selezionato nel campo precedente. Tipo sostituzione. Indicare: Manuale per eseguire la conferma della sostituzione del codice

Intermediario per ogni singola anagrafica ad esso associata; Automatica per eseguire automaticamente la sostituzione del codice Intermediario per tutte le anagrafiche ad esso associate senza alcuna

conferma da parte dell‟utente.

Generazione Sostituti incompleti

Utilizzando questa funzione è possibile la sostituzione del codice del Sostituto. Indicare nel campo: Ricercare codice Sostituto. Il codice del Sostituto che si intende variare.

Sostituire con codice Sostituto. Il codice del nuovo Sostituto che si intende attribuire alle dichiarazioni associate al sostituto selezionato nel campo precedente.

Tipo sostituzione. Indicare: Manuale per eseguire la conferma della sostituzione del codice Sostituto per ogni singola anagrafica ad esso associata; Automatica per eseguire automaticamente la sostituzione

del codice Sostituto per tutte le anagrafiche ad esso associate senza alcuna conferma da parte

dell‟utente.

Sostituzione Raggruppamenti

Utilizzando questa funzione è possibile la sostituzione del/dei codice/codici Raggruppamenti

precedentemente inseriti. Indicare nel campo: Tipo sostituzione. Indicare: Manuale per eseguire la conferma della sostituzione del/dei codice/codici

Raggruppamenti per ogni singola anagrafica ad esso/essi associata/associati; Automatica per eseguire automaticamente la sostituzione del/dei codice/codici Raggruppamenti per tutte le anagrafiche ad

esso/essi associata/associati senza alcuna conferma da parte dell‟utente.

Ricercare Raggruppamento. Il codice/codici Raggruppamenti che si intende/intendono variare. Sostituire con Raggruppamenti. Il codice del nuovo Raggruppamento che si intende attribuire alle

dichiarazioni associate al raggruppamento selezionato nel campo precedente.

Forzatura test ICI

Mette a “SI” su tutte le dichiarazioni il flag di gestione ICI all‟interno delle anagrafiche dei contribuenti.

Ridetermina Allegati 730/2

Questa funzione permette di ricreare automaticamente gli allegati su tutte le dichiarazioni selezionate, rimuovendo quelli esistenti.

Cancellazione DR/Sostituti

Utilizzando questa funzione è possibile la cancellazione delle dichiarazioni e dei sostituti d‟imposta, senza

effettuare alcun ulteriore controllo. Indicare nel campo: Tipo cancellazione. 0 per cancellare automaticamente tutte le anagrafiche associate al sostituto

selezionato nel successivo campo Codice Sostituto; 1 per cancellare automaticamente le sole dichiarazioni


successivamente selezionate nel campo Codice; 2 per cancellare automaticamente i sostituti per i quali non

risulta associata alcuna dichiarazione.

Cancellazione DR sequenziale e per raggruppamento

Questa funzione procede alla cancellazione delle dichiarazioni gestite gli anni precedenti e non più utilizzate.


GESTIONE RITORNI 730-4

Per poter avere un controllo dei dati inviati al sostituto e ritornati all‟ Intermediario, si è deciso di

implementare questa procedura, che permette di ottenere delle visualizzazioni e delle stampe.

Caricamento data di spedizione

E‟ possibile caricare sull‟ultima fornitura nella quale è presente l‟anagrafica interessata una data di

spedizione, questa data a fini solo consultivi. Accedendo alla scelta Gestione Spedizione.

Caricamento data del ritorno

E‟ possibile caricare la data del ritorno dalla scelta Gestione Ritorni. Il caricamento può essere gestito tramite

codice a barre oppure tramite gestione manuale.

Gestione del ritorno del 730-4 tramite bar code

Gestione del ritorno del 730-4 manuale

Penna ottica: Caricamento data del ritorno

Si presenta una videata in cui riportare manualmente la data /ora del ritorno e leggendo i codici a barre

presenti sulla prima pagina del 730-4. Alla conferma della videata i dati vengono automaticamente riportati sulla relativa fornitura.

Manuale: Caricamento data del ritorno

Compilare la videata con la data/ora del ritorno, il sostituto interessato e il numero della fornitura. Se non si ha il numero della fornitura dando conferma presenta un elenco delle anagrafiche di quel sostituto che sono

state spedite. Il controllo che viene fatto è sulla data di generazione 730-4. La videata che si presenta è la stessa della gestione tramite penna ottica.

Diario

Il diario permette di effettuare una serie di controlli visivi sulle spedizioni. E‟ possibile scegliere tre tipi di visualizzazioni:

Visualizzazione cronologica in ordine progressivo

Visualizzazione cronologica in ordine regressivo

Visualizzazione per fornitura

Diario: visualizzazione cronologica in ordine progressivo

Questa scelta visualizza l‟iter che l‟anagrafica selezionata ha svolto andando in ordine progressivo. Le

operazioni svolte sono riportate nella descrizione evento, inoltre ogni intervento è segnalato da una precisa data e ora.

Diario: visualizzazione cronologica in ordine regressivo

Questa scelta visualizza l‟iter che l‟anagrafica selezionata ha svolto andando in ordine regressivo. Le operazioni svolte sono riportate nella descrizione evento, inoltre ogni intervento è segnalato da una precisa

data e ora.

Diario: visualizzazione per fornitura

Questo caso può essere utile per il controllo generale di una fornitura. Uno volta scelto il sostituto, viene

presentato un elenco con le forniture generate per quel sostituto. A quel punto scegliendo la fornitura

interessata sarà possibile scegliere le anagrafiche presenti nella fornitura e avere un elenco delle operazioni svolte su quell‟anagrafica selezionata.

Stampa Diario

La stampa diario riporta le informazioni alcune informazioni che sono accessibili già in fase di visualizzazione

Stampa cronologica in ordine progressivo

Stampa cronologica in ordine regressivo


Stampa per fornitura in forma dettagliata

Stampa per fornitura in forma sintetica

Stampa diario: Stampa cronologica in ordine Progressivo

Nella stampa cronologica in ordine progressivo vengono riportate le stesse informazioni che si hanno in fase di visualizzazione nel diario in ordine progressivo.

Stampa diario: Stampa cronologica in ordine regressivo

Nella stampa cronologica in ordine progressivo vengono riportate le stesse informazioni che si hanno in fase di visualizzazione nel diario in ordine regressivo.

Stampa diario: Stampa fornitura in forma dettagliata

Dopo aver scelto una fornitura di un sostituto, vengono riportate in maniera dettagliata per tutte le anagrafiche selezionate le date di generazione, spedizione e ritorno.

Stampa diario: Stampa fornitura in forma sintetica

Dopo aver scelto una fornitura di un sostituto, vengono riportate tutte le anagrafiche appartenenti a quella

fornitura.

Elenco consegne comunic. contabili

Questa stampa è utilissima per un controllo delle dichiarazioni inviate ai sostituti d‟imposta: riusciamo infatti ad avere un controllo su tutte le dichiarazioni generate e inviate tramite le varie modalità. Nelle annotazioni

viene poi sottolineato il fatto che sia una fornitura da controllare oppure no: infatti se il numero di

dichiarazioni riviste coincide con quelle effettive, le forniture sono apposto, altrimenti c‟è qualcosa di anomalo. Le scelte sul tipo di stampa sono:

0 - Tutti i sostituti; 1 - Solo i sostituti con data SPEDIZIONE valorizzata; 2 - Solo i sostituti con data RICEVUTA valorizzata; 3 - Solo i sostituti con data SPEDIZIONE NON valorizzata; 4 - Solo i sostituti con data

RICEVUTA NON valorizzata.

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