DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2019-2021 · SeS - Condizioni esterne Documento unico di...

COMUNE DI SPILIMBERGO

DOCUMENTO UNICODI PROGRAMMAZIONE

2019-2021

INDICEPresentazioneLinee programmatiche di mandato e gestione

Sezione strategica

SeS - Condizioni esterne Obiettivi generali individuati dal governo Regione friuli venezia giulia Popolazione e situazione demografica Territorio e pianificazione territoriale Strutture ed erogazione dei servizi Parametri interni e monitoraggio dei flussi

SeS - Condizioni interne Organismi gestionali ed erogazione dei servizi Opere pubbliche in corso di realizzazione Tributi e politica tributaria Tariffe e politica tariffaria Spesa corrente per missione Necessità finanziarie per missioni e programmi Patrimonio e gestione dei beni patrimoniali Disponibilità di risorse straordinarie Sostenibilità dell'indebitamento nel tempo Equilibri di competenza e cassa nel triennio Programmazione ed equilibri finanziari Finanziamento del bilancio corrente Finanziamento del bilancio investimenti Disponibilità e gestione delle risorse umane

Sezione operativa

SeO - Valutazione generale dei mezzi finanziari Entrate tributarie - valutazione e andamento Trasferimenti correnti - valutazione e andamento Entrate extratributarie - valutazione e andamento Entrate c/capitale - valutazione e andamento Riduzione att. finanz. - valutazione e andamento Accensione prestiti - valutazione e andamento

SeO - Definizione degli obiettivi operativi Fabbisogno dei programmi per singola missione Servizi generali e istituzionali Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione beni e attiv. culturali

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345789

1012131415161718192021222324

252627282930

3132343638

Politica giovanile, sport e tempo libero Turismo Assetto territorio, edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela ambiente Trasporti e diritto alla mobilità Soccorso civile Politica sociale e famiglia Sviluppo economico e competitività Lavoro e formazione professionale Fondi e accantonamenti Debito pubblico

SeO - Programmazione del personale, OO.PP., acquisti e patrimonio Programmazione e fabbisogno di personale Opere pubbliche e investimenti programmati Programmazione acquisti di beni e servizi Permessi a costruire Alienazione e valorizzazione del patrimonio

4042444648505254565758

5960616263

Documento unico di programmazione 2019 - 2021 (D.Lgs.118/11)

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PRESENTAZIONEIl Documento Unico di Programmazione che la Giunta com.le presenta aConsiglio Comunale, è predisposto nel rispetto di quanto previsto dalprincipio applicato della programmazione di cui all'allegato n. 4/1 deldecreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e successive modificazioni.Esso si compone di due sezioni: la Sezione strategica e la Sezioneoperativa. La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quellodel mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio diprevisione e comprende la programmazione delle opere pubbliche, delfabbisogno di personale e delle alienazioni.

Documento unico di programmazione 2019 - 2021 (D.Lgs.118/11)

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LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO E GESTIONEProgramma di mandato e pianificazione annuale L’attività di pianificazione di ciascun ente parte da lontano, ed ha origine con la definizione delle lineeprogrammatiche di mandato che hanno accompagnato l’insediamento dell’amministrazione. In quel momento,la visione della società proposta dalla compagine vincente si era già misurata con le reali esigenze dellacollettività e dei suoi portatori di interesse, oltre che con i precisi vincoli finanziari. Questa pianificazione diampio respiro, per tradursi in programmazione operativa, e quindi di immediato impatto con l’attività dell’ente,ha bisogno di essere aggiornata ogni anno per adattarsi così alle mutate condizioni della società locale, madeve essere anche riscritta in un’ottica tale da tradurre gli obiettivi di massima in atti concreti. Laprogrammazione operativa, pertanto, trasforma le direttive di massima in scelte adattate alle esigenze deltriennio. Lo strumento per effettuare questo passaggio è il documento unico di programmazione (DUP).

Adempimenti e formalità previste dal legislatore L’elaborato si compone di due parti, denominaterispettivamente sezione strategica (SeS) e la sezione operativa (SeO).

La programmazione strategica (SeS)La sezione strategica aggiorna le linee di mandato e individua la strategia dell’ente; identifica le decisioniprincipali del programma di mandato che possono avere un impatto di medio e lungo periodo, le politiche dasviluppare per conseguire le finalità istituzionali e gli indirizzi generali precisando gli strumenti scelti dall'enteper rendicontare il proprio operato. I caratteri qualificanti di questo approccio, come richiede la norma, sono lavalenza pluriennale del processo, l'interdipendenza e la coerenza dei vari strumenti, unita alla lettura non solocontabile.

La programmazione operativa (SeO)La sezione operativa definisce gli obiettivi dei programmi in cui si articolano le missioni, individuando ifabbisogni e relativi finanziamenti, le dotazioni strumentali ed umane. Questo documento orienterà ledeliberazioni degli organi collegiali in materia, e sarà il punto di rifermento per la verifica sullo stato diattuazione dei programmi. Dato che gli stanziamenti dei singoli programmi, composti da spese correnti,rimborso prestiti e investimenti, sono già presenti nel bilancio, si è preferito razionalizzare il contenuto dellaSeO evitando di riportare anche in questo documento i medesimi importi. Nella sezione saranno descritti gliobiettivi operativi con le dotazioni strumentali e umane dei singoli programmi per missione, rinviando al modellodel bilancio la lettura dei dati finanziari.

Documento Unico di Programmazione

SEZIONE STRATEGICA

Sezione Strategica

CONDIZIONI ESTERNE

SeS - Condizioni esterne Documento unico di programmazione 2019 - 2021 (D.Lgs.118/11)

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OBIETTIVI GENERALI INDIVIDUATI DAL GOVERNONota di aggiornamento al DEF 2018Il nuovo governo, il 27 settembre 2018, ha presentato la Nota di aggiornamento al documento di economia efinanza (DEF) per il 2018. Il contesto in cui nasce questo importante atto di indirizzo è particolare perchè "sitratta del primo documento di programmazione economica del nuovo governo, ed essa viene presentata in unafase di cambiamento nelle relazioni economiche e politiche a livello internazionale, accompagnato da segnali dirallentamento della crescita economica e del commercio mondiale". Il contratto firmato dai leader dellacoalizione di governo, infatti, "formula ambiziosi obiettivi in campo economico e sociale, dall’inclusione alwelfare, dalla tassazione all’immigrazione". Vi è inoltre una pressante esigenza "di conseguire una crescita piùsostenuta dell’economia e dell’occupazione e di chiudere il divario di crescita che l’Italia ha registrato neiconfronti del resto d’Europa nell’ultimo decennio".

Quadro macroeconomico e tendenza in attoI dati statistici mostrano che "(..) la crescita del PIL è aumentata visibilmente, sospinta dalla favorevolecongiuntura mondiale, dalla politica monetaria di eurozona, dalla politica di bilancio moderatamente espansivae dagli interventi di riforma strutturale adottati negli ultimi anni in molti settori (..)". Più in generale, "(..) èproseguita la crescita dell’occupazione e la riduzione del tasso di disoccupazione (..)". Va tuttavia sottolineatoche a livello globale "(..) sono presenti dei rischi legati a paventate politiche protezionistiche eall’apprezzamento dell’euro. Anche se questi rischi non devono essere sottovalutati, i principali fattori di trainoall’espansione economica restano validi: le imprese italiane prevedono di aumentare gli investimenti rispettoall’anno scorso e il commercio mondiale continuerà a crescere (..)". L’andamento futuro del PIL "(..) dovrebbecomunque mantenersi ben al disopra della crescita di trend o potenziale (..)".

Indicatori di benessereIl documento di economia e finanza è "(..) corredato da un allegato in cui si analizzano le tendenze recenti deidodici indicatori di benessere (..) e si proiettano le future evoluzioni degli indicatori attualmente simulabili (..)".Dall'analisi complessiva "(..) si evince come la crisi abbia intaccato il benessere dei cittadini, in particolareaccentuando le disuguaglianze e aggravando il fenomeno della povertà assoluta, soprattutto fra i giovani (..)".D'altra parte "(..) è già in corso un recupero dei redditi e dell’occupazione; si attenuano fenomeni di esclusionesociale (..); migliorano alcuni indicatori di efficienza del settore pubblico, quali la durata dei processi civili (..)".Nonostante questi incoraggianti segni di ripresa del paese "(..) molto resta da fare, i progressi non sonouniformi ma esiste una base su cui proseguire ed allargare lo sforzo di miglioramento del benessere, dell’equitàe della sostenibilità sociale, economica e ambientale (..)".

Possibilità di crescita e debito pubblicoEsistono ancora alcuni problemi strutturali non completamente risolti perchè "(..) il peso del debito pubblico,unitamente al modesto potenziale di crescita, ha esposto l’Italia alle tensioni finanziarie della crisi del debitosovrano (..)". Anche con questi evidenti limiti "(..) in una fase congiunturale caratterizzata da una significativaaccelerazione della crescita, il processo di riduzione del debito può guadagnare abbrivio, così rafforzando lafiducia tra gli operatori economici domestici ed esteri (..)". L’economia, uscita dalla doppia recessione, è ora"(..) in grado di archiviare la lunga fase di ristagno della produttività (..)". Il nostro paese, pertanto, è ormai "(..)nelle condizioni per proseguire lungo il cammino dell’irrobustimento strutturale della crescita, dell’aumentodell’occupazione, della sostenibilità delle finanze pubbliche e della riduzione della pressione fiscale emiglioramento della composizione della spesa pubblica (..)".


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REGIONE FRIULI VENEZIA GIULIAIl bilancio 2019-2021 è condizionato dalle disposizioni contenute nella legge di bilancio 2019 n. 145/2018 oltre che dallerelative disposizioni regionali.

La legge di stabilità 2019 è stata approvata con L.R. 28 dicembre 2018, n. 29 e disciplina le assegnazioni finanziarie afavore dei Comuni per il triennio 2019 - 2021, suddivise in quota specifica, quota ordinaria e quota di perequazione oltrea fondo ordinario per gli investimenti. I trasferimenti succitati sono superiori rispetto al 2018 per effetto del riordino delsistema regionale - autonomie locali in Friuli Venezia Giulia, U.T.I. e riallocazioni funzioni amministrative.

La legge di stabilità 2019 ha inoltre assegnato al Comune di Spilimbergo risorse per investimenti di svilupposovracomunale per il triennio 2019-2021.

Attraverso la Regione il Comune ricevere ulteriori trasferimenti statali per messa in sicurezza del patrimonio comunale.


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POPOLAZIONE E SITUAZIONE DEMOGRAFICAIl fattore demograficoIl Comune è l'Ente locale che rappresenta la propria comunità, ne cura gli interessi e ne promuove lo sviluppo.Abitanti e territorio, pertanto, sono gli elementi essenziali che caratterizzano il Comune. La composizionedemografica locale (con riferimento all'anno 2017) mostra tendenze, come l’invecchiamento, cheun'Amministrazione deve saper interpretare prima di pianificare gli interventi. L’andamento demografico nelcomplesso, ma soprattutto il saldo naturale e il riparto per sesso ed età, sono fattori importanti che incidonosulle decisioni del Comune. E questo riguarda sia l'erogazione dei servizi che la politica degli investimenti.

Popolazione (andamento demografico)

Popolazione legalePopolazione legale (ultimo censimento disponibile) 11.902Movimento demograficoPopolazione al 01-01 (+) 12.113

1

Nati nell'anno (+) 104Deceduti nell'anno (-) 178

Saldo naturale -74Immigrati nell'anno (+) 468Emigrati nell'anno (-) 356

Saldo migratorio 112Popolazione al 31-12 12.151

Aspetti statisticiLe tabelle riportano alcuni deiprincipali fattori che indicanole tendenze demografiche inatto. La modifica dei residentiriscontrata in anni successivi(andamento demografico),l'analisi per sesso e per età(stratificazione demografica),la variazione dei residenti(popolazione insediabile) conun'analisi delle modifiche neltempo (andamento storico),aiutano a capire chi siamo edove stiamo andando.

Popolazione (stratificazione demografica)

Popolazione suddivisa per sessoMaschi (+) 5.916Femmine (+) 6.235

Popolazione al 31-12 12.151Composizione per etàPrescolare (0-6 anni) (+) 725Scuola dell'obbligo (7-14 anni) (+) 826Forza lavoro prima occupazione (15-29 anni) (+) 1.689Adulta (30-65 anni) (+) 6.014Senile (oltre 65 anni) (+) 2.897

Popolazione al 31-12 12.151

Popolazione (popolazione insediabile)

Aggregazioni familiariNuclei familiari 5.359Comunità / convivenze 6Tasso demograficoTasso di natalità (per mille abitanti) (+) 8,56Tasso di mortalità (per mille abitanti) (+) 14,65Popolazione insediabilePopolazione massima insediabile (num. abitanti) 13.650Anno finale di riferimento 2023


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Popolazione (andamento storico)

2013 2014 2015 2016 2017Movimento naturaleNati nell'anno (+) 98 109 96 100 104Deceduti nell'anno (-) 152 143 145 177 178

Saldo naturale -54 -34 -49 -77 -74Movimento migratorioImmigrati nell'anno (+) 510 396 463 412 468Emigrati nell'anno (-) 435 365 335 346 356

Saldo migratorio 75 31 128 66 112Tasso demograficoTasso di natalità (per mille abitanti) (+) 0,81 0,90 0,80 7,92 8,56Tasso di mortalità (per mille abitanti) (+) 1,26 1,18 1,20 14,60 14,65


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TERRITORIO E PIANIFICAZIONE TERRITORIALELa centralità del territorioSecondo l'ordinamento degli Enti locali,spettano al Comune tutte le funzioniamministrative relative alla popolazione e alterritorio, in particolare modo quelleconnesse con i servizi alla persona e allacomunità, l'assetto ed uso del territorio e losviluppo economico. Il Comune, per poteresercitare tali funzioni in ambiti adeguati,può mettere in atto anche delle forme didecentramento e di cooperazione con altriEnti territoriali. Il territorio, e in particolare leregole che ne disciplinano lo sviluppo el'assetto socio economico, rientrano tra lefunzioni fondamentali attribuite al Comune.

Territorio (ambiente geografico)

Estensione geograficaSuperficie (Kmq.) 72Risorse idricheLaghi (num.) 0Fiumi e torrenti (num.) 3StradeStatali (Km.) 0Regionali (Km.) 27Provinciali (Km.) 0Comunali (Km.) 171Vicinali (Km.) 28Autostrade (Km.) 0

Pianificazione territorialePer governare il proprio territorio bisogna valutare, regolare, pianificare, localizzare e attuare tutto quelventaglio di strumenti e interventi che la legge attribuisce ad ogni ente locale. Accanto a ciò, esistono altrefunzioni che interessano la fase operativa e che mirano a vigilare, valorizzare e tutelare il territorio. Si tratta digestire i mutamenti affinché siano, entro certi limiti, non in contrasto con i più generali obiettivi di sviluppo. Perfare ciò, lEnte si dota di una serie di regolamenti che operano in vari campi: urbanistica, edilizia, commercio,difesa del suolo e tutela dell'ambiente.

Territorio (urbanistica)

Piani e strumenti urbanistici vigentiPiano regolatore adottato (S/N) SiPiano regolatore approvato (S/N) Si CC N. 40 DEL 21.7.2018Piano di governo del territorio (S/N) NoProgramma di fabbricazione (S/N) NoPiano edilizia economica e popolare (S/N) NoPiano insediamenti produttiviIndustriali (S/N) Si CC. N. 93 DEL 28.11.2003Artigianali (S/N) NoCommerciali (S/N) Si CC. N. 79 DEL 26.11.2012Altri strumenti (S/N) NoCoerenza urbanisticaCoerenza con strumenti urbanistici (S/N) SiArea interessata P.E.E.P. (mq.) 79.000Area disponibile P.E.E.P. (mq.) 7.800Area interessata P.I.P. (mq.) 1.168.391Area disponibile P.I.P. (mq.) 303.992


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STRUTTURE ED EROGAZIONE DEI SERVIZIL'intervento del comune nei serviziL'Ente destina parte delle risorse ai servizi generali, ossia quegli uffici che forniscono un supporto alfunzionamento dell'intero apparato comunale. Di diverso peso è il budget dedicato ai servizi per il cittadino,nella forma di servizi a domanda individuale, produttivi o istituzionali. Si tratta di prestazioni di diversa natura econtenuto, perchè:- I servizi produttivi tendono ad autofinanziarsi e quindi operano in pareggio o producono utili di esercizio;- I servizi a domanda individuale sono in parte finanziati dalle tariffe pagate dagli utenti, beneficiari dell'attività;- I servizi di carattere istituzionale sono prevalentemente gratuiti, in quanto di stretta competenza pubblica.Queste attività posseggono una specifica organizzazione e sono inoltre dotate di un livello adeguato distrutture.

Servizi al cittadino (Trend storico e programmazione)

Denominazione 2018 2019 2020 2021

Asili nido (num.) 0 0 0 0(posti) 0 0 0 0

Scuole materne (num.) 1 0 0 0(posti) 151 148 148 148

Scuole elementari (num.) 1 1 0 0(posti) 404 410 410 410

Scuole medie (num.) 1 1 0 0(posti) 281 278 278 278

Strutture per anziani (num.) 0 0 0 0(posti) 0 0 0 0

Valutazione e impattoL'offerta di servizi al cittadinoè condizionata da vari fattori;alcuni di origine politica, altridal contenuto finanziario, altriancora di natura economica.Per questo l'Amministrazionevaluta se il servizio richiestodal cittadino rientra tra leproprie priorità di intervento.Da un punto di vista tecnico,invece, l'analisi privilegia laricerca delle fonti di entrata el'impatto della nuova spesasugli equilibri di bilancio.

Ciclo ecologico

Rete fognaria - Bianca (Km.) 0 0 0 0- Nera (Km.) 0 0 0 0- Mista (Km.) 40 40 40 40

Depuratore (S/N) Si Si Si SiAcquedotto (Km.) 147 147 147 147Servizio idrico integrato (S/N) Si Si Si SiAree verdi, parchi, giardini (num.) 0 0 0 0

(hq.) 6 6 6 6Raccolta rifiuti - Civile (q.li) 48.000 48.000 48.000 48.000

- Industriale (q.li) 0 0 0 0- Differenziata (S/N) Si Si Si Si

Discarica (S/N) No No No No

Domanda ed offertaNel contesto attuale, le sceltadi erogare un nuovo servizioparte dalla ricerca di mercatotesa a valutare due aspettirilevanti: la presenza di unadomanda di nuove attivitàche giustifichi ulteriori oneriper il comune; la disponibilitànel mercato privato di offerteche siano concorrenti con ilpossibile intervento pubblico.Questo approccio riduce ilpossibile errore nel giudizio dinatura politica o tecnica.

Altre dotazioni

Farmacie comunali (num.) 0 0 0 0Punti luce illuminazione pubblica (num.) 3.060 3.070 3.070 3.070Rete gas (Km.) 81 82 83 84Mezzi operativi (num.) 21 21 21 21Veicoli (num.) 9 0 0 0Centro elaborazione dati (S/N) Si Si Si SiPersonal computer (num.) 85 87 88 89

LegendaLe tabelle di questa paginamostrano,l'offerta di alcunidei principali tipi di servizioprestati al cittadino dagli entilocali. Al punto- aree verdi: èriportata la superficiecomplessiva e non il n° delleunità.


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PARAMETRI INTERNI E MONITORAGGIO DEI FLUSSIIndicatori finanziari e parametri di deficitarietàl'art. 18 bis del Dlgs118/2011 prevede che gli Enti Locali adottino un sistema di indicatori semplici denominato"Piano degli indicatori e dei risultati attesi di bilancio". Il Comune di Spilimbergo ha allegato il Piano degliindicatori al Bilancio di previsione 2018 e al Rendiconto 2017. Il Piano rappresenta un allegato obbligatorioanche del bilancio di previsione 2019/2021.In attesa della revisione degli indicatori di deficitarietà, che tengano conto delle novità dell'armonizzazione,trovano ancora applicazione i parametri approvati con il DM 18/2/2013.

Parametri di deficit strutturale 2016Nella media Fuori media

2017Nella media Fuori media

Risultato contabile di gestione rispetto entrate correntiResidui entrate proprie rispetto entrate proprieResidui attivi entrate proprie rispetto entrate proprieResidui complessivi spese correnti rispetto spese correntiProcedimenti di esecuzione forzata rispetto spese correntiSpese personale rispetto entrate correntiDebiti di finanziamento non assistiti rispetto entrate correntiDebiti fuori bilancio rispetto entrate correntiAnticipazioni tesoreria non rimborsate rispetto entrate correntiMisure di ripiano squilibri rispetto spese correnti

Sezione Strategica

CONDIZIONI INTERNE

SeS - Condizioni interne Documento unico di programmazione 2019 - 2021 (D.Lgs.118/11)

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ORGANISMI GESTIONALI ED EROGAZIONE DEI SERVIZILa gestione di pubblici serviziIl Comune può condurre le proprie attività in economia, impiegando personale e mezzi strumentali di proprietà,oppure affidare talune funzioni a specifici organismi a tale scopo costituiti. Tra le competenze attribuite alConsiglio Comunale, infatti, rientrano l’organizzazione e la concessione di pubblici servizi, la costituzione el’adesione a istituzioni, aziende speciali o consorzi, la partecipazione a società di capitali e l’affidamento diattività in convenzione. Si procederà alla revisione delle Società partecipate alla luce delle disposizioni dellaLegge 124/2015 e D.L.vo 175/2016.

Organismi gestionali (Trend storico e programmazione)

2018 2019 2020 2021TipologiaConsorzi (num.) 2 2 2 2Aziende (num.) 0 0 0 0Istituzioni (num.) 0 0 0 0Società di capitali (num.) 3 3 3 3Servizi in concessione (num.) 0 0 0 0

Totale 5 5 5 5

CONSORZIO DI SVILUPPO ECONOMICO LOCALE DEL PONTEROSSO-TAGLIAMENTOEnti associatiAttività e note

CONSORZIO SCUOLA MOSAICISTI DEL FRIULI VENEZIA GIULIAEnti associatiAttività e note

ATAP SPAEnti associatiAttività e note

HYDROGEA SPAEnti associatiAttività e note

AMBIENTE E SERVIZIEnti associatiAttività e note


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OPERE PUBBLICHE IN CORSO DI REALIZZAZIONELe opere pubbliche in corso di realizzazioneL'investimento, a differenza della spesa corrente che trova compimento in tempi rapidi, richiede modalità direalizzazione ben più lunghe. Vincoli del patto di stabilità, difficoltà di progettazione, aggiudicazione degliappalti con procedure complesse, tempi di espletamento dei lavori non brevi, unitamente al non facilereperimento del finanziamento iniziale (progetto), fanno sì che i tempi di realizzazione di un investimentoabbraccino di solito più esercizi. Questa situazione, a maggior ragione, si verifica quando il progetto di partenzaha bisogno di essere poi rivisto in seguito al verificarsi di circostanze non previste, con la conseguenza che ilquadro economico dell'opera sarà soggetto a perizia di variante. Il prospetto allegato A riporta l'elenco delleprincipali opere in corso di realizzazione.

Opere pubbliche non ancora ultimate e finanziate negli anni precedenti

Denominazione Esercizio Valore Realizzato(Opera pubblica) (Impegno) (Totale intervento) (Stato avanzamento)

Considerazioni e valutazioniLa ricognizione dello stato di attuazione delle opere 2018 è contenuto nell'allegato A - stato attuazione dei programmi2018 alla deliberazione G.C. n. 164 del 30.10.2018 di approvazione del DUP 2019-2021.


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TRIBUTI E POLITICA TRIBUTARIAUn sistema altamente instabileIl sistema di finanziamento del bilancio risente molto sia dell'intervento legislativo in materia di trasferimentidegli Enti Locali che del carico tributario applicato sui beni immobili presenti nel territorio. Il non indifferenteimpatto sociale e politico del regime di tassazione della proprietà immobiliare ha fatto sì che il quadro normativodi rifermento abbia subito nel corso degli anni profonde revisioni. L'ultima modifica a questo sistema si è avutacon l'introduzione dell'imposta unica comunale (IUC), i cui presupposti impositivi sono: il possesso di immobilinonchè l’erogazione e fruizione di servizi comunali.

La composizione articolata della IUCLa IUC si compone dell’imposta municipale propria (IMU),di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili,escluse le abitazioni principali, e di una componenteriferita ai servizi, che si articola nel tributo per i serviziindivisibili (TASI), e della tassa sui rifiuti (TARI), destinataa finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimentodei rifiuti, a carico dell’utilizzatore. Il presuppostooggettivo della TARI è il possesso di locali o areescoperte, suscettibili di produrre rifiuti urbani. Ilpresupposto della TASI è il possesso di fabbricati,compresa l’abitazione principale come definita ai finidell'imposta IMU, di aree scoperte nonché di quelleedificabili, a qualsiasi uso adibiti.La legge di stabilità 2016ha previsto l'abolizione della TASI dal 2016 che è statacompensata da minor extragettito IMU da retrocedere alloStato. La legge di stabilità 2017 e la legge di bilancio2018 hanno previsto il blocco degli aumenti dei tributi,mentre dal 2019 è cessato il blocco all'aumento dialiquote di tributi e addizionali regionali e degli EntiLocali.

Principali tributi gestiti

Tributo Stima gettito 2019 Stima gettito 2020-21Prev. 2019 Peso % Prev. 2020 Prev. 2021

1 TARI 1.495.000,00 34,2 % 1.495.000,00 1.495.000,002 IMU 2.880.000,00 65,8 % 2.830.000,00 2.830.000,00

Totale 4.375.000,00 100,0 % 4.325.000,00 4.325.000,00

Denominazione TARIIndirizziGettito stimato 2019: € 1.495.000,00

2020: € 1.495.000,002021: € 1.495.000,00

Denominazione IMUIndirizziGettito stimato 2019: € 2.880.000,00

2020: € 2.830.000,002021: € 2.830.000,00


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TARIFFE E POLITICA TARIFFARIASevizi erogati e costo per il cittadinoIl sistema tariffario è rimasto generalmente stabile nel tempo, garantendo così sia all’Ente che al cittadino unquadro di riferimento duraturo, coerente e di facile comprensione.

Principali servizi offerti al cittadino

Servizio Stima gettito 2019 Stima gettito 2020-21Prev. 2019 Peso % Prev. 2020 Prev. 2021

1 SERVIZI SOCIO-ASSISTENZIALI 63.000,00 14,2 % 63.000,00 63.000,002 SERVIZI CIMITERIALI 115.000,00 26,0 % 115.000,00 115.000,003 SERVIZIO TRASPORTO SCOLASTICO 45.000,00 10,2 % 45.000,00 45.000,004 SERVIZIO MENSA SCOLASTICA 220.000,00 49,6 % 220.000,00 220.000,00

Totale 443.000,00 100,0 % 443.000,00 443.000,00

Denominazione SERVIZI SOCIO-ASSISTENZIALIIndirizziGettito stimato 2019: € 63.000,00

2020: € 63.000,002021: € 63.000,00

Denominazione SERVIZI CIMITERIALIIndirizziGettito stimato 2019: € 115.000,00

2020: € 115.000,002021: € 115.000,00

Denominazione SERVIZIO TRASPORTO SCOLASTICOIndirizziGettito stimato 2019: € 45.000,00

2020: € 45.000,002021: € 45.000,00

Denominazione SERVIZIO MENSA SCOLASTICAIndirizziGettito stimato 2019: € 220.000,00

2020: € 220.000,002021: € 220.000,00


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SPESA CORRENTE PER MISSIONESpesa corrente per missioneLe missioni, per definizione ufficiale, rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici perseguiti dallasingola Amministrazione. Queste attività sono intraprese utilizzando risorse finanziarie, umane e strumentali adesse destinate. L’importo della singola missione stanziato per fronteggiare il fabbisogno richiesto dal normalefunzionamento dell’intera macchina operativa dell'Ente è identificato come "spesa corrente". Si tratta di mezziche saranno impegnati per coprire i costi dei redditi di lavoro dipendente e relativi oneri riflessi (onere delpersonale), imposte e tasse, acquisto di beni di consumo e prestazioni di servizi, utilizzo dei beni di terzi,interessi passivi, trasferimenti correnti, ammortamenti ed oneri straordinari o residuali della gestione di partecorrente.

Spesa corrente per Missione

Missione Sigla Programmazione 2019 Programmazione 2020-21Prev. 2019 Peso Prev. 2020 Prev. 2021

01 Servizi generali e istituzionali Gen 3.704.081,68 35,4 % 3.493.359,00 3.479.859,0002 Giustizia Giu 0,00 0,0 % 0,00 0,0003 Ordine pubblico e sicurezza Sic 373.600,00 3,6 % 370.600,00 370.600,0004 Istruzione e diritto allo studio Ist 1.117.550,00 10,7 % 1.085.800,00 1.078.700,0005 Valorizzazione beni e attiv. culturali Cul 589.550,00 5,6 % 570.650,00 565.750,0006 Politica giovanile, sport e tempo libero Gio 235.750,00 2,3 % 219.800,00 216.300,0007 Turismo Tur 80.700,00 0,8 % 69.000,00 69.000,0008 Assetto territorio, edilizia abitativa Ter 205.100,00 2,0 % 200.100,00 200.100,0009 Sviluppo sostenibile e tutela ambiente Svi 1.694.700,00 16,2 % 1.679.400,00 1.676.500,0010 Trasporti e diritto alla mobilità Tra 653.100,00 6,3 % 618.900,00 620.300,0011 Soccorso civile Civ 6.000,00 0,1 % 3.000,00 3.000,0012 Politica sociale e famiglia Soc 1.315.261,72 12,6 % 1.284.925,00 1.284.125,0013 Tutela della salute Sal 0,00 0,0 % 0,00 0,0014 Sviluppo economico e competitività Svi 72.800,00 0,7 % 32.800,00 32.800,0015 Lavoro e formazione professionale Lav 20.000,00 0,2 % 0,00 0,0016 Agricoltura e pesca Agr 0,00 0,0 % 0,00 0,0017 Energia e fonti energetiche Ene 0,00 0,0 % 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie locali Aut 0,00 0,0 % 0,00 0,0019 Relazioni internazionali Int 0,00 0,0 % 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti Acc 369.266,00 3,5 % 364.166,00 374.266,0050 Debito pubblico Deb 0,00 0,0 % 0,00 0,0060 Anticipazioni finanziarie Ant 0,00 0,0 % 0,00 0,00

Totale 10.437.459,40 100,0 % 9.992.500,00 9.971.300,00


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NECESSITÀ FINANZIARIE PER MISSIONI E PROGRAMMILe risorse destinate a missioni e programmiIl finanziamento delle decisioni di spesa è il presupposto su cui poggia la successiva distribuzione delle risorse.Si può dare seguito ad un intervento che comporta un esborso solo in presenza della contropartita finanziaria.Questo significa che l'Ente è autorizzato ad operare con specifici interventi di spesa solo se l'attività ha ottenutola richiesta copertura. Fermo restando il principio del pareggio, la decisione di impiegare le risorse nei diversiprogrammi in cui si articola la missione nasce da valutazioni di carattere politico o da esigenze di tipo tecnico.Ciascuna missione può richiedere interventi di parte corrente, rimborso prestiti o in c/capitale. Una missionepuò essere finanziata da risorse appartenenti allo stesso ambito (missione che si autofinanzia con risorseproprie) oppure, avendo un fabbisogno superiore alla propria disponibilità, deve essere finanziatadall'eccedenza di risorse reperite da altre missioni (la missione in avanzo finanzia quella in deficit).

Riepilogo Missioni 2019-21 per titoli

Denominazione Titolo 1 Titolo 2 Titolo 3 Titolo 4 Titolo 501 Servizi generali e istituzionali 10.677.299,68 618.150,00 0,00 0,00 0,0002 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Ordine pubblico e sicurezza 1.114.800,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Istruzione e diritto allo studio 3.282.050,00 955.000,00 0,00 0,00 0,0005 Valorizzazione beni e attiv. culturali 1.725.950,00 500.000,00 0,00 0,00 0,0006 Politica giovanile, sport e tempo libero 671.850,00 526.000,00 0,00 0,00 0,0007 Turismo 218.700,00 0,00 0,00 0,00 0,0008 Assetto territorio, edilizia abitativa 605.300,00 30.200,00 0,00 0,00 0,0009 Sviluppo sostenibile e tutela ambiente 5.050.600,00 0,00 0,00 0,00 0,0010 Trasporti e diritto alla mobilità 1.892.300,00 3.300.056,67 1.200.000,00 0,00 0,0011 Soccorso civile 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,0012 Politica sociale e famiglia 3.884.311,72 0,00 0,00 0,00 0,0013 Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0014 Sviluppo economico e competitività 138.400,00 0,00 0,00 0,00 0,0015 Lavoro e formazione professionale 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,0016 Agricoltura e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0017 Energia e fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti 1.107.698,00 1.350,00 0,00 0,00 0,0050 Debito pubblico 0,00 0,00 0,00 3.027.900,00 0,0060 Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 30.401.259,40 5.930.756,67 1.200.000,00 3.027.900,00 0,00

Riepilogo Missioni 2019-21 per destinazione

Denominazione Funzionamento Investimento Totale01 Servizi generali e istituzionali 10.677.299,68 618.150,00 11.295.449,6802 Giustizia 0,00 0,00 0,0003 Ordine pubblico e sicurezza 1.114.800,00 0,00 1.114.800,0004 Istruzione e diritto allo studio 3.282.050,00 955.000,00 4.237.050,0005 Valorizzazione beni e attiv. culturali 1.725.950,00 500.000,00 2.225.950,0006 Politica giovanile, sport e tempo libero 671.850,00 526.000,00 1.197.850,0007 Turismo 218.700,00 0,00 218.700,0008 Assetto territorio, edilizia abitativa 605.300,00 30.200,00 635.500,0009 Sviluppo sostenibile e tutela ambiente 5.050.600,00 0,00 5.050.600,0010 Trasporti e diritto alla mobilità 1.892.300,00 4.500.056,67 6.392.356,6711 Soccorso civile 12.000,00 0,00 12.000,0012 Politica sociale e famiglia 3.884.311,72 0,00 3.884.311,7213 Tutela della salute 0,00 0,00 0,0014 Sviluppo economico e competitività 138.400,00 0,00 138.400,0015 Lavoro e formazione professionale 20.000,00 0,00 20.000,0016 Agricoltura e pesca 0,00 0,00 0,0017 Energia e fonti energetiche 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie locali 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti 1.107.698,00 1.350,00 1.109.048,0050 Debito pubblico 3.027.900,00 0,00 3.027.900,0060 Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale 33.429.159,40 7.130.756,67 40.559.916,07


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PATRIMONIO E GESTIONE DEI BENI PATRIMONIALIIl conto del patrimonio mostra il valore delle attività e delle passività che costituiscono, per l’appunto, lasituazione patrimoniale di fine esercizio dell'ente. Questo quadro riepilogativo della ricchezza comunale non èestraneo al contesto in cui si sviluppa il processo di programmazione. Il maggiore o minore margine diflessibilità in cui si innestano le scelte dell'Amministrazione, infatti, sono influenzate anche dalla condizionepatrimoniale.

Attivo patrimoniale 2017

Denominazione ImportoCrediti verso P.A. fondo di dotazione 0,00Immobilizzazioni immateriali 30.356,03Immobilizzazioni materiali 68.074.650,63Immobilizzazioni finanziarie 962.303,98Rimanenze 13.137,96Crediti 2.185.377,00Attività finanziarie non immobilizzate 0,00Disponibilità liquide 1.849.294,44Ratei e risconti attivi 22.501,80

Totale 73.137.621,84

Passivo patrimoniale 2017

Denominazione ImportoPatrimonio netto 52.706.392,89Fondo per rischi ed oneri 101.500,00Trattamento di fine rapporto 0,00Debiti 13.795.783,47Ratei e risconti passivi 6.533.945,48

Totale 73.137.621,84


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DISPONIBILITÀ DI RISORSE STRAORDINARIETrasferimenti e contributi correntiL'Ente eroga talune prestazioni che sono, per loro stessa natura, di stretta competenza pubblica. Altre attivitàsono invece svolte in ambito locale solo perché la Regione, con una norma specifica, ha delegato l'organoperiferico a farvi fronte. I trasferimenti correnti della Regione, insieme a quelli eventualmente erogati da altriEnti, sono i principali mezzi finanziari che affluiscono nel bilancio sotto forma di trasferimenti in conto gestione.In tale ambito, l'attività dell’Amministrazione si sviluppa percorrendo ogni strada che possa portare alreperimento di queste forme di finanziamento che sono gratuite, e spesso accompagnate, da un vincolo didestinazione per specifici progetti o attività. Si tratta di mezzi che accrescono la capacità di spesa senzarichiedere un incremento della pressione tributaria sul cittadino.

Trasferimenti e contributi in C/capitaleI trasferimenti in C/capitale sono mezzi gratuiti concessi in prevalenza dallo Stato, Regione o Unione Europea(attraverso la Regione). Queste entrate possono finanziare la costruzione di nuove opere o la manutenzionestraordinaria del patrimonio. Mentre nel versante corrente il finanziamento della spesa con mezzi propri è laregola e il contributo in c/gestione l’eccezione, negli investimenti la situazione si ribalta e il ricorso ai mezzi diterzi, anche per l'entità della spesa di ogni opera pubblica diventa cruciale. D'altra parte, il ricorso al debito, conl’ammortamento del mutuo, produce effetti negativi sul bilancio per cui è preciso compito di ogniamministrazione adoperarsi affinché gli Enti a ciò preposti diano la propria disponibilità a finanziare il maggiornumero possibile degli interventi previsti.

Disponibilità di mezzi straordinari esercizio 2019

Composizione Correnti InvestimentoTrasferimenti da amministrazioni pubbliche 4.268.200,00Trasferimenti da famiglie 179.000,00Trasferimenti da imprese 141.000,00Trasferimenti da istituzioni sociali private 0,00Trasferimenti dall'Unione europea e altri 0,00Contributi agli investimenti 3.104.700,00Trasferimenti in conto capitale 122.000,00

Totale 4.588.200,00 3.226.700,00

Disponibilità di mezzi straordinari esercizio 2020-21

Composizione Correnti InvestimentoTrasferimenti da amministrazioni pubbliche 8.365.000,00Trasferimenti da famiglie 358.000,00Trasferimenti da imprese 12.000,00Trasferimenti da istituzioni sociali private 0,00Trasferimenti dall'Unione europea e altri 0,00Contributi agli investimenti 1.991.000,00Trasferimenti in conto capitale 0,00

Totale 8.735.000,00 1.991.000,00


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SOSTENIBILITÀ DELL'INDEBITAMENTO NEL TEMPOIl ricorso al credito e vincoli di bilancioLe risorse proprie del Comune e quelle ottenute gratuitamente da terzi (contributi in C/capitale) possono nonessere sufficienti a coprire il fabbisogno per investimenti. In tale circostanza il ricorso al prestito può essereun'alternativa utile ma sicuramente onerosa. La contrazione dei mutui comporta, a partire dall'iniziodell'ammortamento e fino alla sua estinzione, il pagamento delle quote annuali per interesse e il rimborsoprogressivo del capitale. Questi importi costituiscono, a tutti gli effetti, spese del bilancio corrente la cui entitàva finanziata con riduzione di pari risorse ordinarie. L'equilibrio del bilancio corrente si fonda, infatti,sull'accostamento tra le entrate di parte corrente (tributi, trasferimenti correnti, extratributarie) con le uscite dellastessa natura (spese correnti e rimborso mutui). La politica di ricorso al credito va quindi ponderata in tutti i suiaspetti, e questo anche in presenza di una disponibilità residua sul limite massimo degli interessi passivipagabili dall'ente.

Esposizione massima per interessi passivi

2019 2020 2021Tit.1 - Tributarie 4.859.381,10 4.859.381,10 4.859.381,10Tit.2 - Trasferimenti correnti 4.363.729,26 4.363.729,26 4.363.729,26Tit.3 - Extratributarie 1.938.102,66 1.938.102,66 1.938.102,66

Somma 11.161.213,02 11.161.213,02 11.161.213,02Percentuale massima di impegnabilità delle entrate 10,00 % 10,00 % 10,00 %

Limite teorico interessi (+) 1.116.121,30 1.116.121,30 1.116.121,30

Esposizione effettiva per interessi passivi

2019 2020 2021Interessi su mutui 443.700,00 402.600,00 371.300,00Interessi su prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00Interessi per debiti garantiti da fideiussione prestata dall'ente 4.862,60 4.344,69 3.813,83

Interessi passivi 448.562,60 406.944,69 375.113,83Contributi in C/interessi su mutui 187.954,91 117.247,63 104.794,08

Esposizione effettiva (interessi passivi al netto contributi) (-) 260.607,69 289.697,06 270.319,75

Verifica prescrizione di legge

2019 2020 2021Limite teorico interessi 1.116.121,30 1.116.121,30 1.116.121,30Esposizione effettiva 260.607,69 289.697,06 270.319,75

Disponibilità residua per ulteriori interessi passivi 855.513,61 826.424,24 845.801,55


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EQUILIBRI DI COMPETENZA E CASSA NEL TRIENNIOProgrammazione ed equilibri di bilancio

Entrate 2019

Denominazione Competenza CassaTributi 4.605.000,00 6.176.458,94Trasferimenti 4.588.200,00 4.712.838,40Extratributarie 1.709.000,00 2.067.127,41Entrate C/capitale 3.466.700,00 4.663.292,80Rid. att. finanziarie 300.000,00 300.000,00Accensione prestiti 300.000,00 300.000,00Anticipazioni 0,00 0,00Entrate C/terzi 2.161.000,00 2.208.212,87Fondo pluriennale 543.016,07 -Avanzo applicato 0,00 -Fondo cassa iniziale - 2.341.862,27

Totale 17.672.916,07 22.769.792,69

Uscite 2019

Denominazione Competenza CassaSpese correnti 10.437.459,40 12.822.487,73Spese C/capitale 3.760.756,67 4.954.840,19Incr. att. finanziarie 300.000,00 300.000,00Rimborso prestiti 1.013.700,00 1.013.700,00Chiusura anticipaz. 0,00 0,00Spese C/terzi 2.161.000,00 2.381.725,29Disavanzo applicato 0,00 -

Totale 17.672.916,07 21.472.753,21

Entrate biennio 2020-21

Denominazione 2020 2021Tributi 4.555.000,00 4.555.000,00Trasferimenti 4.362.500,00 4.372.500,00Extratributarie 1.666.000,00 1.666.000,00Entrate C/capitale 1.569.000,00 502.000,00Rid. att. finanziarie 550.000,00 350.000,00Accensione prestiti 550.000,00 350.000,00Anticipazioni 0,00 0,00Entrate C/terzi 2.161.000,00 2.161.000,00Fondo pluriennale 0,00 0,00Avanzo applicato 0,00 0,00

Totale 15.413.500,00 13.956.500,00

Uscite biennio 2020-21

Denominazione 2020 2021Spese correnti 9.992.500,00 9.971.300,00Spese C/capitale 1.710.000,00 460.000,00Incr. att. finanziarie 550.000,00 350.000,00Rimborso prestiti 1.000.000,00 1.014.200,00Chiusura anticipaz. 0,00 0,00Spese C/terzi 2.161.000,00 2.161.000,00Disavanzo applicato 0,00 0,00

Totale 15.413.500,00 13.956.500,00


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PROGRAMMAZIONE ED EQUILIBRI FINANZIARIIl Consiglio Comunale, con questo importante documento di programmazione, identifica gli obiettivi generali ela destinazione delle conseguenti risorse di bilancio. Il tutto, rispettando nell'intervallo di tempo richiesto dallaprogrammazione il pareggio tra risorse destinate (entrate) e relativi impieghi (uscite). L'Amministrazione puòagire in quattro direzioni ben definite, la gestione corrente, gli interventi negli investimenti, l'utilizzo deimovimenti di fondi e la registrazione dei servizi per C/terzi, dove ognuno di questi ambiti può essere intesocome un'entità autonoma. Di norma, le scelte inerenti i programmi riguardano solo i primi due contesti (correntee investimenti) perché i servizi C/terzi sono semplici partite di giro, mentre i movimenti di fondi interessanooperazioni finanziarie di entrata e uscita che si compensano. Per quanto riguarda il contenuto della pagina, leprime due tabelle riportano le entrate e le uscite utilizzate nelle scelte di programmazione che interessano lagestione corrente (funzionamento), il secondo gruppo mostra i medesimi fenomeni ma a livello di interventi inC/capitale (investimenti), mentre i due quadri finali espongono tutti i dati di bilancio, comprese le entrate e leuscite non oggetto di programmazione.

Entrate correnti destinate alla programmazione

Tributi (+) 4.605.000,00Trasferimenti correnti (+) 4.588.200,00Extratributarie (+) 1.709.000,00Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 0,00Entr. correnti generiche per investimenti (-) 165.000,00

Risorse ordinarie 10.737.200,00FPV stanziato a bilancio corrente (+) 95.959,40Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 0,00Entrate C/capitale per spese correnti (+) 618.000,00Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00

Risorse straordinarie 713.959,40Totale 11.451.159,40

Uscite correnti impiegate nella programmazione

Spese correnti (+) 10.437.459,40Sp. correnti assimilabili a investimenti (-) 0,00Rimborso di prestiti (+) 1.013.700,00

Impieghi ordinari 11.451.159,40

Disavanzo applicato a bilancio corrente (+) 0,00Investimenti assimilabili a sp. correnti (+) 0,00

Impieghi straordinari 0,00Totale 11.451.159,40

Entrate investimenti destinate alla programmazione

Entrate in C/capitale (+) 3.466.700,00Entrate C/capitale per spese correnti (-) 618.000,00

Risorse ordinarie 2.848.700,00FPV stanziato a bilancio investimenti (+) 447.056,67Avanzo a finanziamento investimenti (+) 0,00Entrate correnti che finanziano inv. (+) 165.000,00Riduzioni di attività finanziarie (+) 300.000,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 300.000,00Accensione prestiti (+) 300.000,00Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00


Uscite investimenti impiegate nella programmazione

Spese in conto capitale (+) 3.760.756,67Investimenti assimilabili a sp. correnti (-) 0,00

Impieghi ordinari 3.760.756,67

Sp. correnti assimilabili a investimenti (+) 0,00Incremento di attività finanziarie (+) 300.000,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 300.000,00

Impieghi straordinari 0,00Totale 3.760.756,67

Riepilogo entrate 2019

Correnti (+) 11.451.159,40Investimenti (+) 3.760.756,67Movimenti di fondi (+) 300.000,00

Entrate destinate alla programmazione 15.511.916,07Servizi C/terzi e Partite di giro (+) 2.161.000,00

Altre entrate 2.161.000,00Totale bilancio 17.672.916,07

Riepilogo uscite 2019

Correnti (+) 11.451.159,40Investimenti (+) 3.760.756,67Movimenti di fondi (+) 300.000,00

Uscite impiegate nella programmazione 15.511.916,07Servizi C/terzi e Partite di giro (+) 2.161.000,00

Altre uscite 2.161.000,00Totale bilancio 17.672.916,07


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FINANZIAMENTO DEL BILANCIO CORRENTELa spesa corrente e gli equilibri di bilancioL'Ente deve sempre rispettare il pareggio di bilancio. Leprevisioni di spesa, infatti, sono sempre fronteggiate daaltrettante risorse di entrata. Ma utilizzare le disponibilitàper fare funzionare la macchina comunale è cosa bendiversa dal destinare quelle stesse risorse al versantedelle opere pubbliche. Sono diverse le finalità ed i vincoli.La tabella a lato divide il bilancio nelle componenti esepara le risorse destinate alla gestione (bilancio di partecorrente), le spese in conto capitale (investimenti) e leoperazioni finanziarie (movimento fondi e servizi C/terzi).

Fabbisogno 2019

Bilancio Entrate UsciteCorrente 11.451.159,40 11.451.159,40Investimenti 3.760.756,67 3.760.756,67Movimento fondi 300.000,00 300.000,00Servizi conto terzi 2.161.000,00 2.161.000,00

Totale 17.672.916,07 17.672.916,07

Le risorse per garantire il funzionamentoCome ogni altra entità economica destinata ad erogare servizi, anche il Comune sostiene dei costi, sia fissi chevariabili, per far funzionare la struttura. Il fabbisogno richiesto dal funzionamento dell'apparato, come gli oneriper il personale (stipendi, contributi), l'acquisto di beni di consumo (cancelleria, ricambi), le prestazioni di servizi(luce, gas, telefono), unitamente al rimborso di prestiti, necessitano di adeguati finanziamenti. I mezzi destinatia tale scopo hanno una natura ordinaria, come i tributi, i contributi in C/gestione, le entrate extra tributarie. È piùraro il ricorso a risorse di natura straordinaria.

Finanziamento bilancio corrente 2019

Entrate 2019Tributi (+) 4.605.000,00Trasferimenti correnti (+) 4.588.200,00Extratributarie (+) 1.709.000,00Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 0,00Entr. correnti generiche per investimenti (-) 165.000,00

Risorse ordinarie 10.737.200,00FPV stanziato a bilancio corrente (+) 95.959,40Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 0,00Entrate C/capitale per spese correnti (+) 618.000,00Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00


Finanziamento bilancio corrente (Trend storico)

Entrate 2016 2017 2018Tributi (+) 4.711.333,61 4.859.381,10 4.590.000,00Trasferimenti correnti (+) 4.655.970,32 4.363.729,26 4.415.182,00Extratributarie (+) 3.376.586,44 1.938.102,66 1.998.961,10Entr. correnti spec. per investimenti (-) 0,00 0,00 0,00Entr. correnti gen. per investimenti (-) 578.635,00 495.700,00 0,00

Risorse ordinarie 12.165.255,37 10.665.513,02 11.004.143,10FPV stanziato a bilancio corrente (+) 164.312,16 124.348,23 81.564,82Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 140.200,00 95.000,00 131.891,00Entrate C/capitale per spese correnti (+) 798.587,83 827.548,06 890.000,00Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00 0,00 0,00

Risorse straordinarie 1.103.099,99 1.046.896,29 1.103.455,82Totale 13.268.355,36 11.712.409,31 12.107.598,92


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FINANZIAMENTO DEL BILANCIO INVESTIMENTIL'equilibrio del bilancio investimentiCome per la parte corrente, anche il budget richiesto dalle opere pubbliche presuppone il totale finanziamentodella spesa. Ma a differenza della prima, la componente destinata agli investimenti è influenzata dalladisponibilità di risorse concesse dagli altri Enti pubblici nella forma di contributi in C/capitale. La prima tabelladivide il bilancio nelle componenti caratteristiche e consente di separare i mezzi destinati agli interventi inC/capitale (investimenti) da quelli utilizzati per il solo funzionamento (bilancio di parte corrente). Completano ilquadro le operazioni di natura solo finanziaria (movimento fondi; servizi C/terzi).

Le risorse destinate agli investimentiOltre che a garantire il funzionamento della struttura, ilComune può destinare le proprie entrate per acquisire omigliorare le dotazioni infrastrutturali. In questo modo siviene ad assicurare un livello di mezzi strumentali tali dagarantire l'erogazione di servizi di buona qualità. Lerisorse di investimento possono essere gratuite, come icontributi in C/capitale, le alienazioni di beni, il risparmiodi eccedenze correnti o l'avanzo di esercizi precedenti, oavere natura onerosa, come l'indebitamento. In questocaso, il rimborso del mutuo inciderà sul bilancio correnteper tutto il periodo di ammortamento del prestito.

Fabbisogno 2019

Bilancio Entrate UsciteCorrente 11.451.159,40 11.451.159,40Investimenti 3.760.756,67 3.760.756,67Movimento fondi 300.000,00 300.000,00Servizi conto terzi 2.161.000,00 2.161.000,00

Totale 17.672.916,07 17.672.916,07

Finanziamento bilancio investimenti 2019

Entrate 2019Entrate in C/capitale (+) 3.466.700,00Entrate C/capitale per spese correnti (-) 618.000,00

Risorse ordinarie 2.848.700,00FPV stanziato a bilancio investimenti (+) 447.056,67Avanzo a finanziamento investimenti (+) 0,00Entrate correnti che finanziano inv. (+) 165.000,00Riduzioni di attività finanziarie (+) 300.000,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 300.000,00Accensione prestiti (+) 300.000,00Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00


Finanziamento bilancio investimenti (Trend storico)

Entrate 2016 2017 2018Entrate in C/capitale (+) 1.520.341,05 2.325.796,63 4.030.381,12Entrate C/capitale per spese correnti (-) 798.587,83 827.548,06 890.000,00

Risorse ordinarie 721.753,22 1.498.248,57 3.140.381,12FPV stanziato a bil. investimenti (+) 1.977.960,85 1.438.440,96 485.674,86Avanzo a finanziamento investimenti (+) 425.919,33 524.160,00 777.800,00Entrate correnti che finanziano inv. (+) 578.635,00 495.700,00 0,00Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00 120.000,00 0,00Attività fin. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00 120.000,00 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 120.000,00 0,00Accensione prestiti per sp. correnti (-) 0,00 0,00 0,00

Risorse straordinarie 2.982.515,18 2.578.300,96 1.263.474,86Totale 3.704.268,40 4.076.549,53 4.403.855,98


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DISPONIBILITÀ E GESTIONE DELLE RISORSE UMANEIl programma triennale del fabbisogno del personale 2019-2021, prevede l'assunzione di personale nell'areatecnica, economico finanziaria, area cultura in sostituzione del personale precedentemente cessato oltreall'assunzione di un agente di polizia locale.

Personale complessivo

Dotazione PresenzeCat./Pos. organica effettive

B Presente in 1 area 31 29C Presente in 1 area 18 14D Presente in 1 area 11 5PL Presente in 1 area 9 5

Personale di ruolo 69 53Personale fuori ruolo 1

Totale 54

Area: tutte le aree Segue

Dotazione Presenze Dotazione PresenzeCat./Pos. organica effettive Cat./Pos. organica effettive

B collaboratore 31 29 D istruttore direttivo 11 5C istruttore amministrativo 18 14 PL pers. polizia locale 9 5

Considerazioni e valutazioniPer personale fuori ruolo si intende un dipendente di cat.D del Comune di Forgaria n. Friuli in convenzione.

Documento Unico di Programmazione

SEZIONE OPERATIVA

Sezione Operativa (Parte 1)

VALUTAZIONE GENERALEDEI MEZZI FINANZIARI

SeO - Valutazione generale dei mezzi finanziari Documento unico di programmazione 2019 - 2021 (D.Lgs.118/11)

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ENTRATE TRIBUTARIE - valutazione e andamentoIn coerenza con gli equilibri generali di Finanza pubblica, per l’anno 2019 la Legge di bilancio 2019 consenteaumenti alle aliquote dei tributi locali, rispetto ai livelli di aliquote o tariffe applicati per l’anno 2018. Lasospensione degli incrementi tariffari vigente negli anni precedenti è cessata.In definitiva la manovra tributaria ordinaria dell’Ente per l’anno 2019 sarà comunque neutra e confermativa deigettiti conseguiti nell’anno 2018.Eventuali maggiori gettiti potranno essere conseguiti potenziando l’attività di accertamento e riscossione delleentrate tributarie e patrimoniali pregresse.

Entrate tributarie

Titolo 1 Scostamento 2018 2019(intero titolo) 15.000,00 4.590.000,00 4.605.000,00

Composizione 2018 2019Imposte, tasse e proventi assim. (Tip.101) 4.590.000,00 4.605.000,00Compartecipazione di tributi (Tip.104) 0,00 0,00Fondi perequativi Amm.Centrali (Tip.301) 0,00 0,00Fondi perequativi Regione/Prov. (Tip.302) 0,00 0,00

Totale 4.590.000,00 4.605.000,00

Entrate tributarie (Trend storico e programmazione)

Aggregati 2016 2017 2018 2019 2020 2021(intero Titolo) (Accertamenti) (Accertamenti) (Previsione) (Previsione) (Previsione) (Previsione)

Imposte, tasse 4.711.333,61 4.859.381,10 4.590.000,00 4.605.000,00 4.555.000,00 4.555.000,00Compartecip. tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Pereq. Amm.Centrali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Pereq. Regione/Prov. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 4.711.333,61 4.859.381,10 4.590.000,00 4.605.000,00 4.555.000,00 4.555.000,00


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TRASFERIMENTI CORRENTI - valutazione e andamentoNella direzione del federalismo fiscaleI trasferimenti correnti della Regione affluiscono nel bilancio sotto forma di trasferimenti in C/gestione, e cioérisorse destinate al finanziamento di funzioni proprie dell'Ente nella misura prevista dalla Legge regionale dibilancio.

Trasferimenti correnti

Titolo 2 Scostamento 2018 2019(intero titolo) 173.018,00 4.415.182,00 4.588.200,00

Composizione 2018 2019Trasferimenti Amm. pubbliche (Tip.101) 4.194.282,00 4.268.200,00Trasferimenti Famiglie (Tip.102) 184.400,00 179.000,00Trasferimenti Imprese (Tip.103) 13.500,00 141.000,00Trasferimenti Istituzioni sociali (Tip.104) 23.000,00 0,00Trasferimenti UE e altri (Tip.105) 0,00 0,00

Totale 4.415.182,00 4.588.200,00

Trasferimenti correnti (Trend storico e programmazione)


Trasf. Amm. pubbliche 4.468.759,87 4.200.964,40 4.194.282,00 4.268.200,00 4.177.500,00 4.187.500,00Trasf. Famiglie 146.824,66 151.849,56 184.400,00 179.000,00 179.000,00 179.000,00Trasf. Imprese 13.632,30 9.753,25 13.500,00 141.000,00 6.000,00 6.000,00Trasf. Istituzione 26.753,49 1.162,05 23.000,00 0,00 0,00 0,00Trasf. UE e altri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 4.655.970,32 4.363.729,26 4.415.182,00 4.588.200,00 4.362.500,00 4.372.500,00


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ENTRATE EXTRATRIBUTARIE - valutazione e andamentoEntrate proprie e imposizione tariffariaQuesto genere di entrate è una significativa fonte di finanziamento delbilancio, reperita con mezzi propri e ottenuta con l'applicazione di tariffea tutta una serie di prestazioni rese ai singoli cittadini. Si tratta di servizia domanda individuale, istituzionali e produttivi. Le altre risorse checonfluiscono in questo comparto sono i proventi dei beni in affitto econcessione, gli utili ed i dividendi delle partecipazioni, entrate daservizi, proventi da Codice della strada e altre entrate. Il Comune, nelmomento in cui pianifica l'attività per l'anno successivo, sceglie lapropria politica tariffaria e individua la percentuale di copertura del costodei servizi a domanda individuale che sarà finanziata con tariffe e altreentrate specifiche.

Entrate extratributarie

Titolo 3 Scostamento 2018 2019(intero titolo) -289.961,10 1.998.961,10 1.709.000,00

Composizione 2018 2019Vendita beni e servizi (Tip.100) 1.353.700,00 1.350.000,00Repressione Irregolarità e illeciti (Tip.200) 95.000,00 95.000,00Interessi (Tip.300) 37.000,00 10.000,00Redditi da capitale (Tip.400) 225.000,00 40.000,00Rimborsi e altre entrate (Tip.500) 288.261,10 214.000,00

Totale 1.998.961,10 1.709.000,00

Entrate extratributarie (Trend storico e programmazione)


Beni e servizi 2.971.841,32 1.392.218,93 1.353.700,00 1.350.000,00 1.307.000,00 1.307.000,00Irregolarità e illeciti 82.687,16 120.534,62 95.000,00 95.000,00 95.000,00 95.000,00Interessi 20.958,69 5.126,55 37.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00Redditi da capitale 6.000,00 16.500,00 225.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00Rimborsi e altre entrate 295.099,27 403.722,56 288.261,10 214.000,00 214.000,00 214.000,00

Totale 3.376.586,44 1.938.102,66 1.998.961,10 1.709.000,00 1.666.000,00 1.666.000,00


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ENTRATE C/CAPITALE - valutazione e andamentoInvestire senza aumentare l'indebitamentoI trasferimenti in C/capitale sono risorse a titolo gratuito concesse al comune da entità pubbliche, come lo Statoe soprattutto la Regione, oppure erogati da soggetti privati. Queste entrate, spesso rilevanti, possono esseredestinate alla costruzione di nuove opere pubbliche o alla manutenzione straordinaria del patrimonio. Rientranoin questa categoria anche le alienazioni dei beni comunali, un'operazione il cui introito dev'essere semprereinvestito in spese d'investimento, conservando pertanto l'originaria destinazione. Quello che è nato come uninvestimento, infatti, può essere alienato, ma il corrispondente ricavo di vendita non può diventare un mezzo difinanziamento del bilancio di parte corrente, salvo l'esistenza di eccezioni espressamente previste dalla legge.

Entrate in conto capitale

Titolo 4 Scostamento 2018 2019(intero titolo) -563.681,12 4.030.381,12 3.466.700,00

Composizione 2018 2019Tributi in conto capitale (Tip.100) 0,00 0,00Contributi agli investimenti (Tip.200) 3.186.381,12 3.104.700,00Trasferimenti in conto capitale (Tip.300) 344.000,00 122.000,00Alienazione beni materiali e imm. (Tip.400) 450.000,00 200.000,00Altre entrate in conto capitale (Tip.500) 50.000,00 40.000,00

Totale 4.030.381,12 3.466.700,00

Entrate in conto capitale (Trend storico e programmazione)


Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Contributi investimenti 1.356.615,39 2.100.041,90 3.186.381,12 3.104.700,00 1.529.000,00 462.000,00Trasferimenti in C/cap. 32.713,11 93.357,86 344.000,00 122.000,00 0,00 0,00Alienazione beni 54.302,88 0,00 450.000,00 200.000,00 0,00 0,00Altre entrate in C/cap. 76.709,67 132.396,87 50.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00

Totale 1.520.341,05 2.325.796,63 4.030.381,12 3.466.700,00 1.569.000,00 502.000,00


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RIDUZIONE ATT. FINANZ. - valutazione e andamentoRiduzione di attività finanziarieRientrano nell'insieme le alienazioni di attività finanziarie, le riscossioni di crediti a breve, medio e lungotermine, oltre la voce residuale delle altre entrate per riduzioni di attività finanziarie. Si tratta, in prevalenza, dioperazioni spesso connesse ai movimenti di fondi e pertanto non legate ad effettive scelte di programmazionepolitica o amministrativa. I movimenti di fondi, infatti, consistono nella chiusura di una posizione debitoria ecreditoria, di solito a saldo zero.

Riduzione di attività finanziarie

Titolo 5 Variazione 2018 2019(intero titolo) 300.000,00 0,00 300.000,00

Composizione 2018 2019Alienazione attività finanziarie (Tip.100) 0,00 0,00Risc. crediti breve termine (Tip.200) 0,00 0,00Risc. crediti medio-lungo termine (Tip.300) 0,00 0,00Altre riduzioni di attività finanziarie (Tip.400) 0,00 300.000,00

Totale 0,00 300.000,00

Riduzione di attività finanziarie (Trend storico e programmazione)


Alienazione attività 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Crediti breve 0,00 120.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00Crediti medio-lungo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Altre riduzioni 0,00 0,00 0,00 300.000,00 550.000,00 350.000,00

Totale 0,00 120.000,00 0,00 300.000,00 550.000,00 350.000,00


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ACCENSIONE PRESTITI - valutazione e andamentoIl ricorso al credito onerosoLe risorse proprie del Comune e quelle ottenute gratuitamente da terzi,come i contributi in C/capitale, possono non essere sufficienti a coprireil fabbisogno richiesto dagli investimenti. In tale circostanza, il ricorso almercato finanziario può essere un'alternativa utile ma sicuramenteonerosa, specialmente in tempi di crescente inflazione. La contrazionedei mutui onerosi comporta, a partire dall'inizio dell'ammortamento efino alla data di estinzione del prestito, il pagamento delle quote annualiper interesse e per il rimborso progressivo del capitale. Questi importicostituiscono, per il bilancio del Comune, delle spese di natura correntela cui entità va finanziata con altrettante risorse ordinarie. L'equilibrio delbilancio di parte corrente, infatti, si fonda sull'accostamento tra i primitre titoli delle entrate (tributi, trasferimenti correnti, extratributarie) ed ititoli primo e terzo delle uscite (spese correnti e rimborso mutui). Il pesodel debito, inoltre, influisce sulla rigidità del bilancio comunale.

Accensione di prestiti

Titolo 6 Variazione 2018 2019(intero titolo) 300.000,00 0,00 300.000,00

Composizione 2018 2019Emissione titoli obbligazionari (Tip.100) 0,00 0,00Prestiti a breve termine (Tip.200) 0,00 0,00Mutui e fin. medio-lungo termine (Tip.300) 0,00 300.000,00Altre forme di indebitamento (Tip.400) 0,00 0,00

Totale 0,00 300.000,00

Accensione di prestiti (Trend storico e programmazione)


Titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Prestiti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Mutui e altri finanziamenti 0,00 120.000,00 0,00 300.000,00 550.000,00 350.000,00Altro indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 120.000,00 0,00 300.000,00 550.000,00 350.000,00


DEFINIZIONE DEGLIOBIETTIVI OPERATIVI

SeO - Definizione degli obiettivi operativi Documento unico di programmazione 2019 - 2021 (D.Lgs.118/11)

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FABBISOGNO DEI PROGRAMMI PER SINGOLA MISSIONEIl budget di spesa dei programmiL'Amministrazione pianifica l'attività e formalizza le scelteprese in un documento di programmazione approvato dalconsiglio. Con questa delibera, sono identificati sia gliobiettivi futuri che le risorse necessarie al loro effettivoconseguimento. Il bilancio è pertanto suddiviso in variprogrammi a cui corrispondono i budget di spesa stanziatiper rendere possibile la loro concreta realizzazione.Obiettivi e risorse diventano così i riferimenti ed i vincoliche delineano l'attività di gestione del Comune. Ilsuccessivo prospetto riporta l'elenco completo dellemissioni previste nell'arco di tempo considerato dallaprogrammazione e ne identifica il fabbisogno, suddiviso inspesa corrente (consolidata e di sviluppo) e interventid'investimento.

Quadro generale degli impieghi per missione

Denominazione Programmazione triennale2019 2020 2021

01 Servizi generali e istituzionali 4.102.381,68 3.703.309,00 3.489.759,0002 Giustizia 0,00 0,00 0,0003 Ordine pubblico e sicurezza 373.600,00 370.600,00 370.600,0004 Istruzione e diritto allo studio 1.122.550,00 1.585.800,00 1.528.700,0005 Valorizzazione beni e attiv. culturali 1.089.550,00 570.650,00 565.750,0006 Politica giovanile, sport e tempo libero 411.750,00 569.800,00 216.300,0007 Turismo 80.700,00 69.000,00 69.000,0008 Assetto territorio, edilizia abitativa 235.300,00 200.100,00 200.100,0009 Sviluppo sostenibile e tutela ambiente 1.694.700,00 1.679.400,00 1.676.500,0010 Trasporti e diritto alla mobilità 3.603.156,67 1.818.900,00 970.300,0011 Soccorso civile 6.000,00 3.000,00 3.000,0012 Politica sociale e famiglia 1.315.261,72 1.284.925,00 1.284.125,0013 Tutela della salute 0,00 0,00 0,0014 Sviluppo economico e competitività 72.800,00 32.800,00 32.800,0015 Lavoro e formazione professionale 20.000,00 0,00 0,0016 Agricoltura e pesca 0,00 0,00 0,0017 Energia e fonti energetiche 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie locali 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti 370.466,00 364.216,00 374.366,0050 Debito pubblico 1.013.700,00 1.000.000,00 1.014.200,0060 Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00

Programmazione effettiva 15.511.916,07 13.252.500,00 11.795.500,00


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SERVIZI GENERALI E ISTITUZIONALIMissione 01 e relativi programmiRientrano nelle finalità di questa missione, articolata in programmi, gli interventi di amministrazione e per ilfunzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi, delle attività di sviluppo in un’ottica digovernance e partenariato, compresa la comunicazione istituzionale. Appartengono alla missione gli obiettivi diamministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi, l’amministrazione e il correttofunzionamento dei servizi di pianificazione economica e delle attività per gli affari e i servizi finanziari e fiscali.Sono ricomprese in questo ambito anche l’attività di sviluppo e gestione delle politiche per il personale e gliinterventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria di carattere generale e di assistenza tecnica.La missione è articolata nei seguenti programmi: organi istituzionali, segreteria generale, gestioneeconomico-finanziaria, gestione entrate tributarie, gestione beni demaniali e patrimoniali, ufficio tecnico,elezioni anagrafe e stato civile, statistica, risorse umane.

Spese per realizzare la missione e relativi programmi

Destinazione spesa 2019 2020 2021Correnti (Tit.1/U) (+) 3.704.081,68 3.493.359,00 3.479.859,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 3.704.081,68 3.493.359,00 3.479.859,00

In conto capitale (Tit.2/U) (+) 398.300,00 209.950,00 9.900,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 398.300,00 209.950,00 9.900,00

Totale 4.102.381,68 3.703.309,00 3.489.759,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale101 Organi istituzionali 182.400,00 0,00 182.400,00102 Segreteria generale 371.850,00 0,00 371.850,00103 Gestione finanziaria 381.759,00 0,00 381.759,00104 Tributi e servizi fiscali 1.321.600,00 0,00 1.321.600,00105 Demanio e patrimonio 472.200,00 348.300,00 820.500,00106 Ufficio tecnico 292.300,00 50.000,00 342.300,00107 Anagrafe e stato civile 139.800,00 0,00 139.800,00108 Sistemi informativi 67.400,00 0,00 67.400,00109 Assistenza ad enti locali 0,00 0,00 0,00110 Risorse umane 214.271,00 0,00 214.271,00111 Altri servizi generali 260.501,68 0,00 260.501,68Totale 3.704.081,68 398.300,00 4.102.381,68

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 2021101 Organi istituzionali 182.400,00 182.400,00 182.400,00102 Segreteria generale 371.850,00 371.850,00 371.850,00103 Gestione finanziaria 381.759,00 382.959,00 382.959,00104 Tributi e servizi fiscali 1.321.600,00 1.321.600,00 1.321.600,00105 Demanio e patrimonio 820.500,00 669.250,00 455.700,00106 Ufficio tecnico 342.300,00 227.300,00 227.300,00107 Anagrafe e stato civile 139.800,00 109.800,00 109.800,00108 Sistemi informativi 67.400,00 67.400,00 67.400,00109 Assistenza ad enti locali 0,00 0,00 0,00110 Risorse umane 214.271,00 156.250,00 156.250,00111 Altri servizi generali 260.501,68 214.500,00 214.500,00Totale 4.102.381,68 3.703.309,00 3.489.759,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 01

Offrire risposte a servizi, informazioni preparazione di documentazioni per le diverse necessità nel minor tempopossibile con l'aiuto degli strumenti informatici, evitando quando possibile l'utilizzo della trasmissione cartacea,


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privilegiando la posta elettronica e la pec, con abbattimento dei costi. Focalizzazione sul cittadino ricercando il piùpossibile strumenti e forme per una semplificazione dei vari adempimenti richiesti agli stessi nei diversi settoridell’amministrazione. Per il conseguimento di queste finalità è’ comunque necessario che le Leggi Regionali eNazionali sviluppino norme che tendano alla semplificazione dei processi amministrativi che si basino su concretezza,adeguatezza e proporzionalità degli adempimenti richiesti.

n. 1 segretario com.le, n. 1 vice segretario, n. 4 istruttori dirett, n. 8 istruttori amm.vi, n. 8 collaboratori amm.vi.


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ORDINE PUBBLICO E SICUREZZAMissione 03 e relativi programmiL’attività di programmazione connessa all’esercizio di questa missione è legata all’esercizio delle attribuzioni diamministrazione e funzionamento delle attività collegate all’ordine pubblico e alla sicurezza a livello locale, allapolizia locale, commerciale ed amministrativa. Sono incluse in questo contesto le attività di supporto allaprogrammazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche, oltre le forme di collaborazionecon altre forze di polizia presenti sul territorio. Le competenze nel campo della polizia locale, e comeconseguenza di ciò anche la pianificazione delle relative prestazioni, si esplica nell'attivazione di servizi, atti oprovvedimenti destinati alla difesa degli interessi pubblici ritenuti, dalla legislazione vigente, meritevoli di tutela.


Destinazione spesa 2019 2020 2021Correnti (Tit.1/U) (+) 373.600,00 370.600,00 370.600,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 373.600,00 370.600,00 370.600,00

In conto capitale (Tit.2/U) (+) 0,00 0,00 0,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 0,00 0,00 0,00

Totale 373.600,00 370.600,00 370.600,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale301 Polizia locale e amministrativa 373.600,00 0,00 373.600,00302 Sicurezza urbana 0,00 0,00 0,00

Totale 373.600,00 0,00 373.600,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 2021301 Polizia locale e amministrativa 373.600,00 370.600,00 370.600,00302 Sicurezza urbana 0,00 0,00 0,00

Totale 373.600,00 370.600,00 370.600,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 03Collaborazione costante con le forze di polizia presenti sul territorio nonché la gestione dei volontari della sicurezza.Pieno rispetto delle indicazioni contenute nella Legge Regionale 9/2009 “Disposizioni in materia di sicurezza eordinamento della Polizia Locale”.Al fine di garantire una migliore e più completa sicurezza alla popolazione, al patrimonio pubblico e privato, si prevededi aumentare i punti sottoposti a videosorveglianza, con controlli di ultima generazione. Si prevede di aumentare


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l'organico della Polizia Municipale. Si prevedono corsi di formazione professionale specifici per la polizia locale.

Nonostante la carenza della dotazione organica composta da 5 operatori su una popolazione residente di oltre 12.000abitanti, con una proporzione di 1 a 2.000, come finalità primaria sarà di garantire gli standard minimi di presenza sulterritorio attraverso interventi di prevenzione nonché puntuali attività di accertamento delle violazioni nelle materie dispecifica competenza quali ambientale, stradale e edilizia annonaria.

n. 1 commissario aggiunto, n. 3 ispettori, n. 2 agenti, n. 1 collaboratore amministr.vo, n. 1 istruttore amministr.vo


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ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIOMissione 04 e relativi programmiLa programmazione in tema di diritto allo studio abbraccia il funzionamento e l’erogazione di Istruzione diqualunque ordine e grado per l'obbligo formativo e dei vari servizi connessi, come l’assistenza scolastica, iltrasporto e la refezione, ivi inclusi gli interventi per l'edilizia scolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allostudio. Sono incluse in questo contesto anche le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento eal monitoraggio delle politiche per l'istruzione. Si tratta pertanto di ambiti operativi finalizzati a rendere effettivo ildiritto allo studio rimuovendo gli ostacoli di ordine economico e logistico che si sovrappongono all'effettivoadempimento dell'obbligo della frequenza scolastica da parte della famiglia.



In conto capitale (Tit.2/U) (+) 5.000,00 500.000,00 450.000,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 5.000,00 500.000,00 450.000,00

Totale 1.122.550,00 1.585.800,00 1.528.700,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale401 Istruzione prescolastica 122.450,00 0,00 122.450,00402 Altri ordini di istruzione 229.500,00 5.000,00 234.500,00404 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00405 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00406 Servizi ausiliari all’istruzione 676.600,00 0,00 676.600,00407 Diritto allo studio 89.000,00 0,00 89.000,00

Totale 1.117.550,00 5.000,00 1.122.550,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 2021401 Istruzione prescolastica 122.450,00 120.500,00 120.500,00402 Altri ordini di istruzione 234.500,00 722.700,00 665.600,00404 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00405 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00406 Servizi ausiliari all’istruzione 676.600,00 653.600,00 653.600,00407 Diritto allo studio 89.000,00 89.000,00 89.000,00

Totale 1.122.550,00 1.585.800,00 1.528.700,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 04Gli edifici scolastici dell’Istituto Comprensivo e della palestra di via Mazzini sono stati oggetto di diversi interventiriguardante l’efficientamento energetico.

Scuola primaria: Gli interventi hanno riguardato la coibentazione a cappotto del solaio, sostituzione di tutte le lampadecon dispositivi a Led e gli apparecchi tecnici sull’impianto di riscaldamento all’interno delle singole aule.


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Scuola secondaria di 1° GRADO: intervento principale la sostituzione delle lampade con dispositivi Led.Palestra : L’edificio degli anni 60, è stato oggetto di adeguamento antisismico al fine del raggiungimento del limitemassimo possibile di rischio sismico pari a 0,8; sono state effettuate tutte le opere per il risparmio energetico:realizzazione di un cappotto, sostituzione serramenti, rifacimento dell’isolamento della copertura, adeguamentodell’intero impianto elettrico e adeguamento dell’edificio alla prevenzione incendi; a conclusione dei lavori la palestrapotrà ospitare un massimo di 300 persone . Sono inoltre stati effettuati gli interventi nel piano interrato persvolgimento di alcune attività sportive per numero limitato di atleti (non superiore a 20 persone presenti). In tutti gliedifici scolastici sono state sostituite le caldaie esistenti con altre a maggior resa calorica. Si prevede un risparmiocomplessivo superiore al 50,01%.

Area giochi scuola dell’infanzia: I giochi nell’area ricreativa della Scuola dell’Infanzia sono stati oggetto da partedelle maestranze comunali di un intervento di manutenzione così come richiesto.

Oltre all’adeguamento delle convenzioni stipulate con le scuole materne private, è stata sottoscritta una convenzionecon l’ Istituto Comprensivo di Spilimbergo che comprende la scuola dell’infanzia, la scuola primaria e la scuolasecondaria di primo grado. La convenzione oltre a contemplare la gestione delle risorse che verranno trasferitedall’Amministrazione, disciplina i rapporti tra gli Enti. Prevista altresì la gestione dei trasporti scolastici, della mensa (prosegue il progetto "buoni pasto elettronici" estesodall'a.s. 2018/2019 agli studenti degli istituti superiori), la fornitura dei libri di testo.

n. 1 collaboratore amm.vo


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VALORIZZAZIONE BENI E ATTIV. CULTURALIMissione 05 e relativi programmiAppartengono alla missione, suddivisa nei corrispondenti programmi, l’amministrazione e il funzionamento delleprestazioni di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione, dei beni di interesse storico, artistico eculturale e del patrimonio architettonico. Rientrano nel campo l’amministrazione, il funzionamento el’erogazione di servizi culturali, con il sostegno alle strutture e attività culturali non finalizzate al turismo, inclusoquindi il supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Le funzioniesercitate in materia di Cultura e Beni Culturali sono pertanto indirizzate verso la tutela e la pienaconservazione del patrimonio di tradizioni, arte e storia dell'intera collettività locale, in tutte le sue espressioni.



In conto capitale (Tit.2/U) (+) 500.000,00 0,00 0,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 500.000,00 0,00 0,00

Totale 1.089.550,00 570.650,00 565.750,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale501 Beni di interesse storico 0,00 0,00 0,00502 Cultura e interventi culturali 589.550,00 500.000,00 1.089.550,00

Totale 589.550,00 500.000,00 1.089.550,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 2021501 Beni di interesse storico 0,00 0,00 0,00502 Cultura e interventi culturali 1.089.550,00 570.650,00 565.750,00

Totale 1.089.550,00 570.650,00 565.750,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 05Nel corso dell’anno 2019 verrà garantita la gestione ordinaria del servizio in biblioteca nel rispetto degli standardbiblioteconomici e degli obiettivi di qualità del servizio. Inoltre saranno previste le seguenti iniziative , in particolare :

PER I RAGAZZI : Adesione al progetto di promozione alla lettura “Leggiamo 0- 18 “ per l’ospitalità e la realizzazionedi attività laboratoriali dei progetti “nati per leggere” ( 0-6 anni ) , “Crescere leggendo” ( 6 –10 anni ) , “Youngster” (14-18 anni ) ; incontri di lettura realizzati in collaborazione con l’ asilo nido a favore dei bambini e finalizzati alla


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sensibilizzazione delle famiglie sull’importanza della lettura in età pre-scolare ; percorsi di promozione alla lettura conle classi dell’Istituto comprensivo di Spilimbergo ( Scuola dell’Infanzia, Scuola Primaria e Scuola secondaria di primogrado) ; conclusione della quarta edizione e avvio della quinta edizione dell’iniziativa “La Macia dei libri” .

PER GLI ADULTI : avvio di una collaborazione con l’U.T.E. di Spilimbergo al fine di promuovere il patrimonio bibliografico della biblioteca e favorire la frequentazione della stessa ; organizzazione rassegna di incontri con l’autore “Biblioteca d’autore”; organizzazione di incontri con l’autore “Ti presento un libro”; proseguimento del lavoro diinventariazione e catalogazione del fondo Cantarutti , apertura dello spazio al pubblico e organizzazione di unainiziativa per valorizzare la figura della poetessa friulana ; gestione e avvio della catalogazione del materialemultimediale (DVD) – donazione Chivilò. Bando per nuova edizione “Spilimbergo in tesi”

Sistema bibliotecario SeBiCo: alla luce del definitivo evolversi dei nuovi assetti determinati dall'entrata in vigore delleLeggi regionali 26/2014 e 23/2015, dovranno essere valutate possibili forme di collaborazione del servizio bibliotecarionel contesto della rete bibliotecaria regionale . Si dovrà riflettere sulle attività della Biblioteca e di ciò che rimane dellarete Se.Bi.Co., in attesa di una ridefinizione e rivisitazione radicale da parte della Regione FVG dei sistemi bibliotecariche ha portato, di fatto, allo smembramento della rete Se.Bi.Co. per una logica legata dalla LR 26/2014 sulle UTI

Archivi comunali : Gestione ordinaria dell’Archivio storico comunale e dell’Archivio di deposito con la continuazionedel progetto di riordino, gestione e consultazione dei suddetti. Rimane aperta la Questione dell’archivio “diSpilimbergo”.

UFFICIO CULTURA : Il programma per l’anno 2019 prevede l’affidamento della gestione della struttura del teatroMiotto e l’organizzazione rassegna di spettacoli; Serate musicali a Palazzo Tadea; programmazione dedicata allagiornata internazionale contro la violenza sulle donne. Eventi culturali estivi; Bando quinta edizione “Concorso DalBon” a sostegno di studenti di medicina e chirurgia; Collaborazione dell’ufficio alla realizzazione della manifestazioneArt&Mosaico 2019; Incontri per la valorizzazione della parità di genere ; Valorizzazione della lingua friulana : Indizione9^ ed. Concorso Zâl par furlan; Iniziativa Voe di identitât in occasione delle celebrazioni per la Patria del Friuli.

n. 1 istruttore direttivo, n. 2 istruttori amm.vi, n. 1 collaboratore amm.vo, n. 2 volontari, un dipendente da cooperativa

https://www.dropbox.com/referrer_cleansing_redirect?hmac=VFq0rNuP%2F9xq3n1igCt3AKBFWUaoIYBN87S3vYNmLzo%3D&url=http%3A%2F%2FSe.Bi.Co.

https://www.dropbox.com/referrer_cleansing_redirect?hmac=VFq0rNuP%2F9xq3n1igCt3AKBFWUaoIYBN87S3vYNmLzo%3D&url=http%3A%2F%2FSe.Bi.Co.


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POLITICA GIOVANILE, SPORT E TEMPO LIBEROMissione 06 e relativi programmiLe funzioni esercitate nel campo sportivo e ricreativo riguardano la gestione dell'impiantistica sportiva in tutti isuoi aspetti, che vanno dalla costruzione e manutenzione degli impianti e delle attrezzature alla concretagestione operativa dei servizi attivati. Queste attribuzioni si estendono fino a ricomprendervi l'organizzazionediretta o l'intervento contributivo nelle manifestazioni a carattere sportivo o ricreativo. Appartengono a questogenere di Missione, pertanto, l’amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani,incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi, le misure di sostegno alle strutture per la pratica dello sport oper eventi sportivi e ricreativi, e le misure di supporto alla programmazione e monitoraggio delle relativepolitiche.



In conto capitale (Tit.2/U) (+) 176.000,00 350.000,00 0,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 176.000,00 350.000,00 0,00

Totale 411.750,00 569.800,00 216.300,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale601 Sport e tempo libero 201.750,00 176.000,00 377.750,00602 Giovani 34.000,00 0,00 34.000,00

Totale 235.750,00 176.000,00 411.750,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 2021601 Sport e tempo libero 377.750,00 535.800,00 182.300,00602 Giovani 34.000,00 34.000,00 34.000,00

Totale 411.750,00 569.800,00 216.300,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 06Amministrazione e funzionamento delle attività ricreative, per il tempo libero e lo sport compreso delle misure disostegno alle diverse strutture presenti sul territorio per la pratica sportiva (stadi, palazzo dello sport,bocciodromo ...ecc.).Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale in materia di politiche giovanili per lo sport e tempolibero e per le attività di promozione sportiva in collaborazione con le associazioni sportive locali, con il CONI e


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con altre istituzioni, anche al fine di promuovere la pratica sportiva.PROGETTO GIOVANI: Il programma prevede la realizzazione dei seguenti progetti da attuarsi nell’ambito del ProgettoGiovani, in parte da organizzare nell’ambito delle attività del Consiglio Comunale dei Ragazzi, laboratoriartistici/ecologici; workshop tematici in continuità con i progetti già realizzati ed orientati alla ricerca del lavoro, corsiformativi (lingue, fai da te, ecc.), collaborazioni ed interventi nell’ambito degli istituti scolastici. I progetti elaboratirispondono alle seguenti motivazioni: dare risposte alle istanze del mondo giovanile, creare occasioni positived’incontro, continuare nella metodologia di lavoro avviata nei precedenti esercizi finanziari.

Sono inoltre obiettivi dell'Amministrazione: continuare a collaborare in modo costruttivo con tutte le associazionipresenti sul territorio; continuare a mettere a disposizione le strutture comunali, a quelle associazioni che curano ilsettore giovanile, adeguandole alle nuove necessità e alle nuove normative di legge in quanto lo sport è un aspetto delbenessere della persona; provvedere alla manutenzione e all’adeguamento dell’impiantistica; promuovere degliincontri per far conoscere ai giovani le diverse realtà sportive presenti sul territorio e per trattare temi quali la correttaalimentazione, per il raggiungimento ed il mantenimento del benessere psico-fisico.

n. 2 dipendenti da cooperativa per "Progetto giovani"


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TURISMOMissione 07 e relativi programmiLe attribuzioni esercitabili nel campo turistico riguardano sia l'erogazione di servizi turistici che la realizzazionediretta o indiretta di manifestazioni a richiamo turistico. Queste funzioni possono estendersi, limitatamente agliinterventi non riservati espressamente dalla Legge alla Regione fino a prevedere l’attivazione di investimentimirati allo sviluppo del turismo. Entrano nella missione l’amministrazione e il funzionamento delle attività e deiservizi relativi al turismo per la promozione e lo sviluppo del turismo sul territorio, ivi incluse le possibili attivitàdi supporto e stimolo alla programmazione, al coordinamento ed al monitoraggio delle relative politiche. A ciòsi sommano gli interventi nell'ambito della politica regionale in materia di turismo e sviluppo turistico.




Totale 80.700,00 69.000,00 69.000,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale701 Turismo 80.700,00 0,00 80.700,00

Totale 80.700,00 0,00 80.700,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 2021701 Turismo 80.700,00 69.000,00 69.000,00

Totale 80.700,00 69.000,00 69.000,00


Lo sviluppo del turismo dipenderà dall’ammodernamento e dall’innovazione del sistema della offerta turistica e di tuttala sua filiera. L’obiettivo primario dell'Amministrazione Comunale è la valorizzazione e il potenziamento del turismoidentitario e valoriale della città e del territorio Spilimberghese, declinato in tutti i suoi ambiti in maniera trasversale,coordinata, condivisa con tutti i portatori di interesse. Sarà rafforzata la sinergia con enti e operatori che operano nel


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campo del turismo e con tutte le associazioni diffuse sul territorio.

personale appartenente all'area cultura


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ASSETTO TERRITORIO, EDILIZIA ABITATIVAMissione 08 e relativi programmiI principali strumenti di programmazione che interessano la gestione del territorio e l’urbanistica sono il pianoregolatore generale, il piano particolareggiato e quello strutturale, il programma di fabbricazione, il pianourbanistico ed il regolamento edilizio. Questi strumenti delimitano l'assetto e l’urbanizzazione del territorioindividuando i vincoli di natura urbanistica ed edilizia, con la conseguente definizione della destinazione di tuttele aree comprese nei confini. Competono all’Ente locale, e rientrano pertanto nella missione, l’amministrazione,il funzionamento e fornitura di servizi ed attività relativi alla pianificazione e alla gestione del territorio e per lacasa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relativepolitiche.




Totale 235.300,00 200.100,00 200.100,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale801 Urbanistica e territorio 205.100,00 30.200,00 235.300,00802 Edilizia pubblica 0,00 0,00 0,00

Totale 205.100,00 30.200,00 235.300,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 2021801 Urbanistica e territorio 235.300,00 200.100,00 200.100,00802 Edilizia pubblica 0,00 0,00 0,00

Totale 235.300,00 200.100,00 200.100,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 08Finalità ed obiettivi: limitare il consumo di suolo favorendo il riutilizzo ed il recupero di aree ed immobili dismessi oabbandonati; individuare strumenti di gestione del clima acustico della città.

Risorse umane:n. 1 istruttore direttivo, n. 3 istruttori amm.vi, n. 1 collaboratore amm.vo.


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SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA AMBIENTEMissione 09 e relativi programmiLe funzioni attribuite all’ente in materia di gestione del territorio e dell'ambiente hanno assunto una crescenteimportanza, dovuta alla maggiore sensibilità del cittadino e dell’amministrazione verso un approccio chegarantisca un ordinato sviluppo socio/economico del territorio, il più possibile compatibile con il rispetto e lavalorizzazione dell'ambiente. La programmazione, in questo contesto, abbraccia l’amministrazione e ilfunzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali edelle biodiversità, la difesa del suolo dall’inquinamento, la tutela dell'acqua e dell'aria. Competono all’Entelocale l’amministrazione, il funzionamento e la fornitura dei diversi servizi di igiene ambientale, lo smaltimentodei rifiuti .




Totale 1.694.700,00 1.679.400,00 1.676.500,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale901 Difesa suolo 17.000,00 0,00 17.000,00902 Tutela e recupero ambiente 175.100,00 0,00 175.100,00903 Rifiuti 1.476.800,00 0,00 1.476.800,00904 Servizio idrico integrato 13.800,00 0,00 13.800,00905 Parchi, natura e foreste 0,00 0,00 0,00906 Risorse idriche 0,00 0,00 0,00907 Sviluppo territorio montano 0,00 0,00 0,00908 Qualità dell'aria e inquinamento 12.000,00 0,00 12.000,00

Totale 1.694.700,00 0,00 1.694.700,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 2021901 Difesa suolo 17.000,00 17.000,00 17.000,00902 Tutela e recupero ambiente 175.100,00 173.300,00 171.900,00903 Rifiuti 1.476.800,00 1.476.300,00 1.475.700,00904 Servizio idrico integrato 13.800,00 12.800,00 11.900,00905 Parchi, natura e foreste 0,00 0,00 0,00906 Risorse idriche 0,00 0,00 0,00907 Sviluppo territorio montano 0,00 0,00 0,00908 Qualità dell'aria e inquinamento 12.000,00 0,00 0,00

Totale 1.694.700,00 1.679.400,00 1.676.500,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 09Con l’affidamento del servizio di nettezza urbana in house alla Società Ambiente Servizi si prevede di mantenereservizi e frequenze dell’appalto in essere, che hanno permesso il raggiungimento di una buona percentuale di raccoltadifferenziata, proponendo una raccolta supplementare del rifiuto secco per gli utenti non residenti e dei lavaggisupplementari dei bidoncini dell’umido nel periodo estivo per migliorare le condizioni igienico sanitarie.


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E’ in previsione l’implementazione dei giochi per bambini, panchine nei parchi pubblici

Previsto il monitoraggio dell’area bonifica del bacino di scarico depuratore Nuovo Tagliamento con analisi periodiche.Altri adempimenti riguardano:il rilascio di autorizzazioni ambientali (scarichi domestici non in fognatura e pareri scarichi/inquinamento acustico perAUA SUAP), la classificazione di industrie insalubri, interventi di salvaguardia del territorio dagli scarichi abusivi dirifiuti, provvedendo, del caso, alle bonifiche anche per i siti inquinati.Particolare attenzione verrà prestata in ambito industriale e in particolare verso la situazione di ex Sintesi spa.Si procederà, con affidamenti esterni, ai servizi di disinfestazione della zanzara tigre e derattizzazione con campagnedi sensibilizzazione e interventi mirati su tutto il territorio. Si proseguirà con il progetto di contenimento colombi inambito urbano iniziato nel 2017.

n. 1 collaboratore amm.vo, n. 6 collaboratori professionali.


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TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀMissione 10 e relativi programmiLe funzioni esercitate nella Missione interessano il campo della viabilità e dei trasporti, e riguardano sia lagestione della circolazione e della viabilità che l'illuminazione stradale locale. I riflessi economici di questecompetenze possono abbracciare il bilancio investimenti e la gestione corrente. Competono all’Ente localel’amministrazione, il funzionamento e la regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione el'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione,coordinamento e al successivo monitoraggio delle relative politiche, eventualmente estese anche ai possibiliinterventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di trasporto e mobilità sul territorio.



In conto capitale (Tit.2/U) (+) 2.650.056,67 650.000,00 0,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 300.000,00 550.000,00 350.000,00Spese investimento 2.950.056,67 1.200.000,00 350.000,00

Totale 3.603.156,67 1.818.900,00 970.300,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale1001 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,001002 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 0,001003 Trasporto via d'acqua 0,00 0,00 0,001004 Altre modalità trasporto 0,00 0,00 0,001005 Viabilità e infrastrutture 653.100,00 2.950.056,67 3.603.156,67

Totale 653.100,00 2.950.056,67 3.603.156,67

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 20211001 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,001002 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 0,001003 Trasporto via d'acqua 0,00 0,00 0,001004 Altre modalità trasporto 0,00 0,00 0,001005 Viabilità e infrastrutture 3.603.156,67 1.818.900,00 970.300,00

Totale 3.603.156,67 1.818.900,00 970.300,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 10Con le previsioni delle opere inserite in bilancio si prevede di intervenire sulla manutenzione ordinaria e straordinariadella viabilità pubblica, sistemazione marciapiedi e realizzazione di alcuni tratti di asfaltatura e rifacimento dellapavimentazione dissestata dall'usura e dalle intemperie, con conseguente adeguamento e rifacimento dellasegnaletica orizzontale e verticale in collaborazione con la Polizia Locale.Miglioramento della sicurezza viaria e potenziamento della percorribilità stradale con efficiente manutenzione dei trattimaggiormente danneggiati. E' allo studio l'implementazione di piste ciclabili e un miglioramento della mobilità per i


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disabili. Si prevede la predisposizione del PEBA e la costruzione di nuovi attraversamenti pedonali rialzati nei punticritici della città.

n. 7 collaboratori professionali.


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SOCCORSO CIVILEMissione 11 e relativi programmiLa presenza di rischi naturali o ambientali, unitamente all'accresciuta cultura della tutela e conservazione delterritorio, produce un crescente interesse del cittadino verso questi aspetti evoluti di convivenza civile. L’Entepuò quindi esercitare ulteriori funzioni di protezione civile, e quindi di intervento e supporto nell'attività diprevisione e prevenzione delle calamità. Appartengono alla Missione l’amministrazione e il funzionamento degliinterventi di protezione civile sul territorio, la previsione, prevenzione, soccorso e gestione delle emergenzenaturali. Questi ambiti abbracciano la programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi disoccorso civile, comprese altre attività intraprese in collaborazione con strutture che sono competenti in materiadi gestione delle emergenze.




Totale 6.000,00 3.000,00 3.000,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale1101 Protezione civile 6.000,00 0,00 6.000,001102 Calamità naturali 0,00 0,00 0,00

Totale 6.000,00 0,00 6.000,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 20211101 Protezione civile 6.000,00 3.000,00 3.000,001102 Calamità naturali 0,00 0,00 0,00

Totale 6.000,00 3.000,00 3.000,00


Nell’ambito della continuità del servizio si effettueranno corsi di addestramento per volontari, prove di evacuazioneantincendio e terremoto per le scuole dell’infanzia, primaria e secondaria di 1° grado, incontri di sensibilizzazionepresso le scuole secondarie di 2° grado; si provvederà al controllo e monitoraggio argini torrenti Meduna e Cosa, verràdata assistenza alla polizia locale e tutte le Forze dell'ordine anche per ricerche di persone scomparse o altre


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necessità rientranti nelle finalità istituzionali. si prevede acquisto abbigliamento specifico e un GPS


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POLITICA SOCIALE E FAMIGLIAMissione 12 e relativi programmiL'art. 26 della L.R. 26/2014 dispone l'esercizio in forma associata da parte dei Comuni delle funzioni in materiadi sistema locale dei servizi sociali tramite le UTI - Unioni Territoriali Intercomunali - dal 1. gennaio 2018. Condelibera del 29.9.2017 l'Assemblea dei Sindaci dell'UTI Tagliamento ha deliberato il subentro delle funzioni edel personale individuate nella convenzione di cui all'art. 18 della L.R.6/2006 in essere al 30 novembre 2016con decorrenza 1 ottobre 2017.




Totale 1.315.261,72 1.284.925,00 1.284.125,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale1201 Infanzia, minori e asilo nido 244.500,00 0,00 244.500,001202 Disabilità 15.000,00 0,00 15.000,001203 Anziani 563.425,00 0,00 563.425,001204 Esclusione sociale 146.936,72 0,00 146.936,721205 Famiglia 157.000,00 0,00 157.000,001206 Diritto alla casa 100.000,00 0,00 100.000,001207 Servizi sociosanitari e sociali 0,00 0,00 0,001208 Cooperazione e associazioni 18.900,00 0,00 18.900,001209 Cimiteri 69.500,00 0,00 69.500,00

Totale 1.315.261,72 0,00 1.315.261,72

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 20211201 Infanzia, minori e asilo nido 244.500,00 244.500,00 244.500,001202 Disabilità 15.000,00 15.000,00 15.000,001203 Anziani 563.425,00 563.925,00 563.925,001204 Esclusione sociale 146.936,72 124.000,00 124.000,001205 Famiglia 157.000,00 150.000,00 150.000,001206 Diritto alla casa 100.000,00 100.000,00 100.000,001207 Servizi sociosanitari e sociali 0,00 0,00 0,001208 Cooperazione e associazioni 18.900,00 18.000,00 17.200,001209 Cimiteri 69.500,00 69.500,00 69.500,00

Totale 1.315.261,72 1.284.925,00 1.284.125,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 12Il Servizio Sociale competente per il territorio del Comune di Spilimbergo si articola in diverse aree d’intervento:nell’area Minori il servizio ha sostenuto i nuclei familiari nella cura e crescita dei minori, collaborando con le reti deiservizi che si occupano dell’infanzia e dell’adolescenza. Sono stati erogati contributi per affidi e per rette di comunitàper minori, per il funzionamento dell’asilo-nido e delle scuole dell’infanzia. Sono stai concessi numerosi esoneri allespese della mensa e del trasporto delle scuole dell’infanzia e primaria per le fasce ISEE più basse. Nell’area famigliesono stati concessi contributi ai sensi della Legge 448/1998 quali assegni al nucleo e assegni di maternità. Nell’areaadulti sono stati erogati contributi regionali per Carta Famiglia, Bonus per riduzione costo energia, gas e affitti, nonché,sempre tramite bando pubblico, contributi per l’abbattimento dei costi TARI correlati alle fasce ISEE del nucleo


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familiare. Il servizio ha attivato numerose borse sociali-assegni civici a utenti in difficoltà economiche anche per un utileapproccio al mondo del lavoro. Nell’area anziani la principale voce di spesa consiste nel pagamento delle rette diricovero in idonee strutture (A.S.P., istituti per disabili) di 15 utenti; inoltre è garantito il servizio domiciliare, i pasti adomicilio, FAP, trasporti a chiamata, soggiorni e servizio farmaci a domicilio. Nell’area disabilità il Servizio collaboracon i Servizi territoriali specialistici, assicura il trasporto di n.5 disabili presso scuole ed istituti della Provincia, sono statiorganizzati due cicli di nuoto per disabili ed erogato contributi regionali per il superamento delle barriere architettonicheai sensi della L.R.41/1996. Il Servizio Sociale, ai sensi delle LL.RR. 20/2016 e 26/2014, dal 01.10.2017 è entrato a farparte dell’UTI Tagliamento con sede a San Vito al Tagliamento, giusta delibera del 29.09.2017 dell’Assemblea deiSindaci della medesima UTI. E' prevista la realizzazione di nuovi progetti quali "aggiungi un posto a tavola", "per unacittà pulita", "estate 2019" ed infine un progetto a sostegno delle famiglie con minori affetti da autismo.

Il personale è dipendente da UTI Tagliamento.


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SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀMissione 14 e relativi programmiL'azione dell’Ente nelle più vaste tematiche economiche e produttive è spesso indirizzata a stimolare un piùincisivo intervento di altre strutture pubbliche, come la Regione, Unindustria e la Camera di Commercio che,per competenza istituzionale, operano abitualmente in questo settore. Premesso questo, sono comprese inquesta Missione l’amministrazione e il funzionamento delle attività per la promozione dello sviluppo e dellacompetitività del sistema economico locale, inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delleattività produttive, del commercio e dell'artigianato, dell'industria e dei servizi di pubblica utilità. Questeattribuzioni si estendono, in taluni casi, alla valorizzazione dei servizi per l'innovazione, la ricerca e lo sviluppotecnologico del territorio.




Totale 72.800,00 32.800,00 32.800,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale1401 Industria, PMI e artigianato 0,00 0,00 0,001402 Commercio e distribuzione 57.800,00 0,00 57.800,001403 Ricerca e innovazione 15.000,00 0,00 15.000,001404 Reti e altri servizi pubblici 0,00 0,00 0,00

Totale 72.800,00 0,00 72.800,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 20211401 Industria, PMI e artigianato 0,00 0,00 0,001402 Commercio e distribuzione 57.800,00 32.800,00 32.800,001403 Ricerca e innovazione 15.000,00 0,00 0,001404 Reti e altri servizi pubblici 0,00 0,00 0,00

Totale 72.800,00 32.800,00 32.800,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 14Si punterà al dialogo con gli operatori quali le associazioni di commercianti ed esercenti, consolidando e migliorando lacollaborazione alle varie iniziative.Si procederà ad una riflessione complessiva sulla viabilità e sul sistema di sosta finalizzata allo sviluppo della fruibilitàcommerciale del centro e alla fidelizzazione dei clienti. Si attiveranno inoltre agevolazioni sui parcheggi in occasione diparticolari eventi e saranno avviate ulteriori iniziative a sostegno del centro commerciale naturale. Si avvierà una


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collaborazione con il Polo Tecnologico di Pordenone "Andrea Galvani", con messa a disposizione della struttura CorteEuropa, finalizzata anche a perseguire lo sviluppo economico del territorio e ad apportare un effettivo contributo alladiversificazione delle opportunità occupazionali. In tema di attività produttive, è stato avviato un dialogo conl’Amministrazione regionale e gli altri portatori di interesse e saranno presentate specifiche istanze all'Amministrazioneregionale, di interventi dedicati e fattivi, livello normativo, a livello finanziario nonchè a livello di infrastrutturre ed opereaccessorie.

Dall'1.7.2017 l'ufficio SUAP è gestito e continuerà ad essere gestito attraverso l'utilizzo della piattaforma dellaRegione Friuli Venezia Giulia.L'Amministrazione procederà al mantenimento degli standard di risposta alle richieste dell’utenza anche attraversol’implementazione dei sistemi informatici.

Agricoltura:

Costituzione consulta agricola per sviluppare temi e problematiche del settore.

Promozione agroalimentare e prodotti tipici.

Confronto con la Regione Friuli Venezia Giulia in materia di Siti Natura 2000, fra cui il sito di importanza comunitaria(SIC) del greto del Tagliamento, riguardo modifiche misure e dei piani di gestione dello stesso.

N. 1 collaboratore amm.vo


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LAVORO E FORMAZIONE PROFESSIONALEMissione 15 e relativi programmiI principali interventi nell’ambito del lavoro rientrano nelle competenze prioritarie di strutture che fannorifermento alla Regione. L’operatività dell’ente in questo contesto così particolare è quindi sussidiaria rispettole prestazioni svolte da altri organismi della pubblica amministrazione. Partendo da questa premessa, l'Entelocale può operare sia con interventi di supporto alle politiche attive di sostegno e promozione dell'occupazione,che mediante azioni volte al successivo inserimento del prestatore d'opera nel mercato del lavoro. Rientrano inquesto ambito anche gli interventi a tutela dal rischio di disoccupazione, fino alla promozione, sostegno eprogrammazione della rete dei servizi per il lavoro, per la formazione e l'orientamento professionale.


Destinazione spesa 2019 2020 2021Correnti (Tit.1/U) (+) 20.000,00 0,00 0,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 20.000,00 0,00 0,00


Totale 20.000,00 0,00 0,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale1501 Sviluppo mercato del lavoro 20.000,00 0,00 20.000,001502 Formazione professionale 0,00 0,00 0,001503 Sostegno occupazione 0,00 0,00 0,00

Totale 20.000,00 0,00 20.000,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 20211501 Sviluppo mercato del lavoro 20.000,00 0,00 0,001502 Formazione professionale 0,00 0,00 0,001503 Sostegno occupazione 0,00 0,00 0,00

Totale 20.000,00 0,00 0,00

Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 15Verranno attivati nuovi progetti di "Cantieri di Lavoro" a seguito di concessione di contributi regionali.


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FONDI E ACCANTONAMENTIMissione 20 e relativi programmiQuesta missione, dal contenuto prettamente contabile, è destinata ad evidenziare gli importi degli stanziamentidi spesa per accantonamenti al fondo di riserva per spese impreviste, ed al fondo svalutazione crediti di dubbiaesigibilità. Per quanto riguarda questa ultima posta, in presenza di crediti di dubbia esigibilità l'Ente effettua unaccantonamento al fondo svalutazione crediti. Il valore complessivo del fondo dipende dalla dimensione deglistanziamenti relativi ai crediti che presumibilmente si formeranno nell’esercizio entrante, della loro natura edell’andamento del fenomeno negli ultimi cinque esercizi precedenti (media del rapporto tra incassi eaccertamenti per ciascuna tipologia di entrata).




Totale 370.466,00 364.216,00 374.366,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale2001 Fondo di riserva 61.266,00 0,00 61.266,002002 Fondo crediti dubbia esigibilità 308.000,00 1.200,00 309.200,002003 Altri fondi 0,00 0,00 0,00

Totale 369.266,00 1.200,00 370.466,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 20212001 Fondo di riserva 61.266,00 51.416,00 45.066,002002 Fondo crediti dubbia esigibilità 309.200,00 312.800,00 329.300,002003 Altri fondi 0,00 0,00 0,00

Totale 370.466,00 364.216,00 374.366,00


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DEBITO PUBBLICOMissione 50 e relativi programmiLa missione, di stretta natura finanziaria, è destinata a contenere gli stanziamenti di spesa destinati al futuropagamento delle quote capitale sui mutui e sui prestiti assunti dall'Ente. Le quote interessi sono contenute nellesingole missioni dei diversi programmi.


Destinazione spesa 2019 2020 2021Correnti (Tit.1/U) (+) 0,00 0,00 0,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 1.013.700,00 1.000.000,00 1.014.200,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 1.013.700,00 1.000.000,00 1.014.200,00


Totale 1.013.700,00 1.000.000,00 1.014.200,00

Programmi 2019

Programma Funzionam. Investim. Totale5001 Interessi su mutui e obbligazioni 0,00 0,00 0,005002 Capitale su mutui e obbligazioni 1.013.700,00 0,00 1.013.700,00

Totale 1.013.700,00 0,00 1.013.700,00

Programmi 2019-21

Programma 2019 2020 20215001 Interessi su mutui e obbligazioni 0,00 0,00 0,005002 Capitale su mutui e obbligazioni 1.013.700,00 1.000.000,00 1.014.200,00

Totale 1.013.700,00 1.000.000,00 1.014.200,00


PROGRAMMAZIONEPERSONALE, OO.PP.,

ACQUISTI E PATRIMONIO

SeO - Programmazione del personale, OO.PP., acquisti e patrimonio Documento unico di programmazione 2019 - 2021 (D.Lgs.118/11)

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PROGRAMMAZIONE E FABBISOGNO DI PERSONALEProgrammazione personaleLa programmazione triennale del fabbisogno di personaleper il triennio 2019/2021 prevede l'assunzione di unistruttore direttivo in area cultura, un istruttore direttivo inarea economico finanziaria, un istruttore direttivo in areatecnica, un operaio addetto alla manutenzione delpatrimonio oltre ad un agente di poliza locale.

Forza lavoro e spesa per il personale

2018 2019 2020 2021Forza lavoroPersonale previsto (in pianta organica o dotazione organica) 69 69 69 69Dipendenti in servizio: di ruolo 48 53 53 53 non di ruolo 1 1 1 1 Totale 49 54 54 54

Spesa per il personaleSpesa per il personale complessiva 2.240.741,32 2.223.371,00 2.147.350,00 2.147.350,00Spesa corrente 10.718.797,92 10.437.459,40 9.992.500,00 9.971.300,00


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OPERE PUBBLICHE E INVESTIMENTI PROGRAMMATI

Finanziamento degli investimenti 2019

Denominazione ImportoFondo pluriennale vincolato 447.056,67Avanzo di amministrazione 0,00Risorse correnti 150.000,00Contributi in C/capitale 2.346.500,00Mutui passivi 300.000,00Altre entrate 362.000,00

Totale 3.605.556,67

Principali investimenti programmati per il triennio 2019-21

Denominazione 2019 2020 2021RIFACIMENTO STRADE E MARCIAPIEDI 300.000,00 650.000,00 0,00PREVENZIONE INCENDI CASERMA BEVILACQUA 200.000,00 0,00 0,00PREVENZIONE INCENDI SCUOLA ELEMENTARE 0,00 0,00 450.000,00ROTATORIA VIA CAVOUR E MILAREDO 193.475,00 0,00 0,00SISTEMAZIONE VIARIA CENTRO STORICO 449.340,72 0,00 0,00MESSA IN SICUREZZA STRADE E PATRIMONIO 100.000,00 0,00 0,00ADEGUAMENTO CASA STUDENTE 500.000,00 0,00 0,00PROGETTO STRADE 2018 220.740,95 0,00 0,00SISTEMAZIONE STRADA Z.I. COSA 1.200.000,00 0,00 0,00RESTAURO NUCLEO MEDIEVALE 100.000,00 200.000,00 0,00PIAZZALE SCUOLA MOSAICISTI 0,00 500.000,00 0,00ILLUMINAZIONE CAMPO SPORTIVO BARBEANO 70.000,00 0,00 0,00MANUT.STR. CAMPO SPORTIVO GIACOMELLO 100.000,00 350.000,00 0,00SISTEMAZIONE AREA PARCHEGGIO FAVORITA 172.000,00 0,00 0,00

Totale 3.605.556,67 1.700.000,00 450.000,00


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PROGRAMMAZIONE ACQUISTI DI BENI E SERVIZIL'art.21 comma 6 del D.Lgs. n. 50/2016 dispone che gli acquisti di beni e servizi di importo stimato uguale osuperiore a 40.000,00 Euro vengano effettuati sulla base di una programmazione biennale e dei suoiaggiornamenti annuali. L'art. 21 stabilisce, altresì, che le Amministrazioni predispongano ed approvino talidocumenti nel rispetto degli altri strumenti programmatori dell'Ente e in coerenza con i propri bilanci. L'obbligodi approvazione del Programma decorre dalla legge 232/2016 a partire dal bilancio di previsione 2018.

Finanziamento degli acquisti 2019

Denominazione ImportoFondo pluriennale vincolato 0,00Avanzo di amministrazione 0,00Risorse correnti 587.000,00Contributi in C/capitale 0,00Mutui passivi 0,00Altre entrate 0,00

Totale 587.000,00

Principali acquisti programmati per il biennio 2019-20

Denominazione 2019 2020Servizio di pulizia locali comunali 122.000,00 122.000,00Servizio coperture assicurative 125.000,00 125.000,00Servizio mensa scolastica 340.000,00 340.000,00Servizio trasporto scolastico 0,00 230.000,00

Totale 587.000,00 817.000,00


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PERMESSI A COSTRUIREUrbanizzazione pubblica e benefici privatiI titolari di concessioni edilizie, o permessi di costruzione, devono pagare all'Ente concedente un importo che èla contropartita per il costo che il Comune deve sostenere per realizzare le opere di urbanizzazione. Per vincolodi legge, i proventi dei permessi di costruzione e le sanzioni in materia di edilizia ed urbanistica sono destinatial finanziamento di urbanizzazioni primarie e secondarie, al risanamento di immobili in centri storici,all'acquisizione delle aree da espropriare e alla copertura delle spese di manutenzione straordinaria delpatrimonio. Il titolare della concessione, previo assenso dell'ente e in alternativa al pagamento del corrispettivo,può realizzare direttamente l'opera di urbanizzazione ed inserirla così a scomputo, parziale o totale, delcontributo dovuto.

Permessi di costruire

Importo Scostamento 2018 2019-10.000,00 50.000,00 40.000,00

Destinazione 2018 2019Oneri che finanziano uscite correnti 0,00 0,00Oneri che finanziano investimenti 50.000,00 40.000,00

Totale 50.000,00 40.000,00

Permessi di costruire (Trend storico e programmazione)

Destinazione 2016 2017 2018 2019 2020 2021(Bilancio) (Accertamenti) (Accertamenti) (Previsione) (Previsione) (Previsione) (Previsione)

Uscite correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Investimenti 76.709,67 120.300,00 50.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00

Totale 76.709,67 120.300,00 50.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00


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ALIENAZIONE E VALORIZZAZIONE DEL PATRIMONIOPiano delle alienazioni e valorizzazioneE' stato redatto l'elenco beni immobili da inserire nel piano alienazioni e valorizzazione immobiliare 2019 chedeve intendersi riferito al triennio 2019-2021, comprensivo di immobili già previsti nel piano 2018 non ancoraalienati.

Attivo patrimoniale 2017

Denominazione ImportoCrediti verso P.A. fondo di dotazione 0,00Immobilizzazioni immateriali 30.356,03Immobilizzazioni materiali 68.074.650,63Immobilizzazioni finanziarie 962.303,98Rimanenze 13.137,96Crediti 2.185.377,00Attività finanziarie non immobilizzate 0,00Disponibilità liquide 1.849.294,44Ratei e risconti attivi 22.501,80

Totale 73.137.621,84

Piano delle alienazioni 2019-21

Tipologia Importo1 Fabbricati non residenziali 379.500,002 Fabbricati residenziali 50.000,003 Terreni 624.800,004 Altri beni 0,00

Totale 1.054.300,00

Stima del valore di alienazione (euro) Unità alienabili (n.)

Tipologia 2019 2020 2021 2019 2020 20211 Fabbricati non residenziali 379.500,00 0,00 0,00 4 0 02 Fabbricati residenziali 50.000,00 0,00 0,00 1 0 03 Terreni 624.800,00 0,00 0,00 2 0 04 Altri beni 0,00 0,00 0,00 0 0 0

Totale 1.054.300,00 0,00 0,00 7 0 0

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2019-2021 · SeS - Condizioni esterne Documento unico di...

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