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Delibera firmata digitalmente

DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE

N° 190 DEL 08/03/2017

Il Direttore Generale, Dott. Enrico Desiderisu proposta della struttura aziendale

U.O.C. Gestioni Economiche e Finan.

adotta la seguente deliberazione:

OGGETTO: Ex AUSL 7 di Siena. Adozione Bilancio d'Esercizio 2015

Responsabile della struttura proponente: Serboli Barbara

Responsabile del procedimento: Serboli Barbara

Il Dirigente e/o il Responsabile del Procedimento sottoscrive la proposta di delibera di pari oggetto con num. Provv. 915

Hash .pdf (SHA256): 71a3e46976e25c8c0ddd7b26d69e267f9412df754b678ca6e0da22f99c372675Hash .p7m (SHA256): 8fae3fe0c907a086bac637c262ec7f5bdc871ecffb232557219800c9a86aeca7

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IL RESPONSABILE DEL DIPARTIMENTO GESTIONI ECONOMICHE E FINANZIARIE

VISTA la Deliberazione del Direttore Generale n. 872 del 22 luglio 2016 “Approvazione schema di Statuto della Azienda

Usl Toscana Sud Est”;

RICHIAMATA la Deliberazione del Direttore Generale n. 873 del 22 luglio 2016 “Approvazione schema del

Regolamento di Organizzazione dell’Azienda Usl Toscana Sud Est”;

VISTA la Deliberazione del Direttore Generale n. 876 del 22 luglio 2016 “Seconda applicazione Regolamento Aziendale

di Organizzazione. Nomina incarichi di Staff, amministrativi e tecnici” con la quale sono stati conferiti gli incarichi

dirigenziali delle strutture organizzative professionali e funzionali apicali secondo quanto indicato negli atti

regolamentari di cui alle Deliberazioni Direttore Generale n. 872 e 873 del 22 luglio 2016;

RICHIAMATA la deliberazione del Direttore Generale n. 1102 del 29 settembre 2016 di approvazione “Funzioni

operative delle strutture di Staff, dei Dipartimenti Amministrativi e Tecnici”;

VISTO il D.L.vo 502/1992 e s.m.i. e la L.R.T. n.40 del 24.02.2005 e s.m.i. contenente il riordino delle norme per

l’organizzazione del Servizio Sanitario Regionale, che dispone agli artt. 122 e 123, l’adozione, da parte del Direttore

Generale, del Bilancio di esercizio;

VISTI:

• il Decreto Legislativo. 118/2011 e s.m.i., il Codice Civile e i Principi Contabili Nazionali (OIC),• i Principi contabili della Regione Toscana adottati con deliberazione G.R.T. n. 1343 del 20/12/2004 e integrati

dalla Casistica da ultimo aggiornata con Decreto del Dirigente competente della Direzione Generale Diritti di

Cittadinanza e Coesione Sociale della Regione Toscana. n. 800 del 05/03/2012,• Le Circolari del Ministero della Salute di concerto con il Ministero dell'Economia e delle Finanze nn. 2496 del

25.01.2013 e 8036 del 25.03.2013 esplicative dei criteri da adottare per il calcolo degli ammortamenti e delle

sterilizzazioni,• Le indicazioni del Direttore del Settore "Finanza, contabilità, controllo e investimenti della Direzione Generale

Diritti di cittadinanza e coesione sociale della Regione Toscana, • Il Decreto del Ministero della Salute di concerto con il Ministero dell'Economia e delle Finanze con il quale

viene approvata la casistica applicativa del D.l.vo 118/2011, • Il Decreto Ministero della Salute del 20 marzo 2013 di approvazione degli schemi di Bilancio

RICHIAMATE:

• la delibera del Direttore Generale dell’Azienda USL 7 di Siena n. 336 del 30.6.2015 di adozione del Bilancio di

Previsione Annuale per l’esercizio 2015 e Pluriennale per il triennio 2015-2017, adottati e redatti secondo le

indicazioni della Regione Toscana, Direzione Generale Diritto alla salute e Politiche di Solidarietà Settore

Finanza, contabilità controllo e investimenti, nota prot. AOOGRT_0131563_2015-06-05 del 05/06/2015;• la delibera della G.R.T. n. 1210 del 9 Dicembre 2015, con la quale tale bilancio è stato approvato;

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• la delibera della Giunta R.T. n. DGR 575 del 27/4/2015 “Revoca della DGR n° 1269/2014 e nuova assegnazione

del Fondo Sanitario Indistinto alle Aziende Sanitarie, ISPO, Fondazione Monasterio ed ESTAR, per l'esercizio

2015”, con la quale veniva assegnata alla Azienda ASL 7 di Siena l’importo di Euro 413.647.577,86, quale

quota iniziale di F.S.R. indistinto per l’esercizio 2015;

• la delibera della Giunta R.T. n. DGR 883 del 6/9/2016 “Assegnazione conclusiva delle risorse finanziarie alle

Aziende e agli Enti del Servizio Sanitario Regionale ai fini della chiusura dei bilanci esercizio 2015”, con la

quale sono state assegnate ulteriori risorse per Euro 33.505.709,68 così ripartite:- Euro 19.421.713 per il Fondo Indistinto- Euro 9.246.158 per il Fondo Vincolato - Euro 541.856 per Extra Fondo Vincolato L. 210/92- Euro 2.398.847 per Payback farmaceutica ospedaliera- Euro 1.792.840 per Payback – altro- Euro 104.295 per Gestione Diretta Rischio

• l’allegato n.2 alla delibera di Giunta Regionale n. 883 del 6/9/2016, dal quale risultano gli importi definitivi delle

compensazioni per mobilità sanitaria dell’AUSL 7, comprensivi degli accordi di Area Vasta, relativi all’anno 2015;

PRESO ATTO delle altre deliberazioni di Giunta e Decreti Dirigenziali della Regione Toscana, riportati in Nota

Integrativa, relativi alle assegnazioni di fondi correnti in conto esercizio per l’anno 2015, e di fondi in conto capitale

destinati ad investimenti, e delle risultanze della contabilità generale tenuta dall’Azienda;

VISTI gli elaborati del Bilancio d’esercizio 2015, costituiti dallo Stato Patrimoniale, Conto Economico, Rendiconto

Finanziario, Nota Integrativa, Relazione del Direttore Generale, Attestato dei pagamenti, così come risultanti

dall’allegato A) parte integrante e sostanziale del presente atto;

ATTESTATA la legittimità e la regolarità formale e sostanziale della presente proposta;

PROPONE AL DIRETTORE GENERALE

Per quanto sopra espresso in premessa, che qui si intende integralmente riportato:

1. DI ADOTTARE il Bilancio di esercizio 2015 della ex Azienda USL 7 di Siena, così come risulta nell'allegato

A) parte integrante e sostanziale del presente atto, e composto da:

a) Stato Patrimoniale, b) Conto Economico, c) Rendiconto Finanziariod) Attestazione dei Pagamenti,e) Nota Integrativa, con i relativi prospetti.

2. DI ADOTTARE altresì la propria Relazione sulla gestione dell’AUSL 7 di Siena, a corredo del Bilancio

d’esercizio 2015, così come risulta dal citato allegato;

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3. di dare atto che, ai sensi dell’art. 6 della L. 241/90 e s.m.i., il responsabile del procedimento è il Dr.ssa

Barbara Serboli, Responsabile del Dipartimento Gestioni Economiche e Finanziarie;

Il Responsabile del Dipartimento

Gestioni Economiche e Finanziarie

Dr.ssa Barbara Serboli

IL DIRETTORE GENERALE

VISTO il decreto legislativo 30 dicembre 1992, n. 502 “Riordino della disciplina in materia sanitaria a norma

dell’articolo 1 della legge 23 febbraio 1982 n. 421” ed in particolare gli articoli 3 e 3-bis che disciplinano la nomina dei

Direttori Generali delle Aziende Usl, delle Aziende ospedaliere e degli Enti del SSR;

VISTA la legge regionale 24 febbraio 2005, n. 40 “Disciplina del servizio sanitario regionale” ed in particolare l’articolo

37 che disciplina la nomina ed il rapporto di lavoro del Direttore Generale delle Aziende unità sanitarie locali e delle

Aziende ospedaliero-universitarie;

VISTA la Legge Regionale Toscana 28 dicembre 2015, n. 84 “Riordino dell'assetto istituzionale e organizzativo del

sistema sanitario regionale. Modifiche alla l.r. 40/2005”, che introduce modifiche ed integrazioni alla Legge Regionale

Toscana n. 40/2005, ed in particolare l'art. 83, comma 2 e 3, secondo cui “Le aziende USL 1 di Massa e Carrara, USL 2

di Lucca, USL 3 di Pistoia, USL 4 di Prato, USL 5 di Pisa, USL 6 di Livorno, USL 7 di Siena, USL 8 di Arezzo, USL 9 di

Grosseto, USL 10 di Firenze, USL 11 di Empoli, USL 12 di Viareggio sono soppresse alla data del 31 dicembre 2015. Le

aziende unità sanitarie locali di nuova istituzione, tra cui l'Azienda USL Toscana Sud Est, a decorrere dal 1 gennaio

2016, subentrano con successione a titolo universale in tutti i rapporti giuridici attivi e passivi delle aziende unità

sanitarie locali soppresse, comprese nell'ambito territoriale di competenza”;

VISTO il Decreto del Presidente della Giunta Regionale n. 34 del 29 Febbraio 2016, con il quale Dr. Enrico Desideri è

stato nominato Direttore Generale dell’Azienda Usl Toscana Sud Est, con decorrenza dal giorno 1 marzo 2016;

LETTA E VALUTATA la sopra esposta proposta di deliberazione presentata dal Responsabile del Dipartimento Gestioni

Economiche e Finanziarie, avente ad oggetto “Ex AUSL 7 di Siena. Adozione Bilancio d’Esercizio 2015”;

PRESO ATTO dell’attestazione della legittimità, nonché della regolarità formale e sostanziale, espressa dal Dirigente

che propone il presente atto;

VISTO il parere favorevole del Direttore Amministrativo, del Direttore Sanitario e del Direttore dei Servizi Sociali;

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DELIBERA

per quanto sopra premesso, da intendersi qui integralmente trascritto e riportato:

1. di far propria la proposta sopra esposta e di approvarla integralmente nei termini indicati e pertanto:

- DI ADOTTARE il Bilancio di esercizio 2015 dell’Azienda USL 7 di Siena, così come risulta

nell'allegato A) parte integrante e sostanziale del presente atto, e composto da:

a) Stato patrimoniale, b) Conto economico, c) Rendiconto Finanziariod) Attestazione dei pagamentie) Nota Integrativa, con i relativi prospetti. - DI ADOTTARE altresì la propria Relazione sulla gestione dell’AUSL 7 di Siena, a corredo del Bi -

lancio d’esercizio 2015, così come risulta dal citato allegato;

- di dare atto che, ai sensi dell’art. 6 della L. 241/90 e s.m.i., il responsabile del procedimento è la Dr.ssa Barbara

Serboli, Responsabile del Dipartimento Gestioni Economiche e Finanziarie:

2. di incaricare la U.O. Affari Generali:

- di provvedere alla pubblicazione all’Albo on line, ai sensi dell'art. 32, comma 1, della legge n. 69/2009,

consultabile sul sito WEB istituzionale;

- di trasmettere il presente atto, contestualmente alla sua pubblicazione, al Collegio Sindacale, ai sensi dell’art. 42,

comma 2, Legge regionale 24 febbraio 2005, n. 40 e s.m.i..

Il Direttore Generale

Dr. Enrico Desideri

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ALLEGATO A) alla Deliberazione di adozione del bilancio di esercizio 2015

BILANCIO DI ESERCIZIO

2015

EX AZIENDA USL 7 DI SIENA

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ALLEGATO A) alla Deliberazione di Adozione del Bilancio di Esercizio 2015

Relazione sulla gestione – Anno 2015

1. Criteri generali di predisposizione della relazione sulla gestione La presente relazione sulla gestione, che correda il bilancio di esercizio 2015 redatto in conformità

ai principi e alle disposizioni del D.Lgs.118/2011, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai

Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D.Lgs.

118/2011.

La presente relazione sulla gestione, in particolare, contiene tutte le informazioni minimali richieste

dal D.Lgs. 118/2011. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non

specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione

esaustiva della gestione sanitaria ed economico-finanziaria dell’esercizio 2015.

2. Generalità sul territorio servito, sulla popolazione assistita (in caso di ASL) e sull’organizzazione dell’Azienda La ASL 7 opera su un territorio coincidente con la provincia di Siena, con una popolazione

complessiva di 269.422 abitanti (dati al 31/12/15 Fonte: ARS), distribuiti in 36 comuni, suddivisi in

4 Zone/distretto: Zona Senese (121.606 abitanti), Zona Alta Val d’Elsa (63.429 abitanti), Zona

Valdichiana Senese (62.508) e Zona Amiata Senese e Val d’Orcia (21.879). Per quanto riguarda le

differenze di genere, la percentuale della popolazione femminile che si assesta sul 52%.

Per quanto riguarda il tasso di natalità si nota come complessivamente il dato provinciale (7,58‰)

sia, nel 2015, leggermente superiore quello regionale (7,34‰) ma in diminuzione rispetto al dato

del 2014. Tra le zone, l’Alta Val d’Elsa appare quella con il tasso di natalità più alto (8,23‰) mentre

l’Amiata Senese Val d’Orcia quella con il tasso più basso (6,17‰). Il quoziente di incremento totale,

che era positivo per tutte le zone nel 2013, nel 2015 appare negativo per tutte le zone. Per quanto

riguarda la presenza di stranieri sul territorio provinciale, il tasso appare complessivamente più

elevato del valore regionale (111,30 contro 105,82), con un trend in lieve diminuzione. Osservando il

dato disaggregato per zona, si nota che nel 2015 la zona con la maggior presenza di stranieri risulta

la Zona Senese (113 per 1000), mentre quella con la minor presenza appare essere la Zona Alta Val

d’Elsa (109 per 1000).

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L'indice di vecchiaia descrive quante persone con più di sessantacinque anni vi sono per ogni

bambino sotto i quindici (i valori riferiti sono rapportati a 100). Il dato della provincia di Siena

(202,66) si mantiene notevolmente più elevato di quello della Toscana (195,41), con un trend in

costante aumento nell’ultimo triennio 2013-2015. La zona Amiata Senese Val d’Orcia appare quella

con l’indice di vecchiaia più elevato della provincia. All’estremità opposta si pone la zona Alta Val

d’Elsa che presenta un indice di vecchiaia, nel 2015, di 177,73, ben al di sotto del dato provinciale e

regionale ma comunque anche questo in netta crescita rispetto al 2014.

L'indice di dipendenza, che descrive quanti anziani oltre 64 anni sono presenti nella popolazione

residente ogni 100 adulti in età lavorativa, intende rapportare la "quota" di popolazione teoricamente

non produttiva alla popolazione attiva. Tale indice risulta in lieve ma costante aumento sia a livello

provinciale che regionale, influenzato dal progressivo aumento della quota anziana della

popolazione. Non sorprende dunque che, tra le zone, l’Alta Val d’Elsa sia quella con l’indice di

dipendenza più basso (37,62%).

Il territorio della ASL si estende su una superficie molto ampia (3.821,22 km2), con una densità

abitativa, che negli anni si è mantenuta costantemente inferiore alla media regionale. Come si nota

dalla tabella sottostante, la densità abitativa provinciale (ca. 71 ab. Km2) raggiunge valori

particolarmente bassi nell’ambito della zona Amiata Val d’Orcia (ca. 33 ab. Km2) e risulta molto al

di sotto del dato Regionale (ca.159 ab. Km2). Complessivamente, solo il 31% della popolazione

della ASL risiede in comuni definiti urbani. Tale dato è notevolmente inferiore a quello regionale,

che supera il 58%. Per quanto riguarda la popolazione residente in comuni definiti montani, si nota

come il dato complessivo sia inferiore alla media regionale, ma si evidenzia anche che, nel caso della

Zona Amiata Val d’Orcia, il valore è notevolmente superiore a quello regionale (65% contro 11,7%).

Densità abitativa - densità per km2 - 2015

Residenza Densità

AUSL 7 - Siena 70,74

Alta val d'elsa 109,20

Val di chiana senese 77,20

Amiata senese e Val d'Orcia 32,80

Senese 69,54

ASL SUD-EST 71,58

REGIONE TOSCANA 158,70

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Fasce di età Maschi Femmine Totale

Popolazione di età 0-13 anni 17086 16118 33204



Popolazione di età 75 anni e oltre 20024 29368 49392

TOTALE 144952 159472 304424

Popolazione assistita 2015-ex AUSL 7 Siena

Percentuale di popolazione in comuni montani - proporzione (x 100) - 2015

Residenza Proporzione

AUSL 7 - Siena 6,82


Val di chiana senese 2,58

Amiata senese e Val d'Orcia 64,66

Senese 1,30

ASL SUD-EST 17,51


Popolazione in comuni urbani su popolazione totale - proporzione (x 100) - 2015




Senese 44,33

ASL SUD-EST 17,41


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La popolazione esente da ticket per motivi diversi dal reddito, nell’esercizio 2015, è pari a 75.921. Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi: MODELLO FLS 11 Anno 2015

I dati sulla popolazione assistita, e sulla sua scomposizione per fasce d’età, sono coerenti con quelli esposti nel QUADRO G del Modello FLS 11.

MODELLO FLS 11 Anno 2015

I dati sulla popolazione esente da ticket sono coerenti con quelli esposti nel QUADRO H del Modello FLS 11.

I dati relativi alla popolazione assistita, sopra riportati, differiscono da quelli ISTAT mentre non differiscono da quelli utilizzati dalla Regione per il riparto del fabbisogno sanitario regionale standard. In particolare, la popolazione ISTAT è pari a 269.388 unità, la popolazione utilizzata dalla Regione per il riparto è pari a 304424 unità. La ASL7 adotta il seguente modello organizzativo sanitario:

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3. Generalità sulla struttura e sull’organizzazione dei servizi (in caso di ASL)

3.1 Assistenza Ospedaliera L’azienda opera mediante:

� 1 Presidio Ospedaliero Aziendale a gestione diretta, articolato in:

- n. 2 Stabilimenti Ospedalieri di I livello - n. 1 Stabilimento Ospedaliero di livello base - n. 1 Modulo SPDC ospitato all’interno dell’Azienda Ospedaliera Universitaria Senese

• 1 Casa di Cura convenzionata I posti letto direttamente gestiti sono pari a 345 unità, quelli convenzionati sono pari a 40 unità. E’ di seguito riportato il prospetto relativo alla dotazione complessiva dei posti letto dell’Azienda Usl7, come risultante dal modello HSP12 e HSP13 al 1 gennaio 2015.

St. ospedaliero p.l. ordinari p.l. DH p.l. DS p.l.

intramoenia totale Alta Valdelsa 129 18 6 4 157 Osp Riun Valdichiana 129 16 5 4 154 Amiata Val d'Orcia 20 3 3 - 26 Rugani 40 - - - 40 SPDC c/o AOUS 8 - - - 8 Totale USL7 326 37 14 8 385

Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi: MODELLO HSP 11 Anno 2015

I dati sul numero di strutture a gestione diretta e convenzionate sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli HSP 11.

MODELLO HSP 12 Anno 2015

I dati relativi ai posti letto dei presidi a gestione diretta sono coerenti con quelli riportati nel Modello HSP 12

MODELLO HSP 13 Anno 2015

I dati relativi ai posti letto dei presidi in convenzione sono coerenti con quelli riportati nel Modello HSP 13

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B) OBIETTIVI DELL’ESERCIZIO RELATIVI ALLA STRUTTURA E ALL’ORGANIZZAZIONE DEI SERVIZI Si segnala, relativamente all’Assistenza Ospedaliera, la prosecuzione, nell’anno 2015, del progetto di riorganizzazione dello Stabilimento Ospedaliero di Abbadia S.S., già avviato negli anni precedenti. La nuova organizzazione segue inoltre le linee di indirizzo regionali, che prevedono una deospedalizzazione della degenza a DRG verso strutture intermedie (Hospice, Ospedale di Comunità) ed un potenziamento della medicina di iniziativa (in atto progettazioni specifiche). Di seguito si riportano i progetti ricompresi nell'intervento generale di “Riorganizzazione funzionale del Presidio Ospedaliero di Abbadia San Salvatore” oggetto dell'accordo di programma integrativo per il settore degli investimenti sanitari nell'ambito dell'art. 20 l. 67/88:

Sistemazioni esterne, rifacimento centrali tecnologiche e ristrutturazione dell'area radiologica (intervento in corso di completamento – ultimazione prevista nel 2016)

Il quadro degli interventi sopra riportati è finanziato come segue:

Fondi a carico dello Stato ………………………………………… € 4.417.500,00

Fondi a carico dell’Azienda ………………………………………. € 701.500,00

Fondi a carico della Regione Toscana ……………………………. € 0,00

Altri fondi ………………………………………………………… € 0,00

Importo complessivo € 5.119.000,00

Importo lavori eseguiti al 31.12.2015 pari a € 3.909.000,00

Nello specifico, nel corso del 2015, per lo Stabilimento Ospedaliero di Abbadia SS, a seguito dell'intervento in parola, è stato attivato il nuovo pronto soccorso e parte del nuovo reparto di radiologia, le nuove centrali tecnologiche con i servizi accessori di deposito e magazzini. Altri interventi effettuati nel corso del 2015 in ambito ospedaliero: 1. Area Critica dello Stabilimento Ospedaliero di Poggibonsi: intervento iniziato nel novembre del 2014 e sostanzialmente concluso nel 2015, salvo un completamento relativo a 2 locali accessori alla nuova rianimazione da eseguire compatibilmente con le esigenze dell'attività sanitaria. Importo lavori da contratto circa 150.000€ oltre iva di legge. Attivata la nuova rianimazione (letti A) e la sub-intensiva (letti B) e la nuova osservazione breve del Pronto soccorso.

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3.2 Assistenza Territoriale

A) STATO DELL’ARTE

Nel 2015 l’azienda ha operato mediante 167 Presidi a gestione diretta e 51 Strutture convenzionate. La tipologia di strutture e il tipo di assistenza erogata sono riassunte nelle seguenti tabelle. Per le strutture a gestione diretta:

Per le strutture convenzionate:

TIPO STRUTTURA

TIPO ASSISTENZA

Attività clinica

Diagnostica strumentale e per immagini

Att laboratori

o

Attività consultorio familiare

Ass psichiatrica

Ass tossicodip

endenti

Ass AIDS

Ass idrotermale

Ass anzian

i

Ass disabili fisici

Ass disabili psichici

Ass malati

terminali

Ambulatorio Laboratorio

3 1 0

Struttura residenziale

0 0 0 0 28 0 1

0

Struttura semiresidenziale

0 0 0 0 6 0 0 0

Altro tipo di struttura

1 0 0 0 0 0 0 11 0

Medico singolo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TIPO STRUTTURA

TIPO ASSISTENZA

Attività clinica

Diagnostica strumentale

e per immagini

Attività di laboratorio

Attività consultorio familiare

Ass psichiat

rica

Ass tossicodip

Ass AIDS

Ass idroterma

le

Ass anziani

Ass disabi

li fisici

Ass disabi

li psichi

ci

Ass malati terminali

Ambulatorio Laboratorio

45 1 5

Struttura residenziale

0 5 0 0 2 0 0 4

Struttura semiresidenziale

0 3 0 0 2 0 0 0

Altro tipo di struttura

52 0 0 40 4 4 0 0 0

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Gli istituti o centri di riabilitazione ex art. 26, L. n. 833/1978 a gestione diretta sono 10, cui se ne aggiunge 1 convenzionato. Di queste strutture, 4, tutte a gestione diretta, erogano, oltre a prestazioni ambulatoriali e domiciliari, anche prestazioni di tipo residenziale e semi-residenziale rispettivamente per complessivi 47 e 18 posti letto Inserire tabella riassuntiva con PL per struttura (se ritenuto opportuno, con ulteriori suddivisioni/ specificazioni).

Centri Riabilitazione ex art. 26 a gestione diretta Azienda USL7 Siena anno 2015

Zona Distretto Nome PL residenziali PL semiresidenziali Alta Valdelsa Centro Riab. "Santa Fina" 21 5 Valdichiana Centro Riab. "Luigi Moni" 14 6 Senese Presidio Riab. "Il Tamburino" 0 5 Amiata Val d'Orcia Centro Riab. Montalcino 5 2

totale 47 18 Relativamente alla Medicina Generale, l’Azienda nel 2015 opera mediante 195 Medici di base, che assistono complessivamente una popolazione pari a 233.398 unità, e 33 pediatri.

Azienda USl7 di Siena MMG PLS e popolazione assistita al 31/12/2015

Medici di Assistenza

Primaria Popolazione assistita Pediatri di Libera scelta

Zona Alta Val d'Elsa 47 55239 9

Zona Valdichiana 46 54651 8

Zona Amiata Val d'Orcia 18 18928 2

Zona Senese 84 103889 18

totale 195 233398 37

Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi:

MODELLO STS 11 Anno 2014

I dati sul numero di strutture a gestione diretta e convenzionate, sulla tipologia e il tipo di assistenza erogata, sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli STS 11.

MODELLO RIA 11 Anno 2014

I dati sul numero di strutture a gestione diretta e convenzionate ex art. 26, L. n. 833/1978 sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli RIA 11.

MODELLO FLS 12 Anno 2014

I dati esposti relativi a medici di base e pediatri sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai quadri E e F del modello FLS 12.

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B) OBIETTIVI DELL’ESERCIZIO RELATIVI ALLA STRUTTURA E ALL’ORGANIZZAZIONE DEI SERVIZI

Relazionare in forma descrittiva e tabellare (dati preventivi confrontati con dati consuntivi) su: - obiettivi dell’anno in merito a variazioni su strutture/organizzazione concordate con Regione (aperture/chiusure di

strutture, riconversioni, aumento/diminuzione offerta, ecc.); - avanzamento lavori e grado di raggiungimento degli obiettivi esposti; - investimenti effettuati e fonte di finanziamento degli investimenti.

Con deliberazione D.G. n. 296 del 31/7/2013, e’ stato adottato l’Accordo Quadro Aziendale con i Medici di Assistenza Primaria - ai sensi dell'art. 14 dell' ACN/2009, dell'art. 4 dell'ACN 2010 e del punto 8 dell'AIR/2012 – sottoscritto in data 19 Agosto 2013 (di seguito AIA/2013). Tale Accordo prevede, all'art. 21 - come daprogrammazione regionale -, la costituzione di nove AFT sul territorio provinciale, di seguito indicate: - AFT “n. 1” Poggibonsi; - AFT “n. 2” S. Gimignano, Casole d'Elsa, Radicondoli, Colle Val d'Elsa; - AFT “n. 3” Siena parte, Monteriggioni, Castellina in Chianti, Radda in Chianti, Gaiole in Chianti,

Castelnuovo Berardenga; - AFT “n. 4” Siena parte, Sovicille, Monticiano, Chiusino; - AFT “n. 5” Siena parte, Asciano, Rapolano Terme; - AFT “n. 6” Siena parte, Monteroni, Murlo, Buonconvento San Giovanni d’Asso; - AFT “n. 7” Montepulciano, Pienza, Sinalunga, Trequanda, Torrita di Siena; - AFT “n. 8” Chianciano terme, Chiusi, Sarteano, Cetona. S. Casciano Bagni; - AFT “n. 9” Abbadia S.Salvatore, Piancastagnaio, Castiglioni, Radicofani, Montalcino, S.Quirico

d'Orcia; Zona Senese Nell'anno 2015 nella Zona Senese non sono state effettuate aperture/chiusure di strutture, ne' riconversioni. Nel novembre 2015 e' stato trasferito il presidio distrettuale di Vescovado di Murlo nella nuova sede (collocata al piano terra dello stesso edificio) e nello stesso periodo si è provveduto a spostare il distretto di Casciano di Murlo presso la sede della Misericordia di Casciano. Nel corso dell'anno 2015 ci sono state due visite regionali sui requisiti di esercizio dei presidi: Ospedale di Comunità di Siena e presidio distrettuale di Pianella. Nell'occasione, per rispondere ai requsiti di autorizzazione, sono stati eseguiti diversi interventi sia sul piano della sicurezza, che sul piano tecnico. Inoltre si è provveduto a verificare, sul piano della sicurezza, tutti i distretti della Zona, e nell'occasione sono state messe in atto diverse azioni di miglioramento. Nel corso dell'anno 2015 sono stati verificati due presidi della Zona Senese. Il 9-10 dicembre 2015 c'è stata la verifica dei requisiti di esercizio del Presidio Campansi - Hospice e Ospedale di Comunità di Siena - Via Campansi 18 - liste D1 - D1.1. La verifica si è conclusa con esito positivo, in quanto il piano di intervento presentato per sopperire alle non conformità rilevate (protezione antisismica, prevenzione incendi, sicurezza elettrica, sicurezza anti-infortunistica, requisiti strutturali),è risultato congruo e rispondente ai requisiti richiesti dalla verifica stessa. La Commissione ha stabilito nell'occasione che la verifica del piano di intervento srebbe avvenuta negli anni 2016 - 2017. Il 18 dicembre 2015 è stato verificato il Presidio Distrettuale di Pianella - Piazza Vassallo - Castelnuovo Berardenga - liste A2 e B - B1.1.La verifica si è conclusa con esito positivo, non sono emerse non conformità e la commissione ha stabilito che la struttura non necessita di piano di intervento.

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Zona Alta Val d’Elsa Si segnala avanzamento dello stato di progettazione della casa della salute di Poggibonsi. Zona Amiata Senese e Val d’Orcia Si segnala che nell'anno 2015 è stata aperta in data 15/01/2015 la Case della Salute " Santa Maria della Croce" a Montalcino, ed in data 12/02/2015 la Casa della Salute di Abbadia S.Salvatore in Piazzale Michelangelo n.26. 3.3 Prevenzione A) STATO DELL'ARTE

Nel corso del 2015 il Dipartimento di Prevenzione ha stabilizzato la riorganizzazione dettata dalla Legge regionale n 81 del 27 dicembre 2012 “Misure urgenti di razionalizzazione della spesa sanitaria modifiche alla l.rt 51/2009, alla 40/2005 e alla 8/2006” e dalla Delibera 1235 del 28 dicembre 2012, che avevano dettato i criteri di ridefinizione degli assetti dei Dipartimenti della Prevenzione delle AASSLL della Regione Toscana. Di seguito l’articolazione organizzativa: U.F. SANITA’ PUBBLICA VETERINARIA E SICUREZZA ALIMENTARE cui ha fatto riferimento l’unica UO Sanita’ Animale

U.F. PREVENZIONE IGIENE E SICUREZZA NEI LUOGHI DI LAVORO cui hanno fatto riferimento l’unica U.O. Igiene e Salute nei Luoghi di Lavoro U.F. IGIENE PUBBLICA E DELLA NUTRIZIONE cui ha fatto riferimento l’unica U.O. Igiene e sanità pubblica U.F. MEDICINA DELLLO SPORT Ha fatto riferimento al Dipartimento della prevenzione il Laboratorio di Sanità Pubblica Il Dipartimento si è avvalso di uno staff nel quale sono state inserite le seguenti funzioni:

• Segreteria Amministrativa • Sistema gestione qualità – gestione del rischio clinico • Epidemiologia • Promozione ed educazione alla Salute • Sistema informativo

Il Dipartimento ha garantito inoltre, sulla base dei criteri e procedure e con il supporto di tutte le strutture organizzative interessate, il governo dei processi di sistema (comunicazione interna- esterna formazione ed aggiornamento, approvvigionamenti) necessari all’espletamento delle attività proprie del Dipartimento.

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Nell’espletamento delle attività il Direttore del Dipartimento si è avvalso di:

- Comitato Direttivo del Dipartimento - La consulta degli Stakeholders - La cabina di regia delle attività ispettive con enti diversi

L'accorpamento di funzioni omogenee in contenitori di governance (gestionale/professionale) provinciali individuato dalla legge 81 del 2012 ha determinato una semplificazione dell’organizzazione ed una migliore gestione delle risorse. Ha dato buoni risultati l’integrazione con il Dipartimento Tecnico Sanitario e con gli altri Dipartimenti convolti (come ad esempio il Dip.to Infermieristico-Ostetrico) che hanno concorso e contribuito al conseguimento delle finalità del Dipartimento di Prevenzione, in particolare modo garantendo le risorse/i servizi necessari alla effettuazione dei prodotti finiti/prestazioni propri del Dipartimento di Prevenzione stesso ed inseriti nel repertorio regionale. B) OBIETTIVI DELL’ESERCIZIO RELATIVI ALLA STRUTTURA E ALL’ORGANIZZAZIONE DEI SERVIZI Sono stati in buona parte raggiunti gli obiettivi del bersaglio MeS, è da migliorare l’efficienza produttiva per alcuni indicatori di performance che riguardano il controllo delle unità produttive dislocate sul territorio. 4. L’attività del periodo

4.1. Assistenza ospedaliera A) Confronto Dati di Attività degli Esercizi T e T-1 B) Obiettivi di Attività dell’esercizio T e confronto con il livello programmato

I volumi dell’attività ospedaliera Nell’anno 2015 sono stati effettuati complessivamente presso gli stabilimenti della ex AUSL 7 e dalla Clinica Rugani 18.675 ricoveri. Di questi, 12.858 (68,9%) hanno riguardato soggetti residenti nel territorio ex AUSL 7, 2541 (13,6%) soggetti non residenti nel territorio ex AUSL 7 e 3276 soggetti non residenti in Toscana (17,5%). Relativamente al trend, si osserva una costante diminuzione dei ricoveri totali a partire dal 2013. Ricoveri per presidio - numero ricoveri - 2015

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Resid. Presidio Residenti Non residenti AUSL

Non residenti in Toscana Totale

2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015

AUSL 7 -

Siena Rugani 629 634 624 137 170 139 2376 2266 2356 3142 3070 3119

AUSL 7 -

Siena

Ospedale

dell'alta Val

d'Elsa

Poggibonsi

5700 5510 5307 1920 1830 1694 209 194 168 7829 7534 7169

AUSL 7 -

Siena

Monte Amiata

Abbadia

S.Salvatore (SI)

1029 962 982 84 103 112 59 44 44 1172 1109 1138

AUSL 7 -

Siena

Spdc C/O A.O.

Senese 182 172 192 5 9 14 35 22 32 222 203 7169

AUSL 7 -

Siena

Osp. Riuniti

della Val di

Chiana

6287 5984 5753 592 592 582 596 572 676 7475 7148 7011

AUSL 7 -

Siena TOTALE 13827 13262 12858 2738 2704 2541 3275 3098 3276 19840 19064 18675

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Indicatori di attività ospedaliera – per erogatore Dalla Tabella sottostante si evince che, nel 2015, il 74,6% dei ricoveri è avvenuto in regime ordinario. Tale percentuale era del 73% circa nel 2014 e del 72% nel 2013. Riguardo al tipo di DRG, si nota che nel 2015 i DRG chirurgici rappresentavano il 47% dei ricoveri. Tale percentuale è rimasta pressoché stazionaria dal 2013 al 2015. Volume dei ricoveri (ordinarie, DH e per tipo DRG) - numero ricoveri – 2015

Azienda/ Stabilimento Anno Rugani

Spdc C/O A.O.

Senese

Monte Amiata

Abbadia S.Salvatore

(SI)

Ospedale

dell'alta Val d'Elsa

Poggibonsi

Osp. Riuniti della Val di

Chiana

Le Scotte Siena

AUSL 7 - Siena

Toscana

ricoveri

2013 3142 222 1172 7166 7058 32910 18760 568659

2014 3070 203 1109 6930 6674 32373 17986 564826

2015 3119 238 1138 6598 6551 32225 17644 558277

Ordinari

2013 1781 222 700 5206 5630 25503 13539 432617

2014 1798 203 721 5063 5338 24915 13123 429931

2015 2000 238 788 4855 5283 24448 13164 422696

Day hospital

2013 1361 0 472 1960 1428 7407 5221 136042

2014 1272 0 388 1867 1336 7458 4863 134895

2015 1119 0 350 1743 1268 7777 4480 135581

DRG chirurgici

2013 2693 4 429 3032 2746 15294 8904 255053

2014 2626 6 380 2805 2675 15232 8492 255393

2015 2641 0 386 2781 2537 15791 8345 252577

DRG medici

2013 449 218 743 4134 4312 17616 9856 313606

2014 444 197 729 4125 3999 17141 9494 309433

2015 478 238 752 3817 4014 16434 9299 305700

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Per quanto riguarda la degenza media, si evidenzia una sostanziale stabilità del dato aziendale relativo al 2015 rispetto al 2014.

Durata media della degenza per tipo di ricovero - degenza media - 2015

Azienda/Stabilimento Ordinari DRG chirurgici DRG medic i 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 Rugani 5,5 5,23 5,03 4,9 4,67 4,84 7,46 7,14 5,66

Spdc C/O A.O. Senese 9,55 11,56 9,79 15,25 11,17 0 9,44 11,57 9,79

Monte Amiata Abbadia S.Salvatore (SI) 7,23 6,58 6,6 3,57 2,15 1,86 7,54 7,09 7,53

Ospedale dell'alta Val d'Elsa Poggibonsi 7,12 6,91 6,93 4,82 4,76 4,68 8,43 8,05 8,23

Osp. Riuniti della Val di Chiana 6,13 6,38 6,33 5,08 5,22 5,46 6,66 7 6,79

Le Scotte Siena 6,84 6,81 6,89 6,95 6,75 6,84 6,74 6,86 6,94

AUSL 7 - Siena 6,54 6,52 6,44 4,93 4,87 4,93 7,55 7,56 7,44

Toscana 6,94 6,88 6,96 5,66 5,62 5,64 7,9 7,83 7,95

Indicatori di attività ospedaliera per condizioni sensibili alle cure territoriali

Per lo scompenso cardiaco e la BPCO la Siena mostra dei tassi di ricovero superiori, anche significativamente dal punto di vista statistico, rispetto all’Area Vasta e alla regione. Per il diabete sono più in linea con i riferimenti con qualche eccezione: val di Chiana senese per le complicanze a breve e lungo termine e per il diabete non controllato e l’Amiata senese per il diabete non controllato.

Scompenso cardiaco congestizio (SCC), ospedalizzazione - numero ricoveri, popolazione residente, tasso grezzo e standardizzato per età, IC95% (x 100.000) - 2015

Residenza Ricoveri Popolazione residente

Tasso grezzo

Tasso standard

Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 630 254773 247,28 203,15 186,81 219,48 Alta val d'elsa 143 59116 241,90 218,37 181,89 254,85

Val di chiana senese 106 60987 173,81 138,37 111,24 165,49

Amiata senese e Val d'Orcia 66 21191 311,45 228,51 170,77 286,24

Senese 315 113479 277,58 227,71 201,78 253,64

ASL SUD-EST 1562 797093 195,96 165,80 157,40 174,21

Toscana 7959 3571445 222,85 190,12 185,86 194,39

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Broncopneumopatia cronica ostruttiva (BPCO), ospedalizzazione - numero ricoveri, popolazione residente, tasso grezzo e standardizzato per età, IC95% (x 100.000) - 2015


Tasso grezzo

Tasso standard

Limite inf

Limite sup




Senese 33 68928 47,88 44,11 28,69 59,53

ASL SUD-EST 242 488793 49,51 46,68 40,69 52,67

Toscana 1136 2187514 51,93 50,12 47,16 53,08 Diabete, complicanze a breve termine, ospedalizzazione - numero ricoveri, popolazione residente, tasso grezzo e standardizzato per età, IC95% (x 100.000) - 2015


Tasso grezzo

Tasso standard

Limite inf

Limite sup




Senese 1 113479 0,88 0,90 0,00 2,65

ASL SUD-EST 34 797093 4,27 4,10 2,71 5,49

Toscana 160 3571445 4,48 4,23 3,57 4,90 Diabete, complicanze a lungo termine, ospedalizzazione - numero ricoveri, popolazione residente, tasso grezzo e standardizzato per età, IC95% (x 100.000) - 2015


Tasso grezzo

Tasso standard

Limite inf

Limite sup




Senese 17 113479 14,98 14,14 7,35 20,93

ASL SUD-EST 181 797093 22,71 21,37 18,23 24,51

Toscana 478 3571445 13,38 12,71 11,56 13,86

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Diabete non controllato, senza complicanze, ospedalizzazione - numero ricoveri, popolazione residente, tasso grezzo e standardizzato per età, IC95% (x 100.000) - 2015


Tasso grezzo

Tasso standard

Limite inf

Limite sup




Senese 2 113479 1,76 1,04 0,00 2,49

ASL SUD-EST 22 797093 2,76 2,52 1,46 3,59

Toscana 130 3571445 3,64 3,43 2,83 4,02

Gli indicatori di esito dell’attività ospedaliera Di seguito vengono riportati i dati relativi alla percentuale di riammissione a 30 giorni per alcune patologie considerate indicative per la misurazione di outcome dell’attività ospedaliera. Per quanto riguarda la BPCO, si nota che, complessivamente, la percentuale di riammissione a 30 giorni della ex AUSL 7 (19,95%) è maggiore di quella regionale (16,04%). La struttura con la percentuale maggiore è l’Ospedale di Abbadia San Salvatore (22,21%), quella con la percentuale più bassa è l’AOUS (9,12%). Broncopneumopatia cronica ostruttiva (BPCO), rischio di riammissione a 30 giorni dalla dimissione - numero riammissioni, denominatore, rischio grezzo e aggiustato per genere, età e comorbidità, IC95% (x 100) - 2015

Luogo di ricovero Riammissioni Denom. Rischio grezzo

Rischio aggiustato

Limite inf

Limite sup

Monte Amiata Abbadia

S.Salvatore (SI) 8 40 20,00 22,21 16,29 30,28

Ospedale dell'alta Val d'Elsa

Poggibonsi 16 78 20,51 21,20 16,98 26,46


Chiana 18 97 18,56 18,17 14,89 22,17

Le Scotte Siena 15 171 8,77 9,12 7,85 10,59

AUSL 7 - Siena 42 215 19,53 19,95 17,45 22,80

Toscana 902 5622 16,04 16,04 15,63 16,47

Per quanto riguarda lo scompenso cardiaco congestizio, si nota che, complessivamente, la percentuale di riammissione a 30 giorni della ex AUSL 7 (16,59%) è inferiore a quella regionale (17,56%). La struttura con la percentuale maggiore è l’Ospedale di Campostaggia (18,62%), quella con la percentuale più bassa è l’Ospedale di Nottola (14,04%).

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Scompenso cardiaco congestizio (SCC), rischio di riammissione a 30 giorni dalla dimissione - numero riammissioni, denominatore, rischio grezzo e aggiustato per genere, età e comorbidità, IC95% (x 100) - 2015


Rischio aggiustato

Limite inf

Limite sup

Rugani 0 1 0,00 0,00 0,00 0,00

Monte Amiata Abbadia S.Salvatore (SI)

9 56 16,07 16,80 12,93 21,83


Poggibonsi 27 152 17,76 18,62 15,88 21,83


Chiana 16 118 13,56 14,04 11,72 16,82

Le Scotte Siena 61 406 15,02 14,98 13,59 16,51

AUSL 7 - Siena 52 327 15,90 16,59 14,88 18,49

Toscana 1366 7778 17,56 17,56 17,18 17,96

Per quanto riguarda l’infarto cardiaco acuto, si nota che, complessivamente, la percentuale di riammissione a 30 giorni della ex AUSL 7 (7,66%) è inferiore a quella regionale (8,63%). La struttura con la percentuale maggiore è l’Ospedale di Nottola (10,41%), quella con la percentuale più bassa è l’AOUS (5,62%). Infarto miocardico acuto (IMA), rischio di riammissione a 30 giorni dalla dimissione - numero riammissioni, denominatore, rischio grezzo e aggiustato per genere, età e comorbidità, IC95% (x 100) - 2015


Rischio aggiustato

Limite inf

Limite sup


S.Salvatore (SI) 0 4 0,00 0,00 0,00 0,00


Poggibonsi 4 32 12,50 7,18 5,08 10,15


Chiana 3 19 15,79 10,41 6,64 16,32

Le Scotte Siena 17 347 4,90 5,62 5,06 6,24

AUSL 7 - Siena 7 55 12,73 7,66 5,88 9,98

Toscana 510 5912 8,63 8,63 8,41 8,85

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Per quanto riguarda l’infarto cardiaco acuto STEMI, si nota che, complessivamente, la percentuale di riammissione a 30 giorni della ex AUSL 7 (2,79%) è notevolmente inferiore a quella regionale (6,50%). In questo caso compare l’unico valore dell’AOUS perché tale patologia viene centralizzata. Infarto miocardico acuto STEMI (IMA), rischio di riammissione a 30 giorni dalla dimissione - numero riammissioni, denominatore, rischio grezzo e aggiustato per genere, età e comorbidità, IC95% (x 100) - 2015


Rischio aggiustato

Limite inf

Limite sup


S.Salvatore (SI) 0 2 0,00 0,00 0,00 0,00


Poggibonsi 0 9 0,00 0,00 0,00 0,00


Chiana 1 7 14,29 0,00 0,00 0,00

Le Scotte Siena 7 184 3,80 4,27 3,70 4,93

AUSL 7 - Siena 1 18 5,56 2,79 1,76 4,43

Toscana 158 2430 6,50 6,50 6,25 6,77

Per quanto riguarda la polmonite, si nota che, complessivamente, la percentuale di riammissione a 30 giorni della ex AUSL 7 (14,01%) è inferiore a quella regionale (16,05%). La struttura con la percentuale maggiore è l’AOUS (22,74%), quella con la percentuale più bassa è l’Ospedale di Nottola (13,15%).

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Polmonite, rischio di riammissione a 30 giorni dalla dimissione - numero riammissioni, denominatore, rischio grezzo e aggiustato per genere, età e comorbidità, IC95% (x 100) - 2015


Rischio aggiustato

Limite inf

Limite sup


S.Salvatore (SI) 9 65 13,85 13,82 10,84 17,62


Poggibonsi 11 81 13,58 15,66 12,59 19,46


Chiana 16 112 14,29 13,15 10,93 15,83

Le Scotte Siena 46 213 21,60 22,74 19,88 26,00

AUSL 7 - Siena 36 258 13,95 14,01 12,40 15,82

Toscana 1045 6510 16,05 16,05 15,67 16,45

Per quanto riguarda l’ictus, si nota che, complessivamente, la percentuale di riammissione a 30 giorni della ex AUSL 7 (7,35%) è inferiore a quella regionale (8,99%). La struttura con la percentuale maggiore è l’AOUS (8,41%), quella con la percentuale più bassa è l’Ospedale di Campostaggia (4,64%). Ictus, rischio di riammissione a 30 giorni dalla dimissione - numero riammissioni, denominatore, rischio grezzo e aggiustato per genere, età e comorbidità, IC95% (x 100) - 2015


Rischio aggiustato

Limite inf

Limite sup


S.Salvatore (SI) 1 3 33,33 0,00 0,00 0,00


Poggibonsi 3 51 5,88 4,64 3,52 6,10


Chiana 9 81 11,11 8,36 6,72 10,39

Le Scotte Siena 45 627 7,18 8,41 7,77 9,09

AUSL 7 - Siena 13 135 9,63 7,35 6,21 8,70

Toscana 625 6953 8,99 8,99 8,78 9,20

Per quanto riguarda l’intervento di colecistectomia laparoscopica, si nota che, complessivamente, la percentuale di riammissione a 30 giorni della ex AUSL 7 (1,89%) è inferiore a quella regionale (2,54%). La struttura con la percentuale maggiore è l’AOUS (2,64%), quella con la percentuale più bassa è l’Ospedale di Campostaggia (1,55%).

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Complicanze a 30 giorni di colecistectomia laparoscopica in regime ordinario - numero complicanze, denominatore, rischio grezzo e aggiustato per genere, età e comorbidità, IC95% (x 100) - 2014-2015

Luogo di ricovero Complicanze Denom. Rischio grezzo

Rischio aggiustato

Limite inf

Limite sup

Rugani 0 1 0,00 0,00 0,00 0,00


Poggibonsi 4 289 1,38 1,55 1,38 1,74


Chiana 5 180 2,78 2,31 2,00 2,68

Le Scotte Siena 9 328 2,74 2,64 2,37 2,94

AUSL 7 - Siena 9 470 1,91 1,89 1,73 2,07

Toscana 243 9556 2,54 2,54 2,49 2,59

Per quanto riguarda la percentuale di fratture di femore operate entro 2 giorni, si nota che, complessivamente, la percentuale della ex AUSL 7 (63,53%) è inferiore a quella regionale (69,16%). La struttura con la percentuale maggiore è l’Ospedale di Nottola (68,31%), quella con la percentuale più bassa è l’AOUS (54,74%). Frattura del collo del femore, percentuale di interventi entro 2 giorni dall´ammissione - numero interventi, denominatore, rischio grezzo e aggiustato per genere, età e comorbidità, IC95% (x 100) - 2015

Luogo di ricovero Interventi

entro 2 giorni Denom.

Rischio grezzo

Rischio aggiustato

Limite inf

Limite sup

Ospedale dell'alta Val

d'Elsa Poggibonsi 66 111 59,46 58,11 48,24 69,99


Chiana 88 127 69,29 68,31 57,40 81,28

Le Scotte Siena 115 216 53,24 54,74 47,90 62,54

AUSL 7 - Siena 154 238 64,71 63,53 55,95 72,13

Toscana 4000 5784 69,16 69,16 67,40 70,96

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4.2. Assistenza territoriale A) Confronto Dati di Attività degli Esercizi T e T-1 B) Obiettivi di Attività dell’esercizio T e confronto con il livello programmato La rete dei presidi territoriali Nelle tabelle seguenti è descritta la rete dei servizi territoriali dell'ex AUSL 7 Siena. Per quanto riguarda l'assistenza di base, il territorio aziendale è suddiviso in 9 Aggregazioni Funzionali Territoriali (AFT) e servito da tre Case della Salute. Le AFT comprendono 200 Medici di Medicina Generale e 37 Pediatri di Libera Scelta, di cui 77 coinvolti nell'implementazione della Sanità d'Iniziativa, importante progetto regionale ed aziendale iniziato nel 2010 e proseguito anche per il 2015 con l'attivazione di cinque percorsi per patologie croniche (diabete, ictus, scompenso cardiaco, ipertensione e broncopneumopatia). Per quanto riguarda le Case della Salute, una si trova nel territorio della Zona Valdichiana e due nella Zona Amiata Val d'Orcia. Case della salute - struttura, comune, numero medici con ambulatorio all'interno - 2015

Zona Comune Casa della salute MMG

Val di chiana senese Chiusi Chiusi 8

Amiata senese e Val d'Orcia Abbadia San Salvatore Abbadia San Salvatore 4

Amiata senese e Val d'Orcia Montalcino Montalcino Santa Maria della Croce 4

Per quanto riguarda l'assistenza di base, si nota come il tasso di MMG aziendale sia perfettamente in linea con quello regionale (8,18 contro 8,17 per 10.000) e con quello di AVSE (8,17 per 10.000).

Medici di medicina generale convenzionati presenti sul territorio, rapporto con la popolazione residente d´età 14+ - numero medici, rapporto su popolazione 14+ anni (x 10.000) - 2015

Residenza Medici Medici per 10.000 abitanti >14anni

AUSL 7 - Siena 195 8,18

ASL SUD-EST 607 8,17

REGIONE TOSCANA 2698 8,17

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Relativamente all’attività consultoriale, si nota, ad esempio, che il tasso di almeno un accesso al consultorio di donne in età fertile per la ex AUSL 7 Siena (191,19 per 1.000) è inferiore al valore regionale (195,87 per 1.000) e di AVSE (201,05 per 1.000). Tasso di accesso al consultorio di donne residenti in età fertile (14-49 anni) - numero donne, tasso grezzo (x 1.000) - 2014

Residenza Donne con

almeno un accesso Tasso grezzo

AUSL 7 - Siena 11162 191,19

ASL SUD-EST 36475 201,05


I servizi per la salute mentale Di seguito si riportano gli indici che misurano il numero di posti letto di assistenza psichiatrica in strutture territoriali residenziali e semiresidenziali. Strutture residenziali - numero posti letto, proporzione (x 1.000) - 2015

AUSL Utenza Posti Letto Posti letto

per 1.000 abitanti

AUSL 7 - Siena Ass. psichiatrica 43 0,16

Strutture semiresidenziali - numero posti letto, proporzione (x 1.000) - 2015

AUSL Utenza Posti Letto Posti letto

per 1.000 abitanti

AUSL 7 - Siena Ass. psichiatrica 30 0,11

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I volumi dell’attività Di seguito si presentano tre indicatori dell'attività del programma Chronic Care Model-Sanità d'Iniziativa portato avanti dal Medici di Medicina Generale. Per quanto riguarda la percentuale di pazienti con diabete con almeno un test di emoglobina glicata, i risultati dell’ex AUSL 7 Siena sono in linea con il valore regionale (60,9% contro 61,1%) e con quello di AVSE (60,3%). La zona che mostra la percentuale più alta è la Valdichiana Senese (62,2%), quella con la percentuale più bassa è la Zona Senese (60%). Osservando il trend, si nota in generale una diminuzione della percentuale, che, disaggregando per zona, sembra aver riguardato in particolare la Zona Alta Val d’Elsa e Valdichiana Senese. Passando a descrivere l'indicatore “percentuale di pz con ictus non emorragico o attacco ischemico transitorio in terapia antiaggregante piastrinica” il valore dell’ex AUSL 7 Siena (57,4%) è inferiore a quello regionale (59,7%) ed a quello di AVSE (60,4%). La zona che mostra la percentuale più alta è la Valdichiana Senese (59,8%), quella con la percentuale più bassa è la Zona Amiata Senese e Val d’Orcia (53,4%). Osservando il trend, si nota in generale una diminuzione della percentuale, che, disaggregando per zona, sembra aver riguardato in particolare la Zona Valdichiana Senese, mentre la Zona Alta Val d’Elsa ha presentato un aumento. Anche nel caso della percentuale di pz con BPCO in terapia con broncodilatatori, il valore dell’ex AUSL 7 Siena (20,2%) è inferiore a quello regionale (22,2%) e di AVSE (21,4%). La zona che mostra la percentuale più alta è la Senese (21,5%), quella con la percentuale più bassa è la Zona Valdichiana Senese (18,1%). Osservando il trend, si nota in generale una diminuzione della percentuale, che, disaggregando per zona, sembra aver riguardato in particolare la Zona Valdichiana Senese e la Zona Senese, mentre la Zona Amiata val d’Orcia ha presentato un aumento.

Monitoraggio dell´emoglobina glicata, su residenti in Toscana prevalenti MaCro per diabete mellito d´età 16+ - numero casi, prevalenti, proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 100) - 2015

Residenza

Totale

Casi Prevalenti Proporzione

grezza Proporzione standard

Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 10615 17335 61,2 60,9 59,7 62,1

Alta val d'elsa 2555 4186 61,0 60,8 58,4 63,1



Senese 4546 7527 60,4 60,0 58,3 61,8

ASL SUD-EST 34690 56981 60,9 60,3 59,7 61,0

REGIONE TOSCANA 154969 251047 61,7 61,1 60,8 61,4

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Terapia antitrombotica, su residenti in Toscana prevalenti MaCro per pregresso ictus d´età 16+ - numero casi, prevalenti, proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 100) - 2015

Residenza

Totale



Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 2182 3613 60,4 57,4 55,0 59,9

Alta val d'elsa 408 677 60,3 58,3 52,7 64,0



Senese 845 1442 58,6 56,0 52,2 59,8

ASL SUD-EST 7159 11431 62,6 60,4 58,9 61,8

REGIONE TOSCANA 28026 45406 61,7 59,7 59,0 60,4

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Terapia con broncodilatatori, su residenti in Toscana prevalenti MaCro per BPCO d´età 16+ - numero casi, prevalenti, proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 100) - 2015

Residenza

Totale



Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 2732 13763 19,9 20,2 19,4 20,9

Alta val d'elsa 550 2811 19,6 19,9 18,3 21,6



Senese 1267 5983 21,2 21,5 20,3 22,7

ASL SUD-EST 9669 45728 21,1 21,4 21,0 21,8

REGIONE TOSCANA 45089 204538 22,0 22,2 22,0 22,4

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Prestazioni ambulatoriali Per quanto riguarda il tasso complessivo di prestazioni ambulatoriali, si nota come negli ultimi tre anni sia diminuito passando da un 3488 per 1000 del 2012 ad un 3381 per 1000 del 2014. Tasso prestazioni ambulatoriali - numero prestazioni, popolazione residente, tasso standardizzato per età (x 1.000) - 2014

Residenza

Totale

Prestazioni Popolazione residente

Tasso standard

AUSL 7 - Siena 936228 270817 3.381,47

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Assistenza farmaceutica territoriale La prevalenza di uso dei farmaci si attesta, nel 2015, su un valore (63,63%) inferiore a quello regionale (65,82%) e di AVSE (65,81%). Osservando il trend, si nota una generale diminuzione, ad eccezione della Zona Amiata Val d’Orcia dove appare in aumento. Prevalenza d´uso di farmaci - proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 100) - 2015

Residenza

Totale

Prev. grezza Prev. standard Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 64,31 63,63 63,46 63,80

Alta val d'elsa 66,60 67,05 66,71 67,39

Val di chiana senese 66,58 65,29 64,94 65,64

Amiata senese e Val d'Orcia 68,79 66,97 66,38 67,56

Senese 61,06 60,30 60,04 60,56

ASL SUD-EST 66,46 65,81 65,72 65,91

REGIONE TOSCANA 66,39 65,82 65,77 65,86

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Osservando il volume di consumo dei farmaci, si evidenzia come questo appaia inferiore per i residenti della ex AUSL 7 rispetto ai valori regionali e di AVSE. Disaggregando per zona, in generale si nota che presentano valori superiori a quelli regionali e di AVSE i residenti nelle zone Val di Chiana e Amiata Val d'Orcia. Per quanto riguarda il trend, questo appare in aumento per tutte le Zone.

Volume di consumo di farmaci - DDD (Dose giornaliera definita) media grezza e standardizzata per età (x 1.000) - 2015

Residenza Totale

DDD 1000 ab/die DDD Standardizzate

AUSL 7 - Siena 1.126,64 1.134,41

Alta val d'elsa 1.050,32 1.097,56

Val di chiana senese 1.236,19 1.224,20

Amiata senese e Val d'Orcia 1.279,12 1.225,76

Senese 1.079,70 1.086,46

ASL SUD-EST 1.165,86 1.188,56

REGIONE TOSCANA 1.192,83 1.223,87

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Osservando l'appropriatezza prescrittiva di farmaci antidepressivi si nota come il valore dell’ex AUSL 7 (20,93%) sia inferiore sia a quello regionale (23,48%) che a quello di AVSE (23,34%). La zona che mostra la percentuale più alta è la Valdichiana Senese (22,71%), quella con la percentuale più bassa è la Zona Senese (19,85%). Osservando il trend, si nota una diminuzione della percentuale per le Zone Alta Val d’Elsa e Senese mentre le Zone Amiata Senese e Val d’Orcia e Valdichiana mostrano un aumento.

Appropriatezza nell´uso di farmaci antidepressivi - proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 100) - 2014

Residenza

Totale

Proporzione grezza

Proporzione standard

Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 24,01 20,93 19,82 22,05

Alta val d'elsa 25,44 24,32 21,88 26,76



Senese 23,24 19,85 18,27 21,43

ASL SUD-EST 25,22 23,34 21,53 25,14

REGIONE TOSCANA 24,65 23,48 22,02 24,93

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Per quanto riguarda l'appropriatezza prescrittiva di farmaci respiratori si nota come il valore dell’ex AUSL 7 (10,93%) sia inferiore sia a quello regionale (14,11%) che a quello di AVSE (12,52%). La zona che mostra la percentuale più alta è la Senese (12,61%), quella con la percentuale più bassa è la Zona Alta Val d’Elsa (9,17%). Osservando il trend, si nota un aumento in tutte le Zone ad eccezione dell’Amiata Senese e Val d’Orcia.

Appropriatezza nell´uso di farmaci respiratori - proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 100) - 2014

Residenza

Totale

Proporzione grezza

Proporzione standard

Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 12,89 10,93 10,58 11,29

Alta val d'elsa 9,76 9,17 8,51 9,82



Senese 15,36 12,61 12,01 13,22

ASL SUD-EST 14,25 12,52 12,31 12,73

REGIONE TOSCANA 16,33 14,11 14,00 14,22

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Disabilità La prevalenza dei disabili (accertati ai sensi della Legge 104/92) si attesta, nel territorio AUSL 7 Siena, su un valore maggiore rispetto a quello regionale (117,89 contro 91,25 per 100) e di AVSE (86,22 per 100). Prevalenza di disabilità accertata (ex art. 4 legge 104/92) - numero casi, proporzione (x 100) - 2013

Residenza Casi Proporzione

AUSL 7 - Siena 4403 117,89

Alta val d'elsa 1199 75,79

Val di chiana senese 277 100,00

Amiata senese e Val d'Orcia 527 100,00

Senese 2400 177,91

ASL SUD-EST 17155 96,22


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Assistenza ad anziani non autosufficienti Per quanto riguarda l’assistenza ad anziani non autosufficienti, si osserva che il tasso di anziani in assistenza domiciliare del territorio ex AUSL 7 Siena (22,9 per 1000) è in linea con il valore regionale (22,20 per 1.000) ma inferiore al valore di AVSE (27,7 per 1.000). La zona con il tasso più alto è l’Alta Val d’Elsa, quella con il tasso più basso è l’Amiata Senese e val d’Orcia. Al contrario il tasso di anziani residenti in Residenza Sanitaria Assistenziale permanente dell’ex AUSL 7 Siena (10,70 per 1.000) è maggiore del dato regionale (7,10 per 1.000) e di AVSE (9,80 per 1.000). La zona con il tasso più alto è l’Amiata Senese e Val d’Orcia, quella con il tasso più basso è la Senese.

Percentuale di anziani residenti in assistenza domiciliare - numero casi, proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 1.000) - 2015

Residenza

Totale

Casi Proporzione


Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 1900 27,50 22,90 21,90 23,90

Alta val d'elsa 471 31,60 27,60 25,20 30,00

Val di chiana senese 406 23,60 19,90 18,00 21,80

Amiata senese e Val d'Orcia 147 23,70 19,00 15,90 22,10

Senese 876 28,50 23,20 21,70 24,70

ASL SUD-EST 6792 32,00 27,70 27,00 28,30

REGIONE TOSCANA 23338 25,10 22,20 21,90 22,50

Percentuale di anziani residenti in Residenza Sanitaria Assistenziale permanente - numero casi, proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 1.000) - 2015

Residenza

Totale

Casi Proporzione


Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 908 13,20 10,70 10,00 11,40

Alta val d'elsa 206 13,80 11,90 10,30 13,60

Val di chiana senese 260 15,10 12,40 10,90 13,90

Amiata senese e Val d'Orcia 104 16,80 13,10 10,60 15,70

Senese 338 11,00 8,70 7,80 9,70

ASL SUD-EST 2445 11,50 9,80 9,40 10,20

REGIONE TOSCANA 7481 8,10 7,10 6,90 7,20

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Riabilitazione Passando a descrivere il tasso di casi con frattura di femore con riabilitazione entro 28 giorni (popolazione ultrasessantacinquenne) (vedi tabella seguente) si nota che, dopo un aumento registrato nel 2013, nel 2014 si è verifica una flessione che ha continuato anche nel 2015. Il dato di ex AUSL 7 Siena (52,20%) è comunque superiore a quello regionale (50,7%) ed a quello di AVSE (42%). Percentuale di casi con frattura di femore con riabilitazione entro 28gg (pop. 65+) - numero casi, proporzione grezza e standardizzata per età, IC95% (x 100) - 2015

Residenza

Totale

Casi Proporzione


Limite inf

Limite sup

AUSL 7 - Siena 207 45,30 52,20 44,00 60,40

ASL SUD-EST 512 37,70 42,00 37,70 46,30

REGIONE TOSCANA 2958 48,00 50,70 48,70 52,60

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4.3. Prevenzione A) Confronto Dati di Attività degli Esercizi T e T-1 B) Obiettivi di Attività dell’esercizio T e confronto con il livello programmato Prevenzione Collettiva

Efficienza ed efficacia dei servizi di prevenzione e sicurezza sui luoghi di lavoro (PISLL)

Per quanto riguarda l’efficacia strutturale riferita al numero di lavoratori occupati rispetto al personale qualificato, emerge che il dato dell’ex AUSL 7 Siena è superiore a quello regionale ed in aumento passando dal 2014 al 2015. Popolazione occupata/personale qualificato - numeratore, denominatore, indice - 2014

Residenza Numeratore Denominatore Indice

AUSL 7 - Siena 111162 32,80 3.389,60

REGIONE TOSCANA 1041869 400,56 2.601,02

Popolazione occupata/personale qualificato - numeratore, denominatore, indice - 2015


AUSL 7 - Siena 117.213 31,01 3.779,85

Anche la proporzione di cantieri edili ispezionati è superiore a quella regionale, ma il dato 2015 è in diminuzione rispetto al 2014.

% cantieri edili diversi ispezionati - numeratore, denominatore, proporzione (x 100) - 2014

Residenza Numeratore Denominatore Proporzione

AUSL 7 - Siena 386 340 113,53

REGIONE TOSCANA 4552 4288 106,16

% cantieri edili diversi ispezionati - numeratore, denominatore, proporzione (x 100) - 2015


AUSL 7 - Siena 351 340 103,24

Per quanto riguarda l’efficienza riferita ai Prodotti Finiti 25-26-27-72 pesati, si nota come l’indicatore abbia, per la ex AUSL 7, un valore inferiore al dato regionale, con un trend stazionario rispetto al 2014.

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Prodotti finiti 25-26-27-72 pesati/Operatori qualificati - numeratore, denominatore, indice - 2014


AUSL 7 - Siena 86.075,00 32,80 2.624,64

REGIONE TOSCANA 1.346.800,00 400,56 3.362,27

Prodotti finiti 25-26-27-72 pesati/Operatori qualificati - numeratore, denominatore, indice - 2015


AUSL 7 - Siena 81.096,2 31,01 2.615,16

Per quanto riguarda l’indicatore che misura i prodotti finiti 4-43-49 sul personale, il dato ex AUSL 7 Siena è maggiore di quello regionale ma il lieve flessione passando dal 2014 al 2015.

Prodotti finiti 4-43-49/Personale - numeratore, denominatore, indice - 2014


AUSL 7 - Siena 2652 32,50 81,60

REGIONE TOSCANA 29717 450,89 65,91

Prodotti finiti 4-43-49/Personale - numeratore, denominatore, indice - 2015


AUSL 7 - Siena 2535 32,5 78

Prodotti finiti 25-26-72/Unità locali - numeratore, denominatore, indice - 2013


AUSL 7 - Siena 1239 1.072,00 1,16

REGIONE TOSCANA 15636 13.251,00 1,18

Il tasso infortuni appare, invece, superiore a quello regionale.

Tasso infortuni - numero infortuni, addetti Inail, tasso standardizzato per età (x 1.000) - 2013

Residenza Tasso



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Efficienza ed efficacia nella sicurezza alimentare e veterinaria

La percentuale di aziende agricole controllate nel territorio ex AUSL 7 Siena appare inferiore al dato regionale. % aziende agricole controllate - numeratore, denominatore, proporzione (x 100) - 2013


AUSL 7 - Siena 138 135 102,22


L’indice che misura il numero di stabilimenti del settore latte e prodotti a base di latte sottoposti ad audit nell´anno di ricevimento sul totale di quelli presenti nel territorio è notevolmente inferiore al dato regionale.

Audit su stabilimenti di produzione di alimenti di origine animale (stabilimenti latte) - numeratore, denominatore, indice - 2015


AUSL 7 - Siena 6 22 27,27


La percentuale di check-list bovini inserite e compilate in Banca Dati Nazionale (BDN) di Teramo è inferiore al dato regionale.

% Check-List allevamenti bovini - numeratore, denominatore, proporzione (x 100) - 2012


AUSL 7 - Siena 18 352 5,11


La percentuale di check-list ovini/caprini inserite e compilate in Banca Dati Nazionale (BDN) di Teramo è in linea con il dato regionale.

% Check-List allevamenti ovini/caprini - numeratore, denominatore, proporzione (x 100) - 2013


AUSL 7 - Siena 25 798 3,13


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La percentuale di check-list suini inserite e compilate in Banca Dati Nazionale (BDN) di Teramo è inferiore al dato regionale.

% Check-List allevamenti suini - numeratore, denominatore, proporzione (x 100) - 2013


AUSL 7 - Siena 7 1225 0,57


Efficienza ed efficacia nell'Igiene Pubblica e Nutrizione e Medicina dello sport

L’indicatore che valuta la percentuale di piani nutrizionali valutati/controllati annualmente relativamente a strutture di ristorazione collettiva è superiore al dato regionale. Valutazione e controllo dei piani nutrizione - numeratore, denominatore, proporzione - 2012


AUSL 7 - Siena 28 28 100,00


La percentuale di audit conformi è inferiore al dato regionale nel 2014 ma in aumento nel 2015.

Valutazione audit regionali - numero audit conformi, denominatore, proporzione (x 100) - 2014


AUSL 7 - Siena 14 18 77,78


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Anche la percentuale di interviste effettuate nell’ambito dello Studio Passi è pari al 100% rispetto a quelle da effettuare ed il dato è superiore a quello regionale dell’88%.

L’indicatore che valuta l´efficienza dei Prodotti finiti 1, 2 e 10 sul personale assegnato mostra una proporzione maggiore a quella regionale nel 2014 ed in aumento nel 2015.

La percentuale di casi di tubercolosi polmonare per cui è stata effettuato l´accertamento colturale rispetto ai casi di tubercolosi polmonare notificati nel 2015 è pari al 92%, dato lievemente superiore a quello regionale del 2014 (91%), in diminuzione però rispetto al 2014 (100%).

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La percentuale di casi di malattie invasive di cui si è identificato il ceppo sui casi totali di malattie invasive notificati nel 2014 e nel 2015 è pari al 100%, dato superiore a quello regionale.

La percentuale di impianti sportivi pubblici e privati controllati sul totale degli impianti sportivi pubblici e privati presenti nel territorio della ex AUSL 7 è pari al 5,4%, dato inferiore a quello regionale del 9% circa.

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Prevenzione rivolta alla persona

Screening oncologici

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Vaccinazioni Per quanto riguarda la copertura vaccinale dell’antipolio si osserva un aumento della percentuale di vaccinati che passa dal 94,6% del 2014 al 97% del 2015.

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Anche la copertura vaccinale anti-DTP è aumentata, passando dal 94,47% del 2014 al 97% del 2015.

Per quanto riguarda la copertura vaccinale anti-epatite B si osserva un aumento della percentuale di vaccinati che passa dal 94,25% del 2014 al 97% del 2015.

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Anche la copertura vaccinale anti-Hib è aumentata, passando dal 94,02% del 2014 al 97% del 2015.

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Per quanto riguarda la copertura vaccinale MPR si osserva un aumento della percentuale di vaccinati che passa dall’85,83% del 2014 all’88% del 2015.

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Anche la copertura vaccinale anti-Meningococco C è aumentata, passando dall’87,87% del 2014 al 91% del 2015.

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Anche la copertura vaccinale anti-Pneumococco è aumentata, passando dal 91,72% del 2014 al 93,65% del 2015.

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Per quanto riguarda la copertura vaccinale anti-varicella si osserva un aumento della percentuale di vaccinati che passa dal 75,43% del 2014 al 77,5% del 2015.

Copertura vaccinale a 24 mesi per le vaccinazioni anti-varicella - proporzione (x 100) - 2015



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La copertura vaccinale anti-HPV mostra una diminuzione della percentuale di vaccinati che passa dall’80,04% del 2014 al 78,3% del 2015.

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La copertura vaccinale contro l’influenza negli anziani mostra una percentuale di vaccinati stazionaria nel 2015 rispetto al 2014 (circa il 50%).

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Spesa farmaceutica territoriale (Convenzionata) La spesa farmaceutica convenzionata nell’anno 2015 è stata di € 35.299.705, valore che presenta uno scostamento dello 0,5% rispetto all’anno precedente. Nonostante si è avuto un incremento della farmaceutica convenzionata rispetto al 2014 dovuto principalmente all’utilizzo di prodotti ancora coperti da brevetto, l’andamento della convenzionata negli anni si evidenzia un contenimento della spesa come si può evidenziare nella tabella sotto riportata.

Le strutture della USL 7 nell’anno 2015 si sono impegnate ad analizzare in maniera puntuale e sistematica la prescrizione con particolare riferimento anche al monitoraggio degli obiettivi regionali tramite:

� Analisi delle prescrizioni dei MMG e diffusione di report mensili � Incontri con le AFT e incontri diretti con i MMG maggiori prescrittori per condividere l’analisi delle loro prescrizioni e azioni svolte all’adozione degli obiettivi di appropriatezza e contenimento della spesa � Monitoraggio della prescrizione dei Medici specialisti per Dipartimento e Unità Operativa con diffusione di report e incontri di stabilimento ospedaliero � Programmazione di gruppi di lavoro con coinvolgimento di mmg e specialisti su categorie terapeutiche di alto costo e importante impatto economico (dall’analisi dei dati relativi al primo semestre 2015 e dal confronto con il corrispondente periodo 2014 sono stati infatti evidenziati alcuni gruppi terapeutici su cui porre particolare attenzione) sotto riportati.

-Colliri antiglaucoma -Percorso urologico -Statine Ezetimibe Omega 3

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� Farmaceutica in Distribuzione per Conto (DPC):

Per i farmaci del doppio canale si è provveduto a fare una valutazione dei nuovi PHT ai fini dell’aggiornamento delle modalità di erogazione (DPC/Diretta) e aggiornamento della gestione della DPC (grossisti, scorte, gestione mancanti, note informative a farmacie e medici prescrittori). Per il 2015 si è registrato, rispetto al 2014, un decremento del numero delle ricette e del compenso e una riduzione del costo lordo dei medicinali erogati in DPC a fronte di una diminuzione della spesa, derivata dalla riduzione del costo del farmaco a seguito della scadenza del brevetto e/o richieste di offerte migliorative, a seguito di gara unica regionale.

� Consegna diretta farmaci da strutture aziendali e a seguito di progetti speciali:

Verificata l’immissione in commercio di farmaci ad alto costo per la loro innovatività o trattamento di patologie rare, si è implementata l’attività di verifica dell’appropriatezza prescrittiva effettuata dagli specialisti di struttura autorizzata alla prescrizione. Il processo valutativo tramite sia il monitoraggio dell’uso dei farmaci a maggior costo che la diffusione della informazione diffusa dalla stessa Regione Toscana, possono rappresentare elementi utili per ridurre la distanza fra i diversi interessi che coinvolgono l'acquisto, la prescrizione e l'erogazione dei farmaci. A tal fine la scelta che la USL 7 ha ritenuto di adottare è stata quella di:

- Continuare ad implementare la consegna diretta come già delineata dagli indirizzi nazionali e regionali, dove si prevede che i cittadini ospiti in strutture residenziali/semiresidenziali e dopo ricovero o visita specialistica possano ricevere i farmaci direttamente dalle strutture aziendali senza pagamento di ticket e/o quote aggiuntive.

- Implementare il progetto per la consegna di medicinali off-patent e non, tramite un accordo già stipulato negli anni precedenti con le farmacie convenzionate pubbliche, mirando al coinvolgimento anche delle farmacie private.

- Migliorare il progetto sperimentale per la consegna di pacchetti personalizzati dei medicinali a pazienti cronici presso il proprio domicilio.

� Consegna diretta farmaci a pazienti cronici presso le Farmacie Convenzionate

A seguito di quanto sopra descritto si è riproposto, per tutto l’anno 2015, il progetto della consegna diretta farmaci a pazienti cronici in collaborazione con le farmacie convenzionate pubbliche che hanno aderito già a partire dall’ultimo quadrimestre 2012. Sono stati in tal senso promossi tutti gli incontri utili per il coinvolgimento delle farmacie convenzionate private e pubbliche dell'AUSL 7 al fine di condividere una modalità di erogazione diretta di medicinali forniti dall'AUSL 7, a soggetti affetti da malattie croniche, oltre che una implementazione della consegna diretta da parte delle stesse strutture aziendali, visti gli esiti di gara ESTAR che, in molti casi, registrano sconti superiori all’80% del costo lordo dello stesso medicinale.

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Nello stesso periodo di attivazione del progetto per la consegna diretta farmaci a pazienti cronici sono stati realizzati gruppi di lavoro per condividere le modalità e gli strumenti per assicurare la presa in carico del paziente secondo le migliori evidenze cliniche. E’ stata definita una lista condivisa delle specialità medicinali fornite da ESTAR da inserire nel progetto “Consegna diretta farmaci a pazienti cronici”, che avessero un costo lordo non superiore ad euro dieci e che rientrassero nella lista dei farmaci a brevetto scaduto, avendo come riferimento la lista di trasparenza deliberata dalla Regione Toscana, in continuo aggiornamento. Per l’anno 2015 sono state erogate n. 57.000 confezioni circa di farmaci off-patent per una spesa lorda pari a € 297.000,00 euro e con 26.000 ricette registrate in consegna diretta e “sottratte” al regime convenzionale.

� Consegna diretta farmaci a pazienti cronici presso le Residenze Sanitarie Assistenziali

La normativa di riferimento alla base del presente progetto è la Legge 405/2001, art. 8 che dispone che le regioni e le provincie autonome di Trento e Bolzano, anche con provvedimenti amministrativi hanno facoltà di: a) assicurare l'erogazione diretta da parte delle aziende sanitarie dei medicinali necessari al trattamento dei pazienti in assistenza domiciliare, residenziale e semiresidenziale; b) disporre, al fine di garantire la continuità assistenziale, che la struttura pubblica fornisca direttamente i farmaci, limitatamente al primo ciclo terapeutico completo, sulla base di direttive regionali, per il periodo immediatamente successivo alla dimissione dal ricovero ospedaliero o alla visita specialistica ambulatoriale. c) stipulare accordi con le associazioni sindacali delle farmacie convenzionate, pubbliche e private, per consentire agli assistiti di rifornirsi delle categorie di medicinali che richiedono un controllo ricorrente del paziente anche presso le farmacie predette con le medesime modalità previste per la distribuzione attraverso strutture aziendali del servizio sanitario Nazionale, da definirsi in sede di convenzione regionale. Si è provveduto ad aggiornare la modulistica, e a programmare incontri con le RSA dell’area senese e i prescrittori. La consegna diretta farmaci ai pazienti presso le RSA della provincia di Siena, avviato in forma sperimentale nell’ultimo quadrimestre del 2013, ha visto un forte incremento nell’anno 2015, adottando anche un nuovo sistema di trasporto dei farmaci. Per la cura delle patologie croniche, i medicinali di classe “A” sono forniti agli ospiti della RSA direttamente ed esclusivamente dalla AUSL 7 attraverso la preparazione di pacchetti personalizzati per singolo paziente nelle RSA dalla Struttura UOC Farmaceutica Aziendale, ad esclusione delle prescrizioni ritenute “urgenti”, da evadere tramite le Farmacie Convenzionate. I medicinali di classe “A” che la AUSL 7 rende disponibili per gli ospiti della RSA sono sia quelli presenti nel Prontuario Terapeutico AVSE che quelli disponibili per la Distribuzione per Conto (DPC). Per l’anno 2015 sono stati serviti n. 1.967 assistiti distribuiti su n. 31 RSA del territorio senese per una spesa lorda pari a € 650.000,00 con un costo di acquisto dei farmaci pari a 240.000,00 circa.

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� Consegna diretta farmaci a pazienti cronici presso il domicilio

La consegna diretta farmaci a pazienti cronici in assistenza domiciliare ha preso il suo avvio nei primi mesi dell’anno 2014, sulla base di un accordo aziendale con la Medicina Generale che avrebbe individuato i pazienti trattati con medicinali per la BPCO, morbo di Parkinson, terapia del dolore, etc. in accordo con le Cure Primarie del distretto di appartenenza. Le specialità medicinali sono quelle presenti nel Prontuario Terapeutico di Area Vasta Sud Est da prescrivere su un piano di trattamento cartaceo da rinnovare mensilmente, condiviso al tavolo del gruppo di lavoro, che vedeva impegnati i Medici di Medicina Generale, la Farmacia e le Cure Primarie delle quattro Zone. Per l’anno 2015 sono state erogate circa n. 5.000 confezioni di farmaci per una spesa lorda pari a € 250.000,00.

Consumi interni

Per la spesa ospedaliera, sul totale della spesa farmaceutica (pari al 14,85% del Fondo Sanitario Nazionale - FSN), per l’anno 2015 è stata prevista la quota del 3,5%, visto il costante incremento dei farmaci di classe H erogati direttamente anche per la somministrazione domiciliare, la complessità e le innovazioni adottate per gli interventi effettuati all’interno delle strutture aziendali. Per l’ASL 7 di Siena, nonostante gli obiettivi e gli indicatori di appropriatezza da adottare in ambito ospedaliero, l’espletamento di gare ESTAR, i consumi risultano in costante crescita. Per la farmaceutica ospedaliera abbiamo assistito alle registrazioni europee (EMA) dell’immissione in commercio di molti farmaci con elevato impatto economico, farmaci orfani per malattie rare e/o farmaci privi di alternative terapeutiche, farmaci innovativi, oltre che a nuove indicazioni terapeutiche per medicinali già in uso. ………………

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5. La gestione economico-finanziaria dell’Azienda

Il bilancio di esercizio 2015 è l’ultimo bilancio inerente la gestione della Azienda USL 7 di Siena che, a partire dal 01/01/2016, è confluita nella neo costituita Azienda USL Toscana Sud Est. Prima di entrare nel merito delle dinamiche economiche e patrimoniali dell’esercizio 2015, merita fornire un quadro complessivo del riordino a cui è stato sottoposto il Servizio Sanitario della Regione Toscana a partire dal 01/01/2016, a seguito delle Leggi Regionali n° 28/2015 e 84/2015. Con Legge Regione Toscana n° 28 del 16/03/2015 infatti si è avviato il riordino delle 12 Aziende USL presenti sul territorio regionale al fine di consentire il successivo accorpamento delle stesse in sole 3 Aziende USL con bacino di riferimento corrispondente alle 3 aree vaste. La successiva Legge Regionale Toscana n° 84 del 28/12/2015 ha quindi disposto l’istituzione delle 3 Aziende Sanitarie Toscana Nord-Ovest, Toscana Centro e Toscana Sud-Est, a far data dal 01/01/2016, e la contestuale soppressione delle 12 preesistenti, con il seguente ambito:

a) Azienda USL Toscana Centro, istituita mediante la fusione delle Aziende USL 3 di Pistoia, 4 di Prato, 10 di Firenze e 11 di Empoli (ambito Area Vasta Centro);

b) Azienda USL Toscana Nord Ovest, istituita mediante la fusione delle Aziende USL 1 di Massa e Carrara, 2 di Lucca, 5 di Pisa, 6 di Livorno e 12 di Viareggio (ambito Area Vasta Nord Ovest);

c) Azienda USL Toscana Sud Est, istituita mediante la fusione delle Aziende USL 7 di Siena, 8 di Arezzo e 9 di Grosseto (ambito Area Vasta Sud Est).

Tali aziende sono enti del servizio sanitario regionale, dotate di personalità giuridica pubblica e di autonomia imprenditoriale. Il nuovo assetto del Servizio Sanitario della Regione Toscana è stato disposto al fine di promuovere la semplificazione del sistema, la riduzione dei livelli apicali, l'uniformità e omogeneità organizzativa in contesti più ampi rispetto ai precedenti, la sinergia tra Aziende ospedaliero-universitarie (AOU) e le Aziende unità sanitarie locali (AUSL) attraverso la programmazione integrata, la valorizzazione del territorio, la realizzazione di economie di scala sui diversi processi, l'integrazione della rete ospedaliera su contesti più ampi ed una diffusione omogenea delle migliori pratiche all'interno del sistema, nonché un ulteriore contenimento della spesa. Il processo si è avviato a partire dal 1 luglio 2015 con il commissariamento delle 12 preesistenti Aziende USL, con decadenza degli organi e organismi di vertice. Quale organo di vertice, a partire dalla medesima data, è subentrato, in ciascuna delle 12 aziende, un commissario (il medesimo per tutte le aziende che afferiscono a ciascuna delle tre aree vaste). I commissari sono stati nominati con Decreto del Presidente della Giunta regionale n° 106 del 01/07/2015; per le aziende dell’area vasta Sud Est è stato nominato il Dott. Enrico Desideri. La L.R. 84/2015 ribadendo l’assetto istituzionale già disegnato con la precedente L.R. 28/2015, in particolare ha sancito la soppressione delle commissariate Aziende Usl a decorrere dal 1° gennaio 2016 e la contestuale istituzione delle nuove Aziende, le quali, subentrano con successione a titolo universale in tutti i rapporti giuridici attivi e passivi delle aziende unità sanitarie locali soppresse comprese nell'ambito territoriale di competenza.

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Infine, con Delibera di Giunta Regionale Toscana n° 1339 del 29/12/2015 sono state individuate le sedi delle 3 nuove Aziende USL ed i relativi ambiti territoriali (per l’Azienda USL Toscana Sud Est la sede legale ed amministrativa è Via Curtatone n° 54 – Arezzo) e con Decreto del Presidente della Giunta Regionale n° 34 del 29/02/2016 è stato nominato Direttore Generale dell’Azienda USL Toscana Sud Est il Dott. Enrico Desideri. Il presente bilancio pertanto, riferito alla gestione dell’esercizio 2015 della Azienda USL 7 di Siena, è formalmente adottato per conto di questa dalla Azienda USL Toscana Sud Est.

La presente relazione sulla gestione, che correda il bilancio di esercizio 2015, è stata redatta

secondo le disposizioni del D. Lgs. 118/2011, facendo quindi riferimento alle norme del Codice

Civile e ai principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo

stesso D. Lgs. 118/2011 e dalle disposizioni regionali.

In particolare essa contiene tutte le informazioni minimali richieste dal D. Lgs. 118/2011.

Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da

disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione esaustiva della gestione

sanitaria ed economico-finanziaria dell’esercizio di riferimento.

5.1. Sintesi del bilancio e relazione sul grado di raggiungimento degli obiettivi economico-finanziari I risultati esposti di seguito, sia in termini operativi che economici, rappresentano la sintesi

dell’attività gestionale messa in atto dall’Azienda USL7 di Siena nel corso dell’anno 2015.

Il bilancio di esercizio 2015, composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico, Nota Integrativa e

Rendiconto Finanziario, e corredato dalla Relazione sulla Gestione sottoscritta dal Direttore

Generale, è stato redatto secondo le disposizioni di cui al D.lgs n. 118/2011 e s.m.i. Fornisce inoltre

le informazioni supplementari, anche se non specificatamente richieste da disposizioni di legge,

ritenute necessarie a dare una rappresentazione esaustiva della gestione sanitaria ed economica

finanziaria dell’esercizio 2015.

Nel corso del 2015, tra le AUSL e la Regione Toscana, sono stati firmati n. 4 Verbali attraverso i

quali sono stati dati e, successivamente monitorati, gli obiettivi economici da raggiungere nel corso

dell’anno.

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5.2. Confronto CE Preventivo/Consuntivo/Anno Precedente e relazione sugli scostamenti

In dettaglio, dall’analisi tra gli scostamenti del Conto Economico relativo al Bilancio di Previsione

2015, Bilancio Consuntivo 2015 e Conto Economico relativo all’esercizio 2014, emergono le

seguenti considerazioni:

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VALORE DELLA PRODUZIONE : l’aggregato incrementa nell’esercizio 2015 di circa 5,.4

Milioni di Euro rispetto al 2014; di seguito il dettaglio delle varie voci:

A.1) Contributi in c/esercizio:

Si evidenzia lo scostamento dei contributi fra Bilancio Preventivo 2015 e Bilancio Consuntivo 2015

pari a Euro 31.028.890 dovuto ad una previsione minore rispetto all’assegnazione definitiva – come

da Delibera Giunta Regionale n. 23 del 13 Gennaio 2014.

Rispetto all’esercizio 2015, si evidenzia un aumento dei contributi in conto esercizio di Euro

844.630,00 dovuto principalmente dalla differenza tra l’aumento del FSR per circa Euro

2.349.000,00 e la diminuzione dell’extra Fondo per circa Euro 1.332.000,00 e dei contributi da

privati per circa Euro 175.000,00.

L’assegnazione conclusiva di cui alla Delibera GRT n. 883 del 6 Settembre 2016, avente

ad oggetto: “Assegnazione conclusiva delle risorse finanziarie alle Aziende Sanitarie e agli Enti del

Servizio Sanitario Regionale ai fini della chiusura dei bilanci di esercizio 2015” attribuisce risorse

per Euro 33.505.709,68 così distribuite:

• Euro 19.421.713 per il Fondo Indistinto

• Euro 9.246.158 per il Fondo Vincolato

• Euro 541.856 per Extra Fondo Vincolato L. 210/92

• Euro 2.398.847 per Payback farmaceutica ospedaliera

• Euro 1.792.840 per Payback – altro

• Euro 104.295 per Gestione Diretta Rischio

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A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti

L’importo si riferisce all’applicazione del Dlgs118/2011, come modificato dalla Legge n. 228 del 24

dicembre 2012, come indicato dalla circolare del Ministero dell’Economia e Finanza e del Ministero

della salute trasmessa con nota del 25 marzo 2013 ( legge di stabilità) che prevede il giroconto da

Contributi in c/esercizio a Contributi in c/capitale di una percentuale pari al 20% dell’importo degli

investimenti effettuati senza coperture specifiche per l’anno 2012, pari al 40% per l’anno 2013, pari

al 60% per l’anno 2014 e pari all’80% per il 2015. Si specifica che in sede di chiusura dell’esercizio

2015, l’Azienda ha provveduto ad accantonare tale somme.

A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti

Questa entrata, pari a Euro 1.986.316 deriva da finanziamenti a destinazione vincolata, definiti

durante l’esercizio 2015, che hanno generato un corrispondente incremento dei costi per un pari

importo, non incidendo di fatto sul risultato finale.

A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria

Tale voce, rispetto al Bilancio Consuntivo 2014, presenta uno scostamento positivo di €1.846.636 .

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La voci che incidono maggiormente sono quelle relative alle compensazioni, mentre per quanto

riguarda la libera professione in intramoenia il Bilancio Consuntivo 2015 presenta un maggior

ricavo verso il Bilancio Consuntivo 2014 di 290 mila euro circa..

A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi

Tale aggregato nel 2015, presenta un incremento significativo pari a 3,3 Meuro, questa incremento

è dovuto al maggior “Pay back” riconosciuto nel 2015 (€ 2.778.462) e maggior rimborsi e recuperi

dell’attività non commerciale.

A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)

L’aggregato dei ticket presenta una contrazione rispetto all’anno 2015, abbiamo avuto una

contrazione nei ticket dell’attività specialistica mentre i ticket relativi agli accessi al pronto soccorso

incrementano. La contrazione rispetto al bilancio di previsione è dovuta al fatto che si era inserito

un’azione gestionale sul recupero ticket che poi nel corso dell’anno non ha trovato la conclusione.

A.7) Quota contributi c/capitale imputata all’esercizio

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Le poste sono relative alle sterilizzazioni degli ammortamenti dei beni acquisiti con contributi in

conto capitale o tramite donazioni.

A.9) Altri ricavi e proventi

Questo aggregato non presenta particolari movimentazioni

COSTI DELLA PRODUZIONE :

Il Valore del Costo della Produzione 2015, riporta un prevedibile scostamento negativo di

31.444.874 Euro rispetto al Bilancio di Previsione, in ottemperanza alle direttive dalla Regione

Toscana che impongono la redazione di un Bilancio di Previsione “tecnico” con chiusura in

perfetto pareggio.

Il confronto col Bilancio Consuntivo 2014 denota un incremento dell’ 1.6% rispetto all’anno

precedente come di seguito analizzato nel dettaglio dei vari aggregati.

B1) Acquisti di beni

L’incremento della spesa per l’acquisto di beni è totalmente imputabile all’aggregato dei beni

sanitari, in particolare sono aumentati i farmaci e i vaccini.

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L’incremento dei vaccini è dovuto alla campagna vaccinale fatta dalla Regione Toscana per il

Meningococco di tipo “B” e “C”.

Qui si osserva l’aumento del costo dei farmaci legato proporzionalmente all’aumento di volume

della “distribuzione diretta” ed all’introduzione ed utilizzo di protocolli di cura aggiornati con

farmaci di nuova generazione ad alto costo, in particolare farmaci oncologici, antidepressivi e

antireumatici.

B.2) Acquisti di servizi

L’acquisto di servizi, nel 2015 presenta un aumento dei costi, rispetto al Bilancio 2014, di circa 9,1

milioni di Euro. L’impatto negativo di un 2.9 punti percentuale sul totale dell’aggregato è

ascrivibile totalmente ai servizi sanitari. Come si può vedere nel dettaglio infatti, i costi per i servizi

non sanitari sono migliorati 2015 vs 2014 del 3.1%, ma il beneficio tratto non riesce a mitigare il

risultato negativo complessivo. Vediamo meglio nel dettaglio che segue:

B.2.A) Acquisto di servizi sanitari

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B.2.A.1) - Acquisti servizi sanitari per medicina di base la spesa per la medicina di base

diminuita dello 0.6% a seguito dell’applicazione di quanto previsto dagli accordi/convenzioni

(MMG + PLS).

B.2.A.2) - Acquisti servizi sanitari per farmaceutica la spesa per la farmaceutica

convenzionata, registra un incremento dello 0.8%, da segnalare che dal 2010 ad oggi è il primo

anno che si verifica un incremento di tale spesa.

B.2.A.3) - Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale

L’assistenza specialistica ambulatoriale è aumentata del 13% a seguito di:

- un maggiori utilizzo/ricorso agli specialisti ambulatoriali convenzionati per scelte di politica

aziendale;

- un effetto negativo sulla parte di attività regolata a mezzo compensazione.

- per quanto riguarda l’attività svolta nelle strutture private, si evidenzia che la maggior parte

dell’attività è stata svolta per utenti fuori regione

B.2.A.4) - Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa anche in questo aggregato

registriamo un incremento nei costi 2015 rispetto al 2014

Va segnalato che per quanto riguarda i conti di fatturazione, che accolgono in genere costi

predefiniti derivanti da convenzioni ed accordi contrattuali precisi regolati da tetti economici, si è

registrato un incremento sull’assistenza riabilitativa in convenzione ex art. 26.

B.2.A.5) - Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa: permangono le cause che

portano ad un progressivo e costante aumento negli anni dei costi per l’assistenza integrativa. Si

assiste ad una maggiore erogazione sia in termini di ampliamento della coorte degli aventi diritto

(più consapevolezza e più precisione nella diagnosi), sia ad una aumentata reperibilità/accessibilità

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ed assortimento di alcuni prodotti ad esempio quelli alimentari, nonché ad una mancata

revisione/adeguamento della normativa di riferimento in merito ai parametri di prescrittibilità.

B.2.A.6) - Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica questo aggregato non presenta

particolari variazioni rispetto all’anno precedente.

B.2.A.7) - Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera l’assistenza ospedaliera risente

anch’essa dell’effetto negativo dei conti di compensazione e dell’aumento dell’attività svolta dal

privato convenzionato. Come già ribadito per la specialistica anche in questo caso, quanto svolto

per pazienti extraregione va considerato anche nell’ottica di un rientro economico.

B.2.A.8) - Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale in tale

aggregato registriamo un peggioramento dovuto ad un incremento di tali pazienti.

B.2.A.9) - Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F quest’aggregato risente

dell’effetto delle compensazioni regionali, l’incremento non è significativo.

B.2.A.11) - Acquisto prestazioni di trasporto sanitario dopo un incremento avuto nell’anno

2014, il 2015 chiude con un risultato positivo del 4%.

B.2.A.12) - Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria sono sostanzialmente

stabili.

B.2.A.13) - Compartecipazione al personale per attività. libero-prof. (intramoenia) I costi

per la libera professione sono aumentati nel 2015 rispetto al 2014, ma ovviamente il dato va

calmierato coi ricavo sempre per l’esercizio della libera professione.

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B.2.A.15) - Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e

sociosanitarie, ed è relativo alla necessità che si è manifestata nell’anno 2015 di dover ricorrere

anche per il mantenimento dell’attività routinaria a personale interinale con mansioni sanitarie

(soprattutto infermieri) per mancanza di graduatorie dalle quali poter attingere, o marginalmente ad

altre forme di rapporti lavorativi.

B.2.A.16) - Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria: risentono di un

aumento per impatto sull’intero anno di servizi che per gli anni precedenti hanno inciso solo in

quota come ad esempio i rimborsi a Botteghe/case/centri medici della Salute.

B.2.B) Acquisto di servizi non sanitari

I servizi non sanitari nel 2015 risparmiano 3 punti percentuali rispetto al l Bilancio Consuntivo 2014, di seguito l’analisi di alcune delle poste: I risparmi sulle voci sottoelencate sono da ricondurre all’effetto dell’applicazione delle misure di spending review

B.2.B.1.1) – Lavanderia – 1%

B.2.B.1.4) – Riscaldamento – 4%

B.2.B.1.9) – Uitenze Eletrricità-1%

B.2.B.1.10) -Altre Utenze – 25%

B.2.B.1.12) – Altri servizi non sanitari -7%

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Sono invece aumentati i costi relativi alla Mensa –Assistenza informatica – Consulenze e

Collaborazioni di natura non sanitaria.

B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata)

L’aggregato B.3), nel complesso, presenta una variazione di Bilancio Consuntivo 2015 vs Bilancio

Consuntivo 2014 di un punto percentuale in aumento. Il lieve incremento è il risultato di andamenti

inversi fra il risparmio di alcuni settori come manutenzione dei fabbricati e manutenzione delle

apparecchiature informatiche e la maggior spesa di altri settori come ad esempio la manutenzione

degli automezzi. Quest’ultima ha iniziato un trend in aumento legato alla progressiva modifica del

parco auto che per politica aziendale si sta trasformando da leasing in proprietà.

B.4) Godimento di beni di terzi

L’aggregato registra incremento dovuto alla locazione di apparecchiature sanitarie e

apparecchiature informatiche.

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B.5) – B.6) – B.7) – B.8) – Totale costo del personale

L’ aggregato del personale registra un incremento di circa 580 mila euro da imputarsi

all’incremento dell’indennità di esclusività dei medici e ad un incremento nel costo del personale

del comparto amministrativo

B.9) Oneri diversi di gestione

Trattasi di un aggregato contenente costi sostanzialmente senza margine di manovra, che comunque

portano ad un risparmio 2015 vs 2014 pari 200 mila euro.

B.10) – B.11) – B.12) – B.13) – Totale Ammortamenti

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Ovviamente anche per quanto riguarda gli ammortamenti sono stati calcolati secondo la normativa

vigente.

B.14) Svalutazioni delle immobilizzazioni e dei crediti

Il totale delle svalutazioni nel 2015 ammonta a circa 340 mila euro..

B.15) Variazioni delle rimanenze

B.16) Accantonamenti dell’esercizio

Gli accantonamenti d’esercizio presentano un decremento di circa 1,3 Meuro, ciò è dovuto ai

maggior accantonamenti dei fondi finalizzati per le quote inutilizzate.

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Componenti straordinari del reddito

In particolare, si evidenzia una sopravvenienza passiva di € 699.746 dovuta ad una erronea

sterilizzazione ( avvenuta negli anni 2012-2013-2014) degli ammortamenti di immobili

parzialmente finanziati con il retratto de alienazioni mai realizzate. Si è pertanto provveduto a

modificare la fonte di finanziamento di detti investimenti ( che da alienazione è diventato Mutuo) e

quindi a recupero delle sterilizzazioni impropriamente contabilizzate, al fine di ricostruire la

consistenza dei beni di prima dotazione.

5.3. Relazione sui costi per livelli essenziali di assistenza e relazione scostamenti

I costi rilevati nel modello LA riguardano solo i costi relativi al bilancio sanitario, sono esclusi i

costi del bilancio sociale.

La somma di tutti i costi esposti, corrisponde alla somma dei costi del CE al netto della

compartecipazione al personale per attività libero professionale

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5.5 Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio Con riferimento a tutti gli altri fatti avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio e che trovano evidenza

nelle voci del Bilancio 2015 si segnalano le operazioni effettuate a seguito della emanazione della

DGRT n.883 del 6 settembre 2016, la quale prevede l’assegnazione dei contributi regionali e dei

valori della mobilità attiva e passiva, a chiusura del bilancio 2015.

IL DIRETTORE GENERALE (Dr. Enrico Desideri)

"f.to digitalmente contestualmente all'adozione della delibera"

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RENDICONTO FINANZIARIO ANNO 2015

Relazione

In questa sezione si dà conto, attraverso l’analisi del rendiconto finanziario, di come l’Azienda ha ottenuto e

impiegato le risorse finanziarie disponibili.

L’analisi dei flussi finanziari ha l’obiettivo di evidenziare i movimenti in entrata ed in uscita intervenuti nelle

risorse finanziarie aziendali, in modo da chiarire la variazione intervenuta nel periodo considerato. Le risorse

finanziarie alle quali si fa riferimento possono essere così sintetizzate:

- +/- la liquidità generata o assorbita dalla gestione corrente; - +/-la liquidità generata dalle operazioni di gestione reddituale (aumento o diminuzione di Crediti e Debiti connessi alla gestione corrente);

- +/- gli effetti finanziari derivanti dalle attività di investimento:

- +/- gli effetti finanziari derivanti dall’ attività di finanziamento

Il flusso generato dalle gestioni deve coincidere con la variazione delle disponibilità liquide tra inizio e fine

esercizio

Relativamente all’anno 2015, la disponibilità iniziale, pari a Euro 365.602 ha subito un incremento durante

l’esercizio di Euro 1.539.614 dovuto dalla differenza tra il decremento della Cassa (ABA760) di Euro 97.242 e dei

Conti Correnti Postali (ABA790) di Euro 171 e l’incremento della Tesoreria Unica (ABA780) di Euro 1.637.027.

Il valore finale, pertanto, è pari a Euro 1.905.216.

Il rendiconto finanziario esprime quindi la dinamica finanziaria dell’Azienda.

La variazione delle disponibilità finanziarie finali è stata determinata dalle seguenti componenti:

Flusso CCN generato dalla gestione corrente 2.636.490

Flusso generato dalla variazione dei crediti e dei debiti -17.864.808

Flusso generato dalle attività di investimento -5.324.257

Flusso generato dalle attività finanziamento 22.092.189

Totale liquidità generata 1.539.614

La gestione corrente ha determinato una variazione positiva di Euro 2.636.490 generata dai costi e dai ricavi dell’esercizio depurati dalle movimentazioni che non producono effetti finanziari (ad esempio, gli ammortamenti).

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La gestione dei crediti e dei debiti correlati alla gestione corrente ha assorbito risorse finanziare per Euro -

17.864.808.

Le attività d’investimento hanno assorbito risorse complessivamente per Euro -5.324.257.

Le attività di finanziamento hanno generato liquidità per Euro 22.092.189 secondo le seguenti componenti:

Flusso generato da contributi per investimenti e mutui 3.679.013

Erogazioni regionali per ripiano perdite -

Variazione debiti v/Istituto Cassiere 18.413.176

Totale liquidità generata 22.092.189

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Attestazione tempi di pagamento Art. 41, comma 4, D.L. 66/2014

“Misure urgenti per la competitività e la giustizia sociale”

In ottemperanza a quanto previsto dall’art. 41 comma 1 del Decreto Legge n. 66 del 24 aprile 2014 “Misure urgenti per la competitività e la giustizia sociale” convertito con modificazioni dalla L. n. 89 del 23 giugno 2014, il quale stabilisce che a decorrere dall’esercizio 2014, alle relazioni ai bilanci consuntivi o di esercizio delle pubbliche amministrazioni, di cui all’art. 1 comma 2, del Decreto Legislativo n. 165 del 30 marzo 2011, è allegato un prospetto, sottoscritto dal rappresentante legale e dal responsabile finanziario, attestante l’importo dei pagamenti relativi a transazioni commerciali effettuate dopo la scadenza dei termini previsti dal decreto legislativo n. 231 del 9 ottobre 2002, nonché l’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti di cui all’art. 33 del decreto Legislativo n. 33 del 14 marzo 2013, si attesta quanto segue. L’importo dei pagamenti relativi a transazioni commerciali effettuati nell’esercizio 2015 dopo la scadenza dei termini previsti dal Decreto Legislativo n. 231 del 9 ottobre 2002, risulta essere stato pari a € 62.582.990,99, di cui la tabella seguente mostra un maggior dettaglio:

L’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti 2015 di cui all’art. 33 del Decreto Legislativo n. 33 del 14 marzo 2013, considerato il D.P.C.M. 22/09/2014, il quale definisce gli schemi e le nuove modalità di calcolo e di pubblicazione dell’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti, calcolato come la somma, per ciascuna fattura emessa a titolo di corrispettivo di una transazione commerciale, dei giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento dei fornitori moltiplicata per l’importo dovuto, rapportata alla somma degli importi nel periodo di riferimento, risulta essere pari a 38,02. Si segnala che nel calcolo dell’indicatore sopra riportato hanno influito numerose fatture il cui iter di liquidazione è stato particolarmente complesso causa incompletezza dei documenti di istruttoria, omessi o presentati in ritardo dal fornitore stesso, nonché temporanea irregolarità contributi o fiscale del fornitore medesimo. La seguente tabella mostra un maggior dettaglio di analisi in relazione agli indicatori annuali di tempestività dei pagamenti suddivisi per tipologia di fornitura:

IL DIRETTORE GENERALE IL DIRETTORE U.O. GESTIONI ECONOMICHE E FINANZIARIE (Dr. Enrico Desideri) (Dr.ssa Barbara Serboli) "f.to digitalmente contestualmente all'adozione della delibera" "f.to digitalmente contestualmente all'adozione della delibera"

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1

Nota integrativa

EX AZIENDA USL N. 7

SIENA

NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO AL 31/12/2015

Gli importi presenti sono espressi in Euro.

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2

INDICE

1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio ....................................................................................... 3

2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio ............................................................. 5

3. Dati relativi al personale ...................................................................................................................................... 8

4. Immobilizzazioni materiali e immateriali .......................................................................................................... 12

5. Immobilizzazioni finanziarie………………………………………………………….……………………………………………………..19

6. Rimanenze .......................................................................................................................................................... 23

7. Crediti ................................................................................................................................................................ 25

8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni ............................................................................. 39

9. Disponibilità liquide ........................................................................................................................................... 41

10. Ratei e risconti attivi .......................................................................................................................................... 42

11. Patrimonio netto ................................................................................................................................................. 43

12. Fondi per rischi e oneri ...................................................................................................................................... 49

13. Trattamento di fine rapporto .............................................................................................................................. 63

14. Debiti .................................................................................................................................................................. 64

15. Ratei e risconti passivi ....................................................................................................................................... 75

16. Conti d’ordine .................................................................................................................................................... 76

17. Contributi in conto esercizio .............................................................................................................................. 78

18. Proventi e ricavi diversi ..................................................................................................................................... 84

19. Acquisti di beni .................................................................................................................................................. 87

20. Acquisti di servizi .............................................................................................................................................. 89

21. Costi del personale ........................................................................................................................................... 100

22. Oneri diversi di gestione .................................................................................................................................. 105

23. Accantonamenti ............................................................................................................................................... 106

24. Proventi e oneri finanziari ................................................................................................................................ 108

25. Proventi e oneri straordinari ............................................................................................................................. 109

26. Ticket riconciliazione Bilancio e Modello CE……………………………………………………………………………………….…..113

27. Imposte e Tasse………………………………………………………………………………………………………………….………………113

28. Conclusioni………………………………………………………………………………………………………………………………………..114

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1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio chiuso al 31/12/2015 è costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico, dal

Rendiconto Finanziario e dalla presente Nota Integrativa, ed è corredato dalla Relazione sulla Gestione.

Il Bilancio è stato predisposto secondo le disposizioni del D.Lgs. 118/2011, quindi facendo riferimento al Co-

dice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D. Lgs.

118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione (D.M. Salute n. 30 del 20/03/2013), che

hanno apportato delle variazioni a partire dall’esercizio 2012 negli schemi dello Stato Patrimoniale, del Conto Eco-

nomico e della Nota Integrativa, nonché l’introduzione del Rendiconto Finanziario.

La presente Nota Integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D. Lgs. 118/2011 e

s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, an-

che se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e

corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio.

Lo Stato Patrimoniale, il Conto Economico, il Rendiconto Finanziario e la Nota Integrativa sono stati predispo-

sti in unità di euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all’unità

superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro.

La presente nota integrativa redatta ai sensi del D. Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministe-

riali di attuazione, costituisce parte integrante del Bilancio d’Esercizio 2015.

Eventuali deroghe all’applicazione di disposizioni di legge:

GEN01 – NO

Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge. Il presente bilancio contiene le modifiche ai criteri di valutazione previsti in applica-zione del D.Lgs n. 118/2011 e s.m.i. e dal recepimento delle ulteriori indicazioni di na-tura contabile suggerite dalla Regione Toscana con proprie delibere o note esplicative.

Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione:

GEN02 – NO

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utiliz-zati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valuta-zioni e nella continuità dei medesimi principi. In particolare, le importanti modifiche introdotte nel 2012 in seguito all’applicazione del D.Lgs.118/2011 sono state mantenute nell’esercizio corrente.

Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all’esercizio precedente:

GEN03 – SI

Tutte le voci relative allo Stato Patrimoniale, al Conto Economico e al Rendiconto Fi-nanziario dell’esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento.

Altre informazioni di carattere generale

GEN04 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in moneta diversa dall’Euro.

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Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio Si fa presente che dal 01/01/2016 l’Azienda USL 7 di Siena è confluita nell’Azienda USL Toscana Sud Est costituita dalla fusione delle ex Aziende USL 7 di Siena, USL 8 di Arezzo e USL 9 di Grosseto, in applicazione delle Legge Regione Toscana n. 84 del 28/12/2015. L’Azienda USL Toscana Sud Est è subentrata, dall’ 1/1/2016, in tutti i rapporti attivi e passivi facenti capo alle disciolte Aziende. In data 06/09/2016 con DGRT n. 883 la Regione Toscana ha deliberato l’assegnazione conclusiva, alle Aziende Sanitarie, delle risorse finanziarie provenienti dal Fondo Sa-nitario Nazionale e di ulteriori risorse extra-fondo sanitario, ai fini della chiusura dei Bilanci di Esercizio 2015. Nel medesimo atto sono anche indicati gli importi da contabilizzare in bilancio affe-renti la mobilità sanitaria in compensazione (attiva e passiva) e quelli relativi alle so-pravvenienze attive e passive per la “Gestione Diretta del Rischio”. Rileviamo inoltre che gli altri eventi occorsi in data successiva alla data di riferimento del bilancio non hanno richiesto rettifiche o annotazioni integrative al bilancio di eser-cizio, in quanto non hanno inciso significativamente sull’attuale situazione patrimonia-le-finanziaria e sul risultato economico di esercizio dell’azienda. Per ulteriori informazioni afferenti i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'eser-cizio si rimanda a quanto descritto nella Relazione del Direttore Generale a corredo del presente bilancio.

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5

2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda sani-

taria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto nel rispetto dei postulati generali della chiarezza,

così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’Azienda, nonché del ri-

sultato economico dell’esercizio sanciti dall’art. 2423 del cod. civ..

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informazioni

complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti

sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente Nota Integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo con-

to della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione

dell’attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le

singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili

da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato conta-

bilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano

i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio Criterio di valutazione Immobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Non ci si è avvalsi della facoltà di adottare ali-quote superiori. L’iscrizione tra le immobilizzazioni dei costi di impianto e di ampliamento, di ricerca e svi-luppo, ove presenti, avviene con il consenso del collegio sindacale.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote superiori. I fabbricati di primo conferimento sono stati iscritti sulla base dei seguenti criteri di valuta-zione: criterio del valore catastale (valore catastale aumentato del 5%). I fabbricati di prima dotazione, conferiti dalla Regione Toscana o da altri soggetti pubblici e privati, successivamente alla costituzione dell’Azienda, sono iscritti al valore catastale ai fini I.C.I. (valore catastale aumentato del 5%). I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate in relazione alla residua possibilità di utilizzazione dei beni cui si riferiscono. Le immobilizzazioni che, alla fine dell’esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare ven-

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gono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata. Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono con-tabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l’addebito a conto economico per competenza dei canoni, l’indicazione dell’impegno per ca-noni a scadere nei conti d’ordine e l’inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all’atto del riscatto. Per le immobilizzazioni materiali acquisite o realizzate con finanziamento regionale in conto capitale le quote di ammortamento trovano correlazione nella voce di pari importo “Costi ca-pitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti da Regione” inserita come ricavo nel valore della Produzione del Conto Economico. Le immobilizzazioni entrate a far parte del patrimonio aziendale negli anni successivi sono iscritte al costo di acquisto al netto degli ammortamenti. Le quote di ammortamento imputate a conto economico sono state calcolate, attesi l’utilizzo, la destinazione e la durata economico-tecnica dei cespiti, sulla base del criterio della residua possibilità di utilizzazione. Le aliquote sono ridotte del 50% nel primo anno di entrata in fun-zione dell’immobilizzazione.

Titoli Sono iscritti al minor valore tra il prezzo d’acquisto e quanto è possibile realizzare sulla base dell’andamento del mercato.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata.

Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall’andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo del costo medio ponderato. Nelle rimanenze sono indicate le rimanenze presso i magazzini aziendali, presso i magazzini di reparto e presso le farmacie ed i grossisti per le quali si è proceduto ad apposita operazione di inventariazione.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei ri-schi di inesigibilità.

Disponibilità liqui-de

Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.

Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o del ricavo comune a due o più esercizi.

Patrimonio netto I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I contributi in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi de-creti ministeriali di attuazione. I contributi in conto capitale vengono iscritti in seguito ad apposito atto di assegnazione (statale, regionale, comunale etc). Per i beni di primo conferi-mento, la sterilizzazione degli ammortamenti avviene mediante storno a conto economico di quote della voce di Patrimonio Netto “Finanziamenti per beni di prima dotazione”.

Fondi per rischi e oneri

I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dall’art. 29 comma 1, lett. e) del D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I fondi per rischi e oneri sono costituiti da ac-cantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esi-stenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di sopravvenienza, secondo quanto previsto dall’art. 29, com-ma 1, lett. g) del D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attua-zione.

Premio operosità Medici SUMAI

È’ determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Naziona-le che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI.

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TFR La voce T.F.R. è nulla in quanto l’Azienda, attenendosi alle disposizioni legislative vigenti, versa mensilmente all’INPS gestione dipendenti pubblici ex/INPDAP, insieme agli oneri so-ciali, la quota destinata a finanziare le indennità di fine servizio del personale dipendente.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale. Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche median-

te l’iscrizione dei relativi ratei e risconti. In particolare, i ricavi per contribuiti in c/ esercizio, sono rilevati al momento del ricevimento della delibera di assegnazione definitiva. I costi di acquisto sono riconosciuti al momento del trasferimento della proprietà che si iden-tifica normalmente con il momento del ricevimento della merce, mentre i servizi ricevuti al momento dell’effettuazione della prestazione del servizio.

Contributi in conto esercizio finalizzati

I contributi in conto esercizio finalizzati sono contabilizzati al momento dell’apposito atto di assegnazione. Per specifici progetti le cui attività sono previste su un arco temporale che su-pera l’esercizio, la quota non utilizzata nel corso dell’anno è iscritta in apposito fondo al fine di creare la corretta correlazione tra il ricavo ed il costo sostenuto.

Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti . Le imposte di periodo, determinate secondo le aliquote fiscali in vigore, sono state accanto-nate al conto economico per competenza secondo le aliquote e le norme vigenti. In particolare: - In base all’art.74 (ex art.88) del D.P.R. 917/86 e successive modificazioni ed integrazio-

ni, le aziende sanitarie rientrano fra gli enti pubblici che esercitano attività assistenziale e sanitaria, istituiti dalla legge esclusivamente a tal fine, e sono pertanto da considerarsi agli effetti fiscali, Enti non Commerciali, il cui trattamento fiscale è regolato dagli artico-li 143 e 150 del Capo III del Titolo II del D.P.R. 917/86.

- Per quanto riguarda l’IRES sui beni immobili non strumentali all’attività istituzionale, i cosiddetti beni da reddito, il calcolo dell’imposta dovuta avviene applicando alla rendita catastale la riduzione dell’aliquota al 50% (aliquota agevolata - circolare ministeriale 244/99 e nota Regione Toscana del 20 marzo 2001 prot. 105/10263/03.08).

- L’IRAP, prevista dal D.Lgs. n. 446/97, è determinata con il “metodo misto”, ovvero in base alla circolare ministeriale n. 148/E del 26.07.00 i soggetti che esercitano anche atti-vità commerciale applicano all’attività istituzionale il metodo retributivo e all’attività commerciale i criteri di cui agli arrtt. 5 e 10 del decreto istitutivo dell’IRAP. Per quanto riguarda il metodo retributivo, viene applicata la percentuale del 8,50%, calcolata sulla base imponibile, formata dalle retribuzioni con rilevanza ai fini retributivi “erogate” al personale dipendente, dai redditi assimilati a lavoro dipendente, dai compensi per colla-borazione coordinata e continuativa e dai compensi per attività di lavoro autonomo non esercitata abitualmente; mentre per l’attività commerciale viene applicata la percentuale del 3,90 %sul valore della produzione netta.

Il debito relativo è esposto nella voce "debiti tributari". Conti d’ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale residuo. I beni

di terzi sono indicati nei conti d’ordine in base al loro valore di mercato al momento dell’ingresso in azienda.

Utilizzo di stime e valutazioni

La redazione del bilancio e della relativa nota integrativa richiede da parte della direzione l’effettuazione di stime e assunzioni che hanno effetto sui valori delle attività e delle passività potenziali alla data di bilancio. I risultati che si consuntiveranno potrebbero differire da tali stime. Le stime sono utilizzabili per rilevare gli accantonamenti per rischi su crediti, le svalu-tazioni di attività, le imposte e gli altri accantonamenti a fondi rischi. Le stime e le relative ipotesi si basano sulle esperienze pregresse e su assunzioni considerate ragionevoli al mo-mento delle stime stesse. Le stime e le assunzioni sono riviste periodicamente e ove i valori risultanti a posteriori dovessero differire dalle stime iniziali, gli effetti sono rilevati a conto economico nel momento in cui la stima viene modificata.

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3. Dati relativi al personale

La tabella sottostante indica il personale dipendente alla data di bilancio, distinto per ruolo e per area contrattua-

le, a tempo determinato e indeterminato, con l’indicazione delle variazioni rispetto al precedente esercizio.

La tabella è stata compilata prendendo i dati dal Conto Annuale.

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L’Azienda non ha personale universitario.

L’Azienda non ha personale con contratto formazione lavoro.

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Il dato inserito è riferito al personale interinale riporato nel conto annuale 2015

.

L’Azienda non ha personale con contratto LSU.

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Altro : trattasi dei medici dell’emergenza sanitaria territoriale e della medicina dei servizi.

4. Immobilizzazioni materiali e immateriali

Tab. 1 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali

I diritti di brevetto e di utilizzazione di opere dell’ingegno contabilizzati sono costituiti interamente da licenze

d’uso di software informatici, attualmente in uso, che si aggiungono a quelli presenti in azienda o sostituiscono

software già interamente ammortizzati.

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Fra gli incrementi dell’esercizio segnaliamo che questi sono costituiti per la maggior parte da personalizzazioni

ed implementazioni dei software gestionali amministrativi e sanitari e manutenzione straordinaria sugli stessi soft-

ware.

Il saldo al 31/12/2015 delle altre immobilizzazioni immateriali risulta interamente ammortizzato.

Il saldo al 31/12/2015 delle Migliorie su beni altrui è composto interamente da lavori di manutenzioni straor-

dinarie eseguite su immobili posseduti in locazione o in comodato.

Tab. 2 – Dettaglio costi di impianto e di ampliamento

Nell’attivo patrimoniale dell’Azienda non esistono costi d’impianto e di ampliamento.

Tab. 3 – Dettaglio costi di ricerca e sviluppo

Nell’attivo patrimoniale dell’Azienda non esistono costi di ricerca e sviluppo.

Tab. 4 – Dettaglio costi di pubblicità

Nell’attivo patrimoniale dell’Azienda non risultano iscritti costi di pubblicità incrementativi delle immobilizza-

zioni immateriali.

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Tab. 5 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali

Come per i precedenti esercizi, i Terreni non sono stati ammortizzati, in quanto si tratta di beni che non esau-

riscono la loro utilità nel tempo. Si fa presente che la voce Terreni non ha mai formato oggetto di rivalutazione mo-

netaria ed economica.

Nella voce “Fabbricati non strumentali (disponibili)” sono contabilizzati quelli che non presentano vincoli di

destinazione all’attività istituzionale.

Sono ritenuti invece “Fabbricati strumentali (indisponibili)”, quelli utilizzati per il perseguimento dei fini isti-

tuzionali dell’azienda ai sensi dell’art. 5 del D. Lgs. N. 502/1992 e s.m.i.

La classe “Impianti e Macchinari” accoglie essenzialmente macchinari sanitari, elettrici e non elettrici, a basso

contenuto tecnologico (quali ad esempio elettrocardiografi, apparecchi radiologici, apparecchi per emodialisi ecc…)

ed attrezzature informatiche (personal computer, server, stampanti ecc.). In tale classe sono anche ricompresi i dati re-

lativi ai macchinari economali ed ai macchinari tecnici .

La classe “Attrezzature sanitarie e scientifiche” comprende essenzialmente apparecchiature sanitarie ad elevato

contenuto tecnologico, quali ad esempio macchinari per TAC, risonanze magnetiche, ecotomografi ecc., ma anche ap-

parecchiature di minor valore ma di elevata tecnologia quali microinfusori e apparecchiature di laboratorio.

La classe “Mobili ed arredi” accoglie principalmente i valori del mobilio presente nei fabbricati in possesso

dell’Azienda, sia ad uso sanitario che non sanitario. I beni maggiormente rappresentati in questa classe sono letti, ar-

madi, tavoli, scrivanie ecc.

La classe “Automezzi” accoglie principalmente i valori delle auto mediche e delle autoambulanze, di proprietà

dell’Azienda, utilizzate per le attività di soccorso di emergenza (118), oltre a quelli delle autovetture utilizzate dal

personale in servizio per i propri spostamenti.

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È utile evidenziare che molti dei mezzi utilizzati per il servizio di soccorso d’emergenza e per i trasporti socio –

sanitari in genere, non sono di proprietà dell’Azienda, ma delle associazioni di volontariato che svolgono il servizio

per conto dell’Azienda stessa.

La classe “Altri beni” comprende attrezzature di vario genere che non sono classificabili in una delle classi

specifiche illustrate in precedenza. Si tratta principalmente di apparecchi audio – video, carrelli, lampade.

La colonna “Giroconti e Riclassificazioni “ della Tabella 5, evidenzia il passaggio di beni dal conto delle

immobilizzazioni in corso ai rispettivi conti patrimoniali dell’inventario dei beni immobili e mobili.

Le colonne “Svalutazioni” e “Rivalutazioni” comprendono rispettivamente gli effetti negativi e positivi derivan-

ti dalla corretta attribuzione di alcuni beni alle rispettive classi inventariali.

Inoltre, nell’esercizio 2015 sono state rilevate ulteriori svalutazioni, come di seguito elencati nella tabella sot-

tostante:

DESCRIZIONE IMPORTO MOTIVAZIONE SVALUTAZIONE

RSA POGGIBONSI 75.623,59 DEFINIZIONE QUOTA PROPRIETA' RSA POGGIBONSI

ESAOTE 1.525,00 BENE NON INVENTARIABILE

FAVERO 147,51 BENE NON INVENTARIABILE

GE MEDICAL SYSTEM 5.999,18 BENE NON INVENTARIABILE

TRUMPF MED ITALIA 1.640,66 BENE NON INVENTARIABILE

TAMBURINO_EX OP 14.507,20 INTERVENTO NON AVVIATO

POLIAMB_CHIUSI 12.317,63 INTERVENTO NON AVVIATO

111.760,77

La colonna "Ammortamenti" comprende solo la quota ammortamento dell'anno che grava sul conto economico.

La voce “dismissioni” è riconducibile alla messa “fuori uso” di un certo numero di attrezzature sanitarie e

scientifiche non ancora interamente ammortizzati.

Infine, è da evidenziare che, anche nell’esercizio 2015, continuano a manifestarsi gli effetti positivi

dell’operazione denominata “Fonte-Impieghi”, attivata dalla Regione Toscana nell’ esercizio 2012 e finalizzata alla

ricapitalizzazione del patrimonio ed alla riduzione degli effetti dell’autofinanziamento sul conto economico, per il ri-

storo delle risorse finanziarie utilizzate negli anni pregressi per l’acquisto dei beni a fecondità ripetuta (DGR

1048/2012).

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Tab. 6 – Dettaglio altre immobilizzazioni materiali

Tab. 7 – Dettaglio immobilizzazioni materiali in corso

Le immobilizzazioni in corso si riferiscono principalmente agli oneri sostenuti in relazione alla costruzione o al-

la ristrutturazione di vari fabbricati, la cui realizzazione, al 31/12/2015, non risulta ancora completata. Gli incrementi

più significativi sono rappresentati nella tabella sopra riportata. Le variazioni dell’esercizio sono costituite dal valore

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dei S.A.L. portati a termine nel periodo di riferimento e dalle apparecchiature acquistate, ma ancora in attesa di col-

laudo. Non si è proceduto all’applicazione delle quote di ammortamento sul valore delle immobilizzazioni in corso di

realizzazione, in quanto nell’esercizio in esame non ne è iniziata l’utilizzazione.

IMM01 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni immateriali.

IMM01 – NO

Per le immobilizzazioni immateriali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammor-tamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs. 118/2011 e s.m.i..

Immobilizzazioni immateriali

Aliquota indicata nel

D.Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzata

dall’Azienda Diritti di brevetto e di utilizzazione di opere dell’ingegno

20% 20% Miglioramento su beni altrui Aliquota % maggiore tra

bene e durata residua del contratto 20%

Immobilizzazioni in corso - -

IMM02 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni materiali.

IMM02 – NO

Per le immobilizzazioni materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs.118 /2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione.

Immobilizzazioni materiali

Aliquota indicata nel D.Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzata

dall’Azienda Terreni - - Fabbricati 3 % 3 % Fabbricati ospedalieri 3 % 3 % Macchinari non sanitari 12,5 % 12,5 % Impianti non sanitari 20 % 20 % Attrezzature sanitarie e scientifiche (Alta tecnologia) 20 % 20 % Macchinari sanitari ordinari 20 % 20 % Mobili ed arredi 12,5 % 12,5 % Automezzi 25 % 25 % Informatica audiovisivi e macchine da ufficio 20 % 20 % Beni finanziati con contributi in c/capitale a destina-zione vincolata 100 % 100 % Immobilizzazioni in corso e acconti - -

IMM03 – Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell’anno.

IMM03 – SI

Per i cespiti acquistati nell’anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettaria-mente l’aliquota normale di ammortamento.

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IMM04 – Eventuale ammortamento integrale

IMM04 – ALTRO

Per i cespiti di valore inferiore a € 250,00, ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell’esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l’uso.

IMM05 – Svalutazioni

IMM05 – SI

Nel corso dell’esercizio sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materia-li riconducibili alla messa fuori uso di un certo numero di attrezzature sanitarie e scientifiche non ancora interamente ammortizzati.

IMM06 – Rivalutazioni.

IMM06 – SI

Nel corso dell’esercizio sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni mate-riali per adeguare il valore contabile al valore inventariale.

IMM07 – Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni.

IMM07 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE “Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni” è pari a zero).

IMM08 – Oneri finanziari capitalizzati.

IMM08 – NO

Nel corso dell’esercizio 2015 non si sono effettuate capitalizzazioni di oneri finan-ziari.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali

Informazione Caso pre-sente in azienda?

Se sì, illustrare

IMM09 – Gravami. Sulle immobilizzazioni dell’azienda vi sono gravami quali ipoteche, pri-vilegi, pegni, pignoramenti ecc?

NO

IMM10 – Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IMM11 – Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizza-zioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IMM12 – Eventuali impegni significativi as-sunti con fornitori per l'acquisizione di immobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?

NO

IMM13 – Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo azien-dale?

SI Gli immobili destinati alla vendita sono individuati con Deliberazione del Direttore Generale n. 671 del 16/11/2009, successivamente inte-grata dalla Deliberazione del Diret-

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tore Generale n.336 del 30.06.2015 di approvazione del Bilancio Pre-ventivo Economico 2015.

IMM14 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la re-gola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione ve-ritiera e corretta, si devono fornire le informa-zioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)

SI Si veda quanto sotto riportato.

Si ricorda inoltre che nell’anno 2012 è stata effettuata la rideterminazione dei Fondi di Ammortamento ai

si di quanto disposto dall’art.29, lettera b), ultimo capoverso, del D.Lgs. 118/2011 così come modificato dalla Legge

n. 228/2012 (c.d. Legge di Stabilità 2013), di quanto disposto dalle Circolari congiunte del Ministero della Salute e

Ministero dell’Economia e delle Finanze n. 2496 del 28/01/2013 e n. 8036 del 25/03/2013 nonché delle comunicazioni

della Regione Toscana con nota 13/0130 e 13/0134 in merito al trattamento contabile della rideterminazione degli

ammortamenti relativi agli esercizi precedenti il 2012.

In particolare con le citate note della Regione Toscana è stato precisato che:

- l’anno 2001 è l’esercizio a partire dal quale procedere alla rideterminazione dei Fondi di Ammortamento con

le nuove aliquote di cui all’Allegato 3 del D.Lgs. 118/2011;

- la variazione del ricalcolo dei Fondi di Ammortamento derivante dall’applicazione delle predette nuove ali-

quote venisse imputata a specifica voce di Patrimonio Netto, decurtando il relativo ammontare della voce dei correlati

contributi in conto capitale per i cespiti acquisiti con finanziamenti specifici, ovvero dalla voce “Utili (Perdite) a nuo-

vo” per i cespiti acquisiti con finanziamento aziendale. L’ammontare complessivo del ricalcolo dei Fondi di Ammor-

tamento è stato pari ad Euro 17.203.998, di cui Euro 15.198.962 soggetti a sterilizzazione, ed Euro 2.005.036,28

soggetti a rettifica patrimoniale.

5. Immobilizzazioni finanziarie

Tab. 8 – Movimentazione dei crediti finanziari

Le immobilizzazioni finanziarie sono costituite da depositi cauzionali principalmente per contratti di affitto. Per

l’anno 2015 non sono state rilevate modifiche al valore iniziale.

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Tab. 9 – Movimentazione del fondo svalutazione dei crediti finanziari

I crediti riepilogati nella presente voce non sono stati svalutati.

Tab. 10 – Valore nominale dei crediti finanziari distinti per anno di formazione

Tab. 11 – Valore netto dei crediti finanziari distinti per scadenza

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Tab. 12 – Dettagli e movimentazioni dei titoli iscritti nelle immobilizzazioni finanziarie

Tab. 13 – Informativa in merito alle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

Tab. 14 – Dettagli e movimentazioni delle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

IF01 – Svalutazione delle immobilizzazioni finanziarie.

IF01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie

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Informazione Caso presente in azienda?

Se sì, illustrare

IF02 – Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell’azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

IF03 – Contenzioso con iscrizione in bilan-cio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso con-tenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IF04 – Contenzioso senza iscrizione in bi-lancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre azien-de sanitarie, con altri enti pubblici o con sog-getti privati?

NO

IF05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono forni-re le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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6. Rimanenze

Tab. 15 – Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari

I criteri di valutazione adottati sono invariati rispetto all’esercizio precedente e motivati nella prima parte della

presente nota integrativa.

Le rimanenze sono composte dalle scorte di materiali sanitari e non sanitari giacenti al 31/12/2015 presso i re-

parti dei Presidi ospedalieri dell’Azienda e presso i Distretti territoriali aziendali. Le rimanenze anzidette sono state

rilevate tramite l’effettuazione di appositi inventari di fine anno, debitamente sottoscritti dai Responsabili delle

UU.PP. aziendali, quindi aggregati ed elaborati nei valori dalla U.O.C. “Controllo di Gestione”.

Si registra un incremento complessivo del saldo al 31.12.2015 (€. 3.742.084,05) rispetto al valore iscritto nel

precedente Bilancio d’esercizio 2014 (€.3.328.593,16) ed è principalmente riconducibile ad un effetto di una maggio-

re quantità “stock” delle giacenze di reparto, in conseguenza a determinate dinamiche gestionali, ma anche da corre-

lare all’incremento avvenuto nel corso dell’anno 2015 della distribuzione diretta dei farmaci.

RIM01 – Svalutazioni

RIM01 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro

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Altre informazioni relative alle rimanenze.


Se sì, illustrare

RIM02 – Gravami. Sulle rimanenze dell’azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc?

NO

RIM03 – Modifiche di classificazione. Nel corso dell’esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci?

NO

RIM04 – Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio?

NO

RIM05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono forni-re le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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7. Crediti

Tab. 16 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – I parte

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Tab. 17 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – II parte

La voce ABA530 “Crediti v/Comuni ha subito un incremento di Euro 351.569,00 dovuto principalmente al

mancato versamento delle quote da parte dei Comuni per i servizi delegati della gestione sociale.

La voce ABA560 “Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione” è un credito residuo relativo alla definizione (come da verbali dei Direttori del 06/11/2012) del procedimento avente ad og-getto l’attività di produzione anno 2011 per quanto riguarda i ricoveri e la consegna diretta dei farmaci svolta dall’AOUS “LE SCOTTE” nei confronti dell’Azienda.

La voce ABA620 “ Crediti v/enti regionali” include i crediti nei confronti di Estar e di A.R.P.A.T.

Per quanto riguarda i crediti v/Estar si è avuto un leggero incremento degli stessi dovuto principalmente ai rimborsi

per comando del personale dipendente dell’Azienda Usl 7 di Siena. Altri Crediti

La voce altri crediti per la gestione sanitaria include principalmente gli acconti già erogati alle farmacie

convenzionate;

- Il decremento della Voce “ Crediti per incasso ticket” è dovuto alle operazioni di incasso effettuate

nell’esercizio a seguito dell’incisiva azione di recupero crediti e di contrasto all’evasione avviata

dall’Azienda a valere per le prestazioni sanitarie erogate negli anni precedenti. La competente struttura opera-

tiva aziendale, infatti, ha proseguito l’attività iniziata nell’esercizio 2012 con la ricognizione e la verifica delle

posizioni contributive degli utenti beneficiari che abbiano ricevuto prestazioni sanitarie nel 2013 e relativa-

mente agli anni pregressi (dall’anno 2008), individuando situazioni di “tickets” (compartecipazione alla spesa

sanitaria) dovuti e non versati all’Azienda. Al riguardo sono tuttora in corso le operazioni di recupero di tali

crediti, significando che – nel caso di false dichiarazioni di esenzione rilasciate dall’utenza – l’Azienda ha

proceduto alla irrogazione della sanzione prevista dalla normativa vigente (3 volte il valore dell’importo non

versato, quindi ridotto ad una sola volta il valore se il pagamento avviene entro i 60 giorni dalla notifica della

richiesta di pagamento);

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La voce ABA690 “Crediti v/altri soggetti pubblici a” è da ricondurre principalmente:

- al credito vantato dall’Azienda nei confronti dell’Università di Siena per €. 3.009.970, in virtù dell’azione

legale attivata dalla USL7 presso il Tribunale di Siena con un apposito ricorso per accertamento tecnico

preventivo ai sensi dell’art. 696 bis c.p.c.. La controversia legale si fonda sul diritto dell’Azienda alla refu-

sione/compartecipazione delle spese di mantenimento e gestione di due strutture, l’edificio “Conolly” e

“Kraepelin” utilizzati dall’anno 2001 dall’Università di Siena ma di proprietà della USL7 sulla base della

documentazione depositata agli atti; per detto credito è stato costituito uno specifico fondo svalutazione pari

al 50% dell’importo del credito iscritto, pari ad Euro 1.504.985.

- ai crediti per rimborsi utenze e portierato dell’Ex O.P. vantati nei confronti dell’Università di Siena.

Tab. 18 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – I parte

La tab.18 non è stata compilata in quanto la tipologia di crediti in essa presenti non è stata oggetto di svalutazione.

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Tab. 19 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – II parte

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Tab. 20 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – I parte

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Tab. 21 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – II parte

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Tab. 22 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – I parte

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Tab. 23 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – II parte

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Tab. 24 – Dettaglio crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

L’importo della mobilità in compensazione è classificato tra i “Crediti verso Regione”. L'importo di €

1.526.356 della voce "Crediti Intra-regionali verso le Aziende Sanitarie" è il saldo del credito registrato nell’esercizio

2012 di € 8.228.937 relativo alla definizione del procedimento avente ad oggetto l'attività di produzione anno 2011

relativa ai ricoveri ed alla consegna diretta dei farmaci svolta dalla Azienda Ospedaliera Universitaria Senese nei con-

fronti dell'Azienda (come da verbale dei rispettivi Direttori Generale del 06/11/2012).

I Crediti relativi ad Aziende Sanitarie della Regione Toscana e i crediti verso Estar sono classificati nella voce

“Crediti V/enti regionali” e sono stati riconciliati con tutte le controparti.

Di quanto sopra esposto si dà evidenza nella tabella sottostante:

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Tab. 25 – Dettagli crediti per incrementi di patrimonio netto

CRED01 – Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante.

CRED01 – SI

Nel corso dell'esercizio sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti nell'attivo cir-colante. I crediti sono rilevati in particolare secondo i principi di competenza e prudenza e valorizzati secondo il presumibile valore di realizzo, nella prospettiva di continuazione dell'attività. I criteri di valutazione non si sono modificati rispetto al precedente eserci-zio. Il Fondo Svalutazione Crediti viene accantonato facendo riferimento a quanto stabilito

del Decreto R.T. n. 800 del 05/03/2012. - Crediti Vs. Enti Pubblici: sono stati svalutati i crediti oggetto di contestazione da parte di Enti Pubblici o Amministrazioni dello Stato.

- Crediti Vs. Privati: viene fatta annualmente un'analisi sull'effettiva possibilità di recu-pero analizzando l'anzianità del credito.

Il fondo svalutazione crediti riguarda prevalentemente i crediti della gestione sanitaria ed è stato determinato tenendo in considerazione i rischi di insolvenza dei soggetti debitori e l'anzianità del credito stesso.

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In particolare, i crediti sorti dall'esercizio 1995 all'esercizio 2009 sono svalutati al 100% mentre per i crediti sorti negli esercizi dal 2010 al 2015 le percentuali di svalutazione sono le seguenti:

ANNO 2010 2011 2012 2013 2014 2015

% 90% 45% 20% 15% 10% 0%

Inoltre, considerando la situazione economica attuale si è provveduto a svalutare al 100% i crediti verso le Aziende che hanno comunicato il fallimento e/o concordato preventivo per un totale di euro 26.725,58.

Altre informazioni relative ai crediti.


Se sì, illustrare

CRED02 – Gravami. Sui crediti dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

CRED03 – Cartolarizzazioni. L’azienda ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei cre-diti?

NO

CRED04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono forni-re le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Per i crediti verso la Regione sono state attivate procedure di riscon-tro al fine di allineare le rispettive poste contabilizzate per importi, tipologia e conti di iscrizione. I crediti verso le Aziende Sanitarie sono stati sottoposti a circolarizza-zione e confronto al fine di garan-tirne la quadratura nell’ottica di consolidamento del bilancio regio-nale. Sono inoltre state sottoposte a circolarizzazione altri creditori, se-condo le indicazioni della Società di revisione di bilancio. Inoltre, come già descritto in altri punti delle presente nota integrati-va, è tuttora in corso un contenzio-so legale con l’Università di Siena per il recupero delle spese di man-tenimento e gestione di alcuni im-mobili di proprietà USL7 , ma uti-lizzati sin dall’anno 2001 dall’Università.

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8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Tab. 26 – Movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Tab. 27 – Elenco e informativa delle partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni

Tab. 28 – Dettagli e movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Altre informazioni relative alle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni


Se sì, illustrare

AF01 – Gravami. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni vi so-no gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

AF02 – Contenzioso con iscrizione in bilan-cio. Sulle attività finanziarie che non costitui-scono immobilizzazioni iscritte in bilancio so-no in corso contenziosi con altre aziende sani-tarie, con altri enti pubblici o con soggetti pri-vati?

NO

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AF03 – Contenzioso senza iscrizione in bi-lancio. Esistono attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non ricono-sciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanita-rie, con altri enti pubblici o con soggetti priva-ti?

NO

AF04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono forni-re le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc).

NO

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9. Disponibilità liquide

Tab. 29 – Movimentazioni delle disponibilità liquide

DL01 – Fondi vincolati.

DL01 – SI Le disponibilità liquide si riferiscono a: - cassa presso gli sportelli di riscossione aziendali; - disponibilità liquide sul conto aperto presso l‘Istituto Tesoriere; - disponibilità sul conto di Tesoreria Unica; - disponibilità sui conti correnti postali, per somme relative ad introiti aziendali per pre-

stazioni rese.

Altre informazioni relative alle disponibilità liquide.

Informazione Caso pre-sente in azienda?

Se sì, illustrare

DL02 – Gravami. Sulle disponibilità liquide dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

SI Sulle disponibilità liquide dell’Azienda è pre-sente un pignoramento di Euro 230.055,60 a seguito dell’Atto di Pignoramento mobiliare presso terzi notificato in data 9 Luglio 2008 all’Azienda e all’Istituto Cassiere - Banca Monte dei Paschi di Siena, da parte della CO.FER Srl , ditta appaltatrice dei lavori pres-so il Centro Polifunzionale di Colle Val d’Elsa.

DL03 – Altro. Esistono altre informa-zioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifi-che disposizioni di legge non sono suffi-cienti a dare una rappresentazione veri-tiera e corretta, si devono fornire le in-formazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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10. Ratei e risconti attivi

Tab. 30 – Ratei attivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Nell’attivo patrimoniale dell’Azienda non risultano ratei attivi.

Tab. 31 – Risconti attivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi.


Se sì, illustrare

RR01 – Esistono altre informazioni che si ri-tiene necessario fornire per soddisfare la rego-la generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresenta-zione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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Azienda Sanitaria delle Zone:

Senese, Alta Val d’Elsa, Val di Chiana Senese, Amiata Val d’Orcia

ALLEGATO A) ALLA Deliberazione di adozione del bilancio di esercizio 2015

11. Patrimonio netto

Tab. 32 – Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto

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Tab. 33 – Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi)

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Come già illustrato alla voce delle Immobilizzazioni Materiali, l’Azienda, in sede di chiusura del Bilancio

dell’esercizio 2012, ha proceduto alla rideterminazione dei Fondi di Ammortamento secondo quanto disposto

dall’art.29, lettera b), ultimo capoverso, del D.Lgs. 118/2011 così come modificato dalla Legge n. 228/2012 (c.d.

Legge di Stabilità 2013), di quanto disposto dalle Circolari congiunte del Ministero della Salute e Ministero

dell’Economia e delle Finanze n. 2496 del 28/01/2013 e n. 8036 del 25/03/2013 nonchè delle comunicazioni della

Regione Toscana con nota 13/0130 e 13/0134 in merito al trattamento contabile della rideterminazione degli am-

mortamenti relativi agli esercizi precedenti il 2012.

In particolare con le citate note della Regione Toscana è stato precisato che:

- l’anno 2001 è l’esercizio a partire dal quale procedere alla rideterminazione dei Fondi di Ammortamento

con le nuove aliquote di cui all’Allegato 3 del D.Lgs. 118/2011;

- la variazione del ricalcolo dei Fondi di Ammortamento derivante dall’applicazione delle predette nuove

aliquote venisse imputata a specifica voce di Patrimonio Netto, decurtando il relativo ammontare della voce dei

correlati contributi in conto capitale per i cespiti acquisiti con finanziamenti specifici, ovvero dalla voce “Utili

(Perdite) a nuovo” per i cespiti acquisiti con finanziamento aziendale. L’ammontare complessivo del ricalcolo dei

Fondi di Ammortamento è stato pari ad Euro 17.203.998 , di cui Euro 15.198.962 soggetti a sterilizzazione.

Tab. 34 – Dettaglio riserve da plusvalenze da reinvestire

Tab. 35 – Dettaglio contributi da reinvestire

Si illustrano analiticamente di seguito le principali cause di variazione del patrimonio netto.

- Fondo di dotazione: il valore rilevato al 31.12.2015 risulta inalterato rispetto all’anno prece-

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dente (2014);

- Contributi da ripiano perdite: Nell’esercizio 2015 non ci sono stati contributi per ripiano per-

dite.

- Finanziamenti per investimenti:

La voce "Finanziamenti per investimenti per beni di prima dotazione” è stata interessata dalle

seguenti movimentazioni:

a) decremento di euro 1.590.889,47 relativo alla sterilizzazione dell’anno.

Incremento di Euro 699.746,00 dovuto al ripristino di una erronea sterilizzazione (avvenuta

negli anni 2012-2013-2014) degli ammortamenti di immobili parzialmente finanziati con il

retratto di alienazioni mai realizzate. Per il finanziamenti di questi immobili era stato infatti

utilizzata la parte residua dei contributi regionali ricompresi nel fondo di dotazione per beni

di prima dotazione classificati come alienandi e destinati al finanziamento di altri interventi

rappresentati per la maggior parte dai due Monoblocchi Ospedalieri di Nottola e Campostag-

gia. Non essendosi poi realizzate tali alienazioni, in base al Decreto 118/2012 tale opera-

zione risultava non corretta per il periodo 2012-2013 e 2014.

Si è pertanto provveduto a modificare la fonte di finanziamento di detti investimenti (che da

alienazione è diventata Mutuo) e quindi al recupero delle sterilizzazioni impropriamente

contabilizzate, al fine di ricostituire la consistenza della voce “Finanziamenti per investimen-

ti per beni di prima dotazione”.

La voce “Finanziamenti da Regione per investimenti” è stata interessata dalle seguenti mo-

vimentazioni :

a) attribuzione di contributi in conto capitale da parte della Regione Toscana per un importo di

euro 1.548.237,00;

b) sterilizzazione per un importo di euro 4.454.345,00.

La voce “Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti” ha subito un decremento di

euro 15.714,00 relativo alla sterilizzazione dell’esercizio e un incremento di Euro 60.000,00

per assegnazioni dell’esercizio.

La voce “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio” è stata creata

a seguito dello storno di contributi in conto esercizio destinati alla copertura di investimenti rea-

lizzati con fondi aziendali ai sensi dell’art. 29 comma 1 lettera b del D. Lgs. 118/2011, così

come modificato dall’art. 1 comma 36 Legge 24 dicembre 2012 n. 228.

Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti: Il valore delle donazioni e lasciti è stato

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interessato dalle seguenti movimentazioni:

1) decremento di euro 29.166,00 per effetto delle sterilizzazioni dell’anno;

2) incremento di euro 8.689,00 per effetto di donazioni da privati;

Altre riserve: ha subito un incremento di Euro 216.963,00 dovuto all’ accantonamento della

parte non ammortizzata dei seguenti Immobili alienati nell’esercizio 2012:

- ex PO S. Fina - San Gimignano - Euro 197.258,48

- Immobile Sarteano - Euro 19.704,96

Si rileva che si tratta di una mera riclassifica dalla voce “Finanziamenti per beni di prima

dotazione ” in cui era classificato il valore dell’immobile non sterilizzato.

Si evidenzia altresì che al momento dell’utilizzazione di tale riserva per nuovi investimenti,

la stessa passerà , sempre nell’ambito del Patrimonio Netto, dalla voce “Altre Riserve” alla

voce “Finanziamenti per Investimenti”.

Perdite portate a nuovo: La movimentazione dell’esercizio è relativa al giroconto della Perdita dell’esercizio 2014 pari a Euro 307.485,00.

- Utile di esercizio: l’utile dell’esercizio 2015 è pari ad euro 95.857,00.

PN01 – Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti PN 01 – SI Nell’esercizio sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti, come

risulta dalla tabella in calce al presente riquadro.

PN02 – Fondo di dotazione

PN 02 – SI Il fondo di dotazione non ha subito variazioni rispetto all’esercizio precedente.

Altre informazioni relative al patrimonio netto Informazione Caso presente

in azienda? Se sì, illustrare

PN03 – Altro. Esistono altre informazioni che NO

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si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono forni-re le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

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12. Fondi per rischi e oneri

Tab. 36 – Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

Nel bilancio d’esercizio al 31/12/2013 erano stati iscritti fondi imposte per € 127 mila euro, relativi ad un

contenzioso in materia di ICI con il comune di Chianciano Terme, che poi nel corso dell’anno 2015 è stato effetti-

vamente riconosciuto come debito nei confronti dello stesso comune per Euro 99.540,00 e pagato poi nell’esercizio

2016. Non sono iscritti ulteriori fondi imposte nel bilancio d’esercizio al 31/12/2015.

Al riguardo si precisa che l’Azienda per l’esercizio 2015 ha continuato ad applicare l’aliquota IRES nella

misura agevolata, secondo quanto disposto dall’art. 6 del DPR n. 601 del 1973.

Per ulteriori e maggiori dettagli si veda riportato nel paragrafo n. 27 relativo alle imposte sui redditi.

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Tab. 37 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato

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Tab. 38 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da soggetti pubblici (extrafondo)

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Tab. 39 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi per ricerca

Non si rilevano iscrizioni alla voce in oggetto.

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Tab. 40 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati

Si ricorda che l'art. 29 comma e) del Decreto Legislativo 118/2011 ha stabilito che "le quote di contributi

di parte corrente finanziati con somme relative al fabbisogno sanitario regionale standard, vincolate ai sensi

della normativa nazionale vigente e non utilizzate nel corso dell'esercizio, sono accantonate nel medesimo

esercizio in apposito fondo spese per essere rese disponibili negli esercizi successivi di effettivo utilizzo". Gli

accantonamenti sono stati effettuati sulla base delle comunicazioni rese dai Responsabili di progetto, relati-

vamente ai contributi ancora da "spendere".

La voce “Altri accantonamenti” è stata movimentata per adeguare il Fondo rischi per cause in corso, quest’ultimo destinato a coprire i rischi connessi ai contenziosi legali in corso al 31/12/2015, sulla base del-la stima dell’ufficio legale aziendale.

In particolare, l’ufficio legale aziendale ha valutato le singole cause gestite dai legali interni secondo

la classificazione “probabile”, “possibile” e “remoto” definendo gli accantonamenti in base alla di-

versa classificazione e al rischio di soccombenza di ciascun contenzioso; gli accantonamenti sui con-

tenziosi gestiti dai legali esterni tengono conto della presumibile soccombenza segnalata nelle rela-

zioni annuali inviate dai legali esterni che gestiscono direttamente le vertenze.

Illustrazione dei criteri utilizzati per la determinazione dell’entità dei fondi Premesso che, il Collegio Sindacale nella seduta del 22 febbraio 2017 (v. verbale n. 4 del 22 febbraio 2017) ha puntualmente analizzato i criteri di determinazione dei fondi rischi ed oneri, si espongono di seguito i criteri per la determinazione dei singoli fondi:

Fondo Criteri di determinazione

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

Fondo rischi per interessi moratori

Non si sono effettuati accantonamenti per interessi moratori.

Fondo rischi per cause in corso

Il “Fondo rischi per cause in corso” è destinato a coprire i rischi connessi ai contenziosi legali in corso al 31/12/2015, sulla base della stima dell’ufficio legale aziendale. In particolare, l’ufficio legale aziendale ha valutato le singole cause gestite dai legali interni secondo la classificazio-ne “probabile”, “possibile” e “remoto” definendo gli accantonamenti in base alla diversa classificazione e al rischio di soccombenza di ciascun contenzioso; gli accantonamenti sui contenziosi gestiti dai legali esterni tengono conto della presumibile soccombenza segnalata nelle relazioni annuali inviate dai legali esterni che gestiscono direttamente le vertenze.

La consistenza finale del fondo al 31 Dicembre 2015, tenuto conto dell’accantonamento dell’anno di Euro 410.952,28 e degli utilizzi di Euro 184.766,73, è di Euro 968.915,05.

Fondo accanto-namento altri ri-

Il “Fondo accantonamenti altri rischi” è stato costituito nell’esercizio 2006 di fronte alla possibile necessità di dover riconoscere al Comune di Mon-talcino un’indennità di occupazione del Presidio Distrettuale di Montalci-

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schi no, acquistato nell’anno 2002 dal Comune stesso, ma liberato dall’Azienda Usl 7 solo nel 2006. Ad oggi non è stata quantificata alcuna richiesta di indennizzo da parte del Comune. Tuttavia si è ritenuto prudenziale mante-nere l’accantonamento.

Quote inutilizzate contributi

L’Azienda per quanto concerne questa tipologia di “Fondo” si attiene a quanto stabilito dall’art. 29, comma e, del Decreto Legislativo 118/2011 che stabilisce “le quote di contributi di parte corrente finanziati con somme relative al fabbisogno sanitario regionale standard, vincolate ai sensi della normativa nazionale vigente e non utilizzate nel corso dell'esercizio, sono accantonate nel medesimo esercizio in apposito fondo spese per essere re-se disponibili negli esercizi successivi di effettivo utilizzo”. Gli accanto-namenti sono stati effettuati sulla base delle comunicazioni rese dai Re-sponsabili di progetto, relativamente ai contributi ancora da “spendere”. Va evidenziato che nel corso dell’esercizio 2015 gli accantonamenti sono stati molto più bassi rispetto all’esercizio precedente, a causa della dispo-sizione regionale di cui alla DGR 405 del 3/5/2016, che ha modificato la destinazione delle quote dei contributi finalizzati provenienti dal FSR indi-stinto fino al 31 Dicembre 2015 non ancora utilizzati. Dette risorse, per-tanto, invece di essere accantonate, sono state reimmesse nelle disponibili-tà originarie; i progetti di cui in oggetto sono stati poi rifinanziati secondo quanto disposto dalla successiva DGR 651 del 5/7/2016.

Fondo accanto-namento emolu-menti arretrati a personale con-venzionato MMG/PLS/MCA

Nel Fondo acc.to emolumenti arretrati a personale convenzionato sono ri-compresi gli accantonamenti dei medici convenzionati (MMG/PLS- Am-bulatoriali, Medicina dei Servizi, Guardia Medica ed Emergenza,) inoltre vi sono ricompresi anche i relativi oneri sociali (Irap e Enpam). Al 31/12/2015 il Fondo presenta un saldo pari ad euro 766.875,88. Nell’esercizio 2015 al Fondo si è provveduto ad accantonare l’importo totale di euro 483.394,50, di cui la principale voce ammontante ad Euro 420.000,00 riguarda il Progetto appropriatezza farmaceutica e CCM. Gli importi da accantonare a Fondo sono comunicati dall’U.O.C. Progetti Speciali, Libera Professione e Medicina Convenzionata.

Fondi perequati-vo da lib. Prof. E fondi accantona-menti lib. Prof.

Gli accantonamenti ai fondi libera professione riguardano incrementi dei fondi incentivanti del personale in relazione alla necessità (sancita dal re-golamento aziendale che disciplina la libera professione intramoenia) di rendere partecipe dei benefici economici derivanti dalla libera professione anche la parte del personale che non può svolgerla. Le aliquote applicate per l’accantonamento sono quelle previste dal regolamento aziendale della libera professione intramoenia.

Fondo accanto-namento incenti-vazioni al perso-nale

Il Fondo accantonamento incentivazioni al personale accoglie gli oneri sociali e l'Irap calcolati sulla retribuzione di posizione e di risultato, matu-rata ma non ancora distribuita alla data di approvazione del bilan-cio, come da comunicazione dall’U.O. Risorse Umane.

Fondo accanto-namento premi ai Direttori

Il Fondo accantonamento premi ai Direttori riguarda gli oneri per il com-penso aggiuntivo da assegnare alla Direzione Aziendale ed al Collegio Sindacale in relazione ai risultati di gestione ottenuti ed alla realizzazione degli obiettivi fissati annualmente con deliberazione della Giunta esecuti-va della Regione. Per l’esercizio 2015 è stata accantonata una quota ag-giuntiva di circa il 20 % sull'80 % del trattamento economico da assegnare alla Direzione ed al Collegio Sindacale, il periodo di riferimento dell’accantonamento è dal primo gennaio 2015 al 30 giugno 2015, in quando dal primo di luglio l’azienda è stata commissariata.

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Fondo accanto-namento quie-scenza personale

Il Fondo quiescenza del personale è stato costituito per tenere conto delle competenze rateizzate dovute dall’Azienda all’Istituto di Previdenza per adeguamenti contrattuali che lo stesso ha riconosciuto al personale dell’Azienda in quiescenza. Nell’esercizio 2015 non è stato effettuato al-cun accantonamento, in quanto non ci si attende di sostenere oneri per fi-nanziare l'applicazione dei benefici dei rinnovi contrattuali al personale in quiescenza, essendo "bloccate" le procedure per i rinnovi contrattuali e ne-goziali per l'intero triennio contrattuale 2010-2012 (art. 9, comma 17, del dl 78/2010, convertito nella legge 122/2010).

Fondo accanto-namento da do-cenze esterne personale dipen-dente

Il Fondo ricomprende gli accantonamenti per l’attività di docenza di cui alla Delibera del Direttore Generale n. 351/2006, pari al 2% dell’attività svolta.

Fondo accanto-namento da con-tinuità assisten-ziale residenti ex-tra-Regione

Nel Fondo sono iscritti gli accantonamenti per il corrispettivo spettante ai Medici di Continuità Assistenziale per le prestazioni erogate a cittadini non residenti nella Regione Toscana secondo quanto indicato dalla Regione con DGR n. 972 del 24/11/2008 punto 4 “Accordo regionale per la continuità assistenziale” in applicazione dell’Accordo Collettivo Nazionale dei MMG del 23/05/2005 e s.m.i.

Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri. Informazione Caso pre-

sente in azienda?

Se sì, illustrare

FR01. Con riferimento ai rischi per i quali è stato costitui-to un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizio-nali rispetto agli ammontari stanziati?

SI

Trattandosi di eventi per i quali nella maggior parte dei casi so-no indeterminati l’ammontare o la data di sopravvenienza, l’indeterminatezza costituisce elemento essenziale del rischio. L’azienda ritiene tuttavia, trami-te gli accantonamenti effettuati, di aver costituito una copertura adeguata per i rischi di cui vi sia probabilità.

FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l’impossibilità di formulare stime attendibili?

NO

FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero sca-turire perdite significative?

SI

Esistono rischi tributari con rife-rimento all’aliquota Ires applica-ta; a fronte di tale rischio non è stato costituito un apposito fon-do perché solo possibile. Allo stato attuale delle informazioni si ritiene che nonostante un con-trollo fiscale subito non è stato accertato l’utilizzo di una ali-quota diversa.

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Inoltre, dalla comunicazione re-sa dall’Ufficio Legale dell’Azienda in merito alle cau-se pendenti, si rileva che esisto-no rischi per contenziosi classi-ficati come “possibili” per Euro 2.125.858,08; per detti rischi non è stata costituito nessun fondo.

FR04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secon-do cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposi-zioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresenta-zione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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13. Trattamento di fine rapporto

Tab. 41 – Consistenza e movimentazioni del Trattamento di Fine Rapporto

Fondo Criteri di determinazione Fondo per premi operosità medici SUMAI

La determinazione dell’accantonamento viene effettuata diretta-mente dal servizio competente all’interno della U.O. C. Progetti Speciali, Libera professione e Medicina Convenzionata sulla base dell'Accordo Collettivo Nazionale Specialisti ambulatoriali (art. 49) e Medicina generale (art. 88).

Fondo per trattamento di fine rapporto dipendente

L'Azienda non ha, nel proprio bilancio, il Fondo in oggetto.

Altre informazioni relative a trattamento di fine rapporto.


Se sì, illustrare

TR01 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono forni-re le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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14. Debiti

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Tab42 – Consistenza e movimentazioni dei debiti

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Come si evince dalla tabella 42, rispetto all’esercizio 2014, si sono avuti degli incrementi di alcuni vo-ci di debito, di seguito illustriamo le principali voci interessate dagli incrementi.

Nella voce “Debiti v/Regione” l’incremento risulta pari ad euro 6.367.158 dovuto alle seguenti dinamiche delle seguenti tipologie di debito :

- Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti – aumento per euro 253.621

- Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale - aumento per euro 7.134.211

- Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale – diminuzione per euro 943.707

- Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per plasmaderivati – diminuzione per euro 76.966

Nella voce Debiti v/Fornitori l’incremento risulta pari ad euro 4.245.673 dovuto principalmente a:

- Debiti verso privati accreditati e convenzionati di prestazioni sanitarie per Euro 1.019.990

dovuto ad una maggiore erogazione di prestazioni sanitarie sia ambulatoriali che ospedaliere nei confronti di cittadini fuori regione;

- Debiti verso altri fornitori per euro 3.225.683 dovuto ad un incremento negli acquisti di

beni sanitari per Euro 1.438.843 rispetto all’esercizio 2014 e ad un ulteriore aumento nell’acquisizione di servizi sanitari per Euro 1.813.489 rispetto all’esercizio precedente.

Si rileva altresì un incremento dell’indicatore annuale di tempestività nei pagamenti, di cui all’art. 33 del Decreto Legislativo n. 33 del 14 Marzo 2013, che passa da 21,42 dell’anno 2014 a 38,02 dell’anno 2015; tale incremento giustifica i maggiori debiti nei confronti dei fornitori, per i quali si è avuto un evidente rallentamento dei tempi di pagamento.

La Voce “ Debiti v/Istituto Tesoriere” risultata aumentata di Euro 18.413.176 dovuto ad un maggior uti-

lizzo dell’anticipazione, di cui Euro 6.092.347 relativi al pagamento di debiti verso istituti previdenziali ef-fettuati nel corso dell’esercizio 2015 con scadenza Gennaio 2016.

Tuttavia è da rilevare che, le variazioni in più ed in meno nelle varie voci di debito hanno comportato in ultima analisi un aumento totale dei debiti di euro 24.417.188 rispetto all’esercizio precedente, così composto:

Incrementi:

- Altri debiti v/Stato Euro 24.626 - Debiti v/Regione o Prov. Autonoma Euro 6.367.159 - Debiti v/Comuni Euro 520.151 - Debiti v/Fornitori Euro 4.245.673 - Debiti v/Istituto Cassiere Euro 18.413.176 - Debiti Tributari Euro 934.885 - Debiti v/dipendenti Euro 527.205

Decrementi:

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- Debiti v/Aziende Sanitarie Pubbliche Euro 378.953 - Debiti v/Societa’ Partecipate Euro 49.618 - Debiti v/Istituti Previdenziali,….. Euro 6.092.347 - Altri debiti diversi Euro 94.767

Il Decremento dei debiti versi Istituti Previdenziali ammontante ad Euro 6.092.347 è da ricondursi quasi esclusivamente al versamento dei contributi relativi al mese di Dicembre 2015, sia per INPS sia per ENPAM, a differenza degli esercizi precedenti, prima del 31 Dicembre, in vista della fusione della stessa azienda con le aziende USL 8 di Arezzo e 9 di Grosseto dal 1° gennaio 2016 nella nuova costituita azienda USL Toscana Sud Est.

L’incremento dei Debiti Tributari ammontante ad Euro 934.885 è un saldo dovuto alle seguenti variazioni:

- Debiti per IRPEF diminuzione per Euro 4.039.031 dovuto a quanto già evidenziato in merito ai debiti previdenziali

- Debiti per IVA aumento per Euro 4.252.632 che rappresenta sostanzialmente una riclassificazione del debito v/fornitori il quale, per la parte relativa all’IVA, con l’entrata in vigore dell’art. 17-ter recante il meccanismo della scissione dei pagamenti (c.d. split payment), è diventato un debito verso l’Erario a carico dell’Azienda Sanitaria.

.

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Tab. 43 – Dettaglio dei debiti per anno di formazione

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Tab. 44 – Dettaglio dei debiti per scadenza

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La voce debiti tributari accoglie l’ammontare delle ritenute IRPEF dovute alla data di chiusura dell’esercizio

nonché il debito per le imposte IRAP e IRES al netto degli eventuali acconti già versati in corso d’anno. Per quan-

to concerne la determinazione del carico fiscale dell’esercizio, con particolare riferimento all’IRES, si rimanda a

quanto più analiticamente esposto nel paragrafo n. 26 relativo alle imposte sui redditi.

Tab. 45 – Dettaglio mutui

Come si evince dalla tabella n. 45, non ci sono debiti in essere al 31 Dicembre 2015; il debito contratto con

la Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A., in funzione della stipula del contratto di mutuo decennale di euro

34.000.000 , Repertorio N. 6395 a rogito Notaio Antonio Zorzi in data 03/12/2004 ed autorizzato dalla Giunta Re-

gione Toscana, con deliberazione nr. 211 dell’08/03/2004, si è infatti estinto col pagamento dell’ultima rata in da-

ta 30/11/2014.

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Tab. 46 – Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

L’importo della mobilità in compensazione è classificato tra i “Debiti Verso Regione”.

La voce “Debiti verso Aziende sanitarie Pubbliche” della Regione Toscana si riferisce a debiti derivanti da

prestazioni diverse da quelle relative alle compensazioni.

Per l’anno 2015, l’importo della mobilità è stato conteggiato dalla Regione Toscana con la Delibera GRT

n. 883 del 06/09/2016 di assegnazione aggiuntiva, avente ad oggetto “Assegnazione conclusiva delle risorse fi-

nanziarie provenienti dal Fondo Sanitario Nazionale, ai fini della chiusura dei bilanci di esercizio 2015”.

I Debiti relativi ad Aziende Sanitarie della Regione Toscana e i debiti verso Estar , questi ultimi classifi-

cati nella voce “Debiti v/fornitori” sono stati riconciliati con tutte le controparti così come per Crediti.

Di quanto sopra esposto si dà evidenza nella tabella sottostante:

DB01 – Transazioni

DB01 – NO

I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

Altre informazioni relative a debiti.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

DB02 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-

SI Si veda quanto sotto riportato.

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zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono forni-re le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

Si fa presente che al 31/12/2015 il totale delle ferie non godute, non ricompreso tra i debiti verso personale

dipendente per retribuzioni di lavoro, ammonta a € 7.144.961,56 rispetto a Euro 7.010.530,01 dell’anno 2014.

Il comportamento contabile dell'Azienda tiene infatti conto:

- della disciplina in materia di ferie spettanti al personale dipendente introdotta dall'art. 5, comma 8, Titolo I

del D.L. 95/2012 convertito con Legge n. 135/2012, ovvero "Le ferie, i riposi ed i permessi spettanti al personale,

anche di qualifica dirigenziale, delle amministrazioni pubbliche inserite nel conto economico consolidato della

pubblica amministrazione, come individuate dall'Istituto nazionale di statistica (ISTAT) ai sensi dell'articolo 1,

comma 2, della legge 31 dicembre 2009, n. 196, nonché delle autorità' indipendenti ivi inclusa la Commissione na-

zionale per le società' e la borsa (Consob), sono obbligatoriamente fruiti secondo quanto previsto dai rispettivi or-

dinamenti e non danno luogo in nessun caso alla corresponsione di trattamenti economici sostitutivi. La presente

disposizione si applica anche in caso di cessazione del rapporto di lavoro per mobilità', dimissioni, risoluzione,

pensionamento e raggiungimento del limite di età'. Eventuali disposizioni normative e contrattuali più' favorevoli

cessano di avere applicazione a decorrere dall'entrata in vigore del presente decreto. La violazione della presente

disposizione, oltre a comportare il recupero delle somme indebitamente erogate, è fonte di responsabilità' discipli-

nare ed amministrativa per il dirigente responsabile";

- delle finalità sottese alla disciplina di cui al punto precedente, volte a conseguire una razionalizzazione del-

le spese per il personale, limitando pertanto la liquidazione delle ferie non godute a limitate ipotesi e tipologie rien-

tranti in situazioni di salvaguardia (previste dalle disposizioni contrattuali e normative applicabili);

- che l'Azienda, in considerazione del quadro normativo di riferimento, si è impegnata nella sensibilizzazione

dei vari responsabili di struttura affinché la programmazione delle singole unità permetta la fruizione delle ferie

nell'esercizio di maturazione, precisando limiti all'eventuale rinvio nella fruizione delle medesime per motivate esi-

genze del lavoratore e/o per motivate esigenze organizzative dell'amministrazione;

- che in continuità aziendale e costanza di rapporto di lavoro dipendente, il postulato correlazione economica

si manifesta quando ciascun dipendente matura gradualmente il proprio diritto durante l'esercizio ed il costo del

personale, inteso nella sua globalità (e quindi inclusivo del periodo di ferie retribuito), è correlato al beneficio otte-

nuto dall'azienda nell'esercizio dello stesso nell'espletamento delle sue funzione, concorrendo pertanto alla genera-

zione delle attività aziendali;

- che l'insorgenza dell'onere a carico dell'Azienda in tema di permessi e riposi non goduti sia nei fatti riferibile a si-tuazioni in cui il rapporto di lavoro si concluda in modo anomalo, non prevedibile e comunque circostanziato con caratteristiche di eccezionalità.

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15. Ratei e risconti passivi

Nelle tabelle sottostanti vengono indicati i movimenti contabili dei ratei e risconti passivi con l'indicazione

del conto economico di contropartita.

Tab. 47 – Ratei passivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Nel passivo patrimoniale dell’Azienda non risultano ratei passivi.

Tab. 48 – Risconti passivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Nel passivo patrimoniale dell’Azienda non risultano risconti passivi.

Altre informazioni relative a ratei e risconti passivi.


Se sì, illustrare

RP01 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informa-zioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappre-sentazione veritiera e corretta, si devono forni-re le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Nel bilancio di esercizio 2015 non risultano movimentati né i Ratei Passivi né i Risconti Passivi perché non si sono verificate operazioni a cavallo dei due esercizi che hanno fatto registrati pagamenti posticipa-ti o anticipati.

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16. Conti d’ordine

Tab. 49 – Dettagli e movimentazioni dei conti d’ordine

I Depositi cauzionali sono diminuiti di Euro 6.220,00.

Nella voce “Altri impegni assunti” ("Impegni di terzi" dell'Attivo e "Impegni verso terzi" del Passivo) è ri-

portato il valore della quota ancora non realizzata al 31/12/2015, dei contratti stipulati per la costruzione dei nuovi

fabbricati inclusi tra le immobilizzazioni materiali in corso. Si tratta per € 101.371 di lavori ancora da realizzare

presso il P.O. di Abbadia San Salvatore. Tra i beni in comodato, incrementato nell’esercizio 2015 di € 141.770, è

stato incluso il valore di mercato, stimato, dei beni mobili concessi in comodato all'Azienda, ma non quello dei

fabbricati concessi allo stesso titolo, non essendo in grado di conoscerne i valori catastali.

Nella voce “Garanzie prestate” sono rilevate le seguenti assicurazioni: Euro 8.270 a favore del Co-

mune di S. Gimignano per il piano di miglioramento agricolo in loc. Monti e Euro 166.383 a favore di

Inail Direzione Regionale Toscana per contratto di locazione Ex P.O. Sinalunga.

Altre informazioni relative a conti d’ordine.


Se sì, illustrare

CO01. Sono state attivate operazioni di project finance? NO CO02. Esistono beni dell’Azienda presso terzi (in depo-sito, in pegno o in comodato)?

SI Esistono beni in comodato dete-nuti a titolo gratuito dall’Azienda risultanti dagli ar-chivi inventariali informatici ge-stiti e comunicati a cura della U.O. “Immobili e Impianti”, quali ad esempio i beni acqui-stati per assistenza protesica (ausili, etc.) che sono dati in uso

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ai pazienti presso il loro domici-lio.

CO03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale se-condo cui “Se le informazioni richieste da specifiche di-sposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rap-presentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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17. Contributi in conto esercizio

Tab. 50 – Dettagli contributi in conto esercizio

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Tab. 51 – Informativa contributi in conto esercizio

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Si evidenzia lo scostamento dei contributi fra Bilancio Preventivo 2015 e Bilancio Consuntivo 2015 pari a

Euro 30.844.008,00 dovuto ad una previsione minore rispetto all’assegnazione definitiva – come da Delibera Giun-

ta Regionale n. 575 del 27/4/2015.

Rispetto all’esercizio 2015, si evidenzia un aumento dei contributi in conto esercizio di Euro 844.630,00

dovuto principalmente dalla differenza tra l’aumento del FSR per circa Euro 2.349.000,00 e la diminuzione

dell’extra Fondo per circa Euro 1.332.000,00 e dei contributi da privati per circa Euro 175.000,00.

L’assegnazione conclusiva di cui alla Delibera GRT n. 883 del 6 Settembre 2016, avente ad oggetto: “As-

segnazione conclusiva delle risorse finanziarie alle Aziende Sanitarie e agli Enti del Servizio Sanitario Regionale ai

fini della chiusura dei bilanci di esercizio 2015” attribuisce risorse per Euro 33.505.709,68 così distribuite:

• Euro 19.421.713 per il Fondo Indistinto

• Euro 9.246.158 per il Fondo Vincolato

• Euro 541.856 per Extra Fondo Vincolato L. 210/92

• Euro 2.398.847 per Payback farmaceutica ospedaliera

• Euro 1.792.840 per Payback – altro

• Euro 104.295 per Gestione Diretta Rischio

La voce “Contributi in conto esercizio da Regione o Provincia Autonoma extra fondo vincolati” comprende,

inoltre, le quote della gestione sociale, cosi ripartite:

- Euro 676.414,00 Decr. 2470 del 28/04/2016 “DGR 1024 del 26/10/2015 PSSIR 2012-2015

attuazione per l'anno 2015 Prenotazione e assegnazione Risorse alle Zone Distretto - impegno e

liquidazione risorse FNPS 2015”

- Euro 64.598,00 Decr. 3715 del 29/06/2015 “DGR 511 del 07/04/2015 Fondo Regionale di

Solidarietà Interistituzione annualità 2014 - Approvazione criteri di riparto e prenotazione

risorse " Impegno di spesa assegnazione risorse”

La voce “contributi da altri soggetti pubblici” comprende i contributi dovuti dai Comuni e dall’Unione dei Comuni per le attività delegate alla ASL7 per un totale di €. 1.896.090,91.

Le convenzioni per l’anno 2015 sono state stipulate, per la zona Senese, tra la ASL e i Singoli Comuni come per il passato, per la zona Amiata invece, la convenzione è stata rinnovata con l’Unione dei Comuni per tut-ti i comuni della Zona, mentre per la Zona Valdichiana la convenzione è stata stipulata tra la Società della Salute Valdichiana e la ASL, ma anche in questo caso alcuni Comuni hanno continuato a versare parte della loro quota direttamente alla ASL, compresa la quota relativa all’assistenza domiciliare.

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La voce “contributi in conto esercizio da privati” comprende i contributi dovuti dalla Società della Salute

Valdichiana per Euro 1.975.472,58 e comprende i contributi dei Comuni per le attività delegate, nonché la parte

dei finanziamenti Regionali assegnati dalla Regione direttamente alla Società della Salute per l’importo corri-

spondente ai costi effettivamente sostenuti nell’esercizio dalla ASL per il relativo finanziamento.

Tab. 52 – Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti

Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio.


Se sì, illustrare

CT01. Sono state rile-vate significative va-riazioni rispetto all’esercizio preceden-te?

NO

Conto Economico – Valore della produzione

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18. Proventi e ricavi diversi

Tab. 53 – Dettaglio ricavi per prestazioni sanitarie in mobilità

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La tabella sottostante, nel rispetto dello schema Regionale, mostra il bilancio complessivo dell'attività Libero-

Professionale rilevata dall'Azienda in via extracontabile.

Tab. 54 – Dettaglio ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia

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Tab. 55 – Dettaglio rimborsi da aziende sanitarie pubbliche della Regione per acquisti di beni

Non sono presenti rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione per acquisti di beni.

Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi.


Se sì, illustrare

PR01. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

NO

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19. Acquisti di beni

Tab. 56 – Dettaglio acquisti di beni sanitari per tipologia di distribuzione

Nella tabella sottostante rappresentiamo gli acquisti effettuati da aziende sanitarie pubbliche rappresentate dai

movimenti compensativi per la mobilità.

Tab. 57 – Dettaglio acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche

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AB01 – Acquisti di beni

AB01 – NO

Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita.

Altre informazioni relative agli acquisti di beni Informazione Caso presente


AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta?

SI Solo in compensazione per i beni indicati nella tab. 57

AB03. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

SI Nell’esercizio 2015, l’acquisto di beni sanitari è incrementato del 4,9% rispetto al 2014 dovuto prin-cipalmente all’aumento dei costi dei prodotti farmaceutici e vaccini, per far fronte, in particolar modo, all’attivazione delle nuove terapie HCV e all’estensione della copertu-ra vaccinale antimeningococco. Per quanto attiene l’acquisto di be-ni non sanitari si è registrato un de-cremento soprattutto nella cancelle-ria e nel materiale economale.

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20. Acquisti di servizi

Tab. 58 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari in mobilità

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Tab. 59 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – I parte

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Tab. 60 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – II parte

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Tab. 61 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari da privato

Nel dettaglio acquisti di servizi sanitari da privato sono riportati i costi dell’anno 2015 derivanti dai con-

tratti sottoscritti dall’Azienda con le case di Cura ed Istituti privati accreditati dal sistema sanitario regionale per

l’erogazione di prestazioni in regime di convenzione verso i residenti della Regione Toscana (come da programmazio-

ne di area vasta).

Occorre mettere in evidenza che nelle convenzioni sono previsti dei tetti massimi di spesa, riferiti però solo a

residenti della Regione Toscana.

Come si evince dalla tabella soprastante, in alcuni casi l’importo fatturato risulta maggiore dell’importo previ-

sto nella colonna budget/tetto annuale, tale differenza può essere così spiegata:

- l’eventuale eccedenza rispetto al tetto, ha generato la richiesta di una nota di credito che l’azienda contabi-

lizzerà non appena pervenuta.

- il sistema regionale di accreditamento consente ai privati convenzionati di esercitare attrazione nei confronti

di residenti di altre regioni, generando così un fatturato non assoggettabile a tetto.

I costi anticipati per le prestazioni rese dal privato accreditato verso i cittadini fuori regione vengono rico-

nosciuti dalla regione toscana attraverso il sistema delle compensazioni attive extra regionali. La partita per-

tanto relativa alle prestazioni fuori regione è ininfluente ai fini del bilancio

Si deve tenere conto anche del fatto che tutte le prestazioni erogate agli assistiti di altre aziende regionali sono

altrettanto soggette al sistema delle compensazioni attive regionali.

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Altre informazioni relative ad acquisti di servizi Informazione Caso pre-

sente in azienda?

Se sì, illustrare

AS01. Sono state rilevate significati-ve variazioni rispet-to all’esercizio pre-cedente?

SI L’aggregato degli “Acquisti di servizi sanitari per assistenza spe-cialistica ambulatoriale” risente dell’effetto delle variazioni del-le compensazioni regionali, in particolare per l’anno 2015 ab-biamo avuto un incremento di circa 4,9 milioni di euro sul conto delle prestazioni di assistenza di specialistica e diagnostica ter-ritoriale erogate dall’azienda ospedaliera senese per nostro conto, tale aggregato chiude a 36,4 milioni di euro nell’anno 2014 men-tre il saldo 2015 è di 41,2 milioni di euro. Tale incremento è da imputare al fatto che per l’anno 2015, la Regione Toscana ha fat-to inserire in Bilancio le compensazioni 2014 senza il tetto

Anche l’aggregato “Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera” risente dell’effetto negativo delle compensazioni avuto nel corso dell’anno, in particolare aumentano i ricoveri presso l’Azienda ospedaliera Senese di circa 750 mila Euro, mentre l’attività dell’Assistenza ospedaliera in case di cura pri-vate convenzionate aumenta di 1.3 milioni di euro.

Si precisa che l’aumento dei costi relativi alle case di cura con-venzionate riguarda soprattutto utenti fuori regione, di conse-guenza si ha un incremento nei ricavi nella parte delle compen-sazioni fuori regione di pari importo.

AS02 – Costi per prestazioni sanitarie da privato AS02 – SI Nell’esercizio sono stati rilevati disallineamenti tra valore fatturato dalla struttura pri-

vata e valore di budget autorizzato dalla Regione. I disallineamenti desumibili dalla tabella n. 61 sono spiegati nella nota sottostante la tabella stessa.

AS03 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie AS03 – SI Nell’esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre

prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie come da dettaglio nella sottostante ta-bella.

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Tabella costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie.

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Tab. 62 – Dettaglio acquisti di servizi non sanitari

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AS04 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie AS04 – SI Nell’esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre

prestazioni di lavoro non sanitarie, come da dettaglio nella sottostante tabella.

Tabella costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

AS05 –Manutenzioni e riparazioni

Le manutenzioni e riparazioni si distinguono tra manutenzione ordinaria e manutenzione straordinaria.

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La manutenzione ordinaria è costituita dalle manutenzioni e riparazioni, che rappresentano spese di natura ricor-rente, che si sostengono per pulizia, verniciatura, riparazione, sostituzione di parti deteriorate dall'uso, ecc.. ; si tratta di spese che servono a mantenere i cespiti in un buono stato di funzionamento. Le spese di manutenzione ordinaria costituiscono costi dell'esercizio in cui sono state sostenute. La manutenzione straordinaria è costituita da quei costi che si concretizzano in un incremento significativo e misurabile di capacità o di produttività o di sicurezza, ovvero che prolungano la vita utile dei vari cespiti.

Tab. 63 – Dettaglio manutenzioni e riparazioni

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Tab. 64 – Dettaglio costi per contratti multiservizio

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Tab. 65 – Dettaglio canoni di leasing

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21. Costi del personale

Tab. 66 – Costi del personale – ruolo sanitario

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Tab. 67 – Costi del personale – ruolo professionale

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Tab. 68 – Costi del personale – ruolo tecnico

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Tab. 69 – Costi del personale – ruolo amministrativo

Si ritiene utile rammentare in questa sede che per il Costo del Personale dipendente è stata effettuata una riclas-

sificazione dei costi a partire dall’esercizio 2012 in applicazione del D.lgs118/2011, in particolare:

- sono stati suddivisi i costi ed i relativi oneri tra personale a tempo indeterminato e a tempo determinato;

- i rimborsi spese a dipendenti (diversi dall’indennità di missioni) dalle voci costi del personale sono stati

aggregati alla voce “altri servizi non sanitari da privato”

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- i compensi dell’ “Attività libero professionale per conto dell’Azienda” ed i “Costi per prestazioni aggiun-

tive del comparto” dalle voci “Costi del personale” sono stati aggregati alla voce “Consulenze e collabo-

razioni sanitarie da privato”.

CP01 –Costi del personale

CP01 – SI L’ aggregato del personale registra un incremento di circa 580 mila Euro da imputarsi al maggior riconoscimento dell’indennità di esclusività dei medici. Tale incremento è stato riconosciuto a fine 2014, quindi nel 2015 si è avuto l’effetto per l’intero anno.

Il vincolo prescritto dall’art. 2, comma 71, della Legge n. 191 del 2009, pari al corri-spondente ammontare dell’anno 2004, diminuito dell’1,4% , per l’anno 2015 non vie-ne rispettato, seppur di poco.

Tab. 70 – Consistenza e movimentazione dei fondi del personale

Se la consistenza di detti fondi si confronta con l’anno 2010, emerge che, nonostante l’incremento del fondo delle posizioni con le RIA, i fondi risultano comunque inferiori al limite stabilito per l’anno 2010, poiché le decurta-zioni operate sono superiori agli incrementi effettuati.

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22. Oneri diversi di gestione

Tab. 71 – Dettaglio oneri diversi di gestione

Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione. Informazione Caso presente


OG01. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

NO Non sono state rilevate significati-ve variazioni rispetto all’esercizio 2014.

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23. Accantonamenti

Tab. 72 – Dettaglio accantonamenti

AC01 –Altri accantonamenti


Se sì, illustrare

AC01. La voce “Altri accantonamenti” è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi?

SI La voce “Altri accantonamenti” è stata movimentata per accantonare i rinnovi delle Convenzioni Uniche Nazionali ai Medici di Medicina Generale e ai Medici SUMAI, co-me disposto dalla già citata DGR 883/2016.

La voce risulta altresì movimentata per i seguenti accantonamenti prin-cipali:

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Oneri relativi al personale coman-dato per emolumenti riferiti al 2015 non ancora erogati

Progetto odontoiatria

Premi ai Direttori

Oneri a carico dell’azienda sui compensi spettanti al personale e che gravano sui fondi contrattuali non ancora erogati al 31/12/2015

Libera Professione

Progetto appropriatezza farmaceu-tica e CCM

Percorsi Sanità di iniziativa

Emolumenti arretrati relativi alla gestione Sociale.

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24. Proventi e oneri finanziari

OF01 – Proventi e oneri finanziari Informazione Caso presente


OF01. Sono state rilevate significative varia-zioni rispetto all’esercizio precedente?

NO Nel totale generale dell’aggregato non sono state rilevate significative variazioni, però nello specifico è da segnalare che la riduzione della vo-ce è essenzialmente imputabile all’assenza degli interessi su mutui in virtù della loro estinzione nello scorso esercizio.

OF02. Nell’esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se sì, da quale operazione deriva-no?

SI Nell’esercizio i proventi e gli oneri finanziari sostenuti sono rappresen-tati nella tabella sottostante.

RF01 –Rettifiche di valore di attività finanziarie Informazione Caso presente


RF01. Nell’esercizio sono state rilevate rettifi-che di valore di attività finanziarie?

NO

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25. Proventi e oneri straordinari

PS01 –Plusvalenze/Minusvalenze


Se sì, illustrare

PS01. Nell’esercizio sono state rilevate plu-svalenze/minusvalenze?

NO

PS02 –Sopravvenienze attive

Relativamente alle sopravvenienze attive si può affermare che la quasi totalità delle stesse è dovuta alla conta-

bilizzazione di ricavi di competenza di esercizi precedenti, ma di cui si è avuta conoscenza solo nel corso

dell’esercizio 2015.

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Tra gli Altri Proventi straordinari sono ricomprese oltre alle sopravvenienze attive e alle insussistenze di pas-

sivo, anche altre voci come dalla tabella soprariportata . La voce più significativa riguarda il “Rimborso spese da per-

sonale per vitto, vestiario ed alloggio”, nella quale sono contabilizzate le trattenute sugli stipendi dei dipendenti relati-

ve alla quota mensa a carico del dipendente stesso, oppure l’acquisto, sempre da parte del dipendente, presso le casse

aziendali dei buoni mensa per l’accesso alle strutture non dotate di timbratore per la rilevazione del pasto.

PS03 –Insussistenze attive

Gli importi più significativi della voce ”Insussistenze attive (o insussistenze di passivo) non commerciale ge-

stione sanitaria è composto principalmente dalle seguenti registrazioni contabili:

- per euro 18.545,00 per chiusura debiti verso fornitori vari, a seguito della circolarizzazione del saldo con gli stessi;

- per euro 47.961,00 per recupero compenso aggiuntivo ai Direttori della Zona Amiata negli anni 2012-2013-2014

- per euro 459.331,00 per note di accredito ricevute e da ricevere relative allo storno di fatture di esercizi preceden-

ti, la cui componente principale è costituita da una n.c. di Estar per Euro 400.353,00.

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PS04 –Sopravvenienze passive

La voce sopravvenienze passive riflette gli effetti di alcune voci di costo riferite ad esercizi precedenti e delle

quali l'Azienda è venuta a conoscenza nell'esercizio in corso a seguito di un'attenta verifica contabile.

In particolare, si evidenzia una sopravvenienza passiva di Euro 699.746 dovuta ad una erronea sterilizzazione

(avvenuta negli anni 2012-2013-2014) degli ammortamenti di immobili parzialmente finanziati con il retratto di alie-

nazioni mai realizzate. Per il commento si rimanda alla parte della Nota Integrativa relativa alla spiegazione delle

principali cause di variazione del patrimonio netto a pag. 47.

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Tra gli Altri Oneri Straordinari sono ricomprese oltre alle sopravvenienze passive e alle insussistenze passive

anche altre voci come dalla tabella soprariportata.

PS05 –Insussistenze passive

L’importo più significativo della voce ”Insussistenze passive (o insussistenze di attivo) non commerciali ge-

stione sanitaria è composto principalmente dalle seguenti registrazioni contabili:

- per euro 75.623,59 riguarda la chiusura del credito verso il Comune di Poggibonsi, a seguito della definizione della quota di proprietà della Rsa; per euro 47.988,28 riguarda la rilevazione di beni fuori uso non completamente ammortizzati;

- per euro 26.824,83 riguarda la chiusura di immobilizzazioni in corso, per revoca intervento.

- per euro 27.045,1 riguarda la chiusura del credito al 31/12/2015 verso l’INPDAP del finanziamento relativo al progetto di assistenza domiciliare, a seguito di presentazione di rendicontazione delle spese effettivamente sostenute;

- per euro 9.164,84 riguarda la chiusura di immobilizzazioni in corso, per beni non inventariabili;

- per euro 25.963,00 per note di credito emesse o da emettere;

Per quanto riguarda le insussistenze passive, si deve precisare che nel piano dei conti aziendali sono previste

come voce “insussistenze di attivo” .

Altre informazioni

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Se sì, illustrare

PS06. Esistono altre informazioni che si ritie-ne necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni ri-chieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le infor-mazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

26. Ticket riconciliazione Bilancio e Modello CE

Nel rispetto delle indicazioni del MEF nel tavolo degli adempimenti Regionali del 25/03/2014 i Ticket incassati

dalle strutture private e dalle farmacie sono stati ricondotti nella redazione del modello CE in detrazione del costo

esposto nei confronti della farmacia.

Di seguito riportiamo il prospetto di riconciliazione dei valori dei ricavi per ticket inseriti in Bilancio e quelli in-

seriti nel modello CE:

27. Imposte e Tasse

Il carico fiscale dell’esercizio è stato determinato mediante l’applicazione dell’aliquota del 13,75% ai fini Ires, dell’8,5% ai fini Irap per la gestione non commerciale e del 3,9% ai fini IRAP per la gestione commerciale. Con riferimento all’imposta IRES, pari a circa Euro 118.218, si precisa che la stessa è stata determinata sui redditi fondiari degli immobili utilizzati per fini istituzionali, mediante l’applicazione dell’aliquota IRES nella misura agevo-

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lata del 13,75%, ai sensi di quanto disposto dall’art 6 del DPR n. 601 del 1973, nonché di quanto indicato nella nota della Regione Toscana Prot. AOOGRT/99022/Q.50.4010 del 14 aprile 2011.

Al riguardo si evidenzia che, sebbene di recente siano emersi taluni orientamenti giurisprudenziali secondo cui,

l’utilizzo dell’aliquota agevolata di cui all’art. 6 del DPR n. 601 del 1973 sarebbe applicabile esclusivamente agli “enti

ospedalieri” e non anche alle aziende sanitarie, per l’esercizio 2015, codesta Azienda ha continuato ad applicare

l’aliquota nella misura agevolata in quanto:

i) le Aziende Sanitarie, nell’esercizio delle loro attività, perseguono il fine istituzionale della tutela della salute

pubblica;

ii) l’aliquota IRES viene applicata sui redditi fondiari derivanti dagli immobili utilizzati quasi esclusivamente

per lo svolgimento dell’attività di cura e di ricovero (attività “ospedaliera” in senso stretto) e che non possono

essere utilizzati per altri tipi di attività;

iii) non sono intervenute modifiche normative da parte del Legislatore, né comunicazioni integrative da parte

della Regione Toscana che abbiano modificato l’impostazione precedente;

iv) allo stato attuale, non sono pervenute né siamo a conoscenza di richieste e/o accertamenti in corso da par-

te dell’Amministrazione Finanziaria che abbiano ad oggetto il recupero di eventuali maggiori imposte per tale

ragione.

28. Conclusioni

La presente Nota Integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria

nonché il risultato economico di esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. Unitamente a Stato Pa-

trimoniale, Conto Economico, Rendiconto Finanziario e Relazione sulla gestione costituisce il Bilancio dell' esercizio

2015.

Per quanto riguarda il SIOPE, si evidenzia che i dati desunti dal sito MEF e quelli elaborati dal gestionale

aziendale risultano uguali negli importi da disallineati nelle singole voci; le ragioni sono da ricondurre al fatto che

dal primo gennaio 2015, sono entrate in vigore sia la nuova codifica SIOPE, di cui al DM 13.01.2014, sia lo split

payment, con l’introduzione, tramite la legge di stabilità 2015, dell’art. 17 ter al DPR 26 ottobre 1972, n. 633.

L’adeguamento della procedura informatica di contabilità generale alle due importati novità normative, con

entrata in vigore nello stesso giorno e con impossibilità di attivarle entrambe prima dell’1.1.2015, ha generato qualche

ritardo nell’implementazione del software.

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Si segnala inoltre una differenza relativa alle Entrate di Euro 1.609,23, dovuto ad un incasso riferito alla Ge-

stione Liquidatoria ante 1994, che viene evidenziato solo nel sito MEF ma ovviamente non può risultare dal gestionale

della ASL 7.

Si allegano alla presente Nota Integrativa al Bilancio d'esercizio 2015 i seguenti prospetti che ne costituiscono

parte integrante e sostanziale:

- SP Regione 2015: Prospetto 1

- CE Regione 2015: Prospetto 2

- Prospetto per risarcimento da responsabilità civile: Prospetto 3

- Prospetto dei Flussi di Cassa: Prospetto 4

- Prospetto Libera Professione: Prospetto 5

- Prospetto Gestione Servizi Socio Assistenziali: Prospetto 6

- Prospetto Codici SIOPE: Prospetto 7

- Prospetto riconciliazione Immobilizzazioni in corso: Prospetto 8

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Stato Patrimoniale 2015

Consuntivo 2015 Azienda 107

Totale TS010

Totale Sociale TS011

Totale Sanitario TS012

AAZ999) A) IMMOBILIZZAZIONI 125.143 40 125.103 AAA000) A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1.619 0 1.619 AAA010) A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento 0 0 0 AAA020) A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento 0 0 0 AAA030) A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamento 0 0 0 AAA040) A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo 0 0 0 AAA050) A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo 0 0 0 AAA060) A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo 0 0 0 AAA070) A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 1.339 0 1.339 AAA080) A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca

0 0 0

AAA090) A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca

0 0 0

AAA100) A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri 7.522 14 7.508

AAA110) A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

6.183 14 6.169

AAA120) A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 42 0 42 AAA130) A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali 238 0 238 AAA140) A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 0 0 0 AAA150) A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili 0 0 0 AAA160) A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 1.050 0 1.050 AAA170) A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi 812 0 812 AAA180) A.I.5.e) Pubblicità 0 0 0 AAA190) A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicità 0 0 0 AAA200) A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali 314 25 289 AAA210) A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali 314 25 289 AAA220) A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali 0 0 0 AAA230) A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento 0 0 0 AAA240) A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppo 0 0 0 AAA250) A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

0 0 0

AAA260) A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali 0 0 0 AAA270) A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 123.490 40 123.450 AAA280) A.II.1) Terreni 1.300 0 1.300 AAA290) A.II.1.a) Terreni disponibili 1.300 0 1.300 AAA300) A.II.1.b) Terreni indisponibili 0 0 0 AAA310) A.II.2) Fabbricati 109.623 0 109.623 AAA320) A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 13.172 0 13.172 AAA330) A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 17.460 0 17.460 AAA340) A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili) 4.288 0 4.288 AAA350) A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) 96.451 0 96.451 AAA360) A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) 161.996 0 161.996

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AAA370) A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili) 65.545 0 65.545 AAA380) A.II.3) Impianti e macchinari 2.657 20 2.637 AAA390) A.II.3.a) Impianti e macchinari 35.039 179 34.860 AAA400) A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari 32.382 159 32.223 AAA410) A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 3.032 0 3.032 AAA420) A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche 24.252 0 24.252 AAA430) A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 21.220 0 21.220 AAA440) A.II.5) Mobili e arredi 552 20 532 AAA450) A.II.5.a) Mobili e arredi 10.756 216 10.540 AAA460) A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 10.204 196 10.008 AAA470) A.II.6) Automezzi 322 0 322 AAA480) A.II.6.a) Automezzi 2.476 112 2.364 AAA490) A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 2.154 112 2.042 AAA500) A.II.7) Oggetti d'arte 0 0 0 AAA510) A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 6 0 6 AAA520) A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali 2.945 18 2.927 AAA530) A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 2.939 18 2.921 AAA540) A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 5.998 0 5.998 AAA550) A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali 0 0 0 AAA560) A.II.10.a) F.do Svalut. Terreni 0 0 0 AAA570) A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati 0 0 0 AAA580) A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinari 0 0 0 AAA590) A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche 0 0 0 AAA600) A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi 0 0 0 AAA610) A.II.10.f) F.do Svalut. Automezzi 0 0 0 AAA620) A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte 0 0 0 AAA630) A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali 0 0 0 AAA640) A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 34 0 34 AAA650) A.III.1) Crediti finanziari 12 0 12 AAA660) A.III.1.a) Crediti finanziari v/Stato 0 0 0 AAA670) A.III.1.b) Crediti finanziari v/Regione 0 0 0 AAA680) A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate 0 0 0 AAA690) A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri 12 0 12 AAA700) A.III.2) Titoli 22 0 22 AAA710) A.III.2.a) Partecipazioni 22 0 22 AAA720) A.III.2.b) Altri titoli 0 0 0 AAA730) A.III.2.b.1) Titoli di Stato 0 0 0 AAA740) A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni 0 0 0 AAA750) A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in Borsa 0 0 0 AAA760) A.III.2.b.4) Titoli diversi 0 0 0 ABZ999) B) ATTIVO CIRCOLANTE 304.674 7.740 296.934 ABA000) B.I) RIMANENZE 3.742 0 3.742 ABA010) B.I.1) Rimanenze beni sanitari 3.685 0 3.685 ABA020) B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 2.193 0 2.193 ABA030) B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti 0 0 0 ABA040) B.I.1.c) Dispositivi medici 1.273 0 1.273 ABA050) B.I.1.d) Prodotti dietetici 17 0 17 ABA060) B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 201 0 201 ABA070) B.I.1.f) Prodotti chimici 0 0 0 ABA080) B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario 1 0 1 ABA090) B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 0 0 0 ABA100) B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari 0 0 0

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ABA110) B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 57 0 57 ABA120) B.I.2.a) Prodotti alimentari 0 0 0 ABA130) B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 1 0 1 ABA140) B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti 31 0 31 ABA150) B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 2 0 2 ABA160) B.I.2.e) Materiale per la manutenzione 0 0 0 ABA170) B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari 23 0 23 ABA180) B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari 0 0 0 ABA190) B.II) CREDITI 299.027 7.684 291.343 ABA200) B.II.1) Crediti v/Stato 54 0 54 ABA210) B.II.1.a) Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000

0 0 0

ABA220) B.II.1.b) Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN 0 0 0 ABA230) B.II.1.c) Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale 0 0 0 ABA240) B.II.1.d) Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale 0 0 0 ABA250) B.II.1.e) Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

0 0 0

ABA260) B.II.1.f) Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente 0 0 0

ABA270) B.II.1.g) Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 0 0 0 ABA280) B.II.1.h) Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti 0 0 0 ABA290) B.II.1.i) Crediti v/Stato per ricerca 0 0 0 ABA300) B.II.1.i.1) Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 0 0 0 ABA310) B.II.1.i.2) Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 0 0 0

ABA320) B.II.1.i.3) Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali 0 0 0 ABA330) B.II.1.i.4) Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti 0 0 0 ABA340) B.II.1.l) Crediti v/prefetture 54 0 54 ABA350) B.II.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma 265.710 1.296 264.414 ABA360) B.II.2.a) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 235.823 1.296 234.527 ABA370) B.II.2.a.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - IRAP 0 0 0

ABA380) B.II.2.a.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - Addizionale IRPEF

0 0 0

ABA390) B.II.2.a.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per quota FSR 197.550 0 197.550 ABA400) B.II.2.a.4) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale

10.620 0 10.620

ABA410) B.II.2.a.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionale

18.661 0 18.661

ABA420) B.II.2.a.6) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR 0 0 0

ABA430) B.II.2.a.7) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

0 0 0

ABA440) B.II.2.a.8) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

0 0 0

ABA450) B.II.2.a.9) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro 8.992 1.296 7.696

ABA460) B.II.2.a.10) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca 0 0 0 ABA470) B.II.2.b) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto

29.887 0 29.887

ABA480) B.II.2.b.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti

29.887 0 29.887

ABA490) B.II.2.b.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione

0 0 0

ABA500) B.II.2.b.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite 0 0 0 ABA510) B.II.2.b.4) Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005 0 0 0

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ABA520) B.II.2.b.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

0 0 0

ABA530) B.II.3) Crediti v/Comuni 4.151 3.014 1.137 ABA540) B.II.4) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche 3.253 0 3.253 ABA550) B.II.4.a) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 2.847 0 2.847 ABA560) B.II.4.a.1) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

0 0 0

ABA570) B.II.4.a.2) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

1.526 0 1.526

ABA580) B.II.4.a.3) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni

1.321 0 1.321

ABA590) B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuire 0 0 0 ABA600) B.II.4.c) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 406 0 406 ABA610) B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 324 0 324 ABA620) B.II.5.a) Crediti v/enti regionali 324 0 324 ABA630) B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionali 0 0 0 ABA640) B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate 0 0 0 ABA650) B.II.6) Crediti v/Erario 8.649 0 8.649 ABA660) B.II.7) Crediti v/altri 16.886 3.374 13.512 ABA670) B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 4.799 765 4.034 ABA680) B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie 1.165 0 1.165 ABA690) B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 3.905 11 3.894 ABA700) B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca 0 0 0 ABA710) B.II.7.e) Altri crediti diversi 7.017 2.598 4.419 ABA720) B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

0 0 0

ABA730) B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni 0 0 0 ABA740) B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni 0 0 0 ABA750) B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 1.905 56 1.849 ABA760) B.IV.1) Cassa 37 0 37 ABA770) B.IV.2) Istituto Tesoriere 0 0 0 ABA780) B.IV.3) Tesoreria Unica 1.637 0 1.637 ABA790) B.IV.4) Conto corrente postale 231 56 175 ACZ999) C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 26 0 26 ACA000) C.I) RATEI ATTIVI 0 0 0 ACA010) C.I.1) Ratei attivi 0 0 0 ACA020) C.I.2) Ratei attivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 ACA030) C.II) RISCONTI ATTIVI 26 0 26 ACA040) C.II.1) Risconti attivi 26 0 26 ACA050) C.II.2) Risconti attivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 ADZ999) D) CONTI D'ORDINE 2.038 0 2.038 ADA000) D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 0 0 0 ADA010) D.II) DEPOSITI CAUZIONALI 656 0 656 ADA020) D.III) BENI IN COMODATO 1.106 0 1.106 ADA030) D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 276 0 276 AZZ999) TOTALE ATTIVITA' 431.881 7.780 424.101 PAZ999) A) PATRIMONIO NETTO 125.508 141 125.367 PAA000) A.I) FONDO DI DOTAZIONE 3.305 0 3.305 PAA010) A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI 121.231 141 121.090 PAA020) A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazione 31.676 0 31.676 PAA030) A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti 0 0 0 PAA040) A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 0 0 0

PAA050) A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca 0 0 0

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PAA060) A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti - altro 0 0 0 PAA070) A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 87.092 141 86.951 PAA080) A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 608 0 608 PAA090) A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 1.855 0 1.855

PAA100) A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI

66 0 66

PAA110) A.IV) ALTRE RISERVE 1.117 0 1.117 PAA120) A.IV.1) Riserve da rivalutazioni 0 0 0 PAA130) A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire 847 0 847 PAA140) A.IV.3) Contributi da reinvestire 217 0 217 PAA150) A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti 0 0 0 PAA160) A.IV.5) Riserve diverse 53 0 53 PAA170) A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE 0 0 0 PAA180) A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 0 0 0 PAA190) A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti 0 0 0

PAA200) A.V.3) Altro 0 0 0 PAA210) A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO -307 0 -307 PAA220) A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 96 0 96 PBZ999) B) FONDI PER RISCHI E ONERI 6.291 170 6.121 PBA000) B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE 28 0 28 PBA010) B.II) FONDI PER RISCHI 1.110 0 1.110 PBA020) B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 969 0 969 PBA030) B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 0 0 0 PBA040) B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato 0 0 0

PBA050) B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 0 0 0

PBA060) B.II.5) Altri fondi rischi 141 0 141 PBA070) B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE 0 0 0 PBA080) B.III.1) FSR indistinto da distribuire 0 0 0 PBA090) B.III.2) FSR vincolato da distribuire 0 0 0 PBA100) B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi 0 0 0 PBA110) B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA 0 0 0 PBA120) B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA 0 0 0 PBA130) B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca 0 0 0 PBA140) B.III.7) Fondo finanziamento per investimenti 0 0 0 PBA150) B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 1.399 161 1.238 PBA160) B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

880 152 728

PBA170) B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 485 0 485

PBA180) B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca 0 0 0 PBA190) B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 34 9 25 PBA200) B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 3.754 9 3.745 PBA210) B.V.1) Fondi integrativi pensione 0 0 0 PBA220) B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali 548 0 548 PBA230) B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 0 0 0 PBA240) B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA 484 0 484 PBA250) B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici Sumai 64 0 64 PBA260) B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 3.206 9 3.197 PCZ999) C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 3.826 0 3.826 PCA000) C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI 3.826 0 3.826

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PCA010) C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 0 0 0 PDZ999) D) DEBITI 294.218 7.469 286.749 PDA000) D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVI 0 0 0 PDA010) D.II) DEBITI V/STATO 55 0 55 PDA020) D.II.1) Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale 0 0 0 PDA030) D.II.2) Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale 0 0 0 PDA040) D.II.3) Acconto quota FSR v/Stato 0 0 0 PDA050) D.II.4) Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca 0 0 0 PDA060) D.II.5) Altri debiti v/Stato 55 0 55 PDA070) D.III) DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 157.107 0 157.107 PDA080) D.III.1) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti 363 0 363 PDA090) D.III.2) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale

141.422 0 141.422

PDA100) D.III.3) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale

15.322 0 15.322

PDA110) D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma 0 0 0 PDA120) D.III.5) Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma 0 0 0 PDA130) D.IV) DEBITI V/COMUNI 5.744 3.474 2.270 PDA140) D.V) DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 7.640 0 7.640 PDA150) D.V.1) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 7.269 0 7.269 PDA160) D.V.1.a) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR 0 0 0

PDA170) D.V.1.b) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

0 0 0

PDA180) D.V.1.c) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

0 0 0

PDA190) D.V.1.d) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

0 0 0

PDA200) D.V.1.e) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

0 0 0

PDA210) D.V.1.f) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni

7.269 0 7.269

PDA220) D.V.2) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 371 0 371 PDA230) D.V.3) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto

0 0 0

PDA240) D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE

7 0 7

PDA250) D.VI.1) Debiti v/enti regionali 7 0 7 PDA260) D.VI.2) Debiti v/sperimentazioni gestionali 0 0 0 PDA270) D.VI.3) Debiti v/altre partecipate 0 0 0 PDA280) D.VII) DEBITI V/FORNITORI 56.018 3.510 52.508 PDA290) D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

5.418 0 5.418

PDA300) D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 50.600 3.510 47.090 PDA310) D.VIII) DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 32.685 0 32.685 PDA320) D.IX) DEBITI TRIBUTARI 13.501 88 13.413 PDA330) D.X) DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE

1.528 9 1.519

PDA340) D.XI) DEBITI V/ALTRI 19.933 388 19.545 PDA350) D.XI.1) Debiti v/altri finanziatori 0 0 0 PDA360) D.XI.2) Debiti v/dipendenti 6.112 0 6.112 PDA370) D.XI.3) Debiti v/gestioni liquidatorie 277 0 277 PDA380) D.XI.4) Altri debiti diversi 13.544 388 13.156 PEZ999) E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 0 0 0 PEA000) E.I) RATEI PASSIVI 0 0 0

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PEA010) E.I.1) Ratei passivi 0 0 0 PEA020) E.I.2) Ratei passivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 PEA030) E.II) RISCONTI PASSIVI 0 0 0 PEA040) E.II.1) Risconti passivi 0 0 0 PEA050) E.II.2) Risconti passivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 PFZ999) F) CONTI D'ORDINE 2.038 0 2.038 PFA000) F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 0 0 0 PFA010) F.II) DEPOSITI CAUZIONALI 656 0 656 PFA020) F.III) BENI IN COMODATO 1.106 0 1.106 PFA030) F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 276 0 276 PZZ999) TOTALE PASSIVITA' 431.881 7.780 424.101

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Stato Patrimoniale 2014


Totale TS010



AAZ999) A) IMMOBILIZZAZIONI 128.653 57 128.596 AAA000) A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1.043 0 1.043 AAA010) A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento 0 0 0 AAA020) A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento 0 0 0 AAA030) A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamento 0 0 0 AAA040) A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo 0 0 0 AAA050) A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo 0 0 0 AAA060) A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo 0 0 0 AAA070) A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 906 0 906 AAA080) A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca

0 0 0

AAA090) A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca

0 0 0

AAA100) A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri 6.690 14 6.676

AAA110) A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

5.784 14 5.770

AAA120) A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 0 0 0 AAA130) A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali 137 0 137 AAA140) A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 0 0 0 AAA150) A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili 0 0 0 AAA160) A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 888 0 888 AAA170) A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi 751 0 751 AAA180) A.I.5.e) Pubblicità 0 0 0 AAA190) A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicità 0 0 0 AAA200) A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali 314 25 289 AAA210) A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali 314 25 289 AAA220) A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali 0 0 0 AAA230) A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento 0 0 0 AAA240) A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppo 0 0 0 AAA250) A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

0 0 0

AAA260) A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali 0 0 0 AAA270) A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 127.576 57 127.519 AAA280) A.II.1) Terreni 1.300 0 1.300 AAA290) A.II.1.a) Terreni disponibili 1.300 0 1.300 AAA300) A.II.1.b) Terreni indisponibili 0 0 0 AAA310) A.II.2) Fabbricati 113.822 0 113.822 AAA320) A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 13.329 0 13.329 AAA330) A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 17.372 0 17.372 AAA340) A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili) 4.043 0 4.043 AAA350) A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) 100.493 0 100.493 AAA360) A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) 160.935 0 160.935 AAA370) A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili) 60.442 0 60.442 AAA380) A.II.3) Impianti e macchinari 2.896 28 2.868

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AAA390) A.II.3.a) Impianti e macchinari 34.064 179 33.885 AAA400) A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari 31.168 151 31.017 AAA410) A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 2.409 0 2.409 AAA420) A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche 22.730 0 22.730 AAA430) A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 20.321 0 20.321 AAA440) A.II.5) Mobili e arredi 675 29 646 AAA450) A.II.5.a) Mobili e arredi 11.010 218 10.792 AAA460) A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 10.335 189 10.146 AAA470) A.II.6) Automezzi 111 0 111 AAA480) A.II.6.a) Automezzi 2.139 129 2.010 AAA490) A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 2.028 129 1.899 AAA500) A.II.7) Oggetti d'arte 0 0 0 AAA510) A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 18 0 18 AAA520) A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali 2.947 18 2.929 AAA530) A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 2.929 18 2.911 AAA540) A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 6.345 0 6.345 AAA550) A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali 0 0 0 AAA560) A.II.10.a) F.do Svalut. Terreni 0 0 0 AAA570) A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati 0 0 0 AAA580) A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinari 0 0 0 AAA590) A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche 0 0 0 AAA600) A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi 0 0 0 AAA610) A.II.10.f) F.do Svalut. Automezzi 0 0 0 AAA620) A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte 0 0 0 AAA630) A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali 0 0 0 AAA640) A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 34 0 34 AAA650) A.III.1) Crediti finanziari 12 0 12 AAA660) A.III.1.a) Crediti finanziari v/Stato 0 0 0 AAA670) A.III.1.b) Crediti finanziari v/Regione 0 0 0 AAA680) A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate 0 0 0 AAA690) A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri 12 0 12 AAA700) A.III.2) Titoli 22 0 22 AAA710) A.III.2.a) Partecipazioni 22 0 22 AAA720) A.III.2.b) Altri titoli 0 0 0 AAA730) A.III.2.b.1) Titoli di Stato 0 0 0 AAA740) A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni 0 0 0 AAA750) A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in Borsa 0 0 0 AAA760) A.III.2.b.4) Titoli diversi 0 0 0 ABZ999) B) ATTIVO CIRCOLANTE 278.141 8.135 270.006 ABA000) B.I) RIMANENZE 3.329 0 3.329 ABA010) B.I.1) Rimanenze beni sanitari 3.236 0 3.236 ABA020) B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 1.638 0 1.638 ABA030) B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti 0 0 0 ABA040) B.I.1.c) Dispositivi medici 1.438 0 1.438 ABA050) B.I.1.d) Prodotti dietetici 7 0 7 ABA060) B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 151 0 151 ABA070) B.I.1.f) Prodotti chimici 0 0 0 ABA080) B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario 2 0 2 ABA090) B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 0 0 0 ABA100) B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari 0 0 0 ABA110) B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 93 0 93 ABA120) B.I.2.a) Prodotti alimentari 0 0 0

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ABA130) B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 1 0 1 ABA140) B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti 35 0 35 ABA150) B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 13 0 13 ABA160) B.I.2.e) Materiale per la manutenzione 0 0 0 ABA170) B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari 44 0 44 ABA180) B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari 0 0 0 ABA190) B.II) CREDITI 274.447 8.083 266.364 ABA200) B.II.1) Crediti v/Stato 46 0 46 ABA210) B.II.1.a) Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000

0 0 0

ABA220) B.II.1.b) Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN 0 0 0 ABA230) B.II.1.c) Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale 0 0 0 ABA240) B.II.1.d) Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale 0 0 0 ABA250) B.II.1.e) Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

0 0 0

ABA260) B.II.1.f) Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente 0 0 0

ABA270) B.II.1.g) Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 0 0 0 ABA280) B.II.1.h) Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti 0 0 0 ABA290) B.II.1.i) Crediti v/Stato per ricerca 0 0 0 ABA300) B.II.1.i.1) Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 0 0 0 ABA310) B.II.1.i.2) Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 0 0 0

ABA320) B.II.1.i.3) Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali 0 0 0 ABA330) B.II.1.i.4) Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti 0 0 0 ABA340) B.II.1.l) Crediti v/prefetture 46 0 46 ABA350) B.II.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma 238.238 1.326 236.912 ABA360) B.II.2.a) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 208.586 1.326 207.260 ABA370) B.II.2.a.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - IRAP 0 0 0

ABA380) B.II.2.a.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - Addizionale IRPEF

0 0 0

ABA390) B.II.2.a.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per quota FSR 174.193 0 174.193 ABA400) B.II.2.a.4) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale

10.385 0 10.385

ABA410) B.II.2.a.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionale

17.256 0 17.256

ABA420) B.II.2.a.6) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR 0 0 0

ABA430) B.II.2.a.7) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

0 0 0

ABA440) B.II.2.a.8) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

0 0 0

ABA450) B.II.2.a.9) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro 6.752 1.326 5.426

ABA460) B.II.2.a.10) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca 0 0 0 ABA470) B.II.2.b) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto

29.652 0 29.652

ABA480) B.II.2.b.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti

29.652 0 29.652

ABA490) B.II.2.b.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione

0 0 0

ABA500) B.II.2.b.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite 0 0 0 ABA510) B.II.2.b.4) Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005 0 0 0 ABA520) B.II.2.b.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

0 0 0

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ABA530) B.II.3) Crediti v/Comuni 3.799 2.627 1.172 ABA540) B.II.4) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche 6.099 0 6.099 ABA550) B.II.4.a) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 5.772 0 5.772 ABA560) B.II.4.a.1) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

4.747 0 4.747

ABA570) B.II.4.a.2) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

0 0 0

ABA580) B.II.4.a.3) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni

1.025 0 1.025

ABA590) B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuire 0 0 0 ABA600) B.II.4.c) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 327 0 327 ABA610) B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 387 0 387 ABA620) B.II.5.a) Crediti v/enti regionali 387 0 387 ABA630) B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionali 0 0 0 ABA640) B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate 0 0 0 ABA650) B.II.6) Crediti v/Erario 7.424 0 7.424 ABA660) B.II.7) Crediti v/altri 18.454 4.130 14.324 ABA670) B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 5.406 758 4.648 ABA680) B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie 1.165 0 1.165 ABA690) B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 3.941 14 3.927 ABA700) B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca 0 0 0 ABA710) B.II.7.e) Altri crediti diversi 7.942 3.358 4.584 ABA720) B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

0 0 0

ABA730) B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni 0 0 0 ABA740) B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni 0 0 0 ABA750) B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 365 52 313 ABA760) B.IV.1) Cassa 134 0 134 ABA770) B.IV.2) Istituto Tesoriere 0 0 0 ABA780) B.IV.3) Tesoreria Unica 0 0 0 ABA790) B.IV.4) Conto corrente postale 231 52 179 ACZ999) C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 405 0 405 ACA000) C.I) RATEI ATTIVI 157 0 157 ACA010) C.I.1) Ratei attivi 157 0 157 ACA020) C.I.2) Ratei attivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 ACA030) C.II) RISCONTI ATTIVI 248 0 248 ACA040) C.II.1) Risconti attivi 248 0 248 ACA050) C.II.2) Risconti attivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 ADZ999) D) CONTI D'ORDINE 2.225 0 2.225 ADA000) D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 0 0 0 ADA010) D.II) DEPOSITI CAUZIONALI 662 0 662 ADA020) D.III) BENI IN COMODATO 965 0 965 ADA030) D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 598 0 598 AZZ999) TOTALE ATTIVITA' 409.424 8.192 401.232 PAZ999) A) PATRIMONIO NETTO 128.011 163 127.848 PAA000) A.I) FONDO DI DOTAZIONE 3.305 0 3.305 PAA010) A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI 124.026 163 123.863 PAA020) A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazione 32.784 0 32.784 PAA030) A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti 0 0 0 PAA040) A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 0 0 0

PAA050) A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca 0 0 0 PAA060) A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti - altro 0 0 0

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PAA070) A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 89.998 163 89.835 PAA080) A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 564 0 564 PAA090) A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 680 0 680

PAA100) A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI

87 0 87

PAA110) A.IV) ALTRE RISERVE 900 0 900 PAA120) A.IV.1) Riserve da rivalutazioni 0 0 0 PAA130) A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire 847 0 847 PAA140) A.IV.3) Contributi da reinvestire 0 0 0 PAA150) A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti 0 0 0 PAA160) A.IV.5) Riserve diverse 53 0 53 PAA170) A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE 0 0 0 PAA180) A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 0 0 0 PAA190) A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti 0 0 0

PAA200) A.V.3) Altro 0 0 0 PAA210) A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 0 0 0 PAA220) A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO -307 0 -307 PBZ999) B) FONDI PER RISCHI E ONERI 6.683 336 6.347 PBA000) B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE 127 0 127 PBA010) B.II) FONDI PER RISCHI 884 0 884 PBA020) B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 743 0 743 PBA030) B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 0 0 0 PBA040) B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato 0 0 0

PBA050) B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 0 0 0

PBA060) B.II.5) Altri fondi rischi 141 0 141 PBA070) B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE 0 0 0 PBA080) B.III.1) FSR indistinto da distribuire 0 0 0 PBA090) B.III.2) FSR vincolato da distribuire 0 0 0 PBA100) B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi 0 0 0 PBA110) B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA 0 0 0 PBA120) B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA 0 0 0 PBA130) B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca 0 0 0 PBA140) B.III.7) Fondo finanziamento per investimenti 0 0 0 PBA150) B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 2.825 322 2.503 PBA160) B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

1.823 302 1.521

PBA170) B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 960 0 960

PBA180) B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca 0 0 0 PBA190) B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 42 20 22 PBA200) B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 2.847 14 2.833 PBA210) B.V.1) Fondi integrativi pensione 0 0 0 PBA220) B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali 272 0 272 PBA230) B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 0 0 0 PBA240) B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA 242 0 242 PBA250) B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici Sumai 30 0 30 PBA260) B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 2.575 14 2.561 PCZ999) C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 3.680 0 3.680 PCA000) C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI 3.680 0 3.680 PCA010) C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 0 0 0

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PDZ999) D) DEBITI 268.163 7.684 260.479 PDA000) D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVI 0 0 0 PDA010) D.II) DEBITI V/STATO 31 0 31 PDA020) D.II.1) Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale 0 0 0 PDA030) D.II.2) Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale 0 0 0 PDA040) D.II.3) Acconto quota FSR v/Stato 0 0 0 PDA050) D.II.4) Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca 0 0 0 PDA060) D.II.5) Altri debiti v/Stato 31 0 31 PDA070) D.III) DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 150.738 0 150.738 PDA080) D.III.1) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti 107 0 107 PDA090) D.III.2) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale

134.365 0 134.365

PDA100) D.III.3) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale

16.266 0 16.266

PDA110) D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma 0 0 0 PDA120) D.III.5) Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma 0 0 0 PDA130) D.IV) DEBITI V/COMUNI 5.225 3.924 1.301 PDA140) D.V) DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 8.018 0 8.018 PDA150) D.V.1) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 7.680 0 7.680 PDA160) D.V.1.a) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR 0 0 0

PDA170) D.V.1.b) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

0 0 0

PDA180) D.V.1.c) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

0 0 0

PDA190) D.V.1.d) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

0 0 0

PDA200) D.V.1.e) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

0 0 0

PDA210) D.V.1.f) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni

7.680 0 7.680

PDA220) D.V.2) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 338 0 338 PDA230) D.V.3) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto

0 0 0

PDA240) D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE

56 0 56

PDA250) D.VI.1) Debiti v/enti regionali 56 0 56 PDA260) D.VI.2) Debiti v/sperimentazioni gestionali 0 0 0 PDA270) D.VI.3) Debiti v/altre partecipate 0 0 0 PDA280) D.VII) DEBITI V/FORNITORI 51.772 3.367 48.405 PDA290) D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

4.398 0 4.398

PDA300) D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 47.374 3.367 44.007 PDA310) D.VIII) DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 14.272 0 14.272 PDA320) D.IX) DEBITI TRIBUTARI 12.566 3 12.563 PDA330) D.X) DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE

7.620 15 7.605

PDA340) D.XI) DEBITI V/ALTRI 17.865 375 17.490 PDA350) D.XI.1) Debiti v/altri finanziatori 0 0 0 PDA360) D.XI.2) Debiti v/dipendenti 5.585 0 5.585 PDA370) D.XI.3) Debiti v/gestioni liquidatorie 278 0 278 PDA380) D.XI.4) Altri debiti diversi 12.002 375 11.627 PEZ999) E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 662 9 653 PEA000) E.I) RATEI PASSIVI 643 0 643 PEA010) E.I.1) Ratei passivi 643 0 643

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PEA020) E.I.2) Ratei passivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 PEA030) E.II) RISCONTI PASSIVI 19 9 10 PEA040) E.II.1) Risconti passivi 19 9 10 PEA050) E.II.2) Risconti passivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 PFZ999) F) CONTI D'ORDINE 2.225 0 2.225 PFA000) F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 0 0 0 PFA010) F.II) DEPOSITI CAUZIONALI 662 0 662 PFA020) F.III) BENI IN COMODATO 965 0 965 PFA030) F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 598 0 598 PZZ999) TOTALE PASSIVITA' 409.424 8.192 401.232

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Conto Economico 2015


Totale TS001



AA0010) A.1) Contributi in c/esercizio 453.718 4.612 449.106 AA0020) A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale 448.100 0 448.100 AA0030) A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 438.728 0 438.728 AA0040) A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato 9.372 0 9.372 AA0050) A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo) 3.643 2.637 1.006 AA0060) A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) 861 741 120 AA0070) A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati 791 741 50

AA0080) A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

0 0 0

AA0090) A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

0 0 0

AA0100) A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro 70 0 70 AA0110) A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

20 0 20

AA0120) A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

0 0 0

AA0130) A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro

20 0 20

AA0140) A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) 2.762 1.896 866

AA0150) A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati 0 0 0 AA0160) A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92 542 0 542

AA0170) A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro 2.220 1.896 324

AA0180) A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca 0 0 0

AA0190) A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente 0 0 0 AA0200) A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata 0 0 0 AA0210) A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca 0 0 0

AA0220) A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca 0 0 0 AA0230) A.1.D) Contributi c/esercizio da privati 1.975 1.975 0 AA0240) A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti -1.597 0 -1.597 AA0250) A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

-1.597 0 -1.597

AA0260) A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi

0 0 0

AA0270) A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti 2.149 163 1.986

AA0280) A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

1.470 113 1.357

AA0290) A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

629 0 629

AA0300) A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricerca 0 0 0

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AA0310) A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati

50 50 0

AA0320) A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 33.910 0 33.910

AA0330) A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici

16.394 0 16.394

AA0340) A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione

9.994 0 9.994

RR0341) A.4.A.1.a) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione a compensazione

9.886 0 9.886

RR0342) A.4.A.1.b) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione a fatturazione diretta

108 0 108

AA0350) A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero 6.200 0 6.200 RR0351) A.4.A.1.1.a) Prestazioni di ricovero a compensazione 6.200 0 6.200

RR0352) A.4.A.1.1.b) Prestazioni di ricovero a fatturazione diretta 0 0 0

AA0360) A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale 2.062 0 2.062

RR0361) A.4.A.1.2.a) Prestazioni di specialistica ambulatoriale a compensazione 2.062 0 2.062 RR0362) A.4.A.1.2.b) Prestazioni di specialistica ambulatoriale a fatturazione diretta 0 0 0 AA0370) A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale 0 0 0 RR0371) A.4.A.1.3.a) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale a compensazione 0 0 0

RR0372) A.4.A.1.3.b) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale a fatturazione diretta

0 0 0

AA0380) A.4.A.1.4) Prestazioni di File F 319 0 319

RR0381) A.4.A.1.4.a) Prestazioni di File F a compensazione 319 0 319 RR0382) A.4.A.1.4.b) Prestazioni di File F a fatturazione diretta 0 0 0 AA0390) A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale 213 0 213 RR0391) A.4.A.1.5.a) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. Assistenziale a compensazione 213 0 213

RR0392) A.4.A.1.5.b) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. Assistenziale a fatturazione diretta 0 0 0

AA0400) A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata 478 0 478 RR0401) A.4.A.1.6.a) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata a compensazione 478 0 478 RR0402) A.4.A.1.6.b) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata a fatturazione diretta 0 0 0

AA0410) A.4.A.1.7) Prestazioni termali 542 0 542

RR0411) A.4.A.1.7.a) Prestazioni termali a compensazione 542 0 542

RR0412) A.4.A.1.7.b) Prestazioni termali a fatturazione diretta 0 0 0 AA0420) A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso 0 0 0

RR0421) A.4.A.1.8.a) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso a compensazione 0 0 0

RR0422) A.4.A.1.8.b) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso a fatturazione diretta 0 0 0

AA0430) A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria 180 0 180 RR0431) A.4.A.1.9.a) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria a compensazione

72 0 72

RR0432) A.4.A.1.9.b) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria a fatturazione diretta

108 0 108

AA0440) A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici

251 0 251

AA0450) A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione

6.149 0 6.149

RR0451) A.4.A.3.a) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione a compensazione

6.072 0 6.072

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RR0452) A.4.A.3.b) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione a fatturazione diretta

77 0 77

AA0460) A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero 2.107 0 2.107 RR0461) A.4.A.3.1.a) Prestazioni di ricovero a compensazione 2.107 0 2.107 RR0462) A.4.A.3.1.b) Prestazioni di ricovero a fatturazione diretta 0 0 0

AA0470) A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali 737 0 737 RR0471) A.4.A.3.2.a) Prestazioni ambulatoriali a compensazione 737 0 737 RR0472) A.4.A.3.2.b) Prestazioni ambulatoriali a fatturazione diretta 0 0 0 AA0480) A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.) 0 0 0

AA0490) A.4.A.3.4) Prestazioni di File F 211 0 211

RR0491) A.4.A.3.4.a) Prestazioni di File F a compensazione 211 0 211 RR0492) A.4.A.3.4.b) Prestazioni di File F a fatturazione diretta 0 0 0 AA0500) A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione 215 0 215

RR0501) A.4.A.3.5.a) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione a compensazione

215 0 215

RR0502) A.4.A.3.5.b) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0510) A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione 387 0 387 RR0511) A.4.A.3.6.a) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione a compensazione

387 0 387

RR0512) A.4.A.3.6.b) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0520) A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione 1.970 0 1.970

RR0521) A.4.A.3.7.a) Prestazioni termali Extraregione a compensazione 1.970 0 1.970 RR0522) A.4.A.3.7.b) Prestazioni termali Extraregione a fatturazione diretta 0 0 0 AA0530) A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione 445 0 445 RR0531) A.4.A.3.8.a) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione a compensazione

445 0 445

RR0532) A.4.A.3.8.b) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0540) A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione 0 0 0

RR0541) A.4.A.3.9.a) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione a compensazione

0 0 0

RR0542) A.4.A.3.9.b) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0550) A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione 0 0 0

RR0551) A.4.A.3.10.a) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione a compensazione

0 0 0

RR0552) A.4.A.3.10.b) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0560) A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC 0 0 0 AA0570) A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

77 0 77

AA0580) A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione

0 0 0

AA0590) A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

77 0 77

AA0600) A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria - Mobilità attiva Internazionale

0 0 0

AA0610) A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

12.587 0 12.587

AA0620) A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

9.029 0 9.029

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AA0630) A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

3.558 0 3.558

AA0640) A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) 0 0 0

AA0650) A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

0 0 0

AA0660) A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati

1.882 0 1.882

AA0670) A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia 3.047 0 3.047

AA0680) A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 99 0 99 AA0690) A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 2.726 0 2.726

AA0700) A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica 0 0 0

AA0710) A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58)

123 0 123

AA0720) A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

0 0 0

AA0730) A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro 99 0 99 AA0740) A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

0 0 0

AA0750) A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi 7.675 1.508 6.167 AA0760) A.5.A) Rimborsi assicurativi 0 0 0

AA0770) A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione 58 0 58 AA0780) A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione

38 0 38

AA0790) A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione 20 0 20 AA0800) A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 786 0 786

AA0810) A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione

54 0 54

AA0820) A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

732 0 732

AA0830) A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

0 0 0

AA0840) A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici 506 0 506

AA0850) A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici

387 0 387

AA0860) A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubblici 0 0 0 AA0870) A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici 119 0 119 AA0880) A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati 6.325 1.508 4.817 AA0890) A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back 4.192 0 4.192 AA0900) A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale 0 0 0

AA0910) A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera 2.399 0 2.399

AA0920) A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back 1.793 0 1.793 AA0930) A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati 2.133 1.508 625 AA0940) A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 5.795 0 5.795

AA0950) A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale

5.565 0 5.565

AA0960) A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sul pronto soccorso

230 0 230

AA0970) A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Altro 0 0 0

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RR0971) A.6.C.1) Di cui - Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Farmaceutica

0 0 0

AA0980) A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio 6.511 11 6.500 AA0990) A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato 0 0 0

AA1000) A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione 4.453 11 4.442

AA1010) A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione 2.058 0 2.058

AA1020) A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti

0 0 0

AA1030) A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti

0 0 0

AA1040) A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto 0 0 0 AA1050) A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni 0 0 0 AA1060) A.9) Altri ricavi e proventi 1.553 2 1.551 AA1070) A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie 0 0 0 AA1080) A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari 257 0 257 AA1090) A.9.C) Altri proventi diversi 1.296 2 1.294 RR1100) A.10) Totale voci da consolidare attive 10.920 0 10.920 AZ9999) Totale valore della produzione (A) 509.714 6.296 503.418 BA0010) B.1) Acquisti di beni 37.425 11 37.414 BA0020) B.1.A) Acquisti di beni sanitari 36.116 0 36.116 BA0030) B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 22.321 0 22.321 BA0040) B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale

22.191 0 22.191

BA0050) B.1.A.1.2) Medicinali senza AIC 130 0 130 BA0060) B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale 0 0 0 BA0070) B.1.A.2) Sangue ed emocomponenti 12 0 12 BA0080) B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) � Mobilità intraregionale

12 0 12

BA0090) B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) � Mobilità extraregionale

0 0 0

BA0100) B.1.A.2.3) da altri soggetti 0 0 0 BA0210) B.1.A.3) Dispositivi medici 10.168 0 10.168 BA0220) B.1.A.3.1) Dispositivi medici 9.556 0 9.556 BA0230) B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi 612 0 612 BA0240) B.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 0 0 0 BA0250) B.1.A.4) Prodotti dietetici 358 0 358 BA0260) B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) 2.454 0 2.454 BA0270) B.1.A.6) Prodotti chimici 4 0 4

BA0280) B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario 14 0 14 BA0290) B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari 142 0 142 BA0300) B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 643 0 643

BA0310) B.1.B) Acquisti di beni non sanitari 1.309 11 1.298 BA0320) B.1.B.1) Prodotti alimentari 38 4 34 BA0330) B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 33 0 33 BA0340) B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti 554 6 548 BA0350) B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria 281 0 281 BA0360) B.1.B.5) Materiale per la manutenzione 27 0 27 BA0370) B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari 376 1 375 BA0380) B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

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BA0390) B.2) Acquisti di servizi 326.345 5.581 320.764

BA0400) B.2.A) Acquisti servizi sanitari 301.094 460 300.634

SS0401) B.2.A.a) Mobilità intraregione passiva totale a compensazione 140.792 0 140.792

SS0402) B.2.A.b) Mobilità intraregione passiva totale a fatturazione diretta 2.695 0 2.695 SS0404) B.2.A.a) Mobilità extraregione passiva totale a compensazione 15.322 0 15.322 SS0405) B.2.A.b) Mobilità extraregione passiva totale a fatturazione diretta 0 0 0 BA0410) B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base 33.028 0 33.028 BA0420) B.2.A.1.1) - da convenzione 32.747 0 32.747 BA0430) B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMG 21.407 0 21.407

BA0440) B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS 4.878 0 4.878 BA0450) B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenziale 2.595 0 2.595 BA0460) B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) 3.867 0 3.867 BA0470) B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

188 0 188

SS0471) B.2.A.1.2.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale a compensazione

188 0 188

SS0472) B.2.A.1.2.b) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale a fatturazione diretta

0 0 0

BA0480) B.2.A.1.3) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale

93 0 93

SS0481) B.2.A.1.3.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale a compensazione

93 0 93

SS0482) B.2.A.1.3.b) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale a fatturazione diretta

0 0 0

BA0490) B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica 36.089 0 36.089 BA0500) B.2.A.2.1) - da convenzione 35.327 0 35.327 BA0510) B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale

467 0 467


467 0 467


0 0 0

BA0520) B.2.A.2.3) - da pubblico (Extraregione) 295 0 295

SS0521) B.2.A.2.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 295 0 295

SS0522) B.2.A.2.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA0530) B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale 41.215 0 41.215 BA0540) B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 30.336 0 30.336


28.303 0 28.303


2.033 0 2.033

BA0550) B.2.A.3.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 77 0 77

BA0560) B.2.A.3.3) - da pubblico (Extraregione) 2.634 0 2.634 SS0561) B.2.A.3.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 2.634 0 2.634 SS0562) B.2.A.3.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA0570) B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI 4.503 0 4.503 BA0580) B.2.A.3.5) - da privato 931 0 931 BA0590) B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati

0 0 0

BA0600) B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati 0 0 0

BA0610) B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private 931 0 931

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BA0620) B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati 0 0 0

BA0630) B.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

2.734 0 2.734

BA0640) B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa 1.843 0 1.843 BA0650) B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 1.377 0 1.377


1.377 0 1.377


0 0 0

BA0660) B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 0 0 0 BA0670) B.2.A.4.3) - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione 0 0 0

BA0680) B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale) 466 0 466

BA0690) B.2.A.4.5) - da privato (extraregionale) 0 0 0 BA0700) B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa 6.231 0 6.231 BA0710) B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 32 0 32


0 0 0


32 0 32


BA0730) B.2.A.5.3) - da pubblico (Extraregione) 0 0 0 SS0731) B.2.A.5.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 0 0 0

SS0732) B.2.A.5.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0

BA0740) B.2.A.5.4) - da privato 5.501 0 5.501 BA0750) B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica 2.489 0 2.489 BA0760) B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 0 0 0


0 0 0


0 0 0



SS0782) B.2.A.6.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0

BA0790) B.2.A.6.4) - da privato 2.489 0 2.489 BA0800) B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera 113.269 0 113.269 BA0810) B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 90.724 0 90.724


90.129 0 90.129


595 0 595


BA0830) B.2.A.7.3) - da pubblico (Extraregione) 11.359 0 11.359 SS0831) B.2.A.7.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 11.359 0 11.359 SS0832) B.2.A.7.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA0840) B.2.A.7.4) - da privato 1.830 0 1.830 BA0850) B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

0 0 0

BA0860) B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati 0 0 0

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BA0870) B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private 1.830 0 1.830

BA0880) B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati 0 0 0

BA0890) B.2.A.7.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

9.030 0 9.030

BA0900) B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale 3.603 0 3.603 BA0910) B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 0 0 0


0 0 0


0 0 0

BA0920) B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 129 0 129 BA0930) B.2.A.8.3) - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione 0 0 0

BA0940) B.2.A.8.4) - da privato (intraregionale) 3.474 0 3.474 BA0950) B.2.A.8.5) - da privato (extraregionale) 0 0 0 BA0960) B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F 22.777 0 22.777 BA0970) B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

20.303 0 20.303


20.303 0 20.303


0 0 0


BA0990) B.2.A.9.3) - da pubblico (Extraregione) 736 0 736 SS0991) B.2.A.9.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 736 0 736 SS0992) B.2.A.9.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA1000) B.2.A.9.4) - da privato (intraregionale) 1.392 0 1.392 BA1010) B.2.A.9.5) - da privato (extraregionale) 0 0 0 BA1020) B.2.A.9.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

0 0 0

BA1030) B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione 3.521 0 3.521 BA1040) B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

13 0 13


13 0 13


0 0 0


BA1060) B.2.A.10.3) - da pubblico (Extraregione) 65 0 65 SS1061) B.2.A.10.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 65 0 65 SS1062) B.2.A.10.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA1070) B.2.A.10.4) - da privato 3.443 0 3.443 BA1080) B.2.A.10.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

0 0 0

BA1090) B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario 7.679 0 7.679 BA1100) B.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

35 0 35


0 0 0


35 0 35



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SS1122) B.2.A.11.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA1130) B.2.A.11.4) - da privato 7.504 0 7.504 BA1140) B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria 19.317 0 19.317 BA1150) B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

0 0 0


0 0 0


0 0 0

BA1160) B.2.A.12.2) - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) 10.945 0 10.945 BA1170) B.2.A.12.3) - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione 9 0 9

BA1180) B.2.A.12.4) - da privato (intraregionale) 8.363 0 8.363 BA1190) B.2.A.12.5) - da privato (extraregionale) 0 0 0 BA1200) B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia) 2.135 0 2.135

BA1210) B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera

0 0 0

BA1220) B.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica

2.135 0 2.135

BA1230) B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica

0 0 0

BA1240) B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58)

0 0 0

BA1250) B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

0 0 0

BA1260) B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro

0 0 0

BA1270) B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

0 0 0

BA1280) B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari 2.929 460 2.469

BA1290) B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato 205 0 205 BA1300) B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero 124 0 124 BA1310) B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 0 0 0

BA1320) B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92 504 0 504 BA1330) B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi 2.096 460 1.636 BA1340) B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

BA1350) B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie

1.676 0 1.676

BA1360) B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

414 0 414

BA1370) B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici 0 0 0

BA1380) B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato

1.067 0 1.067

BA1390) B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000

421 0 421

BA1400) B.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato 74 0 74 BA1410) B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 0 0 0

BA1420) B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario - area sanitaria 0 0 0

BA1430) B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale - area sanitaria 338 0 338 BA1440) B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 234 0 234 BA1450) B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando 195 0 195

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BA1460) B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

18 0 18

BA1470) B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università

177 0 177

BA1480) B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

0 0 0

BA1490) B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 3.293 0 3.293 BA1500) B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione

1 0 1

BA1510) B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione

12 0 12

BA1520) B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione)

0 0 0

BA1530) B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato 3.280 0 3.280 BA1540) B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva 0 0 0 BA1550) B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC 0 0 0 BA1560) B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari 25.251 5.121 20.130 BA1570) B.2.B.1) Servizi non sanitari 23.466 5.121 18.345 BA1580) B.2.B.1.1) Lavanderia 2.185 0 2.185 BA1590) B.2.B.1.2) Pulizia 4.107 8 4.099 BA1600) B.2.B.1.3) Mensa 1.890 37 1.853 BA1610) B.2.B.1.4) Riscaldamento 107 0 107 BA1620) B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica 372 0 372 BA1630) B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) 177 176 1 BA1640) B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti 494 0 494 BA1650) B.2.B.1.8) Utenze telefoniche 1.011 1 1.010 BA1660) B.2.B.1.9) Utenze elettricità 3.227 1 3.226 BA1670) B.2.B.1.10) Altre utenze 1.671 2 1.669

BA1680) B.2.B.1.11) Premi di assicurazione 452 10 442 BA1690) B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale 0 0 0 BA1700) B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi 452 10 442

BA1710) B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari 7.773 4.886 2.887 BA1720) B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

116 0 116

BA1730) B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 1.078 573 505 BA1740) B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato 6.579 4.313 2.266

BA1750) B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

1.476 0 1.476

BA1760) B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

BA1770) B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici 0 0 0

BA1780) B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato

1.095 0 1.095

BA1790) B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato 41 0 41 BA1800) B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato 85 0 85

BA1810) B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non sanitaria 0 0 0

BA1820) B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria 0 0 0 BA1830) B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 969 0 969 BA1840) B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando 381 0 381 BA1850) B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

10 0 10

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BA1860) B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università

371 0 371

BA1870) B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

0 0 0

BA1880) B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) 309 0 309

BA1890) B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 25 0 25

BA1900) B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato 284 0 284

BA1910) B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 5.198 4 5.194

BA1920) B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 1.847 0 1.847 BA1930) B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 0 0 0 BA1940) B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 2.206 1 2.205 BA1950) B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 5 0 5 BA1960) B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi 361 3 358 BA1970) B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni 779 0 779 BA1980) B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

BA1990) B.4) Godimento di beni di terzi 2.163 9 2.154 BA2000) B.4.A) Fitti passivi 305 0 305 BA2010) B.4.B) Canoni di noleggio 1.856 9 1.847 BA2020) B.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria 967 0 967 BA2030) B.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria 889 9 880 BA2040) B.4.C) Canoni di leasing 2 0 2

BA2050) B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria 2 0 2 BA2060) B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitaria 0 0 0 BA2070) B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 BA2080) Totale Costo del personale 114.665 344 114.321 BA2090) B.5) Personale del ruolo sanitario 91.723 35 91.688

BA2100) B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario 44.236 0 44.236

BA2110) B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico 40.033 0 40.033 BA2120) B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 39.335 0 39.335 BA2130) B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 698 0 698

BA2140) B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico - altro 0 0 0

BA2150) B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico 4.203 0 4.203

BA2160) B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato 4.072 0 4.072 BA2170) B.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 131 0 131

BA2180) B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico - altro 0 0 0

BA2190) B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario 47.487 35 47.452

BA2200) B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 46.969 35 46.934 BA2210) B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 518 0 518 BA2220) B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro 0 0 0 BA2230) B.6) Personale del ruolo professionale 583 0 583

BA2240) B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 519 0 519

BA2250) B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 518 0 518

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BA2260) B.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 1 0 1

BA2270) B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro 0 0 0 BA2280) B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale 64 0 64

BA2290) B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato 64 0 64

BA2300) B.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato 0 0 0

BA2310) B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale - altro 0 0 0 BA2320) B.7) Personale del ruolo tecnico 11.635 254 11.381

BA2330) B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico 637 0 637

BA2340) B.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 637 0 637 BA2350) B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato 0 0 0

BA2360) B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro 0 0 0

BA2370) B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico 10.998 254 10.744

BA2380) B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 10.881 254 10.627 BA2390) B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 117 0 117 BA2400) B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro 0 0 0 BA2410) B.8) Personale del ruolo amministrativo 10.724 55 10.669 BA2420) B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 551 0 551

BA2430) B.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 551 0 551

BA2440) B.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 0 0 0

BA2450) B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro 0 0 0 BA2460) B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 10.173 55 10.118

BA2470) B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 10.144 55 10.089

BA2480) B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 29 0 29

BA2490) B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro 0 0 0 BA2500) B.9) Oneri diversi di gestione 2.104 299 1.805 BA2510) B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 796 6 790 BA2520) B.9.B) Perdite su crediti 0 0 0 BA2530) B.9.C) Altri oneri diversi di gestione 1.308 293 1.015 BA2540) B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale

527 0 527

BA2550) B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione 781 293 488 BA2560) Totale Ammortamenti 8.877 18 8.859 BA2570) B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 455 0 455

BA2580) B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 8.422 18 8.404

BA2590) B.12) Ammortamento dei fabbricati 5.348 0 5.348

BA2600) B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) 245 0 245 BA2610) B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) 5.103 0 5.103

BA2620) B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali 3.074 18 3.056 BA2630) B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti 343 4 339 BA2640) B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali 0 0 0 BA2650) B.14.B) Svalutazione dei crediti 343 4 339

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BA2660) B.15) Variazione delle rimanenze -412 1 -413 BA2670) B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie -449 0 -449 BA2680) B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarie 37 1 36

BA2690) B.16) Accantonamenti dell�esercizio 3.469 9 3.460

BA2700) B.16.A) Accantonamenti per rischi 411 0 411 BA2710) B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 411 0 411

BA2720) B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 0 0 0 BA2730) B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato

0 0 0

BA2740) B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 0 0 0

BA2750) B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi 0 0 0 BA2760) B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) 247 0 247 BA2770) B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati 723 0 723 BA2780) B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

566 0 566

BA2790) B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

154 0 154

BA2800) B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

0 0 0

BA2810) B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 3 0 3 BA2820) B.16.D) Altri accantonamenti 2.088 9 2.079 BA2830) B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora 0 0 0 BA2840) B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA 242 0 242 BA2850) B.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai 33 0 33 BA2860) B.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 0 0 0 BA2870) B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 0 0 0 BA2880) B.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto 0 0 0 BA2890) B.16.D.7) Altri accantonamenti 1.813 9 1.804 SS2895) B.17) Totale voci da consolidare passive 144.917 0 144.917 BZ9999) Totale costi della produzione (B) 500.177 6.280 493.897 CA0010) C.1) Interessi attivi 4 1 3 CA0020) C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria unica 1 1 0 CA0030) C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari 0 0 0 CA0040) C.1.C) Altri interessi attivi 3 0 3

CA0050) C.2) Altri proventi 1 0 1

CA0060) C.2.A) Proventi da partecipazioni 0 0 0 CA0070) C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 0 0 CA0080) C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni 0 0 0 CA0090) C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti 1 0 1 CA0100) C.2.E) Utili su cambi 0 0 0 CA0110) C.3) Interessi passivi 472 0 472 CA0120) C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa 448 0 448 CA0130) C.3.B) Interessi passivi su mutui 0 0 0 CA0140) C.3.C) Altri interessi passivi 24 0 24 CA0150) C.4) Altri oneri 0 0 0 CA0160) C.4.A) Altri oneri finanziari 0 0 0 CA0170) C.4.B) Perdite su cambi 0 0 0

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CZ9999) Totale proventi e oneri finanziari (C) -467 1 -468 DA0010) D.1) Rivalutazioni 0 0 0 DA0020) D.2) Svalutazioni 0 0 0 DZ9999) Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) 0 0 0 EA0010) E.1) Proventi straordinari 1.343 9 1.334 EA0020) E.1.A) Plusvalenze 0 0 0 EA0030) E.1.B) Altri proventi straordinari 1.343 9 1.334

EA0040) E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse 3 0 3 EA0050) E.1.B.2) Sopravvenienze attive 703 9 694

EA0060) E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 120 0 120

EA0070) E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi 583 9 574 EA0080) E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

EA0090) E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale 0 0 0 EA0100) E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 0 0 0

EA0110) E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

EA0120) E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

0 0 0

EA0130) E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 9 9 0

EA0140) E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi 574 0 574 EA0150) E.1.B.3) Insussistenze attive 525 0 525

EA0160) E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

EA0170) E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi 525 0 525

EA0180) E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0 EA0190) E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale 0 0 0 EA0200) E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 0 0 0

EA0210) E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

EA0220) E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

0 0 0

EA0230) E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 0 0 0 EA0240) E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi 525 0 525 EA0250) E.1.B.4) Altri proventi straordinari 112 0 112 EA0260) E.2) Oneri straordinari 2.203 4 2.199 EA0270) E.2.A) Minusvalenze 0 0 0 EA0280) E.2.B) Altri oneri straordinari 2.203 4 2.199 EA0290) E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti 0 0 0 EA0300) E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali 0 0 0 EA0310) E.2.B.3) Sopravvenienze passive 1.986 0 1.986 EA0320) E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 228 0 228

EA0330) E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale

0 0 0

EA0340) E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 228 0 228

EA0350) E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi 1.758 0 1.758

EA0360) E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

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EA0370) E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale 285 0 285

EA0380) E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica 0 0 0

EA0390) E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica 0 0 0

EA0400) E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto 285 0 285 EA0410) E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

0 0 0

EA0420) E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

EA0430) E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

0 0 0

EA0440) E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 336 0 336

EA0450) E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi 1.137 0 1.137 EA0460) E.2.B.4) Insussistenze passive 216 4 212

EA0470) E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

EA0480) E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 216 4 212 EA0490) E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

EA0500) E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale 0 0 0 EA0510) E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 0 0 0

EA0520) E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

EA0530) E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

0 0 0

EA0540) E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 4 4 0 EA0550) E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi 212 0 212 EA0560) E.2.B.5) Altri oneri straordinari 1 0 1 EZ9999) Totale proventi e oneri straordinari (E) -860 5 -865 XA0000) Risultato prima delle imposte (A - B +/- C +/- D +/- E) 8.210 22 8.188

YA0010) Y.1) IRAP 7.996 22 7.974

YA0020) Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente 7.118 22 7.096 YA0030) Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 716 0 716 YA0040) Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 147 0 147 YA0050) Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale 15 0 15 YA0060) Y.2) IRES 118 0 118

YA0070) Y.2.A) IRES su attività istituzionale 118 0 118 YA0080) Y.2.B) IRES su attività commerciale 0 0 0 YZ9999) Totale imposte e tasse 8.114 22 8.092 ZZ9999) RISULTATO DI ESERCIZIO 96 0 96

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Conto Economico 2014


Totale TS001



AA0010) A.1) Contributi in c/esercizio 452.874 5.173 447.701 AA0020) A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale 445.751 0 445.751 AA0030) A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 441.797 0 441.797 AA0040) A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato 3.954 0 3.954 AA0050) A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo) 4.975 3.025 1.950 AA0060) A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) 2.426 1.292 1.134 AA0070) A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati 2.422 1.292 1.130 AA0080) A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

0 0 0

AA0090) A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

0 0 0

AA0100) A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro 4 0 4 AA0110) A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

22 0 22

AA0120) A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

0 0 0

AA0130) A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro

22 0 22

AA0140) A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) 2.527 1.733 794 AA0150) A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati 0 0 0 AA0160) A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92 393 0 393 AA0170) A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro 2.134 1.733 401 AA0180) A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca 0 0 0 AA0190) A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente 0 0 0 AA0200) A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata 0 0 0 AA0210) A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca 0 0 0 AA0220) A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca 0 0 0 AA0230) A.1.D) Contributi c/esercizio da privati 2.148 2.148 0 AA0240) A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti -746 0 -746 AA0250) A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

-746 0 -746

AA0260) A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi

0 0 0

AA0270) A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti 1.599 221 1.378

AA0280) A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

1.167 162 1.005

AA0290) A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

370 0 370

AA0300) A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricerca 0 0 0

AA0310) A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati

62 59 3

AA0320) A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 32.063 0 32.063 AA0330) A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici

16.553 0 16.553

AA0340) A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione

10.051 0 10.051

RR0341) A.4.A.1.a) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione a compensazione

9.920 0 9.920

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RR0342) A.4.A.1.b) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione a fatturazione diretta

131 0 131

AA0350) A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero 6.284 0 6.284 RR0351) A.4.A.1.1.a) Prestazioni di ricovero a compensazione 6.284 0 6.284 RR0352) A.4.A.1.1.b) Prestazioni di ricovero a fatturazione diretta 0 0 0 AA0360) A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale 2.012 0 2.012 RR0361) A.4.A.1.2.a) Prestazioni di specialistica ambulatoriale a compensazione 2.012 0 2.012 RR0362) A.4.A.1.2.b) Prestazioni di specialistica ambulatoriale a fatturazione diretta 0 0 0 AA0370) A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale 0 0 0 RR0371) A.4.A.1.3.a) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale a compensazione 0 0 0

RR0372) A.4.A.1.3.b) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale a fatturazione diretta

0 0 0

AA0380) A.4.A.1.4) Prestazioni di File F 186 0 186 RR0381) A.4.A.1.4.a) Prestazioni di File F a compensazione 186 0 186 RR0382) A.4.A.1.4.b) Prestazioni di File F a fatturazione diretta 0 0 0 AA0390) A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale 228 0 228 RR0391) A.4.A.1.5.a) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. Assistenziale a compensazione 228 0 228

RR0392) A.4.A.1.5.b) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. Assistenziale a fatturazione diretta 0 0 0

AA0400) A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata 565 0 565 RR0401) A.4.A.1.6.a) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata a compensazione 565 0 565

RR0402) A.4.A.1.6.b) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata a fatturazione diretta 0 0 0

AA0410) A.4.A.1.7) Prestazioni termali 566 0 566 RR0411) A.4.A.1.7.a) Prestazioni termali a compensazione 566 0 566 RR0412) A.4.A.1.7.b) Prestazioni termali a fatturazione diretta 0 0 0 AA0420) A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso 0 0 0 RR0421) A.4.A.1.8.a) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso a compensazione 0 0 0

RR0422) A.4.A.1.8.b) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso a fatturazione diretta 0 0 0

AA0430) A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria 210 0 210 RR0431) A.4.A.1.9.a) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria a compensazione

79 0 79

RR0432) A.4.A.1.9.b) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria a fatturazione diretta

131 0 131

AA0440) A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici

245 0 245

AA0450) A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione

6.257 0 6.257

RR0451) A.4.A.3.a) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione a compensazione

5.918 0 5.918

RR0452) A.4.A.3.b) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione a fatturazione diretta

339 0 339

AA0460) A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero 2.249 0 2.249 RR0461) A.4.A.3.1.a) Prestazioni di ricovero a compensazione 2.249 0 2.249 RR0462) A.4.A.3.1.b) Prestazioni di ricovero a fatturazione diretta 0 0 0 AA0470) A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali 703 0 703 RR0471) A.4.A.3.2.a) Prestazioni ambulatoriali a compensazione 703 0 703 RR0472) A.4.A.3.2.b) Prestazioni ambulatoriali a fatturazione diretta 0 0 0 AA0480) A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.) 0 0 0

AA0490) A.4.A.3.4) Prestazioni di File F 218 0 218 RR0491) A.4.A.3.4.a) Prestazioni di File F a compensazione 218 0 218 RR0492) A.4.A.3.4.b) Prestazioni di File F a fatturazione diretta 0 0 0

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AA0500) A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione 223 0 223 RR0501) A.4.A.3.5.a) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione a compensazione

223 0 223

RR0502) A.4.A.3.5.b) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0510) A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione 378 0 378 RR0511) A.4.A.3.6.a) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione a compensazione

378 0 378

RR0512) A.4.A.3.6.b) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0520) A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione 2.147 0 2.147 RR0521) A.4.A.3.7.a) Prestazioni termali Extraregione a compensazione 2.147 0 2.147 RR0522) A.4.A.3.7.b) Prestazioni termali Extraregione a fatturazione diretta 0 0 0 AA0530) A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione 0 0 0 RR0531) A.4.A.3.8.a) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione a compensazione

0 0 0

RR0532) A.4.A.3.8.b) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0540) A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione 0 0 0

RR0541) A.4.A.3.9.a) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione a compensazione

0 0 0

RR0542) A.4.A.3.9.b) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0550) A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione 0 0 0

RR0551) A.4.A.3.10.a) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione a compensazione

0 0 0

RR0552) A.4.A.3.10.b) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione a fatturazione diretta

0 0 0

AA0560) A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC 0 0 0 AA0570) A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

53 0 53

AA0580) A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione

0 0 0

AA0590) A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

53 0 53

AA0600) A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria - Mobilità attiva Internazionale

286 0 286

AA0610) A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

11.052 0 11.052

AA0620) A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

7.455 0 7.455

AA0630) A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

3.597 0 3.597

AA0640) A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) 0 0 0

AA0650) A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

0 0 0

AA0660) A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati

1.702 0 1.702

AA0670) A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia 2.756 0 2.756 AA0680) A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 133 0 133 AA0690) A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 2.451 0 2.451 AA0700) A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica 0 0 0 AA0710) A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58)

83 0 83

AA0720) A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

0 0 0

AA0730) A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro 89 0 89

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AA0740) A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

0 0 0

AA0750) A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi 4.436 1.573 2.863 AA0760) A.5.A) Rimborsi assicurativi 0 0 0 AA0770) A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione 0 0 0 AA0780) A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione

0 0 0

AA0790) A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione 0 0 0 AA0800) A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 642 0 642

AA0810) A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione

33 0 33

AA0820) A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

464 0 464

AA0830) A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

145 0 145

AA0840) A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici 391 0 391 AA0850) A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici

247 0 247

AA0860) A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubblici 0 0 0 AA0870) A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici 144 0 144 AA0880) A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati 3.403 1.573 1.830 AA0890) A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back 1.414 0 1.414 AA0900) A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale 0 0 0

AA0910) A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera 0 0 0

AA0920) A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back 1.414 0 1.414 AA0930) A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati 1.989 1.573 416 AA0940) A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 6.221 0 6.221 AA0950) A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale

6.143 0 6.143

AA0960) A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sul pronto soccorso

78 0 78

AA0970) A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Altro 0 0 0

RR0971) A.6.C.1) Di cui - Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Farmaceutica

0 0 0

AA0980) A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio 6.795 14 6.781 AA0990) A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato 0 0 0

AA1000) A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione 4.109 14 4.095

AA1010) A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione 2.686 0 2.686

AA1020) A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti

0 0 0

AA1030) A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti

0 0 0

AA1040) A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto 0 0 0 AA1050) A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni 0 0 0 AA1060) A.9) Altri ricavi e proventi 1.670 0 1.670 AA1070) A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie 0 0 0 AA1080) A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari 242 0 242 AA1090) A.9.C) Altri proventi diversi 1.428 0 1.428 RR1100) A.10) Totale voci da consolidare attive 10.742 0 10.742 AZ9999) Totale valore della produzione (A) 504.912 6.981 497.931 BA0010) B.1) Acquisti di beni 35.987 28 35.959

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BA0020) B.1.A) Acquisti di beni sanitari 34.464 0 34.464 BA0030) B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 21.115 0 21.115 BA0040) B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale

20.987 0 20.987

BA0050) B.1.A.1.2) Medicinali senza AIC 128 0 128 BA0060) B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale 0 0 0 BA0070) B.1.A.2) Sangue ed emocomponenti 17 0 17 BA0080) B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) � Mobilità intraregionale

17 0 17

BA0090) B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) � Mobilità extraregionale

0 0 0

BA0100) B.1.A.2.3) da altri soggetti 0 0 0 BA0210) B.1.A.3) Dispositivi medici 10.145 0 10.145 BA0220) B.1.A.3.1) Dispositivi medici 7.335 0 7.335 BA0230) B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi 636 0 636 BA0240) B.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 2.174 0 2.174 BA0250) B.1.A.4) Prodotti dietetici 292 0 292 BA0260) B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) 1.430 0 1.430 BA0270) B.1.A.6) Prodotti chimici 525 0 525 BA0280) B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario 17 0 17 BA0290) B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari 216 0 216 BA0300) B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 707 0 707

BA0310) B.1.B) Acquisti di beni non sanitari 1.523 28 1.495 BA0320) B.1.B.1) Prodotti alimentari 37 16 21 BA0330) B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 25 0 25 BA0340) B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti 584 10 574 BA0350) B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria 324 0 324 BA0360) B.1.B.5) Materiale per la manutenzione 13 0 13 BA0370) B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari 540 2 538 BA0380) B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

BA0390) B.2) Acquisti di servizi 317.659 5.995 311.664 BA0400) B.2.A) Acquisti servizi sanitari 291.367 467 290.900 SS0401) B.2.A.a) Mobilità intraregione passiva totale a compensazione 133.658 0 133.658 SS0402) B.2.A.b) Mobilità intraregione passiva totale a fatturazione diretta 3.070 0 3.070 SS0404) B.2.A.a) Mobilità extraregione passiva totale a compensazione 15.322 0 15.322 SS0405) B.2.A.b) Mobilità extraregione passiva totale a fatturazione diretta 0 0 0 BA0410) B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base 32.829 0 32.829 BA0420) B.2.A.1.1) - da convenzione 32.538 0 32.538 BA0430) B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMG 21.459 0 21.459 BA0440) B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS 4.881 0 4.881 BA0450) B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenziale 2.564 0 2.564 BA0460) B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) 3.634 0 3.634 BA0470) B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

198 0 198


198 0 198


0 0 0

BA0480) B.2.A.1.3) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale

93 0 93

SS0481) B.2.A.1.3.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale a compensazione

93 0 93

SS0482) B.2.A.1.3.b) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale a fatturazione diretta

0 0 0

BA0490) B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica 35.799 0 35.799

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BA0500) B.2.A.2.1) - da convenzione 34.935 0 34.935 BA0510) B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale

569 0 569


569 0 569


0 0 0

BA0520) B.2.A.2.3) - da pubblico (Extraregione) 295 0 295 SS0521) B.2.A.2.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 295 0 295 SS0522) B.2.A.2.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA0530) B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale 36.400 0 36.400 BA0540) B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 25.544 0 25.544 SS0541) B.2.A.3.1.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale a compensazione

23.173 0 23.173


2.371 0 2.371

BA0550) B.2.A.3.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 94 0 94 BA0560) B.2.A.3.3) - da pubblico (Extraregione) 2.634 0 2.634 SS0561) B.2.A.3.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 2.634 0 2.634 SS0562) B.2.A.3.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA0570) B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI 4.355 0 4.355 BA0580) B.2.A.3.5) - da privato 1.008 0 1.008 BA0590) B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati

0 0 0

BA0600) B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati 0 0 0

BA0610) B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private 1.008 0 1.008

BA0620) B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati 0 0 0 BA0630) B.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

2.765 0 2.765

BA0640) B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa 1.513 0 1.513 BA0650) B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 1.244 0 1.244 SS0651) B.2.A.4.1.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale a compensazione

1.244 0 1.244


0 0 0

BA0660) B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 0 0 0 BA0670) B.2.A.4.3) - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione 0 0 0 BA0680) B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale) 269 0 269 BA0690) B.2.A.4.5) - da privato (extraregionale) 0 0 0 BA0700) B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa 6.174 0 6.174 BA0710) B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 14 0 14 SS0711) B.2.A.5.1.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale a compensazione

0 0 0


14 0 14

BA0720) B.2.A.5.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 740 0 740 BA0730) B.2.A.5.3) - da pubblico (Extraregione) 0 0 0 SS0731) B.2.A.5.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 0 0 0 SS0732) B.2.A.5.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA0740) B.2.A.5.4) - da privato 5.420 0 5.420 BA0750) B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica 2.430 0 2.430 BA0760) B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 0 0 0 SS0761) B.2.A.6.1.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale a compensazione

0 0 0


0 0 0

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BA0770) B.2.A.6.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 0 0 0 BA0780) B.2.A.6.3) - da pubblico (Extraregione) 0 0 0 SS0781) B.2.A.6.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 0 0 0 SS0782) B.2.A.6.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA0790) B.2.A.6.4) - da privato 2.430 0 2.430 BA0800) B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera 110.898 0 110.898 BA0810) B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 89.499 0 89.499 SS0811) B.2.A.7.1.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale a compensazione

88.852 0 88.852


647 0 647

BA0820) B.2.A.7.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 521 0 521 BA0830) B.2.A.7.3) - da pubblico (Extraregione) 11.359 0 11.359 SS0831) B.2.A.7.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 11.359 0 11.359 SS0832) B.2.A.7.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA0840) B.2.A.7.4) - da privato 2.086 0 2.086 BA0850) B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

0 0 0

BA0860) B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati 0 0 0

BA0870) B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private 2.086 0 2.086

BA0880) B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati 0 0 0 BA0890) B.2.A.7.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

7.433 0 7.433

BA0900) B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale 3.080 0 3.080 BA0910) B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 0 0 0 SS0911) B.2.A.8.1.a) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale a compensazione

0 0 0


0 0 0

BA0920) B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 110 0 110 BA0930) B.2.A.8.3) - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione 0 0 0 BA0940) B.2.A.8.4) - da privato (intraregionale) 2.970 0 2.970 BA0950) B.2.A.8.5) - da privato (extraregionale) 0 0 0 BA0960) B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F 22.084 0 22.084 BA0970) B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

19.591 0 19.591


19.591 0 19.591


0 0 0

BA0980) B.2.A.9.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 351 0 351 BA0990) B.2.A.9.3) - da pubblico (Extraregione) 736 0 736 SS0991) B.2.A.9.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 736 0 736 SS0992) B.2.A.9.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA1000) B.2.A.9.4) - da privato (intraregionale) 1.406 0 1.406 BA1010) B.2.A.9.5) - da privato (extraregionale) 0 0 0 BA1020) B.2.A.9.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

0 0 0

BA1030) B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione 3.762 0 3.762 BA1040) B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

14 0 14


14 0 14


0 0 0


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BA1060) B.2.A.10.3) - da pubblico (Extraregione) 65 0 65 SS1061) B.2.A.10.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 65 0 65 SS1062) B.2.A.10.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA1070) B.2.A.10.4) - da privato 3.683 0 3.683 BA1080) B.2.A.10.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

0 0 0

BA1090) B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario 8.001 0 8.001 BA1100) B.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

38 0 38


0 0 0


38 0 38

BA1110) B.2.A.11.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 0 0 0 BA1120) B.2.A.11.3) - da pubblico (Extraregione) 140 0 140 SS1121) B.2.A.11.3.a) - da pubblico (Extraregione) a compensazione 140 0 140 SS1122) B.2.A.11.3.b) - da pubblico (Extraregione) a fatturazione diretta 0 0 0 BA1130) B.2.A.11.4) - da privato 7.823 0 7.823 BA1140) B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria 19.651 0 19.651 BA1150) B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

0 0 0


0 0 0


0 0 0

BA1160) B.2.A.12.2) - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) 11.261 0 11.261 BA1170) B.2.A.12.3) - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione 0 0 0 BA1180) B.2.A.12.4) - da privato (intraregionale) 8.390 0 8.390 BA1190) B.2.A.12.5) - da privato (extraregionale) 0 0 0 BA1200) B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia) 1.939 0 1.939

BA1210) B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera

89 0 89

BA1220) B.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica

1.713 0 1.713

BA1230) B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica

0 0 0

BA1240) B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58)

66 0 66

BA1250) B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

0 0 0

BA1260) B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro

71 0 71

BA1270) B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

0 0 0

BA1280) B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari 2.681 467 2.214 BA1290) B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato 207 0 207 BA1300) B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero 143 0 143 BA1310) B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 0 0 0

BA1320) B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92 393 0 393 BA1330) B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi 1.938 467 1.471 BA1340) B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

BA1350) B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie

1.254 0 1.254

BA1360) B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

218 0 218

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BA1370) B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici 0 0 0

BA1380) B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato

920 0 920

BA1390) B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000

403 0 403

BA1400) B.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato 20 0 20 BA1410) B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 0 0 0

BA1420) B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario - area sanitaria 0 0 0 BA1430) B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale - area sanitaria 328 0 328 BA1440) B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 169 0 169 BA1450) B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando 116 0 116 BA1460) B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

100 0 100

BA1470) B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università

16 0 16

BA1480) B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

0 0 0

BA1490) B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 2.872 0 2.872 BA1500) B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione

0 0 0

BA1510) B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione

10 0 10

BA1520) B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione)

0 0 0

BA1530) B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato 2.862 0 2.862 BA1540) B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva 0 0 0 BA1550) B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC 0 0 0 BA1560) B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari 26.292 5.528 20.764 BA1570) B.2.B.1) Servizi non sanitari 24.568 5.528 19.040 BA1580) B.2.B.1.1) Lavanderia 2.163 0 2.163 BA1590) B.2.B.1.2) Pulizia 3.920 8 3.912 BA1600) B.2.B.1.3) Mensa 1.977 44 1.933 BA1610) B.2.B.1.4) Riscaldamento 119 0 119 BA1620) B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica 349 0 349 BA1630) B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) 168 168 0 BA1640) B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti 473 0 473 BA1650) B.2.B.1.8) Utenze telefoniche 949 3 946 BA1660) B.2.B.1.9) Utenze elettricità 3.264 3 3.261 BA1670) B.2.B.1.10) Altre utenze 2.255 3 2.252 BA1680) B.2.B.1.11) Premi di assicurazione 517 17 500 BA1690) B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale 0 0 0 BA1700) B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi 517 17 500 BA1710) B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari 8.414 5.282 3.132 BA1720) B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

109 0 109

BA1730) B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 1.321 741 580 BA1740) B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato 6.984 4.541 2.443 BA1750) B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

1.371 0 1.371

BA1760) B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

BA1770) B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici 0 0 0 BA1780) B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato

855 0 855

BA1790) B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato 10 0 10

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BA1800) B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato 109 0 109

BA1810) B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non sanitaria 0 0 0 BA1820) B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria 0 0 0 BA1830) B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 736 0 736 BA1840) B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando 516 0 516 BA1850) B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

35 0 35

BA1860) B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università

481 0 481

BA1870) B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

0 0 0

BA1880) B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) 353 0 353 BA1890) B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 9 0 9 BA1900) B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato 344 0 344 BA1910) B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 5.070 24 5.046 BA1920) B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 1.956 20 1.936 BA1930) B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 0 0 0 BA1940) B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 2.083 0 2.083 BA1950) B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 7 0 7 BA1960) B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi 344 4 340 BA1970) B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni 680 0 680 BA1980) B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

BA1990) B.4) Godimento di beni di terzi 2.018 12 2.006 BA2000) B.4.A) Fitti passivi 340 0 340 BA2010) B.4.B) Canoni di noleggio 1.678 12 1.666 BA2020) B.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria 938 0 938 BA2030) B.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria 740 12 728 BA2040) B.4.C) Canoni di leasing 0 0 0 BA2050) B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria 0 0 0 BA2060) B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitaria 0 0 0 BA2070) B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 BA2080) Totale Costo del personale 114.119 380 113.739 BA2090) B.5) Personale del ruolo sanitario 91.055 35 91.020 BA2100) B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario 43.625 0 43.625 BA2110) B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico 39.671 0 39.671 BA2120) B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 39.107 0 39.107 BA2130) B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 564 0 564 BA2140) B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico - altro 0 0 0 BA2150) B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico 3.954 0 3.954 BA2160) B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato 3.792 0 3.792 BA2170) B.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 162 0 162 BA2180) B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico - altro 0 0 0 BA2190) B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario 47.430 35 47.395 BA2200) B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 46.984 35 46.949 BA2210) B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 446 0 446 BA2220) B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro 0 0 0 BA2230) B.6) Personale del ruolo professionale 619 0 619 BA2240) B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 550 0 550 BA2250) B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 503 0 503

BA2260) B.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 47 0 47

BA2270) B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro 0 0 0 BA2280) B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale 69 0 69

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BA2290) B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato 69 0 69

BA2300) B.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato 0 0 0

BA2310) B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale - altro 0 0 0 BA2320) B.7) Personale del ruolo tecnico 12.223 292 11.931 BA2330) B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico 632 0 632 BA2340) B.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 632 0 632 BA2350) B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato 0 0 0 BA2360) B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro 0 0 0 BA2370) B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico 11.591 292 11.299 BA2380) B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 11.451 292 11.159 BA2390) B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 140 0 140 BA2400) B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro 0 0 0 BA2410) B.8) Personale del ruolo amministrativo 10.222 53 10.169 BA2420) B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 506 0 506 BA2430) B.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 504 0 504

BA2440) B.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 2 0 2

BA2450) B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro 0 0 0 BA2460) B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 9.716 53 9.663 BA2470) B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 9.715 53 9.662

BA2480) B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 1 0 1

BA2490) B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro 0 0 0 BA2500) B.9) Oneri diversi di gestione 2.333 315 2.018 BA2510) B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 770 6 764 BA2520) B.9.B) Perdite su crediti 0 0 0 BA2530) B.9.C) Altri oneri diversi di gestione 1.563 309 1.254 BA2540) B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale

648 0 648

BA2550) B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione 915 309 606 BA2560) Totale Ammortamenti 9.435 22 9.413 BA2570) B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 443 0 443 BA2580) B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 8.992 22 8.970 BA2590) B.12) Ammortamento dei fabbricati 5.283 0 5.283 BA2600) B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) 244 0 244 BA2610) B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) 5.039 0 5.039 BA2620) B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali 3.709 22 3.687 BA2630) B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti 973 0 973 BA2640) B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali 0 0 0 BA2650) B.14.B) Svalutazione dei crediti 973 0 973 BA2660) B.15) Variazione delle rimanenze 240 0 240 BA2670) B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie 219 0 219 BA2680) B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarie 21 0 21 BA2690) B.16) Accantonamenti dell�esercizio 4.987 170 4.817 BA2700) B.16.A) Accantonamenti per rischi 258 0 258 BA2710) B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 258 0 258 BA2720) B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 0 0 0 BA2730) B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato

0 0 0

BA2740) B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 0 0 0

BA2750) B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi 0 0 0 BA2760) B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) 247 0 247

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BA2770) B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati 2.322 161 2.161 BA2780) B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

1.402 145 1.257

BA2790) B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

901 0 901

BA2800) B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

0 0 0

BA2810) B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 19 16 3

BA2820) B.16.D) Altri accantonamenti 2.160 9 2.151 BA2830) B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora 360 0 360 BA2840) B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA 242 0 242 BA2850) B.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai 30 0 30 BA2860) B.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 0 0 0 BA2870) B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 0 0 0 BA2880) B.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto 0 0 0 BA2890) B.16.D.7) Altri accantonamenti 1.528 9 1.519 SS2895) B.17) Totale voci da consolidare passive 138.072 0 138.072 BZ9999) Totale costi della produzione (B) 492.821 6.946 485.875 CA0010) C.1) Interessi attivi 1 0 1 CA0020) C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria unica 0 0 0 CA0030) C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari 1 0 1 CA0040) C.1.C) Altri interessi attivi 0 0 0 CA0050) C.2) Altri proventi 1 0 1 CA0060) C.2.A) Proventi da partecipazioni 0 0 0 CA0070) C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 0 0 CA0080) C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni 0 0 0 CA0090) C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti 1 0 1 CA0100) C.2.E) Utili su cambi 0 0 0 CA0110) C.3) Interessi passivi 625 0 625 CA0120) C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa 494 0 494 CA0130) C.3.B) Interessi passivi su mutui 103 0 103 CA0140) C.3.C) Altri interessi passivi 28 0 28 CA0150) C.4) Altri oneri 0 0 0 CA0160) C.4.A) Altri oneri finanziari 0 0 0 CA0170) C.4.B) Perdite su cambi 0 0 0 CZ9999) Totale proventi e oneri finanziari (C) -623 0 -623 DA0010) D.1) Rivalutazioni 0 0 0 DA0020) D.2) Svalutazioni 0 0 0 DZ9999) Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) 0 0 0 EA0010) E.1) Proventi straordinari 690 42 648 EA0020) E.1.A) Plusvalenze 0 0 0 EA0030) E.1.B) Altri proventi straordinari 690 42 648 EA0040) E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse 14 0 14 EA0050) E.1.B.2) Sopravvenienze attive 387 42 345 EA0060) E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 27 0 27

EA0070) E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi 360 42 318 EA0080) E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

EA0090) E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale 0 0 0 EA0100) E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 0 0 0

EA0110) E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

EA0120) E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

0 0 0

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EA0130) E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 42 42 0

EA0140) E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi 318 0 318 EA0150) E.1.B.3) Insussistenze attive 185 0 185 EA0160) E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 EA0170) E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi 185 0 185 EA0180) E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0 EA0190) E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale 0 0 0 EA0200) E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 0 0 0

EA0210) E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

EA0220) E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

0 0 0

EA0230) E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 0 0 0 EA0240) E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi 185 0 185 EA0250) E.1.B.4) Altri proventi straordinari 104 0 104 EA0260) E.2) Oneri straordinari 4.684 50 4.634 EA0270) E.2.A) Minusvalenze 0 0 0 EA0280) E.2.B) Altri oneri straordinari 4.684 50 4.634 EA0290) E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti 0 0 0 EA0300) E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali 0 0 0 EA0310) E.2.B.3) Sopravvenienze passive 2.442 0 2.442 EA0320) E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 175 0 175

EA0330) E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale

0 0 0

EA0340) E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 175 0 175

EA0350) E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi 2.267 0 2.267 EA0360) E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 944 0 944

EA0370) E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale 135 0 135 EA0380) E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica 0 0 0

EA0390) E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica 0 0 0

EA0400) E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto 135 0 135 EA0410) E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

0 0 0

EA0420) E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

EA0430) E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

0 0 0

EA0440) E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 735 0 735

EA0450) E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi 453 0 453 EA0460) E.2.B.4) Insussistenze passive 2.239 50 2.189 EA0470) E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

EA0480) E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 2.239 50 2.189 EA0490) E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

EA0500) E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale 0 0 0 EA0510) E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 0 0 0

EA0520) E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

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EA0530) E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

0 0 0

EA0540) E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 50 50 0

EA0550) E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi 2.189 0 2.189 EA0560) E.2.B.5) Altri oneri straordinari 3 0 3 EZ9999) Totale proventi e oneri straordinari (E) -3.994 -8 -3.986 XA0000) Risultato prima delle imposte (A - B +/- C +/- D +/- E) 7.474 27 7.447 YA0010) Y.1) IRAP 7.667 27 7.640 YA0020) Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente 6.817 27 6.790 YA0030) Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 671 0 671

YA0040) Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 143 0 143 YA0050) Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale 36 0 36 YA0060) Y.2) IRES 114 0 114 YA0070) Y.2.A) IRES su attività istituzionale 114 0 114 YA0080) Y.2.B) IRES su attività commerciale 0 0 0 YA0090) Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) 0 0 0 YZ9999) Totale imposte e tasse 7.781 27 7.754 ZZ9999) RISULTATO DI ESERCIZIO -307 0 -307

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Anno 2015

Tipologia di eventi n° eventi

Importo richiesto

Importo stimato

Importo pagato in corso d'anno

Liquidati nell'anno in corso 17 123.250,00

120.613,00 104.294,98

Insorti nell'anno in corso 44 1.196.745,68

1.653.724,25

Relativi ad anni precedenti, non ancora liquidati

45 5.150.000,00

5.750.106,00

Legenda

Importo richiesto importo richiesto inizialmente come risarcimento del danno

Importo stimato importo che l'Azienda stima di dover pagare in relazione all'importo richiesto

Importo pagato in corso d'anno importo effettivamente pagato dall'Azienda

Gli eventi liquidati nell'anno in corso devono riportare le tre tipologie di importo.

Gli eventi insorti nell'anno in corso e quelli relativi ad anni precedenti, non ancora liquidati riportano solo le prime due tipologie

NOTA INTEGRATIVA PER LA GESTIONE DIRETTA ANNO 2015

1. Gli importi sono riferiti alla situazione aggiornata al Febbraio 2017 così come risultano dalla

estrazione effettuata dal SRGS (Sistema Regionale Gestione Sinistri) e dal database aziendale

sulla gestione diretta

2. Nel 2015 sono pervenute e protocollate n° 44 richieste di risarcimento danni in gestione diretta

da parte del Comitato Gestione Sinistri aziendale (CGS).

3. Nel maggio del 2016 è stato richiesto richiesto alla Regione Toscana quanto pagato per l'anno

2015 a titolo di risarcimento danni oltre alla quota pagata per il servizio di Loss Adjuster

(membro sterno del CGS esperto in estimo assicurativo)

4. Si evidenzia che per l'anno di riferimento a seguito di procedimento giudiziale, sono stati

pagati degli importi relativi al sinistro n. 52/2011 per un complessivo di € 11.880,01 così

suddivisi: € 10.000,00 per risarcimento danni, € 1.156,90 per CTU ed e 723,11 per interessi.

Tali somme sono state inserite per errore in conti diversi da quello della Gestione del Rischio.

Pertanto, come fatto in altre occasioni, nel corso del 2017, quando andremo a richiedere alla

Regione Toscana il rimborso degli importi pagati nel 2016, provvederemo ad integrare tale

richiesta anche con detta somma. Nella voce “Importo Richiesto” sono stati presi in

considerazione solo gli importi effettivamente quantificati dalle persone danneggiate o dai loro

legali. Nella maggior parte dei casi gli stessi si sono riservati di quantificare la richiesta di

risarcimento danni in un momento successivo.

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P.S. L'anticipazione utilizzata al 31 Dicembre 2015, quantificata in Euro 32.803.000,00 si riferisce alla sola Gestione Sanitaria; il saldo del conto "Debiti verso Istituto Cassiere" determinato in Euro 32.238.000,00 è comprensivo del

saldo positivo della Gestione Sociale, quantificato in Euro 565.000,00.

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DATI SITO MEF

000075496000000 - AZIENDA USL7 DI SIENA Importo a tutto il

periodo

ENTRATE ENTRATE DERIVANTI DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI 56.105.117,21

1100 Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) 5.892.112,47

1301 Entrate da aziende sanitarie della Regione/Provincia autonoma per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 49.298,46

1302 Entrate da aziende ospedaliere della Regione/Provincia autonoma per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 3.242.462,31

1400 Entrate per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria ad altre Amministrazioni pubbliche 342.159,94

1500 Entrate per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati 1.607.370,01

1600 Entrate per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia 3.136.986,25

1700 Entrate per prestazioni non sanitarie 41.437.833,37

1800 Entrate per prestazioni di servizi derivanti da sopravvenienze attive 396.894,40

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI 278.244.217,52

2102 Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per quota fondo sanitario regionale indistinto

274.259.595,28

2103 Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per quota fondo sanitario regionale vincolato 1.108.097,61

2104 Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma extra fondo sanitario vincolato 616.852,71

2105 Altri contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma 533.818,57

2108 Contributi e trasferimenti correnti da comuni 1.279.408,43

2111 Contributi e trasferimenti correnti da aziende sanitarie 20.000,00

2199 Contributi e trasferimenti correnti da altre Amministrazioni pubbliche 412.818,52

2201 Contributi e trasferimenti correnti da Imprese 13.350,00

2203 Contributi e trasferimenti correnti da Famiglie 276,40

ALTRE ENTRATE CORRENTI 4.442.018,93

3101 Rimborsi assicurativi 134.471,49

3102 Rimborsi spese per personale comandato 282.739,17

3104 Restituzione fondi economali 18.076,27

3105 Riscossioni IVA 170.755,44

3106 Altri concorsi, recuperi e rimborsi 2.599.452,16

3201 Fitti attivi 230.315,36

3202 Interessi attivi 1.498,39

3203 Proventi finanziari 920,90

3204 Altri proventi 1.003.789,75

ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI DI BENI 29.326,60

4102 Alienazione di fabbricati 28.726,60

4104 Alienazione di attrezzature sanitarie e scientifiche 600,00

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE 1.576.500,00

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5103 Contributi e trasferimenti da Regione e Prov. Autonoma per finanziamenti di investimenti e fondo di dotazione 1.376.500,00

5106 Contributi e trasferimenti in c/capitale da comuni 60.000,00

5201 Contributi e trasferimenti in c/capitale da Imprese 140.000,00

OPERAZIONI FINANZIARIE 2.681,62

6500 Altre operazioni finanziarie 2.681,62

ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI 274.690.582,31

7100 Anticipazioni di cassa 274.690.582,31

INCASSI DA REGOLARIZZARE 1.609,23

9998 Incassi da regolarizzare derivanti dalle anticipazioni di cassa (riscossioni codificate dal cassiere) 0,00

9999 Altri incassi da regolarizzare (riscossioni codificate dal cassiere) 1.609,23

TOTALE INCASSI 615.092.053,42

000075496000000 - AZIENDA USL7 DI SIENA Importo a tutto il

periodo

USCITE PERSONALE 126.883.373,18

1103 Competenze a favore del personale a tempo indeterminato, al netto degli arretrati attribuiti 58.608.969,86

1104 Arretrati di anni precedenti al personale a tempo indeterminato 626.825,43

1105 Competenze a favore del personale a tempo determinato, al netto degli arretrati attribuiti 1.158.900,28

1106 Arretrati di anni precedenti al personale a tempo determinato 2.075,47

1203 Altre ritenute al personale per conto di terzi 1.353.806,01

1204 Ritenute previdenziali e assistenziali al personale a tempo indeterminato 14.475.052,22

1205 Ritenute erariali a carico del personale a tempo indeterminato 20.667.758,77

1206 Ritenute previdenziali e assistenziali al personale a tempo determinato 136.370,33

1207 Ritenute erariali a carico del personale a tempo determinato 331.723,18

1303 Contributi aggiuntivi 4.839,21

1304 Contributi obbligatori per il personale a tempo indeterminato 28.010.560,85

1305 Contributi previdenza complementare per il personale a tempo indeterminato 975,98

1306 Contributi obbligatori per il personale a tempo determinato 333.522,90

1401 Borse di studio e sussidi per il personale 2.000,00

1501 Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi 567.443,51

1503 Rimborsi spese per personale comandato 171.669,02

1599 Altri oneri per il personale 430.880,16

ACQUISTO DI BENI 5.152.520,93

2101 Prodotti farmaceutici 3.244.008,62

2102 Emoderivati 33.627,09

2103 Prodotti dietetici 27.162,02

2104 Materiali per la profilassi (vaccini) 86.161,68

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2110 Materiali e prodotti per uso veterinario 218,57

2112 Dispositivi medici 887.307,09

2113 Prodotti chimici 100.301,41

2201 Prodotti alimentari 4,85

2202 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 12.313,79

2203 Combustibili, carburanti e lubrificanti 510.943,29

2204 Supporti informatici e cancelleria 129.652,89

2205 Pubblicazioni, giornali e riviste 10.737,38

2206 Acquisto di materiali per la manutenzione 22.020,13

2298 Altri beni non sanitari 88.062,12

ACQUISTI DI SERVIZI 167.341.023,87

3103 Acquisti di servizi sanitari per medicina di base da soggetti convenzionali 21.816.228,78

3105 Acquisti di servizi sanitari per farmaceutica da altre Amministrazioni pubbliche 4.663.806,93

3106 Acquisti di servizi sanitari per farmaceutica da privati 30.742.326,28

3107

Acquisti di servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza

2.395.702,86

3108 Acquisti di servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale da altre Amministrazioni pubbliche 1.024,72

3109 Acquisti di servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale da privati 6.476.059,30

3112 Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa da privati 301.332,08

3113 Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa e protesica da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza 23.476,72

3114 Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa e protesica da altre Amministrazioni pubbliche 646.169,30

3115 Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa e protesica da privati 7.765.307,51

3116 Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza

653.634,07

3118 Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera da privati 10.321.163,33

3120 Acquisti di prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale da altre Amministrazioni pubbliche 717.967,11

3121 Acquisti di prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale da privati 3.405.723,55

3123 Acquisti di prestazioni di distribuzione farmaci file F da altre Amministrazioni pubbliche 227.635,88

3124 Acquisti di prestazioni di distribuzione farmaci file F da privati 964.978,07

3127 Acquisti di prestazioni termali in convenzione da privati 3.520.380,05

3128 Acquisti di prestazioni trasporto in emergenza e urgenza da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza 22.803,82

3130 Acquisti di prestazioni trasporto in emergenza e urgenza da privati 7.611.506,18

3132 Acquisti di prestazioni socio sanitarie a rilevanza sanitaria da altre Amministrazioni pubbliche 8.912.278,97

3133 Acquisti di prestazioni socio sanitarie a rilevanza sanitaria da privati 6.620.908,56

3134

Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza

185.608,76

3136 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da privati 728.994,51

3137 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartentenza 998,42

3138 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altre Amministrazioni pubbliche

18.490,74

3150 Ritenute erariali sui compensi ai medici di base in convenzione 6.680.659,95

3151 Contributi previdenziali e assistenziali sui compensi ai medici di base in convenzione

6.420.026,72

3153 Ritenute erariali sui compensi ai medici specialisti ambulatoriali 1.185.592,35

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3154 Contributi previdenziali e assistenziali sui compensi ai medici specialisti ambulatoriali 1.189.041,75

3198 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altri soggetti 2.382.141,90

3199 Acquisti di servizi sanitari derivanti da sopravvenienze 271.038,53

3203 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privati

156.076,36

3204 Servizi ausiliari e spese di pulizia 6.000.684,49

3205 Buoni pasto e mensa per il personale dipendente 320.243,01

3206 Mensa per degenti 1.476.319,27

3207 Riscaldamento 97.459,32

3208 Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione 915.568,60

3209 Utenze e canoni per energia elettrica 2.971.315,26

3210 Utenze e canoni per altri servizi 1.905.034,23

3211 Assicurazioni 130.251,36

3212 Assistenza informatica e manutenzione software 379.936,54

3213 Corsi di formazione esternalizzata 188.924,32

3214 Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenze 2.150.271,47

3216 Manutenzione ordinaria e riparazioni di attrezzature tecnico-scientifico sanitarie 1.783.046,02

3217 Manutenzione ordinaria e riparazioni di automezzi 310.165,11

3218 Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni 1.277.767,35

3219 Spese legali 139.173,41

3220 Smaltimento rifiuti 476.070,95

3221 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 115,99

3222 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 210,99

3298 Acquisto di servizi non sanitari derivanti da sopravvenienze 28.353,25

3299 Altre spese per servizi non sanitari 9.761.028,87

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI 2.169.748,67

4120 Contributi e trasferimenti a enti regionali 81.864,36

4198 Contributi e trasferimenti ad altre Amministrazioni Pubbliche 14.742,32

4202 Contributi e trasferimenti a famiglie 1.773.174,78

4203 Contributi e trasferimenti a istituzioni sociali private 299.967,21

ALTRE SPESE CORRENTI 14.842.635,21

5103 Altri concorsi, recuperi e rimborsi a soggetti privati 1.740,82

5201 Noleggi 386.729,37

5202 Locazioni 333.776,21

5203 Leasing operativo 1.377.514,64

5206 Altre forme di godimento di beni di terzi 60.456,61

5304 Interessi passivi per anticipazioni di cassa 379.568,37

5306 Interessi passivi v/fornitori 80.810,01

5401 IRAP 9.696.465,00

5402 IRES 114.578,00

5404 IVA 651.275,28

5499 Altri tributi 268.238,83

5501 Costituzione di fondi per il servizio economato in contanti 90.000,00

5502 Acquisti di beni e servizi con i fondi economali 15.000,00

5503 Indennita', rimborso spese ed oneri sociali per gli organi direttivi e Collegio sindacale 145.529,28

5504 Commissioni e Comitati 113.049,09

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5506 Ritenute erariali su indennita' a organi istituzionali e altri compensi 265.534,96

5507 Contributi previdenziali e assistenziali su indennita' a organi istituzionali e altri compensi

93.456,26

5510 Ritenute previdenziali ed assistenziali a carico degli organi istituzionali 19.875,64

5597 Risarcimenti danni autoassicurati 24.537,19

5598 Altri oneri della gestione corrente 78.401,45

5599 Altre spese correnti derivanti da sopravvenienze 646.098,20

INVESTIMENTI FISSI 5.850.761,34

6102 Fabbricati 1.856.650,02

6103 Impianti e macchinari 104.120,07

6104 Attrezzature sanitarie e scientifiche 2.989.529,37

6105 Mobili e arredi 116.075,15

6106 Automezzi 231.304,93

6199 Altri beni materiali 173.967,77

6200 Immobilizzazioni immateriali 379.114,03

OPERAZIONI FINANZIARIE 511.942,06

7100 Versamenti a conti bancari di deposito 510.289,91

7500 Altre operazioni finanziarie 1.652,15

SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI 292.338.438,93

8100 Rimborso anticipazioni di cassa 292.338.438,93

PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE 0,00

9998 PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE DERIVANTI DAL RIMBORSO DELLE ANTICIPAZIONI DI CASSA (pagamenti codificati dal cassiere) 0,00

9999 ALTRI PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE (pagamenti codificati dal cassiere) 0,00

TOTALE PAGAMENTI 615.090.444,19

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DATI GESTIONALE AZIENDALE

ENTRATE

Pagina 264 di 268


USCITE

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Pagina 266 di 268


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