CONSUNTIVO 2019 - vezia.ch

CONSUNTIVO

2019

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Indice pagine

Messaggio Municipale MM 69/20 1-24

Dispositivo di risoluzione 25

Riassunto del consuntivo 2019 26

BILANCIO

Bilancio patrimoniale - riassunto 28 Bilancio patrimoniale - dettaglio Bilancio patrimoniale 2019

29-3132-37

GESTIONE CORRENTE

Consuntivo 2019 - riassunto 39 Consuntivo 2019 - dettaglio Ricapitolazione per genere di conto - riassunto

40-68 69

Ricapitolazione consuntivo per genere di conto - tre cifre 70-73Ripartizione funzionale per genere di conto 74-75

INVESTIMENTI

Consuntivo 2019 - riassunto 77 Consuntivo 2019 - dettaglio Ricapitolazione per genere di conto - riassunto

78-86 87

Ricapitolazione consuntivo per genere di conto - tre cifre 88-89Ripartizione funzionale per genere di conto 90-91

ALLEGATI

Tabella elenco debiti 93 Tabella ammortamenti lineari 94 Tabella ammortamenti degressivi 95 Conto dei flussi di capitale 96 Indicatori finanziari 97Tabella controllo crediti 98-100Conti investimenti oggetti di liquidazione 101-112Relazione dell’organo di revisione 114-117








accompagnante il bilancio consuntivo del Comune per l’anno 2019

Numero Data risoluzione municipale

69/20 18.02.2018 n.3331 dell’17.02.2020

Signor Presidente,

signore e signori Consiglieri comunali,

abbiamo il piacere di presentarvi, per esame ed approvazione, il bilancio consuntivo del Comune riguardante l’esercizio 2019.

1. Considerazioni generaliLa principale entrata finanziaria del Comune proviene dai ricavi fiscali, infatti, circa il 62% deriva dalle imposte sul reddito e sulla sostanza delle persone fisiche e dall’imposta sull’utile e sul capitale delle persone giuridiche.

Con questa breve premessa introduttiva vi presentiamo i risultati dell’esercizio 2019, che dopo quattro chiusure positive riportano un’importante disavanzo d’esercizio, dovuto essenzialmente alle minori entrate fiscali. Il calo del gettito d’imposta è il principale artefice di questo risultato, che era previsto nel preventivo 20191, ma non in questa misura, in quanto al momento della redazione dello stesso non si disponevano d’informazioni più precise, che sono sopraggiunte solamente in un secondo momento.

Ne deriva il fatto che il gettito d’imposta, a consuntivo, è complessivamente inferiore del 22% rispetto ai dati previsionali del 2019, determinando in maniera marcata la forte differenza tra Preventivo e Consuntivo.

Con questa chiusura il Comune di Vezia entra a tutti gli effetti in una nuova dimensione finanziaria, dopo alcuni anni contraddistinti da importanti entrate finanziarie e da Consuntivi in grado di registrare avanzi d’esercizio anche rivelavanti.2

Nel corso dei prossimi anni le finanze comunali saranno contraddistinte da forti cambiamenti tra cui, citiamo, l’adattamento del moltiplicatore politico (aumento avvenuto con il Preventivo 2020), la diminuzione della forza finanziaria, la diminuzione dei contributi perequativi e da un calo delle sopravvenienze che negli ultimi anni hanno permesso di modificare i risultati d’esercizio in sede di consuntivo. Questi eventi esterni, non controllabili, comporteranno un’aleatorietà delle risultanze finali, che saranno compensate attingendo del Capitale Proprio.

Tuttavia, le finanze di Vezia dispongono di una buona solidità in grado di affrontare le sfide del futuro e gli investimenti pianificati.

1 Nel preventivo 2019 era previsto un disavanzo di CHF 659'000.-. 2 Dal 2014 al 2018 si sono registrati avanzi d’esercizio per CHF 1'585'465.- in aggiunta all’ammortamento straordinario di CHF 1 Mio.

Messaggio Municipale

1








Per l’anno in esame le uscite correnti rimangono pressoché stabili e in linea con il Preventivo 2019, dove le spese legate alla previdenza sociale3 registrano importi ragguardevoli, corrispondenti al 22,7% dei costi totali.

Un altro aspetto rilevante è dovuto al capitolo degli investimenti. Oltre alla gestione corrente anche molteplici voci d’investimento sono legate ad investimenti extra-comunali, dove i margini di manovra del Municipio sono praticamente nulli. Tra questi possiamo citare le spese annuali per il trasporto pubblico e le opere legate al Consorzio depurazione acque (CDALED).

Il Consuntivo 2019 sarà ancora elaborato con il modello contabile attuale, infatti, a partire dal 2021, Preventivo, Consuntivo e Piano Finanziario verranno presentati con il modello contabile armonizzato (MCA2). Il sistema attualmente in uso è stato adottato nel 1981 dalla Conferenza dei direttori delle finanze cantonali, introdotto nel corso del 1987 con la revisione generale della legge organica comunale (LOC) e implementato sistematicamente a partire dagli anni ’90. Il nuovo sistema si prefigge quale obiettivo principale quello di adattare le contabilità pubbliche non le nuove norme contabili internazionali, e nello specifico agli standard dettati dall’IPSAS4.

In conclusione, i conti consuntivi vengono presentati con una grafica particolare, per sottolineare la prossima certificazione del Comune di Vezia quale nuova “Città dell’Energia”. Un lavoro non indifferente che permette al Comune di certificarsi quale Comune virtuoso in ambito energetico e ambientale. Un traguardo importante da condividere con la popolazione nel corso del 2020.

Viste queste considerazioni introduttive vi proponiamo in sintesi una riconciliazione tra preventivo e consuntivo 2019 per i dati contabili più rilevanti:

3 Fanno parte della previdenza sociale le spese legate alle assciurazioni sociali, la protezione della gioventù, le case per anziani, l’assistenza sociale e agli anziani, etc… 4 International Public Sector Accounting Standards

2








Risultato di preventivo 2019 -659'000.00

Costi di preventivo 2019 8'562'100.00

Costi di consuntivo 2019 8'271'399.07

Minori costi rispetto al preventivo 2019 290'700.93

Ricavi di preventivo 2019 (senza gettito e sopravvenienze) 2'402'174.29

Ricavi di consuntivo 2019 (senza gettito e sopravvenienze) 2'738'174.29

Maggiori ricavi rispetto al preventivo 2019 299'074.29

Gettito provvisorio preventivo 2019 5'500'000.00

Gettito di consuntivo 2019 4'290'000.00

Minor gettito rispetto al preventivo 2019 -1'210'000.00

Sopravvenienze per imposte di preventivo 2019 300'000.00

Sopravvenienze per imposte di consuntivo 2019 130'771.69

Minori sopravvenienze rispetto al preventivo 2019 -169'228.31

Peggioramento del risultato di preventivo 2019 789'453.09

Risultato consuntivo 2019 -1’448'453.09

Il calo del gettito d’imposta ha ridotto i ricavi correnti comportando il forte discostamento tra Preventivo e Consuntivo.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Spese correnti 7'995'332 7'861'843 8'159'572 8'266'846 8'167'947 8'343'702 8'107'121 9'318'296 8'240'488 8'271’399

Ricavi correnti 8'475'092 7'908'377 7'828'392 7'828'392 7'284'284 8'528'622 8'511'072 9'487'137 9'068'071 6'822’945

Risultato d'esercizio

479'760 46'534 -331'180 -578'970 -883'363 184’920 403'951 168'841 827'583 -1'448’153

Preventivo 481'363 -387'668 -924'598 -400'569 -957'333 -861'088 -851'600 -814'200 -628'100 -659'000

Moltiplicatore d'imposta

65% 65% 65% 65% 65% 70% 70% 70% 70% 70%

3








5'000'000

5'500'000

6'000'000

6'500'000

7'000'000

7'500'000

8'000'000

8'500'000

9'000'000

9'500'000

10'000'000

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Spese correnti Ricavi correnti

-2'000'000

-1'500'000

-1'000'000

-500'000

0

500'000

1'000'000

1'500'000

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Risultato d'esercizio Preventivo

4








2. Risultato d’esercizio

Dopo quattro anni di chiusure positive, l’anno 2019 riporta un risultato d’esercizio negativo di Fr. 1'448'453.- che ha comportato una diminuzione del Capitale Proprio del 19,43%.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019


479'760 46'534 -331'180 -578'970 -883'363 184’920 403'951 168'841 827'583 -1'448'453

Moltiplicatore 65% 65% 65% 65% 65% 70% 70% 70% 70% 70%

70.0%

65.0%

65.0% 65.0%

65.0% 65.0%

65.0%

70.0% 70.0%

70.0%

70%

70% -2'000'000

-1'500'000

-1'000'000

-500'000

0

500'000

1'000'000

1'500'000

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019


5








Consuntivo 2018 Preventivo 2019 Consuntivo 2019 Variazione Variazione

Importi in CHF Δ C19 – C18 %

Gestione corrente

Spese correnti (senza ammort. amm.) 7'209'788 7'693'100 7'412'107 202'318 2.81% Ammortamenti amministrativi 1'031'003 869'000 859'292 -171'711 -16.65%Ricavi correnti 9'068'071 7'903'100 6'822'946 -2'245'125 -24.76%

Risultato d'esercizio 827'280 -659'000 -1'448'453 -2'275'733 -275.09%

Investimenti

Uscite per investimenti 844'669 3'249'700 843'419 -1'250 -0.15%Entrate per investimenti 166'666 362'000 272'127 105'461 63.28%

Investimenti netti 678'003 2'887'700 571'292 -106'711 N.B

Finanziamento

Risultato d'esercizio 827'280 -659'000 -1'448'453 -2'275'733 -275.09%+ Ammortamenti amministrativi 1'031'003 869'000 859'292 -171'711 -16.65%

Autofinanziamento 1'858'283 210'000 -589'161 -2'447'444 -131.70%

Risultato totale

Autofinanziamento 1'858'283 210'000 -589'161 -2'447'444 -131.70%/ Investimenti netti 678'003 2'887'700 571'292 -106'711 -15.74%

Risultato totale 1'180'280 -2'677'700 -1'160'453 -2'340'733 -198.32%

Consuntivo 2018 Consuntivo 2019 Variazione Variazione

Importi in CHF Δ C19 – C18 %

Riassunto del Bilancio attivi passivi attivi passivi

Beni Patrimoniali 4'694'357 5'429'402 735'044 13.54%

Beni amministrativi 9'941'000 9'653'000 -288'000 -2.98%

Capitale di Terzi 6'716'461 8'584'384 1'867'924 27.81%

Finanziamenti speciali 463'587 491'161 27'574 5.95%

Capitale Proprio 7'455'310 6'006'857 -1'448'453 -19.43%

Totale 14'635'357 14'635'357 15'082'402 15'082'402

6








3. Gestione Corrente

Per quanto concerne le spese correnti, rileviamo un’esborso in linea con il 2018 e leggermente inferiore a quanto preventivato (-2,8%).

Le maggiori uscite concernono il dicastero educazione e previdenza sociale, dove importanti costi sono dettati da fattori non controllabili dalle autorità comunali. Per il prossimo futuro le voci legate alla previdenza sociale diminuiranno gradualmente, a causa del cambiamento dell’indice di forza finanziaria del Comune. Tuttavia serviranno ancora alcuni anni prima di vedere effetti tangibili sui conti comunali.

Spese di gestione corrente corrente Ricavi di gestione corrente

Spese per genere di conto Ricavi per genere di conto

0.7%

0.2%

4.1%

0.1% 2.9%

8.4%

1.5%

82.0%

Amministrazione

Sicurezza Pubblica

Educazione

Cultura e tempo libero

Salute Pubblica

Previdenza sociale

Traffico

Protezione ambiente esist. TerritorioEconomia Pubblica

Finanze e Imposte

27.4%

14.3%

0.4% 11.2% 9.5%

34.2%

0.0% 0.9% 2.2%

Spese per il personale

Spese per beni eservizi

Interessi Passivi

Ammortamenti

Rimborsi ad entipubblic

Contributi propri

Riversamentocontributi

Versamenti afinanziamenti speciali

Addebiti interni

13.1%

6.0%

19.2%

1.6% 0.6%

22.7%

9.8%

9.2%

0.9%

Amministrazione

Sicurezza Pubblica

Educazione

Cultura e tempo libero

Salute Pubblica

Previdenza sociale

Traffico

Protezione ambiente esist. Territorio

75.8% 0.9%

1.9% 13.9%

0.2%

0.8% 3.6%

0.0% 0.3%

2.6%

Imposte

Regalie e concessioni

Redditi della Sostanza

Ricavi per prestazioni, vendite, tasse… Contributi senza finespecificoRimborsi da entipubbliciContributi per spesecorrentiContributi da riversare

Prelevamenti dafinanziamenti specialiAccrediti interni

7








4. Imposte

I risultati accertati del gettito cantonale base del 2016 confermano il trend stabile e positivo, al di sopra degli Fr. 8.0 MIO.

Anno PF PG Totale

2007 4'444'274 2'462'969 6'907'243

2008 4'582'464 3'036'216 7'618'680

2009 4'705'562 2'645'122 7'350'684

2010 4'584'002 2'926'831 7'510'833

2011 4'445'087 2'865'514 7'310'601

2012 4'342'001 3'151'583 7'493'584

2013 4'569'839 3'411'020 7'980'859

2014 4'717'831 3'564'560 8'282'391

2015 5'182'449 3'049'510 8'231'959

2016 5'133'389 3'046'228 8'179'617 Tabella 1 Evoluzione gettito fiscale cantonale base.

01'000'0002'000'0003'000'0004'000'0005'000'0006'000'0007'000'0008'000'0009'000'000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

PF PG Totale

8








Sulla base degli ultimi tabulati disponibili, forniti dal CSI, vi illustriamo inoltre la seguente situazione provvisoria (gettito cantonale). La stessa è elaborata in base alle imposte emesse e valutate relative agli anni precedenti. A titolo prudenziale non sono state prese in considerazione informazioni riguardanti eventuali sopravvenienze d’imposta.

2017 2018

Imposte PF emesse 4'037'066 81.99% 2'826'313 58.44%

Imposte PF valutate 886'909 18.01% 2'010'150 41.56%

TOTALE PF 4'923'975 100.00% 4'836'463 100.00%

Imposte PG emesse 522'935 17.09% 6'904 0.23%

Imposte PG valutate 2'537'770 82.91% 3'053'293 99.77%

TOTALE PG 3'060'705 100.00% 3'060'197 100.00%

TOTALE PF + PG emesse 4'560'001 57.11% 2'833'217 35.88%

TOTALE PF + PG valutate 3'424'680 42.89% 5'063'443 64.12%

TOTALE PF + PG 7'984'680 100.00% 7'896'660 100.00%

(Importi in CHF)

Tabella 2 Evoluzione gettito cantonale base, situazione provvisoria.

Oltre al gettito d’imposta è utile riportare alcune voci in grado di modificare in maniera preponderante i dati di preventivo, rispetto a quelli di consuntivo.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 10 anni

Sopravvenienze d'imposta

1'299'510 1'110'227 569'732 267'331 253'977 779'434 800'231 1'302'833 228'267 130'772 674'231

Imposte alla fonte 420'000 408'769 372'308 495'335 294'796 750'726 467'915 634'903 759'744 621'097 522'559

Imposte Immobiliari Comunali

230'000 230'000 230'000 234'000 237'148 236'851 243'204 262'000 283'000 276'000 246'220

Imposte Speciali Annue

31'192 33'149 17'858 79'362 30'446 74'287 48'773 281'980 83'905 128'630 80'958

9








Sopravvenienze d’imposta:

Le sopravvenienze d’imposta sono in diminuzione rispetto agli anni precedenti. Da una parte è dovuta all’effetto della rivalutazione delle imposte fatta in occasione del Consuntivo 2017, dall’altra alla mancata emissione di conguagli d’imposta che hanno rallentato gli incassi.

Imposte alla fonte:

Relativamente stabili le imposte alla fonte che anche per l’anno 2019 permettono al Comune di incassare Fr. 621'097.-.

Imposte speciali annue:

Le imposte speciali annue hanno raggiunto la quota di Fr. 128’630, in aumento del 35% rispetto all’anno precedente.

0

500'000

1'000'000

1'500'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Sopravvenienze d'imposta

0

500'000

1'000'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Imposte alla fonte

0

100'000

200'000

300'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Imposte Speciali Annue

10








5. Investimenti

Gli investimenti 2019 sono in linea con il Consuntivo 2018 e hanno comportanto un onere netto pari a Fr. 571'292.30.

Tra le principali uscite d’investimento possiamo annoverare la posa di finestre per la ventilazione degli uffici del Centro Civico, lo Studio per la ristrutturazione della Scuola Elementare, la sostituzione di un veicolo in dotazione agli operai comunali, gli investimenti relativi alla posa di nuove saracinesche per l’acqua potabile e il contributo al Comune di Cureglia per il risanamento del riale Valgella.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Uscite per investimenti 2'935'863 3'308'699 1'583'213 540'821 721'727 2'364'536 1'651'918 370'633 844'669 843'419

Entrate per investimenti 526'383 264'536 400'530 47'000 0 36'360 535'523 375'373 166'666 272’126

Investimenti netti 2'409'480 3'044'163 1'182'683 493'821 721'727 2'328'176 1'116'395 -4'740 678'003 571’292

-500'000

0

500'000

1'000'000

1'500'000

2'000'000

2'500'000

3'000'000

3'500'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Investimenti netti

11








In sintesi alcuni investimenti effettuati nell’anno 2019 meritevoli di considerazioni più approfondite:

330.500.01 Percorso Vita Comunale Il Municipio sta vagliando la possibilità di inserire un percorso vita in prossimità della Bolla di San Martino. Attualmente si sta attendendo l’autorizzazione di tutti i proprietari interessati dal passaggio del percorso. Non appena conclusa questa prima fase si approfondirà il progetto dal profilo tecnico.

620.501.67 Sistemazione Via San Martino La SPASS ha recentemente formulato il proprio preavviso sul progetto per la sistemazione di via San Martino. Sono emersi alcuni punti critici e aspetti da chiarire, il progettista è stato incaricato di aggiornare la documentazione in modo da poter elaborare il Messaggio Municipale per la richiesta del credito da sottoporre al Legislativo.

620.501.20 Marciapiede Via Kosciuszko I lavori per l’edificazione di un marciapiede sulla Via Kosciuszko sono terminati. L’emissione dei contributi di miglioria è avvenuta lo scorso autunno e nel corso dell’anno in esame è stato incassato anche il sussidio cantonale. Non appena concluso l’incasso dei contributi di miglioria il conto verrà chiuso con il Consuntivo 2020.

790.581.28 Studio Variante Nucleo Pradasc La variante in questione è attualmente ferma in quanto è stato inoltrato un ricorso al Tribunale Cantonale Amministrativo contro la permuta in essa contenuta.

790.581.34 Studio Variante OPAC La variante denominata “OPAC” si prefigge quale obiettivo quello di definire lo spazio destinato alle acque (corsi d’acqua a cielo aperto e riali intubati). Questo studio, che è obbligatorio in base alle disposizioni di legge5, è attualmente al vaglio del dipartimento del territorio per l’esame preliminare.

860.589.00 Città dell’energia Nel corso del 2020 Vezia otterrà la certificazione a “Città dell’energia”. I servizi di consulenza e le prestazioni esterne fornite da una ditta specializzata hanno permesso di ottenere l’importante traguardo, che verrà festeggiato con la popolazione e le autorità nel corso dei prossimi mesi.

5 LPA (Legge sulla protezione delle acque) e OPAC (Ordinanza sulla protezione delle acque).

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6. Gestione corrente: principali variazioni meritevoli di considerazionerispetto al preventivo 2019

1. AMMINISTRAZIONE

010 Potere Legislativo ed Esecutivo

010.317.00 Spese di rappresentanza e trasferte

Consuntivo 2019 Preventivo 2019 Variazione

fr. 15'179.70 fr. 10'000.00 5'179.70 Il pensiero natalizio per i dipendenti per i Consiglieri comunali e i Municipali, nonché le maggiori spese legate alle attività ricreative, culturali e di rappresentanza hanno generato un maggior costo.

020 Amministrazione Generale

020.305.01 Assicurazione Infortuni


fr. 14'461.45 fr. 12'000.00 2'461.45 La SUVA, nell’ambito di una revisione, ha sottolineato la necessità di assicurare i collaboratori dell’ufficio tecnico presso questo ente, con maggiori costi rispetto all’assicurazione degli altri dipendenti.

020.318.06 Perizie e consulenze esterne


fr. 118'583.70 fr. 65'000.00 53'583.70 I costi legati alla pianificazione del territorio e a consulenze esterne sono difficilmente pianificabili a priori. Nel corso del corrente anno sono stati approfonditi studi legati alle neofite invasive, al censimento degli alberi monumentali, alla mappatura dell’acquedotto comunale, al catasto della segnaletica stradale, nonché allo studio di fattibilità relativo alla costruzione di un rifugio di protezione civile nel comparto scolastico.

090 Immobili

090.314.00 Manutenzione Stabili


fr. 16'439.15 fr. 10'000.00 6'439.15 Nel corso dell’anno sono state riparate le tende del Centro Civico che erano state danneggiate in maniera importante da un corto circuito causato da un fulmine. Gli interventi sulla rete elettrica e sull’impianto hanno generato spese rilevanti.

090.315.00 Manutenzione Mobilio, macchine e attr.


fr. 8'032.40 fr. 5'000.00 3'032.40 Il superamento della spesa è dovuto alla sostituzione del pannello di controllo della domotica della sala del Consiglio Comunale.

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1. SICUREZZA PUBBLICA

100 Protezione Giuridica

100.318.00 Tenuta a giorno misurazione catastale (TAG)


fr. 25'703.75 fr. 16'000.00 9'703.75

100.434.00 Tasse privati aggiornamento mappa catastale (TAG)


fr. 18'384.00 fr. 9'000.00 9'384.00 La tenuta a giorno della misurazione catastale registra i cambiamenti della situazione effettiva o giuridica di un determinato mappale. I costi della tenuta a giorno corrente vengono fatturati per principio a coloro che li hanno causati. La maggior spesa è stata compensata dalle tasse addebitate ai privati.

110 Spese di Polizia: convenzione

110.352.00 Spese di Polizia: convenzione


fr. 318'622.55 fr. 290'000.00 28'622.55 I maggiori costi sono derivati in particolare al potenziamento degli effettivi nel corpo di Polizia.

150 Difesa nazionale e militare

150.365.00 Contributo Società tiratori del Gaggio


fr. 22'923.15 fr. 5'000.00 17'923.15 Nel corso del corrente anno sono state saldate le spese per gli investimenti di ripristino del poligono di tiro svolti nel biennio 2016 e 2017.

2. EDUCAZIONE

200 Scuola dell’infanzia

200.301.00 Stipendi e indennità personale cucina


fr. 111'736.75 fr. 85'000.00 26'736.75

200.436.00 Rimborsi da assicurazione infortuni e malattia


fr. 28'090.30 fr. 0.00 28'090.30 Il maggior costo è dovuto alla supplenza dell’aiuto-cucina assente per malattia. Il rimborso dell’assicurazione e inserito nel conto 200.436.00.

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200.302.00 Stipendi docenti


fr. 245'427.45 fr. 270'000.00 -24'572.55A partire dall’anno scolastico 2019-20 la scuola dell’infanzia conta una sezione in meno in considerazione del minor numero di allievi.

200.362.00 Contributo Direzione unica Scuole Comunali


fr. 58'907.15 fr. 51'000.00 7'907.15 Nel corso dell’anno in esame, in accordo con gli altri Comuni consorziati, è stata aumentata la percentuale di lavoro della segretaria amministrativa.

200.432.00 Tasse mensa scolastica


fr. 29'660.00 fr. 39'000.00 -9'340.00In diminuzione i ricavi delle tasse mensa scolastica dovuti alla riduzione del numero di bambini.

210 Scuola Elementare

210.302.03 Stipendio docente educazione Musicale (nuovo conto)


fr. 5'214.75 fr. 0.00 5'214.75 A partire da settembre 2019 il Comune di Vezia è diventato indipendente per la gestione delle ore di lezione musicale. Da qui la nuova dicitura contabile che sostituisce l’esborso del conto 210.352.30 “Contributo docente educazione Musicale” che era valido fino al termine dell’anno scolastico 2018-19.

210.432.00 Tasse mensa scolastica


fr. 31'842.00 fr. 38'000.00 -6'158.00I bambini iscritti al servizio di mensa scolastica sono stati meno rispetto all’anno precedente.

4. SALUTE PUBBLICA

490 Altri compiti per la salute

490.318.00 Contributo Croce Verde Lugano


fr. 29'112.05 fr. 35'000.00 -5'887.95L’importo fatturato per abitante è stato di Fr. 14,95.- rispetto ai Fr. 17,70.- di preventivo.

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5. PREVIDENZA SOCIALE

570 Case per anziani

570.352.01 Rimborso spese Consorzio CasaCinqueFoglie


fr. 0.00 fr. 5'000.00 -5'000.00Un ricorso blocca la procedura, ragion per cui non vi sono stati costi nel 2019.

6. TRAFFICO

620 Strade Comunali

620.301.00 Stipendi personale


fr. 203'373.85 fr. 220'000.00 -16'626.15Nel corso 2019 un collaboratore è andato al benifecio della pensione generando una diminuzione dei costi.

620.314.00 Manutenzione strade, piazze e posteggi


fr. 104'111.95 fr. 90'000.00 14'111.95 Alcuni lavori di manutenzione stradale e di rifacimento della segnaletica hanno causato maggiori uscite.

620.315.00 Manutenzione macchine, veicoli e attr.


fr. 12'609.95 fr. 10'000.00 2'609.95 Il furgone in dotazione agli operai comunali ha dovuto subire diversi interventi di riparazione.

620.451.00 Contributo manutenzione piste ciclabili (nuovo conto)


fr. 1'119.50 fr. 0.00 1'119.50 A partire dall’anno 2019 il Canton Ticino versa ai comuni un contributo per la manutenzione delle piste ciclabili nazionali site nel territorio comunale. Visto che il contributo avrà cadenza annuale è stato aperto un nuovo conto contabile.

690 Altro Traffico

690.361.00 Comunità tariffale Ticino-Moesano


fr. 25'172.00 fr. 38'000.00 -12'828.00Il Comune di Vezia aderisce alla Comunità tariffale Ticino-Moesano, detta anche “Arcobaleno”. Le minori uscite sono dettate da condizioni non preventivabili.

690.361.10 Finanziamento trasporto pubblico regionale


fr. 90'521.00 fr. 120'000.00 -29'479.00L’importo a consuntivo è stato inferiore rispetto a quanto preventivato dall’Ufficio della mobilità del Canton Ticino.

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690.436.00 Rimborso finanziamento trasporto pubblico regionale (nuova voce contabile)


fr. 24'354.30 fr. 0.00 24'354.30 Nel corso del 2018, a seguito di una verifica contabile, la Confederazione ha rivelato delle irregolarità da parte di AutoPostale Svizzera SA che ha dovuto rimborsare i Comuni che negli anni passati avevano pagato in eccesso questo contributo.

7. PROTEZIONE AMBIENTE E SISTEMAZIONE TERRITORIO

710 Eliminazione acque luride

710.352.00 Contributo CDALED


fr. 175'783.65 fr. 210'000.00 -34'216.35Tale variazione è dovuta al conguaglio 2018 emesso dal Consorzio che è stato inferirore rispetto agli anni passati. L’importo del consuntivo 2018 era stato nettamente superiore in quanto erano stati emessi dei conguagli arretrati in sospeso a causa di un ricorso di un Comune consorziato.

710.434.00 Tassa Canalizzazioni


fr. 210'994.30 fr. 250'000.00 -39'005.70Il Municipio ha diminuito la tassa legata al consumo di Fr. 0.05 per m3 di acqua smaltita.

780 Altra protezione dell’ambiente

780.318.00 Spese controllo bruciatori


fr. 21'240.00 fr. 2'000.00 19'240.00

780.434.00 Tassa controllo bruciatori


fr. 24'355.00 fr. 2'000.00 22'355.00 Nel corso del 2019 è stato svolto il 18° ciclo di controllo degli impianti di combustione. A partire da quest’anno gli importi sono stati fatturati direttamente dal Comune e non più dall’azienda incaricata del controllo.

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9. FINANZE E IMPOSTE

900 Imposte

900.318.05 CSI- Tassa riscossione Imposte


fr. 24'132.70 fr. 34'000.00 -9'867.30L’importo corrisposto per le prestazioni del Centro Sistemi Informativi per la riscossione delle imposte è stato nettamente inferiore in quanto gli incassi d’imposta per il 2019 sono stati minori. Il Comune paga il 5% degli importi annuali riscossi.

920 Perequazione finanziaria

920.361.00 Contributo fondo di perequazione


fr. 15'866.00 fr. 25'000.00 -9'134.00Con questo contributo s’intende la graduazione dei flussi finanziari tra Cantone e Comune sulla base delle capacità finanziarie dei Comuni. Il complesso sistema di strumenti che permettono di riequilibrare le diversità finanziarie dei comuni è calcolato con validità biennale e per l’anno 2019 è stato inferiore rispetto al preventivo 2019.

990 Spese non ripartibili

990.330.01 Condoni-abbandoni-bonifici


fr. 67'181.92 fr. 40'000.00 27'181.92 Le spese relative a condoni d’imposta, abbandoni, bonifici e attestati carenza beni hanno registrato un aumento rispetto al passato. Tale cifra è difficilemente quantificabile in quanto dettata da fattori imprevedibili.

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7. Ammortamenti

L’anno 2019 chiude con un autofinanziamento negativo pari a Fr. 589’160.-, che corrisponde ad un indebitamento per far fronte agli impegni di gestione corrente.

Gli ammortamenti amministrativi sono stabili, in diminuzione e in linea con quanto preventivato.

Anno 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Beni Amministrativi 9'257'441 11'379'352 11'432'816 10'801'827 10'663'123 12'100'000 12'266'300 10'294'000 9'941'000 9'653'000

Ammortamenti Totali 1'502'675 922'252 1'129'219 1'124'810 860'432 891'298 950'095 2'096'131 1'031'003 859'292

Onere netto per investimenti 2'409'480 3'044'163 1'182'683 493'821 721'727 2'328'176 1'116'395 -4'740 678'003 571'292

Autofinanziamento 1'982'435 968'787 798'039 545'839 -22'931 1'076'219 1'354'046 2'269'712 1'858'586 -589'161

Grado di Autofinanziamento 82.30% 31.80% 67.50% 110.50% -3.20% 46.20% 121.29% N.D. 274.10% -103.10%

% Ammortamento 18.1% 10.0% 10.0% 9.9% 8.0% 8.4% 7.9% 17.1% 10.0% 8.6%

Moltiplicatore Politico 65.0% 65.0% 65.0% 65.0% 65.0% 70.0% 70.0% 70.0% 70.0% 70.0%

18.1%

10.0% 9.9% 9.8% 8.0% 8.4% 7.9%

17.1%

10.0% 8.6%

0

500'000

1'000'000

1'500'000

2'000'000

2'500'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Ammortamenti Totali

19








1'982'435

968'787 798'039

545'839

-22'931

1'076'219

1'354'046

2'269'712

1'858'586

-589'161

-1'000'000

-500'000

0

500'000

1'000'000

1'500'000

2'000'000

2'500'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Autofinanziamento

82.3%

31.8%

67.5%

110.5%

-.3.2%

46.2%

121.3%

N.D%

274.1%

-103.1%

-150.00%

-100.00%

-50.00%

0.00%

50.00%

100.00%

150.00%

200.00%

250.00%

300.00%

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Grado di AutofinanziamentoScala di Valutazione : ideale >100%, sufficiente -buono 70%-100%, problematico < 70%

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8. Debiti

Durante l’anno è stato estinto un debito in scadenza di Fr. 1'000'000.-, e allo stesso tempo, visti gli investimenti relativi al risanamento dell’illuminazione pubblica6 si è reso necessario attingere a nuovi fondi terzi per un importo di Fr. 3'000'000.-.

L’attuale esposizione debitoria al 31.12.2019 corrisponde a Fr. 6’840'000.- con un tasso medio di finanziamento dello 0,46%. Grazie alle condizioni favorevoli il tasso medio di finanziamento si è contratto del 30%.

Il capitale di terzi oneroso al 31.12.2019 è il seguente:

Istituto finanziario Importo in CHF Tasso Scadenza

PostFinance 1'000'000 0.59% 01.12.2020

Banca Stato 2'000'000 0.76% 01.09.2021

PostFinance 840'000 0.40% 01.09.2022

PostFinance 3'000’000 0.12% 02.12.2026

A fine anno la liquidità riportava un saldo di Fr. 2'747'190.01, un importo nettamente superiore rispetto alla chiusura 2018 e dettato dall’aumento dei debiti contratti.

Il conto Stato-Comune chiude con un saldo di Fr. 313'536.93.- a favore del Cantone e in linea con l’anno passato (+2%).

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Debito Pubblico 1'640'155 3'715'532 4'100'176 4'048'158 4'792'816 6'044'772 5'807'121 3'665'980 2'485'690 3'646’143

6 MM 64/2019 Risanamento illuminazione pubblica comunale.

01'000'0002'000'0003'000'0004'000'0005'000'0006'000'0007'000'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Debito Pubblico

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Il Debito Pubblico a norma di LOC (art 161 cpv.1) è calcolato sottraendo i Beni Patrimoniali al Capitale dei Terzi e ai Finanziamenti speciali, lo stesso evolve a seconda del risultato totale del Comune.

Il Debito Pubblico Pro-Capite risulta essere ancora ampiamente al di sotto rispetto a quello della media dei Comuni e del Canton Ticino.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Debito Pubblico Pro capite - VEZIA

850 1'938 2'122 2'089 2'465 3'022 2'904 1'834 1'243 1’889

Debito Pubblico Pro capite -Canton Ticino

3'914 3'982 4'189 4'929 5'061 5'418 5'473 5'392 5'312 5'415

*Dato ripreso dal Piano Finanziario del Canton Ticino, 2018-2021.

0

1'000

2'000

3'000

4'000

5'000

6'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Debito Pubblico Pro capite - VEZIA Debito Pubblico Pro capite -Canton Ticino

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9. Evoluzione capitale proprio

Il disavanzo è stato assorbito dal Capitale Proprio che ha visto una diminuzione del 20%. La diminuzione è sicuramente considerevole tuttavia, la solidità accumulata nelle passate gestioni garantisce ancora una buona riserva in grado di ammortizzare eventuali futuri disavanzi.

Capitale Proprio al 01.01.2019 fr. 7'455'310.61

Risultato d'esercizio fr. -1'448'453.09

Stato al 31.12.2019 fr.6'006'856.52

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Capitale dei Terzi 1'043'944 4'676'581 4'327'658 6'430'387 8'228'154 7'626'872 7'751'358 8'716'939 9'167'832 7'858'633 6'716'461 8'584'384

Finanziamenti speciali 749'400 357'120 360'120 360'120 360'120 369'080 427'330 495'745 463'668 521'569 463'587 491'160

Capitale Proprio 5'896'339 7'137'525 7'617'285 7'663'820 7'332'640 6'753'670 5'870'307 6'055'228 6'459'179 6'628'020 7'455'310 6'006’856

36% 46%

52% 51% 55% 59% 57% 52%

46% 60%

62%

53%

46% 45% 41%

40% 40%

44% 51%

40%

0

2'000'000

4'000'000

6'000'000

8'000'000

10'000'000

12'000'000

14'000'000

16'000'000

18'000'000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Capitale dei Terzi Finanziamenti speciali Capitale Proprio

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10. Conclusioni

Con il Consuntivo 2019 si conclude anche la legislatura 2016-2020 che dal profilo finanziario può essere giudicata positivamente.

Analizzando i dati quadriennali si può affermare che la gestione della legislatura chiude praticamente in pareggio (-Fr. 48'371.-), a fronte di investimenti netti pari a Fr. 2'360'950.-, un’esposizione verso terzi leggermente inferiore (-Fr. 200'000.-) e un’importante quota di sostanza ammortizzata che cumulotivamente ha raggiunto ca. i CHF 5.0 MIO.

I conti comunali di Vezia sono in una fase di grande cambiamento e questi mutamenti possono preoccupare alcuni. Queste apprensioni, lecite per contro, non sono tuttavia giustificate dal contesto e dai dati oggettivi – reali - con i quali siamo confrontati. La solidità finanziaria, la progettualità d’investimento, la gestione amministrativa e politica del Comune sono basi solide e consolidate che permettono di guardare con ottimismo al futuro.

La favorevole realtà finanziaria di cui il Comune ha potuto beneficiare ha permesso la realizzazione di investimenti, garentendo nel contempo servizi di qualità alla popolazione. Opere che non sempre sono completamente percettibili sul territorio comunale. Questi investimenti indiretti garantiscono però servizi indispensabili alla popolazione. Gli stessi sono finanziati sottoforma di contributi a Enti, Consorzi, Autorità pubbliche, etc…

Tra questi citiamo il trasporto pubblico che con la sua capillarità e le sue tempistiche ridotte rende Vezia un Comune ottimamente servito, in un contesto dove la mobilità pubblica ricoprirà sempre più una maggiore importanza quale vettore principale di movimento della popolazione. Un servizio vieppiù scontato, con costi di gestione non indifferenti, ma che oggi ha raggiunto un’efficienza ottimale. L’apertura della Galleria di Base del Monte Ceneri valorizzerà ancor maggiormente questi investimenti, collegando in maniera ottimale i principali poli del Canton Ticino.

Da segnalare anche le importanti uscite concernenti i contributi al Consorzio Depurazione Acque Lugano e Dintorni (CDALED), investimenti in grado di rinnovare le inffrastrutture, permettendo alle stesse di garantire un miglior trattamento di vettori inquinanti e di restituire le acque utilizzate ai ricettori naturali nel loro stato originale. Attualmente il 94% delle abitazioni in Ticino è collegato alla rete delle canalizzazioni, un dato importante frutto di investimenti congiunti a cui anche il nostro Comune è chiamato a partecipare.

Tali investimenti, che incidono sui conti comunali, sono importanti e consentono indirettamente di garantire benessere rispettando l’ambiente.

Solo attraverso un’analisi completa e oggettiva di tutte le dinamiche in gioco possiamo calarci consapevolmente nella futura gestione del Comune, sia essa amministrativa, politica e finanziaria. I progetti aggregativi hanno modificato il contesto cantonale, riducendo il numero dei comuni e creando nuove relatà territoriali. Malgrado ciò, all’interno di questo quadro, Vezia opera e interagisce garantendo servizi alla sua cittadinanza e una maggior vicinanza al cittatadino.

Il territorio, gli abitanti, il contesto fiscale, i rapporti tra le persone mutano, e con essi, anche il Comune di Vezia.

È solo attraverso la capacità di cambiare, adattandosi alle nuove sfide in maniara rapida e dinamica che è possibile garantire un futuro prospero al nostro Comune.

Il Municipio ritiene che nei prossimi anni occorrerà prestare attenzione al mantenimento dell’equilibrio finanziario che verosivilmente vedrà ancora dei rialzi di moltiplicatore comunale. Solo con delle finanze pubbliche solide e una politica concertata e coerente, si potranno raggiungere gli obiettivi d’investimento pianificati, sia in termini di progettualità sia di prestazioni a favore dei cittadini.

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Sulla base delle considerazioni espresse, si invita il Consiglio comunale a voler

RISOLVERE:

1. Il conto consuntivo del Comune per l’esercizio 2019 è approvato.

2. Sono approvate le liquidazioni dei seguenti investimenti, come specificato nelle apposite schede:

1. Finestre Centro Civico;

2. Sussidio Albero Fotovoltaico;

3. Acquisto Forno/Abbattitore cucina mensa scolastica;

4. Studio ristrutturazione SE;

5. Campetto Polisportivo;

6. Illuminazione pubblica ’18;

7. Veicolo Operai (ex Piaggio);

8. Saracinesche acqua potabile;

9. Valorizzazione Bolla San Martino;

10. Rimborsi per investimenti AAP;

11. Sistemazione riale Vallegella;

12. Studio Pianificatorio Masseria Gerbone.

3. È dato scarico al Municipio per la gestione 2019 e lo stesso è autorizzato alla destinazione dei saldi nel modoindicato a bilancio.

PER IL MUNICIPIO

Il Sindaco: Il Segretario:

Bruno Ongaro Milko Pastore

Commissione incaricata dell’esame:

Gestione

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Comune di Vezia 2019RIASSUNTO DEL CONSUNTIVO

2018consuntivo 2019 preventivo 2019 consuntivo

Conto di gestione corrente

Uscite correnti 7'011'778.337'234'106.77 7'515'100.00Ammortamenti amministrativi 1'031'002.95859'292.30 869'000.00Addebiti interni 198'000.00178'000.00 178'000.00

Totale spese correnti 8'240'781.288'271'399.07 8'562'100.00

Entrate correnti 8'870'071.286'644'945.98 7'725'100.00Accrediti interni 198'000.00178'000.00 178'000.00

Totale ricavi correnti 9'068'071.286'822'945.98 7'903'100.00

Risultato d'esercizio -1'448'453.09 827'290.00-659'000.00

Conto degli investimenti in beni amministrativi

Uscite per investimenti 843'419.10 844'669.103'249'700.00Entrate per investimenti 272'126.80 166'666.15362'000.00

Onere netto per investimenti 571'292.30 678'002.952'887'700.00

Conto di chiusura

Onere netto per investimenti 571'292.30 678'002.952'887'700.00

Ammortamenti amministrativi 859'292.30 1'031'002.95869'000.00Risultato d'esercizio -1'448'453.09 827'290.00-659'000.00

Autofinanziamento 1'858'292.95-589'160.79 210'000.00

Risultato totale -1'160'453.09 -2'677'700.00 1'180'290.00

Riassunto del bilancio

Beni patrimoniali 4'694'357.475'429'401.56Beni amministrativi 9'941'000.009'653'000.00Finanziamenti specialiEccedenza passivaCapitale di terzi 6'716'460.568'584'384.24Finanziamenti speciali 463'587.30491'160.80Capitale proprio 7'455'309.616'006'856.52

15'082'401.56 15'082'401.56 14'635'357.47 14'635'357.47

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BILANCIO

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2019BILANCIO PATRIMONIALEComune di Vezia

V a r i a z i o n eSostanza iniziale Sostanza finaleR I A S S U N T O aumento diminuzione01.01.2019 31.12.2019

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ATTIVO 15'082'401.5616'321'117.8216'768'161.9114'635'357.47

BENI PATRIMONIALI 4'694'357.47 15'924'742.81 15'189'698.72 5'429'401.56

LIQUIDITA'10 2'747'190.019'423'883.22 8'363'875.461'687'182.25CREDITI11 2'668'778.856'497'408.04 6'712'764.012'884'134.82INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI12 9'981.157'098.4017'079.55TRANSITORI ATTIVI13 3'451.553'451.55 105'960.85105'960.85

BENI AMMINISTRATIVI 9'941'000.00 843'419.10 1'131'419.10 9'653'000.00

INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI14 7'744'000.00292'924.40 964'924.408'416'000.00PRESTITI E PARTECIPAZIONI15 60'000.0060'000.00CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI16 1'543'000.00319'697.55 137'697.551'361'000.00ALTRE USCITE ATTIVATE17 306'000.00230'797.15 28'797.15104'000.00

PASSIVO 15'082'401.5611'305'395.6711'752'439.7614'635'357.47

CAPITALE DI TERZI 6'716'460.56 10'850'013.46 8'982'089.78 8'584'384.24

IMPEGNI CORRENTI20 427'916.067'178'163.11 7'371'116.43620'869.38DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE22 6'840'000.003'000'000.00 1'000'000.004'840'000.00ACCANTONAMENTI24 978'728.03978'728.03TRANSITORI PASSIVI25 337'740.15671'850.35 610'973.35276'863.15

FINANZIAMENTI SPECIALI 463'587.30 75'136.30 47'562.80 491'160.80

IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPECIALI28 491'160.8075'136.30 47'562.80463'587.30

CAPITALE PROPRIO 7'455'309.61 827'290.00 2'275'743.09 6'006'856.52

CAPITALE PROPRIO29 6'006'856.52827'290.00 2'275'743.097'455'309.61

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BILANCIO PATRIMONIALE 2019Comune di Vezia

Sostanza finaleV a r i a z i o n eSostanza inizialeR I A S S U N T O diminuzioneaumento01.01.2019 31.12.2019

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ATTIVO 14'635'357.47 16'768'161.91 16'321'117.82 15'082'401.56

BENI PATRIMONIALI 5'429'401.5615'189'698.7215'924'742.814'694'357.47

10 LIQUIDITA' 2'747'190.011'687'182.25 9'423'883.22 8'363'875.46100 Casse 5'341.0549'850.1547'537.057'654.15101 Conti correnti postali 2'718'371.158'298'317.999'361'346.171'655'342.97102 Banche 23'477.8115'707.3215'000.0024'185.13

11 CREDITI 2'668'778.852'884'134.82 6'497'408.04 6'712'764.01112 Imposte da incassare 2'093'025.805'315'993.695'424'330.641'984'688.85113 Rimborsi da enti pubblici 47'449.0042'085.0047'449.0042'085.00115 Debitori diversi 528'304.051'354'685.321'025'628.40857'360.97

12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 9'981.1517'079.55 7'098.40125 Scorte 9'981.157'098.4017'079.55

13 TRANSITORI ATTIVI 3'451.55105'960.85 3'451.55 105'960.85139 Altri transitori attivi 3'451.55105'960.853'451.55105'960.85

BENI AMMINISTRATIVI 9'653'000.001'131'419.10843'419.109'941'000.00

14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 7'744'000.008'416'000.00 292'924.40 964'924.40140 Terreni non edificati 58'000.0058'000.00141 Opere del genio civile 1'479'000.00478'415.20129'415.201'828'000.00143 Costruzioni edili 6'034'000.00448'013.95102'013.956'380'000.00145 Boschi 40'000.001'774.3531'774.3510'000.00146 Mobili, macchine, veicoli, attrezzature ed installazioni 133'000.0036'720.9029'720.90140'000.00

15 PRESTITI E PARTECIPAZIONI 60'000.0060'000.00154 Imprese ad economia mista 55'000.0055'000.00155 Istituzioni private 5'000.005'000.00

16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 1'543'000.001'361'000.00 319'697.55 137'697.55161 Cantone 506'000.0041'200.00138'200.00409'000.00162 Comuni e consorzi comunali 1'037'000.0096'497.55181'497.55952'000.00

17 ALTRE USCITE ATTIVATE 306'000.00104'000.00 230'797.15 28'797.15171 Uscite di pianificazione 297'000.0028'222.60221'222.60104'000.00179 Altre uscite attivate 9'000.00574.559'574.55

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PASSIVO 14'635'357.47 11'752'439.76 11'305'395.67 15'082'401.56

CAPITALE DI TERZI 8'584'384.248'982'089.7810'850'013.466'716'460.56

20 IMPEGNI CORRENTI 427'916.06620'869.38 7'178'163.11 7'371'116.43200 Creditori 113'779.135'588'948.225'409'060.67293'666.68201 Depositi 600.009'300.00300.009'600.00206 Conti correnti 313'536.931'762'413.511'768'802.44307'148.00209 Altri impegni correnti 10'454.7010'454.70

22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 6'840'000.004'840'000.00 3'000'000.00 1'000'000.00221 Riconoscimenti di debito 6'840'000.001'000'000.003'000'000.004'840'000.00

24 ACCANTONAMENTI 978'728.03978'728.03241 Conto degli investimenti 978'728.03978'728.03

25 TRANSITORI PASSIVI 337'740.15276'863.15 671'850.35 610'973.35250 Interessi 59'789.00344'786.70373'790.7030'785.00259 Altri transitori passivi 277'951.15266'186.65298'059.65246'078.15

FINANZIAMENTI SPECIALI 491'160.8047'562.8075'136.30463'587.30

28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPECIALI 491'160.80463'587.30 75'136.30 47'562.80280 Accantonamenti per la manutenzione straordinaria delle canali 387'677.9510'561.30377'116.65282 Contributi sostitutivi per posteggi 40'418.0040'418.00285 Fondo energie rinnovabili (FER) 63'064.8547'562.8064'575.0046'052.65

CAPITALE PROPRIO 6'006'856.522'275'743.09827'290.007'455'309.61

29 CAPITALE PROPRIO 6'006'856.527'455'309.61 827'290.00 2'275'743.09290 Avanzi d'esercizio accumulati di anni precedenti 7'455'309.61827'290.006'628'019.61291 Avanzo d'esercizio dell'anno di gestione -1'448'453.092'275'743.09827'290.00

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TOTALE ATTIVO 15'082'401.56TOTALE PASSIVO 15'082'401.56

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Sostanza finaleV a r i a z i o n eSostanza iniziale31.12.2019diminuzioneaumento01.01.2019

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ATTIVO 14'635'357.47 16'768'161.91 16'321'117.82 15'082'401.56

BENI PATRIMONIALI 4'694'357.47 15'924'742.81 15'189'698.72 5'429'401.56

10 LIQUIDITA' 8'363'875.46 2'747'190.019'423'883.221'687'182.25

Cassa 5'249.1546'014.1043'637.057'626.20100.00Cassa scuole 91.903'836.053'900.0027.95100.05cc postale 2'718'371.158'298'317.999'361'346.171'655'342.97101.00cc Banca Raiffeisen 18'563.69140.4118'704.10102.01cc Cornèr Banca 770.1240.00810.12102.02cc.Banca Stato 4'144.0015'526.9115'000.004'670.91102.04

11 CREDITI 6'712'764.01 2'668'778.856'497'408.042'884'134.82

Imposte da incassare 2011 e precedenti 6'860.306'860.30112.11Imposte da incassare 2012 206.75206.75112.12Imposte da incassare 2013 19'207.7019'207.70112.13Imposte da incassare 2014 63'775.5063'775.50112.14Imposte da incassare 2015 50'000.00135'070.35185'070.35112.15Imposte da incassare 2016 80'000.00237'317.85317'317.85112.16Imposte da incassare 2017 250'000.00646'731.44311'731.44585'000.00112.17Imposte da incassare 2018 430'000.001'122'527.80154'703.751'397'824.05112.18Imposte da incassare 2019 1'279'304.003'010'696.004'290'000.00112.19Imposte speciali da incassare 3'721.8073'600.0075'457.001'864.80112.50Debitori PD (docenti speciali) 47'449.0042'085.0047'449.0042'085.00113.19Debitori diversi d'esercizio 25'692.7021'286.754'405.95115.00Debitori RI (rifiuti d'esercizio) 41'367.40208'579.05153'215.7596'730.70115.02Debitori FO (fognatura esercizio) 115'147.50341'733.25227'735.30229'145.45115.04Debitori PP (affitto posteggi autosilo) -5'900.0034'500.0031'850.00-3'250.00115.09Debitori AF (locazioni) 50.0031'712.2021'412.2010'350.00115.10Debitori AL (altri ricavi) 1'047.7019'136.809'966.6010'217.90115.11Debitori AS (mensa asilo) 4'645.3032'878.4030'803.706'720.00115.12Debitori CA (tasse cancelleria) 135.004'490.404'510.40115.00115.13Debitori CI (tasse cimitero) 500.00500.00115.14Debitori FC (part allievi altri Comuni) 600.00600.00115.16Debitori LE (tasse licenze edilizie) 5'715.0041'918.0031'059.0016'574.00115.17Debitori PB (Autorizzazione zona blu) -3'000.0022'257.0021'357.00-2'100.00115.19

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Debitori PG (protez giuridica) 260.004'050.004'010.00300.00115.20Debitori CM (contr miglioria) 15'577.2072'324.6087'901.80115.22Debitori MC (TAG) 2'453.2016'617.9018'384.00687.10115.24Debitori MS (mensa scolastica) 4'164.0034'185.0032'883.005'466.00115.25Debitori AP (acqua esercizio) 125'055.00405'539.80285'087.90245'506.90115.26Debitori TC (Tassa sui Cani) 151.3011'400.0011'326.30225.00115.28Debitori Tasse Controllo Bruciatori -115.0024'470.0024'355.00115.30Debitori LALIA 221'104.8018'229.004'167.90235'165.90115.45Debitore imposta preventiva 1'101.071'101.07115.50Debitori VT (Vignetta transito) -50.001'890.001'840.00115.60Debitori YY (Autorità di Protezione) 495.65880.151'375.80115.70

12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 7'098.40 9'981.1517'079.55

Magazzino sacchi rifiuti 9'981.157'098.4017'079.55125.00

13 TRANSITORI ATTIVI 105'960.85 3'451.553'451.55105'960.85

Altri transitori attivi 3'451.55105'960.853'451.55105'960.85139.00

BENI AMMINISTRATIVI 9'941'000.00 843'419.10 1'131'419.10 9'653'000.00

14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 964'924.40 7'744'000.00292'924.408'416'000.00

Terreni vincolati a scopi pubblici 58'000.0058'000.00140.00Strade e piazze 33'000.0052'644.9017'644.9068'000.00141.00Strade comunali 1'110'000.00368'535.7078'535.701'400'000.00141.03Rete di distribuzione (AAP) 336'000.0057'234.6033'234.60360'000.00141.90Edificio amministrativo 3'740'000.00234'916.7574'916.753'900'000.00143.00Edificio scolastico 685'000.0042'097.2027'097.20700'000.00143.01Centro sportivo 169'000.0011'000.00180'000.00143.03Edificio scuola infanzia 1'440'000.00160'000.001'600'000.00143.05Opere forestali 40'000.001'774.3531'774.3510'000.00145.00Mobilio, macchine d'ufficio, veicoli, attrezzature 133'000.0036'720.9029'720.90140'000.00146.00

15 PRESTITI E PARTECIPAZIONI 60'000.0060'000.00

Part capitale azionario TPL 55'000.0055'000.00154.00Partecipazione Centro Nordico Campra 5'000.005'000.00155.00

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16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 137'697.55 1'543'000.00319'697.551'361'000.00

Contributo PTL/PAL 2014-2033 457'000.0037'200.00124'200.00370'000.00161.01Contributo Piste Ciclabili 49'000.004'000.0014'000.0039'000.00161.15Installazioni depuratori d'acqua 180'000.0020'000.00200'000.00162.01Contributo regionale PTL/PVP/Porta ovest 396'000.0044'000.00440'000.00162.05Contributo investimenti CDALED 300'000.0026'000.0066'000.00260'000.00162.06Contributo Chiesa Parrocchiale 19'000.003'000.0022'000.00162.07Cons sist fiume Vedeggio 27'000.003'000.0030'000.00162.15Contributo sistemazione riale Valgella 115'000.00497.55115'497.55162.20

17 ALTRE USCITE ATTIVATE 28'797.15 306'000.00230'797.15104'000.00

Piano regolatore 51'000.008'951.0029'951.0030'000.00171.00Allestimento PGA 15'000.005'000.0020'000.00171.05Allestimento PGS 38'000.00770.0038'770.00171.10Studio ristrutturazione SE 193'000.0013'501.60152'501.6054'000.00171.45Altre uscite attivate 9'000.00574.559'574.55179.00

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PASSIVO 14'635'357.47 11'752'439.76 11'305'395.67 15'082'401.56

CAPITALE DI TERZI 6'716'460.56 10'850'013.46 8'982'089.78 8'584'384.24

20 IMPEGNI CORRENTI 7'371'116.43 427'916.067'178'163.11620'869.38

Creditori diversi 112'452.654'932'057.674'744'971.12299'539.20200.00Creditore AVS/AD 3'535.28239'259.85231'435.8511'359.28200.03Creditore CP -9'355.60302'458.00309'573.10-16'470.70200.04Creditori assicurazioni malattia e infortuni -3'225.7068'172.7065'708.10-761.10200.05Acconti AAP e Fognatura 9'400.0047'000.0056'400.00200.15Conto giro per registrazione stipendi 972.50972.50200.99Deposito contatori AAP 600.00300.00300.00201.00Deposito cauzione concorso ristrutturazione SE 9'300.009'300.00201.01cc Stato-Comune 313'536.931'762'413.511'768'802.44307'148.00206.00AFC Berna: IVA 10'454.7010'454.70209.00

22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 1'000'000.00 6'840'000.003'000'000.004'840'000.00

PF 2496 03.12.2019 0.85% 1'000'000.001'000'000.00221.65PF 003558 01.12.2020;0.59% . 1'000'000.001'000'000.00221.66PF 004175 01.09.15-01.09.22 840'000.00840'000.00221.68BS-3250468 scad. 01.09.2021 2'000'000.002'000'000.00221.70PF 006107 02.12.2026 0.12% 3'000'000.003'000'000.00221.71

24 ACCANTONAMENTI 978'728.03978'728.03

Accantonamenti GI (LALIA) 978'728.03978'728.03241.10

25 TRANSITORI PASSIVI 610'973.35 337'740.15671'850.35276'863.15

Transitori passivi: restituzioni imposte 59'789.00344'786.70373'790.7030'785.00250.00Transitori passivi: altri 275'521.85245'936.35275'521.85245'936.35259.00Transitori passivi: Tassa sui Cani - TI 11'250.0011'250.00259.10Transitori: Partite di giro 2'429.309'000.3011'287.80141.80259.98

FINANZIAMENTI SPECIALI 463'587.30 75'136.30 47'562.80 491'160.80

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28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPECIALI 47'562.80 491'160.8075'136.30463'587.30

Accant. manutenzione straord. canalizzazioni 387'677.9510'561.30377'116.65280.00Contributi sostitutivi per posteggi 40'418.0040'418.00282.00Fondo energie rinnovabili (FER) 63'064.8547'562.8064'575.0046'052.65285.00

CAPITALE PROPRIO 7'455'309.61 827'290.00 2'275'743.09 6'006'856.52

29 CAPITALE PROPRIO 2'275'743.09 6'006'856.52827'290.007'455'309.61

Avanzi d'esercizio accumulati 7'455'309.61827'290.006'628'019.61290.00Avanzo d'esercizio dell'anno di gestione -1'448'453.092'275'743.09827'290.00291.00

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TOTALE ATTIVO 15'082'401.56TOTALE PASSIVO 15'082'401.56

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GESTIONE CORRENTE

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Comune di Vezia 2019CONSUNTIVO Provvisorio

CONTO ECONOMICO 2019 PreventivoConsuntivo Consuntivo 20182019

Spese Spese SpeseRicavi Ricavi Ricavi

AMMINISTRAZIONE0 1'065'500.00 50'000.0058'541.40 1'034'643.18 64'032.351'081'191.40netto costi 1'022'650.00 1'015'500.00 970'610.83

SICUREZZA PUBBLICA1 453'000.00 25'000.0034'170.25 416'528.30 18'838.10492'185.65netto costi 458'015.40 428'000.00 397'690.20

EDUCAZIONE2 1'640'100.00 374'500.00382'370.65 1'606'382.97 365'886.501'589'509.07netto costi 1'207'138.42 1'265'600.00 1'240'496.47

CULTURA E TEMPO LIBERO3 158'500.00 8'000.0014'687.10 135'298.80 10'801.70136'406.45netto costi 121'719.35 150'500.00 124'497.10

SALUTE PUBBLICA4 58'000.00 47'156.1550'135.85netto costi 50'135.85 58'000.00 47'156.15

PREVIDENZA SOCIALE5 2'007'000.00 4'000.004'074.40 1'725'370.04 3'932.401'877'020.77netto costi 1'872'946.37 2'003'000.00 1'721'437.64

TRAFFICO6 895'000.00 235'000.00261'212.15 814'826.00 253'488.20812'722.49netto costi 551'510.34 660'000.00 561'337.80

PROTEZ. AMBIENTE E SISTEMAZ. TERRITORIO7 785'000.00 746'100.00690'880.75 798'391.91 745'468.80762'075.80netto costi 71'195.05 38'900.00 52'923.11

ECONOMIA PUBBLICA8 89'500.00 139'000.00143'061.80 86'662.45 135'490.6773'588.05netto ricavi 69'473.75 49'500.00 48'828.22

FINANZE E IMPOSTE9 1'410'500.00 821'500.005'233'947.48 1'575'521.48 7'470'132.561'396'563.54netto ricavi 3'837'383.94 589'000.00 5'894'611.08

TOTALE SPESE E RICAVI 8'562'100.00 2'403'100.00 8'240'781.286'822'945.98 9'068'071.288'271'399.07FABBISOGNO 6'159'000.00RISULTATO D'ESERCIZIO 1'448'453.09 827'290.00TOTALI 8'271'399.07 8'271'399.07 8'562'100.008'562'100.00 9'068'071.28 9'068'071.28

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2019Comune di Vezia CONSUNTIVO provvisorio

Preventivo ConsuntivoCONTO ECONOMICO Consuntivo 2019 20182019

RicaviRicaviRicavi SpeseSpeseSpese

AMMINISTRAZIONE0

Potere Legislativo ed Esecutivo010

SPESE CORRENTIIndennità addetti uffici elettorali 5'000.00 2'250.003'800.00010.300.00Indennità ai Consiglieri e Commissari 20'000.00 19'575.0021'000.00010.300.01Onorari e indennità ai Municipali 60'000.00 59'000.0060'300.00010.300.02Contributo AVS/AD 5'000.00 4'148.604'300.00010.303.00Acquisto libri e rilegature 1'000.00 521.30010.310.01Stampati 3'000.00 58.003'541.95010.310.05Spese di rappresentanza e trasferte 10'000.00 10'017.4015'179.70010.317.00Spese diverse 1'000.00010.319.00

Totale ricavi correntiTotale spese correnti 95'570.30105'000.00108'121.65Saldo 108'121.65 105'000.00 95'570.30

Amministrazione generale020

SPESE CORRENTIStipendi personale 568'000.00 556'326.40566'703.40020.301.00Stipendi e indennità personale ausiliario 3'848.05800.00020.301.01Prestazioni straordinarie 5'000.00 3'475.45020.301.02Gratifiche per anzianità di servizio 3'000.00020.301.03Assegni figli 8'000.00 7'800.006'800.00020.301.20Contributo AVS/AD 48'000.00 36'717.8036'280.00020.303.00Contributo CP 45'000.00 40'913.1044'580.85020.304.00Assicurazione malattia 8'000.00 7'084.757'298.35020.305.00Assicurazione infortuni 12'000.00 12'660.0514'461.45020.305.01Perfezionamento del personale 3'000.00 3'734.001'076.20020.309.00Materiale di cancelleria e stampati 10'000.00 9'159.7010'801.10020.310.00Pubblicazioni e inserzioni 6'000.00 9'631.501'894.35020.310.01

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Acquisto libri, giornali e riviste 2'000.00 1'239.901'196.50020.310.02Acquisto mobilio, macchine e attr. ufficio 9'000.00 18'703.0859.85020.311.00Manutenzione mobilio e attrezzature per ufficio 10'000.00 2'762.05709.20020.315.00Spese postali 16'000.00 15'395.1515'830.70020.318.00Tasse ccp 7'000.00 4'983.815'354.71020.318.01Spese telefoniche 5'000.00 5'608.906'109.94020.318.02Tasse giudiziarie 2'000.00 2'240.001'680.00020.318.03Consulenze legali 9'895.45020.318.04Spese esecutive 10'000.00 20'595.2510'305.20020.318.05Perizie e consulenze esterne 65'000.00 47'813.30118'583.70020.318.06Nuovi progetti (di massima) 8'500.00020.318.07Assicurazione RC e giuridica 14'000.00 12'242.5012'361.65020.318.09Tasse sociali 3'000.00 2'923.202'973.20020.318.10Spese e abbonamenti programmi informatici 23'000.00 23'092.4522'714.70020.318.11Spese diverse 2'000.00 1'424.651'645.80020.319.00Partecipazione spese "Ticino 2020" 2'500.00 648.001'141.00020.361.00

RICAVI CORRENTITasse di cancelleria 7'690.00 7'000.00 7'950.00020.431.00Tasse licenze edilizie e abitabilità 18'465.50 20'000.00 17'602.65020.431.01Rimborsi assicurazione infortuni 4'028.50020.436.00Rimborso spese esecutive 2'691.65 2'000.00 894.10020.436.03Multe edilizie e amministrative 9'675.00 4'900.00020.437.00Altri ricavi 3'239.75 3'000.00 10'212.00020.439.00Accrediti interni 15'000.00 15'000.00 15'000.00020.490.00

Totale ricavi correnti 60'587.2547'000.0056'761.90Totale spese correnti 869'418.49886'500.00891'361.85Saldo 834'599.95 839'500.00 808'831.24

Immobili090

SPESE CORRENTIStipendio personale di pulizia 17'000.00 16'816.7018'253.95090.301.00

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Contributo AVS/AD 1'500.00 1'103.001'170.00090.303.00Cassa pensione 1'500.00 1'229.051'436.00090.304.00Assicurazione malattia 500.00 212.85235.10090.305.00Assicurazione infortuni 500.00 324.75440.85090.305.01Energia, riscaldamento, acqua 13'000.00 10'377.8411'570.40090.312.02Materiale di pulizia 1'000.00 1'191.45915.40090.313.00Manutenzione stabili 10'000.00 11'015.7516'439.15090.314.00Manutenzione mobilio, macchine e attrezzature 5'000.00 6'359.658'032.40090.315.00Assicurazioni 12'000.00 8'946.3511'355.55090.318.00Servizi in abbonamento 12'000.00 12'077.0011'859.10090.318.02

RICAVI CORRENTIAffitto edifici amministrativi 1'779.50 3'000.00 3'445.10090.427.00


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SICUREZZA PUBBLICA1

Protezione giuridica100

SPESE CORRENTITenuta a giorno misurazione catastale (TAG) 16'000.00 10'986.4525'703.75100.318.00

RICAVI CORRENTIDiritti di affissione e pubblicità 3'850.00 6'000.00 6'582.00100.410.00Tasse concessioni esercizi pubblici 830.00 1'000.00 950.00100.410.01Tassa concessione insegne 1'000.00100.427.00Tasse di naturalizzazione 2'330.00 7'000.00 2'890.00100.431.00Tasse privati aggiornamento mappa catastale (TAG) 18'384.00 9'000.00 6'310.10100.434.00Sussidio cantonale misurazione catastale (TAG) 2'583.35 1'000.00 1'468.75100.461.00


Autorità di protezione103

SPESE CORRENTIMercedi a Curatori 30'000.00 13'047.8018'832.30103.301.00Contributo AVS/AD 2'000.00 855.801'205.00103.303.00Spese diverse 109.35103.319.00Delegazione tutoria consortile 23'000.00 23'390.5021'663.15103.362.00

RICAVI CORRENTIRecupero mercedi e oneri soc. a tutori e curatori 6'192.90 637.25103.436.00

Totale ricavi correnti 637.256'192.90Totale spese correnti 37'294.1055'000.0041'809.80Saldo 35'616.90 55'000.00 36'656.85

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Polizia110

SPESE CORRENTISpese diverse 1'000.00110.319.00Spese di Polizia: convenzione 290'000.00 278'602.75318'622.55110.352.00


Polizia del fuoco140

SPESE CORRENTIPartecipazione corpo pompieri 30'000.00 28'298.2026'859.00140.352.00


Difesa nazionale militare150

SPESE CORRENTIContributo Società tiratori del Gaggio 5'000.00 4'823.7522'923.15150.365.00


Difesa nazionale civile160

SPESE CORRENTIRimborso Ente regionale PCi 56'000.00 56'523.0556'267.40160.352.00

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EDUCAZIONE2

Scuola dell'infanzia200

SPESE CORRENTIStipendi e indennità personale cucina 85'000.00 78'228.35111'736.75200.301.00Salario personale di pulizia 15'000.00 14'031.6013'143.35200.301.01Assegni figli 5'000.00 10'923.2012'600.00200.301.20Stipendi docenti 270'000.00 284'251.50245'427.45200.302.00Supplenze docenti 4'000.00 967.4013'524.15200.302.01Stipendi altri docenti 450.00450.00200.302.10Contributo AVS/AD 33'000.00 24'788.6024'565.00200.303.00Contributo CP 44'000.00 43'429.9541'632.15200.304.00Assicurazione malattia 6'000.00 4'777.304'943.20200.305.00Assicurazione infortuni 3'000.00 1'782.103'015.75200.305.01Abbigliamento 500.00 77.15200.306.00Perfezionamento del personale 100.00200.309.00Materiale scolastico e didattico 9'000.00 6'584.355'072.85200.310.00Acq. macchine, mobilio, attrezzature ed elettrodome 4'000.00 211.753'406.85200.311.00Energia, riscaldamento, acqua 10'000.00 9'654.3410'693.50200.312.00Spese di refezione 25'000.00 27'685.1025'996.70200.313.00Materiale di pulizia 2'000.00 1'687.951'910.20200.313.01Manutenzione scuola materna 10'000.00 11'944.151'547.45200.314.00Manutenzione mobilio, macchine e attrezzature 7'000.00 7'839.502'520.20200.315.00Diritto di superficie FDL 6'000.00 6'063.856'063.85200.316.00Uscite di studio 2'000.00 409.25573.45200.317.00Spese postali e telefoniche 1'000.00 399.851'611.64200.318.00Assicurazioni 6'000.00 5'362.305'060.30200.318.01Spese diverse 2'000.00 1'365.60439.50200.319.00Tasse scolastiche ad altri Comuni 65.00200.352.00Contributo Direzione unica Scuole Comunali 51'000.00 52'640.7558'907.15200.362.00

RICAVI CORRENTI

46




Tasse mensa scolastica 29'660.00 39'000.00 36'735.00200.432.00Partecipazione allievi da altri comuni 600.00 2'400.00 1'800.00200.433.00Rimborsi da assicurazione infortuni e malattia 28'090.30 18'271.65200.436.00Rimborsi IPG S militare/G+S 19'779.15200.436.01Sussidio cantonale stipendi docenti 53'504.00 57'000.00 58'625.00200.461.00Accredito interno 38'000.00 38'000.00 38'000.00200.490.00


Scuole Elementari210

SPESE CORRENTISalario personale di pulizia 8'000.00 7'038.207'823.40210.301.00Stipendi docenti 447'000.00 448'754.50444'587.70210.302.00Stipendio docente educazione fisica 87'000.00 79'639.6084'560.65210.302.01Stipendio docente educazione musicale 5'214.75210.302.03Stipendi personale doposcuola 14'000.00 5'440.004'712.50210.302.04Supplenze docenti 15'000.00 7'028.4016'200.75210.302.05Indennità docente responsabile 2'000.00 1'600.001'400.00210.302.06Insegnamenti speciali 1'000.00 8'835.0012'799.70210.302.07Assegni figli 10'269.205'966.90210.302.20Sorvegliante pasti mensa SE 26'000.00 27'546.2025'025.00210.302.30Contributo AVS/AD 49'000.00 37'898.1039'936.30210.303.00Contributo CP 65'000.00 68'918.5070'052.15210.304.00Assicurazione malattia 10'000.00 5'926.156'072.25210.305.00Assicurazione infortuni 1'000.00 135.95188.95210.305.01Perfezionamento del personale 1'000.0075.00210.309.00Acquisto libri 72.45210.310.00Materiale scolastico e didattico 25'000.00 20'353.7018'281.15210.310.01Acquisto macchine, mobilio e attrezzature 6'000.00 6'725.705'939.10210.311.00Acqua, energia, combustibile 28'000.00 31'045.3828'288.45210.312.03Materiale doposcuola 2'649.40210.313.00

47




Spese di Refezione 25'000.00 21'948.9021'952.65210.313.01Manutenzione stabile 20'000.00 11'625.7011'084.70210.314.00Spese pulizia stabili 41'000.00 40'321.1540'928.40210.314.01Manutenzione mobilio, macchine e attrezzature 7'000.00 10'973.553'160.75210.315.00Attività sportive e uscite di studio 12'000.00 14'084.358'561.70210.317.00Spese scuola verde 10'000.00 9'236.007'267.00210.317.01Spese scuola di sci 20'000.00 16'903.1016'535.60210.317.02Spese postali e telefoniche 1'000.00 718.851'391.28210.318.00Assicurazioni 10'000.00 9'425.258'706.00210.318.01Spese diverse 2'000.00 2'463.201'311.30210.319.00Contributo docente AC 42'000.00 40'391.0037'233.00210.352.10Tasse scolastiche 600.00 1'265.001'200.00210.352.20Contributo docente educazione musicale 15'000.00 15'354.0010'486.15210.352.30Addebiti interni 38'000.00 38'000.0038'000.00210.390.00

RICAVI CORRENTIAffitto edifici amministrativi 12'230.00 16'000.00 15'470.00210.427.00Tasse mensa scolastica 31'842.00 38'000.00 34'876.00210.432.00Partecipazione allievi da altri comuni 600.00 900.00210.433.00Partecipazione scuola verde 850.00 1'500.00 1'000.00210.433.01Partecipazione scuola di sci 1'850.00 2'000.00 2'816.00210.433.02Partecipazione famiglie ai doposcuola 3'812.00 11'000.00 3'860.00210.433.05Rimborso IPG S militare/G+S 4'404.20 8'000.00 2'138.25210.436.01Altri Ricavi 1'000.00210.439.00Partecipazione docente educazione fisica 47'449.00 55'000.00 42'085.00210.452.01Sussidio cantonale stipendi docenti 110'300.00 105'000.00 109'309.60210.461.00

Totale ricavi correnti 212'454.85238'100.00212'737.20Totale spese correnti 999'937.081'028'600.00987'592.63Saldo 774'855.43 790'500.00 787'482.23

Scuole medie212

SPESE CORRENTI

48




Rimborso per spese diverse 1'000.00 3'200.00212.317.00Contributi allievi Scuola Media 10'000.00 7'590.007'010.00212.366.00


49




CULTURA E TEMPO LIBERO3

Promozione culturale300

SPESE CORRENTIManifest. comunale persone terza età 5'000.00 3'346.802'028.10300.318.00Contributi a manifestazioni e enti diversi 30'000.00 25'757.2522'533.15300.365.00Contributo Orchestra della Svizzera Italiana 5'000.00 5'000.005'000.00300.365.01

RICAVI CORRENTIAltri Ricavi 810.00 730.00300.439.00

Totale ricavi correnti 730.00810.00Totale spese correnti 34'104.0540'000.0029'561.25Saldo 28'751.25 40'000.00 33'374.05

Parchi pubblici e sentieri330

SPESE CORRENTIManutenzione parchi 10'000.00 6'875.507'509.00330.314.00Addebiti interni:prestazioni operai 15'000.00 15'000.0015'000.00330.390.00

RICAVI CORRENTIAltri ricavi 6'000.00330.439.00

Totale ricavi correnti 6'000.00Totale spese correnti 21'875.5025'000.0022'509.00Saldo 16'509.00 25'000.00 21'875.50

Sport340

SPESE CORRENTIStipendio personale di pulizia 3'000.00 2'213.402'966.65340.301.00

50




Assegni figli 1'600.005'000.00340.301.20Contributo AVS/AD 500.00 145.20190.00340.303.00Contributo CP 500.00 161.75233.40340.304.00Assicurazione infortuni e malattia 1'000.00 70.80109.80340.305.00Acq mobili, macchine, attrezzature 500.00 296.60340.311.00Energia, riscaldamento e acqua 6'000.00 5'840.705'108.60340.312.10Materiale di pulizia 500.00559.25340.313.00Manutenzione stabili e strutture 10'000.00 2'373.155'802.70340.314.00Manutenzione mobilio, macchine e attrezzature 500.00 206.15298.95340.315.00Affitto campo sportivo 500.00 500.00500.00340.316.00Assicurazione stabile e tecniche 2'000.00 1'870.701'794.55340.318.03Contributo Valgersa 4'000.00 3'942.003'894.00340.362.00Contributi a società sportive 10'000.00 9'460.006'620.00340.365.00Contributi progetto Midnight 12'000.00 11'640.0011'640.00340.365.01Addebiti interni 5'000.00 5'000.005'000.00340.390.00

RICAVI CORRENTILocazione infrastrutture 7'131.00 8'000.00 8'856.00340.427.00Rimborso spese diversi 746.10 1'215.70340.436.00


Altre attività di tempo libero350

SPESE CORRENTIManifestazione Scollinando 10'000.00 6'498.807'118.30350.318.00


Culto390

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SPESE CORRENTIContributo alla Parrocchia 25'000.00 25'000.0025'000.00390.362.00Contributo alla Chiesa evangelica 2'500.00 2'500.002'500.00390.362.01


52




SALUTE PUBBLICA4

Servizio medico scolastico460

SPESE CORRENTIServizio dentario scolastico 20'000.00 19'534.0519'004.35460.361.00Servizio medico scolastico 2'000.00 1'008.001'104.00460.361.01


Altri compiti per la salute490

SPESE CORRENTIManutenzione apparecchiature 1'000.00 915.45915.45490.315.00Contributo Croce Verde Lugano 35'000.00 25'698.6529'112.05490.318.00


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PREVIDENZA SOCIALE5

AVS500

SPESE CORRENTIAddebiti interni: prestazioni amministrative 12'000.00 12'000.0012'000.00500.390.00

RICAVI CORRENTISussidio cantonale agenzia AVS 3'874.40 4'000.00 3'932.40500.451.00


Altre assicurazioni sociali530

SPESE CORRENTIContributo al Cantone per PC AVS/AI 760'000.00 714'376.30756'665.55530.361.00


Protezione della gioventù540

SPESE CORRENTIContributo al Cantone per Legge protez. infanzia 28'000.00 27'941.0027'833.00540.361.00Provvedimenti di protezione LFAM 28'000.00 27'941.5027'833.50540.361.05


54




Case per anziani570

SPESE CORRENTIContributo anziani ospiti di istituti (invest) 40'000.00 21'563.4021'356.70570.352.00Rimborso spese Consorzio CasaCinqueFoglie 10'000.00570.352.01Contributo anziani in istituti 519'000.00 438'467.54487'758.26570.362.00


Assistenza580

SPESE CORRENTIPartecipazione al Cantone per l'assistenza sociale 200'000.00 161'688.24189'181.50580.361.00Contributi SACD 215'000.00 170'509.87188'328.48580.365.10Contributi per i servizi d'appoggio 100'000.00 86'343.0399'547.53580.365.15Aiuto sociale 25'000.00 8'675.454'115.00580.366.00Mantenimento anziani a domicilio 47'000.00 32'863.7139'001.25580.366.10Anticipi d'assistenza 400.00580.376.00Addebiti interni:prestazioni amministrative 3'000.00 3'000.003'000.00580.390.00

RICAVI CORRENTIRimborso anticipi d'assistenza 200.00580.471.00

Totale ricavi correnti 200.00Totale spese correnti 463'080.30590'000.00523'573.76Saldo 523'373.76 590'000.00 463'080.30

Aiuto umanitario590

SPESE CORRENTIContributo allo sviluppo 20'000.00 20'000.0020'000.00590.367.00

55





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TRAFFICO6

Strade comunali620

SPESE CORRENTIStipendi personale 220'000.00 219'816.95203'373.85620.301.00Stipendi e indennità personale ausiliario 1'000.00 4'688.85506.60620.301.01Gratifiche per anzianità di servizio 3'266.60620.301.03Prestazioni fuori orario 7'000.00 4'635.152'431.95620.301.05Assegni figli 2'500.00 2'400.002'400.00620.301.20Contributo AVS/AD 20'000.00 15'029.5013'400.00620.303.00Contributo CP 17'000.00 16'404.0516'038.60620.304.00Assicurazione malattia 3'000.00 3'644.052'619.20620.305.00Assicurazione infortuni 8'000.00 8'521.756'167.10620.305.01Abbigliamento di servizio 3'000.00 2'526.852'274.45620.306.00Compensi per personale provvisorio 5'000.00 14'787.95620.308.00Acquisto mobilio, macchine e attrazzetature 7'000.00 4'605.757'637.00620.311.01Illuminazione pubblica 30'000.00 30'190.3030'793.50620.312.00Consumo acqua idranti e fontane 1'000.00 969.151'113.60620.312.10Materiale di consumo 5'000.00 3'254.905'115.60620.313.00Acquisto carburante 5'000.00 5'230.655'157.55620.313.01Acquisto sale antigelo e ghiaietto 10'000.00 14'452.307'108.20620.313.02Acq. mat. numerazione case e denominazione vie 500.00 115.95620.313.03Manutenzione strade, piazze e posteggi 90'000.00 74'101.85104'111.95620.314.00Servizio calla neve e spargimento sale 40'000.00 1'500.0021'323.05620.314.01Manutenzione rete illuminazione pubblica 6'000.00 3'476.951'318.15620.314.02Manutenzione macchine, veicoli e attrezzature 10'000.00 8'887.2512'609.95620.315.00Assicurazioni e tasse di circolazione veicoli 5'000.00 4'477.603'649.75620.318.00Spese telefoniche 1'000.00 594.70456.84620.318.01Altre spese per beni e servizi 1'000.00 872.35809.15620.319.00

RICAVI CORRENTIVendita contrassegno di transito 1'960.00 2'000.00 1'847.50620.427.00

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Rimborso IPG S militare/ G+S 739.35 705.35620.436.01Rimborsi assicurazioni infortuni e malattia 934.50620.436.02Rimborso spese danni stradali 100.00 2'000.00 1'047.60620.436.05Altri ricavi 800.00 1'000.00620.436.10Contributo manutenzione piste ciclabili 1'119.50620.451.00Accrediti interni 125'000.00 125'000.00 145'000.00620.490.00


Posteggi e autosili621

SPESE CORRENTIAcquisto segnaletica posteggi e autosilo 1'000.00 624.65640.80621.311.00Manutenzione autosilo 2'000.00 919.35536.15621.314.00Affitto posteggi pubblici 19'000.00 18'240.0018'240.00621.316.00

RICAVI CORRENTIAffitto posteggi autosilo 31'021.00 30'000.00 27'917.50621.427.00Affitto posteggi zona blu 21'681.80 21'000.00 21'674.15621.427.05Incasso parchimetri 7'566.20 6'000.00 6'816.60621.427.10


Traffico regionale650

SPESE CORRENTIPartecipazione TPL 160'000.00 163'671.00167'216.00650.364.00Partecipazione acquisto abbonamento Arcobaleno 17'000.00 17'447.0017'803.00650.366.00

RICAVI CORRENTI

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Contributo volontario spese linea filoviaria 15'000.00 15'000.00 15'000.00650.469.00


Altro traffico690

SPESE CORRENTICommissione regionale trasporti Luganese (CRTL) 3'000.00 1'106.25572.50690.352.00Comunità tariffale Ticino-Moesano 38'000.00 34'806.0025'172.00690.361.00Finanziamento trasporto pubblico regionale 120'000.00 95'430.0090'521.00690.361.10Unità di gestione della mobilità (UGM) 8'000.00 7'473.859'578.40690.362.00Carte giornaliere FFS 29'000.00 29'923.1028'760.00690.366.00

RICAVI CORRENTIVendita carte giornaliere FFS 31'870.00 34'000.00 31'545.00690.435.00Rimborso finanziamento trasporto pubblico regional 24'354.30690.436.00


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PROTEZ. AMBIENTE E SISTEMAZ. TERRITORIO7

Approvvigionamento idrico700

SPESE CORRENTIAcquisto contatori 2'000.00 340.35700.311.00Acquisto acqua da Lugano 152'000.00 146'471.20172'210.55700.312.00Manutenzione impianti e strutture 25'000.00 36'212.2530'899.70700.314.00Analisi acqua 2'000.00 1'496.652'237.00700.318.00Ristorno IVA (0.1%) all'AFC 500.00 293.90276.80700.318.99Altre spese 1'723.20700.319.00Contributo di solidarietà 2'500.00 2'500.002'500.00700.367.00Addebiti interni:prestazioni diverse 80'000.00 90'000.0080'000.00700.390.00

RICAVI CORRENTINoleggio contatori 18'012.25 20'000.00 18'286.60700.427.00Tassa allacciamento e collaudo 200.00 5'000.00 4'631.80700.431.00Vendita acqua 202'878.95 210'000.00 201'901.15700.434.00Tassa base 55'715.40 55'000.00 55'536.25700.434.10IVA aliquota (2.5%) 6'920.65 7'500.00 7'399.95700.434.99Altri ricavi 1'000.00700.439.00


Eliminazione acque luride710

SPESE CORRENTIManutenzione canalizzazioni 30'000.009'424.60710.314.00Spese per consulenze varie 7'117.20710.318.00IVA aliquota forfettaria (2.9%) 7'500.00 6'945.806'118.85710.318.99Contributo CDALED 210'000.00 243'714.95175'783.65710.352.00

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Contributo consorzio arginature Vedeggio 13'000.00 18'613.2010'362.15710.352.01Accantonamento per manutenzione canalizzazioni 10'561.30710.380.00Addebiti interni:prestazioni prestazioni operai 15'000.00 15'000.0015'000.00710.390.00

RICAVI CORRENTITassa canalizzazioni 210'994.30 250'000.00 218'463.75710.434.00IVA aliquota (7.7%) 16'256.25 20'000.00 18'215.10710.434.99Prel. da accantonamento per manut. canalizzazioni 5'500.00 54'712.30710.480.00

Totale ricavi correnti 291'391.15275'500.00227'250.55Totale spese correnti 291'391.15275'500.00227'250.55Saldo

Eliminazione rifiuti720

SPESE CORRENTIAcquisto attrezzature 1'000.00382.70720.311.00Acquisto sacchi rifiuti 10'000.00 7'675.117'098.40720.313.00Manutenzione attrezzature 3'000.00 2'822.603'566.35720.315.00Raccolta rifiuti domestici 54'000.00 54'121.1553'563.70720.318.00Provvigioni vendita sacchi rifiuti 5'000.00 4'406.003'846.00720.318.10Ristorno IVA all'AFC 5'000.00 4'513.103'630.20720.318.99Servizio azienda cantonale dei rifiuti (ACR) 44'000.00 43'480.3544'173.80720.351.00Rimborso per prestazioni Ecocentro Breganzona 86'000.00 83'101.3081'162.70720.352.00Addebiti interni: prestazioni operai 5'000.00 15'000.005'000.00720.390.00

RICAVI CORRENTITassa rifiuti (base) 67'479.60 75'000.00 66'933.15720.434.00Tassa rifiuti (sacco) 76'685.00 80'000.00 82'324.80720.434.10IVA aliquota (7.7%) 10'869.35 12'000.00 11'359.15720.434.99Recupero rifiuti riciclabili 14.00 100.00 19.80720.435.00

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Cimitero740

SPESE CORRENTIManutenzione cimitero 3'000.00 1'043.051'232.60740.314.00Addebiti interni:prestazioni operai 5'000.00 5'000.005'000.00740.390.00

RICAVI CORRENTITasse tombe e loculi 500.00 3'000.00 5'150.00740.434.00Altri ricavi 535.00740.439.00

Totale ricavi correnti 5'685.003'000.00500.00Totale spese correnti 6'043.058'000.006'232.60Saldo 5'732.60 5'000.00 358.05

Altra protezione dell'ambiente780

SPESE CORRENTISpese controllo bruciatori 2'000.00 1'310.0021'240.00780.318.00Protezione Bolla S. Martino 1'000.00 401.50449.00780.318.01Eliminazione carcasse animali 1'000.00 838.75824.55780.318.05Contributo per acquisto benzina alchilata 500.00 116.45118.45780.366.00Contributo promovimento ecologico 20'000.00 3'810.7515'412.75780.366.05

RICAVI CORRENTITassa controllo bruciatori 24'355.00 2'000.00780.434.00

Totale ricavi correnti 2'000.0024'355.00Totale spese correnti 6'477.4524'500.0038'044.75Saldo 13'689.75 22'500.00 6'477.45

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Sistemazione del territorio790

SPESE CORRENTIManutenzione, aggiornamento PR 323.10790.318.00

Totale ricavi correntiTotale spese correnti 323.10Saldo 323.10

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ECONOMIA PUBBLICA8

Turismo830

SPESE CORRENTIContributo all'Ente turistico 2'500.00 2'566.952'198.55830.365.00


Industria, commercio, artigianato840

SPESE CORRENTIContributi ERS-L 7'000.00 6'898.506'814.50840.362.00


Energia860

SPESE CORRENTIRiversamento al FER 80'000.00 77'197.0064'575.00860.385.00

RICAVI CORRENTITassa concessione uso speciale strade comunali 58'074.00 58'000.00 58'074.00860.410.01Vendita energia fotovoltaica 69.45 1'000.00 219.67860.435.00Contributi Cantonali FER 64'575.00 80'000.00 77'197.00860.461.00Prelevamento dal fdo FER 20'343.35860.485.00

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65




FINANZE E IMPOSTE9

Imposte900

SPESE CORRENTICSI - tassa riscossione imposte 34'000.00 29'784.8524'132.70900.318.05

RICAVI CORRENTIImposte persone fisiche 3'354'000.00 3'345'000.00900.400.00Sopravvenienze imposte 130'771.69 300'000.00 228'266.51900.400.01Imposta personale 60'000.00 60'000.00900.400.02Imposta alla fonte 621'096.56 400'000.00 759'743.85900.400.03Imposte persone giuridiche 600'000.00 2'612'000.00900.401.00Imposte immobiliari comunali 276'000.00 283'000.00900.402.00Imposte speciali annue 128'629.55 75'000.00 83'904.80900.403.00

Totale ricavi correnti 7'371'915.16775'000.005'170'497.80Totale spese correnti 29'784.8534'000.0024'132.70Saldo 5'146'365.10 741'000.00 7'342'130.31

Perequazione finanziaria920

SPESE CORRENTIContributo fondo di perequazione 25'000.00 15'866.0013'848.00920.361.00Contributo di livellamento 180'000.00 184'204.00178'453.00920.361.05


Parte alle entrate di altri Enti pubblici930

RICAVI CORRENTI

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Ridistribuzione tassa sul CO2 2'234.75 2'000.00 2'581.65930.440.00Quota parte imposte immobiliari PG 541.00 2'000.00930.441.02Quota parte tasse cani 7'500.00 7'000.00 6'625.00930.441.03Percentuali d'incasso sulle patenti caccia e pesca 311.40 500.00 480.90930.441.05

Totale ricavi correnti 9'687.5511'500.0010'587.15Totale spese correntiSaldo 10'587.15 11'500.00 9'687.55

Gestione del patrimonio e del debito940

SPESE CORRENTISpese e tasse bancarie 500.00 313.15296.21940.318.00Interessi su debiti consolidati 33'000.00 37'137.1133'171.11940.322.00Interessi remuneratori su imposte 10'000.00 5'930.751'237.30940.329.01

RICAVI CORRENTIInteressi di mora e diffide 27'111.80 25'000.00 29'302.80940.421.01Interessi LALIA 4'167.90 10'000.00 4'927.05940.427.00


Spese non ripartibili990

SPESE CORRENTICondoni-abbandoni-bonifici 40'000.00 45'080.6767'181.92990.330.01Ammortamenti su beni amministrativi ordinari 809'000.00 967'835.05802'057.70990.331.00Ammortamenti (sul valore iniziale) 60'000.00 63'167.9057'234.60990.331.10Partecipazione risanamento finanziario Cantone 219'000.00 226'202.00218'951.00990.361.00

RICAVI CORRENTIRicavi da sconti 21'582.83 54'300.00990.439.00

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Totale ricavi correnti 54'300.0021'582.83Totale spese correnti 1'302'285.621'128'000.001'145'425.22Saldo 1'123'842.39 1'128'000.00 1'247'985.62

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Comune di Vezia Ricapitolazione per genere di conto - riassuntoCONSUNTIVO 2019

CONTO ECONOMICO 2019 20182019 ConsuntivoPreventivoConsuntivo

SPESE CORRENTI3 8'240'781.288'562'100.008'271'399.07

SPESE PER IL PERSONALE30 2'260'606.352'326'000.002'265'605.45SPESE PER BENI E SERVIZI31 1'081'156.461'214'000.001'180'679.42INTERESSI PASSIVI32 43'067.8643'000.0034'408.41AMMORTAMENTI33 1'076'083.62909'000.00926'474.22RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI35 832'013.45839'600.00784'144.60CONTRIBUTI PROPRI36 2'672'656.542'972'500.002'826'550.67RIVERSAMENTO CONTRIBUTI37 400.00VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI38 77'197.0080'000.0075'136.30ADDEBITI INTERNI39 198'000.00178'000.00178'000.00

RICAVI CORRENTI4 9'068'071.282'403'100.006'822'945.98

IMPOSTE40 7'371'915.16775'000.005'170'497.80REGALIE E CONCESSIONI41 65'606.0065'000.0062'754.00REDDITI DELLA SOSTANZA42 138'543.30142'000.00132'661.45RICAVI PER PRESTAZIONI, VENDITE, TASSE, DIRITTI E MULTE43 921'989.22909'100.00949'496.98CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO44 9'687.5511'500.0010'587.15RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI45 46'017.4059'000.0052'442.90CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI46 261'600.35258'000.00245'962.35CONTRIBUTI DA RIVERSARE47 200.00PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI48 54'712.305'500.0020'343.35ACCREDITI INTERNI49 198'000.00178'000.00178'000.00

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Comune di Vezia RICAPITOLAZIONE CONSUNTIVO PER GENERE DI CONTO 2019

2019 20182019Consuntivo Preventivo ConsuntivoCONTO ECONOMICO

SPESE CORRENTI3 8'562'100.00 8'240'781.288'271'399.07

SPESE PER IL PERSONALE30 2'326'000.00 2'260'606.352'265'605.45

Onorari ed indennità a autorità e commissioni300 85'000.00 80'825.0085'100.00Stipendi ed indennità al personale amministrativo e d'esercizio301 977'500.00 946'890.10976'638.80Stipendi ed indennità a docenti302 866'000.00 874'781.80859'869.55Contributi AVS, AI, IPG, AD303 159'000.00 120'686.60121'046.30Contributi a casse pensioni e di previdenza304 173'000.00 171'056.40173'973.15Premi assicurazione infortuni e malattie305 53'000.00 45'140.5045'552.00Abbigliamenti di servizio, indennità di alloggio e pasti306 3'500.00 2'604.002'274.45Compensi a terzi per personale avventizio308 5'000.00 14'787.95Altre spese per il personale309 4'000.00 3'834.001'151.20

SPESE PER BENI E SERVIZI31 1'214'000.00 1'081'156.461'180'679.42

Materiale d'ufficio, scolastico e stampati310 56'000.00 47'620.9040'787.90Acquisto mobili, macchine, veicoli ed attrezzature311 30'500.00 31'507.8818'066.30Acqua, energia e combustibili312 240'000.00 234'548.91259'778.60Materiale di consumo313 84'000.00 83'242.3178'463.35Manutenzione stabili e strutture (prestazione di terzi)314 297'000.00 201'408.85252'157.60Manutenzione mobili, macchine, veicoli ed attrezzature (prestazione di te315 43'500.00 40'766.2031'813.25Locazioni, affitti, noleggi e tasse d'utilizzazione316 25'500.00 24'803.8524'803.85Rimborso spese317 55'000.00 53'850.1048'117.45Servizi ed onorari318 373'500.00 355'558.46422'376.02Altre spese per beni e servizi319 9'000.00 7'849.004'315.10

INTERESSI PASSIVI32 43'000.00 43'067.8634'408.41

Interessi passivi per debiti a media ed a lunga scadenza322 33'000.00 37'137.1133'171.11Altri interessi passivi329 10'000.00 5'930.751'237.30

AMMORTAMENTI33 909'000.00 1'076'083.62926'474.22

Su beni patrimoniali330 40'000.00 45'080.6767'181.92Su beni amministrativi: ammortamenti ordinari331 869'000.00 1'031'002.95859'292.30

70



RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI35 839'600.00 832'013.45784'144.60

Cantone351 44'000.00 43'480.3544'173.80Comuni e consorzi comunali352 795'600.00 788'533.10739'970.80

CONTRIBUTI PROPRI36 2'972'500.00 2'672'656.542'826'550.67

Cantone361 1'622'500.00 1'509'645.091'549'707.90Comuni e consorzi362 639'500.00 560'313.14616'115.46Imprese ad economia mista364 160'000.00 163'671.00167'216.00Istituzioni private365 379'500.00 316'100.85358'790.86Economie private366 148'500.00 100'426.46112'220.45Estero367 22'500.00 22'500.0022'500.00

RIVERSAMENTO CONTRIBUTI37 400.00

Economie private376 400.00

VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI38 80'000.00 77'197.0075'136.30

Accantonamenti per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni380 10'561.30Riversamento al FER385 80'000.00 77'197.0064'575.00

ADDEBITI INTERNI39 178'000.00 198'000.00178'000.00

Addebiti interni390 178'000.00 198'000.00178'000.00

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RICAVI CORRENTI4 2'403'100.00 9'068'071.286'822'945.98

IMPOSTE40 775'000.00 7'371'915.165'170'497.80

Imposte sul reddito e sulla sostanza400 700'000.00 4'393'010.364'165'868.25Imposte sull'utile e sul capitale401 2'612'000.00600'000.00Imposte immobiliari402 283'000.00276'000.00Imposte speciali su redditi delle persone fisiche403 75'000.00 83'904.80128'629.55

REGALIE E CONCESSIONI41 65'000.00 65'606.0062'754.00

Regalie e concessioni410 65'000.00 65'606.0062'754.00

REDDITI DELLA SOSTANZA42 142'000.00 138'543.30132'661.45

Crediti421 25'000.00 29'302.8027'111.80Redditi immobiliari dei beni amministrativi427 117'000.00 109'240.50105'549.65

RICAVI PER PRESTAZIONI, VENDITE, TASSE, DIRITTI E MULTE43 909'100.00 921'989.22949'496.98

Tasse per servizi amministrativi431 39'000.00 33'074.4528'685.50Ricavi ospedalieri, di case di cura e refezioni in genere432 77'000.00 71'611.0061'502.00Tasse scolastiche433 17'500.00 10'376.007'112.00Altre tasse d'utilizzazione e servizi434 723'500.00 673'593.40691'038.50Vendite435 35'100.00 31'784.4731'953.45Rimborsi436 12'000.00 30'872.9087'897.95Multe437 4'900.009'675.00Altri ricavi per prestazioni e vendite439 5'000.00 65'777.0031'632.58

CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO44 11'500.00 9'687.5510'587.15

Partecipazione alle entrate della Confederazione440 2'000.00 2'581.652'234.75Partecipazione alle entrate del Cantone441 9'500.00 7'105.908'352.40

RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI45 59'000.00 46'017.4052'442.90

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CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI46 258'000.00 261'600.35245'962.35

Cantone461 243'000.00 246'600.35230'962.35Altri contributi per spese correnti469 15'000.00 15'000.0015'000.00

CONTRIBUTI DA RIVERSARE47 200.00

Cantone471 200.00

PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI48 5'500.00 54'712.3020'343.35

Accantonamenti per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni480 5'500.00 54'712.30Prelevamento dal FER a copertura di costi di gestione corrente485 20'343.35

ACCREDITI INTERNI49 178'000.00 198'000.00178'000.00

Accrediti interni490 178'000.00 198'000.00178'000.00

73

Comune di Vezia RIPARTIZIONE FUNZIONALE PER GENERE DI CONTOCONSUNTIVO 2019

0CONTO ECONOMICO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

SPESE CORRENTI TotaleSicurezza Cultura eEducazione Salute Previdenza Traffico Ambiente e Economia Finanze eAmminist.netempo libero pubblica sociale territorio pubblica impostegenerale pubblica

252'4788'5001'195'65420'037 2'265'605SPESE PER IL PERSONALE30 788'936

296317'001220'62130'02830'719240'95425'813 1'180'679SPESE PER BENI E SERVIZI31 315'247

34'408 34'408INTERESSI PASSIVI32

926'474 926'474AMMORTAMENTI33

311'48257321'35748'984401'749 784'145RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI35

411'2529'01318'031339'0501'840'26420'10877'18765'91744'586 2'826'551CONTRIBUTI PROPRI36 1'141

400 400RIVERSAMENTO CONTRIBUTI37

64'57510'561 75'136VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI38

105'00015'00020'00038'000 178'000ADDEBITI INTERNI39

1'372'43173'588762'076812'7221'877'02150'136136'4061'589'509492'186 8'271'399SPESE CORRENTI3 1'105'324

74


0CONTO ECONOMICO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

RICAVI CORRENTI TotaleSicurezza Cultura eEducazione Salute Previdenza Traffico Ambiente e Economia Finanze eAmminist.netempo libero pubblica sociale territorio pubblica impostegenerale pubblica

5'170'498 5'170'498IMPOSTE40

58'0744'680 62'754REGALIE E CONCESSIONI41

31'28018'01262'2297'13112'230 132'661REDDITI DELLA SOSTANZA42 1'780

21'58369672'86957'8647'556120'88826'907 949'497RICAVI PER PRESTAZIONI, VENDITE, TAS43 41'762

10'587 10'587CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO44

1'1203'87447'449 52'443RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI45

64'57515'000163'8042'583 245'962CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI46

200 200CONTRIBUTI DA RIVERSARE47

20'343 20'343PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPEC48

125'00038'000 178'000ACCREDITI INTERNI49 15'000

5'233'947143'062690'881261'2124'07414'687382'37134'170 6'822'946RICAVI CORRENTI4 58'541

Maggiore spesa 1'046'783 458'015 1'207'138 121'719 50'136 1'872'946 551'510 71'195 -69'474 -3'861'517 1'448'453

75

INVESTIMENTI

76

Comune di Vezia 2019CONSUNTIVO Provvisorio

INVESTIMENTI 2019 PreventivoConsuntivo Consuntivo 20182019

Spese Spese SpeseRicavi Ricavi Ricavi

AMMINISTRAZIONE0 150'000.001'040.00 7'862.1078'255.45netto costi 77'215.45 150'000.00 7'862.10

EDUCAZIONE2 750'000.00 65'927.05156'378.80netto costi 156'378.80 750'000.00 65'927.05

CULTURA E TEMPO LIBERO3 50'000.00 20'000.0027'097.20netto costi 27'097.20 30'000.00

PREVIDENZA SOCIALE5

TRAFFICO6 889'000.00 317'000.00197'995.25 508'070.70 25'812.00256'885.60netto costi 58'890.35 572'000.00 482'258.70

PROTEZ. DELL'AMBIENTE E SISTEMAZ. DEL TER7 1'410'700.00 25'000.0045'872.10 243'073.45 50'519.50315'227.50netto costi 269'355.40 1'385'700.00 192'553.95

ECONOMIA PUBBLICA8 27'219.45 19'735.80 90'334.659'574.55netto ricavi 17'644.90 70'598.85

FINANZE E IMPOSTE9 869'000.00859'292.30 1'031'002.95netto ricavi 859'292.30 869'000.00 1'031'002.95

TOTALE SPESE E RICAVI 3'249'700.00 1'231'000.00 844'669.101'131'419.10 1'197'669.10843'419.10FABBISOGNO 2'018'700.00RISULTATO D'ESERCIZIO 288'000.00 353'000.00TOTALI 1'131'419.10 1'131'419.10 3'249'700.003'249'700.00 1'197'669.10 1'197'669.10

77


Preventivo ConsuntivoINVESTIMENTI Consuntivo 2019 20182019


AMMINISTRAZIONE0

Amministrazione generale020

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIProgramma Geosistema Ufficio Tecnico 7'862.103'338.70020.509.00

Totale ricavi correntiTotale spese correnti 7'862.103'338.70Saldo 3'338.70 7'862.10

Compiti non ripartibili090

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIRistrutturazione ex casa comunale 100'000.00090.503.20Finestre Centro Civico 50'000.0074'916.75090.503.30

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVISussidio Federale Albero Fotovoltaico 1'040.00090.660.01

Totale ricavi correnti 1'040.00Totale spese correnti 150'000.0074'916.75Saldo 73'876.75 150'000.00

78




EDUCAZIONE2

Scuola dell'infanzia200

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIAcquisto Forno/Abbattitore/Affettatrice Cucina 21'649.953'877.20200.506.12

Totale ricavi correntiTotale spese correnti 21'649.953'877.20Saldo 3'877.20 21'649.95

Scuole dell'obbligo210

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIRistutturazione Scuola Elementare (nuovo credito) 500'000.00210.503.71Manutenzione SE (lavori urgenti) 80'000.00210.503.72Studio ristrutturazione SE 170'000.00 44'277.10152'501.60210.581.10


79




CULTURA E TEMPO LIBERO3

Promozione culturale300

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVILibro storico Vezia 50'000.00300.589.00

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIContributi Privati Libro Storico Vezia 20'000.00300.669.00

Totale ricavi correnti 20'000.00Totale spese correnti 50'000.00Saldo 30'000.00

Sport340

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVICampetto Polisportivo parco scolastico 27'097.20340.503.25

Totale ricavi correntiTotale spese correnti 27'097.20Saldo 27'097.20

80




TRAFFICO6

Strade comunali620

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIIlluminazione pubblica LED 150'000.00620.501.11Illuminazione pubblica 2018 Regina/Ca del Caccia/ Fe 13'890.4017'644.90620.501.12Marciapiedi Via Kosciuszko 286'496.306'149.75620.501.20Sistemazione strada Via S.Martino 500'000.00620.501.67Sistemazione strada Bolla San Martino 72'385.95620.501.81Veicolo Operai (ex Bonetti) 80'000.00620.506.01Veicolo Operai (ex Piaggio) 22'505.00620.506.02Piano della Luce 17'000.00 36'624.00620.581.00Studio sistemazione Strada V. San Martino 25'300.00620.581.01

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIMarciapiede Kosciuszko - contr.Miglioria 87'901.80 162'000.00620.610.20Sussidio cantonale Studio Piano della Luce 25'812.00620.661.01Sussidio cantonale marciapiede Via Kosciuzko 110'093.45 155'000.00620.661.02


Altro traffico690

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIPartecipazione creazione piste ciclabili regionali 10'000.00 14'000.0014'000.00690.561.00Contributo PTL/PAL 2014-2033: 132'000.00 131'760.00124'200.00690.562.10


81




PROTEZ. DELL'AMBIENTE E SISTEMAZ. DEL TE7

Approvvigionamento idrico700

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVISaracinesche acqua potabile 43'167.9033'234.60700.501.02Condotta Via San Gottardo 250'000.00700.501.03


Eliminazione acque luride710

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVICanalizzazione Prato dei Galli 20'000.00710.501.01Canalizzazione Via S. Gottardo 250'000.00710.501.02CDALED - Trattamento acque (MC 72) 90'000.00 5'031.30710.562.03CDALED - Risanamento tubazioni Lugano-Vedeggio 7'200.00710.562.06CDALED - Risanamento impianti ventilazione 3'500.00 1'346.45710.562.07CDALED - Sostituzione canalizz. Lugaggia (MC59) 3'943.90710.562.59CDALED - investimenti diversi 140'000.00 27'243.9011'480.00710.562.70CDALED - Trattamento acque (MC60) 9'420.00710.562.71CDALED - Risanamento condotte Lotti 5/6 90'200.0045'100.00710.562.72CDALED - Sost condotta V.Castagnola 16'400.00710.562.73Allestimento PGS (studio) 600'000.00710.581.01Studio smaltimento acque zona Fabbrica 38'770.00710.581.02

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIContributi LALIA 25'000.00710.610.00Rimborso partecipazione CDALED 11'456.20710.624.00Rimborsi per investimenti 15'801.10710.631.00Sussisio Cantonale Canalizzazione ATG 14'560.00710.661.01

82




Totale ricavi correnti 41'817.3025'000.00Totale spese correnti 144'165.551'110'700.00104'770.00Saldo 104'770.00 1'085'700.00 102'348.25

Arginature750

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVISistemazioni riale Vallegella 115'497.55750.501.11

Totale ricavi correntiTotale spese correnti 115'497.55Saldo 115'497.55

Sistemazione del territorio790

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVISistemazione bolla S. Martino (val. naturalistica) 10'463.9031'774.35790.501.00Studi pianificatori PR 50'000.00790.581.20Studio pianificatorio antenne di telefonia Mobile 354.50790.581.21Studio pianificatorio parco Morosini 12'525.40790.581.23Studio pianificatorio Nucleo Pradasc 2'154.005'395.40790.581.28Adeguamento Piano Regolatore 21'540.00790.581.31Studio pianificatorio casa anziani 10'770.00790.581.32Studio Pianificatorio Masseria Gerbone 8'702.20790.581.33Studio pianificatorio variante PR OPAC 13'785.60790.581.34

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVISussidio valorizzazione naturalistica Bolla 45'048.25790.661.01Contributo studio parco Morosini 823.85790.663.00Contributo studio Masseria Gerbone 8'702.20790.663.01

83




Totale ricavi correnti 8'702.2045'872.10Totale spese correnti 55'740.0050'000.0061'725.35Saldo 15'853.25 50'000.00 47'037.80

84




ECONOMIA PUBBLICA8

Energia860

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIStudio Teleriscaldamento Vezia 19'735.80860.581.00Città dell'Energia 9'574.55860.589.00

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIContributi per investimenti propri (FER) 27'219.45 80'466.65860.661.00Sussidio cantonale reti teleriscaldamento 9'868.00860.661.01

Totale ricavi correnti 90'334.6527'219.45Totale spese correnti 19'735.809'574.55Saldo 17'644.90 70'598.85

85




FINANZE E IMPOSTE9

Spese non ripartibili990

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVIAmmortamenti ordinari 802'057.70 809'000.00 967'835.05990.681.00Ammortamenti ordinari (valore iniziale) 57'234.60 60'000.00 63'167.90990.681.10

Totale ricavi correnti 1'031'002.95869'000.00859'292.30Totale spese correntiSaldo 859'292.30 869'000.00 1'031'002.95

86

Comune di Vezia Ricapitolazione per genere di conto - riassuntoCONSUNTIVO 2019

INVESTIMENTI 2019 20182019 ConsuntivoPreventivoConsuntivo

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVI5 844'669.103'249'700.00843'419.10

INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI50 383'530.551'980'000.00408'421.95CONTRIBUTI PROPRI56 289'925.55382'700.00204'200.00ALTRE USCITE DA ATTIVARE58 171'213.00887'000.00230'797.15

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVI6 1'197'669.101'231'000.001'131'419.10

CONTRIBUTI ED INDENNITA'61 187'000.0087'901.80RIMBORSO DI PRESTITI E PARTECIPAZIONI AMMINISTRATIVE62 11'456.20RIMBORSI PER BENI MATERIALI63 15'801.10CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI PROPRI66 139'408.85175'000.00184'225.00RIPORTO DEGLI AMMORTAMENTI68 1'031'002.95869'000.00859'292.30

87


2019 20182019Consuntivo Preventivo ConsuntivoINVESTIMENTI

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVI5 3'249'700.00 844'669.10843'419.10

INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI50 1'980'000.00 383'530.55408'421.95

Opere del genio civile501 1'170'000.00 354'018.50276'687.10Costruzioni edili503 730'000.00102'013.95Mobili, macchine, veicoli, attrezzature ed istallazioni506 80'000.00 21'649.9526'382.20Altri investimenti in beni amministrativi509 7'862.103'338.70

CONTRIBUTI PROPRI56 382'700.00 289'925.55204'200.00


ALTRE USCITE DA ATTIVARE58 887'000.00 171'213.00230'797.15

Uscite di pianificazione581 837'000.00 171'213.00221'222.60Altre uscite da attivare589 50'000.009'574.55

88


2019 20182019Consuntivo Preventivo ConsuntivoINVESTIMENTI

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVI6 1'231'000.00 1'197'669.101'131'419.10

CONTRIBUTI ED INDENNITA'61 187'000.0087'901.80

Contributi d'utilizzazione e indennità per benefici610 187'000.0087'901.80

RIMBORSO DI PRESTITI E PARTECIPAZIONI AMMINISTRATIVE62 11'456.20

Imprese ad economia mista624 11'456.20

RIMBORSI PER BENI MATERIALI63 15'801.10

Opere del genio civile631 15'801.10

CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI PROPRI66 175'000.00 139'408.85184'225.00

Confederazione660 1'040.00Cantone661 155'000.00 130'706.65182'361.15Istituti propri663 8'702.20823.85Altri contributi per investimenti669 20'000.00

RIPORTO DEGLI AMMORTAMENTI68 869'000.00 1'031'002.95859'292.30

Beni amministrativi: ammortamenti ordinari681 869'000.00 1'031'002.95859'292.30

89


0INVESTIMENTI 1 2 3 4 5 6 7 8 9

USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRAT TotaleSicurezza Cultura eEducazione Salute Previdenza Traffico Ambiente e Economia Finanze eAmminist.netempo libero pubblica sociale territorio pubblica impostegenerale pubblica

180'507118'68627'0973'877 408'422INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI50 78'255

PRESTITI E PARTECIPAZIONI IN BENI AMM52

66'000138'200 204'200CONTRIBUTI PROPRI56

9'57568'721152'502 230'797ALTRE USCITE DA ATTIVARE58

9'575315'228256'88627'097156'379 843'419USCITE INVESTIMENTI BENI AMMINISTRAT5 78'255

90


0INVESTIMENTI 1 2 3 4 5 6 7 8 9

ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTR TotaleSicurezza Cultura eEducazione Salute Previdenza Traffico Ambiente e Economia Finanze eAmminist.netempo libero pubblica sociale territorio pubblica impostegenerale pubblica

87'902 87'902CONTRIBUTI ED INDENNITA'61

RIMBORSI PER BENI MATERIALI63

27'21945'872110'093 184'225CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI PROPRI66 1'040

802'058 859'292RIPORTO DEGLI AMMORTAMENTI68

802'05827'21945'872197'995 1'131'419ENTRATE INVESTIMENTI BENI AMMINISTR6 1'040

Minore spesa -77'215 -156'379 -27'097 -58'890 -269'355 17'645 802'058 288'000

91

ALLEGATI

92

IstitutoN conto a Bilancio

Descrizione/Prestito fissoImporto prestito al

1.1.2019+/- variazione

Importo prestito al 31.12.2019

Scadenzatasso

d'interessestato

PostFinance 221.65 PF 2496 fr. 1'000'000.00 -fr. 1'000'000.00 fr. 0.00 03.12.2019 0.85% CHIUSO

PostFinance 221.66 PF 003558 fr. 1'000'000.00 fr. 0.00 fr. 1'000'000.00 01.12.2020 0.59% ATTIVO

Banca Stato 221.70 BS-3250468 fr. 2'000'000.00 fr. 0.00 fr. 2'000'000.00 01.09.2021 0.76% ATTIVO

PostFinance 221.68 PF 004175 fr. 840'000.00 fr. 0.00 fr. 840'000.00 03.09.2022 0.40% ATTIVO

PostFinance 221.71 PF 006107 fr. 0.00 fr. 3'000'000.00 fr. 3'000'000.00 02.12.2026 0.12% ATTIVO

fr. 4'840'000.00 fr. 2'000'000.00 fr. 6'840'000.00

COMUNE DI VEZIA

Tabella elenco DEBITI - CONSUNTIVO 2019

93

CONTO BENI AMMINISTRATIVI Valore

contabileal 31.12.2018

Uscite per investimenti

2019

Entrate per investimenti

2019

Valore contabile al 31.12.2019

% ordinari arrotondamento SUPPLEMENTARE

140.00 Terreni vincolati a scopi pubblici 58'000.00 0 - - - 58'000.00 141.00 Opere del genio civile 68'000.00 10 6'800.00 796.65 - 17'644.90 45'048.25 33'000.00 141.03 Strade comunali 1'400'000.00 10 140'000.00 3'321.00 - 78'535.70 225'214.70 1'110'000.00 143.00 Edificio amministrativo 3'900'000.00 6 234'000.00 916.75 - 74'916.75 3'740'000.00 143.01 Edificio scolastico SE 700'000.00 6 42'000.00 97.20 - 27'097.20 685'000.00 143.03 Centro sportivo 180'000.00 6 10'800.00 200.00 - 169'000.00 143.05 Edificio scuola infanzia 1'600'000.00 10 160'000.00 - - 1'440'000.00 145.00 Opere forestali 10'000.00 6 600.00 1'174.35 - 31'774.35 40'000.00 146.00 Mobililio, macchine d'ufficio, veicoli, attrezzature 140'000.00 25 35'000.00 680.90 - 29'720.90 1'040.00 133'000.00

161.01 Contributo PTL/PAL 2014-33 370'000.00 10 37'000.00 200.00 - 124'200.00 457'000.00 161.15 Contributo Piste Ciclabili 39'000.00 10 3'900.00 100.00 - 14'000.00 49'000.00 162.01 Installazioni depuratori d'acqua 200'000.00 10 20'000.00 - - 180'000.00 162.05 Contributo PTL/PVP/Porta Ovest 440'000.00 10 44'000.00 - - 396'000.00 162.06 Contributo investimenti CDALED 260'000.00 10 26'000.00 - - 66'000.00 300'000.00 162.07 Contributo St.Maria Annunziata 22'000.00 10 2'200.00 800.00 - 19'000.00 162.15 Contributo Consorzio sistemazione fiume Vedeggio 30'000.00 10 3'000.00 - - 27'000.00 162.20 Contributo Sistemazione Riale Valgella - 10 - 497.55 - 115'497.55 115'000.00

171.00 Piano regolatore 30'000.00 25 7'500.00 627.15 - 29'951.00 823.85 51'000.00 171.05 Allestimento PGA 20'000.00 25 5'000.00 - - 15'000.00 171.10 Allestimento PGS - 25 - 770.00 - 38'770.00 38'000.00 171.12 Studi diversi - 25 - - - - 171.45 Studio ristrutturazione SE 54'000.00 25 13'500.00 1.60 - 152'501.60 193'000.00 179.00 Altre uscite attivate - 25 - 574.55 - 9'574.55 9'000.00

- 9'521'000.00 8.42% 791'300.00 10'757.70 - 810'184.50 272'126.80

TOTALE AMMORTAMENTI SOSTANZA AMMORTIZZABILE 8.42%

INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI

CONTRIBUTI PER INVESIMENTI

ALTRE USCITE ATTIVATE

CONSUNTIVO 2019 : Tabella ammortamenti per beni ammortizzati secondo art. 12 Rgfc (sul valore residuo)

9'257'000.00 802'057.70

AMMORTAMENTI 2019

94

CONTO DI BILANCIO BENI AMMINISTRATIVI Valore iniziale

al 31.12.2018

Valore contabile

al 31.12.2018

Uscite per investimenti

Entrate per investimenti

Valorecontabile

al 31.12.2019(prima AMM.)

Valore contabile presunto

al 31.12.2019

% ordinari arrotondamento SUPPLEMENTARE

Investimenti in beni amministrativi

141.50 Canalizzazione ATG - - - - 0.0% - - - -

ACQUA141.90 Rete di distribuzione Acqua Potabile 2'267'306 360'000.00 33'234.60 393'234.60 2.5% 56'682.65 551.95 - 336'000.00

154.00 Partecipazione capitale azionario TPL 55'000 55'000.00 - - 55'000.00 0.0% - - - 55'000.00 155.00 Partecipazione capitale azionario Campra 5'000 5'000.00 - - 5'000.00 0.0% - - - 5'000.00

Totale beni amministrativi 420'000.00 33'234.60 - 453'234.60 56'682.65 551.95 -

Ammortamento globale (medio) 13.63%

TABELLA AMMORTAMENTI ALTRI INVESTIMENTI - CONSUNTIVO 2019

AMMORTAMENTI 2019

396'000.00 57'234.60

CANALIZZAZIONI

ALTRE USCITE ATTIVATE

95

Comune di Vezia CONTO DEI FLUSSI DI CAPITALE 2019

ORIGINE DEI MEZZI LIQUIDI

Mezzi liquidi originati dall'autofinanziamento

Avanzo d'esercizio -1'448'453.09Ammortamenti amministrativi 859'292.30Autofinanziamento -589'160.79

Mezzi liquidi originati dalla diminuzione dei beni patrimoniali

Diminuzione dei crediti 215'355.97Diminuzione degli investimenti in beni patrimoniali 7'098.40Diminuzione dei transitori attivi 102'509.30

324'963.67

Mezzi liquidi originati dall'aumento del capitale dei terzi

Aumento impegni correnti 0.00Aumento debiti a breve termine 0.00Aumento debiti a medio lungo termine 2'000'000.00Aumento debiti gestioni speciali 0.00Aumento accantonamenti 0.00Aumento transitori passivi 60'877.00Aumento finanziamenti speciali 27'573.50

2'088'450.50

Mezzi liquidi affluiti come entrate per investimenti 272'126.80

TOTALE ORIGINE DEI MEZZI LIQUIDI 2'096'380.18

IMPIEGO DEI MEZZI LIQUIDI

Mezzi liquidi impiegati in aumento di beni patrimoniali

Aumento dei crediti 0.00Aumento degli investimenti in beni patrimoniali 0.00Aumento dei transitori attivi 0.00

0.00Mezzi liquidi impiegati per ridurre il capitale di terzi

Diminuzione impegni correnti 192'953.32Diminuzione debiti a breve termine 0.00Diminuzione debiti a medio lungo termine 0.00Diminuzione debiti gestioni speciali 0.00Diminuzione accantonamenti 0.00Diminuzione transitori passivi 0.00Diminuzione finanziamenti speciali 0.00

192'953.32

Mezzi liquidi impiegati quali uscite per investimenti 843'419.10

TOTALE IMPIEGO DEI MEZZI LIQUIDI 1'036'372.42

AUMENTO DEI MEZZI LIQUIDI 1'060'007.76DIMINUZIONE DEI MEZZI LIQUIDI 0.00

96

Comune di Vezia INDICATORI FINANZIARI

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Copertura delle spese correnti -17.910.31.95.12.3-11.2-7.3-4.20.66.3[(ricavi correnti senza accrediti interni e riversamenti - spese correnti senza addebiti interni e riversamenti) / spese correnti senza addebiti interni e riversamenti] x 100Scala di valutazione: sufficiente - positivo >0% disavanzo moderato -2,5% - 0% disavanzo importante <-2,5%

Ammortamento beni amministrativi 10.1 8.717.27.98.48.09.910.010.018.1[(ammortamenti amministrativi ordinari e supplementari) / (beni amministrativi ad inizio anno senza partecipazioni)] x 100Scala di valutazione: limite minimo di legge, da raggiungere progressivamente >= 8%

Quota degli interessi -1.1 -1.5-1.0-1.9-0.8-0.5-0.5-0.3-0.2-0.2(interessi netti / ricavi correnti senza accrediti interni e riversamenti) x 100Scala di valutazione: bassa <2% media 2% - 5% alta 5% - 8% eccessiva >8%

Quota degli oneri finanziari 10.6 11.510.89.610.111.914.814.711.810.1(interessi netti e ammortamenti amministrativi / ricavi correnti senza accrediti interni e riversamenti) x 100Scala di valutazione: bassa <5% media 5% - 15% alta 15% - 25% eccessiva >25%

Grado di autofinanziamento 274.1 -103.1-47'783.2121.346.2-3.2110.567.531.882.3(autofinanziamento / investimenti netti) x 100Scala di valutazione: ideale >100% sufficiente - buono 70% - 100% problematico <70%

Capacità di autofinanziamento 21.0 -8.924.416.313.2-0.37.410.712.724.6(autofinanziamento/ricavi correnti senza accrediti interni e riversamenti) x 100Scala di valutazione: buona >20% media 10% - 20% debole <10%

Debito pubblico pro capite in fr. 1'243 1'8891'8332'9043'0222'4652'0892'122850 1'938debito pubblico / popolazione finanziariaScala di valutazione: basso <1.000 fr. medio fr. 1.000 - fr. 3.000 elevato fr. 3.000 - fr. 5.000 eccessivo > fr. 5.000

Quota di capitale proprio 51.0 39.844.240.239.739.344.145.153.061.9(capitale proprio / totale dei passivi) x 100Scala di valutazione: eccessiva >40% buona 20% - 40% media 10% - 20% debole <10%

Quota di indebitamento lordo 54.9 103.365.084.986.486.881.880.260.236.7(debiti a breve e medio termine e per gestioni speciali / ricavi correnti senza accrediti interni e riversamenti) x 100Scala di valutazione: molto buona <50% buona 50% - 100% discreta 100% - 150% alta 150% - 200% critica >200%

10.9 10.65.119.525.29.47.419.233.132.5Quota degli investimenti(investimenti lordi / spese di gestione corrente senza ammortamenti e addebiti interni e riversamenti + uscite di investimento) x 100Scala di valutazione: molto alta >30% elevata 20% - 30% media 10% - 20% ridotta <10%

Moltiplicatore politico 65.0 65.0 65.0 65.0 70.0 70.0 70.070.065.0 70.0

97

Comune di Vezia CONSUNTIVO 2019Controllo dei crediti

conto descrizione conto descrizione credito data credito uscite annoutilizzato all'1.1 uscite totalicredito votato credito residuo bilancio

Programma Geosistema UT RM 2952/2015 21.12.201525'000.00 146.003'338.7023'522.10 26'860.80 -1'860.80020.509.00Ristrutturazione ex casa credito non attivato 143.06090.503.20Finestre Centro Civico MM 49/2018 13.12.201881'700.00 143.0074'916.75 74'916.75 6'783.25090.503.30Sussidio Albero Fotovolta RM 2901/15 04.03.20192'440.00 146.00-1'040.00 -1'040.00 1'400.00090.660.01

23'522.10 77'215.45 100'737.55 6'322.45

Acquisto Forno/Abbattitor RM 2270/2018 15.10.201821'700.00 146.003'877.2021'649.95 25'527.15 -3'827.15200.506.12Acquisto Brasiera Cucina RM 3012/2019 18.09.201922'617.00 146.0022'617.00200.506.13Ristutturazione SE(nuovo) credito non attivato 06.10.201510'000'000.00 143.0110'000'000.00210.503.71Manutenzione SE (urgenti) credito non attivato 10.08.201880'000.00 143.0180'000.00210.503.72Studio ristrutt. SE MM 37/2017 14.12.2017206'280.00 171.45152'501.6059'706.85 212'208.45 -5'928.45210.581.10

81'356.80 156'378.80 237'735.60 10'092'861.40

Libro storico Vezia RM 2673/2019 15.04.201930'000.00 146.0030'000.00300.589.00Contributi Privati Libro credito non attivato 10.10.201620'000.00 146.0020'000.00300.669.00Percorso Vita Comunale 07.08.201930'000.00 149.0030'000.00330.500.01Contributi Percorso Vita 07.08.201915'000.00 149.0015'000.00330.661.00Campetto Polisportivo MM 57/2019 29.04.201932'000.00 143.0127'097.20 27'097.20 4'902.80340.503.25

27'097.20 27'097.20 99'902.80

Casa per anziani consorti credito non attivato 06.10.2015100'000.00 143.04100'000.00570.522.00

100'000.00

Illuminazione pubblica LE MM 64/2019 12.12.2019690'000.00 141.00690'000.00620.501.11Illuminazione pubblica 18 RM 1874-1960/2018 07.05.201814'000.00 141.0017'644.9013'890.40 31'535.30 2'464.70620.501.12

18.06.20184'000.0018.06.201816'000.00

Marciapiedi Via Kosciuszk MM 51/14 + 63/16 suppl 11.12.2015355'536.00 141.036'149.75291'944.60 298'094.35 241'441.65620.501.2006.04.2016184'000.00

Sist. Via S. Martino (credito non attivato) 11.10.2016800'000.00 141.03800'000.00620.501.67Sistemazione strada Bolla MM 35/2017 15.12.201778'000.00 141.0372'385.95 72'385.95 5'614.05620.501.81Veicolo Operai,ex Bonetti credito non attivato 10.08.201880'000.00 146.0080'000.00620.506.01Veicolo Operai (ex Piaggi RM 2939/19 12.08.201922'505.00 146.0022'505.00 22'505.00620.506.02Studio Via San Martino MM 45/2018 16.10.201835'000.00 171.1225'300.00 25'300.00 9'700.00620.581.01Kosciuszko -C. miglioria MM 64/16 06.04.201690'000.00 141.03-87'901.80 -87'901.80 2'098.20620.610.20Sussidio cantonale marcia MM 64/2016 16.02.2016155'000.00 141.03-110'093.45 -110'093.45 44'906.55620.661.02Partec piste cicl reg RG 1529/12 161.1514'000.0042'000.00 56'000.00 -56'000.00690.561.00

98



Contributo PTL/PAL2014-33 MM 50/14 10.11.20142'937'600.00 161.01124'200.00542'160.00 666'360.00 2'271'240.00690.562.10

915'295.00 58'890.35 974'185.35 4'091'465.15

Saracinesche acqua potabi MM 28/2017 16.10.201782'000.00 141.9033'234.6043'167.90 76'402.50 5'597.50700.501.02Condotta Via San Gottardo credito non attivato 10.08.2018250'000.00 141.90250'000.00700.501.03Allestimento PGA 171.0570'579.50 70'579.50 -70'579.50700.581.00Canaliz. Via S. Gottardo credito non attivato 10.08.2018250'000.00 141.51250'000.00710.501.02CDALED - Risanamento tuba MC 56 15.12.201572'000.00 162.0614'210.00 14'210.00 57'790.00710.562.06CDALED-Sost. Canalizzazio MC 59/2015 21.12.20158'500.00 162.068'917.40 8'917.40 -417.40710.562.59CDALED-Risanamento tubazi MC 62/2015 21.12.20155'000.00 162.062'842.00 2'842.00 2'158.00710.562.62CDALED-invest. diversi MC 6/20/25/27/39/42/44/71/73 162.0611'480.00595'666.95 607'146.95 -607'146.95710.562.70CDALED-trattamento (MC60) MC 60 05.07.201637'680.00 162.069'420.0018'840.00 28'260.00 9'420.00710.562.71CDALED - Risanamen.(MC38) MC 38 06.08.2018253'000.00 162.0645'100.0090'200.00 135'300.00 117'700.00710.562.72CDALED - Sost condotta MC 67 162.0616'400.00 16'400.00 -16'400.00710.562.73Allestimento PGS (studio) credito non attivato 10.08.2018600'000.00 171.10600'000.00710.581.01Studio zona Fabbrica RM 2342/2018 10.11.201838'770.00 171.1038'770.00 38'770.00710.581.02Contributi LALIA RM 395/16 13.09.2016850'000.00 241.10-3'979'019.15 -3'979'019.15 -3'129'019.15710.610.00Prelevamento da LALIA 241.10-385'000.00 -385'000.00 385'000.00710.610.10Rimborsi per investimenti 09.02.201817'869.90 141.03-15'801.10 -15'801.10 2'068.80710.631.00Sistemazioni riale MM 58/2019 29.04.2019115'500.00 142.00115'497.55 115'497.55 2.45750.501.11Sistemazione bolla S. Mar MM 35/2017 14.12.201730'570.00 145.0031'774.3510'463.90 42'238.25 -11'668.25790.501.00Studi pianificatori PR 171.00107'050.40 107'050.40 -107'050.40790.581.20Studio antenne telefonia RM 3104/2016 23.02.20161'296.00 171.001'650.50 1'650.50 -354.50790.581.21Studio parco Morosini RM 585/2016 15.11.201622'680.00 171.0025'485.40 25'485.40 -2'805.40790.581.23Studio località Furni RM 3035/2016 08.03.201624'948.00 171.008'640.00 8'640.00 16'308.00790.581.24Studio svincolo industria RM 2598/2015 03.08.201517'876.00 171.0017'875.75 17'875.75 0.25790.581.26Studio via S.Gottardo RM 2065/2011/RM 3003/2019 08.08.201129'999.00 171.0032'724.00 32'724.00 7'276.00790.581.27

09.09.201910'001.00Studio Nucleo Pradasc RM 524/2013+RM2841/2019 02.01.201324'948.00 171.005'395.4026'454.00 31'849.40 8'098.60790.581.28

17.06.201915'000.00Studio Via del Sole RM 40/2016 02.05.201612'619.00 171.009'612.00 9'612.00 3'007.00790.581.29Adeguamento PR MM 29/2017 16.10.201747'000.00 171.0021'540.00 21'540.00 25'460.00790.581.31Studio casa anziani RM 1232/2017 / 3003/2019 21.08.201725'000.00 171.0010'770.0020'800.00 31'570.00 8'430.00790.581.32

09.09.201915'000.00Studio Pianificatorio Mas RM 1748/2018 12.03.201840'000.00 171.008'702.20 8'702.20 31'297.80790.581.33Studio variante OPAC RM 2589/2019 11.03.201920'000.00 171.0013'785.60 13'785.60 6'214.40790.581.34Sussidio valorizzazione n MM 35/2017 01.07.201945'000.00 142.00-45'048.25 -45'048.25 -48.25790.661.01Contributo studio Morosin RM 585/2016 15.11.2016-11'340.00 171.00-823.85-11'340.00 -12'163.85 -24'327.70790.663.00

14.04.2019-823.85

99



Contributo studio Masseri RM 1748/2018 18.12.201887'002.20 171.12-8'702.20 -8'702.20 78'300.00790.663.01

5'551'684.35 269'355.40 -2'978'685.15 -2'105'688.70

Città dell'Energia RM 2596/2019 14.03.201936'000.00 149.009'574.55 9'574.55 26'425.45860.589.00Contr. investimenti (FER) -27'219.45-273'041.80 -300'261.25 300'261.25860.661.00

273'041.80 -17'644.90 -290'686.70 326'686.70

Ammortamenti ordinari -802'057.70-13'881'018.97 -14'683'076.67 14'683'076.67990.681.00Amm ord (val iniziale) -57'234.60-693'607.55 -750'842.15 750'842.15990.681.10Ammortamenti supplementar -1'994'139.01 -1'994'139.01 1'994'139.01990.682.00

16'568'765.53 -859'292.30 -17'428'057.83 17'428'057.83

30'039'607.63-19'357'673.98-288'000.0023'413'665.58

100

no. opera1 Finestre Centro Civico

Descrizione:

Credito concesso:Credito &

AggiornamentiConsuntivo dei costi

090.503.30 MM 49/201881'700.00

81'700.00

090.503.30 Pannelli CC 2019 74'916.75

Totale uscite lorde al 31.12.2019 74'916.75

-

Totale entrate lorde al 31.12.2019 - Totale parziale al 31.12.2019 81'700.00 74'916.75

Minor spesa rispetto al credito aggiornato - 6'783.25

Totale a pareggio 81'700.00 81'700.00

Osservazioni:

Conti investimenti oggetti di liquidazioniSono qui considerate le opere realizzate e oggetto di liquidazioni finali

Investimenti oggetti di liquidazione finale

Posa pannelli per la ventilazione

Nei mesi di agosto/settembre sono stati posati i pannelli per la ventilazione degli uffici del Centro Civico. Sono state inserite 6 finestre, una per ogni ufficio, in modo da garantire il ricambio d'aria e migliorare le condizioni di vivibilità e confort degli spazi lavorativi.

101

no. opera2 Sussidio Albero Fotovoltaico

Descrizione:



090.660.01 Sussidio albero fotovoltaico 1'040.00 -

1'040.00

090.660.01 Sussidio fotovoltaico 2019 1'040.00

Totale entrate lorde al 31.12.2019 1'040.00


Minor spesa rispetto al credito aggiornato - -


Osservazioni:



Sussidio federale per la posa dell'albero fotovoltaico presso il CC

Nel corso del 2019 il Municipio ha ricevuto il sussidio per piccoli impianti fotovoltaici (RUP). Dal mese di gennaio 2018 gli impianti con potenza inferiore a 100 kW vengono promossi con una rimunerazione unica.

102

no. opera3 Acquisto Forno/abbattitore cucina mensa scolastica

Descrizione:



710.562.03 RM 2270/2018competenza delegata 25'785.10 art. 9 cpv 2 ROC

25'785.10

710.562.03 2019 -


Sussidi cantonali -


Minor spesa rispetto al credito aggiornato - 257.95


Osservazioni:



Acquisto strumenti per cucina SI/SE

Nel corso del 2018, e in parte anche nel 2019 si è reso necessario intervenire sulla strumentazione della cucina della mensa scolastica. Nello specifico sono stati sostituiti un forno e l'affettatrice e si è acquistato un abbattitore per la conservazione dei cibi e un'impastatrice

103

no. opera4 Studio ristrutturazione SE

Descrizione:



210.581.10 MM 37/2017206'280.00

206'280.00

210.581.10 Studio ristr. SE 2019 212'208.45


Sussidi cantonali -


Maggior spesa rispetto al credito aggiornato 5'928.45 -


Osservazioni:



Studio per il progetto di riqualifica della Scuola elementare

Nel mese di novembre 2017 il Legislativo Comunale ha approvato il messaggio concernente l'organizzazione del concorso relativo al risanamento energetico e l'ampliamento della scuola elementare e il rifacimento della palestra. Nel mese di febbraio è stato presentato l'esito del concorso alla popolazione. Il conto può quindi essere chiuso.

104

no. opera5 Campetto Polisportivo

Descrizione:



340.503.25 RM 2812/2019competenza delegata 32'500.00 art. 9 cpv 2 ROC

32'500.00

340.503.25 Campo Polisportivo 2019 27'097.20


Sussidi cantonali -




Osservazioni:



Creazione di un campetto Polisportivo sul sedime scolastico

In seguito alla mozione presentata al Municipio dalle Consigliere comunali, Sig.re Anna Airaldi e Mirella Sartorio, e approvata dal legislativo nel 2019 è stato realizzato un campetto da calcio a disposizione della popolazione sul sedime scolastico.

105

no. opera6 Illuminazione pubblica '18

Descrizione:



620.501.12 RM 1874-1960/2018competenza delegata 31'535.30 art. 9 cpv 2 ROC

31'535.30

620.501.12 Illum. pubblica '18 2018 31'535.30


Sussidi cantonali -




Osservazioni:


Investimenti di riqualifica dell'illuminazione pubblica

L'investimento in oggetto comprende diversi interventi, tra cui la posa dell'illuminazione nell'incrocio tra Via Costa e Via Ferrata, un intervento puntuale in Via Ca' del Caccia e la sostituzione dei candelabri di Via Regina con armature LED, conformemente al piano della luce. Quest'ultimo internvento è servito quale test tecnico al fine di valutare il futuro risanamento di tutta l'illunazione pubblica comunale.


106

no. opera7 Veicolo operai (ex Piaggio)

Descrizione:



620.506.02 RM 2939/2019 22'505.00 competenza delegata - art. 9 cpv 2 ROC

22'505.00

620.506.02 Veicolo Operai 2019 22'505.00


-




Osservazioni:



Sostituzione veicolo in dotazione agli operai comunali

Nell'estate del 2019 è stato sostituito il veicolo Piaggio Porter in dotazione alla squadra esterna. Il nuovo veicolo, identico a quello già in dotazione ha un motore Euro 6 con minori immissioni di gas nocivi.

107

no. opera8 Saracinesche acqua potabile

Descrizione:



700.501.02 MM 29/2017 82'000.00 -

82'000.00

700.501.02 Saracinesche acqua 2019 76'402.50


-




Osservazioni:



Sistemazione saracinesche acqua potabile

Nel corso del 2018 e 2019 sono state sistemate le saracinesche pubbliche dell'acqua potabile site nel territorio comunale. Grazie a questi interventi la gestione della rete idrica è più efficiente.

108

no. opera9 Valorizzazione Bolla San Martino

Descrizione:



620.501.81 MM 35/2017 78'000.00 790.501.00 MM 35/2017 30'570.00

108'570.00

620.501.81 Sist. Strada 2019 72'385.95 790.501.00 Valorizz. Bolla S Martino 42'238.25


790.661.01 Sussidi Cantonali 45'048.25

Totale entrate lorde al 31.12.2019 45'048.25 Totale parziale al 31.12.2019 108'570.00 69'575.95



Osservazioni:



Risanamento stradale e naturalistico

Visto il cedimento del collegamento stradale tra via San Martino e Via alla Monda è stato necessario procedere con i lavori di manutenzione straordinaria. Nel contempo sono stati effettuate delle opere di valorizzazione naturalistica relative alla Bolla di San Martino (sito protetto a livello federale) con la supervisione dell'Ufficio Natura e Paesaggio (UNP).

109

no. opera10 Rimborsi per investimenti

Descrizione:



710.631.00 RM 1633/2019 15'801.10 -

15'801.10

710.631.00 Rimborsi Privati 2019 15'801.10

Totale entrate lorde al 31.12.2019 15'801.10

-

- Totale parziale al 31.12.2019 15'801.10 15'801.10



Osservazioni:



Rimborso per investimenti allacciamenti AAP privati

Nell'ambito del progetto Alptransit (ATG) sono state posate diverse sottostrutture in Via Costa tra cui la condotta AP. Approfittando dello scavo aperto sono stati allacciati anche dei sedimi privati alla rete idrica comunale, il cui costo è stato posto a carico dei proprietari interessati. L'incasso è stato posticipato in quanto non si era ancora in possesso dei piani di rilievo di ATG.

110

no. opera11 Sistemazione riale

Descrizione:



750.501.11 MM 58/2019 115'500.00 -

115'500.00

750.501.11 Sistemazione riale 2019 115'497.55


-


Minor spesa rispetto al credito aggiornato - 2.45


Osservazioni:



Sistemazione riale vallegella

Con il MM 58/2019 è stato richiesto un credito per la partecipazione ai costi relativi alla messa in sicurezza del riale Vallegella che attraversa i Comuni di Comano, Cureglia e Vezia. I lavori sono stati eseguiti e la partecipazione del Comune di Vezia è stata pagata.

111

no. opera12 Studio Pianificatorio Masseria Gerbone

Descrizione:



790.581.33 RM 1748/2018 8'702.20 competenza delegataart. 9 cpv 2 ROC

8'702.20

790.581.33 Studio Variante PR 2019 8'702.20


790.663.01 Contributo OTAF 8'702.20

Totale entrate lorde al 31.12.2019 8'702.20 Totale parziale al 31.12.2019 8'702.20 -



Osservazioni:



Modifica PR, Masseria Gerbone

Con questa variante di PR è stata accolta la proposta formulata dal Dipartimento del Territorio di tutelare la Masseria Gerbone. La variante pone le basi pianificatorie, per permettere la ristrutturazione dell’intero complesso, nel rispetto della struttura storica, conservandone gli elementi di pregio e mantenendo nel contempo la superficie agricola originale.E’ prevista la realizzazione di un laboratorio agricolo didattico, in modo da ottenere un luogo idoneo per svolgere attività educative e terapeutiche a carattere sociale. Le spese sostenute per il pianificatore sono state interamente coperte da OTAF.

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RAPPORTO DI REVISIONE

113

CONSUNTIVO 2019 - vezia.ch

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