COMUNE DI MONZA Assessorato al Bilancio€¦ · come definito dall’articolo 3, comma 4, d.lgs. n....

COMUNE DI MONZA

Assessorato al Bilancio

ALLEGATI AL BILANCIO DI PREVISIONE 2020-2022

fsaligari

Font monospazio

DELIBERA CC N.84 DEL 19/12/2019

COMUNE DI MONZA

Settore Bilancio, Programmazione economica, Tributi

Allegati al Bilancio di previsione 2020:

NOTA INTEGRATIVA

ai sensi dell’art. 11, comma 3, lettera g), del D.lgs. n. 118/2011

Nota Integrativa

(Art. 11, comma 5, d.lgs. n. 118/2011) 1. Premessa e rinvii Lo schema del bilancio di previsione finanziario “armonizzato”, adottato dal 2016 nel rispetto D.Lgs. 118/2011 e delle modifiche apportate al T.U.E.L., é costituito dalle previsioni delle entrate e delle spese, di competenza e di cassa del primo esercizio, dalle previsioni delle entrate e delle spese di competenza degli esercizi successivi, dai relativi riepiloghi, e dai prospetti riguardanti il quadro generale riassuntivo e gli equilibri. Come prima voce dell’entrata dello schema di bilancio armonizzato è inserito il fondo pluriennale vincolato come definito dall’articolo 3, comma 4, d.lgs. n. 118/2011, mentre in spesa il fondo pluriennale è evidenziato in maniera analitica e dettagliata nei singoli stanziamenti del bilancio. L’art. 11, comma 5, del d.lgs 23 giugno 2011, n. 118 e s.m.i. detta i contenuti della nota integrativa al bilancio di previsione armonizzato. I contenuti previsti sono: a) criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, con particolare riferimento agli stanziamenti riguardanti gli accantonamenti per le spese potenziali e al fondo crediti di dubbia esigibilità, dando illustrazione dei crediti per i quali non è previsto l’accantonamento a tale fondo; b) l’elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre dell’esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall’ente; c) l’elenco analitico degli utilizzi delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall’ente; d) l’elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati col ricorso al debito e con le risorse disponibili; e) nel caso in cui gli stanziamenti riguardanti il fondo pluriennale vincolato comprendono anche investimenti ancora in corso di definizione, le cause che non hanno reso possibile porre in essere la programmazione necessaria alla definizione dei relativi cronoprogrammi; f) l’elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall’ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti; g) gli oneri e gli impegni finanziari stimati e stanziati in bilancio, derivanti da contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata; h) l'elenco dei propri enti ed organismi strumentali, precisando che i relativi bilanci consuntivi sono consultabili nel proprio sito internet fermo restando quanto previsto per gli enti locali dall'articolo 172, comma 1, lettera a) del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267; i) l’elenco delle partecipazioni possedute con l’indicazione della relativa quota percentuale; j) altre informazioni riguardanti le previsioni, richieste dalla legge o necessarie per l’interpretazione del bilanci. Molti dei contenuti sopra descritti sono già oggetto di specifici allegati al bilancio di previsione oppure al DUP, pertanto, per evitare ridondanze, nella presente Nota Integrativa saranno approfonditi solo quegli argomenti non già esposti in altri documenti.

Pagina 1 di 4

Allo scopo si rinvia agli allegati al bilancio per i seguenti contenuti: - Entrate e Spese correnti; - Entrate e Spese in conto capitale; - Prospetto dimostrativo del limite di indebitamento; - Spese per il personale; - Elenco delle società ed organismi partecipati, completo delle percentuali di partecipazione o delle quote possedute; - Elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall’ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti; Si rinvia al Programma Pluriennale delle Opere e lavori pubblici per l’elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati col ricorso al debito e con le risorse disponibili. Non avendo attivato strumenti finanziari derivati non sarà redatta la nota informativa di cui all’art. 62, comma 8, del D.L. 112/2008 convertito in legge n. 133 del 6/08/2008 come modificato dall’art. 3, comma 1, della legge finanziaria 2009. La presente relazione dettaglierà i seguenti argomenti: - Fondi ed accantonamenti; - Fondo pluriennale vincolato; - Risultato di amministrazione al 31/12/2019; - Presenza nel fondo vincolato di risorse destinate agli investimenti. 2.Principi contabili

Il progetto di bilancio rispetta i principi definiti dalla normativa, come delineata nel TUEL, secondo la quale il “Bilancio di previsione è deliberato in pareggio finanziario complessivo per la competenza e garantendo un fondo di cassa finale non negativo. Inoltre, le previsioni di competenza relative alle spese correnti sommate alle previsioni di competenza relative ai trasferimenti in c/capitale, al saldo negativo delle partite finanziarie e alle quote di capitale delle rate di ammortamento dei mutui e degli altri prestiti,…, non possono essere complessivamente superiori alle previsioni di competenza dei primi tre titoli dell'entrata, ai contribuiti destinati al rimborso dei prestiti e all’utilizzo dell’avanzo di competenza di parte corrente e non possono avere altra forma di finanziamento, salvo le eccezioni tassativamente indicate nel principio applicato alla contabilità finanziaria necessarie a garantire elementi di flessibilità degli equilibri di bilancio ai fini del rispetto del principio dell’integrità”. La dimostrazione del rispetto dei sopra descritti principi è dimostrato da due allegati al Bilancio e cioè dal “Quadro generale riassuntivo” e da quello denominato “Equilibri di bilancio”. Il prospetto “Equilibri di bilancio”, in particolare, evidenzia come il bilancio corrente preveda l’utilizzo delle entrate derivanti dai permessi a costruire per la copertura di spese correnti. Gli schemi di bilancio presentati soddisfano i principi contabili o postulati seguenti: 1. Principio dell'annualità 2. Principio dell'unità 3. Principio dell'universalità 4. Principio dell'integrità 5. Principio della veridicità, attendibilità, correttezza, e comprensibilità 6. Principio della significatività e rilevanza 7. Principio della flessibilità 8. Principio della congruità 9. Principio della prudenza

Pagina 2 di 4

10. Principio della coerenza 11. Principio della continuità e della costanza 12. Principio della comparabilità e della verificabilità 13. Principio della neutralità 14. Principio della pubblicità 15. Principio dell'equilibrio di bilancio 16. Principio della competenza finanziaria 17. Principio della competenza economica 18. Principio della prevalenza della sostanza sulla forma Secondo il principio di competenza finanziaria, gli impegni e gli accertamenti sono previsti in base al momento in cui gli stessi vengono a scadenza, cioè in base all’esigibilità. 3. Avanzo di amministrazione, Fondo per crediti di dubbia esigibilità e Fondo pluriennale vincolato. Non essendo ancora stato approvato lo schema del rendiconto 2019, il risultato di amministrazione 2019 è stato calcolato in via presunta, come segue: Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019: euro 61.078.992,02;

- Parte accantonata: euro 33.809.528,04;

- Parte vincolata: euro 26.070.552,37;

- Parte destinata: euro 801.190,04;

- Parte disponibile: euro 397.721,57;

L’importo del fondo destinato all’accantonamento per crediti di dubbia esigibilità è stato determinato nel rispetto di quanto segue:

- secondo i criteri indicati nel principio applicato della contabilità finanziaria di cui all’allegato n. 4/2 al DLgs 118/2011 e s.m.i.;

- tenendo conto delle Faq n. 25 e 26 di Arconet pubblicate il 26/10/2017; - tenendo conto di quanto disposto dal comma 882 art. 1 della Legge 27 dicembre 2017 n. 205

“Bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2018 e bilancio pluriennale per il triennio 2018-2020”, che stabilisce le percentuali minime di accantonamento per gli anni 2020-2021-2022 (rispettivamente 95% per il 2020 e 100% per il 2021 e per il 2022).

Non è prevista l’applicazione al bilancio 2020 dell’avanzo di amministrazione al 31/12/2019 presunto.

Il Fondo pluriennale vincolato Entrata ed il Fondo pluriennale vincolato Spesa sono stati determinati nel rispetto dei principi contabili. 4. Rispetto dei vincoli di indebitamento degli enti locali e di altri vincoli

Le previsioni riferite all’indebitamento sono contenute entro i limiti previsti dalla normativa vigente. L’articolo 204 del TUEL, nel testo vigente, stabilisce che il rapporto tra spese per interessi su mutui, prestiti obbligazionari e aperture di credito e le entrate correnti risultanti dal rendiconto del penultimo esercizio precedente l’annualità di bilancio, non può essere superiore al 10%. Poiché il Bilancio di previsione per gli esercizi finanziari 2020-2021-2022 viene approvato entro il 31/12/2019, non trovano applicazione nel 2020 le seguenti disposizioni in aggiunta a quelle già previste dall’art. 21/bis del D.L.50/2017:

Pagina 3 di 4

- l’articolo 5, commi 4 e 5, della legge 25 febbraio 1987, n. 67;

- l’articolo 2, comma 594, della legge 24 dicembre2007, n. 244;

- l’articolo 6, commi 12 e 14, del decreto legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122;

- l’articolo 12, comma 1-ter, del decreto legge 6 luglio 2011, n. 98, convertito, con modificazioni, dalla legge15 luglio 2011, n. 111;

- l’articolo 5, comma 2, del decreto legge 6 luglio 2012, n. 95, convertito, con modificazioni, dalla legge 7 agosto 2012, n. 135;

- l’articolo 24 del decreto legge 24 aprile 2014, n. 66, convertito, con modificazioni, dalla legge 23 giugno 2014, n. 89; - l’articolo 6, comma 13, del decreto legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122, ai sensi dell’articolo 57, comma 2, del decreto legge 26/10/2019 n. 124.

5. Fondo rischi legali ed altri fondi Nella Missione 20, Programma 3, sono previsti i seguenti accantonamenti:

- Fondo rischi legali, che per l’esercizio 2020 è stato determinato in 250.000,00 euro.

- Accantonamento per il trattamento di fine rapporto del Sindaco, previsto per un importo annuale di euro 5.467,00 nel triennio 2020-2021-2022;

- Accantonamento per Oneri Straordinari Ufficio Enti Partecipati di 46.416,00 euro nel 2020 e 25.000,00 euro nel 2021 e nel 2022; trattasi di accantonamenti ai sensi del comma 552, dell’art. 1 della Legge n. 147/2013, ai fini della copertura dei risultati di esercizio negativi non interamente ripianati per l’Azienda Speciale Scuola Borsa.

Nella Missione 20 Programma 01, sono stati effettuati, nel rispetto della normativa, gli accantonamenti al Fondo di Riserva ed al Fondo di Riserva di Cassa:

- Per il Fondo di Riserva, euro 456.355,88 nel 2020, euro 414.060,40 nel 2021, euro 430.203,68 nel 2022;

- Per il Fondo di Riserva di Cassa, euro 650.000,00 nel 2020.

Pagina 4 di 4

COMUNE DI MONZA



PARTECIPAZIONI IN ENTI E SOCIETA’

documenti di cui all’art. 172, lettera a) del D.Lgs. n. 267/2000 informazioni di cui all’art. 11, comma 5, lettere f)-h)-i), del D.Lgs. n. 118/2011

PARTECIPAZIONI IN ENTI E SOCIETA’ Art. 11, comma 5, lettera f) del D.lgs. n. 118/2011 “l’elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall’ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti” Il Comune ha in essere una garanzia fidejussoria rilasciata ai sensi dell’art. 207 del D.Lgs. 267/2000 a favore della società sportiva A.S.D. La Dominante per la stipula di un mutuo per la ristrutturazione della Cascina S.Antonio. Il mutuo è stato stipulato in data 21/02/2007, da parte di tale società sportiva con l’Istituto per il Credito Sportivo, per l’importo di € 746.000,00. La fine dell’ammortamento del mutuo è stata fissata al 31/10/2023. Sul sito del Comune di Monza, all’indirizzo http://www.comune.monza.it sotto Comune/Amministrazione trasparente/Enti Controllati sono pubblicati tutti i dati richiesti dalle seguenti norme: Art. 172, comma 1, let. a) del D.lgs. n. 267/2000 “l’elenco degli indirizzi internet di pubblicazione del rendiconto della gestione, del bilancio consolidato deliberati e relativi al penultimo esercizio antecedente quello cui si riferisce il bilancio di previsione, dei rendiconti e dei bilanci consolidati delle unioni di comuni e dei soggetti considerati nel gruppo “amministrazione pubblica” di cui al principio applicato del bilancio consolidato allegato al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e successive modificazioni, relativi al penultimo esercizio antecedente quello cui il bilancio si riferisce. Tali documenti contabili sono allegati al bilancio di previsione qualora non integralmente pubblicati nei siti internet indicati nell'elenco” Art. 11, comma 5, lettera h) del D.lgs. n. 118/2011 “l’elenco dei propri enti ed organismi strumentali, precisando che i relativi bilanci consuntivi sono consultabili nel proprio sito internet fermo restando quanto previsto per gli enti locali dall’art. 172, comma 1, lettera a) del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267” Art. 11, comma 5, lettera i) del D.lgs. n. 118/2011 “l’elenco delle partecipazioni possedute con l’indicazione della relativa quota percentuale” Sono presenti dei link sui nomi dei soggetti partecipati che rimandano ai siti sui quali possono essere reperite tutte le informazioni pubblicate da tali soggetti, compresi i bilanci ed i rendiconti di esercizio.

Pagina 1 di 1

COMUNE DI MONZA


Allegati al Bilancio di previsione 2019: documenti di cui all’art. 172, lettera c) del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 LE DELIBERAZIONI SONO DEPOSITATE AGLI ATTI DELL’UFFICIO CONSIGLIO COMUNALE, GIUNTA COMUNALE E DELIBERAZIONI

SI RICHIAMA L’ART. 1 COMMA 169 DELLA LEGGE 296/2006 CHE STABILISCE CHE “GLI ENTI LOCALI DELIBERANO LE TARIFFE E LE ALIQUOTE RELATIVE AI TRIBUTI DI LORO COMPETENZA ENTRO LA DATA FISSATA DA NORME STATALI PER LA DELIBERAZIONE DEL BILANCIO DI PREVISIONE. DETTE DELIBERAZIONI, ANCHE SE APPROVATE SUCCESSIVAMENTE ALL'INIZIO DELL'ESERCIZIO PURCHÉ ENTRO IL TERMINE INNANZI INDICATO, HANNO EFFETTO DAL 1° GENNAIO DELL'ANNO DI RIFERIMENTO. IN CASO DI MANCATA APPROVAZIONE ENTRO IL SUDDETTO TERMINE, LE TARIFFE E LE ALIQUOTE SI INTENDONO PROROGATE DI ANNO IN ANNO”;

SONO DEPOSITATE AGLI ATTI

DELL’UFFICIO CONSIGLIO COMUNALE, GIUNTA COMUNALE E DELIBERAZIONI:

- PROPOSTA DI DELIBERAZIONE DI GIUNTA COMUNALE PER IL CONSIGLIO AD OGGETTO “MODIFICHE AL REGOLAMENTO COMUNALE PER L’APPLICAZIONE DELL’ADDIZIONALE COMUNALE ALL'IRPEF – APPROVAZIONE”;

- PROPOSTA DI DELIBERAZIONE DI GIUNTA COMUNALE PER IL CONSIGLIO AD OGGETTO “APPROVAZIONE DEL PIANO FINANZIARIO RELATIVO ALLA GESTIONE DEL CICLO DEI RIFIUTI URBANI E ASSIMILATI PER L’ANNO 2020”;

- PROPOSTA DI DELIBERAZIONE DI GIUNTA COMUNALE PER IL CONSIGLIO AD OGGETTO “APPROVAZIONE TARIFFE TASSA SUI RIFIUTI ANNO 2020”;

- DELIBERA DI GIUNTA COMUNALE “DESTINAZIONE DEI PROVENTI DI CUI ALL’ART. 208 DEL D.LGS. 285/1992 – ANNO 2020”;

- DELIBERA DI GIUNTA COMUNALE “SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE ED ALTRI SERVIZI: DEFINIZIONE DEI COSTI COMPLESSIVI, TARIFFE E CONTRIBUZIONI PER L’ANNO 2020”;

- DELIBERA DI GIUNTA COMUNALE “APPROVAZIONE SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE PER GLI ESERCIZI FINANZIARI 2020-2021-2022”.

Pagina 1 di 1

COMUNE DI MONZA


Allegati al Bilancio di previsione 2020: documenti di cui all’art. 172, lettera d) del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267

ParametroCodice

indicatoreDenominazione dell'indicatore Finalità informativa

Condizione di deficitarietà del parametro

Soglie (valori

percentuali) per i Comuni

Valore conseguito

(%)Entro soglia Fuori soglia

P1 1.1Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti Rigidità della spesa deficitario se maggiore del 48% 33,92 X

P2 2.8Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente

Capacità di riscossione delle entrate deficitario se minore del 22% 52,16 X

P3 3.2 Anticipazioni chiuse solo contabilmente deficitario se maggiore di 0 0,00 X

P4 10.3 Sostenibilità debiti finanziari deficitario se maggiore del 16% 8,26 X

P5 12.4Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio Gestione del disavanzo deficitario se maggiore del 1,20% 0,00 X

P6 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati deficitario se maggiore del 1% 2,08 X

P7 13.2 + 13.3Debiti in corso di riconoscimento + Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento deficitario se maggiore dello 0,60% 0,00 X

P8Indicatore concernente l'effettiva capacità di riscossione (riferito al totale delle entrate)

Capacità di riscossione delle entrate deficitario se minore del 47% 52,45 X

PARAMETRI DI DEFICITARIETA' STRUTTURALE - RENDICONT O 2018 APPROVATO CON DELIBERAZIONE DI C.C. N. 23 DE L 15/04/2019

Decreto 28 dicembre 2018 del Ministro dell'Interno di concerto con il Ministero dell'Economia e delle Finanze - Allegato A

Parametri obiettivi per il triennio 2019-2021

Indebitamento

Indebitamento

1 Incidenza spese rigide su entrate correnti 33,92

Disavanzo di spesa - Impegni spesa macro 1.1 redditi lavoro dipendente 32.215.832,65 Impegni spesa macro 1.2 irap (livello IV) 1.839.347,30 - FPV entrata mcro 1.1 - + FPV personale in uscita macro 1.1 1.327.448,15 Impegni spesa macro 1.7 interessi passivi 2.596.242,63 Impegni spesa titolo 4 rimborso prestiti 8.789.577,76 numeratore 46.768.448,49

Accertamenti titolo 1 entrata 96.462.514,37 Accertamenti titolo 2 entrata 10.845.780,82 Accertamenti titolo 3 entrata 30.568.074,85 denominatore 137.876.370,04

2 Incidenza incassi entrate proprie 52,16

Totale incassi c/comp. + c/residui (tipologia 101 - imposte, tasse, proventi assimilati) 91.336.341,66 Totale incassi c/comp. + c/residui (titolo 3 - entrate extratributarie) 28.107.250,98 numeratore 119.443.592,64

Stanz.definitivo cassa titolo 1 entrata 125.985.152,68 Stanz.definitivo cassa titolo 2 entrata 23.788.293,70 Stanz.definitivo cassa titolo 3 entrata 79.215.685,82

228.989.132,20

4 Sostenibilità debiti finanziari 8,26

Impegni spesa macro 107 interessi passivi 2.596.242,63 Impegni spesa titolo 4 rimborso prestiti 8.789.577,76 numeratore 11.385.820,39


6 Debiti riconosciuti e finanziati 2,08

numeratore: importo debiti riconosciuti e finanziati 2.679.001,52

Impegni titolo 1 spesa 123.718.627,99 Impegni titolo 2 spesa 5.266.844,62 denominatore 128.985.472,61

7 Debiti in corso riconoscimento o finanziamento 0,00

numeratore: importo debiti in corso riconoscimento o finanziamento 0,00


8 Effettiva capacità di riscossione 52,45

Riscossioni c/competenza 130.341.586,95 Riscossioni c/residui 49.531.063,58 Riscossioni totali (numeratore) 179.872.650,53

Accertamenti 174.929.529,71 Residui definitivi iniziali 168.022.508,88 denominatore 342.952.038,59

COMUNE DI MONZA



PIANO DEGLI INDICATORI ai sensi dell’art. 18-bis del D.lgs. n. 118/2011

TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE

VALORE INDICATORE

2020 2021 2022

Bilancio di previsione esercizi 2020, 2021 e 2022, approvato il 19/12/2019

Denominazione Ente: COMUNE DI MONZA

Indicatori sintetici

Piano degli indicatori di bilancio

Allegato n. 1-a

(dati percentuali)

1 Rigidità strutturale di bilancio

1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito)su entrate correnti (*)

[Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza (Macroaggregati 1.1 "Redditi dilavoro dipendente" + 1.7 "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdcU.1.02.01.01] – FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernenteil Macroaggregato 1.1)]/ (Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle Entrate) 0,33 0,33 0,33

2 Entrate correnti

Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti dicompetenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

Indicatore di realizzazione delle previsioni dicompetenza concernenti le entrate correnti

0,97 0,650,992.1

0,56

Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassacorrente

0,00

Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassadei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

2.2

0,00

0,54

2.3 Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E.1.01.00.00.000 "Tributi" –"Compartecipazioni di tributi" E.1.01.04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrateextratributarie") / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle"Entrate correnti" (4)

0,82

Indicatore di realizzazione delle previsioni dicompetenza concernenti le entrate proprie

0,82

Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E.1.01.00.00.000 "Tributi" –"Compartecipazioni di tributi" E.1.01.04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrateextratributarie") / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassaconcernenti le entrate proprie

2.4

0,000,000,47

71 /


VALORE INDICATORE

2020 2021 2022





Allegato n. 1-a

(dati percentuali)

3 Spese di personale

3.1 Incidenza spesa personale sulla spesacorrente(Indicatore di equilibrio economico-finanziario)

Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 + IRAP [pdc U.1.02.01.01] – FPVentrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente ilMacroaggregato 1.1) /Stanziamenti competenza (Spesa corrente – FCDE corrente –FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente ilMacroaggregato 1.1) 0,28 0,29 0,29

Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispettoal totale della spesa di personaleIndica il peso dellecomponenti afferenti la contrattazione decentratadell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro

0,13 0,130,13

3.2

0,00

3.3 Stanziamenti di competenza (pdc U.1.03.02.010 "Consulenze" + pdc U.1.03.02.12"lavoro flessibile/LSU/Lavoro interinale") /Stanziamenti di competenza(Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U.1.02.01.01 "IRAP" +FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 – FPV in entrata concernente ilMacroaggregato 1.1) 0,00

Incidenza della spesa di personale con forme dicontratto flessibile Indica come gli enti soddisfano leproprie esigenze di risorse umane, mixando le variealternative contrattuali più rigide (personale dipendente)o meno rigide (forme di lavoro flessibile) 0,01

Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 + IRAP [pdc 1.02.01.01] – FPVentrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente ilMacroaggregato 1.1 ) / popolazione residente (Popolazione al 1° gennaiodell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo annodisponibile)

Spesa di personale procapite(Indicatore di equilibriodimensionale in valore assoluto)

3.4

303,25 300,82296,44

72 /


VALORE INDICATORE

2020 2021 2022





Allegato n. 1-a

(dati percentuali)

4 Esternalizzazione dei servizi

4.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi Stanziamenti di competenza (pdc U.1.03.02.15.000 "Contratti di servizio pubblico" + pdcU.1.04.03.01.000 "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U.1.04.03.02.000"Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") al netto del relativo FPV di spesa /totale stanziamenti di competenza spese Titolo I al netto del FPV

0,26 0,25 0,25

5 Interessi passivi

Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Stanziamenti dicompetenza primi tre titoli ("Entrate correnti")

Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti(che ne costituiscono la fonte di copertura) 0,02 0,020,02

5.1

0,00Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul totaledegli interessi passivi 0,00

Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U.1.07.06.04.000"Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Stanziamenti di competenzaMacroaggregato 1.7 "Interessi passivi"

5.20,00

0,005.3 Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U.1.07.06.02.000

"Interessi di mora" / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 0,00Incidenza degli interessi di mora sul totale degli interessipassivi 0,00

6 Investimenti

6.10,09

Incidenza investimenti su spesa corrente e in contocapitale

Totale stanziamento di competenza Macroaggregati 2.2 + 2.3 al netto dei relativi FPV /Totale stanziamento di competenza titolo 1° e 2° della spesa al netto del FPV 0,11 0,11

6.2

106,68

Investimenti diretti procapite(Indicatore di equilibriodimensionale in valore assoluto)

Stanziamenti di competenza per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto diterreni" al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio diriferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile) 145,27 140,49

6.3

4,98

Contributi agli investimenti procapite(Indicatore diequilibrio dimensionale in valore assoluto)

Stanziamenti di competenza Macroaggregato 2.2 Contributi agli investimenti al netto delrelativo FPV / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se nondisponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile) 4,98 4,98

73 /


VALORE INDICATORE

2020 2021 2022





Allegato n. 1-a

(dati percentuali)

6.4 Investimenti complessivi procapite (Indicatore diequilibrio dimensionale in valore assoluto)

Totale stanziamenti di competenza per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi eacquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" al netto dei relativi FPV /popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

150,25 145,48 111,66

Margine corrente di competenza / Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2"Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agliinvestimenti") (10)

Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmiocorrente

0,26 0,250,36

6.5

0,00

Quota investimenti complessivi finanziati dal saldopositivo delle partite finanziarie

0,00

Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie /Stanziamenti di competenza(Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3"Contributi agli investimenti") (10)

6.6

0,00

0,42

6.7 Stanziamenti di competenza (Titolo 6 "Accensione di prestiti" - Categoria 6.02.02"Anticipazioni" - Categoria 6.03.03 "Accensione prestiti a seguito di escussione digaranzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/Stanziamenti di competenza(Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3"Contributi agli investimenti") (10)

0,42

Quota investimenti complessivi finanziati da debito

0,49

7 Debiti non finanziari

7.1

0,00

Indicatore di smaltimento debiti commerciali Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" + 2.2 "Investimentifissi lordi e acquisto di terreni") / stanziamenti di competenza e residui al netto dei relativiFPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" + 2.2 "Investimenti fissi lordi eacquisto di terreni")

0,79 0,00

74 /


VALORE INDICATORE

2020 2021 2022





Allegato n. 1-a

(dati percentuali)

7.2 Indicatore di smaltimento debiti verso altreamministrazioni pubbliche

Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche(U.1.04.01.00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi(U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche(U.2.03.01.00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04.01.00.000 +U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)] / stanziamenti di competenza eresidui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche(U.1.04.01.00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi(U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche(U.2.03.01.00.000) +Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04.01.00.000 + U.2.04.11.00.000 +U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)]

1,00 0,00 0,00

8 Debiti finanziari

8.10,07

Incidenza estinzioni debiti finanziari (Totale competenza Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizioprecedente (2) 0,07 0,07

0,07

Sostenibilità debiti finanziari Stanziamenti di competenza [1.7 "Interessi passivi" - "Interessi di mora"(U.1.07.06.02.000) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U.1.07.06.04.000)] + Titolo 4della spesa – [Entrate categoria 4.02.06.00.000 "Contributi agli investimenti direttamentedestinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche" + "Trasferimenti in contocapitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazionipubbliche" (E.4.03.01.00.000) + "Trasferimenti in conto capitale da parte diamministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione"(E.4.03.04.00.000)] / Stanziamenti competenzatitoli 1, 2 e 3 delle entrate

0,07 0,07

8.2

75 /


VALORE INDICATORE

2020 2021 2022





Allegato n. 1-a

(dati percentuali)

8.3 Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio diriferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

761,87 820,06 862,78

9 Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5)

9.10,00

Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzopresunto

Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione presunto(6) 0,01 0,00

Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione presunto(7) 0,00

9.20,000,01

Incidenza quota accantonata nell'avanzo presunto Quota accantonata dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione presunto (8)0,00

9.30,000,55

0,43Incidenza quota vincolata nell'avanzo presunto

0,00Quota vincolata dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione presunto (9)

0,00

10 Disavanzo di amministrazione presunto

10.10,00

Quota disavanzo che si prevede di ripianarenell'esercizio

Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo diamministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di 0,00 0,00

Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultatodi amministrazione presunto (3) / Patrimonio netto (1) 0,00

10.20,000,00

Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei titoli 1, 2 e 3 delleentrate 0,00

10.30,000,00

9.4

76 /


VALORE INDICATORE

2020 2021 2022





Allegato n. 1-a

(dati percentuali)

11 Fondo pluriennale vincolato

11.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota delfondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio erinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto inentrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio diprevisione concernente il FPV, totale delle

0,84 0,76 1,00

12 Partite di giro e conto terzi

Totale stanziamenti di competenza per Entrate per conto terzi e partite di giro / Totalestanziamenti primi tre titoli delle entrate(al netto delle operazioni riguardanti la gestionedella cassa vincolata)

Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata0,21 0,210,21

12.1

0,21Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita

0,21Totale stanziamenti di competenza per Uscite per conto terzi e partite di giro / Totalestanziamenti di competenza del titolo I della spesa(al netto delle operazioni riguardanti lagestione della cassa vincolata)

12.20,21

(1) Il Patrimonio netto è pari alla Lettera A) dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. In caso di Patrimonio netto negativo, l'indicatore non si calcola e si segnala che l'ente ha il patrimonio netto negativo. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo per gli enti che hanno partecipato allasperimentazione che lo elaborano a decorrere dal 2016. Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a 5.000 abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal 2019.(2) Il debito di finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal 2016. Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano ilDLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a 5.000 abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal 2019.(3) Indicatore da elaborare solo se la voce E dell'allegato a) al bilancio di previsione è negativo. Il disavanzo di amministrazione è pari all'importo della voce E. Ai fini dell'elaborazione dell'indicatore, non si considera il disavanzo tecnico di cui all'articolo 3, comma 13, del

(4) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi approvati o in caso di mancata approvazione degli ultimi consuntivi, ai dati di preconsuntivo. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Per gli enti che non sonorientrati nel periodo di sperimentazione, nel 2016 sostituire la media con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Gli enti locali delleAutonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016, elaborano l'indicatore a decorrere dal 2017.

(10) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.

(9) La quota vincolata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a).

(8) La quota accantonata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a).

(7) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a).

(6) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione.

(5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato di amministrazione presunto è positivo o pari a 0.

77 /

TitoloTipologia Denominazione

Composizione delle entrate (dati percentuali)

2020: Previsionicompetenza / totale

previsioni competenza





Media accertamenti neitre esercizi precedenti /

Media Totaleaccertamenti nei treesercizi precedenti

Media riscossioni nei treesercizi precedenti /

Media accertamenti neitre esercizi precedenti

Previsioni cassa 2020 /(previsioni competenza

+ residui) 2020

Percentuale riscossione entrate

Denominazione Ente: COMUNE DI MONZA Allegato n. 1-b


Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione

Bilancio di previsione esercizi: 2020, 2021 e 2022, approvato il 19/12/2019

TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva eperequativa

10101 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 0,16 0,16 0,16 0,40 0,82 0,97

10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10301Tipologia 301: Fondi perequativi da AmministrazioniCentrali

0,02 0,02 0,02 0,06 1,00 0,93

10302Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provinciaautonoma

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria,contributiva e perequativa10000 0,970,18 0,850,460,180,18

TITOLO 2: Trasferimenti correnti

20101Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazionipubbliche

0,02 0,02 0,02 0,06 1,00 0,98

20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00

20104Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni SocialiPrivate

0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00

20105Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione europea edal Mondo

0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 2,14

Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti20000 0,980,02 1,000,060,020,02

TITOLO 3: Entrate extratributarie

30100Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti

0,03 0,03 0,03 0,07 0,91 0,94

30200Tipologia 200: Proventi dell'attivitÃ di controllo erepressione illeciti

0,01 0,01 0,01 0,03 0,86 0,61

1 / 3














+ residui) 2020






30300 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,89 1,22

30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi di capitale 0,00 0,00 0,00 0,01 0,96 1,00

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,02 0,02 0,02 0,04 0,85 1,09

Totale TITOLO 3: Entrate extratributarie30000 0,910,06 0,880,160,060,06

TITOLO 4: Entrate in conto capitale

40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,01 0,00 0,00 0,02 0,85 0,38

40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

40400Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali eimmateriali

0,00 0,00 0,00 0,01 1,00 1,01

40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,01 0,01 0,01 0,04 1,00 0,97

Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale40000 0,820,02 0,920,060,020,03

TITOLO 5: Entrate da riduzione di attivitÃ finanziarie

50100 Tipologia 100: Alienazione di attivitÃ finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,81

50200 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50300Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50400Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attivitÃ finanziarie

0,09 0,09 0,09 0,05 0,66 1,44

2 / 3














+ residui) 2020






Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attivitÃ finanziarie50000 1,440,09 0,660,050,090,09

TITOLO 6: Accensione prestiti

60100 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60200 Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60300Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti amedio lungo termine

0,01 0,01 0,01 0,02 1,00 1,00

60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale TITOLO 6: Accensione prestiti60000 1,000,01 1,000,020,010,01

TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

70100Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

0,11 0,11 0,11 0,00 1,00 0,00

Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istitutotesoriere/cassiere70000 0,11 1,000,000,110,11 0,00

TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro

90100 Tipologia 100: Entrate per conto terzi 0,51 0,51 0,51 0,19 1,00 1,00

90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,99

Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite digiro90000 1,000,51 1,000,190,510,51

0,91TOTALE ENTRATE 1,00 1,00 0,981,00 1,00

3 / 3

Allegato n. 1-c Denominazione Ente: COMUNE DI MONZA


Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento


MISSIONI E PROGRAMMI IncidenzaMissione/Program

ma:Previsionistanziamento/ totaleprevisioni missioni

di cui incidenzaFPV:Previsioni

stanziamento FPV/Previsione FPV

totale

Capacità dipagamento:Previs

ioni cassa/(previsioni

competenza - FPV+ residui)

IncidenzaMissione

programma:Media (Impegni + FPV)

/Media (Totaleimpegni + Totale

FPV)

Capacità dipagamento: Media(Pagam. c/comp+Pagam. c/residui )/Media (Impegni +residui definitivi)

incidenzaFPV:Media FPV /

Media TotaleFPV

MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DIPRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*)

(dati percentuali)Bilancio di previsione esercizi:2020, 2021 e 2022 (dati percentuali)

ESERCIZIO 2020 ESERCIZIO 2021 ESERCIZIO 2022

IncidenzaMissione/Programma:Previsionistanziamento/

totale previsionimissioni



di cui incidenzaFPV: Previsioni


totale



totale

Missione 01 Serviziistituzionali, generali e di

gestione

0,000,00Organi istituzionali01 0,000,00 0,93 0,00 0,00 0,01 0,01 0,68

0,000,00Segreteria generale02 0,000,00 0,92 0,00 0,00 0,01 0,00 0,82

0,100,10Gestione economica, finanziaria,programmazione, provveditorato03 0,100,00 0,99 0,00 0,00 0,06 0,01 0,81

0,010,00Gestione delle entrate tributarie eservizi fiscali

04 0,010,00 0,98 0,00 0,00 0,02 0,06 0,54

0,010,01Gestione dei beni demaniali epatrimoniali

05 0,010,00 0,85 0,00 0,00 0,03 0,02 0,65

0,010,01Ufficio tecnico06 0,010,00 0,79 0,00 0,00 0,00 0,01 0,57

0,000,00Elezioni e consultazioni popolari -Anagrafe e stato civile07 0,000,00 0,93 0,00 0,00 0,01 0,00 0,89

0,000,00Statistica e sistemi informativi08 0,000,00 0,81 0,00 0,00 0,02 0,00 0,76

0,000,00Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali

09 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,020,02Risorse umane10 0,020,00 0,99 0,00 0,00 0,04 0,02 0,81

0,000,00Altri servizi generali11 0,000,00 0,96 0,00 0,00 0,01 0,00 0,73

TOTALE Missione 01 Serviziistituzionali, generali e di gestione 0,160,00 0,210,000,16 0,00 0,750,950,16 0,14

Missione 02 Giustizia

0,000,00Uffici giudiziari01 0,000,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,22

0,000,00Casa circondariale e altri servizi

02 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 02 Giustizia0,000,00 0,000,000,00 0,00 0,221,000,00 0,00

Missione 03 Ordinepubblico e sicurezza

0,010,01Polizia locale e amministrativa01 0,010,00 0,92 0,00 0,00 0,03 0,02 0,79

0,000,00Sistema integrato di sicurezzaurbana

02 0,000,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,30

TOTALE Missione 03 Ordine pubblicoe sicurezza 0,010,00 0,030,000,01 0,00 0,760,920,01 0,02

1 / 7









totale




IncidenzaMissione



FPV)



Media TotaleFPV










totale



totale

Missione 04 Istruzione ediritto allo studio

0,010,01Istruzione prescolastica01 0,010,00 0,95 0,00 0,00 0,02 0,03 0,62

0,010,02Altri ordini di istruzione nonuniversitaria

02 0,010,47 0,71 0,56 0,00 0,06 0,28 0,42

0,000,00Istruzione universitaria04 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Istruzione tecnica superiore05 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,010,01Servizi ausiliari allÂ¿istruzione06 0,010,00 0,81 0,00 0,00 0,03 0,01 0,74

0,000,00Diritto allo studio07 0,000,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,58

TOTALE Missione 04 Istruzione ediritto allo studio 0,030,47 0,110,560,03 0,00 0,570,790,04 0,32

Missione 05 Tutela evalorizzazione dei beni e

delle

0,000,00Valorizzazione dei beni diinteresse storico

01 0,000,00 0,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,46

0,010,01AttivitÃ culturali e interventidiversi nel settore culturale

02 0,010,00 0,87 0,00 0,00 0,02 0,00 0,80

TOTALE Missione 05 Tutela evalorizzazione dei beni e delle attivitÃ

culturali0,010,00 0,020,000,01 0,00 0,780,760,01 0,00

Missione 06 Politichegiovanili sport e tempo

libero

0,010,01Sport e tempo libero01 0,010,08 0,72 0,00 0,00 0,02 0,05 0,30

0,000,00Giovani02 0,000,00 0,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,56

TOTALE Missione 06 Politichegiovanili sport e tempo libero 0,010,08 0,020,000,01 0,00 0,300,720,01 0,05

Missione 07 Turismo 0,000,00Sviluppo e la valorizzazione delturismo

01 0,000,00 0,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,41

TOTALE Missione 07 Turismo0,000,00 0,000,000,00 0,00 0,410,850,00 0,00

Missione 08 Assetto delterritorio ed edilizia

abitativa

0,000,01Urbanistica e assetto delterritorio

01 0,000,06 0,63 0,00 0,00 0,01 0,02 0,64

0,000,01Edilizia residenziale pubblica elocale e piani di ediliziaeconomico-popolare

02 0,000,00 0,79 0,00 0,00 0,02 0,09 0,50

TOTALE Missione 08 Assetto delterritorio ed edilizia abitativa 0,010,06 0,030,000,01 0,00 0,540,730,01 0,11

2 / 7









totale




IncidenzaMissione



FPV)



Media TotaleFPV










totale



totale

Missione 08 Assetto delterritorio ed edilizia

abitativa

Missione 09 Svilupposostenibile e tutela del

territorio e

0,000,00Difesa del suolo01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,01Tutela, valorizzazione e recuperoambientale

02 0,000,00 0,86 0,00 0,00 0,01 0,01 0,73

0,040,04Rifiuti03 0,040,00 0,80 0,00 0,00 0,10 0,00 0,75

0,000,00Servizio idrico integrato04 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Aree protette, parchi naturali,protezione naturalistica eforestazione

05 0,000,00 0,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,59

0,000,00Tutela e valorizzazione dellerisorse idriche

06 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,02

0,000,00Sviluppo sostenibile territoriomontano piccoli Comuni

07 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00QualitÃ dell'aria e riduzionedell'inquinamento

08 0,000,00 0,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,82

TOTALE Missione 09 Svilupposostenibile e tutela del territorio e

dell'ambiente0,040,00 0,110,000,04 0,00 0,740,810,04 0,01

Missione 10 Trasporti ediritto alla mobilitÃ

0,000,00Trasporto ferroviario01 0,000,17 0,94 0,44 0,00 0,00 0,04 0,00

0,000,01Trasporto pubblico locale02 0,010,07 0,97 0,00 0,00 0,03 0,01 0,57

0,000,00Trasporto per vie d'acqua03 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Altre modalitÃ di trasporto04 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,14

0,020,02ViabilitÃ e infrastrutture stradali

05 0,020,15 0,88 0,00 0,00 0,05 0,25 0,36

TOTALE Missione 10 Trasporti ediritto alla mobilitÃ 0,020,39 0,090,440,03 0,00 0,440,910,03 0,30

Missione 11 Soccorsocivile

0,000,00Sistema di protezione civile01 0,000,00 0,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,72

0,000,00Interventi a seguito di calamitÃ naturali

02 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 / 7









totale




IncidenzaMissione



FPV)



Media TotaleFPV










totale



totale

Missione 11 Soccorsocivile

TOTALE Missione 11 Soccorso civile0,000,00 0,000,000,00 0,00 0,720,650,00 0,00

Missione 12 Diritti sociali,politiche sociali e famiglia

0,020,02Interventi per l'infanzia e i minorie per asili nido

01 0,020,00 0,87 0,00 0,00 0,05 0,01 0,84

0,020,02Interventi per la disabilitÃ 02 0,020,00 0,84 0,00 0,00 0,05 0,01 0,76

0,000,00Interventi per gli anziani03 0,000,00 0,83 0,00 0,00 0,02 0,00 0,76

0,010,01Interventi per i soggetti a rischiodi esclusione sociale

04 0,010,00 0,91 0,00 0,00 0,01 0,00 0,52

0,000,00Interventi per le famiglie05 0,000,00 1,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,46

0,000,00Interventi per il diritto alla casa

06 0,000,00 0,98 0,00 0,00 0,01 0,00 0,46

0,010,01Programmazione e governo dellarete dei servizi sociosanitari esociali

07 0,010,00 0,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,51

0,000,00Cooperazione e associazionismo

08 0,000,00 0,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,52

0,000,00Servizio necroscopico ecimiteriale

09 0,000,00 0,83 0,00 0,00 0,01 0,04 0,47

TOTALE Missione 12 Diritti sociali,politiche sociali e famiglia 0,060,00 0,150,000,06 0,00 0,690,870,06 0,05

Missione 13 Tutela dellasalute

0,000,00

Servizio sanitario regionale -finanziamento ordinario correnteper la garanzia dei LEA

01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00

Servizio sanitario regionale -finanziamento aggiuntivocorrente per livelli di assistenzasuperiori ai LEA

02 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00

Servizio sanitario regionale -finanziamento aggiuntivocorrente per la copertura dellosquilibrio di bilancio corrente

03 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Servizio sanitario regionale -ripiano di disavanzi sanitarirelativi ad esercizi pregressi

04 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 / 7









totale




IncidenzaMissione



FPV)



Media TotaleFPV










totale



totale

Missione 13 Tutela dellasalute

0,000,00Servizio sanitario regionale -investimenti sanitari

05 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Servizio sanitario regionale -restituzione maggiori gettiti SSN06 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Ulteriori spese in materiasanitaria

07 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 13 Tutela dellasalute 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00

Missione 14 Sviluppoeconomico ecompetitivitÃ

0,000,00Industria, PMI e Artigianato01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Commercio - reti distributive -tutela dei consumatori

02 0,000,00 0,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,62

0,000,00Ricerca e innovazione03 0,000,00 0,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,43

0,000,00Reti e altri servizi di pubblicautilitÃ

04 0,000,00 0,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,72

TOTALE Missione 14 Sviluppoeconomico e competitivitÃ 0,000,00 0,000,000,00 0,00 0,680,910,00 0,01

Missione 15 Politiche peril lavoro e la formazione

0,000,00Servizi per lo sviluppo delmercato del lavoro

01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Formazione professionale02 0,000,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,51

0,000,00Sostegno all'occupazione03 0,000,00 0,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,38

TOTALE Missione 15 Politiche per illavoro e la formazione professionale

0,000,00 0,000,000,00 0,00 0,390,790,00 0,00

Missione 16 Agricoltura,politiche agroalimentari e

pesca

0,000,00Sviluppo del settore agricolo edel sistema agroalimentare

01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,53

0,000,00Caccia e pesca02 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 16 Agricoltura,politiche agroalimentari e pesca 0,000,00 0,000,000,00 0,00 0,530,000,00 0,00

5 / 7









totale




IncidenzaMissione



FPV)



Media TotaleFPV










totale



totale

Missione 17 Energia ediversificazione delle

fonti energetiche

0,000,00Fonti energetiche01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 17 Energia ediversificazione delle fonti energetiche

0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00

Missione 18 Relazionicon le altre autonomie

territoriali e locali

0,000,00Relazioni finanziarie con le altreautonomie territoriali

01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 18 Relazioni con lealtre autonomie territoriali e locali

0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00

Missione 19 Relazioniinternazionali

0,000,00Relazioni internazionali eCooperazione allo sviluppo

01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 19 Relazioniinternazionali 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00

Missione 20 Fondi eaccantonamenti

0,000,00Fondo di riserva01 0,000,00 1,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,020,01Fondo crediti di dubbiaesigibilitÃ

02 0,010,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,000,00Altri fondi03 0,000,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 20 Fondi eaccantonamenti 0,020,00 0,000,000,02 0,00 0,000,150,02 0,00

Missione 50 Debitopubblico

0,000,00Quota interessi ammortamentomutui e prestiti obbligazionari01 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,010,01Quota capitale ammortamentomutui e prestiti obbligazionari

02 0,010,00 1,00 0,00 0,00 0,04 0,00 1,00

TOTALE Missione 50 Debito pubblico0,010,00 0,040,000,01 0,00 1,001,000,01 0,00

Missione 60 Anticipazionifinanziarie

0,110,11Restituzione anticipazioni ditesoreria

01 0,110,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 60 Anticipazionifinanziarie 0,110,00 0,000,000,11 0,00 0,001,000,11 0,00

6 / 7









totale




IncidenzaMissione



FPV)



Media TotaleFPV










totale



totale

Missione 99 Servizi perconto terzi

0,510,50Servizi per conto terzi - Partite digiro

01 0,500,00 1,00 0,00 0,00 0,18 0,00 0,76

0,000,00Anticipazioni per il finanziamentodel sistema sanitario nazionale02 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE Missione 99 Servizi perconto terzi 0,510,00 0,180,000,50 0,00 0,761,000,50 0,00

7 / 7

COMUNE DI MONZA


Allegati al Bilancio di previsione 2020: Elenco interventi finanziati con l’imposta di soggiorno, ai sensi dell’art.2 del Regolamento dell’imposta approvato con deliberazione C.C. n. 1 del 09/01/2014 E ss.mm. ii.

Tipologia Denominazione IMPORTI 2020 IMPORTI 2021 IMPORTI 2022 Missione/Programma/Titolo Denominazione IMPORTI 2020 IMPORTI 2021 IMPORTI 2022

10101 Imposte, tasse e proventi assimilati: IMPOSTA DI SOGGIORNO 344.000,00 344.000,00 344.000,00 Miss/Progr 0701 Tit. 1 Acquisto di beni e servizi:

SVILUPPO SISTEMA TURISTICO 344.000,00 344.000,00 344.000,00

344.000,00 344.000,00 344.000,00 344.000,00 344.000,00 344.000,00

ENTRATE SPESE

ELENCO INTERVENTI FINANZIATI CON L'IMPOSTA DI SOGGIORNO

TOTALE GETTITO DI COMPETENZA TOTALE SPESA FINANZIATA

1 di 1

COMUNE DI MONZA

Settore Bilancio, Programmazione economica, Tibuti


Attestazione dei tempi di pagamento ai sensi dell’art. 41, 1° comma, del D.L. 24 aprile 2014 n. 66 convertito in Legge 23 giugno 2014 n. 89

COMUNE DI MONZA Assessorato al Bilancio€¦ · come definito dall’articolo 3, comma 4, d.lgs. n....

Documents

Transcript of COMUNE DI MONZA Assessorato al Bilancio€¦ · come definito dall’articolo 3, comma 4, d.lgs. n....