COMUNE DI FOSSO’ PROVINCIA DI VENEZIA

IL BILANCIO di PREVISIONE

ANNO 2011

PRINCIPALI FONTI NORMATIVEDEL BILANCIO COMUNALE

T.U. ENTI LOCALI – d.lgs. 267 18/8/2000

PRINCIPI CONTABILI ENTI LOCALI

Osservatorio enti locali Ministero Interno

Leggi Finanziarie ora Legge di Stabilità

(L. 220 13/12/2010) e altri…

I PRINCIPI DI BILANCIO

UNITA’

ANNUALITA’

UNIVERSALITA’

INTEGRITA’

VERIDICITA’ E ATTENDIBILITA’

PUBBLICITA’

PAREGGIO FINANZIARIO E EQUILIBRIO ECONOMICO

UNITA’ (art. 162 co. 2 TUEL)

Tutte le entrate finanziano indistintamente tutte le spese

(salvo le eccezioni di legge)

ANNUALITA’ (art. 162 co. 3 TUEL)

ANNO FINANZIARIO: 1 GENNAIO / 31 DICEMBRE

(DOPO TALE DATA L’ESERCIZIO E’ “SCADUTO”)

UNIVERSALITA’ (art. 162 co. 4 TUEL)

Tutti i fondi del Comune devono essere compresi nel bilancio

(vietate le gestioni fuori bilancio e le contabilità separate)

INTEGRITA’ (art. 162 co. 4 TUEL)

In bilancio si iscrivono:

ENTRATE LORDE SPESE INTEGRALI

IL PRINCIPIO DELL’INTEGRITA’

SBAGLIATO!!!

GETTITO ICI + € 800.000,00

SPESE PERSONALE

- € 100.000,00

SPESE RISCOSSIONE

- € 30.000,00

ICI NETTO IN BILANCIO

= € 670.000,00

IL PRINCIPIO DELL’INTEGRITA’

GIUSTO!!!

ENTRATA + € 800.000,00

USCITA + € 130.000,00

VERIDICITA’ E ATTENDIBILITA’ (art. 162 co. 5 TUEL)

ENTRATERealistiche e NON

fittizie

SPESEAnnuali

EFFETTIVO EQUILIBRIO FINANZIARIO DEL BILANCIO

PUBBLICITA’ (art. 162 co. 7 TUEL)

ASSICURARE ai cittadini e agli organismi di partecipazione la conoscenza dei contenuti

significativi del bilancio e dei suoi allegati (modalità definite da Statuto e Regolamenti

Comunali)

PAREGGIO FINANZIARIO COMPLESSIVO(art. 162 co. 6 TUEL)

TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE=

EQUILIBRIO ECONOMICO (art.162 co.6)

TITOLO 1(tribut.: ICI, Irpef, Tosap)

TITOLO 2

(contrib/trasfer Stato/Reg)

TITOLO 3(extratrib.;TIA, fitti, multe)

TOTALE ENTRATE CORRENTI=

SPESE CORRENTI +

RIMBORSO QUOTE CAPITALI MUTUI

= TOTALE SPESE CORRENTI

EQUILIBRIO PARTE CAPITALE

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

TITOLO 4 (alienazione di beni, oneri di urban. per investim.)

TITOLO 5 (accensione di mutui, anticipaz. di cassa)

=SPESE DI INVESTIMENTO

(TITOLO II)

ENTRATE

CONTO CAPITALE

EQUILIBRIO PATTO DI STABILITA’

ENTRATE CORRENTI ACCERTATE

(TITOLO I+II+III)

ENTRATE C/CAPITALE INCASSATE(TITOLO IV)

SPESA CORRENTE IMPEGNATA(TITOLO I)

SPESA C/CAPITALE PAGATA

(TITOLO II)

=

RIEPILOGO COMPLESSIVO DI BILANCIO 2011

ENTRATE SPESE

AVANZO APPLICATO € 500.000,00

TITOLO I € 2.456.213,72 TITOLO I € 3.195.221,75

TITOLO II € 480.695,31 TITOLO II € 1.449.895,60

TITOLO III € 425.786,00 TITOLO III € 2.242.317,09

TITOLO IV € 2.247.465,60

TITOLO V € 777.273,81

TITOLO VI € 386.083,00 TITOLO IV € 386.083,00

TOTALE € 7.273.517,44 TOTALE € 7.273.517,44

DETTAGLIO SPESE CORRENTI 2011

PERSONALE € 863.124,00

ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO € 58.199,00

PRESTAZIONE DI SERVIZI € 961.961,09

UTILIZZO BENI DI TERZI € 1.420,00

TRASFERIMENTI € 947.750,00

INTERESSI PASSIVI SU MUTUI € 226.555,75

IMPOSTE E TASSE € 77.905,00

ONERI STRAORDINARI DI GESTIONE € 33.300,00

FONDO DI RISERVA € 20.006,91

FONDO SVALUTAZIONE CREDITI € 5.000,00

MAGGIORI SPESE RISPETTO AL 2010

- NUOVA compartecipazione alle spese delle comunità psichiatriche € 40.000,00

- MAGGIORE spesa bilancio sociale ASL € 35.000,00

- MAGGIORE spesa per elezioni amministrative € 20.000,00

- MAGGIORE spesa per inserimenti in comunità € 5.000,00

- MAGGIORE spesa per contratto mensa scolastica € 31.000,00

- MAGGIORE spesa per servizio di assistenza domiciliare € 10.000,00

Riduzioni spese

• Contratto di riscaldamento scuole, municipio, biblioteca ecc…(€ 18.000)

• Contratto manutenzione informatica degli uffici comunali (€ 10.000)

• Tagli all’acquisto di cancelleria

• Tagli al nr. di sfalci verde pubblico

• Tagli a luminarie natalizie e fuochi artificio

Riduzioni spese

• Riduzione alle minime necessità di manutenzioni ordinarie al patrimonio

• Rimborso anticipato prestiti già dal secondo semestre 2011 per ridurre le rate di ammortamento e gli interessi passivi.

ENTRATE PER TRASFERIMENTI

2011 2012 2013

TAGLI AI TRASFERIMENTI STATALI

- 142.114,18 - 236.856,97 - 236.856,97

SETTORE SPORT

Tariffe uso immobili sportivi

(ferme dal 2005)

1. Aumento tariffe orarie

2. Modifica regolamento con nuove fasce con sconti al settore giovanile e ai residenti

MAGGIOR ENTRATA2011

+ € 6.600,00

MAGGIOR ENTRATA2012 2013

+ € 15.000,00

SETTORE SPORT

Contributi ad associazioni sportive

1. Conferma delle convenzioni in essere e relativi contributi annui

2. Tolti i contributi “spot”

SPESA CONVENZIONI 2011

€ 60.000,00

TAGLIO CAPITOLO DI BILANCIO rispetto al 2010

- € 10.000,00

SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE

SCUOLE MATERNE

1. Conferma delle convenzioni in essere e relativi contributi annui

2. Tolto il contributo “spot” 2010 per trasporto scolastico (€ 4.000)

CONTRIBUTO PRO-CAPITE € 500,00

TOTALE CAPITOLO DI BILANCIO

€ 91.000,00

SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE

SCUOLE ELEMENTARI E MEDIE

1. Conferma del servizio trasporto scolastico

ENTRATA per tariffa servizio € 10.000,00

USCITA per servizio € 40.500,00

SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE

MENSA SCOLASTICA

1. Entrata e relativa spesa per servizio buoni pasto esternalizzata alla ditta

2. Aumento del costo del buono pasto non coperto da tariffa a carico del Comune per nuovo contratto (da € 4,00 a € 4,50)

SPESA INIZIALE 2010

€ 26.050,00

Aggiunti nel 2010 per alcuni mesi

+ € 20.000,00

Aggiunti nel 2011 – maggiore spesa tutto l’anno

+ € 10.850,00(TOT € 56.900,00)

SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE

CONTRIBUTI ALLE SCUOLE

ELEMENTARI E MEDIE

1 Confermati i principali progetti sostenuti da contributo comunale, tranne “sportello ascolto” e funzioni miste ridotte

Contributo 2010 Direzione Didattica

€ 19.000,00

Contributo 2011 Direzione Didattica

€ 13.000,00

Contributo 2010 Presidenza Scuola Media

€ 20.800,00

Contributo 2011 Presidenza Scuola Media

€ 12.000,00

SETTORE CULTURA

CONTRIBUTI CULTURALI

1 Ridotti i contributi per effetto dei tagli ai trasferimenti statali

Contributi 2010 finalità culturali

€ 40.100,00

Contributo 2011 finalità culturali

€ 8.000,00

SETTORE SOCIALE

CONTRIBUTI SETTORE SOCIALE

1 Confermati i contributi per assistenza minori (€ 9.000 nel 2010 e € 12.000 nel 2011)

2 Potenziato il Servizio Educativo Domiciliare (da € 5.000 di spesa anno 2010 a € 12.000 per il 2011)

SETTORE SOCIALE

CONTRIBUTI SETTORE SOCIALE

1 Ridotti i contributi ai soggetti indigenti

Contributi 2010 indigenti - € 7.000,00

Buoni spesa 2011

- € 1.500,00

SETTORE SOCIALE

CONTRIBUTI SETTORE SOCIALE

1 Ridotti contributi ad associazioni sociali

Contributi 2010 associazioni sociali

€ 15.000,00

Contributi 2011 associazioni sociali

€ 11.000,00

PATTO DI STABILITA’ 2011

ENTRATECorrenti ACCERTATE

+ENTRATE c/capitale

INCASSATE

SPESE correnti IMPEGNATE

+ SPESE c/capitale

PAGATE

-

=

OBIETTIVO PATTO STABILITA’ 2011€ 145.306,00

RIEPILOGO COMPLESSIVO PATTO DI STABILITA’ 2011

ENTRATE SPESE

Accertamenti TITOLO I: tributarie€ 2.456.213,72

Impegni TITOLO I: correnti€ 3.195.221,75

Accertamenti TITOLO II: trasferimenti correnti

€ 480.695,31

Pagamenti TITOLO II: conto capitale € 2.346.769,65

Accertamenti TITOLO III: extratributarie€ 425.786,00

Incassi TITOLO IV: entrate c/capitale€ 2.324.602,37

TOTALE ENTRATA RILEVANTE PATTO€ 5.687.297,40

TOTALE SPESA RILEVANTE PATTO€ 5.541.991,40

OBIETTIVO 2011:€ 145.306,00

SENTENZE TAR VENETO 15 E 16 del 2011

In bilancio si sono iscritte entrate presunte per fronteggiare gli oneri presunti

ALIENAZIONE AREA IN ZONA

INDUSTRIALE€ 1.720.000,00

COPERTURA “PRESUNTA” SENTENZE € 1.200.000,00

RIMBORSO ANTICIPATO PRESTITI € 520.000,00

DETTAGLIO LAVORI CON PROVENTI DA ALIENAZIONE CAMPO SPORTIVO Z.I.

RISEZIONAMENTO FOSSATI 1° stralcio € 700.000,00

PIANO DELLE ACQUE € 30.000,00

AMPLIAMENTO VIA LIGURIA € 300.000,00

MARCIAPIEDI - PIAZZE € 300.000,00

ILLUMINAZIONE PUBBLICA € 160.000,00

SERRAMENTI SCUOLE MEDIE € 68.572,00

RISEZIONAMENTO FOSSATI 2° stralcio € 300.000,00

RIMBORSO ANTICIPATO PRESTITI € 131.428,00

TOTALE COMPLESSIVO € 1.990.000,00

PIANO FINANZIARIO RIFIUTI

Il previsionale 2011 è più alto rispetto al 2010 di € 78.629,95 dovuti a:- Spesa di spazzamento (nel 2010 a carico del bilancio comunale)

per un importo di € 43.000;- Maggior conferimento di rifiuti per € 13.000;- Maggiori oneri di chiusura discarica di Cà Perale per € 2.000; - Aumento adeguamento ISTAT pari a € 15.000;- Maggiori oneri per servizi su chiamata per € 6.000

TARIFFA RIFIUTI 2011

TARIFFE DOMESTICHE: AUMENTO MEDIO DEL 11,28%

TARIFFE NON DOMESTICHE: AUMENTO MEDIO DEL 13,45%

GRAZIE PER L’ATTENZIONE