COMUNE DI FONTEVIVO€¦ · COMUNE DI FONTEVIVO PROVINCIA DI PARMA Pagina 1 di 4 VERBALE DI...

COMUNE DI FONTEVIVO PROVINCIA DI PARMA

Pagina 1 di 4

VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE

N. 8 DEL 02/02/2016

Oggetto: APPROVAZIONE DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE (DUP)

2016-2018..

L’anno duemilasedici il giorno due del mese di febbraio alle ore 12:10, su convocazione del

Sindaco ai sensi dell’art. 50, comma 2 del T.U.E.L. n. 267/2000, la Giunta Comunale si è riunita in

adunanza nella apposita sala del Palazzo Municipale.

All’appello risultano presenti i Signori:

COGNOME E NOME QUALIFICA PRESENTE ASSENTE

FIAZZA TOMMASO Sindaco SI ===

AGOLETTI MATTEO Vice Sindaco SI ===

TERENZIANI ENRICO Assessore SI ===

CAVAZZINI ENRICA Assessore SI ===

CAMINATI DANIELA Assessore SI ===

Partecipa all’adunanza il Vice Segretario Ugo Giudice il quale provvede alla redazione del presente

verbale.

Essendo legale il numero degli intervenuti, il Sig. Tommaso Fiazza nella sua qualità di Sindaco

assume la presidenza e dichiara aperta la seduta per la trattazione dell’oggetto sopra indicato.


Pagina 2 di 4

LA GIUNTA COMUNALE

Premesso che con il D. Lgs. 118 del 23.06.2011 sono state recate disposizioni in materia di

armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio della Regione, degli enti locali e dei

loro organismi;

Considerato che il nuovo principio contabile applicato concernente la programmazione prevede, tra

gli strumenti di pianificazione dell’Ente, il Documento unico di programmazione di seguito DUP, il

quale si compone di una Sezione Strategica e di una Sezione Operativa;

Rilevato che l’approvazione del DUP da parte del Consiglio Comunale costituisce il presupposto

per l’approvazione del bilancio di previsione;

Visto l'art. 170 del d. Lgs. 267/2000 che prevede che il DUP debba essere presentato entro il 31

luglio di ciascun anno dalla Giunta al Consiglio per le conseguenti deliberazioni e che entro il 15

novembre di ciascun anno con lo schema di delibera del bilancio di previsione finanziario, la Giunta

debba presenta al Consiglio la nota di aggiornamento del Documento unico di programmazione;

Visto il D.M. 28 ottobre 2015 con cui il Ministero dell'Interno ha sancito l'ulteriore differimento dal

31 ottobre al 31 dicembre 2015 -del termine per la presentazione del Documento unico di

programmazione (DUP) e dal 31 dicembre 2015 al 31 marzo 2016 il termine per l'approvazione del

bilancio di previsione degli enti locali e al 28 di febbraio il termine per l’aggiornamento del DUP;

Considerato che in pendenza dell’approvazione del regolamento di contabilità in ossequio alle

nuove disposizioni di cui al d. Lg. 118/2011, si è ritenuto opportuno posticipare alla data odierna

l’approvazione del suddetto documento di programmazione ai fini della successiva approvazione da

parte del Consiglio Comunale;

Dato altresì atto che il DUP 2016/2018 allegato al presente atto contiene gli elementi minimi

indicati nel principio di programmazione;

Visti:

- il D. lgs.vo n° 267/2000 e s.m. ;

- il vigente Regolamento Comunale di Contabilità;

- lo Statuto Comunale

Dato Atto che sulla proposta della presente deliberazione sono stati acquisiti, ai sensi dell'art. 49, 1°

comma, del D.lgs.vo n° 267/2000 e s.m., da ultimo modificato dall’art. 3, comma 1, lett. b) del D.L.

n. 174 del 10/10/2012, convertito in L. n. 213 del 07/12/2012, da parte del Responsabile del Settore

Gestione Finanziaria e del Personale, Rag. Angela Calzolari,

- il parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica, attestante la regolarità e la correttezza

dell’azione amministrativa;

- il parere favorevole in ordine alla regolarità contabile, comportando il presente atto riflessi

diretti o indiretti sulla situazione economico – finanziaria o sul patrimonio dell’ente;

Con Voti unanimi favorevoli, resi in forma palese, ai sensi di legge,


Pagina 3 di 4

DELIBERA

1) Di approvare il Documento Unico di Programmazione 2016/2018 allegato alla presente

deliberazione per farne parte integrante e sostanziale;

2) Di prendere atto che tale documento è di natura programmatoria e di indirizzo dell’azione

amministrativa e gestionale;

3) Di dare atto che il DUP 2016/2018 sarà presentato al Consiglio comunale per gli

adempimenti di competenza;

4) Di dare atto che sulla proposta della presente deliberazione sono stati acquisiti i pareri

prescritti dall’art. 49, 1° comma, del D. lgs.vo n. 267/2000 e s.m., da ultimo modificato

dall’art. 3, comma 1, lett. b) del D.L. n. 174 del 10/10/2012, convertito in L. n. 213 del

07/12/2012;

5) Di ottemperare all’obbligo imposto dal D.lgs. 33/2013 e, in particolare, all’art. 23,

disponendo la pubblicazione sul sito internet di dati sotto riportati in formato tabellare:

Provvedimento Deliberazione di Giunta comunale n. 8 del 02/02/2016

Oggetto Approvazione documento unico di programmazione (DUP)

2016-2018.

Contenuto sintetico Approvazione documento unico di programmazione (DUP)

2016-2018.

Eventuale spesa prevista

Estremi principali dei

documenti contenuti nel

fascicolo del provvedimento

6) Di comunicare il presente atto ai capigruppo consiliari, ai sensi e per gli effetti di cui all'art.

125 del D.Lgs.vo n. 267/2000 e s.m..

Successivamente,

LA GIUNTA COMUNALE

RAVVISATA l'urgenza di provvedere in merito, con separata votazione, con voti unanimi

favorevoli resi in forma palese ai sensi di legge,

DELIBERA

DI DICHIARARE il presente atto immediatamente eseguibile, ai sensi dell'art. 134, quarto comma,

del D.lgs.vo 267/2000 e s.m..


Pagina 4 di 4

Il presente verbale viene letto e sottoscritto con firma digitale;

IL Sindaco

IL Vice Segretario

Tommaso Fiazza Ugo Giudice


PARERE DI REGOLARITA’ TECNICA

(art 49 comma 1 del T.U.E.L. D.Lgs 267/2000)

Proposta di delibera di Giunta avente per oggetto:

APPROVAZIONE DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE (DUP) 2016-2018.

Il sottoscritto, responsabile di servizio esprime parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica

della proposta di deliberazione in oggetto, precisando che sono state osservate le procedure

preliminari di legge e dei regolamenti.

Fontevivo, lì 25/01/2016

Responsabile Settore Gestione Finanziaria e del

Personale

CALZOLARI ANGELA / INFOCERT SPA


PARERE DI REGOLARITA’ CONTABILE

(art. 49 comma 1 del T.U.E.L. D.Lgs 297/2000)

PROPOSTA DI DELIBERA DI GIUNTA AVENTE PER OGGETTO:

APPROVAZIONE DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE (DUP) 2016-2018.

Per quanto attiene la regolarità contabile del presente atto, ai sensi dell’art. 49 del Decreto

Legislativo 267/2000 il Responsabile dei Servizi Finanziari esprime parere favorevole.


Responsabile Settore Gestione Finanziaria e del

Personale

CALZOLARI ANGELA / INFOCERT SPA


Deliberazione di Giunta Comunale

N. 8

DEL 02/02/2016

OGGETTO: APPROVAZIONE DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE (DUP)

2016-2018.

RELATA DI PUBBLICAZIONE

Il sottoscritto

visti gli atti d’ufficio

ATTESTA

Che la presente deliberazione:

- viene pubblicata nell’Albo On Line di questo Comune per 15 giorni consecutivi dal

05/02/2016 al 20/02/2016;

- è stata dichiarata immediatamente eseguibile.


L'addetta alla Pubblicazione

CALOGERO CATERINA / ArubaPEC S.p.A.

COMUNE DI FONTEVIVO

INDICE

PresentazioneIntroduzione al d.u.p. e logica espositivaIntroduzione al d.u.p. logica espositiva

Sezione strategica

SeS - Condizioni esterne Obiettivi generali individuati dal governo Popolazione e situazione demografica Territorio e pianificazione territoriale Strutture ed erogazione dei servizi Parametri interni e monitoraggio dei flussi

SeS - Condizioni interne Organismi gestionali ed erogazione dei servizi Tributi e politica tributaria Tariffe e politica tariffaria Spesa corrente per missione Patrimonio e gestione dei beni patrimoniali Sostenibilità dell'indebitamento nel tempo Equilibri di competenza e cassa nel triennio Programmazione ed equilibri finanziari Finanziamento del bilancio corrente Finanziamento del bilancio investimenti Disponibilità e gestione delle risorse umane

Sezione operativa

SeO - Valutazione generale dei mezzi finanziari Valutazione generale dei mezzi finanziari Entrate tributarie (valutazione e andamento) Trasferimenti correnti (valutazione e andamento) Entrate extratributarie (valutazione e andamento) Entrate in conto capitale (valutazione e andamento) Accensione di prestiti (valutazione e andamento)

SeO - Definizione degli obiettivi operativi Definizione degli obiettivi operativi Fabbisogno dei programmi per singola missione Servizi generali e istituzionali Giustizia Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione beni e attiv. culturali Politica giovanile, sport e tempo libero

134

5689

12

1314161819212223242526

282931323334

3536374041434547

Turismo Assetto territorio, edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela ambiente Trasporti e diritto alla mobilità Soccorso civile Politica sociale e famiglia Tutela della salute Sviluppo economico e competitività Lavoro e formazione professionale Agricoltura e pesca Energia e fonti energetiche

SeO - Programmazione del personale, OO.PP. e patrimonio Programmazione e fabbisogno di personale Opere pubbliche e investimenti programmati Permessi di costruire (oneri urbanizzazione)

4950525456575960616263

646567

Documento unico di programmazione 2016 - 2018 (D.Lgs.118/11)

1

PRESENTAZIONELa sessione annuale che approva il bilancio rappresenta semprel'occasione per fare il punto sulla strada già percorsa insieme e riaffermare,allo stesso tempo, la validità dei contenuti programmatici sottoscritti dallamaggioranza. Con questo documento, che è il più importante strumento dipianificazione annuale dell'attività dell’ente, l'ente pone le principali basidella programmazione e detta, all’inizio di ogni esercizio, le lineestrategiche della propria azione di governo. In questo contesto, si procedead individuare sia i programmi da realizzare che i reali obbiettivi dacogliere. Il tutto, avendo sempre presente le reali esigenze dei cittadini maanche il volume limitato di risorse disponibili.Il punto di riferimento di questa Amministrazione, infatti, non può cheessere la collettività locale, con le proprie necessità e le giuste aspettativedi miglioramento. Tutto questo, proiettato in un orizzonte che è triennale.Questo documento, proprio perchè redatto in un modo che riteniamo siamoderno e di facile accesso, è sintomatico dello sforzo che stiamosostenendo per stabilire un rapporto più diretto con i nostri interlocutoripolitici, istituzionali e sociali. Un confronto basato sulla chiarezza degliintenti e sulla reale comprensione delle linee guida a cui facciamo costanteriferimento. Comunicare in modo semplice il risultato di questo impegno cisembra il modo migliore per chiudere il cerchio e fornire uno strumento diconoscenza degli aspetti quantitativi e qualitativi dell'attività della nostrastruttura. Il tutto, finalizzato a conseguire gli obiettivi che il mandato elettivoha affidato alla responsabilità politica di questa Amministrazione.Il nostro auspicio è di poter fornire a chi legge, attraverso l’insieme delleinformazioni riportate nel principale documento di programmazione, unquadro attendibile sul contenuto dell’azione amministrativa che l'interastruttura comunale, nel suo insieme, si accinge ad intraprendere. E questo,affinché ciascuno possa valutare fin d'ora la rispondenza degli obiettivistrategici dell'Amministrazione con i reali bisogni della nostra collettività.Le necessità primarie che abbiamo riscontrato e sulle quali vogliamoimpegnare al massimo le risorse disponibili sono la sicurezza, lamanutenzione straordinaria del patrimonio soprattutto della scuola, ilmiglioramento dei servizi a domanda individuale e la ripresa dei servizio dipolizia municipale in capo al Comune. Sulla sicurezza abbiamo stanziatorisorse per incrementare la videosorveglianza che, con la gestione direttadel Comune sulla P.M. permetterà un maggior controllo sul territorio.Importanti stanziamenti riguardano la messa a norma degli edificiscolastici, la risoluzione di alcune problematiche ambientali, lamanutenzione di strade e segnaletica e valorizzazione del centro storicodel paese di Fontevivo con numerosi interventi che permetteranno divalorizzare il patrimonio artistico e culturale.Altra partita importante che verrà attuala è l’approvazione del PianoOperativo Comunale (POC) , indispensabile per la tutela, valorizzazione,organizzazione e trasformazione del territorio. Questo permetterà unosviluppo urbanistico con numerose opere compensative.Su servizi a domanda individuale l’intento è quello di riduzione dei costi acarico dell’Ente senza ridurre la qualità del servizio anzi, intervenire conrisorse a favore delle fasce dei cittadini più deboli.Se il programma di mandato dell'amministrazione rappresenta il vero puntodi partenza, questo documento di pianificazione, suddiviso nellecomponenti strategica e operativa, ne costituisce il naturale sviluppo.Non bisogna però dimenticare che il quadro economico in cui opera lapubblica amministrazione, e con essa il mondo degli enti locali, è alquantocomplesso e lo scenario finanziario non offre certo facili opportunità.Nonostante i tagli di risorse che lo Stato impone agli Enti locali, ledisposizioni contenute in questo bilancio di previsione sono il frutto discelte impegnative e coraggiose, decisioni che ribadiscono la volontà diattuare gli obbiettivi strategici, mantenendo così molto forte l’impegno chederiva dalle responsabilità a suo tempo ricevute.

Il Sindaco Tommaso Fiazza


2


3

INTRODUZIONE AL D.U.P. E LOGICA ESPOSITIVAQuesto documento, oggetto di un'attenta valutazione da parte degli organi deliberanti, unisce in se la capacitàpolitica di prefigurare finalità di ampio respiro con la necessità di dimensionare questi medesimi obiettivi allereali risorse disponibili. E questo, cercando di ponderare le diverse implicazioni presenti nell'intervallo di tempoconsiderato dalla programmazione. Obiettivi e relative risorse, infatti, costituiscono due aspetti del medesimoproblema. Ma non è facile pianificare l'attività quando l'esigenza di uscire dalla quotidianità si scontra con ladifficoltà di delineare una strategia di medio periodo, spesso dominata da elementi di incertezza. Il contestodella finanza locale, con la definizione di competenze e risorse certe, è lontano dal possedere unaconfigurazione che sia stabile nel contenuto e duratura nel tempo.

Il contenuto di questo elaborato vuole riaffermare la capacità politica dell'amministrazione di agire in base acomportamenti chiari ed evidenti, e questo sia all'interno che all'esterno dell'ente. L'organo collegiale, chiamato adapprovare il principale documento di pianificazione dell'ente, ma anche il cittadino in qualità di utente finale dei servizierogati, devono poter ritrovare all'interno del Documento unico di programmazione (DUP) le caratteristiche di unaorganizzazione che agisce per il conseguimento di obiettivi ben definiti. Questo elaborato, proprio per rispondere allarichiesta di chiarezza espositiva e di precisione nella presentazione, si compone di vari argomenti che formano unquadro significativo delle scelte che l'amministrazione intende intraprendere nell'intervallo di tempo considerato.

Il documento unico di programmazione si suddivide in due sezioni, denominate Sezione strategica e Sezione operativa.La prima (SeS) sviluppa ed aggiorna con cadenza annuale le linee programmatiche di mandato e individua, in modocoerente con il quadro normativo, gli indirizzi strategici dell’ente. Nella sostanza, si tratta di adattare il programmaoriginario definito nel momento di insediamento dell’amministrazione con le mutate esigenze. La seconda sezione(SeO) riprenderà invece le decisioni strategiche dell’ente per calibrarle in un'ottica più operativa, identificando così gliobiettivi associati a ciascuna missione e programma. Il tutto, individuando le risorse finanziarie, strumentali e umane.

Venendo al contenuto, la prima parte della Sezione strategica, denominata "Condizioni esterne", affronta lo scenario incui si innesca l’intervento dell’ente, un contesto dominato da esigenze di più ampio respiro, con direttive e vincoliimposti dal governo e un andamento demografico della popolazione inserito nella situazione del territorio locale. Si trattaquindi di delineare sia il contesto ambientale che gli interlocutori istituzionali, e cioè il territorio ed i partner pubblici eprivati con cui l’ente interagisce per gestire talune problematiche di più vasto respiro. In questo ambito assumonoimportanza gli organismi gestionali a cui l’ente partecipa a vario titolo e gli accordi negoziali raggiunti con altri soggettipubblici o privati per valorizzare il territorio, e cioè gli strumenti di programmazione negoziata. Questo iniziale approcciotermina individuando i principali parametri di riferimento che saranno poi monitorati nel tempo.

L’attenzione si sposterà quindi verso l’apparato dell’ente, con tutte le dotazioni patrimoniali, finanziarie e organizzative.Questa parte della sezione strategica si sviluppa delineando le caratteristiche delle "Condizioni interne”. L’analisiabbraccerà le tematiche connesse con l’erogazione dei servizi e le relative scelte di politica tributaria e tariffaria, e lostato di avanzamento delle opere pubbliche. Si tratta di specificare l’entità delle risorse che saranno destinate a coprireil fabbisogno di spesa corrente e d'investimento, entrambi articolati nelle varie missioni. Si porrà inoltre attenzione sulmantenimento degli equilibri di bilancio nel tempo, e questo in termini di competenza e cassa, analizzando leproblematiche connesse con l’eventuale ricorso all’indebitamento ed i possibili vincoli imposti dal patto di stabilità.

La prima parte della Sezione operativa, chiamata “Valutazione generale dei mezzi finanziari”, si sposta nella direzioneche privilegia il versante delle entrate, riprendono le risorse finanziarie per analizzarle in un’ottica contabile. Si procedea descrivere sia il trend storico che la previsione futura dei principali aggregati di bilancio (titoli). In questo contestopossono essere specificati sia gli indirizzi in materia di tariffe e tributi che le direttive sul ricorso all’indebitamento.

L’iniziale visione d’insieme, di carattere prettamente strategico, si sposta ora nella direzione di una programmazioneancora più operativa dove, in corrispondenza di ciascuna missione suddivisa in programmi, si procederà a specificare leforme di finanziamento di ciascuna missione. Questo valore complessivo costituisce il fabbisogno di spesa dellamissione e relativi programmi, destinato a coprire le uscite correnti, rimborso prestiti ed investimenti. Saranno quindidescritti gli obiettivi operativi, insieme alle risorse strumentali e umane rese disponibili per raggiungere tale scopo.

La seconda e ultima parte della sezione operativa, denominata "Programmazione del personale, opere pubbliche epatrimonio", ritorna ad abbracciare un'ottica complessiva e non più a livello di singola missione o programma. Vieneinfatti messo in risalto il fabbisogno di personale per il triennio, le opere pubbliche che l'amministrazione intendefinanziare nello stesso periodo ed il piano di valorizzazione e alienazione del patrimonio disponibile non strategico.


4

INTRODUZIONE AL D.U.P. LOGICA ESPOSITIVAIl decreto legislativo 118/2011 introduce, nell'applicazione della contabilità armonizzata, l'obbligo di adozione delDucumento Unico di Programmazione degli Enti Locali (D.U.P.). Esso costituisce, nel rispetto del principio dicoordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti diprogrammazione. Il contenuto di questo elaborato vuole riaffermare la capacità politica dell'amministrazione di agire inbase a comportamenti chiari ed evidenti, e questo sia all'interno che all'esterno dell'ente. L'organo collegiale, chiamatoad approvare il principale documento di pianificazione dell'ente, ma anche il cittadino in qualità di utente finale deiservizi erogati, devono poter ritrovare all'interno del Documento unico di programmazione (DUP) le caratteristiche diuna organizzazione che agisce per il conseguimento di obiettivi ben definiti. Questo elaborato, proprio per risponderealla richiesta di chiarezza espositiva e di precisione nella presentazione, si compone di vari argomenti che formano unquadro significativo delle scelte che l'amministrazione intende intraprendere nell'intervallo di tempo considerato.

SeS - Condizioni esterne Documento unico di programmazione 2016 - 2018 (D.Lgs.118/11)

5

OBIETTIVI GENERALI INDIVIDUATI DAL GOVERNONota di aggiornamento al DEF 2015Il 18 settembre 2015 il governo ha approvato la Nota di aggiornamento del documento di economia e finanza2015; si tratta della relazione più recente in cui viene fatto il punto sugli obiettivi a cui il paese deve tendere dal2016. Nella relazione accompagnatoria al parlamento, il governo conferma “..il suo impegno a ridurre ildisavanzo e lo stock di debito delle amministrazioni pubbliche in rapporto al PIL (..). L’obiettivo di medio periodorimane il pareggio di bilancio, dapprima in termini strutturali e quindi in termini nominali. In coerenza con quantoprevisto nella comunicazione della commissione europea del 13 gennaio scorso, che ha chiarito le modalità diutilizzo dei margini di flessibilità del patto di stabilità e crescita (..), il governo intende utilizzare pienamente isuddetti margini di flessibilità. Ciò, onde irrobustire i primi segnali di ripresa della crescita del prodotto erafforzare per questa via il processo di consolidamento fiscale (..)".

I presupposti dell’interventoLa manovra sul 2016 parte dalla constatazione che l'economia “..ha recentemente mostrato segnali di ripresa,testimoniati da due incrementi consecutivi del PIL reale nella prima metà dell’anno in corso. Tuttavia, va tenutoconto dell’intensità della caduta del prodotto registrata negli ultimi anni e del fatto che il PIL è ancora lontanodai livelli pre-crisi (..). Il basso tasso di crescita registrato dall’Italia già negli anni pre-2008 evidenzia i problemistrutturali dell’economia, alla soluzione dei quali il governo sta dedicando larga parte del suo sforzo. I ritardistrutturali e le conseguenze della prolungata crisi richiedono uno sforzo eccezionale di riforma sia dell’economiareale che del sistema finanziario. Le riforme strutturali e le misure di natura fiscale messe in campo (..) e quelleprogrammate per il prossimo futuro sono volte a migliorare la crescita potenziale agendo sul mercato dei beni edei servizi, su quello del lavoro così come su quello cruciale del credito (..)”.

I contenuti della legge di stabilità 2016Le misure che il governo intende perseguire “...operano in continuità con le politiche già adottate negli anniprecedenti. In tal senso, sono previsti interventi nei settori più rilevanti per la crescita economica e la riduzionedella pressione fiscale per le famiglie e le imprese, con l'obiettivo di supportare la competitività del paese e ladomanda aggregata. La riduzione e razionalizzazione della spesa pubblica contribuiranno in misura prevalenteal finanziamento delle misure (..) e al miglioramento qualitativo della spesa. In particolare, nel 2016 l’azione digoverno si concentrerà su: misure di alleviamento della povertà e stimolo all’occupazione, investimenti,innovazione, efficienza energetica e rivitalizzazione dell’economia (..); sostegno alle famiglie e imprese ancheattraverso l’eliminazione dell’imposizione fiscale sulla prima casa, sui terreni agricoli e sui macchinari (..);azzeramento per l’anno 2016 delle clausole di salvaguardia (..)”.

Nota di aggiornamento e obiettivi 2017La Nota delinea anche alcuni obiettivi per il 2017, prevedendo “..una riduzione della tassazione sugli utiliaziendali, con l’obiettivo di avvicinarla agli standard europei e di accrescere l’occupazione e la competitivitànell’attrarre imprese ed investimenti. Il fatto che essa venga prevista sin d’ora, congiuntamente alle iniziative distimolo agli investimenti (..), costituirà un fattore di traino dell’accumulazione di capitale e della crescita. Laripresa degli investimenti è essenziale sia per sostenere la crescita potenziale nel medio periodo che ladomanda nel breve periodo. A tale ripresa si affiancano le misure volte ad aumentare il reddito disponibile dellefamiglie e a rafforzare la fiducia di consumatori e imprese, contribuendo ulteriormente alla ripresa. La crescitadella domanda interna, a sua volta, rafforza l’impatto della crescita delle esportazioni e rende l’economia menovulnerabile a possibili cambiamenti del quadro globale (..)”.


6

POPOLAZIONE E SITUAZIONE DEMOGRAFICAIl fattore demograficoIl comune è l'ente locale che rappresenta la propria comunità, ne cura gli interessi e ne promuove lo sviluppo.Abitanti e territorio, pertanto, sono gli elementi essenziali che caratterizzano il comune. La composizionedemografica locale mostra tendenze, come l’invecchiamento, che un'Amministrazione deve saper interpretareprima di pianificare gli interventi. L’andamento demografico nel complesso, ma soprattutto il saldo naturale e ilriparto per sesso ed età, sono fattori importanti che incidono sulle decisioni del comune. E questo riguarda sial'erogazione dei servizi che la politica degli investimenti.

I dati sotto riportati sono relativi all'anno 2014.

Popolazione (andamento demografico)

Popolazione legalePopolazione legale (ultimo censimento disponibile) 5.428Movimento demograficoPopolazione al 01-01 (+) 5.563

1

Nati nell'anno (+) 51Deceduti nell'anno (-) 53

Saldo naturale -2Immigrati nell'anno (+) 234Emigrati nell'anno (-) 222

Saldo migratorio 12Popolazione al 31-12 5.573

Aspetti statisticiLe tabelle riportano alcuni deiprincipali fattori che indicanole tendenze demografiche inatto. La modifica dei residentiriscontrata in anni successivi(andamento demografico),l'analisi per sesso e per età(stratificazione demografica),la variazione dei residenti(popolazione insediabile) conun'analisi delle modifiche neltempo (andamento storico),aiutano a capire chi siamo edove stiamo andando.

Popolazione (stratificazione demografica)

Popolazione suddivisa per sessoMaschi (+) 2.794Femmine (+) 2.779

Popolazione al 31-12 5.573Composizione per etàPrescolare (0-6 anni) (+) 354Scuola dell'obbligo (7-14 anni) (+) 401Forza lavoro prima occupazione (15-29 anni) (+) 536Adulta (30-65 anni) (+) 3.506Senile (oltre 65 anni) (+) 776

Popolazione al 31-12 5.573

Popolazione (popolazione insediabile)

Aggregazioni familiariNuclei familiari 2.364Comunità / convivenze 0Tasso demograficoTasso di natalità (per mille abitanti) (+) 9,15Tasso di mortalità (per mille abitanti) (+) 9,51Popolazione insediabilePopolazione massima insediabile (num. abitanti) 0Anno finale di riferimento 2.014


7

Popolazione (andamento storico)

2010 2011 2012 2013 2014Movimento naturaleNati nell'anno (+) 60 59 48 57 51Deceduti nell'anno (-) 55 44 57 47 53

Saldo naturale 5 15 -9 10 -2Movimento migratorioImmigrati nell'anno (+) 216 202 220 219 234Emigrati nell'anno (-) 265 258 237 233 222

Saldo migratorio -49 -56 -17 -14 12Tasso demograficoTasso di natalità (per mille abitanti) (+) 10,76 10,87 8,80 10,25 9,15Tasso di mortalità (per mille abitanti) (+) 10,00 8,11 10,50 8,45 9,51

Considerazioni e valutazioniIl 63% della popolazione è composta da persone comprese fra i 25 e 70 anni, il 24% è compresa nella fascia 0-25 annied il restante 13% nel fascia oltre i 70 anni. Si tratta di una popolazione giovane, attiva che può dare impulso alterritorio. Il 14% della popolazione è di origine straniera ma già insediata sul territorio da alcuni anni e ben integrata nelcontesto sociale. Il 51% della popolazione residente risulta occupata. Il 16% dei cittadini ha un'istruzione elementare, il33% è in possesso del diploma di scuola media, il 18% ha conseguito il diploma di scuola superiore ed il 5% èlaureato.


8

TERRITORIO E PIANIFICAZIONE TERRITORIALELa centralità del territorioSecondo l'ordinamento degli enti locali,spettano al comune tutte le funzioniamministrative relative alla popolazione e alterritorio, in particolare modo quelleconnesse con i servizi alla persona e allacomunità, l'assetto ed uso del territorio e losviluppo economico. Il comune, per poteresercitare tali funzioni in ambiti adeguati,può mettere in atto anche delle forme didecentramento e di cooperazione con altrienti territoriali. Il territorio, e in particolare leregole che ne disciplinano lo sviluppo el'assetto socio economico, rientrano tra lefunzioni fondamentali attribuite al comune.

Territorio (ambiente geografico)

Estensione geograficaSuperficie (Kmq.) 26Risorse idricheLaghi (num.) 0Fiumi e torrenti (num.) 1StradeStatali (Km.) 8Regionali (Km.) 0Provinciali (Km.) 9Comunali (Km.) 45Vicinali (Km.) 3Autostrade (Km.) 7

Pianificazione territorialePer governare il proprio territorio bisogna valutare, regolare, pianificare, localizzare e attuare tutto quelventaglio di strumenti e interventi che la legge attribuisce ad ogni ente locale. Accanto a ciò, esistono altrefunzioni che interessano la fase operativa e che mirano a vigilare, valorizzare e tutelare il territorio. Si tratta digestire i mutamenti affinché siano, entro certi limiti, non in contrasto con i più generali obiettivi di sviluppo. Perfare ciò, l'ente si dota di una serie di regolamenti che operano in vari campi: urbanistica, edilizia, commercio,difesa del suolo e tutela dell'ambiente.

Territorio (urbanistica)

Piani e strumenti urbanistici vigentiPiano regolatore adottato (S/N) SiPiano regolatore approvato (S/N) SiPiano di governo del territorio (S/N) NoProgramma di fabbricazione (S/N) NoPiano edilizia economica e popolare (S/N) NoPiano insediamenti produttiviIndustriali (S/N) NoArtigianali (S/N) NoCommerciali (S/N) NoAltri strumenti (S/N) NoCoerenza urbanisticaCoerenza con strumenti urbanistici (S/N) NoArea interessata P.E.E.P. (mq.) 0Area disponibile P.E.E.P. (mq.) 0Area interessata P.I.P. (mq.) 0Area disponibile P.I.P. (mq.) 0

Considerazioni e valutazioniEntro l'anno 2016 sarà adottato ed approvato il POC.L'Amministrazione ritiene opportuno potenziare le politiche abitative. Oggi il comune di Fontevivo dispone di pochialloggi, per lo più piccoli, che ospitano molti immigrati. E' quindi prioritario ragionare con Acer al fine di raccogliererisorse e coinvolgendo i privati provare a mettere in atto un piano abitativo nuovo. Si vorrebbe introdurre il concetto diERS Edilizia Residenziale Sociale. Provare a mettere in commercio a tariffe e canoni concordati proposte abitative perchi non è così in difficoltà da entrare nelle liste di attesa delle case popolari e chi non è così facoltoso da potersipermettere il mercato libero. Il target di persone coinvolte sarebbero famiglie, giovani coppie e anziani, magari soli. Sitratta di un’opportunità per tutti, anche per persone che magari venendo da fuori comune intravedano in Fontevivo illoro futuro. Ovviamente dovranno essere predisposte tutele affinchè non si creino speculazioni edilizie. Si ritiene, però,che possa essere un valido strumento di crescita urbanistica ed anche sociale per il nostro comune.Per quanto concerne la viabilità l'Amministrazione si sta impegnando a fondo affinchè possano partire i lavori dellaTirreno - Brennero visti come un'opportunità di crescita del territorio.Nel piano triennale opere pubbliche sono previsti interventi di manutenzione delle strade comunali per euro170.000,00, cifra che potrebbe essere incrementata in caso di ulteriori ed impreviste necessità. Particolare attenzioneverrà posta anche al transito dei pedoni con rifacimento dei marciapiedi in centro storico ed il collegamento pedonalecon il quartiere artigianale Berettinazza, oggi difficilmente raggiungibile a piedi per il tratto di strada provinciale trafficatoe molto pericoloso.


9

STRUTTURE ED EROGAZIONE DEI SERVIZIL'intervento del comune nei serviziL'ente destina parte delle risorse ai servizi generali, ossia quegli uffici che forniscono un supporto alfunzionamento dell'intero apparato comunale. Di diverso peso è il budget dedicato ai servizi per il cittadino,nella forma di servizi a domanda individuale, produttivi o istituzionali. Si tratta di prestazioni di diversa natura econtenuto, perchè:- I servizi produttivi tendono ad autofinanziarsi e quindi operano in pareggio o producono utili di esercizio;- I servizi a domanda individuale sono in parte finanziati dalle tariffe pagate dagli utenti, beneficiari dell'attività;- I servizi di carattere istituzionale sono prevalentemente gratuiti, in quanto di stretta competenza pubblica.Queste attività posseggono una specifica organizzazione e sono inoltre dotate di un livello adeguato distrutture.

Servizi al cittadino (Trend storico e programmazione)

Denominazione 2015 2016 2017 2018

Asili nido (num.) 1 1 1 1(posti) 55 55 55 55

Scuole materne (num.) 1 1 1 1(posti) 105 105 105 105

Scuole elementari (num.) 2 2 2 2(posti) 246 246 246 246

Scuole medie (num.) 1 1 1 1(posti) 135 135 135 135

Strutture per anziani (num.) 0 0 0 0(posti) 0 0 0 0

Valutazione e impattoL'offerta di servizi al cittadinoè condizionata da vari fattori;alcuni di origine politica, altridal contenuto finanziario, altriancora di natura economica.Per questo l'Amministrazionevaluta se il servizio richiestodal cittadino rientra tra leproprie priorità di intervento.Da un punto di vista tecnico,invece, l'analisi privilegia laricerca delle fonti di entrata el'impatto della nuova spesasugli equilibri di bilancio.

Ciclo ecologico

Rete fognaria - Bianca (Km.) 3 3 3 3- Nera (Km.) 12 12 12 12- Mista (Km.) 20 20 20 20

Depuratore (S/N) Si Si Si SiAcquedotto (Km.) 54 54 54 54Servizio idrico integrato (S/N) Si Si Si SiAree verdi, parchi, giardini (num.) 0 0 0 0

(hq.) 17 17 17 17Raccolta rifiuti - Civile (q.li) 0 0 0 0

- Industriale (q.li) 0 0 0 0- Differenziata (S/N) Si Si Si Si

Discarica (S/N) Si Si Si Si

Domanda ed offertaNel contesto attuale, le sceltadi erogare un nuovo servizioparte dalla ricerca di mercatotesa a valutare due aspettirilevanti: la presenza di unadomanda di nuove attivitàche giustifichi ulteriori oneriper il comune; la disponibilitànel mercato privato di offerteche siano concorrenti con ilpossibile intervento pubblico.Questo approccio riduce ilpossibile errore nel giudizio dinatura politica o tecnica.

Altre dotazioni

Farmacie comunali (num.) 1 1 1 1Punti luce illuminazione pubblica (num.) 1.163 1.163 1.163 1.163Rete gas (Km.) 45 45 45 45Mezzi operativi (num.) 8 8 8 8Veicoli (num.) 11 11 11 11Centro elaborazione dati (S/N) Si Si Si SiPersonal computer (num.) 33 33 33 33

LegendaLe tabelle di questa paginamostrano, in una prospettivache si sviluppa nell'arco di unquadriennio, l'offerta di alcunidei principali tipi di servizioprestati al cittadino dagli entilocali. Le attività ivi indicateriprendono una serie di datiprevisti in modelli ufficiali.

Considerazioni e valutazioniIn ambito sociale gli obiettivi strategici di questa amministrazione cercano di mettere al centro la persona.

L’impegno sarà quello di garantire sempre più efficienti servizi alla persona senza però andare a gravare sulle taschedei cittadini. Anzi, si cercherà di mettere in atto tutte le prassi necessarie al fine di favorire dal punto di vista economicola famiglia: le giovani coppie, le famiglie numerose, chi ha anziani e disabili a carico.

Pur consapevoli che gli strumenti amministrativi dei comuni sono limitati si cercherà comunque di mettere in attoquelle economie necessarie a garantire sviluppo e inclusione sociale per chi vive nel territorio comunale.

Pertanto si avvieranno nel tempo le pratiche necessarie all’introduzione del Quoziente Familiare. Si tratta di un


10

correttore tariffario, che agendo anche in base ai valori Isee, produce un effetto sulle tariffe dei servizi alle persone, taleper cui le famiglie ne beneficiano. Famiglie numerose, chi ha anziani a carico, chi ha disabili in casa, sarà agevolatosulle tariffe. In buona sostanza, più il carico familiare è gravoso e più si risparmia. Altri enti negli anni passati tentaronoquesta strada raccogliendo molti benefici per l’utenza. Occorrerà definire un quoziente mirato e declinato sulleesigenze del nostro territorio, in modo da dare un risparmio reale sulle tariffe ma al tempo stesso non incidere inmaniera significativa sul bilancio.

In questo senso diverse risorse potrebbero essere individuate grazie ad una diversa gestione del Centro Diurno peranziani. Oggi il servizio è in forte crisi in quanto produce molti costi per l’ente a fronte di un’utenza molto bassa.L’obiettivo è quello di offrire ugualmente un servizio per i nostri anziani ma con modalità diverse, che guardandomagari al Distretto Socio Sanitario di Fidenza, ci consentano di ragionare con altre strutture dove siano presenti anchealtri anziani. La strada già percorsa da altri enti della nostra provincia si rende necessaria al fine di offrire un servizio dialta qualità, contenere i costi e allocare risorse per altre attività.

Tutela della Salute

La tutela della salute per quanto di competenza comunale è un obiettivo al centro dell’azione amministrativa.

Dal mese di novembre sarà operativo presso il Comitato locale della Croce Rossa Italiana un infermiere, i cui costivengono sostenuti in quota parte dal comune. Si tratta di una figura professionale qualificata presente per diverse oretutti i giorni che salirà a bordo delle autoambulanze negli interventi di soccorso.

L’infermiere sarà però a disposizione del pubblico durante la giornata, così chi si trovasse in condizione di dover averebisogno di un punto di primo soccorso o per una semplice iniezione può rivolgersi presso la sede Cri.

Grande attenzione è rivolta alle associazioni del volontariato che operano nell’ambito della salute, anche con la localesezione Avis sono al vaglio numerosi progetti per la tutela della vita e la sensibilizzazione alla donazione del sangue.

Saranno inoltre organizzati incontri formativi volti a sensibilizzare la popolazione circa la salute, la cura della persona,le malattie e il loro manifestarsi. Nel prossimo mese di novembre avrà luogo la prima serata dove si parleràdell’apparato uditivo.

Inoltre insieme al Distretto Socio Sanitario di Fidenza saranno organizzati alcuni incontri volti a sensibilizzare lacittadinanza contro la violenza, le devianze giovanili e l’uso di droghe. Il primo incontro in programma a dicembreriguarda la violenza di genere e vedrà coinvolti i medici di base della zona.

Sviluppo sostenibile e tutela dell’ambiente

Il tema al centro degli obiettivi di mandato è la bonifica territoriale. L’amministrazione è già al lavoro per le notevicende legate a Canale Vecchio e Nuovo e Rio Scagno.

Tuttavia verrà presto avviato lo studio di fattibilità per la progettazione della copertura totale dei canali che corrono afianco di strada Torchio, da Fontevivo alla pizzeria e di strada Bianconese, da ponte Recchio alle ex scuoleelementari. Anche in questo caso si tratterebbe di ampliare la superficie viaria prevedendo marciapiedi e piste ciclabilioggi inesistenti.

Si tratterebbe di lavori pubblici fondamentali per lo sviluppo del territorio, da sempre richiesti e mai realizzati.Ovviamente il tema è quello della sostenibilità economica. Diventa quindi importante poter disporre al più presto deiprogetti preliminari così da muoverci presso il Ministero dell’Ambiente e la Regione Emilia Romagna per chiedere uncontributo per la realizzazione delle opere.

Allo stesso modo verranno ricercate risorse presso le competenti istituzioni europee al fine di promuovere le risorsesostenibili come il fotovoltaico e l’elettrico per la mobilità su strada.

Politiche Giovanili

L’obiettivo è quello di riaprire l’Informagiovani. Si vaglieranno le possibilità di reperire contributi per il funzionamentodel servizio.

Allo stesso modo si vuole favorire la creazione di associazioni volontarie di giovani che insieme all’amministrazionecomunale possano dare vita al primo Centro di Aggregazione Giovanile del Comune di Fontevivo. In questo senso sipotrebbero organizzare una serie di avvenimenti sul territorio tali da favorire la creatività giovanile nelle diverse forme diarte, scultura, musica e pittura. Lo spazio all’aperto nell’area ex Convento offre in questo senso molte opportunità.Inoltre gli uffici comunali potranno nel tempo redigere un Archivio dei giovani artisti delle nostre zone al fine diindividuare un locale dove poter esporre le opere dei giovani e coordinare l’attività giovanile nelle più diverse forme:


11

dalle mostre, alle rappresentazioni teatrali, alle arti visive e della nuova tecnologia informatica.

Istruzione - cultura - sport

L'Amministrazione ha come priorità quella di rendere sicuri i luoghi dove i nostri bambini, il futuro del nostro territorio,trascorrono per buona parte dell'anno le loro giornate. Come previsto dal piano lavori pubblici sono previsti interventiper la messa in sicurezza dei due poli scolastici per quanto riguarda le norme antisismiche e la messa a norma degliimpianti esistenti. Saranno previsti a bilancio contributi per sostenere le attività didattiche in relazione alle richieste del dirigentescolastico. Si rinnoverà la convezione con la scuola materna S. Teresa di Ponte Taro quale supporto fondamentale peril soddisfacimento di tutte le richieste di inserimento alla scuola dell'infanzia.

La biblioteca comunale continuerà ad essere gestita da personale esterno, cercando di incrementare le ore di aperturaal pubblico, garantendo almeno l'apertura di cinque giorni a settimana. Crediamo che, in questo periodo di ristrettezzeeconomiche, offrire la possibilità ai cittadini di fruire gratuitamente di libri sia molto importante.

Gli impianti sportivi continueranno ad essere gestiti da società esterne e l'Amministrazione monitorera attentamentel'attività affinchè gli impianti possano essere utilizzati al meglio e messi a disposizione della collettività.


12

PARAMETRI INTERNI E MONITORAGGIO DEI FLUSSIIndicatori finanziari e parametri di deficitarietàIl sistema degli indicatori finanziari, ottenuti come rapporto tra valori finanziari e fisici (ad esempio, spesacorrente per abitante) o tra valori esclusivamente finanziari (ad esempio, grado di autonomia tributaria)analizzano aspetti diversi della vita dell'ente per fornire, mediante la lettura di un dato estremamente sintetico,una base di ulteriori informazioni sulle dinamiche che si instaurano a livello finanziario nel corso dei diversiesercizi. Questi parametri, liberamente scelti a livello locale o previsti da specifici richiami normativi, fornisconointeressanti notizie, soprattutto a rendiconto, sulla composizione del bilancio e sulla sua evoluzione nel tempo.Più in generale, questo genere di indicatori rappresenta un utile metro di paragone per confrontare la situazionereale di un ente con quella delle strutture di dimensione anagrafica e socio-economica simile. Altri tipi di indici,come ad esempio i parametri di deficit strutturale, certificano l'assenza di situazioni di pre dissesto.

Grado di autonomiaÈ un tipo di indicatore che denota la capacità dell'ente diriuscire a reperire le risorse (entrate correnti) necessarieal finanziamento delle spese destinate al funzionamentodell'apparato. Le entrate correnti, infatti, sono risorse perla gestione dei servizi erogati al cittadino. Di questoimporto totale, i tributi e le entrate extra tributarie indicanola parte direttamente o indirettamente reperita dall'ente. Itrasferimenti in C/gestione dello Stato, regione ed altri enticostituiscono invece le entrate derivate, in quanto risorsefornite da terzi per finanziare parte della gestionecorrente. I principali indici di questo gruppo sonol’autonomia finanziaria, l’autonomia tributaria, ladipendenza erariale, l’incidenza delle entrate tributariesulle proprie e delle entrate extratributarie sulle proprie.

Pressione fiscale e restituzione erarialeSi tratta di un gruppo di indicatori che consentono diconoscere qual è il prezzo pagato dal cittadino perusufruire dei servizi forniti dallo Stato sociale. Allo stessotempo, questi indici permettono di quantificare consufficiente attendibilità l'ammontare della restituzione dirisorse prelevate direttamente a livello centrale e poirestituite, ma solo in un secondo tempo, alla collettività.Questo tipo di rientro avviene sotto forma di trasferimentistatali in conto gestione (contributi in conto gestionedestinati a finanziare, si solito in modo parziale, l'attivitàistituzionale dell'ente locale. I principali indici di questogruppo, rapportati al singolo cittadino (pro-capite) sono leentrate proprie pro capite, la pressione tributaria procapite ed i trasferimenti erariali pro capite.

Grado di rigidità del bilancioSono degli indici che denotano la possibilità di manovradell’ente rispetto agli impegni finanziari di medio o lungoperiodo. L'amministrazione può scegliere come utilizzarele risorse nella misura in cui il bilancio non è già statovincolato da impegni di spesa a lungo termine assunti inprecedenza. Conoscere la rigidità del bilancio consente diindividuare quale sia il margine operativo a disposizioneper assumere nuove scelte di gestione o intraprendereulteriori iniziative che impegnino quote non residuali dirisorse. In questo tipo di contesto, assumono particolarerilevanza il grado di rigidità strutturale, la rigidità per ilcosto del personale, il grado di rigidità per indebitamento(mutui e prestiti obbligazionari) e l’incidenza del debitototale sul volume complessivo delle entrate correnti.

Parametri di deficit strutturaleI parametri di deficit strutturale, meglio individuati comeindicatori di sospetta situazione di deficitarietà strutturale,sono dei particolari tipi di indice previsti dal legislatore eapplicati nei confronti di tutti gli enti locali. Lo scopo diquesti indici è fornire agli organi centrali un indizio, anchestatistico, che riveli il grado di solidità della situazionefinanziaria dell’ente, o per meglio dire, che indichil’assenza di una condizione di pre-dissesto strutturale.Secondo la norma, infatti, sono considerati in condizionistrutturalmente deficitarie gli enti locali che presentanogravi e incontrovertibili condizioni di squilibrio individuatedalla presenza di almeno la metà degli indicatori con unvalore non coerente (fuori media) con il corrispondentedato di riferimento nazionale.

Parametri di deficit strutturale 2013Nella media Fuori media

2014Nella media Fuori media

Risultato contabile di gestione rispetto entrate correntiResidui entrate proprie rispetto entrate proprieResidui attivi entrate proprie rispetto entrate proprieResidui complessivi spese correnti rispetto spese correntiProcedimenti di esecuzione forzata rispetto spese correntiSpese personale rispetto entrate correntiDebiti di finanziamento non assistiti rispetto entrate correntiDebiti fuori bilancio rispetto entrate correntiAnticipazioni tesoreria non rimborsate rispetto entrate correntiMisure di ripiano squilibri rispetto spese correnti

SeS - Condizioni interne Documento unico di programmazione 2016 - 2018 (D.Lgs.118/11)

13

ORGANISMI GESTIONALI ED EROGAZIONE DEI SERVIZILa gestione di pubblici serviziIl comune può condurre le proprie attività in economia, impiegando personale e mezzi strumentali di proprietà,oppure affidare talune funzioni a specifici organismi a tale scopo costituiti. Tra le competenze attribuite alconsiglio comunale, infatti, rientrano l’organizzazione e la concessione di pubblici servizi, la costituzione el’adesione a istituzioni, aziende speciali o consorzi, la partecipazione a società di capitali e l’affidamento diattività in convenzione. Mentre l'ente ha grande libertà di azione nel gestire i pubblici servizi privi di rilevanzaeconomica, e cioè quelle attività che non sono finalizzate al conseguimento di utili, questo non si può dire per iservizi a rilevanza economica. Per questo genere di attività, infatti, esistono specifiche regole che normano lemodalità di costituzione e gestione, e questo al fine di evitare che una struttura con una forte presenza pubblicapossa, in virtù di questa posizione di vantaggio, creare possibili distorsioni al mercato.

Organismi gestionali (Trend storico e programmazione)

2015 2016 2017 2018TipologiaConsorzi (num.) 0 0 0 0Aziende (num.) 0 0 0 0Istituzioni (num.) 0 0 0 0Società di capitali (num.) 0 0 0 0Servizi in concessione (num.) 0 0 0 0

Totale 0 0 0 0

Unione Terre VerdianeSoggetti che svolgono i servizi Salsomaggiore Terme - Fidenza - Busseto - Fontevivo - Fontanellato - Soragna - San Secondo

Parmense - Roccabianca.L'Unione si scioglerà per volontà degli aderenti in data 31.12.2016

Attività e note Per il Comune di Fontevivo si occupa di:Funzione Polizia Municipale (gestione completa della funzione) - servizio protezione civile -approvvigionamento energia elettrica per gli immobili di proprietà comunale - servizio gestione caloreper gli immobili di proprietà comunale - servizio polo catastale - servizio informatico - formazione delpersonale dipendente - gestione completa del servizio di illuminazione pubblica - gestione trasportipubblici occupandosi delle integrazioni dei trasporti pubblici per i Comuni di Fontevivo - Fontanellato- San Secondo Parmese e Fidenza


14

TRIBUTI E POLITICA TRIBUTARIAUn sistema altamente instabileIl sistema di finanziamento del bilancio risente molto sia dell'intervento legislativo in materia di trasferimentidello stato a favore degli enti locali che, in misura sempre più grande, del carico tributario applicato sui beniimmobili presenti nel territorio. Il federalismo fiscale riduce infatti il trasferimento di risorse centrali ed accentuala presenza di una politica tributaria decentrata. Il non indifferente impatto sociale e politico del regime ditassazione della proprietà immobiliare ha fatto sì che il quadro normativo di rifermento abbia subito nel corsodegli anni profonde revisioni. L'ultima modifica a questo sistema si è avuta con l'introduzione dell'imposta unicacomunale (IUC), i cui presupposti impositivi sono: il possesso di immobili; l’erogazione e fruizione di servizicomunali.

La composizione articolata della IUCLa IUC si compone dell’imposta municipale propria (IMU),di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili,escluse le abitazioni principali, e di una componenteriferita ai servizi, che si articola nel tributo per i serviziindivisibili (TASI), a carico sia di chi possiede che di chiutilizza il bene, e della tassa sui rifiuti (TARI), destinata asostituire la TARES e a finanziare i costi del servizio diraccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell’utilizzatore.Il presupposto oggettivo della TARI è il possesso di localio aree scoperte, suscettibili di produrre rifiuti urbani. Ilpresupposto della TASI è il possesso di fabbricati,compresa l’abitazione principale come definita ai finidell'imposta IMU, di aree scoperte nonché di quelleedificabili, a qualsiasi uso adibiti.

Principali tributi gestiti

Tributo Stima gettito 2016 Stima gettito 2017-18Prev. 2016 Peso % Prev. 2017 Prev. 2018

1 Imposta municipale unica 1.848.325,00 55,6 % 1.881.800,00 1.881.800,002 TASI - Tassa sui servizi 23.000,00 0,7 % 23.000,00 23.000,003 TARI - tassa sui rifiuti 949.000,00 28,6 % 949.000,00 949.000,004 IMCP - Imposta comunale sulla pubblicità 85.000,00 2,6 % 90.000,00 90.000,005 Diritti sulle pubbliche affissioni 3.500,00 0,1 % 4.000,00 4.500,006 Addizionale comunale all'IRPEF 410.000,00 12,4 % 410.000,00 410.000,00

Totale 3.318.825,00 100,0 % 3.357.800,00 3.358.300,00

Denominazione Imposta municipale unicaIndirizzi Nessun aumento delle tariffe per l'anno 2016. Potenziamento dell'attività di accertamento per evitare le situazioni

di evasione tributaria. Prevista per legge:- la riduzione al 50% per i comodati a parenti di primo grado in linea retta. Il comodato deve essere registrato ed ilproprietario dell'immobile deve possedere complessivamente non più di due unità abitative e dimorare nelComune di Fontevivo.- la riduzione del 25% dell'imposta per gli immobili locati a canone concordato ai sensi della legge 431/98.

Gettito stimato 2016: € 1.848.325,002017: € 1.881.800,002018: € 1.881.800,00

Denominazione TASI - Tassa sui serviziIndirizzi Rimane confermata l'applicazione per i soli fabbricati rurali strumentali all'agricoltura. Abolita per le abitazioni

principali. Non è previsto il pagamento della Tasi per gli occupanti di alloggi non di proprietà

Gettito stimato 2016: € 23.000,002017: € 23.000,002018: € 23.000,00

Denominazione TARI - tassa sui rifiutiIndirizzi Si conferma per il triennio 2016-2018 l'applicazione della tariffa puntale calcolata anche in base agli svuotamenti

del bidone per la raccolta indifferenziata.

Gettito stimato 2016: € 949.000,002017: € 949.000,002018: € 949.000,00

Denominazione IMCP - Imposta comunale sulla pubblicitàIndirizzi Si confermano le tariffe già in vigore per gli anni passati. La gestione dell'imposta è demandata alla ditta ICA


15

Gettito stimato 2016: € 85.000,002017: € 90.000,002018: € 90.000,00

Denominazione Diritti sulle pubbliche affissioniIndirizzi Le tariffe restano invariate per il triennio. Il servizio è interamente svolto in economia dal personale comunaleGettito stimato 2016: € 3.500,00

2017: € 4.000,002018: € 4.500,00

Denominazione Addizionale comunale all'IRPEFIndirizzi Si conferma l'applicazione a scaglioni dell'addizionale comunale all'IRPEF con soglia di esenzione per i redditi non

superiori ad euro 15.000,00Gettito stimato 2016: € 410.000,00

2017: € 410.000,002018: € 410.000,00

Considerazioni e valutazioniLe proiezioni sopra riportate sono state fatte in relazione alle vigenti norme in materia di tributi.


16

TARIFFE E POLITICA TARIFFARIASevizi erogati e costo per il cittadinoIl sistema tariffario, diversamente dal tributario, è rimasto generalmente stabile nel tempo, garantendo così siaall’ente che al cittadino un quadro di riferimento duraturo, coerente e di facile comprensione. La disciplina diqueste entrate è semplice ed attribuisce alla P.A. la possibilità o l’obbligo di richiedere al beneficiario ilpagamento di una controprestazione. Le regole variano a seconda che si tratti di un servizio istituzionalepiuttosto che a domanda individuale. L'ente disciplina con proprio regolamento la materia attribuendo a ciascuntipo di servizio una diversa articolazione della tariffa unita, dove ritenuto meritevole di intervento sociale, ad unsistema di abbattimento selettivo del costo per il cittadino. Il prospetto riporta i dati salienti delle principali tariffein vigore.

Principali servizi offerti al cittadino

Servizio Stima gettito 2016 Stima gettito 2017-18Prev. 2016 Peso % Prev. 2017 Prev. 2018

1 Diritti per pesatura 5.000,00 1,1 % 5.500,00 5.500,002 Illuminazione votiva 23.180,00 5,0 % 23.180,00 23.180,003 Servizio mense scolastiche 292.930,00 63,4 % 294.500,00 294.500,004 Servizio asilo nido 105.400,00 22,8 % 106.000,00 107.000,005 Servizio di trasporto scolastico 32.850,00 7,1 % 33.000,00 33.000,006 Servizio di taxi sociale 2.600,00 0,6 % 2.600,00 2.600,00

Totale 461.960,00 100,0 % 464.780,00 465.780,00

Denominazione Diritti per pesaturaIndirizzi Confermate le tariffe per l'utilizzo della pesa pubblica comunaleGettito stimato 2016: € 5.000,00

2017: € 5.500,002018: € 5.500,00

Denominazione Illuminazione votivaIndirizzi Vengono confermate, per il triennio, le tariffe già in vigore per l'anno 2015. Il servizio è gestito dalla Ditta Ghiretti

Giuseppe a seguito di appalto pubblico. Le cifre qui indicate sono relative al canone versato al Comune dalgestore

Gettito stimato 2016: € 23.180,002017: € 23.180,002018: € 23.180,00

Denominazione Servizio mense scolasticheIndirizzi Le tariffe applicate restano invariate e sono applicate in base all'ISEE lineare. Il Comune tramite la ditta CAMST

gestisce le mense dei plessi scolastici di Fontevivo e Ponte Taro e la mensa della scuola dell'infanzia e dell'asilonido

Gettito stimato 2016: € 292.930,002017: € 294.500,002018: € 294.500,00

Denominazione Servizio asilo nidoIndirizzi Le tariffe applicate restano invariate e verranno calcolate con l'applicazione dell'ISEE lineare.Gettito stimato 2016: € 105.400,00

2017: € 106.000,002018: € 107.000,00

Denominazione Servizio di trasporto scolasticoIndirizzi Il Comune gestisce in economia il servizio di trasporto scolastico per gli alunni delle scuole del territorio, nonchè il

trasporto degli alunni delle scuole secondarie. Le tariffe restano invariate.Gettito stimato 2016: € 32.850,00

2017: € 33.000,002018: € 33.000,00

Denominazione Servizio di taxi socialeIndirizzi Le tariffe rimangono invariate rispetto agli anni precedenti

Gettito stimato 2016: € 2.600,002017: € 2.600,002018: € 2.600,00

Considerazioni e valutazioniCome già riportato in precedenza obiettivo dell'Amministrazione è un contenimento dei costi a carico degli utenti inspecial modo quelli più deboli dal punto di vista economico.


17


18

SPESA CORRENTE PER MISSIONESpesa corrente per missioneLe missioni, per definizione ufficiale, rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici perseguiti dallasingola amministrazione. Queste attività sono intraprese utilizzando risorse finanziarie, umane e strumentali adesse destinate. L’importo della singola missione stanziato per fronteggiare il fabbisogno richiesto dal normalefunzionamento dell’intera macchina operativa dell’ente è identificato come "spesa corrente". Si tratta di mezziche saranno impegnati per coprire i costi dei redditi di lavoro dipendente e relativi oneri riflessi (onere delpersonale), imposte e tasse, acquisto di beni di consumo e prestazioni di servizi, utilizzo dei beni di terzi,interessi passivi, trasferimenti correnti, ammortamenti ed oneri straordinari o residuali della gestione di partecorrente.

Spesa corrente per Missione

Missione Sigla Programmazione 2016 Programmazione 2017-18Prev. 2016 Peso Prev. 2017 Prev. 2018

01 Servizi generali e istituzionali Gen 1.750.103,00 33,4 % 1.618.740,00 1.679.422,0002 Giustizia Giu 0,00 0,0 % 0,00 0,0003 Ordine pubblico e sicurezza Sic 197.600,00 3,7 % 168.970,00 171.470,0004 Istruzione e diritto allo studio Ist 642.715,00 12,2 % 706.811,00 704.544,0005 Valorizzazione beni e attiv. culturali Cul 25.000,00 0,5 % 26.000,00 26.000,0006 Politica giovanile, sport e tempo libero Gio 73.865,00 1,4 % 72.479,00 71.111,0007 Turismo Tur 1.500,00 0,0 % 1.500,00 1.500,0008 Assetto territorio, edilizia abitativa Ter 206.945,00 3,9 % 217.945,00 197.945,0009 Sviluppo sostenibile e tutela ambiente Svi 1.022.760,00 19,4 % 1.034.100,00 1.041.200,0010 Trasporti e diritto alla mobilità Tra 248.890,00 4,7 % 273.369,00 262.926,0011 Soccorso civile Civ 3.935,00 0,1 % 4.000,00 4.000,0012 Politica sociale e famiglia Soc 1.077.376,00 20,4 % 1.096.357,00 1.095.756,0013 Tutela della salute Sal 6.000,00 0,1 % 6.000,00 6.000,0014 Sviluppo economico e competitività Svi 6.940,00 0,1 % 8.440,00 8.440,0015 Lavoro e formazione professionale Lav 7.000,00 0,1 % 7.000,00 7.000,0016 Agricoltura e pesca Agr 0,00 0,0 % 1.000,00 1.000,0017 Energia e fonti energetiche Ene 0,00 0,0 % 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie locali Aut 0,00 0,0 % 0,00 0,0019 Relazioni internazionali Int 0,00 0,0 % 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti Acc 0,00 0,0 % 0,00 0,0050 Debito pubblico Deb 0,00 0,0 % 0,00 0,0060 Anticipazioni finanziarie Ant 0,00 0,0 % 0,00 0,00

Totale 5.270.629,00 100,0 % 5.242.711,00 5.278.314,00


19

PATRIMONIO E GESTIONE DEI BENI PATRIMONIALIIl conto del patrimonio mostra il valore delle attività e delle passività che costituiscono, per l’appunto, lasituazione patrimoniale di fine esercizio dell'ente. Questo quadro riepilogativo della ricchezza comunale non èestraneo al contesto in cui si sviluppa il processo di programmazione. Il maggiore o minore margine diflessibilità in cui si innestano le scelte dell'Amministrazione, infatti, sono influenzate anche dalla condizionepatrimoniale. La presenza, nei conti dell’ultimo rendiconto, di una situazione creditoria non soddisfacenteoriginata anche da un ammontare preoccupante di immobilizzazioni finanziarie (crediti in sofferenza), o ilpersistere di un volume particolarmente elevato di debiti verso il sistema creditizio o privato (mutui passivi edebiti di finanziamento) può infatti limitare il margine di discrezione che l’Amministrazione possiede quando siappresta a pianificare il proprio ambito di intervento. Una situazione di segno opposto, invece, pone l'ente incondizione di espandere la capacità di indebitamento senza generare preoccupanti ripercussioni sulla soliditàdella situazione patrimoniale. I prospetti successivi riportano i principali aggregati che compongono il conto delpatrimonio, suddivisi in attivo e passivo.

Attivo patrimoniale 2014

Denominazione ImportoCrediti verso P.A. fondo di dotazione 0,00Immobilizzazioni immateriali 144.608,62Immobilizzazioni materiali 21.522.441,83Immobilizzazioni finanziarie 536.244,66Rimanenze 0,00Crediti 1.476.138,71Attività finanziarie non immobilizzate 0,00Disponibilità liquide 3.744.980,53Ratei e risconti attivi 0,00

Totale 27.424.414,35

Passivo patrimoniale 2014

Denominazione ImportoPatrimonio netto 18.205.874,72Conferimenti 4.643.673,77Fondo per rischi ed oneri 0,00Trattamento di fine rapporto 0,00Debiti 4.574.865,86Ratei e risconti passivi 0,00

Totale 27.424.414,35

Considerazioni e valutazioniGli immobili di proprietà comunale sono:

sede municipale - scuola primaria e secondaria di Fontevivo - scuola primaria di Ponte Taro - palestra di Fontevivo -palestra di Ponte Taro - scuola dell'infanzia di Fontevivo - asilo nido in Fontevivo - cimitero di Fontevivo - cimitero diBianconese - centro diurno Fontevivo - magazzino comunale - immobile di Via Marconi n. 40 (attualmente sede delcircolo anziani di Fontevivo) - immobile in via Roma 34 denominato ex caserma (dove sono presenti la farmaciacomunale e cinque alloggi di edilizia residenziale pubblica) - immobile denominato "ex convento" (utilizzabile permostre, convegni) - immobile denominato "ex collegio" al cui interno sono presenti: la biblioteca comunale, la sededella polizia municipale, l'albergo - ristorante i dodici monaci, il circolo Anspi Fontevivo ed altri locali non utilizzati, -immobile di via Don Minzoni destinato a circolo anziani Ponte Taro - Sala civica di Bianconese con annessi spogliatoiper l'impianto sportivo adiacente - immobile di via Gramsci (sede della CRI) - immobile di via Inghiaiata - areafabbricabile ubicata nel quartiere Berettinazza.

Agli immobili si aggiungono diverse porzioni di aree verdi e altri terreni di minore entità.

Come riportato tutti gli immobili sono utilizzati direttamente per fini istituzionali o indirettamente tramite associazionisenza scopo di lucro per finalità sociali e aggregative.

Nel triennio è prevista l'alienazione dell'immobile di via Gramsci in Ponte Taro in quanto è prevista la realizzazione diun nuovo immobile da destinare a sede della CRI.


20

Allo stato attuale l'Amministrazione prevede solo l'alienazione dell'attuale sede della Croce Rossa di Ponte Taro.L'alienazione avverrà a seguito della costruzione della nuova sede.


21

SOSTENIBILITÀ DELL'INDEBITAMENTO NEL TEMPOIl ricorso al credito e vincoli di bilancioLe risorse proprie del comune e quelle ottenute gratuitamente da terzi (contributi in C/capitale) possono nonessere sufficienti a coprire il fabbisogno per investimenti. In tale circostanza il ricorso al prestito può essereun'alternativa utile ma sicuramente onerosa. La contrazione dei mutui comporta, a partire dall'iniziodell'ammortamento e fino alla sua estinzione, il pagamento delle quote annuali per interesse e il rimborsoprogressivo del capitale. Questi importi costituiscono, a tutti gli effetti, spese del bilancio corrente la cui entitàva finanziata con riduzione di pari risorse ordinarie. L'equilibrio del bilancio corrente si fonda, infatti,sull'accostamento tra le entrate di parte corrente (tributi, trasferimenti correnti, extratributarie) con le uscite dellastessa natura (spese correnti e rimborso mutui). La politica di ricorso al credito va quindi ponderata in tutti i suiaspetti, e questo anche in presenza di una disponibilità residua sul limite massimo degli interessi passivipagabili dall'ente.

Esposizione massima per interessi passivi

2014 2014 2014Tit.1 - Tributarie 4.291.642,75 4.291.642,75 4.291.642,75Tit.2 - Trasferimenti correnti 237.172,94 237.172,94 237.172,94Tit.3 - Extratributarie 1.116.021,61 1.116.021,61 1.116.021,61

Somma 5.644.837,30 5.644.837,30 5.644.837,30Percentuale massima di impegnabilità delle entrate 10,00 % 10,00 % 10,00 %

Limite teorico interessi (+) 564.483,73 564.483,73 564.483,73

Esposizione effettiva per interessi passivi

2016 2017 2018Interessi su mutui 116.597,00 111.219,00 105.565,00Interessi su prestiti obbligazionari 4.000,00 4.000,00 4.000,00Interessi per debiti garantiti da fideiussione prestata dall'ente 0,00 0,00 0,00

Interessi passivi 120.597,00 115.219,00 109.565,00Contributi in C/interessi su mutui 0,00 0,00 0,00

Esposizione effettiva (interessi passivi al netto contributi) (-) 120.597,00 115.219,00 109.565,00

Verifica prescrizione di legge

2016 2017 2018Limite teorico interessi 564.483,73 564.483,73 564.483,73Esposizione effettiva 120.597,00 115.219,00 109.565,00

Disponibilità residua per ulteriori interessi passivi 443.886,73 449.264,73 454.918,73


22

EQUILIBRI DI COMPETENZA E CASSA NEL TRIENNIOProgrammazione ed equilibri di bilancioSecondo l'attuale disciplina di bilancio, la giunta approva entro il 15 novembre di ogni anno lo schema diapprovazione del bilancio finanziario relativo al triennio successivo, da sottoporre all’approvazione delconsiglio. Nel caso in cui sopraggiungano variazioni del quadro normativo di riferimento, la giunta aggiorna sialo schema di bilancio in corso di approvazione che il documento unico di programmazione (DUP). Entro ilsuccessivo 31 dicembre il consiglio approva il bilancio che comprende le previsioni di competenza e cassa delprimo esercizio e le previsioni di sola competenza degli esercizi successivi. Le previsioni delle entrate e uscitadi competenza del triennio e quelle di cassa del solo primo anno devono essere in perfetto equilibrio.

Entrate 2016

Denominazione Competenza CassaTributi 3.858.825,00 3.488.250,00Trasferimenti 637.384,00 736.203,00Extratributarie 941.960,00 1.076.720,90Entrate C/capitale 357.500,00 382.500,00Rid. att. finanziarie 0,00 0,00Accensione prestiti 0,00 0,00Anticipazioni 1.500.000,00 0,00Entrate C/terzi 1.152.000,00 960.000,00Fondo pluriennale 0,00 -Avanzo applicato 1.394.777,00 -Fondo cassa iniziale - 3.864.881,33

Totale 9.842.446,00 10.508.555,23

Uscite 2016

Denominazione Competenza CassaSpese correnti 5.270.629,00 4.936.969,67Spese C/capitale 1.758.277,00 1.614.277,00Incr. att. finanziarie 0,00 0,00Rimborso prestiti 161.540,00 161.540,00Chiusura anticipaz. 1.500.000,00 0,00Spese C/terzi 1.152.000,00 960.000,00Disavanzo applicato 0,00 -

Totale 9.842.446,00 7.672.786,67

Entrate biennio 2017-18

Denominazione 2017 2018Tributi 3.897.800,00 3.878.300,00Trasferimenti 621.539,00 621.539,00Extratributarie 975.180,00 985.322,00Entrate C/capitale 545.000,00 150.000,00Rid. att. finanziarie 0,00 0,00Accensione prestiti 321.388,00 360.000,00Anticipazioni 1.500.000,00 1.500.000,00Entrate C/terzi 1.152.000,00 1.152.000,00Fondo pluriennale 0,00 0,00Avanzo applicato 0,00 0,00

Totale 9.012.907,00 8.647.161,00

Uscite biennio 2017-18

Denominazione 2017 2018Spese correnti 5.242.711,00 5.278.314,00Spese C/capitale 951.277,00 544.277,00Incr. att. finanziarie 0,00 0,00Rimborso prestiti 166.919,00 172.570,00Chiusura anticipaz. 1.500.000,00 1.500.000,00Spese C/terzi 1.152.000,00 1.152.000,00Disavanzo applicato 0,00 0,00

Totale 9.012.907,00 8.647.161,00


23

PROGRAMMAZIONE ED EQUILIBRI FINANZIARIIl consiglio comunale, con l'approvazione politica di questo importante documento di programmazione,identifica gli obiettivi generali e destina le conseguenti risorse di bilancio. Il tutto, rispettando nell'intervallo ditempo richiesto dalla programmazione il pareggio tra risorse destinate (entrate) e relativi impieghi (uscite).L'Amministrazione può agire in quattro direzioni ben definite, la gestione corrente, gli interventi negliinvestimenti, l'utilizzo dei movimenti di fondi e la registrazione dei servizi per C/terzi, dove ognuno di questiambiti può essere inteso come un'entità autonoma. Di norma, le scelte inerenti i programmi riguardano solo iprimi due contesti (corrente e investimenti) perché i servizi C/terzi sono semplici partite di giro, mentre imovimenti di fondi interessano operazioni finanziarie di entrata e uscita che si compensano. Per quantoriguarda il contenuto della pagina, le prime due tabelle riportano le entrate e le uscite utilizzate nelle scelte diprogrammazione che interessano la gestione corrente (funzionamento), il secondo gruppo mostra i medesimifenomeni ma a livello di interventi in C/capitale (investimenti), mentre i due quadri finali espongono tutti i dati dibilancio, comprese le entrate e le uscite non oggetto di programmazione.

Entrate correnti destinate alla programmazione

Tributi (+) 3.858.825,00Trasferimenti correnti (+) 637.384,00Extratributarie (+) 941.960,00Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 6.000,00Entr. correnti generiche per investimenti (-) 0,00

Risorse ordinarie 5.432.169,00FPV stanziato a bilancio corrente (+) 0,00Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 0,00Entrate C/capitale per spese correnti (+) 0,00Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00

Risorse straordinarie 0,00Totale 5.432.169,00

Uscite correnti impiegate nella programmazione

Spese correnti (+) 5.270.629,00Sp. correnti assimilabili a investimenti (-) 0,00Rimborso di prestiti (+) 161.540,00

Impieghi ordinari 5.432.169,00

Disavanzo applicato a bilancio corrente (+) 0,00Investimenti assimilabili a sp. correnti (+) 0,00

Impieghi straordinari 0,00Totale 5.432.169,00

Entrate investimenti destinate alla programmazione

Entrate in C/capitale (+) 357.500,00Entrate C/capitale per spese correnti (-) 0,00

Risorse ordinarie 357.500,00FPV stanziato a bilancio investimenti (+) 0,00Avanzo a finanziamento investimenti (+) 1.394.777,00Entrate correnti che finanziano inv. (+) 6.000,00Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00Accensione prestiti (+) 0,00Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00

Risorse straordinarie 1.400.777,00Totale 1.758.277,00

Uscite investimenti impiegate nella programmazione

Spese in conto capitale (+) 1.758.277,00Investimenti assimilabili a sp. correnti (-) 0,00

Impieghi ordinari 1.758.277,00

Sp. correnti assimilabili a investimenti (+) 0,00Incremento di attività finanziarie (+) 0,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00

Impieghi straordinari 0,00Totale 1.758.277,00

Riepilogo entrate 2016

Correnti (+) 5.432.169,00Investimenti (+) 1.758.277,00Movimenti di fondi (+) 1.500.000,00

Entrate destinate alla programmazione 8.690.446,00Servizi C/terzi e Partite di giro (+) 1.152.000,00

Altre entrate 1.152.000,00Totale bilancio 9.842.446,00

Riepilogo uscite 2016

Correnti (+) 5.432.169,00Investimenti (+) 1.758.277,00Movimenti di fondi (+) 1.500.000,00

Uscite impiegate nella programmazione 8.690.446,00Servizi C/terzi e Partite di giro (+) 1.152.000,00

Altre uscite 1.152.000,00Totale bilancio 9.842.446,00


24

FINANZIAMENTO DEL BILANCIO CORRENTELa spesa corrente e gli equilibri di bilancioL'ente non può vivere al di sopra delle proprie possibilitàper cui il bilancio deve essere approvato in pareggio. Leprevisioni di spesa, infatti, sono sempre fronteggiate daaltrettante risorse di entrata. Ma utilizzare le disponibilitàper fare funzionare la macchina comunale è cosa bendiversa dal destinare quelle stesse risorse al versantedelle opere pubbliche. Sono diverse le finalità ed i vincoli.La tabella a lato divide il bilancio nelle componenti esepara le risorse destinate alla gestione (bilancio di partecorrente), le spese in conto capitale (investimenti) e leoperazioni finanziarie (movimento fondi e servizi C/terzi).

Fabbisogno 2016

Bilancio Entrate UsciteCorrente 5.432.169,00 5.432.169,00Investimenti 1.758.277,00 1.758.277,00Movimento fondi 1.500.000,00 1.500.000,00Servizi conto terzi 1.152.000,00 1.152.000,00

Totale 9.842.446,00 9.842.446,00

Le risorse per garantire il funzionamentoCome ogni altra entità economica destinata ad erogare servizi, anche il comune sostiene dei costi, sia fissi chevariabili, per far funzionare la struttura. Il fabbisogno richiesto dal funzionamento dell'apparato, come gli oneriper il personale (stipendi, contributi), l'acquisto di beni di consumo (cancelleria, ricambi), le prestazioni di servizi(luce, gas, telefono), unitamente al rimborso di prestiti, necessitano di adeguati finanziamenti. I mezzi destinatia tale scopo hanno una natura ordinaria, come i tributi, i contributi in C/gestione, le entrate extra tributarie. È piùraro il ricorso a risorse di natura straordinaria.

Finanziamento bilancio corrente 2016

Entrate 2016Tributi (+) 3.858.825,00Trasferimenti correnti (+) 637.384,00Extratributarie (+) 941.960,00Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 6.000,00Entr. correnti generiche per investimenti (-) 0,00

Risorse ordinarie 5.432.169,00FPV stanziato a bilancio corrente (+) 0,00Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 0,00Entrate C/capitale per spese correnti (+) 0,00Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00

Risorse straordinarie 0,00Totale 5.432.169,00

Finanziamento bilancio corrente (Trend storico)

Entrate 2013 2014 2015Tributi (+) 4.112.098,08 4.291.642,75 4.231.194,00Trasferimenti correnti (+) 839.073,97 237.172,94 264.997,00Extratributarie (+) 1.137.444,55 1.116.021,61 1.150.150,41Entr. correnti spec. per investimenti (-) 0,00 6.000,00 6.000,00Entr. correnti gen. per investimenti (-) 0,00 0,00 0,00

Risorse ordinarie 6.088.616,60 5.638.837,30 5.640.341,41FPV stanziato a bilancio corrente (+) 0,00 0,00 0,00Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 0,00 0,00 0,00Entrate C/capitale per spese correnti (+) 0,00 0,00 0,00Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00 0,00 0,00

Risorse straordinarie 0,00 0,00 0,00Totale 6.088.616,60 5.638.837,30 5.640.341,41


25

FINANZIAMENTO DEL BILANCIO INVESTIMENTIL'equilibrio del bilancio investimentiCome per la parte corrente, anche il budget richiesto dalle opere pubbliche presuppone il totale finanziamentodella spesa. Ma a differenza della prima, la componente destinata agli investimenti è influenzata dalladisponibilità di risorse concesse dagli altri enti pubblici nella forma di contributi in C/capitale. La prima tabelladivide il bilancio nelle componenti caratteristiche e consente di separare i mezzi destinati agli interventi inC/capitale (investimenti) da quelli utilizzati per il solo funzionamento (bilancio di parte corrente). Completano ilquadro le operazioni di natura solo finanziaria (movimento fondi; servizi C/terzi).

Le risorse destinate agli investimentiOltre che a garantire il funzionamento della struttura, ilcomune può destinare le proprie entrate per acquisire omigliorare le dotazioni infrastrutturali. In questo modo siviene ad assicurare un livello di mezzi strumentali tali dagarantire l'erogazione di servizi di buona qualità. Lerisorse di investimento possono essere gratuite, come icontributi in C/capitale, le alienazioni di beni, il risparmiodi eccedenze correnti o l'avanzo di esercizi precedenti, oavere natura onerosa, come l'indebitamento. In questocaso, il rimborso del mutuo inciderà sul bilancio correnteper tutto il periodo di ammortamento del prestito.

Fabbisogno 2016

Bilancio Entrate UsciteCorrente 5.432.169,00 5.432.169,00Investimenti 1.758.277,00 1.758.277,00Movimento fondi 1.500.000,00 1.500.000,00Servizi conto terzi 1.152.000,00 1.152.000,00

Totale 9.842.446,00 9.842.446,00

Finanziamento bilancio investimenti 2016

Entrate 2016Entrate in C/capitale (+) 357.500,00Entrate C/capitale per spese correnti (-) 0,00

Risorse ordinarie 357.500,00FPV stanziato a bilancio investimenti (+) 0,00Avanzo a finanziamento investimenti (+) 1.394.777,00Entrate correnti che finanziano inv. (+) 6.000,00Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00Accensione prestiti (+) 0,00Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00

Risorse straordinarie 1.400.777,00Totale 1.758.277,00

Finanziamento bilancio investimenti (Trend storico)

Entrate 2013 2014 2015Entrate in C/capitale (+) 83.799,06 388.561,00 148.365,00Entrate C/capitale per spese correnti (-) 0,00 0,00 0,00

Risorse ordinarie 83.799,06 388.561,00 148.365,00FPV stanziato a bil. investimenti (+) 0,00 0,00 0,00Avanzo a finanziamento investimenti (+) 0,00 240.947,64 409.000,00Entrate correnti che finanziano inv. (+) 0,00 6.000,00 6.000,00Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00Attività fin. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00 0,00 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 0,00 0,00Accensione prestiti per sp. correnti (-) 0,00 0,00 0,00

Risorse straordinarie 0,00 246.947,64 415.000,00Totale 83.799,06 635.508,64 563.365,00


26

DISPONIBILITÀ E GESTIONE DELLE RISORSE UMANEL'organizzazione e la forza lavoroOgni comune fornisce alla propria collettività un ventaglio di prestazioni che sono, nella quasi totalità,erogazione di servizi. La fornitura di servizi si caratterizza, nel pubblico come nel privato, per l'elevata incidenzadell'onere del personale sui costi totali d'impresa. I più grossi fattori di rigidità del bilancio sono proprio il costodel personale e l'indebitamento. Nell'organizzazione di un moderno ente locale, la definizione degli obiettivigenerali è affidata agli organi di derivazione politica mentre ai dirigenti tecnici e ai responsabili dei servizispettano gli atti di gestione. Gli organi politici esercitano sulla parte tecnica un potere di controllo seguito dallavalutazione sui risultati conseguiti. Le tabelle mostrano il fabbisogno di personale accostato alla dotazioneeffettiva, suddivisa nelle aree d'intervento.

Personale complessivo

Dotazione PresenzeCat./Pos. organica effettive

B1 Presente in 1 area 2 2B3 Presente in 2 aree 6 6C1 Presente in 6 aree 21 17D1 Presente in 3 aree 8 6

Personale di ruolo 37 31Personale fuori ruolo 1

Totale 32

Area: Tecnica Segue

Dotazione Presenze Dotazione PresenzeCat./Pos. organica effettive Cat./Pos. organica effettive

B3 Collaboratore - autista scuolab 5 5 C1 Istruttore - capo operaio 1 1C1 Istruttore tecnico 5 5 D1 Istruttore Direttivo Tecnico 4 2C1 Istruttore amministrativo 1 1

Area: Economico-finanziaria Segue


B3 Collaboratore - terminalista 1 1 D1 Istruttore Direttivo contabile 1 1C1 Istruttore amministrativo 2 1


27

Area: Serv. Generali e alla persona Segue


B1 Esecutore amministrativo 2 2 C1 Educatore 4 3C1 Istruttore amministrativo 8 6 D1 Istruttore Direttimo Amministrat 3 3

Considerazioni e valutazioniNell'anno 2017 rientreranno nella dotazione organica dell'Ente i quattro vigili della Polizia Municipale a seguito diinternalizzazione della funzione. La spesa è già prevista nel bilancio 2017-2018. Nel corso del triennio potrebberoverificarsi cessazioni dal servizio per pensionamento, ma ad oggi nessuna comunicazione ufficiale è pervenutaall'ufficio personale. Nel caso in cui effettivamente dovessero cessare dal servizio alcune unità sarà curadell'Amministrazione valutare, a seconda del personale cessato, l'esternalizzazione di alcuni servizi o l'assunzione dinuovi dipendenti nei limiti imposti dalla norme in vingore. Già dal 2016 ci sarà la creazione di un unico Settore tecnico equindi di un unico Responsabile. Per quanto concerne il Segretario Comunale si sta valutando la possibilità disottoscrivere, con altro Comuna, una convenzione per gestione associata. Tale forma di gestione darebbel'opportunità di contenere i costi di personale e al tempo stesso di avere a disposizione una figura di altaprofessionalità.

SeO - Valutazione generale dei mezzi finanziari Documento unico di programmazione 2016 - 2018 (D.Lgs.118/11)

28

VALUTAZIONE GENERALE DEI MEZZI FINANZIARIValutazione dei mezzi finanziariLa prima parte della sezione operativa si suddivide a sua volta in due gruppi distinti di informazioni. Si partedalle entrate, con la valutazione generale sui mezzi finanziari dove sono individuate, per ciascun titolo, le fontidi entrata con l'andamento storico e relativi vincoli, gli indirizzi in materia di tributi e tariffe ed infine gli indirizzisul possibile ricorso all’indebitamento per finanziare gli investimenti. Il secondo gruppo di informazioni, che saràinvece sviluppato in seguito, mirerà a precisare gli obiettivi operativi per singola missione e programmi.Tornando alla valutazione generale dei mezzi finanziari, bisogna notare che il criterio di competenza introdottodalla nuova contabilità porta ad una diversa collocazione temporale delle entrate rispetto a quanto adottato nelpassato, rendendo difficile l'accostamento dei flussi storici con gli attuali. Nelle pagine seguenti, e per ognifonte di finanziamento divisa in titoli, sarà riportato lo stanziamento per il triennio e il trend storico.

Mezzi finanziari e classificazione in bilancioLe fonti di finanziamento del bilancio sono raggruppate in diversi livelli di dettaglio. Il livello massimo diaggregazione delle entrate è il titolo, che rappresenta la fonte di provenienza dell'entrata. Il secondo livello dianalisi è la tipologia, definita in base alla natura stessa dell'entrata nell'ambito di ciascuna fonte di provenienza.Segue infine la categoria, classificata in base all'oggetto dell'entrata nell'ambito della tipologia di appartenenza.Definito il criterio di classificazione, è opportuno porre l'accento sul fatto che il cambiamento nel criterio diallocazione dell'entrata conseguente alle mutate regole contabili rende non facilmente accostabili i dati storicidelle entrate con le previsioni future. Secondo il nuovo principio di competenza, infatti, l’iscrizione della postanel bilancio, e di conseguenza il successivo accertamento, viene effettuato nell’esercizio in cui sorgel’obbligazione attiva ma è imputato nell’anno in cui andrà effettivamente a scadere il credito.

Indirizzi in materia di tributi e tariffeNella precedente sezione strategica (SeS), e più precisamente nella parte dove sono state affrontate lecondizioni interne, sono già stati presi in considerazione i problemi connessi con la definizione degli indirizzi inmateria di tributi e tariffe. Le decisioni che si vengono ad adottare in ambito tributario e tariffario, infatti, sono ilpresupposto che poi autorizza l'ente a stanziare le corrispondenti poste tra le entrate e, più in particolare, nellivello più analitico definito dalle tipologie. Gli stanziamenti di bilancio prodotti da queste decisioni in tema ditributi e tariffe sono messi in risalto nelle pagine successive di riepilogo delle entrate per titoli, dove le previsionitributarie e tariffarie sono accostate con il corrispondente andamento storico. Anche in questo caso valgonoperò le considerazioni prima effettuate sulla difficoltà che sorgono nell'accostare i dati storici con quelliprospettici, e questo per effetto dell'avvenuto cambiamento delle regole della contabilità.

Indirizzi sul ricorso all'indebitamento per investimentiAnche in questo caso, come nel precedente, le tematiche connesse con il possibile finanziamento delle operepubbliche mediante ricorso al debito sono già state sviluppate nella sezione strategica (SeS). Più in particolare,il grado di sostenibilità dell'indebitamento nel tempo è stato affrontato nell'ambito delle analisi sulle condizioniinterne. Rimangono quindi da individuare solo gli effetti di queste decisioni, e precisamente la classificazionedell'eventuale nuovo debito (mutui passivi, prestiti obbligazionari, prestiti a breve) nel bilancio di previsione deltriennio. Nelle pagine successive sono quindi messi in risalto sia i dati delle entrate in conto capitale (contributiin C/capitale), e cioé l'alternativa non onerosa alla pratica dell'indebitamento, che l'effettivo stanziamento dellenuove accensioni di prestiti per il finanziamento delle opere pubbliche. Anche in questo caso valgono gli stessispunti riflessivi sul difficile accostamento dei dati storici con le previsioni future.


29

ENTRATE TRIBUTARIE (valutazione e andamento)Federalismo fiscale e solidarietà socialeL'impegno nell'erogare i servizi alla collettività richiede la disponibilità di risorse adeguate ai compiti che lasocietà affida all'ente locale. Questi mezzi possono provenire dallo Stato oppure, in un un'ottica tesa aldecentramento, direttamente dal territorio servito. Più ricchezza resta nel territorio che la produce maggiore è ilricorso al concetto di federalismo fiscale; più incisiva è la ridistribuzione di questa ricchezza verso zone menoprosperose, maggiore è il ricorso alla solidarietà sociale. Negli ultimi anni, con il crescere dell’autonomiafinanziaria, si è cercato di dare più forza all’autonomia impositiva. L'ente può orientarsi verso una politica digestione dei tributi che garantisca un gettito adeguato al proprio fabbisogno ma senza ignorare i princìpi diequità contributiva e solidarietà sociale.

Entrate tributarie

Titolo 1 Scostamento 2015 2016(intero titolo) -372.369,00 4.231.194,00 3.858.825,00

Composizione 2015 2016Imposte, tasse e proventi assim. (Tip.101) 3.581.800,00 3.358.825,00Compartecipazione di tributi (Tip.104) 0,00 0,00Fondi perequativi Amm.Centrali (Tip.301) 649.394,00 500.000,00Fondi perequativi Regione/Prov. (Tip.302) 0,00 0,00

Totale 4.231.194,00 3.858.825,00

Uno sguardo ai tributi localiIl comune può intervenire con scelte dipolitica tributaria nel campo applicativo ditaluni tributi, quali la IUC (che comprendeIMU, TARI e TASI), l'addizionale sull'IRPEFe l'imposta sulla pubblicità e sulle pubblicheaffissioni. Per quanto riguarda la concretamodalità di accertamento di queste entrate,i criteri che portano a giudicarepositivamente il lavoro del comune sonoessenzialmente due: la capacità dicontrastare l’evasione e quella di riscuotereil credito con rapidità. Questicomportamenti sono un preciso indice digiustizia contributiva e, allo stesso tempo,denotano lo sforzo dell'Amministrazioneteso ad aumentare la solidità del bilancio,condizione anch'essa irrinunciabile.

Entrate tributarie (Trend storico e programmazione)

Aggregati 2013 2014 2015 2016 2017 2018(intero Titolo) (Accertamenti) (Accertamenti) (Previsione) (Previsione) (Previsione) (Previsione)

Imposte, tasse 2.972.545,78 3.382.870,63 3.581.800,00 3.358.825,00 3.397.800,00 3.398.300,00Compartecip. tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Pereq. Amm.Centrali 1.139.552,30 908.772,12 649.394,00 500.000,00 500.000,00 480.000,00Pereq. Regione/Prov. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 4.112.098,08 4.291.642,75 4.231.194,00 3.858.825,00 3.897.800,00 3.878.300,00

Considerazioni e valutazioniL'andamento degli introiti per imposte e tasse per il triennio 2016 - 2018 rimane pressochè invariato. La differenza digettito 2015-2016 riguarda l'importo del mancato gettito TASI abitazione principale e IMU terreni agricoli (terreniposseduti e condotti da imprenditori agricoli), che dall'anno 2016 viene allocato al titolo II entrata quale trasferimentocompensativo da parte dello Stato.Il fondo di solidarietà viene ridotto a seguito della riduzione della quota di alimentazione trattenuta sul gettito IMU e


30

dall'incremento della parte variabile attribuita in base ai fabbisogni standard che dal 20% passa al 30% (art. 1 - commi17 e 18 legge 208/2015).


31

TRASFERIMENTI CORRENTI (valutazione e andamento)Nella direzione del federalismo fiscaleI trasferimenti correnti dello Stato e della regione affluiscono nel bilancio sotto forma di trasferimenti inC/gestione, e cioé risorse destinate al finanziamento di funzioni proprie dell'ente. In seguito alla progressivaintroduzione delle norme sul federalismo fiscale, il percorso delineato dal legislatore comporta l'abbandono diquesto sistema che viene ad essere sostituito con forme di finanziamento fondate sul reperimento di entrate distretta pertinenza locale. In questa prospettiva, si tende a privilegiare un contesto di forte autonomia chevalorizza la qualità dell'azione amministrativa e la responsabilità degli amministratori nella gestione della cosapubblica. La norma prevede infatti la soppressione dei trasferimenti statali e regionali diretti al finanziamentodelle spese, ad eccezione degli stanziamenti destinati ai fondi perequativi e dei contributi erariali e regionali inessere sulle rate di ammortamento dei mutui contratti dagli enti locali.

Trasferimenti correnti

Titolo 2 Scostamento 2015 2016(intero titolo) 372.387,00 264.997,00 637.384,00

Composizione 2015 2016Trasferimenti Amm. pubbliche (Tip.101) 110.239,00 530.969,00Trasferimenti Famiglie (Tip.102) 0,00 0,00Trasferimenti Imprese (Tip.103) 154.758,00 106.415,00Trasferimenti Istituzioni sociali (Tip.104) 0,00 0,00Trasferimenti UE e altri (Tip.105) 0,00 0,00

Totale 264.997,00 637.384,00

Trasferimenti correnti (Trend storico e programmazione)


Trasf. Amm. pubbliche 643.898,75 87.222,94 110.239,00 530.969,00 515.124,00 515.124,00Trasf. Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Trasf. Imprese 149.343,86 149.950,00 154.758,00 106.415,00 106.415,00 106.415,00Trasf. Istituzione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Trasf. UE e altri 45.831,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 839.073,97 237.172,94 264.997,00 637.384,00 621.539,00 621.539,00

Considerazioni e valutazioniNella quota di trasferimenti da amministrazioni pubbliche è compreso il ristoro dello Stato per abolizione Imu terreniagricoli e Tasi abitazione principale. La somma quantificata in euro 420.000,00 viene considerata come ristorointegrale della perdita di gettito dai contribuenti.I trasferimenti da imprese sono relativi al ristoro dei mutui per il sistema idrico integrato. Nell'anno 2015 sono cessatidiversi mutui pertanto la somma di rimborso diminuisce.


32

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE (valutazione e andamento)Entrate proprie e imposizione tariffariaQuesto genere di entrate è una significativa fonte di finanziamento del bilancio, reperita con mezzi propri eottenuta con l'applicazione di tariffe a tutta una serie di prestazioni rese ai singoli cittadini. Si tratta di servizi adomanda individuale, istituzionali e produttivi. Le altre risorse che confluiscono in questo comparto sono iproventi dei beni in affitto, gli utili ed i dividendi delle partecipazioni e altre entrate minori. Il comune, nelmomento in cui pianifica l'attività per l'anno successivo, sceglie la propria politica tariffaria e individua lapercentuale di copertura del costo dei servizi a domanda individuale che sarà finanziata con tariffe e altreentrate specifiche. L'Amministrazione rende così noto alla collettività l'entità del costo che tutti saranno chiamatia coprire per rendere possibile l'erogazione di certe prestazioni ad un prezzo sociale. Il cittadino, però, non èobbligato ad utilizzare questo tipo di prestazioni ma se lo fa, deve pagare il corrispettivo richiesto.

Entrate extratributarie

Titolo 3 Scostamento 2015 2016(intero titolo) -208.190,41 1.150.150,41 941.960,00

Composizione 2015 2016Vendita beni e servizi (Tip.100) 1.066.316,00 859.460,00Repressione Irregolarità e illeciti (Tip.200) 35.500,00 25.000,00Interessi (Tip.300) 1.000,00 1.000,00Redditi da capitale (Tip.400) 696,00 500,00Rimborsi e altre entrate (Tip.500) 46.638,41 56.000,00

Totale 1.150.150,41 941.960,00

Entrate extratributarie (Trend storico e programmazione)


Beni e servizi 1.039.564,60 964.870,45 1.066.316,00 859.460,00 863.480,00 872.280,00Irregolarità e illeciti 60.200,73 57.919,21 35.500,00 25.000,00 55.000,00 55.000,00Interessi 670,24 3.869,82 1.000,00 1.000,00 1.200,00 1.200,00Redditi da capitale 340,65 166,47 696,00 500,00 500,00 500,00Rimborsi e altre entrate 36.668,33 89.195,66 46.638,41 56.000,00 55.000,00 56.342,00

Totale 1.137.444,55 1.116.021,61 1.150.150,41 941.960,00 975.180,00 985.322,00

Considerazioni e valutazioniLe tariffe per i servizi a domanda individuale restano invariate rispetto agli anni precedenti. Il calo complessivo del titoloIII è dovuto:- alla diversa gestione dei servizi di assistenza domiciliare e centro diurno. Questi servizi vengono gestiti dallacooperativa Aurora in accreditamento pertanto è la cooperativa stessa che provvede alla bollettazione del servizio agliutenti ed il relativo incasso;- allo scadere di contratti d'affitto per installazione antenne telefonia mobile- alla soppressione del rimborso per personale comandato presso ASP, in quanto dal primo gennaio il dipendente ètransitato, in mobilità, presso l'azienda stessa;- diminuzione dei proventi da concessioni cimiteriali.


33

ENTRATE IN CONTO CAPITALE (valutazione e andamento)Investire senza aumentare l'indebitamentoI trasferimenti in C/capitale sono risorse a titolo gratuito concesse al comune da entità pubbliche, come loStato, la regione o la provincia, oppure erogati da soggetti privati. Queste entrate, spesso rilevanti, possonoessere destinate alla costruzione di nuove opere pubbliche o alla manutenzione straordinaria del patrimonio.Rientrano in questa categoria anche le alienazioni dei beni comunali, un'operazione il cui introito dev'esseresempre reinvestito in spese d'investimento, conservando pertanto l'originaria destinazione. Quello che è natocome un investimento, infatti, può essere alienato, ma il corrispondente ricavo di vendita non può diventare unmezzo di finanziamento del bilancio di parte corrente, salvo l'esistenza di eccezioni espressamente previstedalla legge.

Entrate in conto capitale

Titolo 4 Scostamento 2015 2016(intero titolo) 209.135,00 148.365,00 357.500,00

Composizione 2015 2016Tributi in conto capitale (Tip.100) 0,00 0,00Contributi agli investimenti (Tip.200) 0,00 40.000,00Trasferimenti in conto capitale (Tip.300) 63.365,00 0,00Alienazione beni materiali e imm. (Tip.400) 0,00 107.500,00Altre entrate in conto capitale (Tip.500) 85.000,00 210.000,00

Totale 148.365,00 357.500,00

Entrate in conto capitale (Trend storico e programmazione)


Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Contributi investimenti 0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00Trasferimenti in C/cap. 0,00 0,00 63.365,00 0,00 150.000,00 0,00Alienazione beni 0,00 0,00 0,00 107.500,00 255.000,00 0,00Altre entrate in C/cap. 83.799,06 388.561,00 85.000,00 210.000,00 140.000,00 150.000,00

Totale 83.799,06 388.561,00 148.365,00 357.500,00 545.000,00 150.000,00

Considerazioni e valutazioniI contributi agli investimenti sono relativi a contributi stanziati dalla Regione per interventi di adeguamento strutturaledella palestra di Fontevivo.I proventi da alienazione di beni sono relativi:- per euro 97.500,00 alla dismissione della partecipazione in ASCAA, in quanto la società è stata messa inliquidazione- per euro 10.000,00 da proventi escavazione ghiaia.Le entrate in conto capitale sono relative a oneri di urbanizzazione per euro 100.000,00 e ad euro 110.000,00 per oneridi sostenibilità POC.Tutte le entrate qui riportate servono per il finanziamento di spese d'investimento.


34

ACCENSIONE DI PRESTITI (valutazione e andamento)Il ricorso al credito onerosoLe risorse proprie del comune e quelle ottenute gratuitamente da terzi, come i contributi in C/capitale, possononon essere sufficienti a coprire il fabbisogno richiesto dagli investimenti. In tale circostanza, il ricorso al mercatofinanziario può essere un'alternativa utile ma sicuramente onerosa, specialmente in tempi di crescenteinflazione. La contrazione dei mutui onerosi comporta, a partire dall'inizio dell'ammortamento e fino alla data diestinzione del prestito, il pagamento delle quote annuali per interesse e per il rimborso progressivo del capitale.Questi importi costituiscono, per il bilancio del comune, delle spese di natura corrente la cui entità va finanziatacon altrettante risorse ordinarie. L'equilibrio del bilancio di parte corrente, infatti, si fonda sull'accostamento tra iprimi tre titoli delle entrate (tributi, trasferimenti correnti, extratributarie) ed i titoli primo e terzo delle uscite(spese correnti e rimborso mutui). Il peso del debito, inoltre, influisce sulla rigidità del bilancio comunale.

Accensione di prestiti

Titolo 6 Variazione 2015 2016(intero titolo) 0,00 0,00 0,00

Composizione 2015 2016Emissione titoli obbligazionari (Tip.100) 0,00 0,00Prestiti a breve termine (Tip.200) 0,00 0,00Mutui e fin. medio-lungo termine (Tip.300) 0,00 0,00Altre forme di indebitamento (Tip.400) 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00

Accensione di prestiti (Trend storico e programmazione)


Titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Prestiti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Mutui e altri finanziamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 321.388,00 360.000,00Altro indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 321.388,00 360.000,00

Considerazioni e valutazioniCome si evince dalla tabella sopra riportata negli ultimi anni non sono stati sottoscritti nuovi prestiti. E' prevista lasottoscrizione di un mutuo nell'anno 2018 per la realizzazione di piste ciclabili ed intombamento di canali. Il ricorso almutuo sarà effettivamente attivato solo se non vi sarà disponibilità nell'avanzo di amministrazione.Il mutuo indicato in accensione nel 2017 che finanzia vari investimenti è stato messo in sostituzione dell'avanzo diamministrazione che ai fini di bilancio non può essere utilizzato per la copertura degli investimenti nel secondo anno dirappresentazione del bilancio. A tutti gli effetti però l'avanzo di amministrazione a fine 2016 consentirà di finanziare leopere senza fare ricorso all'indebitamento 2017.

SeO - Definizione degli obiettivi operativi Documento unico di programmazione 2016 - 2018 (D.Lgs.118/11)

35

DEFINIZIONE DEGLI OBIETTIVI OPERATIVIFinalità da conseguire ed obiettivi operativiIl secondo gruppo di informazioni presente nella parte prima della sezione operativa individua, per ognimissione e in modo coerente con gli indirizzi strategici riportati nella sezione strategica, i programmi operativiche l’ente intende realizzare. Ciascun programma è provvisto di proprie finalità ed obiettivi da perseguire, conmotivazione delle scelte effettuate. Gli obiettivi delineati nella sezione operativa possono essere considerati,nell’ottica della programmazione triennale prevista ogni anno, l'adattamento ad un periodo più breve degliobiettivi strategici di mandato. L’evoluzione degli eventi, come la mutata realtà rispetto a quanto a suo tempoprefigurato, portano a riformulare sia gli obiettivi di più ampio respiro delineati nella sezione strategica che ledecisioni assunte, con cadenza annuale, nella sezione operativa. Per ogni missione, composta da uno o piùprogrammi, sono precisate le risorse finanziarie, umane e strumentali e gli investimenti assegnati.

Obiettivo e dotazione di investimentiL'obiettivo operativo, attribuito ai diversi programmi in cui si sviluppa la singola missione, può essere destinatoa finanziare un intervento di parte corrente oppure un'opera pubblica. Altre risorse possono essere richieste dalfabbisogno per il rimborso di prestiti. Mentre la necessità di spesa corrente impiega risorse per consentire ilfunzionamento della struttura, l'intervento in C/capitale garantisce la presenza di adeguate infrastrutture chesaranno poi impiegate dal servizio destinatario finale dell'opera. Nel versante pubblico, le dotazioni strumentalisono mezzi produttivi indispensabili per erogare i servizi al cittadino. Dato che nella sezione strategica sono giàstate riportate le opere pubbliche in corso di realizzazione e nella parte conclusiva della sezione operativasaranno poi elencati gli investimenti futuri, si preferisce rimandare a tali argomenti l'elencazione completa e ilcommento delle infrastrutture destinate a rientrare in ciascuna missione o programma.

Obiettivo e dotazione di personaleIl contenuto del singolo programma, visto in modo sintetico all'interno dell'omologa classificazione contabileoppure inquadrato nell'ambito più vasto della missione di appartenenza, è l’elemento fondamentale del sistemadi bilancio. La programmazione operativa è il perno attorno al quale sono definiti sia i rapporti tra i diversi organidi governo che il riparto delle competenze tra gli organi politici e la struttura tecnica. Attribuzione degli obiettivi,sistemi premianti, riparto delle competenze e corretta gestione delle procedure di lavoro sono tutti elementi checoncorrono a migliorare l'efficienza. In questo caso, come per gli investimenti, la sezione strategica già riportal'organizzazione attuale del personale mentre la parte finale della sezione operativa esporrà le valutazioni sulfabbisogno di forza lavoro. Si preferisce pertanto non duplicare l'informazione e rimandare a tali argomenti altripossibili commenti sul personale destinato a ciascuna missione o programma.

Obiettivo e dotazione di risorse strumentaliA seconda del tipo di intervento richiesto, ogni attività connessa con il conseguimento dell'obiettivo presupponela disponibilità di adeguate risorse finanziarie, umane ed investimenti, ma anche la dotazione di un quantitativosufficiente di mezzi strumentali. Il patrimonio composto da beni durevoli, immobiliari e mobiliari, è assegnato airesponsabili dei servizi per consentire, tramite la gestione ordinata di queste strutture, la conservazionedell'investimento patrimoniale e soprattutto il suo utilizzo per garantire un'efficace erogazione di servizi alcittadino. Anche in questo caso, la sezione strategica già riporta notizie sulla consistenza patrimoniale mentrela parte finale della sezione operativa esporrà eventuali valutazioni sul piano di riordino, gestione evalorizzazione del patrimonio. Si preferisce pertanto non duplicare l'informazione e rimandare a tali argomentialtri possibili commenti sulla dotazione di beni strumentali destinati a ciascuna missione o programma.


36

FABBISOGNO DEI PROGRAMMI PER SINGOLA MISSIONEIl budget di spesa dei programmiL'Amministrazione pianifica l'attività e formalizza le scelteprese in un documento di programmazione approvato dalconsiglio. Con questa delibera, votata a maggioranzapolitica, sono identificati sia gli obiettivi futuri che lerisorse necessarie al loro effettivo conseguimento. Ilbilancio è pertanto suddiviso in vari programmi a cuicorrispondono i budget di spesa stanziati per renderepossibile la loro concreta realizzazione. Obiettivi e risorsediventano così i riferimenti ed i vincoli che delineanol'attività di gestione dell'azienda comunale. Il successivoprospetto riporta l'elenco completo dei programmi previstinell'arco di tempo considerato dalla programmazione e neidentifica il fabbisogno, suddiviso in spesa corrente(consolidata e di sviluppo) e interventi d'investimento.

Quadro generale degli impieghi per missione

Denominazione Programmazione triennale2016 2017 2018

01 Servizi generali e istituzionali 3.544.920,00 3.468.659,00 3.357.992,0002 Giustizia 0,00 0,00 0,0003 Ordine pubblico e sicurezza 247.600,00 198.970,00 171.470,0004 Istruzione e diritto allo studio 1.692.715,00 725.256,00 722.989,0005 Valorizzazione beni e attiv. culturali 25.000,00 26.000,00 26.000,0006 Politica giovanile, sport e tempo libero 73.865,00 191.311,00 89.943,0007 Turismo 1.500,00 1.500,00 1.500,0008 Assetto territorio, edilizia abitativa 221.945,00 218.945,00 198.945,0009 Sviluppo sostenibile e tutela ambiente 1.312.760,00 1.034.100,00 1.441.200,0010 Trasporti e diritto alla mobilità 428.890,00 373.369,00 362.926,0011 Soccorso civile 3.935,00 4.000,00 4.000,0012 Politica sociale e famiglia 1.117.376,00 1.596.357,00 1.095.756,0013 Tutela della salute 6.000,00 6.000,00 6.000,0014 Sviluppo economico e competitività 6.940,00 8.440,00 8.440,0015 Lavoro e formazione professionale 7.000,00 7.000,00 7.000,0016 Agricoltura e pesca 0,00 1.000,00 1.000,0017 Energia e fonti energetiche 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie locali 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,0050 Debito pubblico 0,00 0,00 0,0060 Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00

Programmazione effettiva 8.690.446,00 7.860.907,00 7.495.161,00


37

SERVIZI GENERALI E ISTITUZIONALIMissione 01 e relativi programmiRientrano nelle finalità di questa missione, articolata in programmi, gli interventi di amministrazione e per ilfunzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi, delle attività di sviluppo in un’ottica digovernance e partenariato, compresa la comunicazione istituzionale. Appartengono alla missione gli obiettivi diamministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi, l’amministrazione e il correttofunzionamento dei servizi di pianificazione economica e delle attività per gli affari e i servizi finanziari e fiscali.Sono ricomprese in questo ambito anche l’attività di sviluppo e gestione delle politiche per il personale e gliinterventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria di carattere generale e di assistenza tecnica.

Risorse per finanziare la missione e relativi programmi

Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 137.000,00 0,00Altri indebitamenti (+) 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00Altre entrate (+) 127.277,00 40.000,00 0,00Entrate specifiche 1.627.277,00 1.677.000,00 1.500.000,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 1.917.643,00 1.791.659,00 1.857.992,00Totale 3.544.920,00 3.468.659,00 3.357.992,00

Proventi dei servizi (analisi)

Origine finanziamento 2016 2017 2018123456789

Totale 0,00 0,00 0,00

Spese per realizzare la missione e relativi programmi

Destinazione spesa 2016 2017 2018Correnti (Tit.1/U) (+) 1.750.103,00 1.618.740,00 1.679.422,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 161.540,00 166.919,00 172.570,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00Spese di funzionamento 3.411.643,00 3.285.659,00 3.351.992,00

In conto capitale (Tit.2/U) (+) 133.277,00 183.000,00 6.000,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 133.277,00 183.000,00 6.000,00

Totale 3.544.920,00 3.468.659,00 3.357.992,00

Contenuto della missione e relativi programmi

Le spese correnti del programma ammontano a complessivi € 1.750.103,00 così suddivise:

personale 747.012,00 (relativo agli stipendi e oneri previdenziali i dipendenti sotto citati,nonchè il fondo risorse decentrate di tutto il personale dipendente)Imposte e tasse 65.070 (comprende l'IRAP sulle retribuzioni sopra citate e sulle indennità degliamministratori, la tassa di circolazione degli automezzi comunali)


38

acquisto di beni e prestazione di servizi 600.945,00 (spese postali, economali, acquisto di cancelleria, buoni pasto indennità di carica -gettoni di presenza-pubbliche relazioni- spese per feste nazionali - utenze (anche quelle fornitedall'Unione Terre Verdiane) - manutenzioni al patrimonio-pulizie locali comunali)trasferimenti correnti 30.000,00 (trasferimento all'Unione Terre Verdiane per spese di gestione generale) interessi passivi 70.716,00 (interessi su mutui e BOC)rimborso ad altri comuni e oneri straordinari 32.110,00 (sono qui compresi i rimborsi per tributi non dovuti, rimborsoconvenzione di segreteria con il Comune di Noceto e Bardi, rimborso comando dal Comune di Sissa Trecasali del dott.Ugo GiudiceAltre spese correnti 206.500,00 comprendono i premi assicurativi, il fondo di riserva ed il fondo crediti di dubbia esigibilità

Le spese per rimborso quota capitale prestiti sono pari ad euro 161.540,00 così suddivise:

euro 53.100,00 rimborso BOCeuro 108.440,00 rimborso mutui Cassa Depositi e Prestiti

E' prevista anche l'uscita per rimborso anticipazione di cassa, che molto probabilmente non sarà utilizzata

Finalità da conseguire e obiettivi operativiValorizzazione del patrimonio comunale, maggiore fruibilità degli spazi a favore della collettività.Potenziamento dell'informatizzazione dei procedimenti interni ed esterni con conseguente riduzione di consumo carta.Riduzione delle spese spese postali con maggior utilizzo della posta certificata.Incremento dei controlli tributari con eventuali segnalazioni all'agenzia delle entrate per situazioni di accertataevasione.

Investimenti e gestione delle opere pubblicheLe spese di investimento previste in euro 133.277,00 sono relative:spese per manutenzioni straordinarie ex collegio euro 6.000,00incarichi professionali per progettazioni relativi agli investimenti per l'anno 2016 euro 90.000,00trasferimenti all'Unione per investimenti effettuati in anni precedenti euro 37.277,00

Personale e gestione delle risorse umaneSono inserite nella missione 01 le spese per il seguente personale:Segretario Comunale Dott. Vittorio Di Gilio. E' in fase di stipula la convenzione di segreteria con il Comune di Noceto e Bardi. La quota costo a carico del Comune di Fontevivo sarà pari al 16,66% del costo del SegretarioDott. Ugo Giudice - in comando 6 ore a settimana dal Comune di Sissa Trecasali per gestione personale e gared'appalto.

Personale del Settore Servizi Generali e alla PersonaResponsabile del Settore dott.ssa Francesca Guitto

dott.ssa Elena Alinovi - istruttore ufficio anagrafe / stato civileVanna Tedeschi - istruttore ufficio stato civile / cimiteridott.ssa Mara Mariani - istruttore ufficio anagrafe / stato civile

Angelo Massari - esecutore ufficio protocolloEmanuela Zalaffi - esecutore messo comunaledott.ssa Caterina Calogero - istruttore ufficio di segreteria

Personale del Settore Finanziario e del PersonaleResponsabile del settore rag. Angela Calzolari

rag. Daniela Veneziani - istruttore ufficio personale - economatorag. Katia Borella - collaboratore ufficio incassi / pagamenti e tributi

Personale del Settore Lavori PubbliciResponsabile del Settore arch. Cristian Ferrarini

arch. Gian Mario Galloni - istruttore direttivo tecnico - addetto alla gestione e manutenzione patrimonio stradale, patrimonio immobiliare tutelato e rilascio autorizzazioni trasporti eccezionali

geom. Giulio Gianfranco Stella- istruttore tecnico -addetto alla gestione e manutenzione patrimonio di edilizia scolastica, segnaletica stradale, gestione calore e pubblica illuminazione;

geom. Alide Boarini - istruttore tecnico - addetto alla gestione e manutenzione impianti sportivi, verde pubblico, rapporti con IREN acqua - gas e fognature, servizi informatici; Gloria Tanzi - istruttore amministrativo Settore Lavori pubblici

Ermanno Colombini - capo operaio / autista scuolabus Paolo Tortini - esecutore / autista scuolabus Stefano Mori - esecutore / autista scuolabus

Cosimo Gnisci - esecutore / autista scuolabus Salvatore Lo Bocchiaro - esecutore / autista scuolabus Giuseppe De Stasio - esecutore / autista scuolabus


39


40

GIUSTIZIAMissione 02 e relativi programmiLe funzioni esercitate in materia di giustizia sono limitate all'assunzione di eventuali oneri conseguenti allapresenza, nel proprio territorio, di uffici giudiziari, di uffici del giudice di pace e della casa circondariale. L'ambitodi intervento previsto in questa missione di carattere non prioritario, interessa pertanto l’amministrazione e ilfunzionamento per il supporto tecnico, amministrativo e gestionale per gli acquisti, i servizi e le manutenzioni dicompetenza locale necessari per il funzionamento e mantenimento degli uffici giudiziari cittadini e delle casecircondariali. Rientrano in questo contesto anche gli interventi della politica regionale unitaria in tema digiustizia. Per effetto del tipo particolare di attribuzioni svolte, questo genere di programmazione risulta limitata.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 0,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 0,00 0,00 0,00Entrate specifiche 0,00 0,00 0,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 0,00 0,00 0,00Totale 0,00 0,00 0,00



Totale 0,00 0,00 0,00


Destinazione spesa 2016 2017 2018Correnti (Tit.1/U) (+) 0,00 0,00 0,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 0,00 0,00 0,00

In conto capitale (Tit.2/U) (+) 0,00 0,00 0,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00


41

ORDINE PUBBLICO E SICUREZZAMissione 03 e relativi programmiL’attività di programmazione connessa all’esercizio di questa missione è legata all’esercizio delle attribuzioni diamministrazione e funzionamento delle attività collegate all’ordine pubblico e alla sicurezza a livello locale, allapolizia locale, commerciale ed amministrativa. Sono incluse in questo contesto le attività di supporto allaprogrammazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche, oltre le forme di collaborazionecon altre forze di polizia presenti sul territorio. Le competenze nel campo della polizia locale, e comeconseguenza di ciò anche la pianificazione delle relative prestazioni, si esplica nell'attivazione di servizi, atti oprovvedimenti destinati alla difesa degli interessi pubblici ritenuti, dalla legislazione vigente, meritevoli di tutela.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 0,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 50.000,00 30.000,00 0,00Entrate specifiche 50.000,00 30.000,00 0,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 197.600,00 168.970,00 171.470,00Totale 247.600,00 198.970,00 171.470,00



Totale 0,00 0,00 0,00


Destinazione spesa 2016 2017 2018Correnti (Tit.1/U) (+) 197.600,00 168.970,00 171.470,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 197.600,00 168.970,00 171.470,00

In conto capitale (Tit.2/U) (+) 50.000,00 30.000,00 0,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 50.000,00 30.000,00 0,00

Totale 247.600,00 198.970,00 171.470,00

Contenuto della missione e relativi programmiLa missione è stata trasferita a far data dal primo aprile 2006 all'Unione Terre Verdiane. Dal primo gennaio 2017ritornerà in capo al Comune per scioglimento dell'Unione.

Finalità da conseguire e obiettivi operativiIncremento della sorveglianza del territorio.


42

Investimenti e gestione delle opere pubblicheNell'anno 2016 inizierà il primo stralcio di opere che porteranno alla costruzione di un impianto di video sorveglianza dibuona parte del territorio.

Personale e gestione delle risorse umaneIl personale trasferito all'Unione nell'anno 2006 fu di quattro unità, e come previsto dalla convenzione lo stesso numerodi dipendenti tornerà in capo al Comune a far data dal primo gennaio 2017. Nel corso dell'anno 2016 l'Amministrazionevaluterà le modalità di gestione del servizio per gli anni successivi affinchè si possa mantenere / migliorare il serviziofinora erogato.

Risorse strumentali e gestione del patrimonioNel Comune è già presente un ufficio della Polizia Municipale - ubicato in via Roma nell'immobile denominato exCollegio. E' dotato di tutta la strumentazione per il normale svolgimento dell'attività amministrativa.


43

ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIOMissione 04 e relativi programmiLa programmazione in tema di diritto allo studio abbraccia il funzionamento e l’erogazione di istruzione diqualunque ordine e grado per l'obbligo formativo e dei vari servizi connessi, come l’assistenza scolastica, iltrasporto e la refezione, ivi inclusi gli interventi per l'edilizia scolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allostudio. Sono incluse in questo contesto anche le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento eal monitoraggio delle politiche per l'istruzione. Si tratta pertanto di ambiti operativi finalizzati a rendere effettivo ildiritto allo studio rimuovendo gli ostacoli di ordine economico e logistico che si sovrappongono all'effettivoadempimento dell'obbligo della frequenza scolastica da parte della famiglia e del relativo nucleo familiare.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 13.800,00 13.800,00 13.800,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 0,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 1.050.000,00 18.445,00 18.445,00Entrate specifiche 1.063.800,00 32.245,00 32.245,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 628.915,00 693.011,00 690.744,00Totale 1.692.715,00 725.256,00 722.989,00



Totale 0,00 0,00 0,00



In conto capitale (Tit.2/U) (+) 1.050.000,00 18.445,00 18.445,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 1.050.000,00 18.445,00 18.445,00

Totale 1.692.715,00 725.256,00 722.989,00

Contenuto della missione e relativi programmiLe spese correnti comprendono l'assistenza scolastica, la refezione ed il funzionamento delle scuole primarie, ilfunzionamento della scuola dell'infanzia, il trasporto scolastico, le retribuzioni per il personale amministrativo per unimporto complessivo di € 642.715,00così suddivise per macroaggregati:

retribuzioni fisse personale amministrativo euro 54.696,00acquisto di beni e servizi euro 514.450,00 (carburante e manutenzione scuolabus euro 40.000,00,


44

assistenza scolastica alunni euro 77.500,00, mensa scuole primarie euro 244.000,00, mensa scuola materna euro130.500,00, e spese per utenze scuole primarie)trasferimenti correnti euro 67.000,00 ( di cui euro 42.500,00 alla scuola materna di Ponte Taro,euro 17.500,00 all'istituto comprensivo di Fontanellato e Fontevivo, ed euro 7.000,00 contributi alle famiglie)interessi passivi per acquisto automezzi euro 2.914,00irap su retribuzioni al personale euro 3.655,00

Raffronti servizi significativi

Mensa Scuola dell'infanzia:bambini frequentanti n. 105

Entrate per servizio mensa euro 89.900,00 Spese gestione servizio mensa euro 129.042,00copertura del servizio prevista per il 69,67%

Mensa scuola primaria - utenti 289

Entrate per servizio mensa euro 182.030,00 Spese gestione servizio mensa euro 261.050,00

copertura prevista 69,73%

Trasporto scolastico - utenti 196

Entrate Speseproventi da utenti 32.850,00 gestione del servizio 120.946,00proventi da Provincia 4.000,00 (costo autisti, costo per carburante, manutenzione scuolabus) copertura prevista 30,47%

Finalità da conseguire e obiettivi operativiMantenimento dei servizi erogati che si ritengono di buona qualità.

Investimenti e gestione delle opere pubblicheSono stati inseriti a bilancio investimenti per euro 1.050.000,00 per gli adeguamenti antisismici degli edifici scolastici edella palestra di Fontevivo. Il finanziamento degli interventi è garantito da euro 40.000,00 di contributi regionali e dieuro 1.010.000,00 dai fondi dell'avanzo di amministrazione. Si ritiene di poter escludere le opere dal pareggio dibilancio in quanto si procederà alla richiesta di esonero ai sensi del comma 713 - art. 1 - della legge 208/2015.Le opere saranno eseguite nel periodo estivo di sospensione delle lezioni.

Personale e gestione delle risorse umaneResponsabile del servizio - dott.ssa Francesca Guitto Franca Ferrari - istruttore amministrativo - ufficio scuole e cultura Elena Lusardi - istruttore amministrativo - ufficio scuole e cultura

Risorse strumentali e gestione del patrimonioL'Amministrazione garantisce il supporto agli alunni che necessitano di assistenza specifica tramite personalequalificato della cooperativa Aurora


45

VALORIZZAZIONE BENI E ATTIV. CULTURALIMissione 05 e relativi programmiAppartengono alla missione, suddivisa nei corrispondenti programmi, l’amministrazione e il funzionamento delleprestazioni di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione, dei beni di interesse storico, artistico eculturale e del patrimonio archeologico e architettonico. Rientrano nel campo l’amministrazione, ilfunzionamento e l’erogazione di servizi culturali, con il sostegno alle strutture e attività culturali non finalizzateal turismo, incluso quindi il supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relativepolitiche. Le funzioni esercitate in materia di cultura e beni culturali sono pertanto indirizzate verso la tutela e lapiena conservazione del patrimonio di tradizioni, arte e storia dell'intera collettività locale, in tutte le sueespressioni.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 0,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 0,00 0,00 0,00Entrate specifiche 0,00 0,00 0,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 25.000,00 26.000,00 26.000,00Totale 25.000,00 26.000,00 26.000,00



Totale 0,00 0,00 0,00




Totale 25.000,00 26.000,00 26.000,00

Contenuto della missione e relativi programmiLa gestione della biblioteca comunale è stata affidata alla Cooperativa Terra dei Colori di Parma. L'apertura al pubblicodella biblioteca ed informagiovani è garantita dal lunedì al venerdì dalle ore 15.00 alle ore 18.00.L'Amministrazione intende promuovere la creazione di associazioni volontarie di ragazzi che possano dare vita ad unCentro di aggregazione giovanile, al fine di poter favorire la creatività nelle diverse forme di arte, cultura, musica epittura.


46

Finalità da conseguire e obiettivi operativiLe spese correnti sono composte da euro 17.500,00 interamente dedicate al funzionamento della biblioteca e relativoacquisto di libri, e da euro 7.500,00 da destinare a manifestazioni culturali. Si ricorda che le spese per manifestazioninon possono superare il 20% delle spese sostenute nell'anno 2009 così come previsto dall'art. 6 - comma 8 - deldecreto legge 78/2010.

Personale e gestione delle risorse umaneLa gestione della biblioteca comunale è interamente esternalizzata. Le manifestazioni vengono gestite da personalecomunale.

Risorse strumentali e gestione del patrimonioLa biblioteca comunale è ubicata al piano della complesso denominato ex Collegio con accesso da Via Roma.


47

POLITICA GIOVANILE, SPORT E TEMPO LIBEROMissione 06 e relativi programmiLe funzioni esercitate nel campo sportivo e ricreativo riguardano la gestione dell'impiantistica sportiva in tutti isuoi aspetti, che vanno dalla costruzione e manutenzione degli impianti e delle attrezzature alla concretagestione operativa dei servizi attivati. Queste attribuzioni si estendono fino a ricomprendervi l'organizzazionediretta o l'intervento contributivo nelle manifestazioni a carattere sportivo o ricreativo. Appartengono a questogenere di Missione, pertanto, l’amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani,incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi, le misure di sostegno alle strutture per la pratica dello sport oper eventi sportivi e ricreativi, e le misure di supporto alla programmazione e monitoraggio delle relativepolitiche.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 51.111,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 0,00 67.721,00 18.832,00Entrate specifiche 0,00 118.832,00 18.832,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 73.865,00 72.479,00 71.111,00Totale 73.865,00 191.311,00 89.943,00



Totale 0,00 0,00 0,00



In conto capitale (Tit.2/U) (+) 0,00 118.832,00 18.832,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 0,00 118.832,00 18.832,00

Totale 73.865,00 191.311,00 89.943,00

Contenuto della missione e relativi programmiLe spese correnti sono così suddivise:euro 33.345,00 contributi per gestione degli impiantieuro 27.620,00 interessi su mutui passivieuro 7.500,00 per acquisti e utenzeeuro 5.000,00 per iniziative sportiveeuro 400,00 per stages estivi alunni scuole superiori


48

Finalità da conseguire e obiettivi operativiDare la possibilità a tutti i ragazzi frequentanti le scuole del Comune di poter svolgere attività fisica in locali idonei esenza spostamenti significativi. Mettere a disposizione dei cittadini l'opportunità di svolgere sport e seguire corsi perattività fisica.

Investimenti e gestione delle opere pubblicheNell'anno 2017 è previsto il rifacimento dell'impianto d'illuminazione del campo sportivo di Ponte Taro

Personale e gestione delle risorse umaneLa gestione degli impianti sportivi è interamente affidata ad associazioni sportive private. Le palestre sono riservateall'attività sportiva delle scuole nelle ore antimeridiane dell'anno scolastico


49

TURISMOMissione 07 e relativi programmiLe attribuzioni esercitabili nel campo turistico riguardano sia l'erogazione di servizi turistici che la realizzazionediretta o indiretta di manifestazioni a richiamo turistico. Queste funzioni possono estendersi, limitatamente agliinterventi non riservati espressamente dalla legge alla regione o alla provincia, fino a prevedere l’attivazione diinvestimenti mirati allo sviluppo del turismo. Entrano nella missione l’amministrazione e il funzionamento delleattività e dei servizi relativi al turismo per la promozione e lo sviluppo del turismo sul territorio, ivi incluse lepossibili attività di supporto e stimolo alla programmazione, al coordinamento ed al monitoraggio delle relativepolitiche. A ciò si sommano gli interventi nell'ambito della politica regionale in materia di turismo e sviluppoturistico.





Totale 0,00 0,00 0,00




Totale 1.500,00 1.500,00 1.500,00

Contenuto della missione e relativi programmiValorizzazione del territorio con l'adesione all'Associazione dei Castelli del Ducato


50

ASSETTO TERRITORIO, EDILIZIA ABITATIVAMissione 08 e relativi programmiI principali strumenti di programmazione che interessano la gestione del territorio e l’urbanistica sono il pianoregolatore generale, il piano particolareggiato e quello strutturale, il programma di fabbricazione, il pianourbanistico ed il regolamento edilizio. Questi strumenti delimitano l'assetto e l’urbanizzazione del territorioindividuando i vincoli di natura urbanistica ed edilizia, con la conseguente definizione della destinazione di tuttele aree comprese nei confini. Competono all’ente locale, e rientrano pertanto nella missione, l’amministrazione,il funzionamento e fornitura di servizi ed attività relativi alla pianificazione e alla gestione del territorio e per lacasa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relativepolitiche.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 0,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 15.000,00 1.000,00 1.000,00Entrate specifiche 15.000,00 1.000,00 1.000,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 206.945,00 217.945,00 197.945,00Totale 221.945,00 218.945,00 198.945,00



Totale 0,00 0,00 0,00




Totale 221.945,00 218.945,00 198.945,00

Contenuto della missione e relativi programmiLe spese correnti complessivamente previste per la funzione sono pari ad euro 206.945,00 così suddivise:

personale 103.125,00 (stipendio base e irap)prestazioni di servizi 44.500,00 (incarichi esterni - tutela ambientale - gestione sit e polo catastale da parte dell'Unione Terre Verdiane)trasferimenti 59.320,00 (è relativo al costo del responsabile del settore arch. Cristian Ferrarini. Il


51

costo del responsabile è stato inserito in tale missione ma di fatto è da suddividere anche sulla missione uno programma sei (lavori pubblici)

Finalità da conseguire e obiettivi operativi

Adozione e approvazione del PP1-PP2 (2016);

Adozione e approvazione del 1° POC (2016);

Varianti (adozione e approvazione) al RUE (2016-2017);

Eventuale adozione del P3 (Molinetto) - (2016-2017);

Investimenti e gestione delle opere pubblicheLe spese in conto capitale rappresentano la quota parte di U2 da riconoscere alla Chiesa cattolica. Per l'anno 2016 lacifra di euro 15.000,00 contiene anche il rimborso di oneri di urbanizzazione da rimborsare a privati per quote versatema non dovute.

Personale e gestione delle risorse umaneResponsabile del Settore arch. Cristian Ferrarini

arch. Silvano Savioli (part - time 18/36) - istruttore direttivo tecnico - addetto al servizio urbanistica e strumenti di pianificazione

ing. Giovanna Ravanetti - istruttore tecnico - addetto allo Sportello Unico Edilizia, Piani Attuativi

geom. Antonio Bussolati - istruttore tecnico addetto al servizio ambiente, agibilità, idoneità alloggi, rapporti con IREN servizio smaltimento rifiuti, protezione civile

geom. Stefano Boni Sforza - istruttore tecnico addetto allo Sportello Unico attività produttive, urbanistica ed edilizia


52

SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA AMBIENTEMissione 09 e relativi programmiLe funzioni attribuite all’ente in materia di gestione del territorio e dell'ambiente hanno assunto una crescenteimportanza, dovuta alla maggiore sensibilità del cittadino e dell’amministrazione verso un approccio chegarantisca un ordinato sviluppo socio/economico del territorio, il più possibile compatibile con il rispetto e lavalorizzazione dell'ambiente. La programmazione, in questo contesto, abbraccia l’amministrazione e ilfunzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali edelle biodiversità, la difesa del suolo dall’inquinamento, la tutela dell'acqua e dell'aria. Competono all’entelocale l’amministrazione, il funzionamento e la fornitura dei diversi servizi di igiene ambientale, lo smaltimentodei rifiuti e il servizio idrico.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 0,00 360.000,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 290.000,00 0,00 40.000,00Entrate specifiche 290.000,00 0,00 400.000,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 1.022.760,00 1.034.100,00 1.041.200,00Totale 1.312.760,00 1.034.100,00 1.441.200,00



Totale 0,00 0,00 0,00


Destinazione spesa 2016 2017 2018Correnti (Tit.1/U) (+) 1.022.760,00 1.034.100,00 1.041.200,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 1.022.760,00 1.034.100,00 1.041.200,00

In conto capitale (Tit.2/U) (+) 290.000,00 0,00 400.000,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 290.000,00 0,00 400.000,00

Totale 1.312.760,00 1.034.100,00 1.441.200,00

Contenuto della missione e relativi programmiSono qui comprese tutte le spese inerenti la gestione dei rifiuti ed il verde pubblico così' suddivi:

gestione raccolta e smaltimento rifiuti euro 941.000,00gestione verde pubblico eruo 78.500,00sviluppo del territorio euro 3.260,00 (trasferimento all'U.T.V. per promozione e sviluppo territorio)


53

Finalità da conseguire e obiettivi operativiServizio raccolta e smaltimento rifiuti: anche per gli anni 2016-2018 è intenzione dell'Amministrazione proseguire conl'applicazione della raccolta porta a porta incentivata con il conteggio degli svuotamenti del cassonetto dei rifiutiindiffernziati.Verde pubblico: si continuerà la gestione esternalizzata, in quanto non è possibile la gestione con il personale ed imezzi comunali.

Investimenti e gestione delle opere pubblicheLe opere previste sono relative al ritombamento della cava AC2 - Cepim, in quanto la ditta concessionaria non haprovveduto all'esecuzione dei lavori e l'Ente avendo escusso la fidejussione dovrà provvedervi direttamente.

Personale e gestione delle risorse umaneIl personale di riferimento per le attività ricomprese nella spesa corrente sono: Arch. Cristian Ferrarini (Responsabile) -geom. Antonio Bussolati


54

TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀMissione 10 e relativi programmiLe funzioni esercitate nella Missione interessano il campo della viabilità e dei trasporti, e riguardano sia lagestione della circolazione e della viabilità che l'illuminazione stradale locale. I riflessi economici di questecompetenze possono abbracciare il bilancio investimenti e la gestione corrente. Competono all’ente localel’amministrazione, il funzionamento e la regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione el'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione,coordinamento e al successivo monitoraggio delle relative politiche, eventualmente estese anche ai possibiliinterventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di trasporto e mobilità sul territorio.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 33.277,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 180.000,00 66.723,00 100.000,00Entrate specifiche 180.000,00 100.000,00 100.000,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 248.890,00 273.369,00 262.926,00Totale 428.890,00 373.369,00 362.926,00



Totale 0,00 0,00 0,00




Totale 428.890,00 373.369,00 362.926,00

Contenuto della missione e relativi programmiSono qui comprese le spese per la gestione della viabilità comunale e dei trasporti.Le spese correnti di euro 248.890,00 sono così ripartite:euro 150.000,00 per illuminazione pubblica (per l'anno 2016 il servizio è gestito dall'Unione Terre Verdiane)euro 28.000,00 per servizio sgombro neve e acquisto sale per disgeloeuro 22.500,00 per manutenzione strade e segnaleticaeuro 42.184,00 per trasporto pubblico ( per l'anno 2016 il servizio è gestito tramite l'Unione)euro 6.206,00 per interessi passivi su mutui accessi per manutenzione strade.


55

Investimenti e gestione delle opere pubblicheGli investimenti previsti per l'anno 2016 sono relativi alla riqualificazione della viabilità stradale.Nell'anno 2017 sono previsti euro 100.000,00 per manutenzione strade comunali ed euro 100.000,00 per lariqualificazione del campo sportivo di Ponte Taro con rifacimento dell'impianto di illuminazioneNell'anno 2018 sono previsti interventi di adeguamento alla rete illuminazione pubblica.


56

SOCCORSO CIVILEMissione 11 e relativi programmiLa presenza di rischi naturali o ambientali, unitamente all'accresciuta cultura della tutela e conservazione delterritorio, produce un crescente interesse del cittadino verso questi aspetti evoluti di convivenza civile. L’entepuò quindi esercitare ulteriori funzioni di protezione civile, e quindi di intervento e supporto nell'attività diprevisione e prevenzione delle calamità. Appartengono alla Missione l’amministrazione e il funzionamento degliinterventi di protezione civile sul territorio, la previsione, prevenzione, soccorso e gestione delle emergenzenaturali. Questi ambiti abbracciano la programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi disoccorso civile, comprese altre attività intraprese in collaborazione con strutture che sono competenti in materiadi gestione delle emergenze.





Totale 0,00 0,00 0,00




Totale 3.935,00 4.000,00 4.000,00

Contenuto della missione e relativi programmiLe spese riportate sono relative al servizio di protezione civile, che per l'anno 2016 verrà gestito ancora dell'UnioneTerre Verdiane.


57

POLITICA SOCIALE E FAMIGLIAMissione 12 e relativi programmiLe funzioni esercitate nel campo sociale riguardano aspetti molteplici della vita del cittadino che richiedono unintervento diretto o indiretto dell'ente dai primi anni di vita fino all'età senile. La politica sociale adottatanell'ambito territoriale ha riflessi importanti nella composizione del bilancio e nella programmazione di medioperiodo, e questo sia per quanto riguarda la spesa corrente che gli investimenti. Questa missione includel’amministrazione, il funzionamento e la fornitura dei servizi in materia di protezione sociale a favore e a tuteladei diritti della famiglia, dei minori, degli anziani, dei disabili, dei soggetti a rischio di esclusione sociale, iviincluse le misure di sostegno alla cooperazione e al terzo settore che operano in questo ambito d'intervento.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 100.000,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 40.000,00 400.000,00 0,00Entrate specifiche 40.000,00 500.000,00 0,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 1.077.376,00 1.096.357,00 1.095.756,00Totale 1.117.376,00 1.596.357,00 1.095.756,00



Totale 0,00 0,00 0,00


Destinazione spesa 2016 2017 2018Correnti (Tit.1/U) (+) 1.077.376,00 1.096.357,00 1.095.756,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 1.077.376,00 1.096.357,00 1.095.756,00

In conto capitale (Tit.2/U) (+) 40.000,00 500.000,00 0,00Incremento attività finanziarie (Tit.3/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese investimento 40.000,00 500.000,00 0,00

Totale 1.117.376,00 1.596.357,00 1.095.756,00

Contenuto della missione e relativi programmil programma comprende tutte le spese relative ai servizi sociali: asilo nido - prevenzione e riabilitazione - servizi allapersona (assistenza domiciliare e centro diurno anziani) - contributi assistenziali - servizi cimiteriali per un importototale di €. 1.077.376 (per l'anno 2016) così suddiviso:

personale 154.145,00 (stipendio base, oneri e irap)acquisto beni e servizi 818.590,00 (gestione asilo nido, rette ricovero di inabili presso case protette, servizio di assistenza domiciliare e centro diurno, trasferimenti per funzione delegate


58

ad ASP)trasferimenti a terzi 91.500,00 (di cui euro 35.500,00 destinati alle famiglie, euro 41.000,00 per i volontari

AUSER, euro 10.000,00 per trasferimenti correnti ad ASP) interessi passivi 13.141,00 (mutuo per asilo nido)

raffronti servizi significativi

ASILO NIDO - utenti 36

ENTRATE SPESEproventi da utenti 126.400,00 gestione 307.500,00contributo regionale 4.000,00 personale comunale 119.500,00totale 130.400,00 altri oneri 93.284,00 totale 520.284,00copertura prevista 50,13% della spesa( l’art. 5, c. 1 della L. 23-12-1992 n. 498 prevede che “A modificazione di quanto previsto nell'articolo 6 deldecreto-legge 28 febbraio 1983, n. 55, convertito, con modificazioni, dalla legge 26 aprile 1983, n. 131, le spese per gliasili nido sono escluse per il 50 per cento dal calcolo della percentuale di copertura dei servizi pubblici a domandaindividuale).

I servizi di assistenza domiciliare e centro diurno dal settembre 2015 sono gestiti in accreditamento dalla cooperativaAurora. Il Comune integra la quota dei costi non coperti dagli introiti derivanti dagli assistiti e dai trasferimentidell'AUSL.

Finalità da conseguire e obiettivi operativiE' intendimento dell'Amministrazione continuare nell'erogazione dei servizi finora offerti, anche se eventualmente conmodalità di gestione diversa che possa in ogni caso garantire servizio ed razionalizzazione delle risorse.Nell'anno 2016 sarà attivo il servizio infermieristico a servizio della Croce Rossa.Saranno organizzati incontri formativi volti a sensibilizzare la popolazione circa la salute, la cura della persona, lemalattie ed il loro manifestarsi.Nel corso dell'anno verranno avviate le pratiche necessarie all'introduzione del Quoziente Familiare, come correttoretariffario dei servizi a domanda individuale. Il quoziente agirà unitamente ai valori Isee per agevolare le famiglienumerose o con anziani e disabili.

Investimenti e gestione delle opere pubblicheNell'anno 2016 sono previsti interventi sul cimitero di Fontevivo per euro 40.000,00.Nell'anno 2017 è prevista la costruzione della nuova sede della Croce Rossa in Ponte Taro, e conseguente alienazionedell'attuale sede.

Personale e gestione delle risorse umanePersonale del Settore Servizi Generali e alla personaResponsabile del Settore dott.ssa Francesca Guitto

rag. Daniela Calzi Istruttore direttivo - servizi agli anziani Antonella Pini educatrice d'infanzia asilo nido Daniela Giovanelli educatrice d'infanzia asilo nido Cristina Ghini educatrice d'infanzia asilo nido

dott.ssa Daura Galeazzi assistente sociale area anziani


59

TUTELA DELLA SALUTEMissione 13 e relativi programmiLa competenza dell’ente locale in ambito sanitario è limitata dalla presenza, in un contesto a carattere cosìspecialistico, di altri soggetti che operano direttamente sul territorio con una competenza di tipo istituzionaleche non di rado è esclusiva. Con questa doverosa premessa, appartengono alla Missione con i relativiprogrammi le attribuzioni di amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi relativi alle attività per laprevenzione, la tutela e la cura della salute, unitamente ad eventuali interventi residuali in materia di ediliziasanitaria. Rientrano nel contesto, pertanto, le possibili attribuzioni in tema di programmazione, coordinamento emonitoraggio delle politiche a tutela della salute sul territorio che non siano di stretta competenza della sanitàstatale o regionale.





Totale 0,00 0,00 0,00




Totale 6.000,00 6.000,00 6.000,00

Contenuto della missione e relativi programmiComprende le spese per il servizio di cattura cani e gatti randagi. Il servizio è gestito da ditta esterna specializzata.


60

SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀMissione 14 e relativi programmiL'azione dell’ente nelle più vaste tematiche economiche e produttive è spesso indirizzata a stimolare un piùincisivo intervento di altre strutture pubbliche, come la regione, la provincia e la camera di commercio che, percompetenza istituzionale, operano abitualmente in questo settore. Premesso questo, sono comprese in questaMissione l’amministrazione e il funzionamento delle attività per la promozione dello sviluppo e dellacompetitività del sistema economico locale, inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delleattività produttive, del commercio e dell'artigianato, dell'industria e dei servizi di pubblica utilità. Questeattribuzioni si estendono, in taluni casi, alla valorizzazione dei servizi per l'innovazione, la ricerca e lo sviluppotecnologico del territorio.





Totale 0,00 0,00 0,00




Totale 6.940,00 8.440,00 8.440,00

Contenuto della missione e relativi programmiSono qui compresi i contributi alle cooperative di garanzia per sostegno al credito e la gestione dello sportello SUAP


61

LAVORO E FORMAZIONE PROFESSIONALEMissione 15 e relativi programmiI principali interventi nell’ambito del lavoro rientrano nelle competenze prioritarie di strutture che fannorifermento allo stato, alla regione ed alla provincia. L’operatività dell’ente in questo contesto così particolare èquindi sussidiaria rispetto le prestazioni svolte da altri organismi della pubblica amministrazione. Partendo daquesta premessa, l'ente locale può operare sia con interventi di supporto alle politiche attive di sostegno epromozione dell'occupazione, che mediante azioni volte al successivo inserimento del prestatore d'opera nelmercato del lavoro. Rientrano in questo ambito anche gli interventi a tutela dal rischio di disoccupazione, finoalla promozione, sostegno e programmazione della rete dei servizi per il lavoro, per la formazione el'orientamento professionale.





Totale 0,00 0,00 0,00




Totale 7.000,00 7.000,00 7.000,00

Contenuto della missione e relativi programmiLe spese sono riferite al canone di locazione del centro per l'impiego di Fidenza. La quota parte del canone vienerimborsata al Comune di Fidenza.


62

AGRICOLTURA E PESCAMissione 16 e relativi programmiRientrano in questa Missione, con i relativi programmi, l’amministrazione, funzionamento e l’erogazione diservizi inerenti allo sviluppo sul territorio delle aree rurali, dei settori agricolo e agro-industriale, alimentare,forestale, zootecnico, della caccia, della pesca e dell'acquacoltura. Queste competenze, per altro secondarierispetto l’attività prioritaria dell’ente locale, possono abbracciare sia la programmazione, coordinamento emonitoraggio delle politiche sul territorio, in accordo con la programmazione comunitaria e statale, che gliinterventi nell'ambito della politica regionale in materia di agricoltura, sistemi agroalimentari, caccia e pesca. Inquesto caso, come in tutti i contesti d'intervento diretto sull’economia, le risorse utilizzabili in loco sonoparticolarmente contenute.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 0,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 0,00 0,00 0,00Entrate specifiche 0,00 0,00 0,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 0,00 1.000,00 1.000,00Totale 0,00 1.000,00 1.000,00



Totale 0,00 0,00 0,00


Destinazione spesa 2016 2017 2018Correnti (Tit.1/U) (+) 0,00 1.000,00 1.000,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 0,00 1.000,00 1.000,00


Totale 0,00 1.000,00 1.000,00

Contenuto della missione e relativi programmiLe spese sono relative ai contributi da erogare alle cooperative di garanzia per l'abbattimento del costo dei prestitifinanziari. Per lo stanziamento 2016 si attende la rendicontazione da parte della cooperativa Agrifidi al fine di stabilirel'importo eventualmente da erogare.


63

ENERGIA E FONTI ENERGETICHEMissione 17 e relativi programmiL'organizzazione di mezzi strumentali ed umani richiesti per l'esercizio di attività produttive o distributive, comela produzione o l’erogazione del gas metano, dell'elettricità e del teleriscaldamento, hanno bisogno di unbagaglio di conoscenze economiche ed aziendali molto specifiche. Si tratta di attività produttive che sonospesso gestite da società a capitale pubblico più che da servizi gestiti in economia. Partendo da questapremessa, possono essere attribuite all’ente le attività di programmazione del sistema energetico e di possibilerazionalizzazione delle reti energetiche nel territorio, nell’ambito del quadro normativo e istituzionale statale.Queste competenze possono estendersi fino alle attività per incentivare l’uso razionale dell’energia e l’utilizzodelle fonti rinnovabili.


Origine finanziamento 2016 2017 2018Stato (+) 0,00 0,00 0,00Regione (+) 0,00 0,00 0,00Provincia (+) 0,00 0,00 0,00Unione europea (+) 0,00 0,00 0,00Cassa DD.PP. e Istit.bancari (+) 0,00 0,00 0,00Altri indebitamenti (+) 0,00 0,00 0,00Altre entrate (+) 0,00 0,00 0,00Entrate specifiche 0,00 0,00 0,00Proventi dei servizi (+) 0,00 0,00 0,00Quote di risorse generali (+) 0,00 0,00 0,00Totale 0,00 0,00 0,00



Totale 0,00 0,00 0,00


Destinazione spesa 2016 2017 2018Correnti (Tit.1/U) (+) 0,00 0,00 0,00Rimborso prestiti (Tit.4/U) (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (Tit.5/U) (+) 0,00 0,00 0,00Spese di funzionamento 0,00 0,00 0,00


Totale 0,00 0,00 0,00

SeO - Programmazione del personale, OO.PP. e patrimonio Documento unico di programmazione 2016 - 2018 (D.Lgs.118/11)

64

PROGRAMMAZIONE E FABBISOGNO DI PERSONALEL'attuale dotazione organica consta di n. 37 posti di cui occupati 31. Il personale è suddiviso in quattro settori:Settore servizi generali e alla persona che comprende i servizi di anagrafe - stato civile - leva - cimiteri - elettorale -segreteria - istruzione - sociale - cultura.Settore gestione finanziaria e del personale che comprende i servizi di ragioneria - tributi - economato e personaleSettore Lavori pubblici che si occupa di lavori pubblici, manutenzione del patrimonio, aree verdi e stradeSettore Urbanistica - edilizia privata che si occupa di pianificazione e assetto urbano - gestione ambientale e protezionecivile.La dotazione organica subirà un incremento a partire dall'anno 2017 in quanto saranno previsti i posti per gli agenti diPolizia Municipale che rientreranno in capo all'Ente a seguito dello scioglimento dell'Unione Terre Verdiane. In base alnumero di dipendenti trasferiti nell'anno 2016 è previsto il rientro di quattro unità di personale, di cui uno come categoriaD e tre come categoria C. . La spesa di personale non subirà incrementi in quanto già ora, ai fini del calcolo della spesadi personale viene considerato il costo pro quota dei dipendenti dell'Unione Terre Verdiane.

Nel corso dell'anno 2015 si è già dato avvio all'unificazione dei due Settori Tecnici con la nomina di un unicoResponsabile, attualmente in comando e proveniente dal Comune di Collecchio. Dal 2016 il comando diverrà a tempopieno. Nel triennio si esplicheranno le procedure per l'assunzione definitiva di un Responsabile del Settore Tecnico.

Per quanto concerne il servizio di segreteria, attualmente il Comune ha un Segretario a scavalco, si procederà con lastipula di apposita convenzione con altro Comune.

Ad oggi non sono state presentate domande di pensionamento pertanto non vi è necessità di prevedere sostituzione dipersonale.

L'Amministrazione, a parte quanto sopra riportato, non ritiene di dover incrementare il numero il dipendenti salvo per ilreintegro degli agenti di polizia municipale.


65

OPERE PUBBLICHE E INVESTIMENTI PROGRAMMATILa politica dell’Amministrazione nel campo delle opere pubbliche è tesa ad assicurare al cittadino un livello diinfrastrutture che garantisca nel tempo una quantità di servizi adeguata alle aspettative della collettività. Il tutto,naturalmente, ponendo la dovuta attenzione sulla qualità delle prestazioni effettivamente rese. Il comune, concadenza annuale, pianifica la propria attività di investimento e valuta il fabbisogno richiesto per attivare nuoviinterventi o per ultimare le opere già in corso. In quel preciso ambito, connesso con l’approvazione del bilanciodi previsione, sono individuate le risorse che si cercherà di reperire e gli interventi che saranno finanziati contali mezzi. Le entrate per investimenti sono costituite da alienazioni di beni, contributi in conto capitale e mutuipassivi, eventualmente integrate con l’avanzo e il FPV di precedenti esercizi, oltre che dalle possibili economiedi parte corrente. È utile ricordare che il comune può mettere in cantiere un'opera solo dopo che è statoottenuto il corrispondente finanziamento. Per quanto riguarda i dati esposti, la prima tabella mostra le risorseche si desidera reperire per attivare i nuovi interventi mentre la seconda riporta l'elenco delle opere chesaranno realizzate con tali mezzi.

Finanziamento degli investimenti 2016

Denominazione ImportoFondo pluriennale vincolato 0,00Avanzo di amministrazione 1.350.000,00Risorse correnti 0,00Contributi in C/capitale 150.000,00Mutui passivi 0,00Altre entrate 170.000,00

Totale 1.670.000,00

Principali investimenti programmati per il triennio 2016-18

Denominazione 2016 2017 2018Manutenzione straordinaria strade e segnaletica 70.000,00 100.000,00 0,00Adeguamento scuola primaria e secondaria Fontevivo 900.000,00 0,00 0,00Ritombamento cava AC2 Cepim 290.000,00 0,00 0,00Riqualificazione sistema di viabilità 110.000,00 0,00 0,00Adeguamento scuola primaria in Ponte Taro 100.000,00 0,00 0,00Riqualificazione centro storico ed ex Covento 0,00 137.000,00 0,00Riqualificazione campo sportivo Ponte Taro 0,00 100.000,00 0,00Costruzione nuova sede Croce Rossa in Ponte Taro 0,00 500.000,00 0,00Adeguamento asilo nido e scuola dell'infanzia 100.000,00 0,00 0,00Costruz. nuove piste ciclabili-tombamento canali 0,00 0,00 400.000,00Adeguamento impianti pubblica illuminazione 0,00 0,00 100.000,00Manutenzione straordinaria cimiteri 50.000,00 0,00 0,00Installazione sistemi di video sorveglianza 50.000,00 30.000,00 0,00

Totale 1.670.000,00 867.000,00 500.000,00

Considerazioni e valutazioniGli interventi qui riportati sono quelli approvati nel piano triennale dei lavori pubblici. La priorità dell'Amministrazione ègarantire la sicurezza dei cittadini. Sono previsti interventi sia per la tutela della viabilità che l'integrità del patrimonioimmobiliare.Gli interventi di manutenzione straordinaria dalle strade è prevista per la primavera 2016 e 2017 con intervento sullearterie che maggiormente presentano problematiche. Il finanziamento degli investimenti sarà imputato all'incasso deglioneri di urbanizzazione.Tutti gli interventi sull'edilizia scolastica e palestra di Fontevivo sono importanti ed indifferibili. Si tratta di interventi chegarantiscano la messa a norma dal punto di vista sismico in conformità al D.M. 14.01.2008, la messa a norma degliimpianti finalizzati all'ottenimento del CPI. Gli interventi previsti nel 2016 saranno finanziati con applicazionedell'avanzo di amministrazione e per quanto riguarda il pagamento si ritiene di poter ottenere l'esclusione dal pareggiodi bilancio ai sensi del comma 703 - art. 1 - legge di stabilità n. 208/2015.Il ritombamento della cava AC2 CEPIM è un intervento improrogabile dal momento che è già stata incassata lafidejussione che garantiva il mancato ripristino da parte della ditta concessionaria dello sfruttamento.La riqualificazione del sistema di viabilità è un intervento che verrà effettuato con oneri derivanti dall'inserimento nelpoc dell'area denominata "Molinetto" e consiste nella realizzazione della rotatoria in località Fontane e completamentodel marciapiede di collegamento con il quartiere Berettinazza.La riqualificazione del centro storico e pavimentazione ex convento permetterà il rifacimento dei marciapiedi di via


66

Roma e la pavimentazione del cortile antistante l'ex Convento per una migliore fruibilità della struttura. Il finanziamentodell'intervento è garantito dall'applicazione di avanzo vincolato a seguito di finanziamenti già incassati negli anniprecedenti.La riqualificazione del campo sportivo di Ponte Taro con costruzione di un nuovo impianto di illuminazione pubblicapermetterà una migliore fruibilità, anche in notturna, dell'impianto. Sono inoltre previsti interventi sulla recinzione e suglispogliatoi. Il finanziamento sarà dato da utilizzo dell'avanzo di amministrazione.Nel 2017 è altresì prevista la costruzione della nuova sede per la Croce Rossa Italiana - di Ponte Taro. Il nuovoimmobile sarà adiacente alla palestra di via Don Minzoni nell'area di proprietà comunale. I lavori saranno finanziati conla vendita dell'immobile attualmente sede della CRI (con proventi stimati in euro 250.000,00), da contributi pubblici eprivati (stimati in euro 150.000,00) e dall'applicazione dell'avanzo di amministrazione. Tale esigenza è dettata dallanecessità di disporre di edificio a norma in quanto catalogato come edificio strategico. L'intervento nell'attualeimmobile è definibile antieconomico.La costruzione di nuove piste ciclabili e intombamento canali per euro 400.000,00 rientra in un programma più ampioche permetterà il collegamento tra Case Rosi - Torchio - Fontevivo. Condizione necessaria e fondamentale per l'avviodei lavori è la realizzazione delle opere di urbanizzazione del comparto, da inserire nel poc, denominato R5. Il primostralcio prevede la copertura del canale lungo via Torchio e di altro canale in Bianconese. I lavori saranno finanziatidall' accensione di mutuo.L'adeguamento degli impianti di pubblica illuminazione, non più gestiti dall'Unione Terre Verdiane, per euro 100.000,00saranno finanziati con applicazione dell'avanzo di amministrazione. L'intervento, di cui nel 2018 è previsto solo il primostralcio, prevede con sostituzione dei vecchi corpi illuminanti con nuovi corpi illuminanti a led per la riduzione diconsumi energetici.

Negli anni 2016-2017 saranno inoltre previsti investimenti per l'installazione di sistemi di video sorveglianza concreazione di una centrale al fine di garantire una maggiore sicurezza del territorio.

Nell'anno 2015 è stato previsto a Bilancio il co-finanziamento del progetto per il riassetto idrogeologico del RioScagno. Gli interventi a difesa di opere fognarie, che si realizzeranno in accordo con Iren, verranno effettuati dalConsorzio di Bonifica.


67

PERMESSI DI COSTRUIRE (oneri urbanizzazione)Urbanizzazione pubblica e benefici privatiI titolari di concessioni edilizie, o permessi di costruzione, devono pagare all'ente concedente un importo che èla contropartita per il costo che il comune deve sostenere per realizzare le opere di urbanizzazione. Per vincolodi legge, i proventi dei permessi di costruzione e le sanzioni in materia di edilizia ed urbanistica sono destinatial finanziamento di urbanizzazioni primarie e secondarie, al risanamento di immobili in centri storici,all'acquisizione delle aree da espropriare e alla copertura delle spese di manutenzione straordinaria delpatrimonio. Il titolare della concessione, previo assenso dell'ente e in alternativa al pagamento del corrispettivo,può realizzare direttamente l'opera di urbanizzazione ed inserirla così a scomputo, parziale o totale, delcontributo dovuto.

Permessi di costruire

Importo Scostamento 2015 201665.000,00 35.000,00 100.000,00

Destinazione 2015 2016Oneri che finanziano uscite correnti 0,00 0,00Oneri che finanziano investimenti 35.000,00 100.000,00

Totale 35.000,00 100.000,00

Permessi di costruire (Trend storico e programmazione)

Destinazione 2013 2014 2015 2016 2017 2018(Bilancio) (Accertamenti) (Accertamenti) (Previsione) (Previsione) (Previsione) (Previsione)

Uscite correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Investimenti 59.038,16 64.029,23 35.000,00 100.000,00 140.000,00 150.000,00

Totale 59.038,16 64.029,23 35.000,00 100.000,00 140.000,00 150.000,00

Considerazioni e valutazioniI proventi dei permessi di costruire saranno interamente destinati al finanziamento delle spese d'investimento.

COPIA CARTACEA DI ORIGINALE DIGITALE - Delibera di Giunta N° 8 del 02/02/2016Art.20 D.P.R. 445/2000Art.23 D.Lgs 07.03.2005 n.82, modificato dall'art.16 D.Lgs 30.12.2010 n.235Attesto che la presente copia cartacea è conforme all'originale informatico, sottoscritto con firma digitale, il cui certificato è intestato aUGO GIUDICE, TOMMASO FIAZZA ed è valido e non revocato, la cui verifica ha avuto esito positivo.Documento stampato il giorno 08/02/2016 da Angela Calzolari.

Segretario ComunaleVittorio Di Gilio

COMUNE DI FONTEVIVO€¦ · COMUNE DI FONTEVIVO PROVINCIA DI PARMA Pagina 1 di 4 VERBALE DI...

Documents

Transcript of COMUNE DI FONTEVIVO€¦ · COMUNE DI FONTEVIVO PROVINCIA DI PARMA Pagina 1 di 4 VERBALE DI...