COMUNE DI CESATE - Gazzetta...

COMUNE DICESATE

Contenuto e logica espositiva

Risultati finanziari d'esercizio Programmazione ed equilibri finali di bilancio Risultato di amministrazione Risultato di gestione Risultato di cassa

Situazione contabile a rendiconto Gestione delle entrate di competenza Gestione delle uscite di competenza Finanziamento del bilancio corrente Finanziamento del bilancio investimenti Ricorso al FPV e all'avanzo di esercizi precedenti Formazione di nuovi residui Smaltimento di residui precedenti Scostamento dalle previsioni iniziali

Gestione delle entrate per tipologia Entrate tributarie Trasferimenti correnti Entrate extratributarie Entrate in conto capitale

Gestione della spesa per missione Previsioni finali delle spese per missione Previsioni finali per funzionamento e investimento Impegni finali delle spese per missione Impegni per funzionamento e investimento Pagamenti finali delle spese per missione Pagamenti per funzionamento e investimento Stato di realizzazione delle spese per missione Grado di ultimazione delle missioni Servizi generali e istituzionali Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione beni e attiv. culturali Politica giovanile, sport e tempo libero Assetto territorio, edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela ambiente Trasporti e diritto alla mobilità Politica sociale e famiglia Tutela della salute Sviluppo economico e competitività Lavoro e formazione professionale

1

3456

789

1011121314

15161718

1920212223242526273538394144454647515253

Fondi e accantonamenti Debito pubblico

Risultati economici e patrimoniali d'esercizio Conto del patrimonio Conto economico Ricavi e costi della gestione caratteristica Ricavi e costi della gestione finanziaria Ricavi e costi della gestione straordinaria

5455

5658596061

Relazione sulla gestione 2016 (Relazione al rendiconto) (D.Lgs.118/11)

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CONTENUTO E LOGICA ESPOSITIVARelazione sulla gestione e volontà del legislatoreIl contenuto della relazione sulla gestione ha una valenza di carattere generale. La volontà espressa dallegislatore è chiara e tende a mantenere un costante rapporto dialettico tra il consiglio comunale e la giunta,favorendo così un riscontro sul grado di realizzazione dei programmi originariamente previsti ed espressi, alivello contabile, dall'aggregato che li contiene per omogeneità di funzione, e cioè la Missione. Allo stessotempo, il consiglio verifica che l'attività di gestione non si sia estesa fino ad alterare il normale equilibrio dellefinanze comunali. L'attività di spesa, infatti, non può prescindere dalla reale disponibilità di risorse. In questocontesto si inserisce l'importante norma che prevede l'esposizione al principale organo collegiale di un vero eproprio bilancio di fine esercizio. La possibilità di valutare l'esito finale dell'originaria attività di programmazionenon è solo concessa dall'ordinamento degli enti locali, ma anzi, è incentivata.

Consuntivo e risultati finanziariLa prima parte della relazione, denominata "Programmazione ed equilibri finali di bilancio", ha lo scopo diverificare, ad esercizio ormai chiuso, il mantenimento dell'equilibrio nella programmazione, e cioè lacorrispondenza tra stanziamenti definitivi di competenza in entrata (risorse previste) con il fabbisogno stimatoin spesa (impieghi programmati), dando maggiore risalto ai due principali aggregati di bilancio, e cioè ilcomparto corrente e gli investimenti. Gli argomenti della sezione individuano poi i risultati conseguiti arendiconto, con il risultato complessivo di amministrazione (competenza e residui) e il saldo della gestione,ossia il risultato ottenuto nel versante della sola competenza. L'ultimo argomento trattato estendel'osservazione sui movimenti di cassa, dove le riscossioni ed i pagamenti effettuati nell'esercizio hannocontribuito, insieme al'eventuale giacenza iniziale di cassa, a formare il saldo conclusivo di tesoreria.

Contabilità finanziaria e rendicontoLa terza parte del documento, denominata "Situazione contabile a rendiconto", approfondisce l'analisi giàsviluppata nel punto precedente per osservare l'andamento delle entrate e delle uscite di competenza. Sonoinoltre sviluppate delle tematiche di particolare interesse, come il finanziamento del bilancio di parte corrente edi quello in conto capitale risultante a rendiconto, il ricorso a mezzi finanziari provenienti da esercizi precedenti,come l'avanzo e il fondo pluriennale vincolato, e la dinamica nella gestione dei residui. Riguardo a quest'ultimoaspetto, sarà monitorato sia l'andamento dei vecchi residui, con il relativo tasso di smaltimento, che laformazione di nuovi residui provenienti dalla competenza. L'ultimo aspetto sviluppato in questa sezione dellarelazione riguarderà lo scostamento dalle previsioni iniziali, visto come un indice del grado di attendibilità delleprevisioni di entrata e di uscita ipotizzate nella frase di programmazione (DUP).

Andamento delle entrateLa sezione denominata "Gestione delle entrate per tipologia" sviluppa le tematiche relative ai soli movimentidelle entrate, dove le previsioni finali (stanziamenti) sono accostati ai corrispondenti accertamenti (crediti) emovimenti di cassa (riscossioni). Le informazioni contabili abbracciano ciascun titolo di entrata con le diversetipologie che lo compongono. Sono prese in considerazione, pertanto, le entrate di natura tributaria, itrasferimenti in conto gestione, le entrate extra tributarie, le riduzioni di attività finanziarie, le accensioni diprestiti , le anticipazioni di cassa e, infine, i servizi per conto di terzi. Particolare attenzione merital'osservazione del grado di accertamento e del tasso di riscossione, visti come la percentuale della previsionedi entrata che si è tradotta in credito, o del credito stesso in incasso. Lo scostamento tra la previsione ed ilrispettivo accertamento indica, infine, quanto della previsione di bilancio non si sia effettivamente realizzata.

Gestione della spesa per missioneIn questa sezione del documento, denominata “Gestione della spesa per missione”, l’attenzione si concentrasul solo versante delle uscite e, in modo specifico, sulla struttura del bilancio composto da missioni poiarticolate, ma solo a livello più operativo, in singoli programmi. Viene quindi offerto un quadro d’insieme sui daticontabili della spesa per missione, dando quindi un adeguato risalto allo scostamento che si è verificato tra leprevisioni finali e la spesa effettivamente impegnata. In questa prospettiva, si rende così disponibile un quadroattendibile di informazioni sullo stato di realizzazione dei procedimenti di spesa attivati dall’apparato tecnico.L'osservazione si sposta, infine, sul grado di ultimazione dei pagamenti, visti come un indicatore sull’avvenutocompletamento dell’intervento previsto. Il tutto, in un’ottica che legge questi fenomeni solo nel loro insieme(elenco delle missioni) mentre l’analisi di dettaglio è sviluppata in un'altra sezione.

Stato di attuazione delle singole missioniLa relazione al rendiconto, nella sezione denominata “Stato di attuazione delle singole missioni”, abbandona lavisione d’insieme e pone invece lo sguardo sulle singole missioni, analizzandone lo stato di realizzazione e ilgrado di ultimazione, oltre che la loro composizione contabile. Di ogni missione è posta in evidenza sia lacomponente finanziaria della spesa corrente che quella di parte investimento, fornendo una chiave di letturadello stato di avanzamento della missione articolata in programmi che non è più, come nel punto precedente, acarattere cumulativo. In questa ottica, è posto in risalto l’andamento della gestione (uscite di parte corrente)separandola dalla componente degli investimenti (uscite in C/capitale). I due comparti, infatti, hanno tempi direalizzazione e regole completamente diverse, tali da rendere poco significativa la visione cumulativa. Perciascuna di esse è individuata anche la composizione contabile.

Risultati economici e patrimoniali d'esercizio

Relazione sulla gestione 2016 (Relazione al rendiconto) (D.Lgs.118/11)

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La contabilità finanziaria, che costituisce il sistema contabile principale e fondamentale per fini autorizzatori e direndicontazione dei risultati della gestione finanziaria, è affiancato da un'ulteriore contabilità di supporto. Lacontabilità economico patrimoniale, infatti, ha lo scopo di rilevare i costi (oneri) ed i ricavi (proventi) derivantidalle transazioni poste in essere dalla pubblica amministrazione. L'ultima sezione della relazione, denominata"Risultati economici e patrimoniali d'esercizio", estende quindi l'attenzione su taluni aspetti che riguardanoproprio la lettura economica dei fatti di gestione manifestati nell'esercizio e che hanno comportato, tramite laformazione di costi e ricavi, una modifica sostanziale nella composizione del patrimonio comunale. Lavariazione di ricchezza, prodotta dalla differenza tra ricavi e costi delle gestioni caratteristica, finanziaria ostraordinaria, quindi, ha generato una differenza nel patrimonio netto degna di approfondimento.

Risultati finanziari d'esercizio Relazione sulla gestione 2016 (Relazione al rendiconto) (D.Lgs.118/11)

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PROGRAMMAZIONE ED EQUILIBRI FINALI DI BILANCIOProgrammazione iniziale ed equilibri definitiviIl consiglio, con l'approvazione del documento unico di programmazione (DUP), aveva a suo tempo identificatogli obiettivi generali e destinato le risorse di bilancio. Il tutto, rispettando il pareggio tra risorse destinate(entrate) e relativi impieghi (uscite). Nel corso dell'esercizio, con le variazioni intervenute e in seguitoall'applicazione del criterio di esigibilità dell'entrata e della spesa, gli stanziamenti hanno subito modifiche finoad assestarsi nella configurazione finale, dove le previsioni assestate di entrata e di uscita continuano adessere in equilibrio. Durante la gestione, l'amministrazione ha agito in quattro direzioni ben definite, e cioè lagestione corrente, gli interventi negli investimenti, l'utilizzo dei movimenti di fondi e la registrazione dei serviziper conto di terzi, dove ognuno di questi ambiti può essere inteso come un'entità autonoma. Di norma, le scelteinerenti le missioni con i relativi programmi riguardano solo i primi due contesti (corrente e investimenti) perchéi servizi C/terzi sono semplici partite di giro mentre i movimenti di fondi interessano operazioni di entrata euscita che si compensano. Le tabelle riportano gli equilibri definitivi di bilancio.

Entrate correnti (Stanziamenti comp.)

Tributi (+) 5.662.159,94Trasferimenti correnti (+) 228.277,55Extratributarie (+) 1.490.322,75Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 8.710,80Entr. correnti generiche per investimenti (-) 0,00

Risorse ordinarie 7.372.049,44FPV per spese correnti (FPV/E) (+) 182.393,39Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 160.117,61Entrate C/capitale per spese correnti (+) 53.000,00Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00

Risorse straordinarie 395.511,00

Totale 7.767.560,44

Uscite correnti (Stanziamenti comp.)

Spese correnti (+) 7.507.929,31Sp. correnti assimilabili a investimenti (-) 0,00Rimborso di prestiti (+) 259.631,13

Impieghi ordinari 7.767.560,44Disavanzo applicato a bilancio corrente (+) 0,00Investimenti assimilabili a sp. correnti (+) 0,00

Impieghi straordinari 0,00

Totale 7.767.560,44

Entrate investimenti (Stanziamenti comp.)

Entrate in C/capitale (+) 740.010,00Entrate C/capitale per spese correnti (-) 53.000,00

Risorse ordinarie 687.010,00FPV per spese in C/capitale (FPV/E) (+) 315.943,55Avanzo a finanziamento investimenti (+) 614.262,41Entrate correnti che finanziano invest. (+) 8.710,80Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00Accensione prestiti (+) 0,00Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00

Risorse onerose 938.916,76

Totale 1.625.926,76

Uscite investimenti (Stanziamenti comp.)

Spese in conto capitale (+) 1.625.926,76Investimenti assimilabili a sp. correnti (-) 0,00

Impieghi ordinari 1.625.926,76Sp. correnti assimilabili a investimenti (+) 0,00Incremento di attività finanziarie (+) 0,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00

Impieghi straordinari 0,00

v

Totale 1.625.926,76

Riepilogo entrate 2016

Correnti (+) 7.767.560,44Investimenti (+) 1.625.926,76Movimenti di fondi (+) 0,00

Entrate destinate ai programmi 9.393.487,20Servizi conto terzi 1.416.000,00

Altre entrate 1.416.000,00

Totale 10.809.487,20

Riepilogo uscite 2016

Correnti (+) 7.767.560,44Investimenti (+) 1.625.926,76Movimenti di fondi (+) 0,00

Uscite destinate ai programmi 9.393.487,20Servizi conto terzi 1.416.000,00

Altre uscite 1.416.000,00

Totale 10.809.487,20


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RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE COMPLESSIVORendiconto e risultato di esercizioIl conto consuntivo è il documento ufficiale con cui ogni amministrazione rende conto ai cittadini su come sianostati realmente impiegati i soldi pubblici gestiti in un determinato arco di tempo (esercizio). Conti alla mano, sitratta di spiegare dove e come sono state gestite le risorse reperite nell'anno e di misurare gli effettivi risultaticonseguiti, questi ultimi ottenuti con il lavoro messo in atto dall'intera struttura. L'obiettivo è quello di misurare lostato di salute dell'ente, confrontando le aspettative con i risultati oggettivi. Il rendiconto può terminare con unrisultato positivo, chiamato avanzo, oppure in disavanzo. Le tabelle, con i rispettivi grafici, riportano il risultatoconseguito negli ultimi due esercizi con il relativo scostamento (variazione di periodo).

Risultato 2016 e tendenza in attoDenominazione 2015 2016 VariazioneFondo di cassa iniziale (+) 4.206.953,97 3.960.639,10 -246.314,87Riscossioni (+) 8.265.425,13 8.805.855,60 540.430,47Pagamenti (-) 8.511.740,00 8.014.082,73 -497.657,27

Situazione contabile di cassa 3.960.639,10 4.752.411,97 791.772,87Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31.12 (-) 0,00 0,00 0,00

Fondo di cassa finale 3.960.639,10 4.752.411,97 791.772,87Residui attivi (+) 2.468.770,09 2.552.095,34 83.325,25Residui passivi (-) 1.350.089,39 1.823.591,64 473.502,25

Risultato contabile (al lordo FPV/U) 5.079.319,80 5.480.915,67 401.595,87FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 212.572,71 212.572,71FPV per spese in C/capitale (FPV/U) (-) 0,00 758.522,68 758.522,68

Risultato effettivo 5.079.319,80 4.509.820,28 -569.499,52

Risultato di amministrazione 2016 (Competenza + Residui)Denominazione Residui Competenza TotaleFondo di cassa iniziale (+) 3.960.639,10 - 3.960.639,10Riscossioni (+) 1.632.888,78 7.172.966,82 8.805.855,60Pagamenti (-) 1.097.448,11 6.916.634,62 8.014.082,73

Situazione contabile di cassa 4.752.411,97Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31.12 (-) 0,00

Fondo di cassa finale 4.752.411,97Residui attivi (+) 773.660,88 1.778.434,46 2.552.095,34Residui passivi (-) 155.412,06 1.668.179,58 1.823.591,64

Risultato contabile (al lordo FPV/U) 5.480.915,67FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - - 212.572,71FPV per spese in C/capitale (FPV/U) (-) - - 758.522,68

Risultato effettivo 4.509.820,28


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RISULTATO DI GESTIONEGestione della competenza e FPVIl conto del bilancio, quale sintesi contabile dell’intera attività finanziaria, si chiude con un risultato di avanzo odisavanzo, originato dal risultato ottenuto dalle gestioni di competenza e residui. La somma dei due importifornisce il valore totale del risultato mentre l’analisi disaggregata offre maggiori informazioni su come l'ente, inconcreto, abbia finanziato il fabbisogno di spesa del singolo esercizio. Il criterio di attribuzione del singoloimpegno nell'esercizio in cui la spesa diventerà esigibile, ottenuto con l'applicazione della tecnica del fondopluriennale vincolato, altera in modo artificiale il risultato della competenza perché riduce l'importo degliimpegni conservati nell'esercizio. Questo difetto viene corretto considerando il FPV in spesa "come impegnato".

Entrate correnti (Accertamenti comp.)

Tributi (+) 5.660.603,14Trasferimenti correnti (+) 202.902,71Extratributarie (+) 1.456.687,16Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 8.710,80Entr. correnti generiche per investimenti (-) 0,00

Risorse ordinarie 7.311.482,21FPV per spese correnti (FPV/E) (+) 182.393,39Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 160.117,61Entrate C/capitale per spese correnti (+) 53.000,00Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00

Risorse straordinarie 395.511,00Totale 7.706.993,21

Uscite correnti (Impegni comp.)

Spese correnti (+) 6.825.640,36Sp. correnti assimilabili a investimenti (-) 0,00Rimborso di prestiti (+) 259.630,16

Impieghi ordinari 7.085.270,52FPV per spese correnti (FPV/U) (+) 212.572,71Disavanzo applicato a bilancio corrente (+) 0,00Investimenti assimilabili a sp. correnti (+) 0,00

Impieghi straordinari 212.572,71

Totale 7.297.843,23

Entrate investimenti (Accertamenti comp.)

Entrate in C/capitale (+) 757.649,43Entrate C/capitale per spese correnti (-) 53.000,00

Risorse ordinarie 704.649,43FPV per spese in C/capitale (FPV/E) (+) 315.943,55Avanzo a finanziamento investimenti (+) 614.262,41Entrate correnti che finanziano invest. (+) 8.710,80Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00Accensione prestiti (+) 0,00Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00

Risorse onerose 938.916,76Totale 1.643.566,19

Uscite investimenti (Impegni comp.)

Spese in conto capitale (+) 625.984,84Investimenti assimilabili a sp. correnti (-) 0,00

Impieghi ordinari 625.984,84

FPV per spese in C/capitale (+) 758.522,68Sp. correnti assimilabili a investimenti (+) 0,00Incremento di attività finanziarie (+) 0,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00

Impieghi straordinari 758.522,68v

Totale 1.384.507,52

Risultato della gestione (competenza)

Denominazione Accertamenti Impegni RisultatoCorrente (+) 7.706.993,21 7.297.843,23 409.149,98Investimenti (+) 1.643.566,19 1.384.507,52 259.058,67Movimento fondi (+) 0,00 0,00 0,00

Parziale 9.350.559,40 8.682.350,75 668.208,65Servizi conto terzi (+) 873.558,84 873.558,84 0,00

Totale 10.224.118,24 9.555.909,59 668.208,65


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RISULTATO DI CASSAPrevisioni di cassa e operazioni di tesoreriaLa previsione e la registrazione dei movimenti di cassa riguarda solo il primo dei tre anni della programmazionedi bilancio ed abbraccia sia la gestione di competenza che quella dei residui (situazione di credito e debitoereditate dall'anno precedente). Nel corso dell'esercizio le previsioni si sono tradotte in movimenti effettivi conla conseguente emissione, da parte dell'ente, delle reversali d'incasso (entrate) e dei mandati di pagamento(uscite). Il tesoriere, a fronte di queste autorizzazioni ad incassare ed a pagare, ha operato i movimenti di cassacon i conseguenti accrediti ed addebiti in conto. Il saldo finale di queste operazione, sommato alla consistenzainiziale del fondo cassa, determina l'ammontare complessivo della giacenza di tesoreria (fondo finale di cassa).

Situazione di cassa 2016 e tendenza in attoDenominazione 2015 2016 VariazioneFondo di cassa iniziale (+) 4.206.953,97 3.960.639,10 -246.314,87Riscossioni (+) 8.265.425,13 8.805.855,60 540.430,47Pagamenti (-) 8.511.740,00 8.014.082,73 -497.657,27

Situazione contabile di cassa 3.960.639,10 4.752.411,97 791.772,87Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31.12 (-) 0,00 0,00 0,00

Fondo di cassa finale 3.960.639,10 4.752.411,97 791.772,87

Entrate (movimenti di cassa 2016)2

Denominazione Previsioni RiscossioniTributi (+) 5.720.573,39 5.596.366,42Trasferimenti (+) 202.123,57 106.970,79Extratributarie (+) 1.483.102,87 1.493.389,06Entrate C/capitale (+) 771.924,13 721.089,09Riduzioni finanziarie (+) 0,00 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 0,00Anticipazioni (+) 0,00 0,00Entrate C/terzi (+) 1.416.000,00 888.074,80

Somma 9.593.723,96 8.805.890,16FPV entrata (FPV/E) (+) - -Avanzo applicato (+) - -

Parziale 9.593.723,96 8.805.890,16Fondo iniz. di cassa (+) 3.960.639,10 3.960.639,10

Totale 13.554.363,06 12.766.529,26

Uscite (movimenti di cassa 2016)

Denominazione Previsioni PagamentiSpese correnti (+) 7.383.262,27 6.595.241,44Spese C/capitale (+) 666.610,35 260.136,18Incr. att. finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 259.631,13 259.630,16Chiusura anticipaz. (+) 0,00 0,00Uscite C/terzi (+) 1.416.000,00 899.074,95

Somma 9.725.503,75 8.014.082,73FPV uscita (FPV/U) (+) - -Disavanzo applicato (+) - -

Parziale 9.725.503,75 8.014.082,73

Totale 9.725.503,75 8.014.082,73

Situazione contabile a rendiconto Relazione sulla gestione 2016 (Relazione al rendiconto) (D.Lgs.118/11)

7

GESTIONE DELLE ENTRATE DI COMPETENZADalla previsione all'accertamento e incassoL'ammontare complessivo della spesa impiegata nelle diverse missioni e programmi dipende dalla disponibilitàeffettiva di risorse che, nella contabilità pubblica come per altro anche in quella privata, si traducono poi ininterventi di parte corrente o in investimenti a medio o lungo termine. Partendo da questa constatazione, iprospetti successivi indicano l'ammontare delle risorse complessivamente previste nell'esercizio appena chiuso(stanziamenti definitivi) mostrando, inoltre, quante di queste entrate si sono tradotte in effettive disponibilitàutilizzabili per la copertura della spesa corrente o di quella in conto capitale (accertamenti) o per l'attivazionedei concreti movimenti di cassa (riscossioni) e quale, infine, sia stata la loro composizione contabile.

Rendiconto 2016 e tendenza in atto (accert. comp.)

Accertamenti 2015 2016Tributi (+) 5.604.807,58 5.660.603,14Trasferim. correnti (+) 104.336,15 202.902,71Extratributarie (+) 1.218.280,59 1.456.687,16Entrate C/capitale (+) 511.567,15 757.649,43Riduzioni finanziarie (+) 0,00 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 0,00Anticipazioni (+) 0,00 0,00Entrate C/terzi (+) 862.957,28 873.558,84

Totale 8.301.948,75 8.951.401,28

Stato accertam. e grado riscossione (accert. comp.)

Competenza Accertamenti Riscossioni8.951.401,28 7.172.966,82

Composizione % Accertato % RiscossoTributi 100,0% 78,4%Trasferim. correnti 88,9% 47,7%Extratributarie 97,7% 74,5%Entrate C/capitale 102,4% 91,0%Riduzioni finanziarie - -Accensione prestiti - -Anticipazioni - -Entrate C/terzi 61,7% 98,8%

Totale 93,9% 80,1%

Movimenti contabili (competenza 2016)

Denominazione Stanz. finali Accertamenti RiscossioniTributi (+) 5.662.159,94 5.660.603,14 4.438.260,15Trasferimenti correnti (+) 228.277,55 202.902,71 96.831,46Extratributarie (+) 1.490.322,75 1.456.687,16 1.085.735,35Entrate C/capitale (+) 740.010,00 757.649,43 689.174,96Riduzioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 0,00 0,00Anticipazioni (+) 0,00 0,00 0,00

Parziale 8.120.770,24 8.077.842,44 6.310.001,92Entrate C/terzi (+) 1.416.000,00 873.558,84 862.964,90

Totale 9.536.770,24 8.951.401,28 7.172.966,82


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GESTIONE DELLE USCITE DI COMPETENZADalla previsione all'impegno e pagamentoLe uscite sono costituite da spese correnti, investimenti, rimborso di prestiti e servizi per conto terzi.L'ammontare dei mezzi effettivamente spendibili dipende dal volume di entrate che sono state realmentereperite. L'ente pubblico utilizza le risorse seguendo un preciso iter procedurale. Si parte dalle previsioni dispesa, dove l’amministrazione programma gli interventi riportandoli nel bilancio; si prosegue, poi, con l’impegnodelle somme esigibili o meno nell'anno e la conseguente formazione dei debiti verso terzi; si termina, infine,con il pagamento dei debiti maturati. I prospetti indicano l'ammontare delle risorse previste mostrando quante diqueste si sono poi tradotte in effettive spese correnti o in C/capitale (impegni) ed in concreti movimenti di cassa(pagamenti).

Rendiconto 2016 e tendenza in atto (impegni. comp.)

Impegni 2015 2016Spese correnti (+) 6.576.547,50 6.825.640,36Spese C/capitale (+) 876.123,85 625.984,84Incr. att. finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 191.268,36 259.630,16Chiusura anticipaz. (+) 0,00 0,00Uscite C/terzi (+) 862.957,28 873.558,84

Totale 8.506.896,99 8.584.814,20

Stato di impegno e grado di pagamento (imp. comp.)

Competenza Impegni Pagamenti8.584.814,20 6.916.634,62

Composizione % Impegnato % PagatoSpese correnti 90,9% 83,0%Spese C/capitale 38,5% 24,7%Incr. att. finanziarie - -Rimborso prestiti 100,0% 100,0%Chiusura anticipaz. - -Uscite C/terzi 61,7% 95,8%

Totale 79,4% 80,6%


Denominazione Stanz. finali Impegni PagamentiSpese correnti (+) 7.507.929,31 6.825.640,36 5.665.786,29Spese C/capitale (+) 1.625.926,76 625.984,84 154.684,83Incr. att. finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 259.631,13 259.630,16 259.630,16Chiusura anticipaz. (+) 0,00 0,00 0,00

Parziale 9.393.487,20 7.711.255,36 6.080.101,28Uscite C/terzi (+) 1.416.000,00 873.558,84 836.533,34

Totale 10.809.487,20 8.584.814,20 6.916.634,62


9

FINANZIAMENTO DEL BILANCIO CORRENTERisorse e impieghi per il funzionamentoCome ogni altra entità economica destinata ad erogare servizi, anche l'ente locale sostiene dei costi, sia fissiche variabili, per fare funzionare la struttura. Il fabbisogno richiesto dal funzionamento dell'apparato, come glioneri per il personale (stipendi, contributi), l'acquisto di beni di consumo (cancelleria, ricambi), le prestazioni diservizi (luce, gas, telefono), unitamente al rimborso di prestiti, hanno sempre bisogno di adeguati finanziamenti.I mezzi destinati a tale scopo hanno una natura ordinaria, come i tributi, i contributi in C/gestione, le entrateextra tributarie. Altre fonti, come l'avanzo applicato per il finanziamento della spesa corrente o il fondopluriennale stanziato in entrata (FPV/E), essendo risorse già acquisite in esercizi precedenti, hanno invecenatura straordinaria.

Rendiconto suddiviso nelle componentiIl fabbisogno di spesa corrente deve essere semprefronteggiato con pari risorse di entrata. Ma utilizzare ledisponibilità per far funzionare la macchina operativa ècosa ben diversa dal destinare quelle stesse risorse alversante delle opere pubbliche: variano finalità e vincoli.La tabella divide la situazione di rendiconto nelle diversecomponenti separando le risorse destinate alla gestione(bilancio corrente), le spese in C/capitale (investimenti) ele operazioni finanziarie (fondi e C/terzi).

Competenza 2016

Bilancio Accertamenti ImpegniCorrente 7.706.993,21 7.297.843,23Investimenti 1.643.566,19 1.384.507,52Movimento fondi 0,00 0,00Servizi conto terzi 873.558,84 873.558,84

Totale 10.224.118,24 9.555.909,59

Modalità di Finanziamento bilancio corrente 2016

Accertamenti 2016Tributi (+) 5.660.603,14Trasferimenti correnti (+) 202.902,71Extratributarie (+) 1.456.687,16Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 8.710,80Entr. correnti generiche per investimenti (-) 0,00

Risorse ordinarie 7.311.482,21FPV per spese correnti (FPV/E) (+) 182.393,39Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 160.117,61Entrate C/capitale per spese correnti (+) 53.000,00Accensione di prestiti per spese correnti (+) 0,00


Stato di finanziamento bilancio corrente 2016

Entrate Previsione Accertamenti ScostamentoTributi (+) 5.662.159,94 5.660.603,14 1.556,80Trasferimenti correnti (+) 228.277,55 202.902,71 25.374,84Extratributarie (+) 1.490.322,75 1.456.687,16 33.635,59Entr. correnti spec. per investimenti (-) 8.710,80 8.710,80 0,00Entr. correnti gen. per investimenti (-) 0,00 0,00 0,00

Risorse ordinarie 7.372.049,44 7.311.482,21 60.567,23FPV per spese correnti (FPV/E) (+) 182.393,39 182.393,39 0,00Avanzo a finanziamento bil.corrente (+) 160.117,61 160.117,61 0,00

Entrate C/capitale per spesecorrenti (+) 53.000,00 53.000,00 0,00

Accensione prestiti per spesecorrenti (+) 0,00 0,00 0,00

Risorse straordinarie 395.511,00 395.511,00 0,00Totale 7.767.560,44 7.706.993,21 60.567,23


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FINANZIAMENTO DEL BILANCIO INVESTIMENTIRisorse e impieghi per gli investimentiL'ente, oltre che a garantire il regolare funzionamento della struttura, può destinare le proprie entrate peracquisire o migliorare le dotazioni infrastrutturali. In questo modo si viene ad assicurare un livello di mezzistrumentali tali da garantire l'erogazione di servizi di buona qualità. Le risorse di parte investimento possonoessere gratuite, come i contributi in conto capitale, le alienazioni di beni, il risparmio corrente, oppure onerosa,come il ricorso al credito. In quest'ultimo caso, il rimborso del mutuo inciderà sul bilancio corrente fino alla suacompleta restituzione. Le fonti di entrata possono avere sia natura ordinaria che straordinaria, come le risorseche provengono da esercizi precedenti. È questo il caso dell'avanzo e del fondo pluriennale (FPV/E).

Consuntivo e componenti elementariDiversamente dalla parte corrente, il budget destinato alleinfrastrutture richiede il preventivo finanziamento di tuttala spesa. La componente per gli investimenti, però, èmolto influenzata dalla disponibilità di risorse concesseda altri enti pubblici nella forma di contributi in C/capitale.La tabella divide la situazione di rendiconto nelle diversecomponenti separando le risorse destinate alla gestione(bilancio corrente), le spese in C/capitale (investimenti) ele operazioni finanziarie (fondi e C/terzi).

Competenza 2016

Bilancio Accertamenti ImpegniCorrente 7.706.993,21 7.297.843,23Investimenti 1.643.566,19 1.384.507,52Movimento fondi 0,00 0,00Servizi conto terzi 873.558,84 873.558,84

Totale 10.224.118,24 9.555.909,59

Modalità di Finanziamento bilancio investimenti 2016

Accertamenti 2016Entrate in C/capitale (+) 757.649,43Entrate C/capitale per spese correnti (-) 53.000,00

Risorse ordinarie 704.649,43FPV per spese in C/capitale (FPV/E) (+) 315.943,55Avanzo a finanziamento investimenti (+) 614.262,41Entrate correnti che finanziano inv. (+) 8.710,80Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00Accensione prestiti (+) 0,00Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00


Stato di finanziamento bilancio investimenti 2016

Entrate Previsione Accertamenti ScostamentoEntrate in C/capitale (+) 740.010,00 757.649,43 -17.639,43Entrate C/capitale spese correnti (-) 53.000,00 53.000,00 0,00

Risorse ordinarie 687.010,00 704.649,43 -17.639,43FPV spese C/capitale (FPV/E) (+) 315.943,55 315.943,55 0,00Avanzo a finanziamento invest. (+) 614.262,41 614.262,41 0,00Entrate correnti che finanz. inv. (+) 8.710,80 8.710,80 0,00Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00Attività fin. assimil. a mov. fondi (-) 0,00 0,00 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 0,00 0,00Acc. prestiti per spese correnti (-) 0,00 0,00 0,00

Risorse straordinarie 938.916,76 938.916,76 0,00Totale 1.625.926,76 1.643.566,19 -17.639,43


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RICORSO ALL'AVANZO E AL FPV DI ANNI PRECEDENTIOrigine delle risorse attivateL'equilibrio complessivo di rendiconto (competenza), conil conseguente finanziamento del fabbisogno di spesa, è ilrisultato dalla corrispondenza tra il totale delle entrate,comprensive del fondo pluriennale vincolato (FPV/E) edell’avanzo di amministrazione applicato, contrapposto altotale delle uscite, comprensive degli stanziamenti relativial fondo pluriennale vincolato (FPV/U) unito all'eventualedisavanzo applicato per il ripiano di deficit pregressi. Ilcompleto finanziamento di questo fabbisogno, pertanto,può essere stato ottenuto con le sole risorse attivatenell'esercizio (competenza) oppure ricorrendo anche afonti di entrata già accertate in esercizi precedenti, comeil citato avanzo e il fondo pluriennale stanziato in entrata. Isuccessivi prospetti individuano le due componenti.

Esercizio di origine dei finanziamenti di bilancio

Bilancio Accertamenti 2016 Acc. precedentiCorrente 7.364.482,21 342.511,00Investimenti 713.360,23 930.205,96Movimento fondi 0,00 -Servizi conto terzi 873.558,84 -

Totale 8.951.401,28 1.272.716,96

Bilancio corrente - Origine del finanziamento

Entrate Accertam. 2016 Accertam. prec. TotaleTributi (+) 5.660.603,14 - 5.660.603,14Trasferimenti correnti (+) 202.902,71 - 202.902,71Extratributarie (+) 1.456.687,16 - 1.456.687,16Entr. corr. spec. per investimenti (-) 8.710,80 - 8.710,80Entr. corr. gen. per investimenti (-) 0,00 - 0,00

Risorse ordinarie 7.311.482,21 0,00 7.311.482,21FPV spese correnti (FPV/E) (+) - 182.393,39 182.393,39Avanzo a finanziam. bil. corrente (+) - 160.117,61 160.117,61Entrate C/capitale per sp. correnti (+) 53.000,00 - 53.000,00Accensione prestiti per sp.correnti (+) 0,00 - 0,00

Risorse straordinarie 53.000,00 342.511,00 395.511,00Totale 7.364.482,21 342.511,00 7.706.993,21

Bilancio investimenti - Origine del finanziamento

Entrate Accertam. 2016 Accertam. prec. TotaleEntrate in C/capitale (+) 757.649,43 - 757.649,43Entrate C/capitale per sp. correnti (-) 53.000,00 - 53.000,00

Risorse ordinarie 704.649,43 0,00 704.649,43FPV spese in C/capitale (FPV/E) (+) - 315.943,55 315.943,55Avanzo a finanziam. investimenti (+) - 614.262,41 614.262,41Entrate correnti che finanzianoinv. (+) 8.710,80 - 8.710,80

Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00 - 0,00Attività fin. assimilab. a mov. fondi (-) 0,00 - 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 - 0,00Accensione prestiti per sp.correnti (-) 0,00 - 0,00

Risorse straordinarie 8.710,80 930.205,96 938.916,76Totale 713.360,23 930.205,96 1.643.566,19


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FORMAZIONE DI NUOVI RESIDUICriterio di esigibilità e formazione dei residuiLe previsioni di entrata tendono a tradursi in altrettantiaccertamenti che, se non incassati nello stesso esercizio,si trasformano a rendiconto in nuovi residui attivi, e quindiin posizioni creditorie verso terzi. Anche le previsioni diuscita tendono a trasformarsi in impegni di spesa con isuccessivi pagamenti. È importante notare che il gradod'impegno della spesa è spesso influenzato dal criterio diimputazione adottato dalla contabilità armonizzata cheprivilegia il momento dell'esigibilità in luogo dell'eserciziodi nascita del procedimento. La spesa finanziatanell'esercizio, pertanto, in virtù di questo principio,potrebbe trovare imputazione in anni successivi a quellodi formazione. In questo caso, è stanziato in spesa pariquota del fondo pluriennale (FPV/U).

Formazione di nuovi residui attivi (competenza 2016)

Denominazione Accertamenti Riscossioni Residui attiviTributi (+) 5.660.603,14 4.438.260,15 1.222.342,99Trasferimenti correnti (+) 202.902,71 96.831,46 106.071,25Extratributarie (+) 1.456.687,16 1.085.735,35 370.951,81Entrate C/capitale (+) 757.649,43 689.174,96 68.474,47Riduzioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 0,00 0,00Anticipazioni (+) 0,00 0,00 0,00

Parziale 8.077.842,44 6.310.001,92 1.767.840,52Entrate C/terzi (+) 873.558,84 862.964,90 10.593,94

Totale 8.951.401,28 7.172.966,82 1.778.434,46

Formazione di nuovi residui passivi (competenza 2016)

Denominazione Impegni Pagamenti Residui passiviSpese correnti (+) 6.825.640,36 5.665.786,29 1.159.854,07Spese C/capitale (+) 625.984,84 154.684,83 471.300,01Incr. att. finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 259.630,16 259.630,16 0,00Chiusura anticipaz. (+) 0,00 0,00 0,00

Parziale 7.711.255,36 6.080.101,28 1.631.154,08Uscite C/terzi (+) 873.558,84 836.533,34 37.025,50

Totale 8.584.814,20 6.916.634,62 1.668.179,58

Residui attivi competenza e tendenza in atto2

Denominazione 2015 2016Tributi (+) 1.222.342,99Trasferi. correnti (+) 106.071,25Extratributarie (+) 370.951,81Entrate C/capitale (+) 68.474,47Riduzioni finanziarie (+) 0,00Accensione prestiti (+) 0,00Anticipazioni (+) 0,00

Parziale 1.767.840,52Entrate C/terzi (+) 10.593,94

Totale 1.605.072,43 1.778.434,46

Residui passivi competenza e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016Spese correnti (+) 1.159.854,07Spese C/capitale (+) 471.300,01Incr. att. finanziarie (+) 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00Chiusura anticipaz. (+) 0,00

Parziale 1.631.154,08Uscite C/terzi (+) 37.025,50

Totale 1.054.513,61 1.668.179,58


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SMALTIMENTO DI RESIDUI PRECEDENTIVelocità di incasso o pagamento e solvibilitàLa conservazione nel tempo di una posizione creditoria odebitoria riconducibile ad esercizi precedenti è un'attivitàprettamente contabile che verifica il grado di attendibilitàe di solvibilità della singola posizione pregressa. Si trattadi elementi che, se non monitorati e non seguiti da unadeguato accantonamento del FCDE in spesa, possonoprodurre effetti negativi sulla solidità del bilancio. Lavelocità di incasso dei residui attivi, infatti, influenza lagiacenza di cassa mentre la presenza di crediti deterioratiriduce il grado di liquidità dell'attivo patrimoniale. Laconsistenza iniziale dei residui si riduce, nel tempo, inseguito alla riscossione del credito o al pagamento deldebito, oppure, ed è una condizione meno favorevole perl'ente, per lo stralcio dell'originaria posizione creditoria.

Smaltimento vecchi residui attivi (residui 2015 e precedenti)

Denominazione Residui iniziali Residui finali di cui RiscossiTributi (+) 1.611.541,45 435.747,60 1.158.106,27Trasferimenti correnti (+) 17.149,70 3.876,00 10.139,33Extratributarie (+) 782.655,92 333.638,48 407.619,15Entrate C/capitale (+) 31.914,13 0,00 31.914,13Riduzioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00Accensione prestiti (+) 0,00 0,00 0,00Anticipazioni (+) 0,00 0,00 0,00

Parziale 2.443.261,20 773.262,08 1.607.778,88Entrate C/terzi (+) 25.508,89 398,80 25.109,90

Totale 2.468.770,09 773.660,88 1.632.888,78

Smaltimento vecchi residui passivi (residui 2015 e precedenti)

Denominazione Residui iniziali Residui finali di cui PagatiSpese correnti (+) 1.166.778,70 140.828,45 929.455,15Spese C/capitale (+) 119.016,14 13.564,78 105.451,35Incr. att. finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00 0,00Chiusura anticipaz. (+) 0,00 0,00 0,00

Parziale 1.285.794,84 154.393,23 1.034.906,50Uscite C/terzi (+) 64.294,55 1.018,83 62.541,61

Totale 1.350.089,39 155.412,06 1.097.448,11

Residui attivi C/Residui e tendenza in atto2

Denominazione 2015 2016Tributi (+) 435.747,60Trasferim. correnti (+) 3.876,00Extratributarie (+) 333.638,48Entrate C/capitale (+) 0,00Riduzioni finanziarie (+) 0,00Accensione prestiti (+) 0,00Anticipazioni (+) 0,00

Parziale 773.262,08Entrate C/terzi (+) 398,80

Totale 863.697,66 773.660,88

Residui passivi C/Residui e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016Spese correnti (+) 140.828,45Spese C/capitale (+) 13.564,78Incr. att. finanziarie (+) 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00Chiusura anticipaz. (+) 0,00

Parziale 154.393,23Uscite C/terzi (+) 1.018,83

Totale 295.575,78 155.412,06


14

SCOSTAMENTO DALLE PREVISIONI INIZIALIPianificazione ed evoluzione degli eventiLa programmazione iniziale, con lo stanziamento delle risorse in bilancio, può subire degli adeguamenti incorso d'opera per effetto delle mutate esigenze, della maggiore disponibilità di informazioni e perl'adeguamento alle modifiche legislative intervenute. Tutti gli anni considerati nel bilancio possono essereoggetto di modifica. In particolare, le variazioni degli accantonamenti al fondo pluriennale vincolato dovuteall'applicazione del principio di esigibilità devono essere effettuate con riferimento agli stanziamenti relativiall'intero triennio, e questo, al fine di garantire l’equivalenza tra l’importo degli stanziamenti di spesa riguardantiil fondo pluriennale vincolato (FPV/U) e il fondo pluriennale vincolato iscritto in entrata (FPV/E). Il prospettomostra la situazione della sola competenza.

Aggiornamento in corso d'esercizio delle previsioni di Entrata (competenza 2016)

Previsioni Iniziali Finali Scostamento % VariazioneTributi (+) 5.482.800,00 5.662.159,94 179.359,94 3,27%Trasferimenti (+) 207.227,93 228.277,55 21.049,62 10,16%Extratributarie (+) 1.347.586,48 1.490.322,75 142.736,27 10,59%Entrate C/capitale (+) 876.150,00 740.010,00 -136.140,00 -15,54%Riduzioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 -100,00%Accensione prestiti (+) 0,00 0,00 0,00 -100,00%Anticipazioni (+) 1.406.000,00 0,00 -1.406.000,00 -100,00%

P

Parziale 9.319.764,41 8.120.770,24 -1.198.994,17Entrate C/terzi (+) 0,00 1.416.000,00 1.416.000,00

Totale 9.319.764,41 9.536.770,24 217.005,83

Aggiornamento in corso d'esercizio delle previsioni di Uscita (competenza 2016)

Previsioni Iniziali Finali Scostamento % VariazioneSpese correnti (+) 7.053.261,80 7.507.929,31 454.667,51 6,45%Spese C/capitale (+) 1.562.093,55 1.625.926,76 63.833,21 4,09%Incr. att. finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 -100,00%Rimborso prestiti (+) 169.746,00 259.631,13 89.885,13 52,95%Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00 0,00 -100,00%

P

Parziale 8.785.101,35 9.393.487,20 608.385,85P

Uscite C/terzi (+) 1.406.000,00 1.416.000,00 10.000,00Totale 10.191.101,35 10.809.487,20 618.385,85

Gestione delle entrate per tipologia Relazione sulla gestione 2016 (Relazione al rendiconto) (D.Lgs.118/11)

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ENTRATE TRIBUTARIEFederalismo fiscale e fiscalità centralizzataIl comune può intervenire con scelte di politica tributaria nel campo applicativo di taluni tributi, come l'impostaunica comunale (IUC) - con l'imposta municipale propria (IMU), la tassa sui rifiuti (TARI) e il tributo sui serviziindivisibili (TASI) - l'addizionale sull'IRPEF e l'imposta sulla pubblicità e sulle pubbliche affissioni. Per quantoriguarda la concreta modalità di accertamento di queste entrate, i criteri che portano a giudicare positivamenteil lavoro del comune sono essenzialmente due: la capacità di contrastare l’evasione e quella di riscuotere ilcredito con rapidità. Questi comportamenti sono un preciso indice di giustizia contributiva e denotano, allostesso tempo, lo sforzo dell'amministrazione teso ad aumentare la solidità del bilancio comunale nel tempo.

Rendiconto 2016 e tendenza in atto

Accertamenti 2015 2016Tributi 5.604.807,58 5.660.603,14Trasferimenti correnti 104.336,15 202.902,71Extratributarie 1.218.280,59 1.456.687,16Entrate C/capitale 511.567,15 757.649,43Riduzioni finanziarie 0,00 0,00Accensione prestiti 0,00 0,00Anticipazioni 0,00 0,00Entrate C/terzi 862.957,28 873.558,84

Totale 8.301.948,75 8.951.401,28

Stato accertamento e grado riscossione

Titolo 1 Accertamenti Riscossioni(intero Titolo) 5.660.603,14 4.438.260,15

Composizione % Accertato % RiscossoImposte e tasse 99,6% 73,8%Compartecipazioni 99,7% 85,4%Pereq. centrale 100,9% 90,7%Pereq. regione - -

Totale 100,0% 78,4%


Programmazione Stanz. finali Accertamenti Scostam. (+/-)Imposte e tasse (+) 4.104.501,01 4.088.949,20 15.551,81Compartecipazioni (+) 54.690,00 54.521,65 168,35Pereq. centrale (+) 1.502.968,93 1.517.132,29 -14.163,36Pereq. regione (+) 0,00 0,00 0,00

Totale 5.662.159,94 5.660.603,14 1.556,80

Gestione Accertamenti Riscossioni Scostam. (+/-)Imposte e tasse (+) 4.088.949,20 3.015.913,69 1.073.035,51Compartecipazioni (+) 54.521,65 46.544,57 7.977,08Pereq. centrale (+) 1.517.132,29 1.375.801,89 141.330,40Pereq. regione (+) 0,00 0,00 0,00

Totale 5.660.603,14 4.438.260,15 1.222.342,99


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TRASFERIMENTI CORRENTITrasferimenti e ridistribuzione della ricchezzaLa normativa introdotta dal federalismo fiscale tende a ridimensionare l'azione dello Stato a favore degli enti,sostituendola con una maggiore gestione delle entrate proprie. Ci si limita, pertanto, a contenere la differentedistribuzione della ricchezza agendo con interventi mirati di tipo perequativo. Il criterio scelto individua, perciascun ente, un volume di risorse "standardizzate" e che sono, per l'appunto, il suo fabbisogno standard. Ed èproprio questa entità che lo Stato intende coprire stimolando l'autonomia dell'ente nella ricerca delle entrateproprie tramite l'autofinanziamento. La riduzione della disparità di ricchezza tra le varie zone dovrebbe essereinvece garantita dal residuo intervento statale, oltre che dagli interventi mirati dell'Unione europea.



Totale 8.301.948,75 8.951.401,28


Titolo 2 Accertamenti Riscossioni(intero Titolo) 202.902,71 96.831,46

Composizione % Accertato % RiscossoTrasferimenti PA 88,7% 46,2%Trasferim. famiglie 100,0% 100,0%Trasferim. imprese - -Trasferim. privati - -Trasferimenti UE 89,1% 100,0%

Totale 88,9% 47,7%


Programmazione Stanz. finali Accertamenti Scostam. (+/-)Trasferimenti PA (+) 222.317,55 197.192,46 25.125,09Trasferim. famiglie (+) 3.660,00 3.660,00 0,00Trasferim. imprese (+) 0,00 0,00 0,00Trasferim. privati (+) 0,00 0,00 0,00Trasferim. UE (+) 2.300,00 2.050,25 249,75

Totale 228.277,55 202.902,71 25.374,84

Gestione Accertamenti Riscossioni Scostam. (+/-)Trasferimenti PA (+) 197.192,46 91.121,21 106.071,25Trasferim. famiglie (+) 3.660,00 3.660,00 0,00Trasferim. imprese (+) 0,00 0,00 0,00Trasferim. privati (+) 0,00 0,00 0,00Trasferimenti UE (+) 2.050,25 2.050,25 0,00

Totale 202.902,71 96.831,46 106.071,25


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ENTRATE EXTRATRIBUTARIEEntrate proprie e imposizione tariffariaAppartengono a questo insieme di risorse i proventi dei servizi pubblici, i proventi dei beni dell'ente, gli interessisulle anticipazioni e sui crediti, gli utili netti delle aziende speciali e partecipate, i dividendi di società e altreposte residuali, come i proventi diversi. Il valore sociale e finanziario dei proventi dei servizi pubblici è notevoleed abbraccia tutte le prestazioni rese alla cittadinanza sotto forma di servizi istituzionali (servizi essenziali),servizi a domanda individuale e servizi a rilevanza economica. I proventi dei beni sono costituiti, invece, dagliaffitti addebitati agli utilizzatori degli immobili del patrimonio concessi in locazione. All'interno di questacategoria rientra anche il canone richiesto per l'occupazione di spazi ed aree pubbliche (Cosap).



Totale 8.301.948,75 8.951.401,28


Titolo 3 Accertamenti Riscossioni(intero Titolo) 1.456.687,16 1.085.735,35

Composizione % Accertato % RiscossoProventi beni e serv. 97,7% 84,4%Proventi irregolarità 98,5% 30,0%Interessi attivi 94,5% 100,0%Redditi da capitale 116,4% 100,0%Altre entrate 97,5% 60,6%

Totale 97,7% 74,5%


Programmazione Stanz. finali Accertamenti Scostam. (+/-)Proventi beni e servizi (+) 1.010.925,60 988.113,83 22.811,77Proventi irregolarità (+) 110.240,00 108.574,25 1.665,75Interessi attivi (+) 3.375,03 3.190,05 184,98Redditi da capitale (+) 718,00 835,72 -117,72Altre entrate (+) 365.064,12 355.973,31 9.090,81

Totale 1.490.322,75 1.456.687,16 33.635,59

Gestione Accertamenti Riscossioni Scostam. (+/-)Proventi beni e servizi (+) 988.113,83 833.541,14 154.572,69Proventi irregolarità (+) 108.574,25 32.606,55 75.967,70Interessi attivi (+) 3.190,05 3.190,05 0,00Redditi da capitale (+) 835,72 835,72 0,00Altre entrate (+) 355.973,31 215.561,89 140.411,42

Totale 1.456.687,16 1.085.735,35 370.951,81


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ENTRATE IN CONTO CAPITALEInvestimenti a medio e lungo termineI trasferimenti in C/capitale sono risorse a titolo gratuito concesse al comune da entità pubbliche, come loStato, la regione o la provincia, oppure erogati da soggetti privati. Queste entrate, spesso rilevanti, possonoessere destinate alla costruzione di nuove opere pubbliche o alla manutenzione straordinaria del patrimonio.Rientrano in questa categoria anche le alienazioni dei beni comunali, un'operazione il cui introito dev'esseresempre reinvestito in spese d'investimento, conservando pertanto l'originaria destinazione. Quello che è natocome un investimento, infatti, può essere alienato ma il corrispondente ricavo di vendita non può diventare unmezzo di finanziamento del bilancio di parte corrente, salvo l'esistenza di eccezioni espressamente previstedalla legge.



Totale 8.301.948,75 8.951.401,28


Titolo 4 Accertamenti Riscossioni(intero Titolo) 757.649,43 689.174,96

Composizione % Accertato % RiscossoTributi C/capitale - -Contrib. investimenti 100,0% 69,2%Trasf. C/capitale - -Alienazione beni 100,0% 100,0%Altre entrate 105,5% 97,0%

Totale 102,4% 91,0%


Programmazione Stanz. finali Accertamenti Scostam. (+/-)Tributi C/capitale (+) 0,00 0,00 0,00Contrib. investimenti (+) 189.000,00 189.000,00 0,00Trasf. C/capitale (+) 0,00 0,00 0,00Alienazione beni (+) 229.950,00 229.983,16 -33,16Altre entrate (+) 321.060,00 338.666,27 -17.606,27

Totale 740.010,00 757.649,43 -17.639,43

Gestione Accertamenti Riscossioni Scostam. (+/-)Tributi C/capitale (+) 0,00 0,00 0,00Contrib. investimenti (+) 189.000,00 130.773,53 58.226,47Trasf. C/capitale (+) 0,00 0,00 0,00Alienazione beni (+) 229.983,16 229.983,16 0,00Altre entrate (+) 338.666,27 328.418,27 10.248,00

Totale 757.649,43 689.174,96 68.474,47

Gestione della spesa per missione Relazione sulla gestione 2016 (Relazione al rendiconto) (D.Lgs.118/11)

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PREVISIONI FINALI DELLE SPESE PER MISSIONELe risorse destinate alle missioni e programmiI documenti politici di strategia e di indirizzo generale,come il DUP, sono gli strumenti mediante i quali ilconsiglio, organo rappresentativo della collettività locale,indica i principali obiettivi da perseguire nell'immediatofuturo. L'attività di indirizzo tende quindi ad assicurare unragionevole grado di coerenza tra le scelte operate e ladisponibilità effettiva di risorse. Il bilancio, costruito permissioni e programmi, associa l'obiettivo strategico con larispettiva dotazione finanziaria. Questi stanziamentipossono subire in corso d'opera talune variazioni ecorrezioni per adattarli alla mutata realtà o alle esigenzesopravvenute. Il prospetto seguente mostra la situazionedella spesa per missione (stanziamenti) aggiornata con leprevisioni definitive di bilancio.

Parte "Funzionamento" delle Missioni - Previsione 2016

Correnti Rim. prestiti Chiusura ant. Funzionamento1 Servizi generali (+) 2.282.038,91 0,00 0,00 2.282.038,912 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 320.417,32 0,00 0,00 320.417,324 Istruzione (+) 1.075.889,23 0,00 0,00 1.075.889,235 Beni e attività culturali (+) 261.020,35 0,00 0,00 261.020,356 Sport e tempo libero (+) 64.899,67 0,00 0,00 64.899,677 Turismo (+) 0,00 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 114.964,42 0,00 0,00 114.964,429 Tutela ambiente (+) 1.344.312,68 0,00 0,00 1.344.312,68

10 Trasporti (+) 345.057,09 0,00 0,00 345.057,0911 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 1.341.522,61 0,00 0,00 1.341.522,6113 Salute (+) 3.999,60 0,00 0,00 3.999,6014 Sviluppo economico (+) 45.049,85 0,00 0,00 45.049,8515 Lavoro e formazione (+) 10.681,50 0,00 0,00 10.681,5016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 298.076,08 0,00 0,00 298.076,0850 Debito pubblico (+) 0,00 259.631,13 0,00 259.631,1360 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmazione teorica (al lordo FPV/U) 7.507.929,31 259.631,13 0,00 7.767.560,44

Parte "Investimento" delle Missioni - Previsione 2016

C/Capitale Incr. att. fin. Investimento1 Servizi generali (+) 89.635,91 0,00 89.635,912 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 0,00 0,00 0,004 Istruzione (+) 508.996,39 0,00 508.996,395 Beni e attività culturali (+) 0,00 0,00 0,006 Sport e tempo libero (+) 298.764,28 0,00 298.764,287 Turismo (+) 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 43.442,86 0,00 43.442,869 Tutela ambiente (+) 267.435,42 0,00 267.435,42

10 Trasporti (+) 283.866,35 0,00 283.866,3511 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 19.691,18 0,00 19.691,1813 Salute (+) 0,00 0,00 0,0014 Sviluppo economico (+) 0,00 0,00 0,0015 Lavoro e formazione (+) 0,00 0,00 0,0016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 114.094,37 0,00 114.094,3750 Debito pubblico (+) 0,00 0,00 0,0060 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

Programmazione teorica (al lordo FPV/U) 1.625.926,76 0,00 1.625.926,76


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PREVISIONI PER FUNZIONAMENTO E INVESTIMENTOIl budget definitivo per missioni e programmiI programmi di spesa e, in particolare, i loro aggregati per "Missione", sono importanti riferimenti per misurare afine esercizio l'efficacia dell'azione intrapresa dall'ente. È opportuno ricordare che i programmi in cui si articolala missione sono costituiti da spese di funzionamento e da investimenti. Le prime (funzionamento)comprendono gli interventi per consentire la normale erogazione dei servizi (spese correnti), per garantire larestituzione del capitale mutuato (rimborso prestiti) e le eventuali anticipazioni finanziarie aperte (anticipazioni).Il secondo tipo di spesa (investimenti) riprende invece le opere pubbliche in senso stretto (spese C/capitale) ele operazioni di sola natura finanziaria (incremento attività finanziarie). I due prospetti mostrano la situazionedelle previsioni finali.

Previsioni finali delle spese per Missione 2016

Funzionamento Investimento Tot. Previsto1 Servizi generali (+) 2.282.038,91 89.635,91 2.371.674,822 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 320.417,32 0,00 320.417,324 Istruzione (+) 1.075.889,23 508.996,39 1.584.885,625 Beni e attività culturali (+) 261.020,35 0,00 261.020,356 Sport e tempo libero (+) 64.899,67 298.764,28 363.663,957 Turismo (+) 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 114.964,42 43.442,86 158.407,289 Tutela ambiente (+) 1.344.312,68 267.435,42 1.611.748,10

10 Trasporti (+) 345.057,09 283.866,35 628.923,4411 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 1.341.522,61 19.691,18 1.361.213,7913 Salute (+) 3.999,60 0,00 3.999,6014 Sviluppo economico (+) 45.049,85 0,00 45.049,8515 Lavoro e formazione (+) 10.681,50 0,00 10.681,5016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 298.076,08 114.094,37 412.170,4550 Debito pubblico (+) 259.631,13 0,00 259.631,1360 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

Programmazione teorica (al lordo FPV/U) 7.767.560,44 1.625.926,76 9.393.487,20


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IMPEGNI FINALI DELLE SPESE PER MISSIONELa situazione definitiva degli impegniAd inizio esercizio, il consiglio aveva approvato il DUP, ecioè il principale documento di pianificazione dell’attivitàfutura. In questo contesto, erano stati identificati sia gliobiettivi generali del nuovo triennio che le risorsenecessarie per il loro finanziamento. Il bilancio era statosuddiviso in programmi, poi raggruppati in missioni, a cuifacevano capo i budget di spesa stanziati per renderepossibile la loro effettiva realizzazione. Nei mesisuccessivi, queste scelte si sono tradotte in attività digestione che hanno comportato l'assunzione degliimpegni di spesa. I prospetti riportano la situazionedefinitiva degli impegni per singola missione (aggregato diprogrammi) suddivisi nelle componenti destinate alfunzionamento e agli interventi d'investimento.

Parte "Funzionamento" delle Missioni - Impegni 2016

Correnti Rim.prestiti Chiusura ant. Funzionamento1 Servizi generali (+) 2.041.193,85 0,00 0,00 2.041.193,852 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 306.274,86 0,00 0,00 306.274,864 Istruzione (+) 1.027.430,37 0,00 0,00 1.027.430,375 Beni e attività culturali (+) 260.204,07 0,00 0,00 260.204,076 Sport e tempo libero (+) 64.897,26 0,00 0,00 64.897,267 Turismo (+) 0,00 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 107.642,38 0,00 0,00 107.642,389 Tutela ambiente (+) 1.340.871,39 0,00 0,00 1.340.871,39

10 Trasporti (+) 336.182,58 0,00 0,00 336.182,5811 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 1.281.337,77 0,00 0,00 1.281.337,7713 Salute (+) 3.960,60 0,00 0,00 3.960,6014 Sviluppo economico (+) 44.963,73 0,00 0,00 44.963,7315 Lavoro e formazione (+) 10.681,50 0,00 0,00 10.681,5016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 0,00 0,00 0,00 0,0050 Debito pubblico (+) 0,00 259.630,16 0,00 259.630,1660 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 0,00

Impegni complessivi 6.825.640,36 259.630,16 0,00 7.085.270,52

Parte "Investimento" delle Missioni - Impegni 2016

C/Capitale Incr. att. fin. Investimento1 Servizi generali (+) 62.081,22 0,00 62.081,222 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 0,00 0,00 0,004 Istruzione (+) 60.318,75 0,00 60.318,755 Beni e attività culturali (+) 0,00 0,00 0,006 Sport e tempo libero (+) 34.996,49 0,00 34.996,497 Turismo (+) 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 43.431,66 0,00 43.431,669 Tutela ambiente (+) 247.380,03 0,00 247.380,03

10 Trasporti (+) 177.776,69 0,00 177.776,6911 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 0,00 0,00 0,0013 Salute (+) 0,00 0,00 0,0014 Sviluppo economico (+) 0,00 0,00 0,0015 Lavoro e formazione (+) 0,00 0,00 0,0016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 0,00 0,00 0,0050 Debito pubblico (+) 0,00 0,00 0,0060 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

Impegni complessivi 625.984,84 0,00 625.984,84


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IMPEGNI PER FUNZIONAMENTO E INVESTIMENTOLa composizione della spesa impegnataLo stato di realizzazione degli impegni relativi a missioni e programmi dipende dalla composizionedell’intervento. Una forte componente di spesa per investimento non attuata per la mancata concessione delfinanziamento, ad esempio, non indicherà alcun impegno producendo una apparente contrazione del grado direalizzazione. La stessa situazione si verifica quando la spesa già prevista e finanziata non è impegnatanell'esercizio ma è imputata in un anno diverso per effetto dalla mancata immediata esigibilità (FPV attivato).Negli argomenti che poi descriveranno lo stato di realizzazione della spesa per singola missione, infatti,l’impegno non sarà più accostato alla previsione ma al medesimo importo depurato dalla quota nonimpegnabile (al netto FPV/U).

Impegni delle spese per Missione 2016

Funzionamento Investimento Tot. Impegnato1 Servizi generali (+) 2.041.193,85 62.081,22 2.103.275,072 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 306.274,86 0,00 306.274,864 Istruzione (+) 1.027.430,37 60.318,75 1.087.749,125 Beni e attività culturali (+) 260.204,07 0,00 260.204,076 Sport e tempo libero (+) 64.897,26 34.996,49 99.893,757 Turismo (+) 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 107.642,38 43.431,66 151.074,049 Tutela ambiente (+) 1.340.871,39 247.380,03 1.588.251,42

10 Trasporti (+) 336.182,58 177.776,69 513.959,2711 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 1.281.337,77 0,00 1.281.337,7713 Salute (+) 3.960,60 0,00 3.960,6014 Sviluppo economico (+) 44.963,73 0,00 44.963,7315 Lavoro e formazione (+) 10.681,50 0,00 10.681,5016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 0,00 0,00 0,0050 Debito pubblico (+) 259.630,16 0,00 259.630,1660 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

Impegni complessivi 7.085.270,52 625.984,84 7.711.255,36


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PAGAMENTI FINALI DELLE SPESE PER MISSIONELa situazione finale dei pagamentiL’impegno della spesa è solo il primo passo verso larealizzazione del progetto di acquisto di beni e servizi odi realizzazione dell'opera. Bisogna innanzi tutto notareche la velocità di pagamento della spesa, successivaall’assunzione dell’impegno, non dipende solo dallarapidità dell’ente di portare a conclusione il procedimentoamministrativo ma è anche influenzata da fattori esterni. Ivincoli posti degli obiettivi di finanza pubblica o il ritardonell'erogazione dei trasferimenti possono rallentare ilnormale decorso del procedimento. In generale, le spesedi funzionamento hanno tempi di esborso più rapidimentre quelle in C/capitale sono influenzate dal tipo difinanziamento e dalla velocità d'incasso del credito. Ilprospetto riporta l’entità dei pagamenti per missione.

Parte "Funzionamento" delle Missioni - Pagamenti 2016

Correnti Rim.prestiti Chiusura ant. Funzionamento1 Servizi generali (+) 1.794.643,42 0,00 0,00 1.794.643,422 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 297.128,49 0,00 0,00 297.128,494 Istruzione (+) 799.870,43 0,00 0,00 799.870,435 Beni e attività culturali (+) 232.097,38 0,00 0,00 232.097,386 Sport e tempo libero (+) 57.997,82 0,00 0,00 57.997,827 Turismo (+) 0,00 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 78.162,51 0,00 0,00 78.162,519 Tutela ambiente (+) 1.089.136,58 0,00 0,00 1.089.136,58

10 Trasporti (+) 237.664,89 0,00 0,00 237.664,8911 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 1.024.468,74 0,00 0,00 1.024.468,7413 Salute (+) 2.572,60 0,00 0,00 2.572,6014 Sviluppo economico (+) 41.361,93 0,00 0,00 41.361,9315 Lavoro e formazione (+) 10.681,50 0,00 0,00 10.681,5016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 0,00 0,00 0,00 0,0050 Debito pubblico (+) 0,00 259.630,16 0,00 259.630,1660 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 0,00

Pagamenti complessivi 5.665.786,29 259.630,16 0,00 5.925.416,45

Parte "Investimento" delle Missioni - Pagamenti 2016

C/Capitale Incr. att. fin. Investimento1 Servizi generali (+) 12.335,81 0,00 12.335,812 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 0,00 0,00 0,004 Istruzione (+) 26.896,37 0,00 26.896,375 eni e attività culturali (+) 0,00 0,00 0,006 Sport e tempo libero (+) 32.012,28 0,00 32.012,287 Turismo (+) 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 30.020,95 0,00 30.020,959 Tutela ambiente (+) 9.535,42 0,00 9.535,42

10 Trasporti (+) 43.884,00 0,00 43.884,0011 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 0,00 0,00 0,0013 Salute (+) 0,00 0,00 0,0014 Sviluppo economico (+) 0,00 0,00 0,0015 Lavoro e formazione (+) 0,00 0,00 0,0016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 0,00 0,00 0,0050 Debito pubblico (+) 0,00 0,00 0,0060 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

Pagamenti complessivi 154.684,83 0,00 154.684,83


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PAGAMENTI PER FUNZIONAMENTO E INVESTIMENTOLa composizione della spesa pagataLa legge individua i tempi di riferimento dei pagamenti effettuati a titolo di corrispettivo monetario per letransazioni commerciali che derivano da contratti tra imprese e PA e che comportano la consegna di merci o laprestazione di servizi contro il pagamento di un prezzo. L’ente, infatti, dovrebbe pagare i propri fornitori entro 30giorni dalla data di ricevimento della fattura, termine che può essere allungato a 60 giorni con l’accordo scrittodel creditore. È solo il caso di notare che nelle transazioni tra imprese private, è consentito alle parti di pattuiretermini di pagamento superiori purché stabiliti per iscritto e non gravemente iniqui per il creditore, pena la nullitàdella clausola in deroga. I prospetti mostrano la composizione dei pagamenti per ciascuna missione.

Pagamenti delle spese per Missioni 2016

Funzionamento Investimento Tot. Pagato1 Servizi generali (+) 1.794.643,42 12.335,81 1.806.979,232 Giustizia (+) 0,00 0,00 0,003 Ordine pubblico (+) 297.128,49 0,00 297.128,494 Istruzione (+) 799.870,43 26.896,37 826.766,805 Beni e attività culturali (+) 232.097,38 0,00 232.097,386 Sport e tempo libero (+) 57.997,82 32.012,28 90.010,107 Turismo (+) 0,00 0,00 0,008 Territorio, abitazioni (+) 78.162,51 30.020,95 108.183,469 Tutela ambiente (+) 1.089.136,58 9.535,42 1.098.672,00

10 Trasporti (+) 237.664,89 43.884,00 281.548,8911 Soccorso civile (+) 0,00 0,00 0,0012 Sociale e famiglia (+) 1.024.468,74 0,00 1.024.468,7413 Salute (+) 2.572,60 0,00 2.572,6014 Sviluppo economico (+) 41.361,93 0,00 41.361,9315 Lavoro e formazione (+) 10.681,50 0,00 10.681,5016 Agricoltura e pesca (+) 0,00 0,00 0,0017 Energia (+) 0,00 0,00 0,0018 Relazioni con autonomie (+) 0,00 0,00 0,0019 Relazioni internazionali (+) 0,00 0,00 0,0020 Fondi e accantonamenti (+) 0,00 0,00 0,0050 Debito pubblico (+) 259.630,16 0,00 259.630,1660 Anticipazioni finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

Pagamenti complessivi 5.925.416,45 154.684,83 6.080.101,28


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STATO DI REALIZZAZIONE DELLE SPESE PER MISSIONEL’andamento degli impegni per missioneL'esito finanziario della programmazione è influenzato dai risultati conseguiti dalle componenti di ogni singola missionecon i relativi programmi, e cioé il fabbisogno per il funzionamento, che comprende le spese correnti, la restituzione deidebiti e la chiusura delle anticipazioni, unitamente alle risorse per gli investimenti, che raggruppano le spese inC/capitale e l’incremento delle attività finanziarie. Si tratta di comparti che seguono modalità operative e regole moltodiverse. Ad esempio, l’applicazione del principio di imputazione della spesa nell’esercizio in cui questa sarà esigibilerichiede l’attivazione della tecnica del fondo pluriennale, con il conseguente stanziamento in uscita di altrettante postedenominate Fondo pluriennale (FPV/U) non soggette ad impegno e la formazione di altrettante economie (stanziamentinon impegnati). Il seguente prospetto, per neutralizzare questo fenomeno e rendere più veritiero il calcolo dello stato direalizzazione, riporta gli stanziamenti di spesa al netto dell’eventuale fondo pluriennale presente tra le uscite.

Stato di realizzazione effettivo (al netto FPV/U) delle spese per Missioni 2016

Stanziamenti (+) FPV/U (-) Stanz. netti Impegni % ImpegnatoServizi generali Funz. 2.282.038,91 169.984,75 2.112.054,16 2.041.193,85 89,45%

Invest. 89.635,91 16.653,00 72.982,91 62.081,22 69,26%Giustizia Funz. 0,00 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Ordine pubblico Funz. 320.417,32 4.548,86 315.868,46 306.274,86 95,59%

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Istruzione Funz. 1.075.889,23 23.129,37 1.052.759,86 1.027.430,37 95,50%

Invest. 508.996,39 396.701,92 112.294,47 60.318,75 11,85%Cultura Funz. 261.020,35 54,00 260.966,35 260.204,07 99,69%

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Sport Funz. 64.899,67 0,00 64.899,67 64.897,26 100,00%

Invest. 298.764,28 259.337,20 39.427,08 34.996,49 11,71%Turismo Funz. 0,00 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Territorio Funz. 114.964,42 5.471,85 109.492,57 107.642,38 93,63%

Invest. 43.442,86 0,00 43.442,86 43.431,66 99,97%Tutela ambiente Funz. 1.344.312,68 67,00 1.344.245,68 1.340.871,39 99,74%

Invest. 267.435,42 11.992,60 255.442,82 247.380,03 92,50%Trasporti Funz. 345.057,09 0,00 345.057,09 336.182,58 97,43%

Invest. 283.866,35 73.837,96 210.028,39 177.776,69 62,63%Soccorso civile Funz. 0,00 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Sociale e famiglia Funz. 1.341.522,61 9.262,88 1.332.259,73 1.281.337,77 95,51%

Invest. 19.691,18 0,00 19.691,18 0,00 -Salute Funz. 3.999,60 0,00 3.999,60 3.960,60 99,02%

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Sviluppo economico Funz. 45.049,85 54,00 44.995,85 44.963,73 99,81%

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Lavoro e formazione Funz. 10.681,50 0,00 10.681,50 10.681,50 100,00%

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Agricoltura e pesca Funz. 0,00 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Energia Funz. 0,00 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Relaz. con autonomie Funz. 0,00 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Relaz. internazionali Funz. 0,00 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Fondi Funz. 298.076,08 0,00 298.076,08 0,00 -

Invest. 114.094,37 0,00 114.094,37 0,00 -Debito pubblico Funz. 259.631,13 0,00 259.631,13 259.630,16 100,00%

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -Anticipazioni Funz. 0,00 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 -


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GRADO DI ULTIMAZIONE DELLE MISSIONIL'andamento dei pagamenti per missioneLo stato di realizzazione è forse l'indice più semplice per valutare l'efficacia della programmazione. La tabellaprecedente, infatti, forniva un'immagine immediata sul volume di risorse attivate nell'esercizio per finanziare le missioni.I dati della colonna degli impegni offrivano adeguate informazioni sul valore degli interventi assunti nel bilancio correntee negli investimenti. Ma la contabilità espone anche un altro elemento, seppure di minor peso, che diventa utile pervalutare l'andamento della gestione, e cioè il grado di ultimazione delle missioni, inteso come il rapporto tra gli impegnidi spesa ed i relativi pagamenti effettuati nello stesso esercizio. In una congiuntura economica dove non è sempre faciledisporre di liquidità, la velocità nei pagamenti è un indice della presenza o meno di questo elemento di possibilecriticità. La capacità di ultimare il procedimento fino al completo pagamento delle obbligazioni può diventare, soprattuttoper quanto riguarda la spesa corrente, un'informazione significativa.

Grado di ultimazione delle spese per Missioni 2016

Stanz. netti Impegni Pagamenti % PagatoServizi generali Funz. 2.112.054,16 2.041.193,85 1.794.643,42 87,92%

Invest. 72.982,91 62.081,22 12.335,81 19,87%Giustizia Funz. 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Ordine pubblico Funz. 315.868,46 306.274,86 297.128,49 97,01%

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Istruzione Funz. 1.052.759,86 1.027.430,37 799.870,43 77,85%

Invest. 112.294,47 60.318,75 26.896,37 44,59%Cultura Funz. 260.966,35 260.204,07 232.097,38 89,20%

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Sport Funz. 64.899,67 64.897,26 57.997,82 89,37%

Invest. 39.427,08 34.996,49 32.012,28 91,47%Turismo Funz. 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Territorio Funz. 109.492,57 107.642,38 78.162,51 72,61%

Invest. 43.442,86 43.431,66 30.020,95 69,12%Tutela ambiente Funz. 1.344.245,68 1.340.871,39 1.089.136,58 81,23%

Invest. 255.442,82 247.380,03 9.535,42 3,85%Trasporti Funz. 345.057,09 336.182,58 237.664,89 70,70%

Invest. 210.028,39 177.776,69 43.884,00 24,68%Soccorso civile Funz. 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Sociale e famiglia Funz. 1.332.259,73 1.281.337,77 1.024.468,74 79,95%

Invest. 19.691,18 0,00 0,00 -Salute Funz. 3.999,60 3.960,60 2.572,60 64,95%

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Sviluppo economico Funz. 44.995,85 44.963,73 41.361,93 91,99%

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Lavoro e formazione Funz. 10.681,50 10.681,50 10.681,50 100,00%

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Agricoltura e pesca Funz. 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Energia Funz. 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Relaz. con autonomie Funz. 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Relaz. internazionali Funz. 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Fondi Funz. 298.076,08 0,00 0,00 -

Invest. 114.094,37 0,00 0,00 -Debito pubblico Funz. 259.631,13 259.630,16 259.630,16 100,00%

Invest. 0,00 0,00 0,00 -Anticipazioni Funz. 0,00 0,00 0,00 -

Invest. 0,00 0,00 0,00 -

Stato di attuazione delle singole missioni Relazione sulla gestione 2016 (Relazione al rendiconto) (D.Lgs.118/11)

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SERVIZI GENERALI E ISTITUZIONALIMissione 01 e relativi programmiRientrano nelle finalità di questa missione, articolata in programmi, gli interventi di amministrazione e per ilfunzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi, delle attività di sviluppo in un’ottica digovernance e partenariato, compresa la comunicazione istituzionale. Appartengono alla missione gli obiettivi diamministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi, l’amministrazione e il correttofunzionamento dei servizi di pianificazione economica e delle attività per gli affari e i servizi finanziari e fiscali,compresa la gestione del personale. I prospetti seguenti, con i grafici accostati, mostrano la situazioneaggiornata dello stanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione e grado diultimazione .

Composizione contabile della Missione 2016

Previsioni di competenza Funzionam. Investim. TotaleCorrenti (+) 2.282.038,91 -In conto capitale (+) - 89.635,91Attività finanziarie (+) - 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 -Chiusura anticipazioni (+) 0,00 -

Totale (al lordo FPV) (+) 2.282.038,91 89.635,91 2.371.674,82FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 169.984,75 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 16.653,00

Programmazione effettiva 2.112.054,16 72.982,91 2.185.037,07

Stato di realizzazione della Missione 2016

Destinazione della spesa Stanziamenti Impegni % ImpegnatoCorrenti (+) 2.282.038,91 2.041.193,85In conto capitale (+) 89.635,91 62.081,22Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 2.371.674,82 2.103.275,07 88,68%FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 169.984,75 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) 16.653,00 -

Programmazione effettiva 2.185.037,07 2.103.275,07 96,26%

Grado di ultimazione della Missione 2016

Destinazione della spesa Impegni Pagamenti % PagatoCorrenti (+) 2.041.193,85 1.794.643,42In conto capitale (+) 62.081,22 12.335,81Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 2.103.275,07 1.806.979,23 85,91%FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - -


Segreteria generale (considerazioni e valutazioni sul Prog.102)

La struttura organizzativa del Servizio Affari Generali comprende le unità operative che di seguito si elencano:

U.O. Personale


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U.O. Segreteria GeneraleU.O. Segreteria del SindacoU.O. ContrattiU.O. MessiU.O. Protocollo Centralino Archivio

U.O. SEGRETERIA

1. Segreteria Politica del Sindaco

L’U.O.-centro di costo Segreteria del Sindaco ha garantito una positiva gestione di tutte le attività di direttosupporto operativo e di assistenza al Sindaco, con la gestione degli appuntamenti e lo scadenziario deiprogrammi, la predisposizione delle risposte scritte, la gestione della sua posta, dell’archivio e del protocolloriservato. Ha gestito positivamente le pubbliche relazioni, particolarmente per quanto riguarda i rapporti con icittadini, gli organi istituzionali comunali, le istituzioni ed altri soggetti esterni.Sono state curate ed implementate le attività di comunicazione istituzionale e di promozione delle attivitàistituzionali sul sito del Comune e sui social network

2. Segreteria Generale

Durante l’anno 2016, l’ufficio segreteria ha garantito attività di supporto e coordinamento alle attività di Giuntae Consiglio Comunale nella gestione degli atti amministrativi e nei rapporti con i consiglieri comunali,implementando costantemente l’utilizzo delle mail per la trasmissione atti, convocazioni e richieste di accesso.

E’ stata svolta prioritaria attività di supporto al Segretario Generale, nelle procedure di controllo degli atti ,quale responsabile dell’Anticorruzione ed in tutti gli adempimenti relativi alla Trasparenza amministrativa

E’ proseguita la gestione delle Commissioni consiliari permanenti ed il supporto all’attività della CommissioneStatuto e Regolamenti .

U.O. CONTRATTI

L’U.O. Contratti ha garantito correttamente il procedimento preordinato alla stipulazione dei contratti pubblicifornendo assistenza all’attività del Segretario Generale quale ufficiale rogante; ed è stata di supporto agliuffici negli adempimenti post gara e nell’utilizzo delle piattaforme elettroniche di approvigionamento. Aicontratti in forma pubblico amministrativa già stipulati in modalità elettronica sono stati aggiunti altresì icontratti in forma di scrittura privata.

U.O. PROTOCOLLO- CENTRALINO - ARCHIVIO

Il servizio è interessato alla realizzazione di un progetto di durata pluriennale connesso alla costanteimplementazione del Protocollo informatico, che prevede la progressiva riduzione dei flussi documentalicartacei ed una sempre più efficace attività di fascicolazione unitamente al costante incremento dellascansione documentale, la quale tende a soppiantare la riproduzione di copie cartacee.

Nel corso dell’anno è stato perseguito l’obiettivo di riduzione delle spese postali, viepiù sostituite dall’utilizzodella Posta Elettronica Certificata e da comunicazioni via fax, ovvero, per le comunicazioni di informale rilievo,anche dall’utilizzo della casella di posta ordinaria. E’ pienamente operativo il modulo di interoperabilità delprotocollo informatico, che consente il trattamento automatico, da parte del protocollo dell’Ente, delleinformazioni trasmesse da altra casella di posta certificata.

Particolare attenzione è stata altresì riservata all’attività di gestione dell’Archivio comunale, la quale hacomportato interventi formativi ed informativi presso gli uffici comunali tesi all’adozione di comportamentiorganizzativi in grado di rivalutare l’importanza dell’archiviazione documentale e del corretto approccio allaconsultazione documentale ed alla fascicolazione documentale.

Per quanto attiene lo svolgimento ordinario dell’attività di protocollazione l’impegno profuso è stato indirizzatoa garantire costantemente la protocollazione documentale in tempo reale, consentendo agli uffici destinatari diavviare quanto prima gli adempimenti di loro competenza.

U.O. MESSI

L’unità Operativa Messi ha supportato costantemente gli uffici e gli organi dell’Ente nella comunicazioneall’interno e all’esterno del territorio comunale assicurando il recapito puntuale della documentazione.Ha svolto regolare servizio di accesso agli uffici pubblici per la consegna ed il ritiro della necessaria


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documentazione (servizio di consegna e ritiro passaporti, …) , tendendo ad una pianificazione ragionata suipercorsi settimanali di consegna.

E’ stata puntualmente garantita l’attività di assistenza al Consiglio Comunale e la partecipazione allemanifestazioni con il Gonfalone, nonché il servizio di reperibilità e l’apertura straordinaria della sala consiliaresu richiesta di gruppi politici e/o associazioni.

L’Unità Operativa Messi ha provveduto puntualmente all’evasione delle richieste di notificazione di atti neitempi richiesti dagli Enti di provenienza, fornendo assistenza agli Organi del comune con consegna delleconvocazioni ai consiglieri comunali e delle deliberazioni ai capigruppo consiliari . L’Unità Operativa ha dato altresì valido supporto all’Ufficio Protocollo per il disbrigo delle quotidiane praticheal fine di garantire il mantenimento degli standard qualitativi di erogazione del servizio.

E’ stata garantita la gestione della pubblicazione degli atti all’Albo Pretorio Informatizzato nonché unimportante ausilio nelle fasi di popolamento della sezione del sito denominata “Amministrazione trasparente”e delle periodiche verifiche relative alle “griglie della Trasparenza” e alla “Bussola della Trasparenza”.

U.O. PERSONALE

Nell’ambito dell’attività ordinaria è proseguita la gestione delle risorse umane: l’attenzione si è particolarmenteorientata al costante monitoraggio delle spese di personale ed alle corrette costituzione ed utilizzo del fondodecentrato per la contrattazione integrativa, nonché allo sviluppo di un Piano formativo di reale rispondenza allenecessità espresse dai vari Servizi dell’Ente ed alla attenta programmazione del fabbisogno di personale.

Nell’ambito dell’utilizzo di forme di lavoro flessibile, per sopperire alle straordinarie esigenze operative, è’proseguita in modo proficuo la collaborazione con lavoratori socialmente utili. Sono stati chiamati anchelavoratori occasionali retribuiti a mezzo voucher, da impiegare in diversi ambiti operativi dell’Ente, dalle piccolemanutenzioni, ai lavori di solidarietà. La carenza strutturale di organico, insopperibile con assunzioni a tempoindeterminato, ha indirizzato la gestione all'utilizzo di forme di lavoro flessibile e, alla sperimentazione di progettidi tirocinio formativo attivati con "Dotecomune" che si sono rivelati esperienze proficue sia per i soggetti incaricati,sia per l'Amministrazione.

E’ altresì’ proseguita l’esperienza di utilizzo dei lavori di pubblica utilità, a seguito della convenzione stipulata conil Tribunale di Milano.

L’attività ordinaria si è concretizzata nella gestione degli atti concernenti il personale dipendente e gliAmministratori ed è stata tesa ad assicurare un puntuale riscontro alle richieste dei dipendenti relativamente atutte le pratiche loro inerenti.

E’ stata assicurata assistenza e collaborazione alla Delegazione Trattante ed al Nucleo di Valutazione, soprattuttoper quanto attiene i numerosi adempimenti relativi al ciclo della performance ed all’assolvimento degli obblighi ditrasparenza.

Gestione finanziaria (considerazioni e valutazioni sul Prog.103)

Il Servizio Finanziario e Fiscalità Locale ha mantenuto gli standard di efficienza degli anni precedenti,rispettando i tempi previsti per i vari adempimenti. E’ costituito dalle seguenti unità operative:

RagioneriaEconomatoTributi

U.O. FINANZIARIA

Il servizio Finanziario coordina le attività di programmazione e gestione delle risorse finanziarie in attuazione deiprogrammi definiti dai Bilanci annuale e pluriennale, cura gli adempimenti fiscali e tributari a carico del Comune, rileva imovimenti contabili attinenti alle entrate e alle spese, fornisce supporto tecnico agli organi istituzionali del Comune ed


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ai vari servizi nelle materie di competenza.

Lo sforzo costante è quello di mantenere il rispetto delle scadenze:come ogni anno, sono state pagate in tempi molto brevi, le fatture fornitori liquidate dagli uffici competenti;Il bilancio 2016 e pluriennale 2016/2018 è stato approvato nel mese di aprile consentendo il regolaresvolgimento delle attività dell’ente, malgrado l'incertezza delle risorse disponibili che ha reso più complicata laprogrammazione economico-finanziaria.Sono stati approvati, entro i termini previsti per legge, il Rendiconto 2015 ed il riaccertamento ordinario deiresidui, gli equilibri e l’assestamento 2016.

Gli obiettivi fissati dal PEG per l’anno 2016, relativamente all’U.O. Ragioneria, sono stati:

Armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di Bilancio

Predisposizione nuovo Regolamento di ContabilitàCon la L. 05/05/2009, n. 42 è stata approvata la delega al Governo per la riforma della contabilità delle regioni e deglienti locali al fine di garantire la raccordabilità dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio degli enti territoriali conquelli europei ai fini della procedura per i disavanzi eccessivi.Con il D.lgs. 23/06/2011 n. 118, recante “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemidi bilancio delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi”, è stata data attuazione alla delega contenuta negli artt. 1e 2 della L. n. 42/2009.Tutto ciò premesso, l’U.O. Ragioneria ha predisposto, entro il mese di novembre 2016, una bozza definitiva del nuovoRegolamento di Contabilità.

U.O. ECONOMALE

L’ufficio Economato è di supporto alla macchina comunale rispondendo in maniera adeguata e continuativa alleesigenze dei diversi uffici, occupandosi della programmazione e relativi approvvigionamenti e forniture occorrenti per ilfunzionamento degli stessi.Si occupa del servizio di cassa economale, dell’aggiornamento degli inventari, della gestione delle assicurazioni e deisinistri in cui il Comune è coinvolto, nonché del controllo delle spese telefoniche e dell’appalto pulizie.

E’inoltre di supporto all’U.O. Finanziaria per i controlli dei Rendiconti Agenti contabili e l’invio alla Corte dei Conti, allapredisposizione del Conto Economico-Patrimonio e Prospetto Conciliazione, alla predisposizione del Piano triennalerazionalizzazione dei costi, alla Delibera delle Tariffe ed al monitoraggio risparmi di spesa del D.L. 78/10 e legge“Spendingreview”.

Tributi e servizi fiscali (considerazioni e valutazioni sul Prog.104)

U.O. TRIBUTI

Il Servizio Tributi ha l’obiettivo primario di curare il mantenimento del gettito delle entrate tributarie del Comune e,quindi, aggiornare costantemente i dati e le variazioni ai fini tributari, offrendo ai cittadini un servizio improntato a criteridi trasparenza ed efficienza, nonché di massima disponibilità.

Gli obiettivi fissati dal PEG per l’anno 2016, relativamente all’U.O. Tributi, sono stati:

Attività ordinaria

Emissione accertamenti della tassa rifiuti per il contenimento delle morosità e dell'evasione


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Compatibilmente con il fine di conseguire una generalizzata rimodulazione delle tasse e dei tributi secondo principi diprogressività ed equità, si da atto che durante l'esercizio 2016 si è provveduto ad emettere nr. 464 avvisi diaccertamento Tassa Rifiuti.

Demanio e patrimonio (considerazioni e valutazioni sul Prog.105)

Il personale assegnato al Servizio Programmazione, Gestione e Controllo dei Lavori Pubblici comprende, comesi evince dalla dotazione organica assegnata, oltre al Responsabile, due tecnici, un amministrativo ed un operaioimpegnati nella gestione delle sette unità organizzative.

I settori sono i seguenti:

1) lavori pubblici e manutenzioni,2) informatica,3) catasto, catasto del sottosuolo, espropri e patrimonio,4) sicurezza sui luoghi di lavoro,5) commercio,

che svolgono le mansioni specificate nel catalogo delle attività delle singole unità operative. Si evidenzia che nellaseconda parte dell’anno le competenze relative all’ufficio Catasto sono state trasferite ad altro servizio.

La priorità è quella di migliorare i servizi rivolti agli utenti nella massima efficienza e trasparenza per mantenerela qualità del patrimonio comunale e nel contempo migliorare l'immagine del Comune all'esterno.

Nel rispetto delle esigenze della Amministrazione Comunale ed in funzione delle crescenti incombenze attribuite dallalegge, sono stati conseguiti i seguenti obiettivi straordinari assegnati: messa in sicurezza degli immobili pubblici(scuola materna di via Bellini) tramite la progettazione e messa a gara dei lavori di rifacimento del tetto i cui lavorisaranno realizzati nel corso del 2017, realizzazione del nuovo Centro di Aggregazione Giovanile – lotto 1 tramite laprogettazione e messa a gara dei lavori che saranno realizzati nel 2017, lavori di riqualificazione della scuolaelementare del Villaggio INA – lotto 1 tramite la progettazione e messa a gara dei lavori che saranno realizzati nel2017, manutenzione straordinaria della viabilità tramite un piano di rifacimento delle asfaltature delle strademaggiormente deteriorate e trafficate, eliminazione delle barriere architettoniche tramite un piano per la risoluzionedi alcune delle situazioni di impedimento della libera circolazione dei pedoni, manutenzione straordinaria del centrosportivo tramite la realizzazione di alcuni interventi di manutenzione straordinaria e riqualificazione delle strutture edegli impianti del centro sportivo comunale.

Gli obiettivi sono stati raggiunti nei tempi previsti con grande impegno da parte di tutta la squadra operativa econ notevoli sforzi, risultando il servizio sotto organico rispetto alle necessità.

Tutto il personale è stato coinvolto nell'attuazione del programma, adeguatamente responsabilizzato e motivato,in un clima favorevole alla soluzione dei conflitti interni al servizio e con gli altri colleghi comunali, per un lavoro disquadra indispensabile al rispetto delle scadenze ed al miglioramento della qualità dei servizi erogati.

Ufficio tecnico (considerazioni e valutazioni sul Prog.106)

Il personale assegnato al Servizio Gestione del Territorio e Ambiente comprende come si evince dalla dotazioneorganica assegnata, oltre al Responsabile, un tecnico e due impiegati amministrativi impegnati nella gestione dellequattro unità organizzative.

I settori sono i seguenti:

1. Unità Organizzativa Sportello unico per l’Edilizia

2. Unità Organizzativa Ecologia e Igiene Urbana

3. Unità Organizzativa Segreteria


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4. Unità Organizzativa Pianificazione Urbanistica

che svolgono le mansioni specificate nel catalogo delle attività delle singole unità operative.

La priorità è quella di migliorare i servizi rivolti ai cittadini nella massima efficienza e trasparenza per migliorarel'immagine del Comune all'esterno.

Nel rispetto delle esigenze dell’Amministrazione Comunale e in funzione delle incombenze attribuite dalla leggesono state riconfermate le funzioni sia tecniche che amministrative dell'anno 2016 al Servizio Gestione del Territorio eAmbiente (es. apertura al pubblico il sabato mattina di tutte le unità organizzative).

Nel dettaglio, gli obiettivi del Servizio sono i seguenti: miglioramento dei servizi di raccolta r.s.u con incrementodella percentuale della raccolta differenziata; migliore gestione della piattaforma ecologica; modifica pulizia strade;contenimento costi per distribuzione sacchetti r.s.u; gestione del patrimonio arboreo pubblico con manutenzioneordinaria e straordinaria; comunicazione sui temi ambientali alle scuole e alla cittadinanza; pratiche per favorire lariduzione del randagismo; gestione pratiche comunali per bonifica amianto con inviti e ordinanze; gestione della casadell’acqua; sfalcio erba con pulizia strade, marciapiedi e banchine stradali e potature arboree con personale esterno;partecipazione al progetto riguardante l’attuazione dei lavori della connessione ecologica fra il Parco Groane e il Parcodel Lura; gestione pratiche comunali per impianti termici; valutazione progetti di recupero nel Vecchio Centro; gestionedelle convenzioni dei Piani di Recupero Vecchio Centro; gestione ordinanze di demolizione di edifici pericolantiall’interno del Vecchio Centro; approvazione di progetti unitari all'interno del Villaggio Ina Casa; gestione delleconvenzioni all’interno degli Ambiti di Trasformazione inseriti nel Piano di Governo del Territorio; gestione iter relativoalla variante del Piano di Governo del Territorio con la formulazione del nuovo Documento di Piano, della variante alPiano delle Regole e al Piano dei Servizi e della Valutazione Ambientale Strategica; gestione del Regolamento Edilizioe di Bioedilizia; gestione procedimento per la trasformazione del diritto di superficie in diritto di proprietà e perl’eliminazione dei vincoli convenzionali; aggiornamento e informatizzazione archivio edilizia privata con inserimento datinel nuovo programma gestionale; controllo attività edilizia sul territorio in particolar modo sopralluoghi a seguitorichieste di agibilità immobili; sopralluoghi per rilascio certificati di idoneità alloggiativa; gestione pratiche edilizie perCommissione del Paesaggio; aggiornamento del costo di costruzione; gestione della Commissione Urbanistica;gestione gare su piattaforma Sintel e con la Centrale Unica di Committenza; gestione del Piano di ZonizzazioneAcustica; revisione dello stradario comunale e dei numeri civici; gestione amministrativa del Polo Catastale;pubblicazione in Amministrazione Trasparente del sito internet del Comune dei Permessi di Costruire rilasciati e dellegare effettuate; invio a Camere di Commercio delle dichiarazioni di conformità ricevute; sostituzione modulistica conmoduli in formato pdf editabili; riduzione contenziosi; stesura bilancio previsionale del Servizio; miglioramento rapporticon il pubblico; mantenimento del livello di efficienza rispetto alle scadenze di legge; rispetto degli obiettivi e delletempistiche legati al P.E.G. dell’anno corrente.

Gli obiettivi assegnati per l’anno 2016 sono stati raggiunti nei tempi previsti con il massimo impegno da parte di tutta lasquadra operativa, essendo il Servizio sotto organico rispetto ad altre realtà comunali con analoghe dimensioni.

Tutto il personale è stato coinvolto nell'attuazione del programma, adeguatamente responsabilizzato e motivato in unclima favorevole alla soluzione dei conflitti interni per un lavoro di squadra indispensabile al rispetto delle scadenze e almiglioramento della qualità dei servizi erogati in rapporto alle risorse impegnate.

Si è improntato, inoltre, tutto il lavoro nell'ottica della massima collaborazione fra i Servizi nell'interesse prioritariodell'Amministrazione Comunale e soprattutto è stato migliorato il rapporto con il cittadino.

Anagrafe e stato civile (considerazioni e valutazioni sul Prog.107)

La struttura organizzativa del Servizio Demografici comprende le unità operative che di seguito si elencano:

U.O. AnagrafeU.O. Stato CivileU.O. ElettoraleU.O. Servizi cimiteriali

Le finalità del programma consistono nel mantenimento dei servizi Demografici (Anagrafe, Stato Civile, elettorale) e nelpotenziamento degli stessi con le nuove competenze richieste agli operatori, derivanti da continue innovazionilegislative e informatiche.Quello che contraddistingue il lavoro è la voglia di rendere un servizio al pubblico efficiente e rapido, la capacità diapplicare immediatamente le normative, la ricerca di possibili soluzioni, anche nei casi più complessi, per garantire lasoddisfazione del cittadino.


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Si ritiene di avere correttamente operato per consentire il raggiungimento degli obiettivi consegnatidall'Amministrazione nel rispetto dei vincoli e delle scadenze assegnate.L’anno appena chiuso è stato ricco di innovazioni nel campo dei Servizi Demografici: si pensi ai provvedimentilegislativi., le numerose Circolari, le altrettanto cospicue ed incisive pronunce degli Organi giurisdizionali ed europaei inmateria demografica.

U.O. ANAGRAFE - U.O. STATO CIVILE

L’ufficio nel rispetto delle esigenze della Amministrazione Comunale ed in funzione delle crescenti incombenzeattribuite dalla legge, ha conseguito i seguenti obiettivi straordinari assegnati:

Nell’anno 2016 l’ufficio in attesa del subentro in ANPR deve costantemente procedere alla validazione dei codici fiscalicon l’agenzia delle Entrate tramite il servizio Punto fisco.L’ufficio inoltre ha provveduto in accordo con la società che lo segue (Maggioli) ha scelto la soluzione WEB Servicesper il passaggio in ANPR che consente all’ente di continuare a lavorare con l’attuale Sistema Demografico Maggioliintegrato al progetto Ministeriale ANPR con l’aggiornamento in tempo reale anche della propria banca dati (APR eAIRE)L’ufficio ha acquistato da Maggioli il pacchetto applicativo gestionale che e attualmente l’ufficio sta procedendo:

all’analisi e al confronto tra la base dati anagrafica e le regole di popolamento ANPRidentificazione delle anomalie, disallineamenti e irregolarità nella propria banca dati anagrafica, analisi e rimozionecon strumenti che dipendono dalla incongruenza riscontrataverifica del grado di allineamento della banca dati anagrafica con l’INA (Indice nazionale anagrafe) ed l’Agenziadelle Entrate

Inoltre è stata inviata al Ministero dell’Interno – Direzione Centrale per i Servizi Demografici- la “Scheda di monitoraggio“ indispensabile per la predisposizione del piano di subentro

In attesa del cronoprogramma stabilito dal Ministero per l’avvio della carta d’identità elettronica l’Ufficio ha compilatouna scheda informativa necessaria alla predisposizione del piano di subentro

E’ stato approvato il registro amministrativo delle unioni civili nel quale sono disciplinate le modalità relativeall’iscrizione e alla cancellazione da tale registro.E’ stata predisposta e approvata tutta la modulistica concernentel'applicazione del Regolamento comunale per il riconoscimento delle Unioni Civili:

Non si può fare a meno di menzionare nel settore dello stato civile e di anagrafe la parte del leone è stata assunta dallalegge del 20 maggio 2016 n. 76 sulla “Regolamentazione delle unioni civile tra persone dello stesso sesso e disciplinadelle convivenze”Gli operatori hanno affrontato le nuove incombenze legislative ed operative tenendo di mira sempre il principio : quellodi rispettare la legge e rendere un servizio utile , proficuo ed efficace ai cittadini

Le istruttorie sono sempre più complesse e richiedono un adeguamento alle modifiche delle norme relative aiprocedimenti in materia di anagrafe e stato civile e conseguente formazione del personale, una preparazione ed unaconoscenza della disciplina che non si possono improvvisare

Oltre alla realizzazione dei suddetti obiettivi strategici l’ufficio ha proseguito con notevole impegno alla gestione di tuttal’attività ordinaria (pratiche di residenza, rilascio documenti d’identità, certificazioni etc etc)

Nell’ambito dell’attività ordinaria l’ufficio stato civile ha garantito l’iscrizione e la trascrizione degli atti di nascita,matrimonio, morte e cittadinanza. Ha garantito la celebrazione di matrimoni civili. Ha inoltre garantito l’aggiornamento ela regolare tenuta dei registri mediante le annotazioni ed ha rilasciato le certificazioni richieste dagli utenti.

Le istruttorie sono sempre più complesse e richiedono una preparazione ed una conoscenza della disciplina che non sipossono improvvisare. E’ sempre più necessario aggiornare il personale in merito alle nuove normative.

Notevole impegno è stato profuso per le unioni civili a fronte delle richieste da parte dei cittadini e privi inconsiderazione del fatto che non erano sati emanati ancora i decreti attuativi e pertanto ho dovuto costantementeaggiornarmi in merito alla nuova normativa a partire dalla verifica della competenza passando per quella delladocumentazione , per giungere alla redazione dell’atto e agli adempimenti conseguenti.Le persone sono state informate della novità normativa attraverso il sito istituzionale del Comune.

L’ufficio di stato civile è stato fortemente impegnato nella gestione delle numerose pratiche relative all’acquisto dicittadinanza italiana.

U.O. ELETTORALE/LEVA

Gestione ordinaria del servizio elettorale e leva - progetto di mantenimento

Quest’anno il personale che si occupava dell’ufficio elettorale è stato mobilità presso un altro ufficio pertanto si è reso


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necessario l’avvicendarsi di nuovo personale.Oltre alla normale attività ordinaria l’ufficio ha dovuto garantire l’organizzazione di due consultazioni referendarie(17aprile e 4 dicembre): notevole è stato l’impegno investito nella formazione del nuovo personale non solo nel lavoroordinario ma nel garantire l’organizzazione delle diverse consultazioni:

predisposizione della macchina organizzativa con i vari adempimenti (nomina presidenti/ scrutatori/ gestione delpersonale inserito nell’ufficio elettorale),assistenza ai seggi durante lo svolgimento delle operazioni di votoraccolta degli afflussi e dei risultati dello spoglio delle schedeinvio dei dati alla Prefettura e pubblicazione sul sito istituzionale

L’attività nel corso dell’anno ha inoltre garantito la gestione ordinaria dell’ufficio:Formazione delle liste di leva e aggiornamento dei ruoli matricolari.Revisione degli albi dei Giudici popolari, dei presidenti di seggio e degli scrutatori.Predisposizione delle attività e fasi elettorali sia durante le elezioni che per le revisioni dinamiche semestraleordinarie.

Gli obiettivi sono stati raggiunti nei tempi previsti con grande impegno da parte di tutto il personale coinvoltonell'attuazione del programma, adeguatamente responsabilizzato e motivato, in un clima favorevole alla soluzione deiconflitti interni al servizio e con gli altri colleghi comunali, per un lavoro di squadra indispensabile al rispetto dellescadenze ed al miglioramento della qualità dei servizi erogati.


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ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA

Missione 03 e relativi programmiL’attività di programmazione connessa all’esercizio di questa missione è legata all’esercizio delle attribuzioni diamministrazione e funzionamento delle attività collegate all’ordine pubblico e alla sicurezza a livello locale, allapolizia locale, commerciale ed amministrativa. Sono incluse in questo contesto le attività di supporto allaprogrammazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche, oltre le forme di collaborazionecon altre forze di polizia presenti sul territorio. Le competenze della polizia locale consistono nella attivazione diservizi e provvedimenti destinati alla difesa degli interessi pubblici meritevoli di tutela. I prospetti mostrano lostanziamento aggiornato della missione con il relativo stato di realizzazione e grado d'ultimazione.


Previsioni di competenza Funzionam. Investim. TotaleCorrenti (+) 320.417,32 -In conto capitale (+) - 0,00Attività finanziarie (+) - 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 -Chiusura anticipazioni (+) 0,00 -

Totale (al lordo FPV) (+) 320.417,32 0,00 320.417,32FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 4.548,86 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 0,00

Programmazione effettiva 315.868,46 0,00 315.868,46


Destinazione della spesa Stanziamenti Impegni % ImpegnatoCorrenti (+) 320.417,32 306.274,86In conto capitale (+) 0,00 0,00Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 320.417,32 306.274,86 95,59FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 4.548,86 -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -

Programmazione effettiva 315.868,46 306.274,86 96,96


Destinazione della spesa Impegni Pagamenti % PagatoCorrenti (+) 306.274,86 297.128,49In conto capitale (+) 0,00 0,00Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 306.274,86 297.128,49 97,01FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) - -


Considerazioni e valutazioni generali sulla missione 03

OBIETTIVI

Gestione Ordinaria del servizio esterno di controllo e prevenzione – U.O. Gestione Servizi esterni e pronto


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intervento;Gestione attività ordinaria amministrativa – U.O. Segreteria Comando;Verbali elevati al Codice della Strada;Gestione e realizzazione segnaletica stradale;Gestione parcheggio a pagamento Stazione FNM;Miglioramento della qualità della vita dovuta anche alla percezione di migliore sicurezza stradale econseguentemente alla certezza dell'applicazione delle norme relative.

RELAZIONE SULL’AZIONE CONDOTTA

Gestione Ordinaria del servizio esterno di controllo prevenzione – U.O. Gestione Servizi esterni e prontointervento.

A questa U.O. competono i seguenti servizi: accertamenti violazioni CDS, rilevazione incidenti stradali, accertamentiviolazioni amministrative, accertamenti violazioni commerciali e regolamentali, controlli di poliziaamministrativa/commerciale, accertamenti reati penali, accertamenti variazioni/trasferimenti residenze, controllicommercio su aree pubbliche ed in sede fissa, controlli pubblici esercizi di somministrazione, controlli di attivitàregolamentate da Leggi varie, interventi P.S. per esecuzione ordinanze di Pubblica Sicurezza contingibili ed urgenti,interventi per T.S.O., informazioni amministrative, notifica atti, provvedimenti cattura cani, recupero e riconsegna veicolied oggetti rubati, gestione e progettazione segnaletica stradale, rimozione veicoli, consigli comunali, servizi esterni permanifestazioni pubbliche, civili, religiose e sportive, servizi viabilità e chiusura strade, servizi vigilanze scuole,pattugliamenti sul territorio e servizi viabilistici, sopralluoghi per attività commerciali, artigianali ed agricole, serviziospunta mercato settimanale, coordinamento e controllo operativo personale esterno nei turni di servizio, modifiche ecambio viabilità, servizio appiedato di quartiere.

Obiettivi

Il mantenimento della qualità dei servizi offerti ai cittadini ed agli organi istituzionali con i mezzi e le risorse operativedel Corpo P.L. nonché il raggiungimento degli obiettivi di P.E.G. 2016 che nello specifico risultano essere: --Garantire la gestione efficace ed efficiente del personale adibito al servizio di polizia stradale e il rilascio a tutti icittadini residenti che lo richiedono di apposito pass che garantisca la sosta nelle aree a loro riservate in modoesclusivo.La valutazione dei risultati di ogni singola attività descritta, avverrà nei tempi previsti da ogni singolo procedimento inrelazione al raggiungimento degli obiettivi preposti ed a quelli di bilancio.

Gestione attività ordinaria amministrativa U.O. Segreteria Comando

A questa U.O. competono i seguenti servizi : autorizzazioni Trasporti Eccezionali, autorizzazioni servizi CDS, cessionifabbricato, comunicazioni statistiche periodiche ad enti vari, informative A.G., interrogatori in sub delega A.G.,gestione front office (n° 470 ore di apertura al pubblico), pareri di occupazione suolo pubblico, infortuni sul lavoro,ricorsi/contestazioni verbali CDS, recupero e restituzione veicoli ed oggetti rubati o smarriti, inserimenti SDI, ricezionee perfezionamento atti per altri uffici comunali, rilascio contrassegni disabili, rinnovo autorizzazioni poliziaamministrativa, segnalazioni inconvenienti sul territorio ad ufficio tecnico, segnalazioni guasti Enel, sequestriamministrativi, stesura ordinanze circolazione stradale, ordinanze temporanee per manifestazioni, ordinanzecontingibili ed urgenti, trasmissione ISTAT rapporti incidenti stradali alla Provincia di Milano, trasmissioneprovvedimenti vari a MCTC, Prefettura, Questura, Procura, iter completo da inserimento verbali e successiva gestionedegli stessi fino al pagamento o all’emissione dei ruoli, gestione del personale (turni di servizio settimanali, disposizionidi servizio, gestione vestiario, gestione interna ferie,recuperi, straordinari ecc.), determinazioni e liquidazioni, gestionegare appalti, gestione e progettazione segnaletica stradale, protezione civile.

Valutazione degli ObiettiviLa valutazione dei risultati di ogni singola attività descritta avverrà nei tempi previsti da ogni singolo procedimento inrelazione alla correttezza dell’atto stesso.

Situazione di contesto interno/esterno

Problematica principale riscontrata nel servizio è quella relativa al numero di risorse umane a disposizione, situazioneche dal mese di aprile è andata a peggiorare per effetto del distacco a comando, presso altro Ente, di un Agente.Giova dare atto che, in data antecedente all’avvio di detta disposizione, è subentrata altresì la richiesta di un Operatoredi poter fruire dei benefici relativi al permesso studi, limitando così la sua permanenza effettiva in servizio, in ultimogiova precisare che dal gennaio è occorso il trasferimento da altro servizio di un’impiegata amministrativa part-time.Il personale operante è comunque riuscito ad espletare ed assicurare lo svolgimento di servizi “straordinari” in aggiuntaa quello “ordinari”, quali ad esempio la vigilanza durante tutte le manifestazioni che sono state svolte nella cittadina, lamassima vigilanza presso i plessi scolastici cittadini, la scorta delle macchine operatrici, consentendo così losvolgimento corretto del consequenziale servizio di pulizia strade, oltre a tutte le incombenze derivanti dalleobbligatorietà di Istituto.Il personale in servizio ha garantito al meglio l’apporto al raggiungimento degli obiettivi previsti.

Risultati di gestione dal 01.01.2016 al 31.12.2016:


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Sanzioni elevate al Codice della Strada ed altre violazioni amministrative a norme e leggi varie.- Elevate n° 585 sanzioni amministrative per violazioni a norme del C.D.S..- Elevate/Gestite n° 94 sanzioni amministrative per violazioni a norme e leggi varie quali il R.P.U. ed il R.C.I.A.U.

Veicoli posti sotto sequestro per violazioni di norme del C.d.S. e del C.P..Sono stati sequestrati n° 14 veicoli.

Incidenti Stradali. (-obiettivo di P.E.G. 2016)Sono stati rilevati n° 19 incidenti stradali (nell’anno 2015 sono stati rilevati 30 incidenti stradali).

Accertamenti AnagraficiEseguiti n° 677 accertamenti anagrafici.

Permessi InvalidiRilasciati n° 126 permessi invalidi.

Cessioni di FabbricatoRicevute n° 140 dichiarazioni di cessione di fabbricato.

Oggetti smarritiRicevuti n° 4 oggetti smarriti che sono stati restituiti al legittimo proprietario.

Pass per la sosta di cittadini residenti (-obiettivo di P.E.G. 2016)Rilasciati n° 203 permessi.

Accertamenti congiunti con U.O. Edilizia PrivataEffettuati n° 6 accertamenti in materia edilizia.

Ordinanze temporaneeEmesse n° 124 Ordinanze temporanee.

Attività delegate dall’Autorità Giudiziaria; dalla Questura-Ufficio Immigrazione; dalla Prefettura-U.T.C. diMilano (ed altre) o M.C.T.C.

Eseguite n° 97 attività svolte a seguito di delega delle su elencate Autorità.

Ricorsi al Prefetto o Giudice di Pace contro verbali C.D.S.Ricevuti n° 7 ricorsi al Prefetto o Giudice di Pace.

Attività di prevenzione reati contro il patrimonio – Contrasto microcriminalitàOre totali di vigilanza presso obiettivi sensibili (istituti di credito - ufficio postale – farmacie – gioiellerie – supermercati -attività commerciali varie – aree verde pubblico – plessi scolastici) n° 320.

Posti di controllo di polizia stradale e controlli di polizia giudiziariaOre totali di posti di controllo di polizia stradale n° 49, persone controllate quale attività di polizia giudiziaria n° 17.

Pratiche trasporti eccezionaliRilasciate n° 41 autorizzazioni/permessi.


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ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIOMissione 04 e relativi programmiLa programmazione in tema di diritto allo studio abbraccia il funzionamento e l’erogazione di istruzione diqualunque ordine e grado per l'obbligo formativo e dei vari servizi connessi, come l’assistenza scolastica, iltrasporto e la refezione, ivi inclusi gli interventi per l'edilizia scolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allostudio. Sono incluse in questo contesto anche le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento eal monitoraggio delle politiche per l'istruzione. Si tratta, pertanto, di ambiti operativi finalizzati a rendere effettivoil diritto allo studio. I prospetti di seguito riportati, con i corrispondenti grafici, mostrano la situazione aggiornatadello stanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione e grado di ultimazione.



Totale (al lordo FPV) (+) 1.075.889,23 508.996,39 1.584.885,62FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 23.129,37 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 396.701,92




Totale (al lordo FPV) (+) 1.584.885,62 1.087.749,12 68,63%FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 23.129,37 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) 396.701,92 -



Destinazione della spesa Impegni Pagamenti % PagatoCorrenti (+) 1.027.430,37 799.870,43In conto capitale (+) 60.318,75 26.896,37Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 1.087.749,12 826.766,80 76,01%FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - -

Programmazione effettiva 1.087.749,12 826.766,80 76,01%


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VALORIZZAZIONE BENI E ATTIV. CULTURALIMissione 05 e relativi programmiAppartengono alla missione, suddivisa nei corrispondenti programmi, l’amministrazione e il funzionamento delleprestazioni di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione, dei beni di interesse storico, artistico eculturale e del patrimonio archeologico e architettonico. Rientrano nel campo l’amministrazione, ilfunzionamento e l’erogazione di servizi culturali, con il sostegno alle strutture e attività culturali non finalizzateal turismo, incluso quindi il supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relativepolitiche. I prospetti seguenti, con i corrispondenti grafici, mostrano la situazione aggiornata dello stanziamentodestinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione e il grado di ultimazione.



Totale (al lordo FPV) (+) 261.020,35 0,00 261.020,35FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 54,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 0,00




Totale (al lordo FPV) (+) 261.020,35 260.204,07 99,69FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 54,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -




Totale (al lordo FPV) (+) 260.204,07 232.097,38 89,20FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - -



Politiche culturali

BibliotecaNel 2016 sono stati realizzati 34mila prestiti, evidenziando come dal 2014 il trend di crescita si sia arrestato e abbiaaddirittura subito una leggera contrazione. Se da una parte la lettura dell'indicatore è da leggersi come il fisiologicoassestamento che potrebbe permanere, a undici anni dall'apertura del sito, costante, dall'altra testimonia il decadere


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dell'attrattività di una parte del materiale multimediale sul quale Cesate, ma anche altre biblioteche, avevano investitonell'ultimo decennio. Inoltre, il mancato incremento di risorse dedicate all'acquisto di materiale librario e di novitàeditoriali non consente di sviluppare politiche di acquisto in grado di soddisfare o di agganciare nuova utenza.Importante il lavoro di promozione alla lettura realizzato in collaborazione con le scuole materne elementari pubbliche eparificate, e con il nido comunale e con altre strutture private. Per le classi, per i diversi livelli, sono state approntateanimazioni ad hoc in grado di consentire la conoscenza della biblioteca, dei suoi spazi e dei suoi servizi. Con il nidocomunale si è riproposto il percorso “In biblioteca… il nido” che prevedeva diversi incontri di narrazione e di gioco, siapresso il nido che in biblioteca, a cadenza pressoché settimanale. Inoltre si sono attivati: un lavoro didattico sulla storiacontemporanea e sui percorsi dedicati alla memoria; incontri di presentazione e visite guidate della biblioteca per ibimbi delle scuole materne pubbliche e parificate, con interventi di animazione e di lettura drammatizzata; si sonoaccolte le classi terze della scuola media per un confronto relativo alla promozione delle arti visuali, all’interno delfestival del cortometraggio. L’offerta di accoglienza delle classi e degli insegnanti con integrazione di proposteformative e ludiche viene affrontata esclusivamente con il personale della biblioteca senza costi per l’Amministrazione.Si è realizzato il concorso di lettura di Superelle, in collaborazione con Csbno, dedicato agli alunni della scuolaprimaria. Interessante seguito ha avuto la proposta di appuntamenti quindicinali dedicati alla lettura e ai laboratoriperformativi dedicati ai bambini della scuola dell’infanzia e della scuola primaria, denominati “Alice oltre lo specchio”,ormai un “must” per il pubblico dei più piccoli. All'interno della rassegna si segnala che alcune performance vengonorealizzate direttamente dal personale della biblioteca contribuendo a un contenimento dei costi per l'Amministrazione.Nel 2016 si è concluso il progetto “Telemaco nelle città” realizzato grazie al contributo di Fondazione Cariplo sulbando “Biblioteche e inclusione sociale”, con un partenariato sia pubblico che del terzo settore n un succedersi diinterventi e di proposte sul territorio, sino a concludersi con un convegno per la restituzione dei lavori, realizzato pressoTilane di Paderno Dugnano. In tale occasione si è presentato il volume “A piccoli passi”, una raccolta di interviste e diinterviste curato direttamente dagli operatori e dallo staff di Cesate.CulturaRiproposti e rinnovati alcuni appuntamenti storici della biblioteca, quali la rassegna teatrale che porta la biblioteca“fuori di sé” nei teatri milanesi e che prevede un’organizzazione capillare dal punto di vista dell’erogazione degliabbonamenti, del servizio di biglietteria, del servizio pullman e di quello relativo alle schede preparatorie e allarassegna stampa. In collaborazione con Insieme Groane, continua il progetto “Supermilano” che coinvolge i comunidel Polo oltre altri comuni dell’area Expo: durante la settimana i comuni aprono le porte dei loro più importanti luoghistorici e artistici per far conoscere al pubblico la bellezza e la suggestione di una zona ricca di storia e di cultura.Cesate, oltre l’apertura dei beni religiosi e l’organizzazione delle visite guidate ha proposto eventi culturali in ambitoteatrale e letterario. Continua, nella sua sesta edizione, il Festival della Filosofia, realizzato in collaborazione conalcuni comuni del Polo e con l’associazione Albo Versorio, curatrice scientifica del progetto.Il 2016 ha visto il prosieguo del progetto OperainPiazza: l'Amministrazione, in collaborazione con Officine Musicali, harealizzato una produzione ad hoc mettendo in scena Il Barbiere di Siviglia. Si è trattato di un lavoro moltoimpegnativo, sia dal punto di vista delle risorse umane che economiche. Il progetto ha visto il coinvolgimento deirichiedenti asilo, inseriti nello staff artistico in qualità di ballerini e mimi. Questa innovazione nella drammaturgia hafatto sì che il progetto divenisse di particolare interesse mediatico: l'ufficio stampa organizzato dalla staff dellabiblioteca ha intrattenuto relazioni significative con RAI, con quotidiani nazionali come Repubblica e Corriere dellaSera, con Radio RAI3, radio Popolare etc. L'evento è stato affiancato da appuntamenti ludici – come la cena rossiniana(organizzata anche per raccogliere fondi di sostegno) e da momenti di approfondimento dell'opera e del suo autore, siacon attività organizzate presso la sede della biblioteca, sia organizzando e promuovendo la partecipazioni ai teatrimilanesi dediti all'attività operistica e lirica. Al fine di finanziare il progetto si sono attivate attività di fundraising, inparticolare si è proposto un progetto a Regione Lombardia sul Bando Legge 50/86 ottenendo un contributo di circanovemila euro. Si è mantenuta la collaborazione con il Teatro alla Scala con il nascente GIS, Gruppo Interesse Scala,offrendo un servizio biglietteria per la cittadinanza e percorsi di accompagnamento alla visione di opere e ballettiscaligeri. Si è partecipato a Milano PianoCity e ad altri eventi collaterali ludico/formativi dedicati alla musica per lapromozione del progetto “Silente, please!” che vede il mantenimento in biblioteca del pianoforte a coda, ad oggidisponibile per essere suonato dagli utenti durante l’orario di apertura in modalità silenziosa.Cesate Short Film Fest: il festival del cortometraggio di fiction e di animazione si è svolto per la sua settima edizioneiriprendeno l'antica formulazione del concorso ope. Diretto dallo staff della biblioteca comunale, si è concluso inbiblioteca nel mese di ottobre, proseguendo nella ricerca nel cinema dei nuovi talenti, attraverso storie e formeinnovative nelle esperienze di altri festival come Milano Film Festival, invitando esperti dei diversi genericinematografici. Interessante è stata l’esperienza di sonorizzazione dal vivo dei capolavori del muto di B. Keaton e diC. Chaplin. Una nota di interesse è stata l'attenzione e la collaborazione di Csbno al Festival cesatese: alcunebiblioteche e centri culturali hanno ospitato la proiezione dei cortometraggi in contemporanea con CSFF istitunedo unagiuria diffusa che ha consentito una visione dei lavori ampia e l'assegnazione del premio della Giuria popolare di unbacino di utenza particolarmente allargato.Mantenuto vivo e importante con un concerto di musica Gospel, l’appuntamento del concerto di natale di La Musicadei cieli. Sempre nel periodo natalizio si sono organizzati presentazione di libri, performance teatrali per ragazzi,Comunicazione e progettazioneL’ufficio si occupa direttamente dell’elaborazione dei progetti grafici, di comunicazione e di ufficio stampa per il propriosettore, con la cura della parte di competenza del web site, di una pagina di FB e di un profilo Twitter, di un Blog, di unsito Web dedicati alla biblioteca e alle attività culturali.Feste civiliNell’ambito della commemorazione delle feste civili, oltre la consueta commemorazione con corteo e deposizionecorone, si sono realizzati concerti musicali del Corpo musicale Vincenzo Bellini, spettacoli teatrali per la Giornata dellaMemoria.


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POLITICA GIOVANILE, SPORT E TEMPO LIBEROMissione 06 e relativi programmiLe funzioni esercitate nel campo sportivo e ricreativo riguardano la gestione dell'impiantistica sportiva in tutti isuoi aspetti, che vanno dalla costruzione e manutenzione degli impianti e delle attrezzature alla concretagestione operativa dei servizi attivati. Queste attribuzioni si estendono fino a ricomprendervi l'organizzazionediretta o l'intervento contributivo nelle manifestazioni a carattere sportivo o ricreativo. Appartengono a questogenere di missione, pertanto, l’amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani,incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi. I prospetti, con i corrispondenti grafici, mostrano la situazioneaggiornata dello stanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione e grado diultimazione.


Previsioni di competenza Funzionam. Investim. TotaleCorrenti (+) 64.899,67 -In conto capitale (+) - 298.764,28Attività finanziarie (+) - 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 -Chiusura anticipazioni (+) 0,00 -

Totale (al lordo FPV) (+) 64.899,67 298.764,28 363.663,95FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 259.337,20

Programmazione effettiva 64.899,67 39.427,08 104.326,75


Destinazione della spesa Stanziamenti Impegni % ImpegnatoCorrenti (+) 64.899,67 64.897,26In conto capitale (+) 298.764,28 34.996,49Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 363.663,95 99.893,75 27,47FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) 259.337,20 -



Destinazione della spesa Impegni Pagamenti % PagatoCorrenti (+) 64.897,26 57.997,82In conto capitale (+) 34.996,49 32.012,28Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00




Politiche EducativeFront/office sportello informativoServizi parascolastici: Pre-Scuola , Post-scuola, (prosegue il potenziamento nel 2016)


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Refezione ScolasticaServizio di controllo qualità sulle mense e recupero contributi CEE (nuovo affidamento nel 2016)Trasporto alunni ed accompagnamento (espletata nuova gara nel 2016)Assistenza educativa in ambito scolastico Assistenza scolastica pluridisabilitàAsilo Nido “La Girandola”Centri Ricreativi Diurni (tolto il numero chiuso/revisione dei criteri di accesso)Mediazione linguistico culturaleContributi Diritto allo studioDote scuola e Dote MeritoAFOL MetropolitanaAcquisti arredi e forniture (scuole e asilo nido) –Libri di testo e cedole librarie – acquisto libri per ipovedentiConvenzioni con le scuole dell’infanzia paritarie (revisionate nel 2016)Servizio civile volontario (potenziato nel 2016)

Come per gli anni precedenti, i servizi educativi a domanda individuale, a garanzia del diritto allo studio, erogati dalcomune a supporto della rete istruzione in ambito educativo, hanno mantenuto una costanza nelle iscrizioni.Considerati servizi essenziali per le famiglie, l’Amministrazione comunale, ha modificata la linea di indirizzo, abolendo ilnumero chiuso e dando la possibilità a tutti interessati di iscriversi, durante l’apertura del bando. La stessa modalità diiscrizione è stata attivata anche per i Centri ricreativi diurni, modificando la carta dei servizi. Le tariffe dei servizi sonorimaste invariate tranne l’aumento per il servizio di trasporto scolastico. Anche nell’anno 2016, tutela delle fasce piùdeboli, sono state mantenute le fasce sociali di contribuzione per il servizio di refezione scolastica e per la frequenzaall’asilo nido. Si prevede di inserire le agevolazioni per altri servizi educativi, dal il prossimo anno scolastico. Il Comuneha continuato a garantire l’assistenza educativa in ambito scolastico, ha assicurato un equipe educativa, professionale,impegnata ed idonea ad affrontare le problematiche più complesse, anche relative alla disabilità grave. Agli alunniportatori di H, non deambulanti, è stato garantito il trasporto alla scuola primaria e secondaria di 1° grado,riconfermando la convenzione con l’associazione di volontariato locale. E’ stato deliberato e determinato, ilfinanziamento dei progetti per l’a. s. 2016/17, approvati dal collegio docenti e consiglio d’istituto, nell’ambito del dirittoallo studio, quale parte integrante del piano dell’offerta formativa.Sono state espletate nel 2016, in collaborazione con la CUC di Rho, due gare, di cui una ad evidenza pubblica, per laconcessione del servizio di ristorazione scolastica, ed una con procedura negoziata, per l’affidamento del servizio ditrasporto scolastico. Nel 2016 il servizio di trasporto scolastico è stato ottimizzato prevedendo un solo giro per lascuola media; considerata la diminuzione delle iscrizioni, questo non ha comportato particolari problemi. Attivato nel 2016 il progetto di tirocinio di Garanzia Giovani, in collaborazione con i servizi territoriali e N.I.L. afferenteall’Azienda consortile Comuni Insieme. Il Comune di Cesate ha inoltre aderito al bando FAMI finanziato dal Ministerodell’Interno per migliorare i livelli di programmazione, gestione ed erogazione dei servizi pubblici ed amministrativi percittadini di Paesi terzi, promuovere le competenze del personale della Pubblica Amministrazione e favorirel’innovazione dei processi organizzativi di accoglienza ed integrazione.Nell’anno 2016, oltre a confermarsi il buon funzionamento del servizio asilo nido comunale “La Girandola”, l’equipeeducativa è stata impegnata nell’organizzazione del quarantesimo anniversario di apertura del servizio. Sono stateorganizzate una serie di iniziative rivolte alla cittadinanza e a coloro che, ormai adulti, hanno frequentato il nido, perricordare la ricca storia del servizio. L’ufficio amministrativo, ha attivato la procedura per aderire alla misura “NidiGratis” aderendo alla proposta di Regine Lombardia, nell’ambito della misura redditi di autonomia. Anche quest’anno l'Amministrazione Comunale e le Istituzioni educative e scolastiche del territorio si sono unite perricordare la giornata del 20 novembre, giornata dei diritti dell’infanzia e dell’adolescenza. Riflettendo sull’art.31della Convenzione internazionale dei Diritti, hanno aderito al progetto “Run4Dignity”: le scuole di Cesate si sonocolorate, grazie agli striscioni elaborati dai ragazzi e molti hanno portato a scuola le scarpe da tennis usate, da donarea sostegno dei progetti dei missionari del PIME in Brasile, Guinea Bissau e Myanmar.

Sport e tempo libero (considerazioni e valutazioni sul Prog.601)

Sport e Tempo Libero

Centro Sportivo comunaleAssociazioniIniziative patrocinateAssegnazione palestre scolasticheDote Sport (istituito sportello nel 2015)Convenzione SportGroane

L’unità operativa sport e tempo libero, si è attivata nel corso dell’anno 2016 per mantenere una rete efficace con leassociazioni del territorio, iscritte all’albo comunale, che è stato revisionato come previsto dal Regolamento Comunale.Sono state iscritte all’Albo n. 2 nuove associazioni che presentano i requisiti richiesti e sono stati concessi n. 29patrocini, per iniziative e manifestazioni culturali ritenute meritevoli per l’amministrazione comunale. Le palestrescolastiche di via Bellini e di via Venezia, nell’anno 2016, sono state concesse a n. 5 associazioni sportive del territorio,che organizzano corsi per ragazzi in orario extrascolastico. Il comune di Cesate ha aderito alla convenzione tra icomuni di Arese, Bollate, Lazzate per il Polo SportGroane per gli anni 2015 e 16, nel 2016 sono stati organizzati i


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“giochi della gioventù”, ai quali ha partecipato la scuola media di Cesate. Lo scopo degli enti convenzionati,compatibilmente con le risorse finanziarie disponibili, è quello di progettare iniziative che promuovono lo sport, l’attivitàmotoria e corretti stili di vita, coinvolgendo associazioni, enti di promozione sportiva, ecc….valorizzando i centri sportivi,le piazze e i parchi comunali. Nel 2016, Regione Lombardia, ha pubblicato il bando Dote Sport, che prevedel’erogazione di un contributo per la frequenza di corsi sportivi degli alunni, con modalità diverse rispetto all’annoprecedente. Le famiglie, con determinati requisiti, hanno presentato domanda direttamente, collegandosi on line al sitodi Regione Lombardia. Il servizio ha garantito l’assistenza alla compilazione delle domande.


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ASSETTO TERRITORIO, EDILIZIA ABITATIVAMissione 08 e relativi programmiI principali strumenti di programmazione che interessano la gestione del territorio e l’urbanistica sono il pianoregolatore generale, il piano particolareggiato e quello strutturale, il programma di fabbricazione, il pianourbanistico ed il regolamento edilizio. Questi strumenti delimitano l'assetto e l’urbanizzazione del territorioindividuando i vincoli di natura urbanistica ed edilizia, con la conseguente definizione della destinazione di tuttele aree comprese nei confini della realtà locale amministrata dall'ente. I prospetti che seguono, con icorrispondenti grafici posti a lato, mostrano la situazione aggiornata dello stanziamento destinato alla missionee suoi programmi, insieme al relativo stato di realizzazione ed il grado di ultimazione.



Totale (al lordo FPV) (+) 114.964,42 43.442,86 158.407,28FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 5.471,85 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 0,00




Totale (al lordo FPV) (+) 158.407,28 151.074,04 95,37FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 5.471,85 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -







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SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA AMBIENTEMissione 09 e relativi programmiLe funzioni attribuite all’ente in materia di gestione del territorio e dell'ambiente hanno assunto una crescenteimportanza, dovuta alla maggiore sensibilità del cittadino e dell’amministrazione verso un approccio chegarantisca un ordinato sviluppo socio/economico del territorio, il più possibile compatibile con il rispetto e lavalorizzazione dell'ambiente. La programmazione, in questo contesto, abbraccia l’amministrazione e ilfunzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali edelle biodiversità, la difesa del suolo dall’inquinamento, la tutela dell'acqua e dell'aria. I prospetti mostrano lasituazione aggiornata dello stanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione egrado di ultimazione.



Totale (al lordo FPV) (+) 1.344.312,68 267.435,42 1.611.748,10FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 67,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 11.992,60




Totale (al lordo FPV) (+) 1.611.748,10 1.588.251,42 98,54FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 67,00 -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) 11.992,60 -

Programmazione effettiva 1.599.688,50 1.588.251,42 99,29


Destinazione della spesa Impegni Pagamenti % PagatoCorrenti (+) 1.340.871,39 1.089.136,58In conto capitale (+) 247.380,03 9.535,42Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 1.588.251,42 1.098.672,00 69,17FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) - -



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TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀMissione 10 e relativi programmiLe funzioni esercitate nella Missione interessano il campo della viabilità e dei trasporti, e riguardano sia lagestione della circolazione e della viabilità che l'illuminazione stradale locale. I riflessi economici di questecompetenze possono abbracciare il bilancio investimenti e la gestione corrente. Competono all’ente localel’amministrazione, il funzionamento e la regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione el'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio, incluse le attività di supporto alla programmazioneregionale. I prospetti che seguono, con i corrispondenti grafici posti a lato, mostrano la situazione aggiornatadello stanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione ed il grado di ultimazione.



Totale (al lordo FPV) (+) 345.057,09 283.866,35 628.923,44FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 73.837,96




Totale (al lordo FPV) (+) 628.923,44 513.959,27 81,72%FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) 73.837,96 -

Programmazione effettiva 555.085,48 513.959,27 92,59%



Totale (al lordo FPV) (+) 513.959,27 281.548,89 54,78%FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - -



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POLITICA SOCIALE E FAMIGLIAMissione 12 e relativi programmiLe funzioni esercitate nel campo sociale riguardano aspetti molteplici della vita del cittadino che richiedono unintervento diretto o indiretto dell'ente dai primi anni di vita fino all'età senile. La politica sociale adottatanell'ambito territoriale ha riflessi importanti nella composizione del bilancio e nella programmazione di medioperiodo, e questo sia per quanto riguarda la spesa corrente che gli investimenti. Questa missione includel’amministrazione, il funzionamento e la fornitura dei servizi in materia di protezione sociale a favore dellafamiglia, dei minori, degli anziani. I prospetti, con i grafici posti a lato, mostrano la situazione aggiornata dellostanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione e grado di ultimazione.



Totale (al lordo FPV) (+) 1.341.522,61 19.691,18 1.361.213,79FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 9.262,88 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 0,00



Destinazione della spesa Stanziamenti Impegni % ImpegnatoCorrenti (+) 1.341.522,61 1.281.337,77In conto capitale (+) 19.691,18 0,00Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 1.361.213,79 1.281.337,77 94,13FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 9.262,88 -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -



Destinazione della spesa Impegni Pagamenti % PagatoCorrenti (+) 1.281.337,77 1.024.468,74In conto capitale (+) 0,00 0,00Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 1.281.337,77 1.024.468,74 79,95FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) - -



L’organico del Servizio Politiche Sociali è costituito dal Responsabile, due Assistenti sociali di cui una assunta a tempoindeterminato da Comuni Insieme, due collaboratori amministrativi a part-time (30 ore/sett- 18 ore/sett. conampliamento di quest’ultima a 23 ore/sett. a partire da luglio 2016), una ausiliaria addetta al servizio domiciliare maper maggior parte del tempo lavoro impegnata per l’assistenza al trasporto disabili.


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L’operatore amministrativo impegnato 30 ore/sett è stata in congedo maternità fino al settembre 2016 (in allattamentofino a ottobre 2016) e si è reso necessario il coinvolgimento degli altri operatori per garantire il corretto funzionamentodel servizio con particolare riferimento alla tematiche inerenti l’ufficio casa (ERP, trasporto disabili).Nel mese di luglio 2016 è stata avviata una esperienza di inserimento di un operatore con il progetto di Dote Lavoro,fino al dicembre 2016.Nel periodo settembre/ novembre 2016 il servizio si è avvalso anche della collaborazione di un volontario del Serviziocivile.

Permane come già segnalato nelle relazioni degli anni precedenti un impegno significativo nella gestione dell’attivitàlegata all’ufficio casa, con particolare riferimento alla gestione del patrimonio ERP Comunale che ha visto nell’ottobre2016 l’apertura del bando per la formulazione della nuova graduatoria ERP.

Il Servizio Politiche sociali ha inoltre portato avanti il lavoro già iniziato nell’anno 2015 attraverso l’analisi dellesituazioni debitorie degli assegnatari degli alloggi ERP.L’ufficio ha identificato n. 6 inquilini con un debito superiori a € 10.000 per i quali è stata inviata una ingiunzione dipagamento. Dei suddetti cittadini n. 5 hanno sottoscritto un piano di rateizzazione approvato dalla giunta comunale,mentre per un cittadino è stato dato mandato al legale di avviare le procedure di sfratto.Il servizio sta monitorando il rispetto della rateizzazione attraverso la convocazione dei cittadini con cadenza mensile.

Dall’analisi delle situazioni debitorie sono stati inoltre identificati n. 8 inquilini con una morosità compresa tra € 4.000 ed€ 9.999. Ai suddetti cittadini è stata inviata una comunicazione invitandoli a rivolgersi al servizio per sottoscrivere unarateizzazione. Sette inquilini hanno sottoscritto forme di rateizzazione finalizzate a sanare il debito.

Nell’ottobre 2016 è stata completata ed attuata la procedura di sgombero di un alloggio di ERP Comunale occupatoabusivamente da tempo, per lo stesso sono state immediatamente avviate le attività di messa a norma per poterprocedere alla nuova assegnazione.

Nell’ambito delle attività svolte dall’Azienda “Comuni Insieme” per i Comuni soci Agenzia si sono effettuati diversiincontri con lo scopo di rendere operativo il progetto agenzia per l’abitare C.A.S.A.. L’Agenzia C.A.S.A. (ComuniInsieme Agenzia Sociale per l’Abitare) per la sua peculiarità rappresenta un approccio capace di coniugare la relazionefra cittadini e proprietà privata (piccoli proprietari, cooperative, fondi) individuando soluzioni integrate per risponderealle esigenze abitative sia delle famiglie a più basso reddito che delle famiglie con redditi medio-bassi che sono a oggia forte rischio di scivolamento nella fascia di povertà abitativa.Allo scopo di costituire l’agenzia, Comuni Insieme, si è fatta promotrice del rinnovo degli accordi locali per il canoneconcordato nel territorio dei Comuni soci, tra i quali vi è il Comune di Cesate ed il 27 settembre 2016 l’assemblea deisoci di Comuni Insieme ha deliberato all’unanimità l’istituzione di C.A.S.A.

Nell’ambito delle Politiche Sociali, acquisita la liquidazione dell’ indennizzo assicurativo spettante per l’incendiodell’immobile sede delle attività del Centro Giovani, accertata l’intenzione dell’Amministrazione Comunale di porre inatto gli interventi per la realizzazione di un immobile idoneo ad ospitare le attività del Centro Giovani, dall’Ottobre Incollaborazione con l’ufficio Lavori Pubblici sono state avviate le procedure per la realizzazione del nuovo spazioaggregativo.

E’ proseguita, in linea con gli obiettivi programmatici dell’Amministrazione Comunale la collaborazione con l’Azienda“Comuni Insieme” per quanto riguarda il tema dello stalking e violenza domestica, con gli sportelli d’ascolto confunzione di primo ascolto e consulenza legale e psicologica, attivi nel territorio dell’Ambito c/o i Comuni di Baranzate eCesate un giorno la settimana, con accesso diretto o telefonico per mezzo di un numero di pronto intervento.Parallelamente le assistenti sociali comunali hanno partecipato a momenti formativi e di confronto sulla tematica dellaviolenza di genere presso il Consultorio di Garbagnate Milanese finalizzati a un approfondimento sulla materia e allastesura di un protocollo operativo.

In quest’ambito è stata anche organizzata, nel settembre 2016, a Cesate, una maratona finalizzata allasensibilizzazione del territorio sulla tematica.

E’ proseguito in collaborazione con l’Azienda Comuni Insieme, il progetto: ”in famiglia” , che garantisce l’apertura diuno sportello ai cittadini dell’Ambito, due volte la settimana ,in spazi messi a disposizione dall’Amministrazionecomunale; il servizio reso dal Consorzio Idea Agenzia per il Lavoro ha garantito i seguenti interventi:

Ricerca e selezione dell’assistente familiare più adatto alle necessità della famiglia;Formazione dei lavoratori da adibire a tali mansioni;Supporto alla famiglia nella gestione del ruolo di datore di lavoro;Monitoraggio dell’attività prestata dalle assistenti familiari;Il servizio ha una fattiva collaborazione con gli operatori sociali del territorio condividendo progetti di intervento.

Per quanto attiene il contrasto alla crisi socio economica, in una logica di omogeneizzazione dei criteri di accesso e dicompartecipazione ai servizi sociali, i Comuni dell’Ambito, stante anche le nuove norme in materia di ISEE eroganocontributi e integrazioni di rette sulla base di un unico regolamento in materia di Servizi alla persona. Sono altresìdefinite annualmente dall’Assemblea dei Sindaci le soglie di accesso ISEE e le corrispondenti tariffe per l’accesso e lacompartecipazione alle prestazioni sociali, socio-sanitarie, educative ed alle prestazioni agevolate.

Al fine di adempiere agli obblighi di legge a cui il Comune è sottoposto, consistenti nell’acquisizione direttadell’attestazione ISEE per i cittadini richiedenti prestazioni sociali agevolate e inserimento dati di competenza dell’Ente


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Locale nel Casellario dell’assistenza INPS, le assistenti sociali sono state impegnate nelle suddette procedureinformatiche,

a- Accesso al sistema Informativo ISEE (post riforma 2015)

Sono state attivate le diverse procedure previste dall’INPS per accedere al portale informatico, attraverso tale sistema iservizi hanno la possibilità di scaricare sia la DSU che l’attestazione ISEE, questo non solo facilita il cittadino nellapresentazione delle istanze, ma permette anche un maggior controllo all’Ente, erogatore di prestazioni socialiagevolate.

b- Banca Dati prestazioni Sociali Agevolate

Una nuova funzione richiesta dall’Ente è quella relativa alla implementazione della Banca Dati prestazioni SocialiAgevolate

Gli Enti devono trasmettere telematicamente all’INPS i dati e le informazioni contenute nei propri archivi per larealizzazione del Casellario dell’assistenza consistente in una Banca dati che raccoglie le informazioni e dati relativialle prestazioni sociali erogate dall’Ente, negli anni dal 2014 ad oggi, rese in regime di ISEE. Tale sistema permette dimantenere monitorati gli interventi economici o di esenzione attivati a favore dei cittadini seguiti dai servizi sociali.

Le assistenti sociali, a partire dal luglio 2016 si sono viste inoltre impegnate su un nuovo progetto nazionaledenominato SIA (sostegno inclusione attiva) quale misura di contrasto alla povertà. Il SIA prevede l'erogazione di unsussidio economico alle famiglie in condizioni economiche disagiate nelle quali almeno un componente sia minorenneoppure sia presente un figlio disabile o una donna in stato di gravidanza accertata.Per godere del beneficio, il nucleo familiare del richiedente dovrà aderire ad un progetto personalizzato di attivazionesociale e lavorativa sostenuto da una rete integrata di interventi, individuati dai servizi sociali dei Comuni (coordinati alivello di Ambiti territoriali), in rete con gli altri servizi del territorio (i centri per l’impiego, i servizi sanitari, le scuole) econ i soggetti del terzo settore, le parti sociali e tutta la comunità.Per questo progetto le assistenti sociali sono state impegnate in corsi di formazione e nella partecipazione di tavoli dilavoro indispensabili per la comprensione e l’attuazione della misura.

Il Comune di Cesate, nell’anno 2016, in collaborazione con Comuni Insieme e i Comuni dell’ambito ha inoltrepartecipato al progetto finanziato Fondazione Cariplo denominato “#VAI”. Il progetto intende affrontare, in un’ottica dicontrasto e prevenzione, l’aumento esponenziale verificato in questi ultimi anni di persone e famiglie cosiddette“vulnerabili”. Ci si riferisce a quelle persone sempre più colpite dalla crisi economica, che genera difficoltà crescentisotto vari profili: mantenimento o accesso all’abitazione, difficoltà occupazionali, adeguata cura e crescita dei familiaripiù deboli. Tali problematiche vanno lette in concomitanza con l’indebolimento dei legami familiari e delle reti sociali,che rendono ancora più fragile la capacità delle persone di fronteggiare tali momenti di difficoltà. Proprio la crisi ha fattoemergere le inadeguatezze del sistema di welfare attuale, composto da un’offerta di servizi frammentata, incapace divalorizzare le risorse già presenti a livello comunitario. È per affrontare questi limiti e offrire nuove risposte che il progetto #VAI intende lavorare. Tre le azioni fondamentaliche il progetto intende implementare nei prossimi tre anni: il consumo sostenibile; il sostegno abitativo e l’attivazione dicomunità per contrastare la frammentazione e lo sfilacciamento dei legami, familiari e sociali.

Nel medesimo progetto rientra il “Fondo Unico Zonale” che prevede l’erogazione di contributi economici a seguito unpatto tra l’assistente sociale e il cittadino finalizzato a un progetto che produca un cambiamento significativo nella vitadell’utente.Nell’ambito del progetto “#VAI” è stato promosso un bando finalizzato al finanziamento di azioni territoriali di sostegnodi legami sociali fragili o di situazioni provate dalla crisi economica, promosse da associazioni di cittadini.I progetti presentati dalle associazioni di cittadini di Cesate sono stati tutti accolti e finanziati per la realizzazione.

Un significativo impegno è stato richiesto agli assistenti sociali nell’approccio alle problematiche della popolazioneanziana/disabile in quanto la Regione Lombardia, ha emanato diverse delibere con lo scopo di erogare contributieconomici finalizzati al mantenimento al domicilio di persone anziane e disabili affette da gravi patologie. La Regione,per l’erogazione dei contributi ha previsto una maggiore integrazione socio-sanitaria attraverso visite domiciliaricongiunte alla presenza di operatori comunali e dell’Asl (medico di base, infermiere, assistente sociale dell’ASL e delComune) con lo scopo di predisporre e realizzare progetti individualizzati in grado di rispondere alle esigenzedell’utente permettendone la permanenza presso il proprio domicilio e la conseguente redazione del progetto e ilperiodico monitoraggio da parte dei soggetti estensori del progetto.La procedura ha previsto incontri periodici degli operatori presso il piano di zona con l’obbiettivo di coordinare il lavorodegli operatori convolti nell’attuazione delle linee guida della Regione, favorire lo scambio di informazioni e la messa apunto di strategie.

Sempre nell’ambito degli interventi a favore di cittadini disabili uno dei servizi sviluppati da anni e consideratoindispensabile, è il trasporto di minori disabili ai centri di riabilitazione.Stante le ristrettezze economiche, anche nel 2016, il servizio è stato in parte garantito con l’acquisto di buoni/voucherper remunerare prestazioni di lavoro occasionale di tipo accessorio (riforma del mercato del lavoro L.92/2011). Nelmese di giugno 2016 l’esperienza è stata interrotta a seguito di un problema con l’INPS e il servizio ha dovutoriorganizzare interamente tutti i servizi fino a dicembre per poter garantire una adeguato sostegno alle famiglie senzainterrompere gli accompagnamenti.


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Il Sevizio ha dovuto inoltre provvedere all’espletamento della gara del trasporto disabili in quanto la precedentescadeva in data 31/07/2016. Il servizio nel maggio 2016 ha provveduto con Delibera di Giunta all’atto di indirizzopreordinato per la gara servizio trasporto disabili periodo 24/08/2016-3/08/2018. Successivamente, in collaborazionecon la C.U.C. è stato predisposto il capitolato e la scheda tecnica per poter procedere con la gara. La stessa non haavuto esito positivo e per tale ragione il servizio, per dare continuità al trasporto disabili ha dovuto procedere conproroga del contratto della ditta che svolgeva il servizio fino al 31/12/2016.Nei mesi di proroga il nostro servizio ha collaborato in maniera significativa l’Azienda Consortile “Comuni Insieme” perl’elaborazione e la predisposizione del capitolato speciale di appalto per il periodo 2017/2019 finalizzato all’indizione diuna gara per il trasporto disabili dei Comuni soci dell’Azienda.

Anche nell’anno 2016 è stata organizzata con successo l’iniziativa di sensibilizzazione e promozione solidaristica delterritorio attraverso la colletta alimentare e una giornata di “solidarietà” in cui le associazioni e volontari del territoriohanno realizzato eventi il cui ricavato è stato devoluto alla Caritas di Cesate, che da anni collabora e si confronta con ilServizio Sociale Comunale al fine di porre in atto progetti di intervento di aiuto sinergico; rilevante la proficuacollaborazione con la Caritas Cesatese attraverso incontri periodici con le assistenti sociali e alla partecipazione ditavoli sovrazonali nei quali sono stati coinvolti anche gli altri Comuni e le rispettive Caritas.

Nell’ambito dell’area anziani è attivo da anni il servizio aggregativo per anziani, gestito dall’associazione AnzianiCesate. Il Comune e la suddetta associazione, nell’anno 2015 hanno firmato un a convenzione che terminerà nel 2023.Come tutti gli anni vi sono incontri periodici tra i servizi sociali e l’associazione per verificare l’andamento del centro eper parlare del consuntivo annuale.A partire dal mese di settembre 2016 il centro anziani ha visto la collaborazione di un ragazzo che presta opera diservizio civile.


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TUTELA DELLA SALUTEMissione 13 e relativi programmiLa competenza dell’ente locale in ambito sanitario è limitata dalla presenza, in un contesto a carattere cosìspecialistico, di altri soggetti che operano direttamente sul territorio con una competenza di tipo istituzionaleche non di rado è esclusiva. Con questa doverosa premessa, appartengono alla Missione con i relativiprogrammi le attribuzioni di amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi relativi alle attività per laprevenzione, la tutela e la cura della salute, unitamente ad eventuali interventi residuali in materia di ediliziasanitaria. I prospetti che seguono, con i corrispondenti grafici posti a lato, mostrano la situazione aggiornatadello stanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione ed il grado di ultimazione.







Totale (al lordo FPV) (+) 3.999,60 3.960,60 99,02%FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -




Totale (al lordo FPV) (+) 3.960,60 2.572,60 64,95%FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - -



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SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀMissione 14 e relativi programmiL'azione dell’ente nelle più vaste tematiche economiche e produttive è spesso indirizzata a stimolare un piùincisivo intervento di altre strutture pubbliche, come la regione, la provincia e la camera di commercio che, percompetenza istituzionale, operano abitualmente in questo settore. Premesso questo, sono comprese in questaMissione l’amministrazione e il funzionamento delle attività per la promozione dello sviluppo e dellacompetitività del sistema economico locale, inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo delle attività produttivedi commercio, artigianato ed industria. I prospetti che seguono, con i corrispondenti grafici, mostrano lasituazione aggiornata dello stanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione egrado di ultimazione.







Totale (al lordo FPV) (+) 45.049,85 44.963,73 99,81FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 54,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -







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LAVORO E FORMAZIONE PROFESSIONALEMissione 15 e relativi programmiI principali interventi nell’ambito del lavoro rientrano nelle competenze prioritarie di strutture che fannorifermento allo stato, alla regione ed alla provincia. L’operatività dell’ente in questo contesto così particolare èquindi sussidiaria rispetto le prestazioni svolte da altri organismi della pubblica amministrazione. Partendo daquesta premessa, l'ente locale può operare sia con interventi di supporto alle politiche attive di sostegno epromozione dell'occupazione, che mediante azioni volte al successivo inserimento del prestatore d'opera nelmercato del lavoro. I prospetti che seguono, con i corrispondenti grafici a lato, mostrano la situazioneaggiornata dello stanziamento destinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione e grado diultimazione.







Totale (al lordo FPV) (+) 10.681,50 10.681,50 100,00FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -







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FONDI E ACCANTONAMENTIMissione 20 e relativi programmiQuesta missione, dal contenuto prettamente contabile, è destinata ad evidenziare gli importi degli stanziamentidi spesa per accantonamenti al fondo di riserva per spese impreviste ed al fondo svalutazione crediti di dubbiaesigibilità. Per quanto riguarda questa ultima posta, in presenza di crediti di dubbia esigibilità l'ente effettua unaccantonamento al fondo svalutazione crediti vincolando a tal fine una quota dell’avanzo di amministrazione. Ilvalore complessivo del fondo dipende dalla dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti chepresumibilmente si formeranno nell’esercizio entrante. I prospetti seguenti, con i corrispondenti grafici,mostrano la situazione aggiornata dello stanziamento insieme al relativo stato di realizzazione ed il grado diultimazione.



Totale (al lordo FPV) (+) 298.076,08 114.094,37 412.170,45FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - 0,00



Destinazione della spesa Stanziamenti Impegni % ImpegnatoCorrenti (+) 298.076,08 0,00In conto capitale (+) 114.094,37 0,00Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 412.170,45 0,00 0,00FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -

Programmazione effettiva 412.170,45 0,00 0,00


Destinazione della spesa Impegni Pagamenti % PagatoCorrenti (+) 0,00 0,00In conto capitale (+) 0,00 0,00Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 0,00 0,00Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 0,00 0,00 0,00FPV per spese correnti (FPV/U) (-) - -FPV per spese in C/cap (FPV/U) (-) - -

Programmazione effettiva 0,00 0,00 0,00


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DEBITO PUBBLICOMissione 50 e relativi programmiLa missione, di stretta natura finanziaria, è destinata a contenere gli stanziamenti di spesa destinati al futuropagamento delle quote interessi e capitale sui mutui e sui prestiti assunti dall'ente con relative speseaccessorie, oltre alle anticipazioni straordinarie. In luogo di questa impostazione cumulativa, la norma contabileprevede la possibile allocazione degli oneri del debito pubblico in modo frazionato dentro la missione diappartenenza. Rientrano in questo ambito le spese per il pagamento degli interessi e capitale a breve, medio olungo termine, comunque acquisito. I prospetti ed i grafici mostrano la situazione aggiornata dello stanziamentodestinato alla missione insieme al relativo stato di realizzazione ed il grado di ultimazione.


Previsioni di competenza Funzionam. Investim. TotaleCorrenti (+) 0,00 -In conto capitale (+) - 0,00Attività finanziarie (+) - 0,00Rimborso prestiti (+) 259.631,13 -Chiusura anticipazioni (+) 0,00 -




Destinazione della spesa Stanziamenti Impegni % ImpegnatoCorrenti (+) 0,00 0,00In conto capitale (+) 0,00 0,00Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 259.631,13 259.630,16Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00

Totale (al lordo FPV) (+) 259.631,13 259.630,16 100,00FPV per spese correnti (FPV/U) (-) 0,00 -FPV per spese C/cap (FPV/U) (-) 0,00 -



Destinazione della spesa Impegni Pagamenti % PagatoCorrenti (+) 0,00 0,00In conto capitale (+) 0,00 0,00Attività finanziarie (+) 0,00 0,00Rimborso prestiti (+) 259.630,16 259.630,16Chiusura anticipazioni (+) 0,00 0,00



Risultati economici e patrimoniali d'esercizio Relazione sulla gestione 2016 (Relazione al rendiconto) (D.Lgs.118/11)

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CONTO DEL PATRIMONIOAttivo, passivo e patrimonio nettoIl C/patrimonio si compone di due sezioni che riportano levoci dell'attivo e del passivo e che determinano, comedifferenza, la ricchezza netta dell'ente. La prima sezionesi sviluppa in senso verticale con una serie di classi chedescrivono le voci riclassificate in virtù della capacità deicespiti di trasformarsi più o meno rapidamente in denaro.L'elenco riporta prima i cespiti immobilizzati e termina conquelli ad elevata liquidità. La sezione del passivo indica,invece, una serie di classi definite con un criterio diversodal precedente. La differenza è dovuta al fatto che ilpassivo, inteso in senso lato, comprende anche ilpatrimonio netto, una voce di sintesi che identifica il saldotra la parte positiva del patrimonio (attivo) e quella invecenegativa (passivo, in senso stretto).

Attivo e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneCrediti verso P.A fondo dotazione (+) 0,00 0,00 0,00Immobilizzazioni immateriali (+) 5.000,00 35.020,95 30.020,95Immobilizzazioni materiali (+) 25.244.511,79 25.041.755,36 -202.756,43Altre immobilizzazioni immateriali (+) 53.386,16 52.047,80 -1.338,36Immobilizzazioni finanziarie (+) 4.546.197,45 4.546.197,45 0,00Rimanenze (+) 0,00 0,00 0,00Crediti (+) 3.043.936,07 3.180.864,76 136.928,69Attività finanz.non immobilizzate (+) 0,00 0,00 0,00Disponibilità liquide (+) 3.960.639,10 4.752.411,97 791.772,87Ratei e risconti attivi (+) 8.110,21 122,06 -7.988,15

Totale 36.861.780,78 37.608.420,35 746.639,57

Passivo e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneFondo di dotazione (+) 16.102.168,91 400.000,00 -15.702.168,91Riserve (+) 13.911.394,32 29.755.481,50 15.844.087,18Risultato economico esercizio (+) 0,00 126.846,88 126.846,88

Patrimonio netto 30.013.563,23 30.282.328,38 268.765,15Fondo per rischi ed oneri (+) 1.347.460,53 1.535.727,56 188.267,03Trattamento di fine rapporto (+) 0,00 0,00 0,00Debiti (+) 3.398.296,45 3.561.961,41 163.664,96Ratei e risconti passivi (+) 2.102.460,57 2.228.403,00 125.942,43

Passivo (al netto PN) 6.848.217,55 7.326.091,97 477.874,42Totale 36.861.780,78 37.608.420,35 746.639,57

Attivo2

Denominazione 2016Crediti verso P.A. fondo di dotazione (+) 0,00Immobilizzazioni immateriali (+) 35.020,95Immobilizzazioni materiali (+) 25.041.755,36Altre immobilizzazioni immateriali (+) 52.047,80Immobilizzazioni finanziarie (+) 4.546.197,45Rimanenze (+) 0,00Crediti (+) 3.180.864,76Attività finanziarie non immobilizzate (+) 0,00Disponibilità liquide (+) 4.752.411,97Ratei e risconti attivi (+) 122,06

Totale 37.608.420,35

Passivo + Patrimonio netto

Denominazione 2016Fondo di dotazione (+) 400.000,00Riserve (+) 29.755.481,50Risultato economico dell'esercizio (+) 126.846,88

Patrimonio netto 30.282.328,38Fondo per rischi ed oneri (+) 1.535.727,56Trattamento di fine rapporto (+) 0,00Debiti (+) 3.561.961,41Ratei e risconti passivi (+) 2.228.403,00

Passivo (al netto PN) 7.326.091,97

Totale 37.608.420,35


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Considerazioni e valutazioni

L'importo dei beni demaniali e patrimoniali indisponibili è stato inserito provvisoriamente nelle riserve di capitali pereuro 20.361.760,06 pertanto tale quota è da considerarsi indisponibile.


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CONTO ECONOMICORicavi, costi, utile o perdita d'esercizioIl conto economico è redatto secondo uno schema con levoci classificate in base alla loro natura e con larilevazione di risultati parziali prima del saldo finale. Larappresentazione dei saldi economici in forma scalare èposta all’interno di un unico prospetto dove i componentipositivi e negativi del reddito assumono segno algebricoopposto (positivo o negativo) permettendo di evidenziareanche i risultati intermedi delle singole componenti.Questo metodo di esposizione, dove il risultato totale èpreceduto dal risultato della gestione caratteristica, daquello della gestione finanziaria e dall'esito della gestionestraordinaria, accresce la capacità dello schema di fornireal lettore una serie di informazioni che sono utili ma, allostesso tempo, particolarmente sintetiche.

Ricavi complessivi e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneRicavi caratteristici (+) 0,00 7.401.217,81 7.401.217,81

Gestione caratteristica 0,00 7.401.217,81 7.401.217,81Ricavi finanziari (+) 0,00 4.025,77 4.025,77Rettifiche positive di valore (+) 0,00 0,00 0,00

Gestione finanziaria e rettifiche 0,00 4.025,77 4.025,77Ricavi straordinari (+) 0,00 523.859,58 523.859,58

Gestione straordinaria 0,00 523.859,58 523.859,58Ricavi complessivi 0,00 7.929.103,16 7.929.103,16

Costi complessivi e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneCosti caratteristici (+) 0,00 7.422.538,34 7.422.538,34

Gestione caratteristica 0,00 7.422.538,34 7.422.538,34Costi finanziari (+) 0,00 142.642,39 142.642,39Rettifiche negative di valore (+) 0,00 0,00 0,00

Gestione finanziaria e rettifiche 0,00 142.642,39 142.642,39Costi straordinari (+) 0,00 118.917,18 118.917,18

Gestione straordinaria 0,00 118.917,18 118.917,18Costi complessivi 0,00 7.684.097,91 7.684.097,91

Ricavi2

Denominazione 2016Ricavi caratteristici (+) 7.401.217,81

Gestione caratteristica 7.401.217,81Ricavi finanziari (+) 4.025,77Rettifiche positive di valore (+) 0,00

Gestione finanziaria e rettifiche 4.025,77Ricavi straordinari (+) 523.859,58

Gestione straordinaria 523.859,58

Totale ricavi 7.929.103,16Utile esercizio 126.846,88

Costi

Denominazione 2016Costi caratteristici (+) 7.422.538,34

Gestione caratteristica 7.422.538,34Costi finanziari (+) 142.642,39Rettifiche negative di valore (+) 0,00

Gestione finanziaria e rettifiche 142.642,39Costi straordinari (+) 118.917,18

Gestione straordinaria 118.917,18Imposte (+) 118.158,37

Totale costi 7.802.256,28Perdita esercizio -


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RICAVI E COSTI DELLA GESTIONE CARATTERISTICAGestione caratteristica e risultato d'esercizioIl risultato della gestione caratteristica è generato dalladifferenza tra i ricavi dell'attività tipica messa in attodall'ente pubblico (la gestione di tipo "caratteristico", perl'appunto) al netto dei costi sostenuti per l'acquisto deifattori produttivi necessari per erogare i servizi al cittadinoed utente. Si tratta, in prevalenza, degli importi che nellacontabilità finanziaria confluiscono nelle entrate(accertamenti) e nelle uscite (impegni e liquidazioni) dellaparte corrente del bilancio, rettificati però per effettodell'applicazione del criterio di competenza economicaarmonizzata. Al pari del conto economico complessivo,anche l'esito della gestione caratteristica termina con unsaldo, dato dalla differenza tra ricavi e costi, che puòessere positivo (utile) o negativo (perdita).

Ricavi della gestione caratteristica e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneProventi da tributi (+) 0,00 4.143.470,85 4.143.470,85Proventi da fondi perequativi (+) 0,00 1.517.132,29 1.517.132,29Proventi da trasferimenti e contributi (+) 0,00 265.960,28 265.960,28Ricavi vendite e prestazioni e proventi (+) 0,00 866.358,83 866.358,83Var. prodotti in lavorazione (+/-) (+) 0,00 0,00 0,00Variazione lavori in corso (+) 0,00 0,00 0,00Incrementi per lavori interni (+) 0,00 0,00 0,00Altri ricavi e proventi diversi (+) 0,00 608.295,56 608.295,56

Ricavi gestione caratteristica 0,00 7.401.217,81 7.401.217,81

Costi della gestione caratteristica e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneMaterie prime e/o beni consumo (+) 0,00 69.991,47 69.991,47Prestazioni di servizi (+) 0,00 3.863.499,18 3.863.499,18Utilizzo beni di terzi (+) 0,00 32.409,21 32.409,21Trasferimenti e contributi (+) 0,00 446.813,84 446.813,84Personale (+) 0,00 1.764.832,80 1.764.832,80Ammortamenti e svalutazioni (+) 0,00 965.863,59 965.863,59Variazioni materie prime e beni (+/-) (+) 0,00 0,00 0,00Accantonamenti per rischi (+) 0,00 0,00 0,00Altri accantonamenti (+) 0,00 0,00 0,00Oneri diversi di gestione (+) 0,00 279.128,25 279.128,25

Costi gestione caratteristica 0,00 7.422.538,34 7.422.538,34

Ricavi

Denominazione 2016Proventi da tributi (+) 4.143.470,85Proventi da fondi perequativi (+) 1.517.132,29Proventi da trasferimenti e contributi (+) 265.960,28Ricavi vendite e prestazioni e proventi (+) 866.358,83Var. prodotti in lavorazione (+/-) (+) 0,00Variazione lavori in corso (+) 0,00Incrementi per lavori interni (+) 0,00Altri ricavi e proventi diversi (+) 608.295,56

Totale ricavi 7.401.217,81Utile esercizio -

Costi

Denominazione 2016Materie prime e/o beni consumo (+) 69.991,47Prestazioni di servizi (+) 3.863.499,18Utilizzo beni di terzi (+) 32.409,21Trasferimenti e contributi (+) 446.813,84Personale (+) 1.764.832,80Ammortamenti e svalutazioni (+) 965.863,59Variazioni materie prime e beni (+/-) (+) 0,00Accantonamenti per rischi (+) 0,00Altri accantonamenti (+) 0,00Oneri diversi di gestione (+) 279.128,25

Totale costi 7.422.538,34Perdita esercizio 21.320,53


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RICAVI E COSTI DELLA GESTIONE FINANZIARIAAttività finanziaria e gestione delle partecipazioniL'attività dell'ente pubblico è messa in atto utilizzandorisorse proprie o derivate. Solo in casi particolari èpossibile accedere a finanziamenti esterni che, per la loronatura, sono onerosi e incidono in modo significativo sugliequilibri del bilancio finanziario corrente ma anche sulcorrispondente C/economico. Il ricorso al mercato delcredito, infatti, produce la formazione di oneri finanziariche non sempre sono compensati dalla realizzazione diricavi della stessa natura. Questi ultimi sono di solitocostituiti dagli interessi accreditati per effetto dell'utilizzodelle momentanee eccedenze di cassa prodotte dalledisponibilità liquide oppure, ed è questo un ambito diapplicazione più interessante, dall'eventuale accredito diutili o dividendi da partecipazioni.

Ricavi della gestione finanziaria e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazionePartecipazioni in controllate (+) 0,00 0,00 0,00Partecipazioni in partecipate (+) 0,00 0,00 0,00Partecipazioni in altri soggetti (+) 0,00 835,72 835,72

Proventi da partecipazioni 0,00 835,72 835,72Altri proventi finanziari (+) 0,00 3.190,05 3.190,05

Proventi finanziari 0,00 4.025,77 4.025,77Rivalutazioni (+) 0,00 0,00 0,00

Rettifiche positive di valore 0,00 0,00 0,00Ricavi finanziari e rettifiche di valore 0,00 4.025,77 4.025,77

Costi della gestione finanziaria e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneInteressi passivi (+) 0,00 142.642,39 142.642,39Altri oneri finanziari (+) 0,00 0,00 0,00

Interessi ed altri oneri finanziari 0,00 142.642,39 142.642,39Svalutazioni (+) 0,00 0,00 0,00

Rettifiche negative di valore 0,00 0,00 0,00Costi finanziari e rettifiche valore 0,00 142.642,39 142.642,39

Ricavi

Denominazione 2016Partecipazioni in controllate (+) 0,00Partecipazioni in partecipate (+) 0,00Partecipazioni in altri soggetti (+) 835,72

Proventi da partecipazioni 835,72Altri proventi finanziari (+) 3.190,05

Proventi finanziari 4.025,77Rivalutazioni (+) 0,00

Rettifiche positive di valore 0,00

Totale ricavi 4.025,77Utile esercizio -

Costi

Denominazione 2016Interessi passivi (+) 142.642,39Altri oneri finanziari (+) 0,00

Interessi ed altri oneri finanziari 142.642,39Svalutazioni (+) 0,00

Rettifiche negative di valore 0,00

Totale costi 142.642,39Perdita esercizio 138.616,62


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RICAVI E COSTI DELLA GESTIONE STRAORDINARIAEffetti sul risultato di operazioni non ripetitiveLa gestione straordinaria è costituita da quei ricavi e costiche appartengono al conto economico dell'esercizio mache, per la natura stessa dei movimenti di cui sono lamanifestazione economica, non possono essere confusicon i risultati della gestione caratteristica, partecipativa ofinanziaria. Mentre questi ultimi fenomeni generano degliutili o delle perdite che sono comunque riconducibili, inmodo diretto o indiretto, all'attività volta ad erogare iservizi al cittadino, i costi e ricavi di natura straordinariaproducono invece un risultato prettamente occasionale, inquanto formato da movimenti che, con ogni probabilità,non si ripeteranno negli esercizi futuri. Si tratta, lo dice ladenominazione stessa dell'aggregato, di operazionistraordinarie e non ripetitive

Ricavi della gestione straordinaria e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneProventi da permessi di coustruire (+) 0,00 53.000,00 53.000,00Proventi da trasferimenti C/capitale (+) 0,00 0,00 0,00Sopravvenienze attive e ins. passive (+) 0,00 332.708,29 332.708,29Plusvalenze patrimoniali (+) 0,00 138.151,29 138.151,29Altri proventi straordinari (+) 0,00 0,00 0,00

Proventi straordinari 0,00 523.859,58 523.859,58Ricavi gestione straordinaria 0,00 523.859,58 523.859,58

Costi della gestione straordinaria e tendenza in atto

Denominazione 2015 2016 VariazioneTrasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00Sopravvenienze passive e ins. attive (+) 0,00 118.917,18 118.917,18Minusvalenze patrimoniali (+) 0,00 0,00 0,00Altri oneri straordinari (+) 0,00 0,00 0,00

Oneri straordinari 0,00 118.917,18 118.917,18Costi gestione straordinaria 0,00 118.917,18 118.917,18

Ricavi

Denominazione 2016Proventi da permessi di costruire (+) 53.000,00Proventi da trasferimenti C/capitale (+) 0,00Sopravvenienze attive e ins. passive (+) 332.708,29Plusvalenze patrimoniali (+) 138.151,29Altri proventi straordinari (+) 0,00

Proventi straordinari 523.859,58

Totale ricavi 523.859,58

Utile esercizio 404.942,40

Costi

Denominazione 2016Trasferimenti in conto capitale (+) 0,00Sopravvenienze passive e ins. attive (+) 118.917,18Minusvalenze patrimoniali (+) 0,00Altri oneri straordinari (+) 0,00

Oneri straordinari 118.917,18

Totale costi 118.917,18

Perdita esercizio -

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