CASA DI CURA PRIVATA VILLA MARGHERITA SRL DI CURA PRIVATA VILLA MARGHERITA SRL Bilancio di esercizio...

CASA DI CURA PRIVATA VILLA MARGHERITA SRL

Bilancio di esercizio al 31-12-2015

Dati anagrafici

Sede in ARCUGNANO

Codice Fiscale 03272190244

Numero Rea VICENZA 312223

P.I. 03272190244

Capitale Sociale Euro 20.000 i.v.

Forma giuridicaSOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA

Società in liquidazione no

Società con socio unico si

Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento si

Denominazione della società o ente che esercita l'attività di direzione e coordinamento

GIOVANNI NORDERA S.P.A.

Appartenenza a un gruppo no

Gli importi presenti sono espressi in Euro

v.2.2.4 CASA DI CURA PRIVATA VILLA MARGHERITA SRL

Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 1 di 41

Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci-2015-12-14

Stato Patrimoniale

31-12-2015 31-12-2014

Stato patrimoniale

Attivo

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

Parte richiamata 0 0

Parte da richiamare 0 0

Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) 0 0

B) Immobilizzazioni

I - Immobilizzazioni immateriali

1) costi di impianto e di ampliamento 0 0

2) costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità 0 0

3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno 0 0

4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili 0 0

5) avviamento 4.226.972 4.754.222

6) immobilizzazioni in corso e acconti 0 0

7) altre 2.445.245 2.411.843

Totale immobilizzazioni immateriali 6.672.217 7.166.065

II - Immobilizzazioni materiali

1) terreni e fabbricati 10.090.328 10.426.178

2) impianti e macchinario 68.514 82.137

3) attrezzature industriali e commerciali 228.204 218.514

4) altri beni 116.943 125.407

5) immobilizzazioni in corso e acconti. 15.845 15.845

Totale immobilizzazioni materiali 10.519.834 10.868.081

III - Immobilizzazioni finanziarie

1) partecipazioni in

a) imprese controllate 0 0

b) imprese collegate 0 0

c) imprese controllanti 0 0

d) altre imprese 10.959 16.579

Totale partecipazioni 10.959 16.579

2) crediti

a) verso imprese controllate

esigibili entro l'esercizio successivo 0 0

esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0

Totale crediti verso imprese controllate 0 0

b) verso imprese collegate



Totale crediti verso imprese collegate 0 0

c) verso controllanti



Totale crediti verso controllanti 0 0

d) verso altri



Totale crediti verso altri 0 0




Totale crediti 0 0

3) altri titoli 0 0

4) azioni proprie 0 0

azioni proprie, valore nominale complessivo 0 0

Totale immobilizzazioni finanziarie 10.959 16.579

Totale immobilizzazioni (B) 17.203.010 18.050.725

C) Attivo circolante

I - Rimanenze

1) materie prime, sussidiarie e di consumo 91.602 75.510

2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0 0

3) lavori in corso su ordinazione 0 0

4) prodotti finiti e merci 0 0

5) acconti 0 0

Totale rimanenze 91.602 75.510

II - Crediti

1) verso clienti

esigibili entro l'esercizio successivo 7.977.880 11.215.119


Totale crediti verso clienti 7.977.880 11.215.119

2) verso imprese controllate



Totale crediti verso imprese controllate 0 0

3) verso imprese collegate



Totale crediti verso imprese collegate 0 0

4) verso controllanti



Totale crediti verso controllanti 0 0

4-bis) crediti tributari

esigibili entro l'esercizio successivo 0 11.191


Totale crediti tributari 0 11.191

4-ter) imposte anticipate



Totale imposte anticipate 0 0

5) verso altri

esigibili entro l'esercizio successivo 264.736 487.564

esigibili oltre l'esercizio successivo 7.792 7.792

Totale crediti verso altri 272.528 495.356

Totale crediti 8.250.408 11.721.666

III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

1) partecipazioni in imprese controllate 0 0

2) partecipazioni in imprese collegate 0 0

3) partecipazioni in imprese controllanti 0 0

4) altre partecipazioni 0 0

5) azioni proprie 0 0

azioni proprie, valore nominale complessivo 0 0




6) altri titoli. 0 0

Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 0 0

IV - Disponibilità liquide

1) depositi bancari e postali 7.468 306.588

2) assegni 0 0

3) danaro e valori in cassa 11.690 43.955

Totale disponibilità liquide 19.158 350.543

Totale attivo circolante (C) 8.361.168 12.147.719

D) Ratei e risconti

Ratei e risconti attivi 2.990 5.748

Disaggio su prestiti 0 0

Totale ratei e risconti (D) 2.990 5.748

Totale attivo 25.567.168 30.204.192

Passivo

A) Patrimonio netto

I - Capitale 20.000 20.000

II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 21.490.000 21.490.000

III - Riserve di rivalutazione 0 0

IV - Riserva legale 0 0

V - Riserve statutarie 0 0

VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0

VII - Altre riserve, distintamente indicate

Riserva straordinaria o facoltativa 0 0

Riserva per acquisto azioni proprie 0 0

Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ 0 0

Riserva azioni (quote) della società controllante 0 0

Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni 0 0

Versamenti in conto aumento di capitale 0 0

Versamenti in conto futuro aumento di capitale 0 0

Versamenti in conto capitale 0 0

Versamenti a copertura perdite 0 0

Riserva da riduzione capitale sociale 0 0

Riserva avanzo di fusione 0 0

Riserva per utili su cambi 0 0

Varie altre riserve (15.464.064) (15.464.066)

Totale altre riserve (15.464.064) (15.464.066)

VIII - Utili (perdite) portati a nuovo (4.081.683) (3.435.829)

IX - Utile (perdita) dell'esercizio

Utile (perdita) dell'esercizio (280.471) (645.854)

Copertura parziale perdita d'esercizio 0 0

Utile (perdita) residua (280.471) (645.854)

Totale patrimonio netto 1.683.782 1.964.251

B) Fondi per rischi e oneri

1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili 0 0

2) per imposte, anche differite 9.770 11.272

3) altri 748.346 748.346

Totale fondi per rischi ed oneri 758.116 759.618

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 1.788.245 1.930.456

D) Debiti

1) obbligazioni






Totale obbligazioni 0 0

2) obbligazioni convertibili



Totale obbligazioni convertibili 0 0

3) debiti verso soci per finanziamenti



Totale debiti verso soci per finanziamenti 295.000 313.000

4) debiti verso banche


esigibili oltre l'esercizio successivo 11.892.728 12.053.373

Totale debiti verso banche 17.366.372 20.440.788

5) debiti verso altri finanziatori



Totale debiti verso altri finanziatori 0 0

6) acconti



Totale acconti 0 0

7) debiti verso fornitori



Totale debiti verso fornitori 1.560.719 1.883.324

8) debiti rappresentati da titoli di credito



Totale debiti rappresentati da titoli di credito 0 0

9) debiti verso imprese controllate



Totale debiti verso imprese controllate 0 0

10) debiti verso imprese collegate



Totale debiti verso imprese collegate 0 0

11) debiti verso controllanti

esigibili entro l'esercizio successivo 0 43.976


Totale debiti verso controllanti 140.567 186.318

12) debiti tributari

esigibili entro l'esercizio successivo 644.478 1.353.042


Totale debiti tributari 644.478 1.353.042

13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale



Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 455.507 455.675

14) altri debiti






Totale altri debiti 858.756 894.893

Totale debiti 21.321.399 25.527.040

E) Ratei e risconti

Ratei e risconti passivi 15.626 22.827

Aggio su prestiti 0 0

Totale ratei e risconti 15.626 22.827

Totale passivo 25.567.168 30.204.192




Conti Ordine

31-12-2015 31-12-2014

Conti d'ordine

Rischi assunti dall'impresa

Fideiussioni

a imprese controllate 0 0

a imprese collegate 0 0

a imprese controllanti 0 0

a imprese controllate da controllanti 0 0

ad altre imprese 0 0

Totale fideiussioni 0 0

Avalli






Totale avalli 0 0

Altre garanzie personali






Totale altre garanzie personali 0 0

Garanzie reali






Totale garanzie reali 0 0

Altri rischi

crediti ceduti 0 0

altri 0 0

Totale altri rischi 0 0

Totale rischi assunti dall'impresa 0 0

Impegni assunti dall'impresa

Totale impegni assunti dall'impresa 0 0

Beni di terzi presso l'impresa

merci in conto lavorazione 0 0

beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato 0 0

beni presso l'impresa in pegno o cauzione 0 0

altro 0 83.400

Totale beni di terzi presso l'impresa 0 83.400

Altri conti d'ordine

Totale altri conti d'ordine 0 15.571

Totale conti d'ordine 0 98.971




Conto Economico

31-12-2015 31-12-2014

Conto economico

A) Valore della produzione:

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 19.609.305 18.690.307

2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 0 0

3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0

4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0

5) altri ricavi e proventi

contributi in conto esercizio 0 0

altri 14.636 238.062

Totale altri ricavi e proventi 14.636 238.062

Totale valore della produzione 19.623.941 18.928.369

B) Costi della produzione:

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 1.705.358 1.534.600

7) per servizi 3.658.671 4.169.854

8) per godimento di beni di terzi 763.675 753.655

9) per il personale:

a) salari e stipendi 6.948.509 6.660.639

b) oneri sociali 2.022.003 2.000.300

c) trattamento di fine rapporto 528.296 502.016

d) trattamento di quiescenza e simili 0 0

e) altri costi 5.259 4.244

Totale costi per il personale 9.504.067 9.167.199

10) ammortamenti e svalutazioni:

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 643.871 653.103

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 535.395 696.888

c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni 0 0

d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 40.090 0

Totale ammortamenti e svalutazioni 1.219.356 1.349.991

11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci (16.092) 7.042

12) accantonamenti per rischi 0 0

13) altri accantonamenti 0 0

14) oneri diversi di gestione 1.761.566 1.247.406

Totale costi della produzione 18.596.601 18.229.747

Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) 1.027.340 698.622

C) Proventi e oneri finanziari:

15) proventi da partecipazioni

da imprese controllate 0 0

da imprese collegate 0 0

altri 0 0

Totale proventi da partecipazioni 0 0

16) altri proventi finanziari:

a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni



da imprese controllanti 0 0

altri 0 0

Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 0




b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni 0 0

c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0

d) proventi diversi dai precedenti



da imprese controllanti 0 0

altri 522 140.040

Totale proventi diversi dai precedenti 522 140.040

Totale altri proventi finanziari 522 140.040

17) interessi e altri oneri finanziari




altri 948.092 1.148.298

Totale interessi e altri oneri finanziari 948.092 1.148.298

17-bis) utili e perdite su cambi 0 0

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) (947.570) (1.008.258)

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie:

18) rivalutazioni:

a) di partecipazioni 0 0

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0

c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0

Totale rivalutazioni 0 0

19) svalutazioni:

a) di partecipazioni 0 0

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0

Totale svalutazioni 0 0

Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18 - 19) 0 0

E) Proventi e oneri straordinari:

20) proventi

plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 0 0

altri 72.238 0

Totale proventi 72.238 0

21) oneri

minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 0 0

imposte relative ad esercizi precedenti 0 0

altri 224.192 81.922

Totale oneri 224.192 81.922

Totale delle partite straordinarie (20 - 21) (151.954) (81.922)

Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) (72.184) (391.558)

22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

imposte correnti 208.287 254.296

imposte differite 0 0

imposte anticipate 0 0

proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale 0 0

Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 208.287 254.296

23) Utile (perdita) dell'esercizio (280.471) (645.854)




Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al 31-12-2015

Nota Integrativa parte iniziale

CASA DI CURA PRIVATA VILLA MARGHERITA SRL

Sede in ARCUGNANO - VIA COSTACOLONNA N., 6

Capitale Sociale versato Euro 20.000,00

Iscritto alla C.C.I.A.A. di VICENZA

Codice Fiscale e N. iscrizione Registro Imprese 03272190244

Partita IVA: 03272190244 - N. Rea: VI - 312223

Nota Integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2015

Premessa

Signori Soci,

il bilancio che sottoponiamo alla Vostra approvazione, costituito da Stato Patrimoniale, Conto

Economico e Nota Integrativa, è stato redatto secondo gli schemi previsti dalla normativa civilistica, ex

D.Lgs. 6/2003 e successive modifiche.

Le voci contabili sono state iscritte secondo gli schemi e nell'ordine indicati negli artt. 2424 e 2425 del

Codice Civile; per ogni voce dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico è stato indicato, ai sensi

dell'art. 2423 ter Comma 5° del Codice Civile, l'importo della corrispondente voce dell'esercizio

precedente.

* * *

Criteri di formazione

Il presente bilancio è conforme al dettato degli artt. 2423 e seguenti del Codice Civile ed è redatto

secondo gli schemi previsti dalla normativa civilistica, conseguenti al recepimento della 4° Direttiva Cee.

La nota integrativa, al pari dello stato patrimoniale e del conto economico, è stata redatta in unità di

Euro, senza cifre decimali, così come previsto dall’art. 16, comma 8, D. Lgs. n. 231/98 e dall’art. 2423,

comma 5, del Codice Civile.

Si sottolinea che, laddove si è reso necessario correggere il criterio di riclassificazione di alcune poste

analitiche di contabilità, anche in recepimento dei più recenti orientamenti dottrinari, si è parallelamente

proceduto - per rendere comparabili i dati - a riclassificare anche la corrispondente voce dell'esercizio

precedente ai sensi dell'art. 2423 ter del Codice Civile.

Per una maggiore chiarezza espositiva non sono state indicate le voci con valore pari a zero in entrambi

gli esercizi a confronto.

Informativa in tema di operazioni atipiche, inusuali e con parti correlate




La società CASA DI CURA PRIVATA VILLA MARGHERITA S.r.l. – UNIPERSONALE S.r.l. non ha

effettuato nel corso dell’esercizio 2015 operazioni estranee all’ordinaria attività imprenditoriale ovvero

in grado di influire in modo significativo sulle rispettive situazioni economiche, patrimoniali e

finanziarie.

Si segnala che non sono presenti operazioni con parte correlate e che gli amministratori della società

CASA DI CURA PRIVATA VILLA MARGHERITA S.r.l. – UNIPERSONALE S.r.l. non hanno

interesse in operazioni straordinarie che siano state effettuate dalla società durante l’esercizio, ovvero in

operazioni di uguale genere avviate nel corso di precedenti esercizi e non ancora concluse.

Alla data di chiusura del presente bilancio non sono stati concessi prestiti o garanzie a favore di membri

del Consiglio di Amministrazione.

* * *

Criteri di valutazione

Il bilancio è stato predisposto in base alla normativa vigente applicando i medesimi criteri di

valutazione, gli stessi principi contabili e di redazione del bilancio adottati nell'esercizio precedente,

tenendo conto della funzione economica degli elementi dell’attivo e del passivo considerati a norma dell’

art. 2423-bis C.C.

Come a Vostra conoscenza, la società opera nel settore delle case di cura accreditate.

Le eventuali modifiche rispetto all’esercizio precedente dei criteri di valutazione adottati ed i relativi

effetti sul bilancio dell’esercizio sono commentati nelle note riferite alle voci interessate dal

cambiamento.

Il Consiglio di Amministrazione della società ha approvato in data 12 aprile 2016 un piano industriale

per il periodo 2015 - 2018 sulla base del quale è stato ricavato un piano idoneo a consentire il

risanamento dell’esposizione debitoria della Società verso le banche e ad assicurare il riequilibrio della

sua situazione finanziaria. Il Piano di Risanamento (anni 2015 - 2018) è stato successivamente attestato

dal Dott. Stefano Tonelato, professionista indipendente in possesso dei requisiti di cui all’art. 67 L.F. e

la correlata manovra finanziaria presentata alle banche ai sensi dell’art. 67, comma 3, lett. (d) del R.D. n.

267/1942.

Nel mese di maggio 2016, la Società ha sottoscritto accordi con le banche creditrici che hanno

principalmente comportato la rimodulazione ed allungamento dei tempi di rimborso dei debiti bancari

con conseguente rafforzamento della capacità dell’azienda di fare fede ai propri impegni futuri, a

garanzia della continuità aziendale. La conclusione di tali accordi, unitamente all’andamento della

società registrato nel 2015 e nei primi mesi del 2016, hanno supportato la scelta di adottare i principi di

valutazione in continuità aziendale.

Deroghe

Nel presente bilancio non si è operata alcuna deroga nell’applicazione dei principi contabili.

Consolidato fiscale

Si segnala che, a decorrere dall’esercizio 2007, la società, in qualità di consolidata-controllata, partecipa,

giusto contratto agli atti della società, al consolidato fiscale nazionale, previsto dall’art. 117 TUIR. Nel




consolidato fiscale rientra, in qualità di consolidante-controllante, unicamente la società GIOVANNI

NORDERA S.p.A., con sede in Vicenza, Corso Palladio n. 147, socio al 100% di CASA DI CURA

PRIVATA VILLA MARGHERITA S.r.l.

In sintesi, l’opzione del consolidato fiscale, ancora in vigore, consiste nella determinazione in capo alla

società controllante di un unico reddito imponibile di gruppo, corrispondente alla somma algebrica dei

redditi complessivi netti dei soggetti aderenti e, conseguentemente, di un’unica imposta sul reddito delle

società del gruppo.

Disposizioni ex art. 2497-bis c.c.

Ai sensi dell’art. 2497-bis c.c., si provvede ad evidenziare il prospetto riepilogativo dei dati essenziali

dell’ultimo bilancio approvato dalla società capogruppo GIOVANNI NORDERA S.p.A., con sede in

Vicenza, Corso A. Palladio n. 147 e capitale sociale di Euro 6.010.000, che esercita attività di direzione

e coordinamento sulla nostra società.

La società capogruppo opera nel settore di attività di natura finanziaria, in particolare l’assunzione di

partecipazioni in società e/o enti costituiti o costituendi, non nei confronti del pubblico.

Riportiamo qui di seguito la sintesi dei dati dell'ultimo bilancio approvato al 31.12.2014:

Totale attività Euro 5.529.755

Totale passività Euro 579.416

Patrimonio netto Euro 4.950.339

di cui perdita d’esercizio Euro (16.450)

Ricavi Euro 0

***

Qui di seguito vengono esposti i criteri di valutazione ed i principi contabili adottati per le voci più

significative.

Immobilizzazioni immateriali

Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto inclusivo degli oneri accessori ed

ammortizzate sistematicamente a quote costanti, determinate in relazione alla residua possibilità di

utilizzazione e precisamente:

- spese di software: in 3 e 5 anni;

- costi pluriennali: in 5 anni;

- avviamento: in 18 anni;

- spese su beni di terzi: in funzione della residua durata dei singoli contratti.

Non sussistono immobilizzazioni immateriali di durata illimitata.

Immobilizzazioni materiali

Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisizione e rettificato dai rispettivi

ammortamenti accumulati secondo i criteri più sotto precisati:

gli ammortamenti imputati al conto economico sono stati calcolati in modo sistematico su tutti i

cespiti ammortizzabili esistenti a fine esercizio, sulla base di aliquote ritenute rappresentative della




stimata vita utile economico-tecnica dei cespiti. In particolare, sono convenzionalmente ritenuti

rappresentativi della vita utile dei cespiti i seguenti coefficienti fiscali di ammortamento e

precisamente:

Fabbricati 3,00 %

Costruzioni leggere 10,00 %

Impianti generici 12,50 %

Attrezzatura ospedaliera 12,50 %

Attrezzatura varia e minuta 25,00 %

Mobili e macchine d’ufficio 12,00 %

Macchine d’ufficio elettroniche 20,00 %

Autoveicoli e mezzi interni di trasporto 25,00 %

Automezzi 20,00 %

tali coefficienti vengono forfettariamente ridotti alla metà nell'esercizio di entrata in funzione del

bene stesso;

le immobilizzazioni materiali eventualmente acquisite attraverso contratti di locazione con patto di

riscatto vengono iscritte all'attivo patrimoniale nell'esercizio in cui viene esercitato tale diritto,

mentre nel periodo di locazione il valore di tali immobilizzazioni nonché la sommatoria delle rate

residue vengono riportate nei "Conti d'ordine";

i costi per ammodernamenti e migliorie sono attribuiti ad incremento del valore del cespite cui si

riferiscono ed ammortizzati unitamente al bene con l'aliquota applicabile al cespite stesso.

Immobilizzazioni finanziarie

Le partecipazioni in società collegate sono valutate sulla base del prezzo di acquisizione ed il valore è

eventualmente rettificato per riflettere le diminuzioni intervenute nel patrimonio netto delle singole

società a seguito di perdite permanenti di valore risultanti dall'ultimo bilancio approvato.

Le partecipazioni in altre imprese sono valutate al costo di acquisto.

Si attesta infine che la società non possiede partecipazioni per il tramite di società fiduciarie o interposte

persone.

Rimanenze di magazzino

Le giacenze di magazzino sono valutate al costo con il criterio FIFO.

Crediti e debiti

I crediti sono iscritti al presumibile valore di realizzo, mentre i debiti sono esposti al loro valore

nominale.

Ratei e risconti

Sono calcolati secondo il principio della competenza economica e temporale in applicazione del

principio di correlazione dei costi e dei ricavi in ragione d'esercizio.

Imposte




Come già detto, per effetto dell’opzione per il regime del consolidato fiscale, il reddito del gruppo viene

imputato interamente alla società consolidante-controllante, la quale è tenuta inoltre a liquidare l’unica

imposta dovuta (IRES) e a presentare la dichiarazione dei redditi del consolidato.

Ciò premesso, le imposte dell'esercizio vengono determinate sulla base di una realistica previsione degli

oneri da assolvere in base alla vigente normativa fiscale, tenuto conto - ai fini della competenza -

dell'effetto eventualmente prodotto dalle imposte differite attive e passive che risultano indicate in

apposite voci dello Stato Patrimoniale, dopo aver effettuato tra le stesse le dovute opportune

compensazioni, ove possibili.

Altri fondi per rischi ed oneri

I fondi per rischi ed oneri sono stanziati per coprire perdite o debiti, di esistenza certa o probabile, dei

quali tuttavia alla chiusura dell'esercizio non erano determinabili l'ammontare o la data di maturazione.

Gli stanziamenti riflettono la migliore stima possibile sulla base degli elementi a disposizione.

Trattamento di fine rapporto

Alla luce della riforma del Trattamento di Fine Rapporto, avendo la società più di 50 dipendenti, l’

accantonamento è stato fatto direttamente ad un apposito fondo previdenziale gestito dall’INPS e ad altri

fondi previdenziali (es. CAIMOP, Assicurazioni Generali, etc.)

Riconoscimento di costi e ricavi

I ricavi per le prestazioni di servizi sono riconosciuti al momento di effettuazione delle stesse.

I costi sono esposti in bilancio secondo i principi della prudenza e della competenza con rilevazione dei

relativi ratei e risconti.

I ricavi ed i proventi, i costi e gli oneri sono iscritti al netto degli sconti, abbuoni e premi nonché delle

imposte direttamente connesse con la prestazione di servizi.

Garanzie, impegni, beni di terzi e rischi

I rischi per garanzie concesse, personali o reali, per debiti altrui sono stati indicati nei conti d'ordine per

un importo pari all'ammontare della garanzia prestata; l'importo del debito altrui garantito alla data di

riferimento del bilancio, se inferiore alla garanzia prestata, è indicato nella presente Nota integrativa.

I rischi per i quali la manifestazione di una passività è probabile sono descritti nelle note esplicative ed

accantonati secondo criteri di congruità nei fondi rischi.

I rischi per i quali la manifestazione di una passività è solo possibile sono descritti nella nota integrativa,

senza peraltro procedere allo stanziamento di alcun fondo rischi, secondo i principi contabili di

riferimento.

Dati sull'occupazione

L'organico medio aziendale nel corso dell'esercizio è risultato pari a n. 256 persone così riportate per

categoria: n. 87 operai e n. 169 impiegati.

Il contratto nazionale di lavoro applicato è quello del settore delle case di cura private.




Nota Integrativa Attivo

Informazioni sullo Stato Patrimoniale – Attivo


Movimenti delle immobilizzazioni immateriali


Tra le immobilizzazioni immateriali trovano allocazione: l'avviamento, le spese per manutenzione e

ammodernamento sui beni di terzi in locazione che vengono ammortizzati sulla base della durata residua

del contratto di affitto e i software.

Le immobilizzazioni immateriali sono pari a € 6.672.217 (€ 7.166.065 nel precedente esercizio).

La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati:

Costi di impianto e

di ampliamento

Costi di ricerca,

di sviluppo

e di pubblicità

Diritti di brevetto

industriale e diritti di

utilizzazione delle opere dell'ingegno

Concessioni, licenze, marchi e

diritti simili

AvviamentoImmobilizzazioni

immateriali in corso e acconti

Altre immobilizzazioni

immateriali

Totale immobilizzazioni

immateriali

Valore di inizio esercizio

Costo 0 0 0 0 9.500.000 0 3.026.317 12.526.317

Ammortamenti (Fondo ammortamento)

0 0 0 0 4.745.778 0 614.474 5.360.252

Valore di bilancio

0 0 0 0 4.754.222 0 2.411.843 7.166.065

Variazioni nell'esercizio

Ammortamento dell'esercizio

0 0 0 0 0 0 643.871 643.871

Altre variazioni 0 0 0 0 (527.250) 0 677.273 150.023

Totale variazioni

0 0 0 0 (527.250) 0 33.402 (493.848)

Valore di fine esercizio

Costo 0 0 0 0 9.500.000 0 3.165.522 12.665.522


0 0 0 0 5.273.028 0 720.277 5.993.305

Valore di bilancio

0 0 0 0 4.226.972 0 2.445.245 6.672.217

Impairment test su Avviamento

Pur essendo adottati dalla società CASA DI CURA PRIVATA VILLA MARGHERITA S.r.l. i Principi

Contabili Nazionali per la redazione dei bilanci d’esercizio, e prevedendo questi ultimi che il valore dell’

avviamento (acquisito a titolo oneroso) iscritto in bilancio venga sottoposto al processo di

ammortamento (Principio Contabile Nazionale n. 24), nell’esercizio 2015 si è predisposto un test di

impairment nella volontà di avere ulteriore contezza sull’attendibilità del valore dell’asset de quo iscritto

tra le attività di stato patrimoniale.




Nel caso in questione, il Dott. Giuseppe Girardello, ha verificato che l’Avviamento iscritto a bilancio

non ha subito una perdita di valore, confermando, pertanto, il valore iscritto a bilancio.

Si precisa, altresì, che l’ammortamento dell’avviamento viene effettuato, come previsto dalla normativa

fiscale, in 18 anni, a decorrere dall’anno di iscrizione dello stesso, ossia 2006.


Movimenti delle immobilizzazioni materiali


L'importo di tale voce corrisponde al saldo tra il totale delle immobilizzazioni materiali pari ad Euro

19.343.919 ed il totale del relativo fondo ammortamento per Euro 8.824.085.

Alla chiusura dell'esercizio le immobilizzazioni materiali non risultano gravate da vincoli di ipoteca o da

privilegi, ad eccezione dei fabbricati sui quali risultano costituite ipoteche di primo grado per Euro

31.000.000,00 a garanzia dei finanziamenti ottenuti dall’Istituto UNICREDIT BANCA D’IMPRESA S.

p.A. nonché di secondo grado a garanzia del finanziamento ottenuto in data 29 dicembre 2011 dalla

Banca Popolare di Vicenza.

Le immobilizzazioni materiali sono pari a € 10.519.834 (€ 10.868.081 nel precedente esercizio).


Terreni e fabbricati

Impianti e macchinario

Attrezzature industriali e commerciali

Altre immobilizzazioni

materiali

Immobilizzazioni materiali in corso e

acconti

Totale Immobilizzazioni

materiali


Costo 13.573.066 2.735.816 2.433.548 398.498 15.845 19.156.773


3.146.888 2.653.679 2.215.034 273.091 0 8.288.692

Valore di bilancio 10.426.178 82.137 218.514 125.407 15.845 10.868.081


Ammortamento dell'esercizio

396.249 18.199 30.546 90.401 0 535.395

Altre variazioni 60.399 4.576 40.236 81.937 0 187.148

Totale variazioni (335.850) (13.623) 9.690 (8.464) 0 (348.247)


Costo 13.633.464 2.740.391 2.512.699 441.520 15.845 19.343.919


3.543.136 2.671.877 2.284.495 324.577 0 8.824.085

Valore di bilancio 10.090.328 68.514 228.204 116.943 15.845 10.519.834

Più precisamente il valore dei terreni-fabbricati è il seguente:

Valore Fondo ammortamento Netto patrimoniale

Terreni 173.093 0 173.093

Fabbricati 13.460.372 3.543.137 9.917.235

Immobilizzazioni finanziarie




Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: partecipazioni, altri titoli, azioni proprie

Immobilizzazioni finanziarie – Partecipazioni, altri titoli e azioni proprie

Ai sensi dell'art. 10 della L. 72 del 19/3/83 e dell'art. 2427 C.C. si attesta che sulle partecipazioni

esistenti nel patrimonio della società al 31 dicembre 2015 non è stata mai operata alcuna rivalutazione

economica né monetaria.

La voce si riferisce:

- alla partecipazione pari al 20% nel Consorzio “Luigi Amaducci”;

- alla partecipazione nella Banca Popolare di Vicenza.

Le partecipazioni comprese nelle immobilizzazioni finanziarie sono pari a € 10.959 (€ 16.579 nel

precedente esercizio).


Partecipazioni in imprese controllate

Partecipazioni in imprese collegate

Partecipazioni in imprese controllanti

Partecipazioni in altre imprese

Totale Partecipazioni

Altri titoli

Azioni proprie


Costo 0 0 0 16.579 16.579 0 0

Valore di bilancio

0 0 0 16.579 16.579 0 0


Altre variazioni

0 0 0 (5.620) (5.620) 0 0

Totale variazioni

0 0 0 (5.620) (5.620) 0 0


Costo 0 0 0 10.959 10.959 0 0

Valore di bilancio

0 0 0 10.959 10.959 0 0

Attivo circolante

Attivo circolante

Rimanenze

Attivo circolante - Rimanenze

I beni sono rilevati nelle rimanenze nel momento in cui si verifica il passaggio del titolo di proprietà e

conseguentemente includono i beni esistenti presso i magazzini della società, ad esclusione di quelli

ricevuti da terzi per i quali non è stato acquisito il diritto di proprietà (in visione, in conto lavorazione, in

conto deposito), i beni di proprietà verso terzi (in visione, in conto lavorazione, in conto deposito) e i

beni in viaggio ove è già stato acquisito il titolo di proprietà.

Le rimanenze comprese nell'attivo circolante sono pari a € 91.602 (€ 75.510 nel precedente esercizio).

La voce si riferisce principalmente a materiale di consumo e a farmaci ed ammonta ad Euro 91.602 con

una variazione in aumento rispetto allo scorso esercizio di Euro 16.092.La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati:




Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio

Materie prime, sussidiarie e di consumo 75.510 16.092 91.602

Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0 0 0

Lavori in corso su ordinazione 0 0 0

Prodotti finiti e merci 0 0 0

Acconti (versati) 0 0 0

Totale rimanenze 75.510 16.092 91.602

Attivo circolante: crediti

Attivo circolante - Crediti

I crediti compresi nell'attivo circolante sono pari a € 8.250.408 (€ 11.721.666 nel precedente esercizio).

La composizione è così rappresentata:

Valore nominaleFondo

svalutazione

Fondo svalutazione

interessi di moraValore netto

Verso Clienti - esigibili entro l'esercizio successivo

8.017.970 40.090 0 7.977.880

Verso Altri - esigibili entro l'esercizio successivo

264.736 0 0 264.736

Verso Altri - esigibili oltre l'esercizio successivo

7.792 0 0 7.792

Totali 8.290.498 40.090 0 8.250.408

Premesso che non vi sono crediti con esigibilità prevista oltre i cinque anni, i crediti dell'attivo

circolante sono analizzabili come segue:

Crediti verso clienti

31.12.2014 31.12.2015

V/clienti 9.838.658 4.956.364

Portafoglio 0 0

Clienti esteri 0 16.548

Fatture da emettere 3.416.474 3.262.648

Note di accredito da emettere (1.445.428) (217.590)

TOTALE 11.809.704 8.017.970

Fondo rischi su crediti (art. 106

TUIR)

(594.585) (40.090)

Fondo rischi tassato (0) (0)

TOTALE NETTO 11.215.119 7.977.880

Le partite più significative sono quelle nei confronti dell’Ussl n. 6 di Vicenza per Euro 1.052.910, dell’

Azienda Ospedaliera di Padova per Euro 60.523 e della Asl di Benevento per Euro 3.703.509.




Per quanto riguarda la composizione per area geografica dei crediti totali si segnala che la maggior parte

dei crediti sono nei confronti di clienti italiani.

Il fondo rischi su crediti si è movimentato nell’anno, come segue:

Saldo iniziale Euro 594.585

Utilizzo per perdite su crediti Euro 554.495

Accantonamento dell’esercizio Euro 0

Saldo di fine esercizio Euro 40.090

Crediti v/altri

Tale voce comprende:

Anticipi a fornitori Euro 100.454

Crediti diversi Euro 164.244

INAIL c/contributi Euro 38

Depositi cauzionali Euro 7.792

Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante

Crediti - Distinzione per scadenza

Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti per scadenza, ai sensi dell'art.

2427, punto 6 del Codice Civile:


Variazione nell'esercizio


Quota scadente entro l'esercizio

Quota scadente oltre l'esercizio

Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante

11.215.119 (3.237.239) 7.977.880 7.977.880 0

Crediti verso imprese controllate iscritti nell'attivo circolante

0 0 0 0 0

Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante

0 0 0 0 0

Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante

0 0 0 0 0

Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante

11.191 (11.191) 0 0 0

Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante

0 0 0 0 0

Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante

495.356 (222.828) 272.528 264.736 7.792

Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 11.721.666 (3.471.258) 8.250.408 8.242.616 7.792

Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica

Crediti iscritti nell’attivo circolante - Ripartizione per area geografica

Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti iscritti nell’attivo circolante per

area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile:

Area geografica Italia Estero Totale

Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante 7.961.332 16.548 7.977.880

Crediti verso controllate iscritti nell'attivo circolante - - 0

Crediti verso collegate iscritti nell'attivo circolante - - 0




Area geografica Italia Estero Totale

Crediti verso controllanti iscritti nell'attivo circolante - - 0

Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante - - 0

Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante - - 0

Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante 272.528 0 272.528

Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 8.233.860 16.548 8.250.408

Attivo circolante: disponibilità liquide

Variazioni delle disponibilità liquide

Attivo circolante - Disponibilità liquide

Le disponibilità liquide comprese nell'attivo circolante sono pari a € 19.158 (€ 350.543 nel precedente

esercizio).

All'interno di tale voce sono comprese:

1) Depositi bancari e postali

Si tratta di disponibilità temporanee verso le banche rappresentate da conti correnti ordinari movimentati

nell'ambito della gestione di tesoreria pari a complessivi Euro 7.468.

3) Danaro e valori in cassa

Ammontano ad Euro 11.690.



Depositi bancari e postali 306.588 (299.120) 7.468

Assegni 0 0 0

Denaro e altri valori in cassa 43.955 (32.265) 11.690

Totale disponibilità liquide 350.543 (331.385) 19.158

Ratei e risconti attivi

Ratei e risconti attivi

I ratei e risconti attivi sono pari a € 2.990 (€ 5.748 precedente esercizio).

Nei risconti attivi rientrano, tra gli altri, canoni di manutenzione, risconti sui contratti di leasing, etc.



Disaggio su prestiti 0 0 0

Ratei attivi 0 0 0

Altri risconti attivi 5.748 (2.758) 2.990

Totale ratei e risconti attivi 5.748 (2.758) 2.990




Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto

Informazioni sullo Stato Patrimoniale – Passivo e Patrimonio netto

Patrimonio netto

Variazioni nelle voci di patrimonio netto

Patrimonio netto

Il patrimonio netto esistente alla chiusura dell'esercizio è pari a € 1.683.782 (€ 1.964.251 nel precedente

esercizio).

Tale voce risulta essere così composta:

I - Capitale

Il Capitale sociale è interamente versato, ammonta al 31 Dicembre 2015 ad Euro 20.000 e risulta

invariato rispetto all’esercizio precedente.

II - Riserva da sovrapprezzo azioni

Tale riserva, rimasta inviata rispetto all'esercizio precedente, ammonta in complessivi Euro 21.490.000.

VII - Altre riserve

Tale posta è costituita dalla riserva da conferimento per Euro 826.497 e dal disavanzo da fusione

ammontante in complessivi Euro -16.290.564.

VIII - Perdite portate a nuovo

Si tratta delle perdite degli esercizi precedenti ancora da coprire pari ad Euro 4.081.683.

IX – Perdita d'esercizio

La perdita dell'esercizio è pari ad Euro 280.471.

Complessivamente - pertanto - il Patrimonio Netto ammonta, alla chiusura dell'esercizio, ad Euro

1.683.782, con una variazione negativa rispetto all'esercizio precedente pari.

Nei prospetti riportati di seguito viene evidenziata la movimentazione subita durante l'esercizio dalle

singole poste che compongono il Patrimonio Netto e il dettaglio della voce ‘Altre riserve’.

Valore di inizio

esercizio

Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Altre variazioni

Risultato d'esercizio

Valore di fine

esercizioAttribuzione di dividendi

Altre destinazioni Incrementi Decrementi Riclassifiche

Capitale 20.000 0 0 0 0 0 20.000

Riserva da soprapprezzo delle azioni

21.490.000 0 0 0 0 0 21.490.000

Riserve di rivalutazione 0 - - - - - 0

Riserva legale 0 - - - - - 0

Riserve statutarie 0 - - - - - 0

Riserva per azioni proprie in portafoglio

0 - - - - - 0

Altre riserve

Riserva straordinaria o facoltativa

0 - - - - - 0

Riserva per acquisto azioni proprie

0 - - - - - 0




Valore di inizio

esercizio

Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Altre variazioni

Risultato d'esercizio

Valore di fine

esercizioAttribuzione di dividendi

Altre destinazioni Incrementi Decrementi Riclassifiche

Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ

0 - - - - - 0

Riserva azioni o quote della società controllante

0 - - - - - 0

Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni

0 - - - - - 0

Versamenti in conto aumento di capitale

0 - - - - - 0

Versamenti in conto futuro aumento di capitale

0 - - - - - 0

Versamenti in conto capitale

0 - - - - - 0

Versamenti a copertura perdite

0 - - - - - 0

Riserva da riduzione capitale sociale

0 - - - - - 0

Riserva avanzo di fusione 0 - - - - - 0

Riserva per utili su cambi 0 - - - - - 0

Varie altre riserve (15.464.066) 0 0 0 0 2 (15.464.064)

Totale altre riserve (15.464.066) 0 0 0 0 2 (15.464.064)

Utili (perdite) portati a nuovo (3.435.829) 0 (645.854) 0 0 0 (4.081.683)

Utile (perdita) dell'esercizio (645.854) 0 645.854 - - - (280.471) (280.471)

Totale patrimonio netto 1.964.251 0 0 0 0 2 (280.471) 1.683.782

Dettaglio varie altre riserve

Descrizione Importo

Riserva da conferimento 826.497

Disavanzo da fusione (16.290.564)

Riserva da arrotondamento 3

Totale (15.464.064)

Ai fini di una migliore intelligibilità delle variazioni del patrimonio netto qui di seguito vengono

evidenziate le movimentazioni dell'esercizio precedente delle voci del patrimonio netto:

Valore di inizio

esercizioAttribuzione di

dividendiAltre destinazioni Incrementi

Capitale 20.000 0 0 0

Riserva da sopraprezzo delle azioni 21.490.000 0 0 0

Altre riserve

Varie altre riserve -15.464.068 0 0 0

Totale altre riserve -15.464.068 0 0 0

Utili (perdite) portati a nuovo -2.695.501 0 -740.328 0

Utile (perdita) dell'esercizio -740.328 0 740.328

Totale Patrimonio netto 2.610.103 0 0 0




Decrementi RiclassificheRisultato d'esercizio


Capitale 0 0 20.000

Riserva da sopraprezzo delle azioni 0 0 21.490.000

Altre riserve

Varie altre riserve 0 2 -15.464.066

Totale altre riserve 0 2 -15.464.066

Utili (perdite) portati a nuovo 0 0 -3.435.829

Utile (perdita) dell'esercizio -645.854 -645.854

Totale Patrimonio netto 0 2 -645.854 1.964.251

Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto

Prospetto della disponibilità ed utilizzo delle voci di patrimonio netto

Le informazioni richieste dall'articolo 2427, punto 7-bis del Codice Civile relativamente alla

specificazione delle voci del patrimonio netto con riferimento alla loro origine, possibilità di

utilizzazione e distribuibilità, nonché alla loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi, sono

desumibili dai prospetti sottostanti.

Legenda: A = aumento capitale; B = copertura perdite; C = distribuibile

Importo Origine / natura

Possibilità di utilizzazione

Quota disponibile

Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi

per copertura perdite per altre ragioni

Capitale 20.000 Capitale 0 0 0

Riserva da soprapprezzo delle azioni 21.490.000 Capitale A;B; 0 0 0

Riserve di rivalutazione 0 - - -

Riserva legale 0 - - -

Riserve statutarie 0 - - -

Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 - - -

Altre riserve

Riserva straordinaria o facoltativa 0 - - -

Riserva per acquisto azioni proprie 0 - - -

Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ

0 - - -

Riserva azioni o quote della società controllante

0 - - -

Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni

0 - - -

Versamenti in conto aumento di capitale

0 - - -

Versamenti in conto futuro aumento di capitale

0 - - -

Versamenti in conto capitale 0 - - -

Versamenti a copertura perdite 0 - - -

Riserva da riduzione capitale sociale 0 - - -

Riserva avanzo di fusione 0 - - -

Riserva per utili su cambi 0 - - -




ImportoOrigine /

naturaPossibilità di utilizzazione

Quota disponibile

Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi

per copertura perdite per altre ragioni

Varie altre riserve (15.464.064) 0 0 0

Totale altre riserve (15.464.064) 0 0 0

Totale 6.045.936 0 0 0

Origine, possibilità di utilizzo e distribuibilità delle varie altre riserve

Descrizione Importo Origine / natura

Possibilità di

utilizzazioni

Quota disponibile

Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi per

copertura perdite

Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti

esercizi per altre ragioni

Riserva da conferimento

826.497 Utili A;B;C; 826.497 0 0

Disavanzo da fusione

(16.290.564) Capitale 0 0 0

Riserva da arrotondamento

3 Utili 0 0 0

Totale (15.464.064)

Fondi per rischi e oneri

Informazioni sui fondi per rischi e oneri

Fondi per rischi ed oneri

I fondi per rischi ed oneri sono iscritti nelle passività per complessivi € 758.116 (€ 759.618 ).

Tale voce è relativa:

- al fondo per imposte, anche differite per Euro 9.770.

- all’accantonamento di fondo relativo alla causa a suo tempo instaurata con un medico che lavorava per

la società (Euro 248.346);

- all’accantonamento relativo alla regressione di fatturato (Euro 500.000).


Fondo per trattamento di quiescenza e obblighi simili

Fondo per imposte anche differite

Altri fondi

Totale fondi per rischi e oneri


0 11.272 748.346 759.618


Altre variazioni 0 (1.502) 0 (1.502)

Totale variazioni 0 (1.502) 0 (1.502)


0 9.770 748.346 758.116

Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

TFR




Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto tra le passività per complessivi € 1.788.245

(€ 1.930.456 nel precedente esercizio).

L'ammontare finale risulta pienamente capiente in relazione agli obblighi contrattuali e di legge in

materia.

Alla luce della riforma del TFR, si ricorda che la società dall’esercizio 2007 destina l’accantonamento

del TFR direttamente al fondo previdenziale gestito dall’INPS e ad altri fondi (CAIMOP, Assicurazioni

Generali, etc.).


Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Valore di inizio esercizio 1.930.456


Altre variazioni (142.211)

Totale variazioni (142.211)

Valore di fine esercizio 1.788.245

Debiti

Debiti

I debiti sono iscritti nelle passività per complessivi € 21.321.399 (€ 25.527.040 nel precedente esercizio).

La composizione delle singole voci è così rappresentata:

Saldo iniziale Saldo finale Variazione

Debiti verso soci per finanziamenti 313.000 295.000 -18.000

Debiti verso banche 20.440.788 17.366.372 -3.074.416

Debiti verso fornitori 1.883.324 1.560.719 -322.605

Debiti verso controllanti 186.318 140.567 -45.751

Debiti tributari 1.353.042 644.478 -708.564

Debiti vs.istituti di previdenza e sicurezza sociale

455.675 455.507 -168

Altri debiti 894.893 858.756 -36.137

Totali 25.527.040 21.321.399 -4.205.641

Commentiamo di seguito la composizione ed i movimenti dell'esercizio delle voci che compongono tale

raggruppamento.

Debiti verso soci per finanziamenti

Tale voce evidenzia autonomamente i debiti verso soci a fronte di finanziamenti infruttiferi erogati dagli

stessi; ammontano al 31 dicembre 2015 a complessivi Euro 295.000.

Debiti verso le banche

I debiti verso banche esprimono l’effettivo debito per capitale, interessi ed oneri accessori maturati ed

esigibili alla data di bilancio.




L'indebitamento “a breve” verso le banche è costituito prevalentemente da anticipazioni su fatture per

complessivi Euro 4.939.877, da scoperti di conto corrente per Euro 221.998 e da ratei verso banche per

Euro 311.769.

Sono compresi in detta voce anche debiti di residua durata ultra annuale e più precisamente due mutui

ipotecari ammontanti al 31 dicembre 2015 in complessivi Euro 11.892.728.

Non esistono altri debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali.

Debiti verso fornitori

Gli importi sono così suddivisibili:

31.12.2014 31.12.2015

Fornitori Euro 1.411.415 1.362.356

Note di accredito da ricevere Euro (282.040) (272.134)

Fatture da ricevere Euro 753.949 470.497

TOTALE Euro 1.883.324 1.560.719

Si fa presente che non vi sono concentrazioni di debiti significativi verso uno o pochi fornitori e che tali

importi sono tutti da saldare entro l'esercizio successivo.

Debiti verso controllanti

Tale voce, al 31 dicembre 2015, ammonta ad Euro 140.567.

Debiti tributari

Sono costituiti da debiti verso l'Erario, tutti con scadenza entro i prossimi 12 mesi:

Erario c/Iva Euro 19.623

Irpef dipendenti Euro 295.996

Irpef lavoro autonomo Euro 22.370

Erario c/imposte Euro 21

Erario Irpef Co.co.co. Euro 23.745

Erario imp.sost. rivalutazione TFR Euro (1.996)

Erario Irpef v/dipendenti Benevento Euro 212.734

Debiti per cartelle esattoriali Benevento Euro 45.555

Erario imp.sost.rivalutazione TFR

Benevento

Euro (2.470)

Irap a debito Euro 28.900

TOTALE Euro 644.478

Debiti verso Istituti di previdenza e di sicurezza sociale

L'importo è composto da esposizioni nei confronti dei seguenti Istituti, tutte da liquidare a breve

scadenza, tra i quali:

Inps dipendenti Euro 398.102

Inail dipendenti Euro 2.444

Inps collaboratori Euro 11.460

Tratt. Sind. Dipendenti Euro 2.849




Trattenute 1/5 stipendio Euro 6.510

TFR altri enti Euro 10.732

Caimop per contributi Euro 23.410

TOTALE Euro 455.507

Altri debiti

Detta voce comprende tra gli altri, in quanto significativi, i seguenti debiti a breve scadenza:

v/dipendenti Euro 765.886

v/collaboratori Euro 20.426

Depositi cauzionali Euro 4.052

Debito v/Cons. Amaducci Euro 63.636

I debiti v/dipendenti sono comprensivi di tutte le spettanze maturate a fine anno, ivi comprese le ferie

non godute ma di competenza dell'esercizio.

Variazioni e scadenza dei debiti

Debiti - Distinzione per scadenza

Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per scadenza, ai sensi dell'art.


Valore di inizio

esercizio

Variazione nell'esercizio

Valore di fine

esercizio

Quota scadente entro l'esercizio

Quota scadente oltre l'esercizio

Di cui di durata residua superiore a 5 anni

Obbligazioni 0 - 0 0 0 -

Obbligazioni convertibili 0 - 0 0 0 -


313.000 (18.000) 295.000 0 295.000 295.000

Debiti verso banche 20.440.788 (3.074.416) 17.366.372 5.473.644 11.892.728 0

Debiti verso altri finanziatori 0 - 0 0 0 -

Acconti 0 - 0 0 0 -

Debiti verso fornitori 1.883.324 (322.605) 1.560.719 1.560.719 0 0

Debiti rappresentati da titoli di credito

0 - 0 0 0 -

Debiti verso imprese controllate

0 - 0 0 0 -

Debiti verso imprese collegate 0 - 0 0 0 -

Debiti verso controllanti 186.318 (45.751) 140.567 0 140.567 0

Debiti tributari 1.353.042 (708.564) 644.478 644.478 0 0

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

455.675 (168) 455.507 455.507 0 0

Altri debiti 894.893 (36.137) 858.756 858.756 0 0

Totale debiti 25.527.040 (4.205.641) 21.321.399 8.993.104 12.328.295 295.000

Suddivisione dei debiti per area geografica




Debiti - Ripartizione per area geografica

Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per area geografica, ai sensi

dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile:

Area geografica Italia Totale

Obbligazioni - 0

Obbligazioni convertibili - 0

Debiti verso soci per finanziamenti 295.000 295.000

Debiti verso banche 17.366.372 17.366.372

Debiti verso altri finanziatori - 0

Acconti - 0

Debiti verso fornitori 1.560.719 1.560.719

Debiti rappresentati da titoli di credito - 0

Debiti verso imprese controllate - 0

Debiti verso imprese collegate - 0

Debiti verso imprese controllanti 140.567 140.567

Debiti tributari 644.478 644.478

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 455.507 455.507

Altri debiti 858.756 858.756

Debiti 21.321.399 21.321.399

Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali

Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali

Qui di seguito vengono riportate le informazioni concernenti le garanzie reali sui beni sociali, ai sensi

dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile:

Debiti assistiti da garanzie realiDebiti non assistiti

da garanzie realiTotaleDebiti assistiti

da ipoteche

Debiti assistiti da

pegni

Debiti assistiti da privilegi speciali

Totale debiti assistiti da garanzie reali

Obbligazioni - - - - - 0

Obbligazioni convertibili - - - - - 0


0 0 0 0 295.000 295.000

Debiti verso banche 11.892.728 0 0 11.892.728 5.473.644 17.366.372

Debiti verso altri finanziatori - - - - - 0

Acconti - - - - - 0

Debiti verso fornitori 0 0 0 0 1.560.719 1.560.719

Debiti rappresentati da titoli di credito

- - - - - 0

Debiti verso imprese controllate

- - - - - 0

Debiti verso imprese collegate - - - - - 0

Debiti verso controllanti 0 0 0 0 140.567 140.567

Debiti tributari 0 0 0 0 644.478 644.478




Debiti assistiti da garanzie realiDebiti non assistiti

da garanzie reali TotaleDebiti assistiti da ipoteche

Debiti assistiti da

pegni

Debiti assistiti da privilegi speciali

Totale debiti assistiti da garanzie reali

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

0 0 0 0 455.507 455.507

Altri debiti 0 0 0 0 858.756 858.756

Totale debiti 11.892.728 0 0 11.892.728 9.428.671 21.321.399

Ratei e risconti passivi

Ratei e risconti passivi

I ratei e risconti passivi sono iscritti nelle passività per complessivi € 15.626 (€ 22.827 nel precedente

esercizio).



Ratei passivi 22.827 (7.201) 15.626

Aggio su prestiti emessi 0 0 0

Altri risconti passivi 0 0 0

Totale ratei e risconti passivi 22.827 (7.201) 15.626




Impegni non risultanti dallo stato patrimoniale e conti ordine

Altri conti d’ordine

Vengono di seguito riportate ulteriori informazioni concernenti gli altri conti d'ordine:

Saldo Iniziale Saldo Finale Variazione

BENI DI TERZI PRESSO L'IMPRESA 83.400 0 -83.400

- Altro 83.400 0 -83.400

ALTRI CONTI D'ORDINE 15.571 0 -15.571




Nota Integrativa Conto economico

Informazioni sul Conto Economico

Valore della produzione

Valore della produzione

Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per categoria di attività

Ricavi delle vendite e delle prestazioni per categoria di attività

In relazione a quanto disposto dall'art. 2427, punto 10 del Codice Civile viene esposta nei seguenti

prospetti la ripartizione dei ricavi per categorie di attività

Categoria di attività Valore esercizio corrente

Prestazione di servizi 19.609.305

Totale 19.609.305

Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per area geografica

Ricavi delle vendite e delle prestazioni per area geografica

In relazione a quanto disposto dall'art. 2427, punto 10 del Codice Civile viene esposta nei seguenti

prospetti la ripartizione dei ricavi per area geografica:

Area geografica Valore esercizio corrente

Italia 19.609.305

Totale 19.609.305

Altre voci del valore della produzione

Altri ricavi e proventi

Gli altri ricavi e proventi sono iscritti nel valore della produzione del conto economico per complessivi €

14.636 (€ 238.062 nel precedente esercizio).

All'interno di tale voce trovano collocazione le sopravvenienze attive per Euro 10.590 nonchè i ricavi

per recupero bollo per Euro 4.046.

La composizione delle singole voci è così costituita:

Periodo

PrecedentePeriodo Corrente Variazione

Sopravvenienze e insussistenze attive 234.075 10.590 -223.485

Altri ricavi e proventi 3.987 4.046 59

Totali 238.062 14.636 -223.426




Costi della produzione

Costi della produzione

Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

Gli acquisti si riferiscono principalmente ai medicinali, a materiale vario sanitario e ai pasti per i degenti

per un ammontare di Euro 1.705.358.

Spese per servizi

Le spese per servizi sono iscritte nei costi della produzione del conto economico per complessivi €

3.658.671 (€ 4.169.854 nel precedente esercizio).


Periodo


Trasporti 3.479 4.347 868

Energia elettrica 162.928 174.688 11.760

Gas 136.930 133.742 -3.188

Acqua 39.682 59.692 20.010

Spese di manutenzione e riparazione 283.148 280.303 -2.845

Servizi e consulenze tecniche 2.029.249 1.475.471 -553.778

Compensi agli amministratori 181.446 167.666 -13.780

Compensi a sindaci e revisori 16.635 16.635 0

Pubblicità 28.197 38.842 10.645

Spese e consulenze legali 0 39.861 39.861

Consulenze fiscali, amministrative e commerciali

164.288 189.797 25.509

Spese telefoniche 32.338 33.378 1.040

Servizi da imprese finanziarie e banche di natura non finanziaria

82.416 63.768 -18.648

Assicurazioni 180.514 207.390 26.876

Spese di rappresentanza 6.789 14.426 7.637

Spese di viaggio e trasferta 42.189 46.855 4.666

Spese di aggiornamento,formazione e addestramento

22.824 31.490 8.666

Altri 756.802 680.320 -76.482

Totali 4.169.854 3.658.671 -511.183

Spese per godimento beni di terzi

Le spese per godimento beni di terzi sono iscritte nei costi della produzione del conto economico per

complessivi € 763.675 (€ 753.655 nel precedente esercizio).


Periodo


Affitti e locazioni 552.863 556.687 3.824

Canoni di leasing beni mobili 20.232 15.265 -4.967




Altri 180.560 191.723 11.163

Totali 753.655 763.675 10.020

Si evidenzia che la Società, nel corso dell'esercizio 2010, ha sottoscritto due contratti di leasing.

In considerazione dell’effetto che si determinerebbe sulla composizione dello Stato Patrimoniale e sul

risultato dell’esercizio qualora si fosse adottato il metodo finanziario di contabilizzazione dei contratti di

leasing, si fornisce nei prospetti che seguono la riconciliazione tra le risultanza del bilancio d’esercizio e

quelle che si sarebbero prodotte a seguito dell’applicazione di tale metodologia.

Si riportano di seguito i dati richiesti dal n.22 dell'art. 2427 del C.C. integrati con le informazioni

raccomandate dal documento O.I.C. n° 1 del 25/10/2004. Il prospetto riepiloga la sommatoria dei dati

relativi a tutti i contratti di leasing finanziario, stipulati dall'azienda, che comportano il trasferimento in

capo alla stessa dei rischi e dei benefici inerenti ai beni che ne costituiscono oggetto e che hanno

interessato l'esercizio. Il prospetto fornisce informazioni circa gli effetti che si sarebbero prodotti sul

patrimonio netto e sul conto economico rilevando le operazioni di locazione finanziaria con il metodo

finanziario rispetto al criterio cosiddetto patrimoniale dell'addebito a conto economico dei canoni

corrisposti. Conformemente alle raccomandazioni del documento OIC n° 1 il prospetto fornisce

informazioni circa ulteriori effetti indiretti connessi alle imposte.

DESCRIZIONE IMPORTI

Valore attuale delle rate di canone non scadute alla data del bilancio 0

Interessi passivi di competenza dell'esercizio 397

Valore netto al quale i beni, relativi a leasing in corso, sarebbero stati

iscritti alla data di chiusura del bilancio, qualora fossero stati considerati

immobilizzazioni (a-c+/-d+/-e):

0

a) di cui valore lordo dei beni 0

b) di cui valore dell'ammortamento d'esercizio 0

c) di cui valore del fondo ammortamento a fine esercizio 0

d) di cui rettifiche di valore 0

e) di cui riprese di valore 0

Maggior valore complessivo dei beni riscattati, determinato secondo

la metodologia finanziaria, rispetto al loro valore netto contabile alla

fine dell'esercizio 25.488

EFFETTI SUL PATRIMONIO NETTO

Attività

a) Contratti in corso Unità di euro

a1) Valore beni in leasing finanziario alla fine dell'esercizio precedente 0

di cui valore lordo 0 di cui f.do ammortamento 0

di cui rettifiche 0 di cui riprese di valore 0

a2) Valore beni acquisiti in leasing finanziario nel corso dell'esercizio 0




a3) Valore beni in leasing finanziario riscattati nel corso dell'esercizio 0

a4) Quote di ammortamento di competenza dell'esercizio 0

a5) Rettifiche/riprese di valore su beni in leasing finanziario 0

a6) Valore beni in leasing finanziario al termine dell'esercizio 0

di cui valore lordo 0 di cui f.do ammortamento 0

di cui rettifiche 0 di cui riprese di valore 0

a7) Risconti attivi su interessi di canoni a cavallo

d'esercizio (di cui 177 saldo es. prec.) 0

b) Beni riscattati

b1) Maggior valore complessivo dei beni riscattati, determinato secondo

la metodologia finanziaria, rispetto al loro valore netto contabile alla fine

dell'esercizio 25.488

Totale a6) + a7) + b1) 25.488

Passività

c1) Debiti impliciti per operazioni di leasing finanziario alla fine

dell'esercizio precedente (imponibile) 13.191

di cui scadenti nell'esercizio successivo 13.191

di cui scadenti oltre l'esercizio successivo entro 5 anni 0

di cui scadenti oltre i 5 anni 0

c2) Debiti impliciti sorti nell'esercizio 0

c3) Riduzioni per rimborso delle quote capitali e riscatti nel corso

dell'esercizio -13.191

c4) Debiti impliciti per operazioni di leasing finanziario alla fine

dell'esercizio (imponibile) 0

di cui scadenti nell'esercizio successivo 0

di cui scadenti oltre l'esercizio successivo entro 5 anni 0

di cui scadenti oltre i 5 anni 0

c5) Ratei passivi di interessi su canoni a cavallo

d'esercizio (di cui 0 saldo es. prec.)

d) Effetto complessivo lordo alla fine dell'esercizio (a6 + a7 + b1 - c4 -

c5) 25.488

e1) Effetto fiscale (saldo algebrico differenze generate nell'esercizio e nei

precedenti) 9.505

f) Effetto sul patrimonio netto alla fine dell'esercizio (d - e1) 15.983

EFFETTI SUL CONTO ECONOMICO

g) Effetto lordo Unità di euro

Effetti sul risultato prima delle

imposte

(saldo minori costi imputabili

all'esercizio) 5.747

di cui storno canoni su operazioni di leasing finanziario 16.506




di cui rilevazione degli oneri finanziari su operazioni di

leasing finanziario -397

di cui rilevazione di quote di ammortamento su contratti

in essere 0

di cui differenziale quote di ammortamento su beni

riscattati -10.362

e2) Effetto fiscale

(saldo maggiori imposte imputabili

all'esercizio) 2.068

h) Effetto netto che si avrebbe avuto sul risultato d'es. dalla rilevazione

delle operazioni di leasing con il metodo finanziario rispetto al metodo

patrimoniale adottato (g – e2) (maggiore utile o minore perdita) 3.679

Costi per il personale

Il costo relativo al personale ammonta ad Euro 9.504.067. Il personale mediamente in forza nella società

è stato di 256 unità.

Ammortamenti e svalutazioni

Gli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali, pari a complessivi Euro 643.871, e di quelle

materiali - pari a complessivi Euro 535.395 - sono stati effettuati con le modalità precedentemente

illustrate, mentre non sono state effettuate ulteriori svalutazioni delle immobilizzazioni.

Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci

Tale posta evidenzia una variazione in diminuzione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di

consumo e merci pari ad Euro 16.092.

Oneri diversi di gestione

Gli oneri diversi di gestione sono iscritti nei costi della produzione del conto economico per complessivi €

1.761.566 (€ 1.247.406 nel precedente esercizio).


Periodo


Imposte di bollo 8.874 5.916 -2.958

ICI/IMU 61.202 111.172 49.970

IVA indetraibile 843.145 801.266 -41.879

Perdite su crediti 0 531.394 531.394

Abbonamenti riviste, giornali ... 10.126 9.919 -207

Oneri di utilità sociale 8.009 16.987 8.978

Sopravvenienze e insussistenze passive 266.095 165.167 -100.928

Altri oneri di gestione 49.955 119.745 69.790

Totali 1.247.406 1.761.566 514.160

Proventi e oneri finanziari




Proventi e oneri finanziari

Altri proventi finanziari

Sono costituiti da interessi attivi maturati nell'esercizio sui conti correnti bancari per Euro 522.

Interessi ed altri oneri finanziari

Gli oneri finanziari di competenza dell’esercizio sono risultati pari ad Euro 948.092.

La suddivisione, in base alla natura del prestito che ne ha originato la maturazione, comprende, tra gli

altri, i seguenti importi:

31.12.2014 31.12.2015

Interessi su mutui Euro 226.084 174.989

Copertura tassi mutuo Euro 193.136 187.611

Interessi verso factoring Euro 202.360 122.431

Interessi c/c e anticipi fattura Euro 422.489 376.236

Proventi e oneri straordinari

Proventi e oneri straordinari

In relazione a quanto disposto dall'art. 2427, punto 13 del Codice Civile i seguenti prospetti riportano la

composizione dei proventi e degli oneri straordinari:

Periodo


Altre sopravvenienze attive 0 72.238 72.238

Totali 0 72.238 72.238

Periodo


Altre sopravvenienze passive 81.922 0 -81.922

Altri oneri straordinari 0 224.192 224.192

Totali 81.922 224.192 142.270

Imposte sul reddito d'esercizio, correnti differite e anticipate

Imposte correnti differite e anticipate

Imposte sul reddito d’esercizio, correnti differite e anticipate

La composizione delle singole voci è così rappresentata:

Imposte correnti Imposte differite Imposte anticipateProventi (Oneri)

trasparenza

IRES 55.259 0 0 0

IRAP 153.028 0 0 0

Totali 208.287 0 0 0




Nota Integrativa Rendiconto Finanziario

Rendiconto finanziario

È stato predisposto sulla base delle indicazioni previste dall’OIC 10.

I flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale sono rappresentati secondo il ‘metodo indiretto’.

Rendiconto Finanziario Indiretto

31-12-2015 31-12-2014

A) Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto)

Utile (perdita) dell'esercizio (280.471) (645.854)

Imposte sul reddito 208.287 254.296

Interessi passivi/(attivi) 947.570 887.234

(Dividendi) 0 0

(Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività 0 01) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione

875.386 616.699

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto

Accantonamenti ai fondi 0 0

Ammortamenti delle immobilizzazioni 1.179.266 1.349.991

Svalutazioni per perdite durevoli di valore 0 0

Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari 40.090 0Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto

1.219.356 1.349.991

2) Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn 2.094.742 1.966.690

Variazioni del capitale circolante netto

Decremento/(Incremento) delle rimanenze (16.092) 7.042

Decremento/(Incremento) dei crediti vs clienti 3.197.149 89.710

Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori (322.605) 137.924

Decremento/(Incremento) ratei e risconti attivi 2.758 5.117

Incremento/(Decremento) ratei e risconti passivi (7.201) (23.917)

Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto (1.666.707) (94.995)

Totale variazioni del capitale circolante netto 1.187.302 120.881

3) Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn 3.282.044 2.087.571

Altre rettifiche

Interessi incassati/(pagati) 0 0

(Imposte sul reddito pagate) 0 0

Dividendi incassati 0 0

(Utilizzo dei fondi) (143.713) 20.358

Altri incassi/(pagamenti) 0 0

Totale altre rettifiche (143.713) 20.358

Flusso finanziario della gestione reddituale (A) 3.138.331 2.107.929

B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento


(Flussi da investimenti) (187.148) (311.521)

Flussi da disinvestimenti 0 0


(Flussi da investimenti) (150.023) (315.409)




Flussi da disinvestimenti 0 0Immobilizzazioni finanziarie

(Flussi da investimenti) 5.620 (6.250)

Flussi da disinvestimenti 0 0

Attività finanziarie non immobilizzate

(Flussi da investimenti) 0 0

Flussi da disinvestimenti 0 0Acquisizione o cessione di società controllate o di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide

0 0

Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) (331.551) (633.180)

C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento

Mezzi di terzi

Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche (2.913.771) (1.059.659)

Accensione finanziamenti 0 0

(Rimborso finanziamenti) (224.396) (484.638)

Mezzi propri

Aumento di capitale a pagamento 2 1

Rimborso di capitale a pagamento 0 0

Cessione/(Acquisto) di azioni proprie 0 0

Dividendi e acconti su dividendi pagati 0 0

Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) (3.138.165) (1.544.296)

Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) (331.385) (69.547)

Disponibilità liquide a inizio esercizio 350.543 420.090

Disponibilità liquide a fine esercizio 19.158 350.543




Nota Integrativa Altre Informazioni

Altre Informazioni

Dati sull'occupazione

Dati sull’occupazione

Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti il personale, ai sensi dell'art. 2427, punto 15

del Codice Civile:

Numero medio

Dirigenti 0

Quadri 0

Impiegati 169

Operai 87

Altri dipendenti 0

Totale Dipendenti 256

Compensi amministratori e sindaci

Compensi agli organi sociali

Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti gli amministratori ed i sindaci, ai sensi dell'art.


Valore

Compensi a amministratori 167.666

Compensi a sindaci 16.635

Totale compensi a amministratori e sindaci 184.301

Informazioni relative al fair value degli strumenti finanziari derivati

Ai sensi dell’art. 2427-bis, comma 1, punto 1) del Codice civile sono indicate di seguito le informazioni

sull’entità e sulla natura di ciascuna categoria di strumenti finanziari derivati posti in essere dalla società.

Derivati utilizzati con finalità di copertura del tasso di interesse passivo:

La società, ad oggi, ha in essere un prodotto derivato di intento non speculativo, con decorrenza 15

settembre 2006 e scadenza 31 agosto 2016, prodotto Q-3D Zeta Swap, nozionale in ammortamento pari

ad Euro 15.500.000, con mark to market ad oggi negativo, alla luce della “drastica” riduzione dell’

Euribor.

***

Perdita d'esercizio

Il risultato complessivo, dopo le imposte, evidenzia una perdita d’esercizio pari ad Euro 280.471.

***




Il presente bilancio, composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota integrativa, rappresenta

in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico

dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.




Nota Integrativa parte finale

Lì, 25 maggio 2016

IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

Dott. Cristiano Nordera

Dichiarazione di conformità

Copia corrispondente ai documenti conservati presso la società.




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