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BILANCIO DI PREVISIONE2016|2017|2018

Armida Forlani | SindacaDelega al Bilancio

Dott.ssa Monica Parodi | Responsabile Ufficio RagioneriaAssessori e Consiglieri

Dott. re Gaudenzio Pelizzari | moderatore

Assemblea pubblica 30 marzo 2016 – presentazione BILANCIO DI PREVISIONE

ARGOMENTI DELLA SERATAil Bilancio ArmonizzatoPiano Opere Pubbliche

Utilizzo dell’Avanzo 2015Opere e servizi in programma

legge di stabilità 2016tributi e pressione fiscale

IL NUOVO SISTEMA DI BILANCIO

Il sistema di bilancio degli Enti Locali costituisce lo strumento iniziale del processo di programmazione, previsione, gestione e

rendicontazione, dell’attività economico-finanziaria.

Finalità:

1. Fornire informazioni in merito ai programmi futuri (l’arcotemporale considerato è il triennio).

2. Fornire informazioni in merito ai programmi in corso di2. Fornire informazioni in merito ai programmi in corso direalizzazione ed all’andamento dell’Ente.

Destinatari:

Soggetti interessati al processo di decisione politica, sociale edeconomico-finanziario.

Elemento di novità:

L’ARMONIZZAZIONE CONTABILE principio attorno al quale ruotatutta la riforma della contabilità pubblica.


L’ARMONIZZAZIONE CONTABILE (Art. 11 c. 1 D.lgs. 118/2011)

Gli Enti territoriali adottano:- comuni schemi di bilancio finanziari, economici e patrimoniali;- comuni schemi di bilancio consolidato con i propri enti edorganismi strumentali, aziende, società controllate e partecipate edaltri organismi controllati.

Come si attua in pratica l’Armonizzazione Contabile?Attraverso l’obbligo per gli Enti Locali e loro enti strumentali di uncomune schema di:- Bilancio finanziario (preventivo e consuntivo);- Bilancio di esercizio (conto economico e stato patrimoniale);- Bilancio consolidato (conto economico e stato patrimoniale);


LA STRUTTURA DELLE SPESE

Missioni Programmi Titoli Macroaggregati

Capitoli/ Articoli

AUTORIZZAZIONE DEL CONSIGLIO

Capitoli/ Articoli

In sede di approvazione consiliare del Bilancio di previsione e delrendiconto, l’unità di voto è costituita dai Programmi;

N.B. la Giunta Comunale contestualmente alla proposta di Bilanciotrasmette al Consiglio, ai soli fini conoscitivi, la proposta diarticolazione dei Programmi in Titoli


LA STRUTTURA DELLE ENTRATE

Le entrate sono suddivise in Titoli, Tipologie e Categorie.I Titoli rappresentano la fonte di provenienza delle entrate;Le Tipologie individuano, nell’ambito di ciascuna fonte, la naturadell’entrata;le Categorie dettagliano l’oggetto dell’entrata.

L’unità di voto per il Consiglio è data dalle Tipologie.

AUTORIZZAZIONE DEL CONSIGLIO

CategorieCapitoli/Articoli

Titoli Tipologie

Ai fini della gestione del Bilancio, le CATEGORIE delle entrate sonosuddivise in Capitoli ed Articoli.N.B. la Giunta Comunale contestualmente alla proposta di Bilanciotrasmette al Consiglio, ai soli fini conoscitivi, la proposta di articolazionedelle Tipologie di entrata in Categorie.


ENTRATE2016

SPESE2016

Fondo pluriennale vincolato 660.889,98

Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

2.633.353,00 Titolo 1 - Spese correnti 3.105.676,47

Titolo 2 - Trasferimenti correnti 122.279,00

Titolo 3 - Entrate extratributarie 412.628,00

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO BILANCIO 2016


Titolo 4 - Entrate in conto capitale 1.566.120,00 Titolo 2 - Spese in conto capitale 2.238.747,51

Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie -Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie

-

Titolo 6 - Accensione di prestiti 135.000,00 Titolo 4 - Rimborso di prestiti 185.846,00

Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere -Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

-

Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro 303.700,00 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro 303.700,00

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 5.833.969,98 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 5.833.969,98

MISSIONI (spesa corrente e in conto capitale)

1SERVIZI ISTITUZIONALI,

GENERALI€ 1.352.650

(24%)3

ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA

12POLITICHE

SOCIALI€ 508.820

(11%)

20FONDI E

ACCANTONAMENTI€ 125.537

(1%)

50DEBITO

PUBBLICO€ 185.846

(2%)

99SERVIZI PER

CONTO TERZI€ 303.700

(5%)

Sostegno famiglieSostegno anzianiSostegno disabili

Convenzione S.Giuliano

Stipendi dipendentiAdempimenti per la sicurezzaUtenze edifici comunali


E SICUREZZA€ 193.320

(3%)4

ISTRUZIONE€ 591.769

(9%)

5CULTURA€ 67.040

(1%)

6POLITICHE GIOVANILI

€ 112.971 (2%)

8 TERRITORIO

€ 78.719(1%)

9AMBIENTE€ 607.348

(11%)

10 MOBILITA'

€ 1.693.507(30%)

Illuminazione pubblicaManutenzione strade e segnaleticaCirconvallazione ovest – lotto 2|3

Audit energetico

Piano Finanziario TARIGestione UniAcquePiazzola ecologica

Diritto allo studioAssistenti educatori

SPESA TOTALE DEL BILANCIO

42%

SPESA CORRENTE (stipendi, prestazioni di servizi, acquisti di beni, imposte e tasse ecc)


58%

imposte e tasse ecc)

SPESA IN CONTO CAPITALE

SPESA IN CONTO CAPITALEil 42% del totale del bilancio

24%

3%

FINANZIATE CON AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

FINANZIATE CON RINEGOZIAZIONE MUTUI

Slide successive


3%

1%

72%

RINEGOZIAZIONE MUTUI 2015

FINANZIATE CON RINEGOZIAZIONE MUTUI 2016

FINANZIATE CON ENTRATE IN CONTO CAPITALE

Prog. Sc.Elementare e tetto Semperboni

tetto Semperboni

oneri e vendita aree

PROGRAMMAZIONE SPESA IN CONTO CAPITALE PREVISTA NELL’ANNO 2016

applicazione avanzo di amministrazione 2015 di seguito elenco esemplificativo

€ 529.121,00

avanzo economico da rinegoziazione mutui 2015:

• progettazione Sc. Elementare


• progettazione Sc. Elementare

• progettazione ristrutturazione Tetto Semperboni € 59.206,37

avanzo economico da rinegoziazione mutui 2016• opera Tetto Semperboni € 29.710,82

totale € 618.038,19

IL PIANO TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHEapprovato il 31/10/2015


OPERE RILEVANTI non inserite nel Piano Opere Pubbliche 2015

• rifacimento tetto Biblioteca Comunale

• sostituzione caldaia CDI

• rifacimento illuminazione v.lo D.Alighieri

• realizzazione nuovi ossari/cenerari

Serata pubblica – 16 aprile 2015 - SICUREZZApresentazione – BILANCIO DI PREVISIONE 2015 - 26 giugno

• realizzazione nuovi ossari/cenerari• conclusione procedura espropriativa Circonvallazione Lotti 1° e 4°

• rifacimento impianto illuminazione Biblioteca Comunale

• realizzazione area cani• implementazione arredo urbano Parco I°Maggio

SPESA opere e servizi: cosa è stato fatto

TITOLO IMPORTO

ACQUISTO IMPIANTO MICROFONICO E ATTREZZATURE BIBLIOTECA (n.100 sedie e n. 3 scaffali)€ 7.022,05

ACQUISTO SERVER ED ATTREZZATURE INFORMATICHE PER UFFICI COMUNALI (server; stampante; n. 4 monitor)€ 9.858,64

ACQUISTO ATTREZZATURE INFORMATICHE ED ARREDI SCUOLE€ 23.085,40

ACQUISTI IMPIANTI AUDIO E VIDEO PER UFFICI COMUNALI (Auditorium all’interno del Centro civico) € 6.100,00

MANUTENZIONE STRAORDINARIA OPERE EDILI (corrimani per scala accesso a palestra/scale esterne scuola secondaria di primo grado; )

€ 561,20


MANUTENZIONE STRAORDINARIA (messa in rete stampante scuola secondaria di primo grado)€ 449,30

FORNITURA E POSA DI SERRANDA ZINCATA , VETRATE E RIMOZIONE DEI RIVESTIMENTI LATERALI E DEL SOFFITTO EX CINEMATOGRAFO

€ 7.515,20

IL GIARDINO DI ANNA (la fornitura e posa di recinzione plastificata per il giardino della biblioteca con relativo cancellino)

€ 1.342,00

PARAPETTO RAMPA MENSA (fornitura e posa di parapetti per rampa disabili presso la Mensa comunale) € 2.319,20

RIMOZIONE COPERTURE IN AMIANTO (rimozione dell'amianto e rifacimento della nuova copertura degli spogliatoi del Centro Sportivo Comunale)

€ 12.071,88

ACQUISTO ARREDO URBANO (fornitura di n. 4 panchine per arredo urbano, 10 cestino porta rifiuti; 1 porta-biciclette da collocarsi presso la nuova Palestra polifunzionale; fornitura di n. 5 contenitori per la raccolta delle deiezioni canine e n. 5 pali in acciaio zincato con fascette per

€ 8.991,68

cosa è stato fatto


SPESA - opere e servizi da fare entro il 2016

TITOLO IMPORTO DATA PREVISTA

OPERE PER REALIZZAZIONE OSSARI - CENERARI € 9.141,63 mese di aprile

ACQUISTI IMPIANTI AUDIO E VIDEO PER UFFICI COMUNALI (fornitura ed installazione di un impianto audio presso la sala consiliare del Municipio)

€ 920,00entro le prime due settimane di aprile

IMPLEMENTAZIONE IMPIANTO DI VIDEOSORVEGLIANZA (fornitura ed installazione di un impianto di videosorveglianza presso il Centro di Raccolta di Via Mozart ed aree limitrofe)

€ 11.248,40 fine marzo

ACQUISTO BOX (2°p.int. Del CDI) € 150.000,00 conclusa entro l'anno 2016


ACQUISTO BOX (2°p.int. Del CDI) € 150.000,00 conclusa entro l'anno 2016

OPERE STRAORDINARIE PER ABBATTIMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE SCUOLA SECONDARIA (ascensore e passaggio protetto, ingressi)

€ 150.000,00 entro la fine di marzo gara di aggiudicazione prog.esecutivoe lavori

MANUTENZIONE STRAORDINARIA OPERE EDILI (riparazione e/o sostituzione di veneziane presso la Scuola Secondaria di primo grado)

€ 931,84 entro la fine di aprile

INCARICHI PER VERIFICA STATICA EX CINEMATOGRAFO € 5.709,60 entro la metà di aprile

continua…

TITOLO IMPORTO DATA PREVISTA

REALIZZAZIONE NUOVA AREA CANI PRESSO IL CENTRO SPORTIVO COMUNALE (recinzione e fontanella)

€ 2.562,00 mese di aprile

IMPIANTO ILLUMINAZIONE € 9.900,00 in corso di definizione

Il GIARDINO DI ANNA – BIBLIOTECA (porta e serramento) € 5.515,37 fine aprile

RIMOZIONE COPERTURE IN AMIANTO EX CINEMATOGRAFO € 22.557,70 mese di aprile

ACQUISTO ARREDO URBANO (centro storico) € 3.515,59 in corso di definizione

SPESA - opere e servizi da fare entro il 2016


ACQUISTO ARREDO URBANO (centro storico) € 3.515,59 in corso di definizione

MIGLIORAMENTO DEL PATRIMONIO VERDE COMUNALE € 19.798,26 in corso di definizione

REDAZIONE DI STRUMENTI URBANISTICI (variante PGT) € 40.000,00 in corso di attivazione

IMPLEMENTAZIONE IMPIANTO DI VIDEOSORVEGLIANZA € 13.752,00 entro fine aprile

PROGETTAZIONE SCUOLA PRIMARIA € 23.998,92 gara in corso di aggiudicazione

PROGETTAZIONE E RIFACIMENTO TETTO “SEMPERBONI” € 64.918,27 in corso di attivazione

LA LEGGE DI STABILITA’ 2016 ( Lg.208/2015)

Detta i vincoli di finanza pubblica, è stata finalmente caratterizzata da notizie positive sia per i Comuni che per i cittadini.


Tali novità si sono potute tradurre nelle previsioni di bilancio, anche se andranno poi verificate a consuntivo.

LA LEGGE DI STABILITA’ 2016 ( Lg.208/2015)novità positive per il cittadino di Boltiere

NESSUN ULTERIORE TAGLIO DI RISORSE:

Considerando che dal 2011 al 2015 il Comune si è visto ridurre i trasferimenti da parte dello Stato per circa € 1.523.975,00;

2011 2012 2013 2014 2015

ANDAMENTO FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE


689.404,00

503.045,00 486.000,00

350.000,00292.000,00

2011 2012 2013 2014 2015

LA LEGGE DI STABILITA’ 2016 ( Lg.208/2015)novità positive per il cittadino di Boltiere

BLOCCO DI OGNI AUMENTO DI TASSAZIONE LOCALE

(TASI-IMU)

• ABOLIZIONE DELLA TASI (tributi per i Servizi Indivisibili) SULLAPRIMA CASA

• ESENZIONE DEL 50% DELL’IMU (Imposta Municipale Unica)


• ESENZIONE DEL 50% DELL’IMU (Imposta Municipale Unica)SUGLI IMMOBILI CONCESSI IN COMODATO A FIGLI O GENITORI

alleggerimento della fiscalità locale per i cittadini del Comune diBoltiere, stimata in circa € 386.000,00

• € 361.000,00 per minore TASI

• € 25.000,00 per minor gettito IMU

Il minor gettito per il Comune verrà compensato dallo Stato.

LE INIZIATIVE DEL COMUNE

RIDUZIONE TARIFFA RIFIUTI:

alleggerita la tassazione locale attraverso la riduzionedel gettito derivante dalla TARI (Tariffa dei Rifiuti):

• che passa dai € 580.000,00 del 2015 ai € 458.453,00del 2016 con un minor esborso di denaro per i


del 2016 con un minor esborso di denaro per i cittadini di Boltiere pari a € 121.547,00

Per i cittadini di Boltiere quanto sopra elencato (Stato e Comune) si tradurrà per il 2016

in un risparmio di € 507.547,00

ANDAMENTO FISCALITA’ LOCALE

2.000.000,00

2.500.000,00

Per i cittadini di Boltiere quanto sopra elencato si tradurrà, per il 2016, in un risparmio di € 507,547,00


-

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2015 2016

ANDAMENTO TARI (tariffa rifiuti)

Per i cittadini di Boltiere passa dai € 580.000,00 del 2015 ai €458.453,00 con un minor esborso pari a € 121.547,00

500.000,00

600.000,00

700.000,00


0,00

100.000,00

200.000,00

300.000,00

400.000,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

5402 5580 5669 5757 5879 5952 5958 6018 6013popolazione

TARI

Il Piano Economico del 2015 era di € 580.524,90A luglio il progetto della raccolta differenziata spinta e

l’introduzione della tariffa puntuale prevedeva un risparmio per il 2016 = € 32.200,00

OGGI IL PIANO ECONOMICO FINANZIARIO È € 458.453,00cioè un risparmio di € 121.547,00

Il risparmio visibile di questi primi mesi di TP è dovuto a:


MIGLIORAMENTO IN POCHI MESI nella differenziazione dei rifiutiRD 2015 = 58%

RD a febbraio 2016 = 79,5%

Il risparmio visibile di questi primi mesi di TP è dovuto a:- Aumento delle frazioni riciclabili

- Minore costo dei smaltimento della frazione secca- Minore costo del servizio

ANDAMENTO TARI RIEPILOGO VOCI PIANO FINANZIARIO

GESTIONE 2016 previsione - Descrizione +/- TotaleServizio di igiene ambientale - prestazioni di servizio + 508.455,77€ Costo del personale comunale + 54.521,00€ Altri costi amministrativi di gestione + 16.576,00€ Costi di ammortamento beni + 854,00€ Ricavi da raccolta differenziata - 79.858,76€ TOTALE COSTI 2016 500.548,01€


GESTIONE 2015 a conguaglio - Descrizione +/- TotaleMinor costo Servizio di igiene ambientale - 10.503,35€ Minor costo Smaltimento rifiuti - 19.105,25€ Maggiore ricavo Smaltimento raccolta differenziata - 10.114,30€ Contributo MIUR istituzioni scolatiche - 2.372,46€ TOTALE CONGUAGLI 2015 42.095,36-€

QUOTA COPERTA DA GETTITO TARI 2016 458.452,65€

LA TARIFFA PUNTUALE

QUOTA FISSAcomprende

QUOTA VARIABILEcomprende

COM’È COMPOSTA LA TARIFFA PUNTUALE

Costi generali di gestione del servizio (raccolta, spazzamento strade, svuotamento

cestini, costi amministrativi, gestione Piazzola ecologica, etc)

Costi di trasporto e smaltimento dei rifiuti

Costi rifiuto secco (trasporto e smaltimento)

UTENZA DOMESTICAcalcolata in base al numero di componenti del

nucleo famigliare

Costi della raccolta differenziata calcolata sui componenti del nucleo famigliare

Costi in base al numero di svuotamenti del rifiuto secco residuo tramite contenitore, acconto a

svuotamento minimo e eventuale conguaglio nel 2017

Costi della raccolta differenziata calcolata sui mq


Gli svuotamenti aggiuntivi realizzati dalle diverse utenzedomestiche, comportano un maggior costo per l’Ente, verrannoaddebitati a consuntivo nell’anno successivo, per il costo asvuotamento, pari ad € 1,9954

Gli ingombranti e il verde vegetale verranno addebitati alleutenze che smaltiscono in Piazzola, nel 2017. Ora è un costo(trasporto e smaltimento) riproporzionato su tutte le utenze.

COSTO PER NUCLEO FAMILIAREsvuotamenti

minimi

Utenze domestiche residenzial i - 1 componente 4

Utenze domestiche residenzial i - 2 componenti 7





UTENZA NON DOMESTICA(attività produttive

o commerciali e assimilate)

Calcolata in base ai mq dei locali adibiti a destinazioni previste dalle vigenti disposizioni

normative vigenti

Costi della raccolta differenziata calcolata sui mq

Costi in base al numero di svuotamenti del rifiuto secco residuo tramite contenitore, a consuntivo 2017

prossimaSERATA PUBBLICA

29 APRILE

LA TARIFFA PUNTUALE

un anno di lavoro e di risultati


e di risultati

prossimamenteMOSTRA DEI PROGETTI IN CONCORSO

PER L’AMPLIAMENTO DELLA SCUOLA ELEMENTARE

i cinque comuni di Zingonia

VI INVITANO


VI INVITANO

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