BILANCIO CONSUNTIVO 2011 - Craem€¦ · Il Bilancio Consuntivo 2011 è il primo del mandato...

Craem Milano – Consiglio Direttivo Pagina 1

BILANCIO

CONSUNTIVO

2011

CRAEM


Circolo Ricreativo

Azienda Energetica

Municipale

CONSIGLIO DIRETTIVO

Presidente PACCIARINI Maurizio

Vice Presidente MORGESE Vincenzo

Consiglieri COLOMBO Pierluigi

GRASSANO Roberta

INGLIMA Beniamino Dino

LODI Bruno

JANNELLI Monica

PRETI Fabrizio

PASSERA Gianmichele (Rappresentante Soci Straordinari)

RADICE Pina (Rappresentante Soci Straordinari)

SALA Enrico


RELAZIONI

RELAZIONE DEL

CONSIGLIO

DIRETTIVO RELAZIONE DEL

COLLEGIO

SINDACALE


RELAZIONE DEL CONSIGLIO DIRETTIVO

Il Bilancio Consuntivo 2011 è il primo del mandato 2011-2014 del Consiglio Direttivo che

si è insediato a ottobre 2011.

Fotografa quindi un momento dove la continuità nella gestione del Circolo rappresenta il

dato saliente.

Il tema delle risorse economiche a cui il Circolo può attingere per realizzare i propri

programmi è il punto da cui partire per svolgere la nostra analisi.

Il numero dei soci effettivi è aumentato grazie all’accordo tra OOSS e A2A che ha portato

circa 180 lavoratori a contratto “commercio” a farne parte. Questo rappresenta

economicamente una piccola cosa, ma va a sanare una situazione di disparità che

all’interno dei posti di lavoro era molto sentita.

Quello delle risorse chiediamo sia un tema di trattativa quando alla scadenza degli

accordi in essere si aprirà il confronto tra OOSS e A2A. Naturalmente non possiamo che

auspicare un accordo, che recepisca la nostra esigenza di vedere riconfermato l’impianto

attuale e che preveda il necessario adeguamento economico per le varie voci (personale,

vacanze bambini etc.) .

Il ridimensionamento , ormai in corso da diversi anni, dei contributi destinati alle

politiche sanitarie che a livello di CCNL sono ferme da oltre 20 anni, impone al Circolo di

continuare sulla strada della miglior ottimizzazione dei fondi a disposizione, mantenendo

più ampia possibile la platea di quanti possono esigere un sussidio sanitario. Insieme

Salute , la mutua che il Craem ha convenzionato da oltre dieci anni , in questo senso

rappresenta una risorsa fondamentale.

Come sempre una parte importante del nostro lavoro è assorbita dai nostri alberghi. Nel

corso del 2011 abbiamo cambiato la gestione del soggiorno di Diano Marina ponendo le

basi per un rilancio della struttura . Al centro del nostro intervento, , oltre purtroppo i

puntuali ed onerosi interventi di manutenzione , rimane l’obbiettivo di perseguire

standard qualitativi sempre al passo con le offerte del mercato, riuscendo a garantire la

convenienza delle nostre tariffe.

Un altro settore importante di intervento per il Craem è quello che riguarda i giovani.

Fulcro delle nostre proposte in questo campo è la gestione dell’accordo per la vacanze

estive dei bambini. Per mantenere il livello di qualità che abbiamo sempre preteso,


paghiamo la scelta di affidarci a cooperative certificate, che possono vantare un

portafoglio clienti importante, cosa che ci porta ad avere un maggior esborso di quasi

20.000 euro .

Pensiamo sia necessario per il 2012 chiedere ai soci un piccolo contributo in questo

senso, in attesa dell’adeguamento dei contributi sopra citato.

Sottolineiamo la collaborazione su questo progetto con il Fidas Amsa, così da ottimizzare

i costi. Con le vacanze estive non si esaurisce il lavoro del Circolo per i giovani : le

tradizionali feste di carnevale , i concerti per Natale , si completano con i contributi che

vengono erogati annualmente per la conclusione dei cicli scolastici e per l’attività sportiva

che ammontando a più di 50.000 euro , rappresentano circa un quarto dei bilancio delle

attività istituzionali del Circolo.

Il settore dello sport ha visto un incremento degli appuntamenti comuni con gli altri

Circoli del gruppo. Sono state esperienze molto positive e partecipate che hanno trovato

nei tornei di sci a Bormio , nelle mini olimpiadi di Bellaria e nel torneo di calcio di Bormio,

il loro culmine. Queste iniziative , oltre ad assolvere al compito aggregativo e di reciproca

conoscenza tra lavoratori di diverse territorialità, si dimostrano dei forti veicoli

pubblicitari attraverso i quali facciamo conoscere i nostri alberghi.

Con la Protezione Civile A2A abbiamo sviluppato un accordo per la gestione del centro

sportivo di via Lampedusa con cui pensiamo di riuscire a rilanciare una struttura che

negli ultima anni ha accusato un preoccupante declino.

Le iniziative culturali del 2011 sono state caratterizzate dalla collaborazione del Circolo a

fianco del Fidas AMSa per la realizzazione dl concorso per i 150 anni dell’unità d’Italia

rivolto ai giovani

Il resto delle iniziative si è snodato tra corsi e visite a mostre , contributi per la stagione

teatrale , confermando un impegno che abbiamo sempre cercato di mantenere per

promuovere la cultura tra i nostri soci.

Il settore commerciale degli spacci valtellinesi anche quest’anno ha segnato un dato in

flessione per quanto riguarda il fatturato. Quello della distribuzione è un mercato dove

una piccola realtà come la nostra fatica sempre di più a reggere il confronto con la

concorrenza delle grandi catene, che anche in Valtellina sono ormai massicciamente

presenti.

In questo difficile contesto abbiamo fatto partire il progetto di vendite on line, dove a

fianco dei tradizionali prodotti valtellines,i i soci possono acquistare prodotti selezionati

per qualità e prezzo e farseli consegnare direttamente nella propria sede di lavoro.


I primi risultati sono lusinghieri e ci spingono ad insistere su questa strada.

Abbiamo proseguito nel promuovere la mobilità sostenibile attraverso contributi e la

gestione degli abbonamenti Atm con i contributi di A2A. A questi abbiamo ancora

affiancato i contributi per il bike sharing, pensando così di fornire una risposta articolata

al problema degli spostamenti casa-lavoro per i nostri soci, ripromettendoci di trovare nel

corso del prossimo anno altri ambiti di intervento

Tutto quanto abbiamo elencato finora ha viaggiato soprattutto sulle pagine dl nostro sito

che ha avuto circa 65.000 visitatori annui e sulle newsletter che periodicamente inviamo

ai soci.

A questo abbiamo affiancato i tradizionali notiziari, il giornale con la presentazione della

stagione estiva dei nostri alberghi , l’estratto conto annuale , il calendario dell’anno e da

quest’anno abbiamo aperto anche una pagina su Facebook.

Il lavoro comune con gli altri circoli di A2A è stato un terreno di impegno costante dalla

nascita della nuova società e per tutto il 2011. Abbiamo realizzato insieme eventi

sportivi, momenti culturali, abbiamo condiviso convenzioni e proposte sulla salute,

abbiamo insomma cercato di costruire un patrimonio , di idee e iniziative , che sapesse

superare i confini territoriali , nell’interesse di tutti i lavoratori.

Voglio ringraziare i Revisori dei Conti e i Consiglieri per la partecipazione attenta e

costruttiva alle molte riunioni che abbiamo dedicato all’andamento del nostro circolo e il

personale Craem per la disponibilità e la capacità a lavorare su nuovi progetti e nuove

proposte organizzative. È importante per un Presidente , alla sua prima esperienza, poter

contare sulla partecipazione e la competenza dei consiglieri nel compito non facile di

gestire una comunità di colleghi sparsi su un territorio così grande, lavorando con

l’obiettivo di far diventare il nostro circolo sempre più un punto di riferimento, promotore

di programmi e innovazione.

Grazie anche a tutti i soci per il prezioso contributo ed il sostegno dato alle nostre

iniziative nel corso di questo anno. Vorrei ricordare ai nostri iscritti che il tempo e il

lavoro messo a disposizione da tutti noi consiglieri per svolgere questa l’attività non è

retribuito da gettoni di presenza, benefit o quant’altro. Anche per questo attribuiamo un

grande valore al riconoscimento da parte dei soci del lavoro che svolgiamo , il

riconoscimento come compenso morale al nostro impegno.


Con ciò, Signori Soci, mentre Vi rimandiamo alle “note esplicative al Bilancio” per

un’illustrazione più dettagliata delle singole voci e delle variazioni più significative

rispetto all’esercizio 2011 confidiamo nel Vostro accordo sui criteri seguiti nella redazione

del bilancio relativo all’esercizio chiuso il 31 dicembre 2011, che Vi invitiamo pertanto ad

approvare unitamente alla presente relazione.

Nel comunicarVi, infine, di aver coperto l’eccedenza di spesa istituzionali pari a €.-

13.656,44 (differenza tra contributi A2A S.p.A. versati e il contributo alle attività

istituzionali) attingendo al “Fondo attività futura”, Vi proponiamo di destinare la perdita

commerciale di €.235.720,04 a diminuzione del Fondo Sopravvenienze Attive ex art.

55.

Per il Consiglio Direttivo

Il Presidente

Maurizio Pacciarini


RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE ESERCENTE

ATTIVITA’ DI CONTROLLO LEGALE.

All’assemblea dei soci dell’Associazione C.R.A.E.M

Parte prima

Relazione ai sensi dell’art. 14, primo comma, lettera a) del D.Lgs. n. 39/2010

1. Abbiamo svolto la revisione legale del bilancio d'esercizio dell’Associazione C.R.A.E.M. chiuso al 31/12/2011. La responsabilità della redazione del bilancio compete all’organo amministrativo della Associazione. E' nostra la responsabilità del giudizio professionale espresso sul bilancio e basato sulla revisione legale.

2. Il nostro esame è stato condotto secondo i principi di revisione. In conformità ai predetti principi, la revisione è stata svolta al fine di acquisire ogni elemento necessario per accertare se il bilancio d'esercizio sia viziato da errori significativi e se risulti, nel suo complesso, attendibile. Il procedimento di revisione comprende l'esame, sulla base di verifiche a campione, degli

elementi probativi a supporto dei saldi e delle informazioni contenuti nel bilancio, nonché la

valutazione dell'adeguatezza e della correttezza dei criteri contabili utilizzati e della

ragionevolezza delle stime effettuate dagli amministratori. Riteniamo che il lavoro svolto fornisca

una ragionevole base per l'espressione del nostro giudizio professionale confortato anche dai

dati di riconciliazione ottenuti dai principali clienti e fornitori.

Per il giudizio relativo al bilancio dell'esercizio precedente, i cui dati sono presentati ai fini

comparativi secondo quanto richiesto dalla legge, si fa riferimento alla relazione da noi formulata

in quella sede.

3. A nostro giudizio, il sopramenzionato bilancio nel suo complesso è redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria e il risultato economico della Associazione C.R.A.E.M. per l’esercizio chiuso al 31/12/2011, in conformità alle norme che disciplinano i criteri di redazione.

4. La responsabilità della redazione della relazione sulla gestione in conformità a quanto

previsto dalle norme di legge compete all’organo amministrativo della società.

A nostro giudizio, la relazione sulla gestione è coerente con il bilancio d’esercizio della

Associazione C.R.A.E.M. per l’esercizio chiuso al 31/12/2011.


Parte seconda

Relazione ai sensi dell’art. 2429 del Codice Civile

1. Nel corso dell’esercizio chiuso al 31/12/2011 la nostra attività è stata ispirata alle Norme di Comportamento del Collegio Sindacale raccomandate dai Consigli Nazionali dei Dottori Commercialisti e dei Ragionieri.

2. In particolare:

– Abbiamo vigilato sull’osservanza della legge, dell’atto costitutivo e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione.

– Abbiamo partecipato alle assemblee dei soci, alle adunanze del Consiglio Direttivo, svoltesi nel rispetto delle norme statutarie, legislative e regolamentari che ne disciplinano il funzionamento e per le quali possiamo ragionevolmente assicurare che le azioni deliberate sono conformi alla legge ed allo statuto sociale e non sono manifestamente imprudenti, azzardate, in conflitto di interesse o tali da compromettere l’integrità del patrimonio sociale .

3. Abbiamo vigilato e valutato l’adeguatezza del sistema amministrativo-contabile mediante l’ottenimento di informazioni dai responsabili delle funzioni.

4. Il Collegio Sindacale non ha riscontrato operazioni atipiche e / o inusuali.

5. Abbiamo ricevuto il progetto di bilancio al 31.12.2011 predisposto dal Consiglio Direttivo, costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico con le note esplicative e la relazione sulla gestione; esaminato il bilancio ed eseguiti gli opportuni riscontri, possiamo pertanto concordare con le risultanze che gli amministratori hanno evidenziato.

6. Nel corso dell’esercizio non sono pervenute al Collegio Sindacale denunce o esposti.

7. Il Collegio Sindacale, nel corso dell’esercizio, non ha rilasciato pareri ai sensi di legge.

8. Gli amministratori, nella redazione del bilancio, non hanno derogato alle norme di legge ai sensi dall'art. 2423, quarto comma, del Codice Civile.


9. Lo stato patrimoniale dell’attività istituzionale evidenzia un disavanzo di gestione di Euro 228.755 e si riassume nei seguenti valori:

Attività

Euro 2.412.474

Passività Euro 647.577

- Fondi di dotazione (escluso risultato dell’esercizio) Euro 1.993.652

- Disavanzo di gestione

Euro

(228.755)

Il conto economico presenta, in sintesi, i seguenti valori:

Valore della produzione (ricavi non finanziari) Euro 1.694.958

Costi della produzione (costi non finanziari) Euro 1.917.221

Differenza

Euro

(222.263)

Proventi e oneri finanziari Euro (1.283)

Rettifiche di valore di attività finanziarie Euro

Proventi e oneri straordinari Euro (5.208)

Risultato prima delle imposte

Euro

(228.755)

Imposte sul reddito Euro

Disavanzo di gestione

Euro

(228.755)

10. Lo stato patrimoniale dell’attività commerciale evidenzia un risultato d'esercizio negativo di Euro (235.720) e si riassume nei seguenti valori:


Attività

Euro 1.916.147

Passività Euro 1.279.409

- Fondi di dotazione (escluso risultato dell’esercizio) Euro 872.458

- Perdita dell'esercizio

Euro

(235.720)

Il conto economico presenta, in sintesi, i seguenti valori:

Valore della produzione (ricavi non finanziari) Euro 1.736.074

Costi della produzione (costi non finanziari) Euro 1.967.214

Differenza

Euro

(231.139)

Proventi e oneri finanziari Euro (4.709)

Rettifiche di valore di attività finanziarie Euro

Proventi e oneri straordinari Euro 128

Risultato prima delle imposte

Euro

(235.720)

Imposte sul reddito Euro

Perdita dell’esercizio

Euro

(235.720)

11. Le voci dello stato patrimoniale e del conto economico sono state confrontate con quelle dell’esercizio precedente. Per quanto riguarda i criteri di valutazione, sui quali concordiamo, si rilevano nelle note esplicative.


12. Dall’attività di vigilanza e controllo non sono emersi fatti significativi suscettibili di segnalazione o di menzione nella presente relazione.

13. In riferimento a quanto previsto dal D.Lgs. 196/2003 in materia di protezione dei dati personali, l’Associazione ha ottemperato agli obblighi di legge.

14. In applicazione alle disposizioni previste dal D.Lgs. 81/2008, l’Associazione ha provveduto ad assicurare l’assolvimento delle prescrizioni previste dalla normativa vigente.

15. Il Collegio Sindacale , in considerazione dei risultati della gestione 2011, invita il Consiglio Direttivo del C.R.A.E.M. a proseguire ed incrementare un puntuale monitoraggio delle attività istituzionali e commerciali.

16. Per quanto precede, il Collegio Sindacale non rileva motivi ostativi all’approvazione del bilancio di esercizio al 31/12/2011, né ha obiezioni da formulare in merito alla proposta di deliberazione presentata dal Consiglio Direttivo per la copertura delle eccedenze di spese istituzionali e per la copertura della perdita d’esercizio dell’attività commerciale.

Milano, 8 giugno 2011.

Il Collegio Sindacale

Presidente Dott. Antonino Cro

Membro Dott. Antonio Francesco Rulfi

Membro Dott.ssa Anna Maria Sanchirico


PRINCIPI CONTABILI E CRITERI DI VALUTAZIONE

DELLE POSTE DI BILANCIO

I prospetti dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico (istituzionale e commerciale) sono stati

redatti nel rispetto delle norme civili e fiscali.

I criteri di valutazione dell’attivo e del passivo ed i principi contabili adottati ,sono i seguenti:

a) Immobilizzazioni tecniche

I cespiti sono iscritti in bilancio al costo di acquisto aumentato (soggiorno di Diano Marina) delle

rivalutazioni per conguaglio monetario derivato dall’applicazione della Legge n.72 del 19/9/83

b)Rimanenze d’esercizio

Espongono il valore delle giacenze di merci esistenti presso gli spacci (Valtellina) valutata secondo il

criterio di valutazione denominato “LIFO A SCATTI ANNUALI”, di cui all’art.92 del D.P.R. 917/1986 e

successive modifiche

c) Crediti commerciali

Sono iscritti al valore nominale e comprendono gli addebiti in essere al 31.12.2011

d) Debiti commerciali

Sono iscritti al valore nominale e comprendono I debiti verso fornitori in essere al 31.12.2011 e quelli ancora

da specificare sotto la voce ”Fatture e note da ricevere di competenza dell’esercizio”.

e) Fondo ammortamento

Le immobilizzazioni tecniche (cespiti) sono state ammortizzate tenendo conto del normale

deperimento dei beni e comunque nei limiti dell’art.67 D.P.R. 917 del 1986

f) Utile/perdita commerciale e contributo alle attività

Nella determinazione della perdita commerciale e del contributo alle attività istituzionali , si è

seguito il principio contabile della competenza; a tal fine sono stati rilevati anche i risconti.


STATO PATRIMONIALE ISTITUZIONALE / SUSSIDI

Lo S.P. al 31.12.11 presenta attività per €. 2.488.038 con incremento rispetto al 2010 di €.30.190 pari al

1,2% Le passività che assommano €.951.896 sono diminuite di €.107.117.

Il Patrimonio Netto, infine, è passato da 1.398.836 del 2010 ai €. 1.536.142 del 31.12.11 con un

incremento €.137.306.

Le singole voci dello S.P. presentano la seguente situazione:

(I dati tra parentesi si riferiscono all’esercizio 2010)

ATTIVO

Immobilizzazioni

tecniche:

€.588.381 (€. 581.139)

Fanno registrare un incremento pari a €. dovuto a:

-valore iniziale 1.1.11 €. 581.139,29

-acquisti dell’anno €. 7.265,80

- dismissioni dell’anno . €. 0

- esistenze al 31.12.11 €. 588.405.,09

Cassa-Banche:

€.668.466 (€. 621.272)

Sono costituiti da:

-denaro e valori in cassa €. 22.415,14

-Crediti in c/c verso banche €. 646.050,54

Crediti verso soci:

€.209.990 (€.232489)

Il conto “Soci debitori” chiude con un saldo di €.209.989,71 con un

inecremento di €.22.500,03

Altri crediti:

€.387.941 (€.187.345)

Sono determinati da crediti per g/c sussidi di €.56.485,97 crediti

verso erario per €. 1.065,33 e crediti diversi per €. 5.499,20 e crediti

verso att. Comm.le di €.324.890,69 .

Crediti attività comm.le

€.277.423 (€. 277.423)

La voce di bilancio è rimasta invariata rispetto allo scorso esercizio

Risconti attivi

€.53.672 (€. 55.888)

Comprendono quote di costi di competenza dell’esercizio . L’importo

ed i criteri sono stati definiti attenendosi al Codice Civile.

Ratei attivi:

€.301.375 (€.501.502)

Comprendono quote di proventi di competenza dell’esercizio .

L’importo ed i criteri sono stati definiti attenendosi al Codice Civile.

Cauzioni:

€.790 (€. 790)

Comprendono le somme versate a titolo cauzionale per la stipula dei

contratti di fornitura a contatore.


PASSIVO

Patrimonio netto:

€.1.536.142 (€. 1.398.836)

Esso è costituito da:

-Fondo attività futura €. –121.578,66

-Fondo contrib. person. CRAEM S.p.A. €. 1.566.621,16

-Fondo onoranze €. 15.125,59

-Fondo sussidi assist. €. 75.974,28

Fondi ammortamento:

€.304.319 (€. 278.147)

La variazione netta di €. 26.171,77 è costituita da ammortamenti

dell’esercizio.

Debiti verso fornitori:

€.185.881 (€. 233.686)

Sono costituiti da:

-debiti verso fornitori per €. 147.515,02

-fatture e note da ricevere per €. 38.367,09

Debiti v.soci

€. 223.743 (€. 322.577)

Sono relativi a pratiche di rimborso sussidi assistenziali presentate

dai soci nel corso del 2011 per €.165.432,28 , debiti v.so attività

istituzionale per €. 56.485,95 e rimborsi scolastici/sportivi per

€.1.824,90

Altri debiti:

€.202.600 (€.185.788)

Sono costituiti da:

-erario conto IRPEF €. 10.752,60

-debiti diversi €. 4.834,48

-contrib.INPS €. 15.154,97

-TFR al 31.12.10 €.171.858,34

Ratei/ Risconti passivi:

€. 35.351 (€. 38.816)

Comprendono quote di competenza dell’esercizio. L’importo ed i

criteri sono stati definiti attenendosi al Codice Civile.


CONTO PROFITTI E PERDITE ISTITUZIONALE /SUSSIDI

PERDITE E SPESE

Acquisti:

€.8.265 (€. 8.556)

Si rileva un incremento di €.290,97 rispetto all’esercizio precedente.

Forniture e prestazioni:

€.1.432.768 (€. 1.404.134)

L’utilizzo di servizi e prestazioni nell’ambito delle attività ricreative, culturali, promozionali, di sezione e di servizi vari, ha subito un incremento di €.26.401,96 rispetto al 2010 sia la partecipazione dei soci a gite e viaggi che per le assicurazioni c/to soci, i buoni d’acquisto e gli abbonamenti per i trasporti

Erogazione sussidi

€.781.687 (€ .801.765)

Il conto, che evidenzia un decremento di €.25.818.59 rispetto al 2010, è determinato dal rimborso delle spese mediche relative all’anno 2010/2011, dalle quote di adesione alla convenzione con la società mutualistica Insieme Salute

Ritenute alla fonte sussidi

€.9 (€. 5)

Costituiscono ritenute d’acconto su interessi attivi percepiti sui depositi di c/c relativi ai sussidi assistenziali.

Oneri tributari indiretti:

€.12.066 (€ .10.782)

Il conto evidenzia un incremento di €.1.283,80 rispetto all’esercizio precedente ed è costituito per €.11.258,00 dall’IRAP.

Oneri finanziari:

€.2.983 (€. 2.378)

Costituiscono l’ammontare delle spese addebitate sui c/c bancari istituzionali e dei sussidi assistenziali per le operazioni svolte durante l’esercizio.

Spese gestionali sussidi

€. 9.730 (€. 10.144)

Il conto evidenzia le spese di visite mediche oculistiche e panoramiche, le spese postali e professionali relative alla gestione delle pratiche di rimborso dei sussidi assistenziali. Rispetto all’anno 2010 il conto presenta un decremento di €.413,92.

Oneri diversi di gestione:

€.53.862 (€. 66.988)

La diminuzione di €. 13.125,72 è determinato da:--spese postali e telefoniche €. 3.176,79 diminuite di €.561.83 -spese di rappresentanza che fanno registrare un decremento di €.9.250,63 , passando dai €. 26.800,25 del 2010 ai €. 17.549,62 del 2011.- spese per incontri con AEM e vari diminuiti di €.899,74 -materiale ufficio e cancelleria decrementato di circa €.4.206,00 , passando da €. 11.617,16 del 2010 a €.7.411,16 nel 2011.-ritenute alla fonte decrementate di €. 84,31 passando da €. 534,22 del 2010 a €. 449,91 del 2011.-oblazioni e contributi ad associazioni morali pari a €. 2.020,00 diminuiti di €.1.190,00 nel 2011 -spese per giornalino circa €.4.155,18 decrementate di 1.445,92 dal 2010 - - spese auto € 6.852,15 nel 2011 con un incremento di €.899,74 rispetto al 2010- costi vari pari a €. 6.124,30 aumentati di €.3.065,06 rispetto al 2010.

Rettifiche oneri di esercizio.

€. 3.028 (€. 172)

Si registrano variazioni in aumento pari a €. 81,26 rispetto all’esercizio precedente.

Ammortamenti:

€. 26.172 (€. 24.566)

Comprendono le quote dell’anno relative ai beni materiali e immateriali. I

coefficienti di ammortamento utilizzati sono quelli ministeriali. Per I

cespiti acquistati nell’anno è stata applicata l’aliquota dimezzata.

Altri costi:

€.2.448 (€. 2.148)

Sono formati da sopravvenienze passive e perdite.


PROFITTI E PROVENTI

Ricavi da gruppi d’acquisto:

€.294.178 (€. 296.747)

Il decremento di €.1.891,14 è dovuto principalmente ad addebiti

ai soci per la diminuzione della partecipazione a viaggi sociali e

prestazioni nel campo del tempo libero.

Prestazioni per addebiti ai

soci:

€.977.622 (€.914.020)

Il decremento di €.63.601,97 è stato determinato soprattutto

dalla a gestione degli abbonamenti su trasporti delle

assicurazioni c/to soci e buoni d’acquisto.

Prestazioni sussidi per addebiti

ai soci:

€.156.478 (€. 155.817)

Si riferiscono ad addebiti ai soci per la loro quota di adesione alla

soc. mutualistica Insieme Salute .

Proventi diversi:

€.38.146. (€.39.685)

Sono costituiti dagli introiti relativi ai rinnovi e alle nuove iscrizioni

dei soci al circolo ricreativo ed alle sezioni speciali, ed agli introiti

per spese d’incasso.

Contributo sussidi assistenziali

€.661.837 (€.652.214)

Il contributo è relativo al versamento effettuato dall’ A.E.M. SPA

nel corso dell’esercizio per l' anno 2011.

Interessi attivi sussidi

€.34 (€. 20)

Sono interessi attivi maturati sui depositi di c/c relativi ai sussidi

assistenziali.

Proventi finanziari:

€.1.666 (€. 1.972)

Si registra un decremento di €.305.57 degli interessi attivi che

passano da €.1971,90 nel 2010 a €.1.666,330 nel 2011.

Rettifiche oneri di esercizio.

€.12 (€. 4 )

Non si registrano variazioni sostanziali rispetto all’esercizio

precedente.

Proventi straordinari

€. 236 (€. 0)

Non si è verificato alcun evento di rilievo nel corso dell’esercizio.

Contributo alle attività:

€.228.755 (€. 267.095)

Nell’esercizio in corso il contributo previsto dai CCNL Gas ed

Elettrici e da contributi vari è stato utilizzato nella misura di

€.215.995,65 La copertura del disavanzo di €.12.758,94 è

demandato al prossimo esercizio.

Eccedenza fondo sussidi

€. -25.966 (€.4.456)

Il conto rappresenta la quota di fondo sussidi utilizzata nel corso

dell’esercizio e registra un decremento di €.30.452,08 rispetto al

2010


STATO PATRIMONIALE COMMERCIALE

Lo S.P. al 31.12.11 presenta attività per €. 3.879.250, con un incremento rispetto al 2010 di €.427.844 pari al 12,4%. Le passività che assommano €. 3.006.792 circa, sono aumentate di 530.961 dal 2010. Il patrimonio netto, infine, è passato da €. 975.575 del 2010 a €. 872.458 al 31.12.2011 con decremento di €.103.117. Le singole voci dello S.P. presentano la seguente situazione: (I dati tra parentesi si riferiscono all’esercizio 2010)

ATTIVO Immobilizzazioni tecniche:

€.3.083.911 (€. 2.972.494)

Fanno registrare un incremento pari a €.107.887,18 dovuto a:

-valore iniziale 1.1.11 €. 2.972.493,93

-incrementi dell’anno €. 111.579,85

-decrementi dell'anno €. -3.692,67

-esistenze al 31.12.11 €. 3.083.911,06

Immobilizzazioni finanziarie:

€.207 (€.207)

Sono costituite da quote di partecipazione al capitale del Consorzio turistico di Bormio

Rimanenze finali merce:

€.43.250 (€. 54.606 )

Le rimanenze di merci ammontano € 43.250,09 con un decremento di €.11.355,61 rispetto al 2010.

Cassa-Banche:

€. 82.143 (€.17.511)

Sono costituiti da:

-denaro e valori in cassa €. 4.420,10

-Crediti in c/c verso banche €. 77.723,36

Crediti verso soci:

€.115.574 (€. 118.406)

Il conto “Soci debitori” chiude con un saldo di €. 115.573,55 , con un decremento di €.2.833,30

Altri crediti:

€.219.298 (€. 177.402)

Presentano un incremento di €.41.895,33 e sono costituiti prevalentemente da crediti diversi per €.16.804,94 , crediti IVA/erario pari a €. 144.433,68 e da fatture da emettere ed n.a. da ricevere per €.51.666,28

Ratei/Risconti attivi

€.96.697 (€. 5.213)

Comprendono quote di competenza dell’esercizio. L’importo ed i criteri sono stati definiti attenendosi al Codice Civile.

Cauzioni:

€.2.450 (€. 2.450)

Comprendono le somme versate a titolo cauzionale per la stipula dei contratti di fornitura a contatore.

Perdita d’esercizio:

€. 235.720 (€.103.117)

L’esercizio chiude con una perdita di €.235.720,04


PASSIVO

Patrimonio netto:

€.872.458 (€.975.575)

La differenza di €.103.116,76 è dovuta alla destinazione della perdita

dell’esercizio 2010.

Fondi ammortamento:

€. 1.727.383 (€. 1.601.696)

La variazione netta di €. 125.686,60 è costituita da ammortamenti

dell’esercizio per €.125.686,60 e utilizzo del fondo per €. 3.508,03

Fondi vari:

€. 126.358 (€. 101.555)

Sono costituiti da:

f .do svalut.crediti €. 6.676,88

f.do rischi vari €. 12.510,61

f. do TFR €. 107.170,90

Debiti verso fornitori:

€.437.556 (€. 379.163 )

Sono costituiti da:

-debiti verso fornitori per €. 407.970,16 con un incremento rispetto

al 2010 di €. 49.053,88

-fatture da ricevere e note da emettere per €. 29.585,78 con un

incremento di €. 9.339,21 rispetto al 2010

Debiti V/so Banche

€.33.000 ( €.0)

Si riferisce al finanziamento acceso nel 2011 per l’acquisto

dell’autovettura e relativo contratto di manutenzione quadriennale

Altri debiti:

€. 624.331 (€.342.025)

Sono costituiti da debiti verso l’erario per IRPEF e contributi INPS da

pagare nel mese di gennaio 2011 per €.11.653,03 , debiti istituzionali

per €.325.040,69 e diversi per €. 10.214,32 e, dal debito verso il fondo

sussidi assistenziali per €.277.423,31.

Ratei e risconti passivi:

€. 58.164 (€.51.392)

Comprendono quote di competenza dell’esercizio . L’importo ed i

criteri sono stati definiti attenendosi al Codice Civile.


CONTO PROFITTI E PERDITE COMMERCIALE

PERDITE E SPESE

Rimanenze iniziali: €.54.606 (€. 47.381)

Presentano un incremento di €. 7.244,80 rispetto al 2010.

Acquisti di merci: €.259.876 (€.288.587)

Comprendono l’ammontare dell’acquisto delle merci destinate alla rivendita .registrando un decremento di €. 28.711,20 rispetto all’esercizio 2010.

Forniture e prestazioni di terzi: €.1.178.840 (€ 1.185.137)

Tale voce di spesa comprende i seguenti conti: -forniture a contatore €. 81.225,13 incrementate di €.1.661,82 -compensi ad appaltatori per soggiorni €. 989.703,73 con un decremento di €.27.018,22. -manutenzioni €.56.115,23 con un incremento di €.1.427,10 (€.54.624,797 nel 2010) - altre prestazioni per complessivi €.61.052,73 (€37.412,76 nel 2010)

Oneri tributari diretti/indiretti: €. 17.109 (€.15.482)

Costituiscono l’ammontare delle imposte e tasse di competenza 2010.

Ritenute alla fonte €. 32 (€. 52)

Ritenute d’acconto subite nell’esercizio per interessi attivi maturati su c/c bancari

Oneri finanziari: €. 4.827 (€. 3.547)

Costituiscono l’ammontare delle spese bancarie relative alle operazioni svolte durante l’esercizio e le spese per rilascio di fideiussioni.

Oneri diversi di gestione: €.210.655 (€. 205.236)

L’ammontare delle spese registra un incremento di €.5.418,64 rispetto al 2010. L’importo è comprensivo di spese per materiale pubblicitario per €.10.638,77, di spese postali e telefoniche per €. 5.287,98 ., di spese per cancelleria e materiale d’ufficio per €.5.931,51, salari ed oneri sociali per €.175.357,03, costi vari per €.7.548,95 e costi di noleggio fotocopiatrici per €. 5.889,72.

Rettifica Proventi €. 14 (€. 0)

Sono sconti e abbuoni passivi dell’esercizio

Acc. to fondo svalut.crediti €. 578 (€ 614)

Comprendono la quota di accantonamento per l’esercizio 2011

Acc. to fondo .Rischi diversi €.12.511 (€.0)

Comprende la quota di accantonamento rischi per contenzioso ICI Diano Marina

Ammortamenti: €. 125.687 (€. 120.013)

Comprendono le quote dell’anno relative ai beni materiali e immateriali. I coefficienti di ammortamento utilizzati sono quelli ministeriali. Per I cespiti acquistati nell’anno è stata applicata l’aliquota dimezzata.

Costi vari da rifatturare €. 6.054 (€ 11.030 )

Costituiscono costi sostenuti per conto terzi e a loro rifatturati .

Costi per gestione colonie:

€. 144.594 (€ 148.206)

I costi, che si riferiscono al servizio colonie estive gestito per conto di

AEM ed E-Utile ecc.

Oneri straordinari:

€. 0 (€. 29.903)

L’importo a bilancio si riferisce a minusvalenze,sopravvenienze passive

oneri indeducibili.

Utile d’esercizio:

€.0 (€.0)

L’esercizio chiude in perdita.


PROFITTI E PROVENTI

Vendita spacci:

€.292.768 (€ .314.803)

I ricavi per la vendita negli spacci in Valtellina registrano un decremento

di €.22.035,07

Corrispettivi soggiorni:

€.1.271.924 €.1.389.940)

Le prestazioni per le presenze dei soci nei vari soggiorni registrano un

decremento di €.118.016,40

Altri proventi :

€. 46.548 (€. 62.061)

Sono costituiti da ricavi per l’affitto dei campi da tennis di via

Lampedusa €. 7.574,7 ed €.38.973,08 per rimborsi e proventi vari.

Proventi straordinari

€. 120 (€. 269)

Sono costituiti da sopravvenienze attive.

Proventi per gestione

colonie:

€. 124.835 ( €. 130.118)

I ricavi, che si riferiscono al servizio colonie gestito da terzi, sono

costituiti dal contributo AEM ed E-Utile, ecc.

Proventi finanziari:

€.118 (€.194)

Sono costituiti da interessi attivi su c/c bancari .

Rimanenze finali:

€.43.250 (€. 54.606)

Le giacenze di magazzino sono diminuite di €.11.355,61

Rettifiche oneri di

esercizio.

€.99 (€. 80)

Sono costituite da rettifiche di costi sostenuti nell’esercizio in corso, da

sconti, abbuoni, arrotondamenti attivi.

Perdita dell’esercizio:

€.235.720 (€.103.117)

L.’esercizio chiude con una perdita di €. 235.720,76

CONTO PERDITE E PROFITTI ISTITUZIONALE

PERDITE E SPESE31.12.2011 31.12.2010 VARIAZIONI

ACQUISTI

rinfreschi 4.857 3.163 1.694

mat.per premiazioni 3.408 5.393 -1.985

FORNITURE E PRESTAZIONI

assicurazioni CRAEM 11.298 10.913 384

compensi professionali 3.437 4.958 -1.521

manutenzioni 14.113 14.632 -3.334

trasporti viaggi 1.350 1.520 -170

assicurazioni conto soci 497.144 465.161 31.983

attività didattica 79.784 86.507 -6.723

gruppi di acquisto 253.167 274.864 -21.696

servizi vari 304.382 312.230 -7.848

abbonam.ATM-FS 94.677 65.505 29.171

buoni di acquisto 49.469 39.783 9.685

affiliazioni 1.655 1.598 57

affitto campi per gare 19.254 15.256 3.997

feste CRAEM 19.039 29.362 -10.323

altre prestazioni 1.462 1.989 -527

chech-up/altre prestazioni 2.571 432 2.139

Insieme salute 25.414 26.047 -633

vacanze adolescenti/colonie 800 - 800

erogazioni scolastiche-sportive ecc. 53.752 53.378 375

ONERI TRIBUTARI INDIRETTI

marche da bollo 568 426 142

marche da bollo/varie 241 224 16

imposte e tasse/'irap 11.258 10.132 1.126

oneri finanziari 2.028 2.177 -150

ritenute alla fonte 450 534 -84

ONERI DIVERSI DI GESTIONE - 0

spese materiale pubblicitario/ giornalino 4.155 5.601 -1.446

postali e telefoniche 3.167 2.615 552

spese di rappresentanza 17.550 26.800 -9.251

spese incontri AEM/vari 6.133 8.198 -2.065

spese automezzi 6.852 5.952 900

materiale ufficio e cancelleria 7.411 11.617 -4.206

oblazioni 2.020 3.210 -1.190

altri costi 6.124 2.459 3.665

RETTIFICHE PROVENTI ESERCIZIO

sconti ,abbuoni arrot.passivi 3 6 -3

altre rettifiche 2.892 - 2.892

MULTE/SANZIONI 133 166 -33

AMMORTAMENTI 26.172 24.566 1.606

SOPRAVV. PASSIVE PERDITE 2.428 2.148 280

TOTALE PERDITE E SPESE 1.540.615 1.519.523 21.092

PROFITTI E PROVENTI31.12.2011 31.12.2010 VARIAZIONI

RICAVI DA GRUPPI D'ACQUISTO

week-end sociali e promozionali 228.454 226.563 1.891spettacoli-visite guidate 64.924 70.184 -5.261 vacanze adolescenti/colonie 800 800

PRESTAZIONI PER ADDEBITI SOCI - -

tornei sociali e ricreativi 1.678 754 924attività didattica-corsi sportivi 8.964 9.466 -502 assicurazioni 497.144 465.161 31.983buoni acquisto 49.469 39.783 9.685Insieme Salute 25.414 26.047 -633 chech-up/altre prestazioni 2.571 432 2.139servizi vari 304.242 311.964 -7.722 abbonam.ATM-FS 88.140 60.412 27.727

PROVENTI DIVERSI

iscrizioni CRAEM 37.280 38.723 -1.443 iscrizioni sezioni 626 737 -111 rimborso spese d'incasso 241 224 16

PROVENTI FINANZIARI

interessi attivi 1.666 1.972 -306

RETTIFICHE ONERI ESERCIZIO

sconti ,abbuoni arrot.attivi 12 4 8PROVENTI STRAORDINARI

sopravv.attive 236 - 236

CONTRIBUTO ALLE ATTIVITA' 228.755 267.095 -38.340

TOTALE PROFITTI E PERDITE 1.540.615 1.519.523 21.092

CONTO PROFITTI E PERDITE COMMERCIALE

PERDITE E SPESE 31.12.2011 31.12.2010 VARIAZIONI

RIMANENZE INIZIALI

spacci valtellina 54.606 47.381 7.224,80ACQUISTI MERCI - per spacci valtellina 259.707 288.587 -28.880,40 materiale consumo 169 - 169,20

FORNITURE PRES.TERZI

forniture a contatore 81.225 82.887 -1.661,82 compensi appalt.soggiorni 989.704 1.016.722 -27.018,22 spese pulizia 26.894 15.113 11.780,82manutenzione beni di terzi 1.140 253 887,00manutenzione ord.e canoni 54.975 54.372 603,44assicurazioni 7.852 7.028 823,66consulenze professionali 16.475 8.762 7.712,26altre prestazioni 576 - 576,00

ONERI TRIBUTARI INDIRETTI 17.109 13.538 3.570,89IRAP 1.944 -1.944,00 RITENUTE ALLA FONTE 32 52 -20,35 ONERI FINANZIARI

spese banc. e commissioni 4.278 3.546 732oneri finanziari vari 549 1 548

ONERI DIVERSI DI GESTIONE

salari e oneri pers.dipendente 175.357 171.320 4.037spese materiale pubblicitario 10.639 9.778 861postali e telefoniche 5.288 5.408 -120 materiale uff.e cancelleria 5.932 3.012 2.919costi vari 7.549 11.797 -4.248 noleggio 5.890 3.921 1.969

RETTIFICHE PROVENTI ESERCIZIO

arrotondamenti passivi 14 - 14

ACC.TO F.DO SVAL.CREDITI 578 614 -36 ACC.TO FONDO RISCHI 12.511 12.511AMMORTAMENTI 125.687 120.013 5.673COSTI VARI DA RIFATTURARE 6.054 11.030 -4.976 COSTI PER CONTO AEM - 0COSTI GESTIONE COLONIE 144.594 148.206 -3.612 COSTI NON INDEDUCIBILI 29.809 -29.809 MULTE/SANZIONI 94 -94 ONERI STRAORDINARI

sopravv.passive 2 - 20

TOTALE PERDITE E SPESE 2.015.383 2.055.188 -39.805

PROFITTI E PROVENTI 31.12.2011 31.12.2010 VARIAZIONI

RICAVI SPACCI

spaccio Grosio 231.524 240.990 -9.466 Spaccio Rasin 61.244 73.813 -12.569

CORRISPETTIVI SOGGIORNI

Diano Marina 263.087 272.617 -9.530 Marina di Pisciotta 81.999 113.630 -31.631 Bellaria 331.186 332.171 -985 Bormio 502.699 576.606 -73.908 Fusino 45.482 47.734 -2.252 Marina di Grosseto 41.472 41.183 289altri 6.000 6.000 0

ALTRI PROVENTI

Affitti 7.575 8.263 -689 Proventi vari 11.533 12.776 -1.243 rimborsi vari 27.440 41.022 -13.582

PROVENTI GESTIONE COLONIE 0

Contributo AEM/E-Utile 124.835 130.118 -5.283

PROVENTI STRAORDINARI

sopravvenienze attive 120 69 51plusvalenza cespiti 200 -200

RIMANENZE FINALI

spaccio Grosio 24.477 33.135 -8.658 spaccio Rasin 18.773 21.471 -2.698

PROVENTI FINANZIARI

interessi attivi vari 118 118Interessi attivi c/c 194 -194

RETTIFICHE ONERI ESERCIZIO

sconti abbuoni attivi 8 0 8arrotondamenti attivi 2 18 -16 rettifica salari 90 63 27perdita esercizio 235.720 103.117 132.603

TOTALE A PAREGGIO 2.015.383 2.055.188 -39.805

-

Fondi diversi 01/01/2011 variazioni + variazioni - s.do 31/12/11

F.DO ATTIVITA' FUTURA -107.922 216.641 230.297 -121.579F.DO SUSSIDI ASSISTENZIALI 50.008 818.348 792.382 75.974,28F.DO CONTRIBUTO PERSONALE CRAEM1.443.730 530.074 407.182 1.566.621F.DO ONORANZE 13.020 2.105 15.126

TOTALE FONDI ATTIVITA' ISTITUZIONALE1.398.836 1.567.168 1.429.862 1.536.142

Fondi diversi 01/01/2011 variazioni + variazioni - s.do 31/12/11

F.DO DI DOTAZIONE 603.725 603.725 F.DO SOPRAVV.ATT.EX ART.55 268.733 235.720 33.013

TOTALE FONDI ATTIVITA' COMMERCIALE872.458 - 235.720 636.738

TOTALI 2.271.294 1.567.168 1.665.582 2.172.880

PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEI CONTI DI PATRIMONIO NETTO

ISTITUZIONALE AVVENUTE AL 31.12.2011

PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEI CONTI DI PATRIMONIO NETTO

RENDICONTO FINANZIARIO ISTITUZIONALE

DELLE VARIAZIONI DI CAPITALE CIRCOLANTE NETTO

FONTI IMPIEGHI1.Fonti generate dalla gestione reddituale 2.Aumenti di attivià immobilizzate

ammortamenti 26.172 fabbricati 0Patrimonio netto: impianti specifici 0

F.do attività futura 111.340 attrezzatura varia e minuta 230F.do sussidi ass.li/vari 25.966 mobili e arredi 0

casermaggio 3.410macchine elettroniche -tv 1.466automezzi 0software 2.136utilizzo fondi 0

Totale fonti (1) 163.478 Totale impieghi (2) 7.242

Aumento (diminuzione)del capitale circolante netto (1-2)= 156.237

determinato da:A) Attivita' a brevecasse e banche 47.194crediti v.so soci -22.499

crediti diversi 156.095 ratei/risconti attivi -157.841Totale attività a breve 22.948

B) Passività a breve:debiti istituzionali -47.458debiti diversi -82.020ratei/risconti passivi -3.811Totale passività a breve -133.288

Aumento (diminuzione del capitale circolante netto (A-B)= 156.237

RENDICONTO FINANZIARIO ISTITUZIONALE DELLE VARIAZIONI DI LIQUIDITA'

1.LIQUIDITA' GENERATA DALLA GESTIONE REDDITUALE:2.Aumenti attività immobilizzate:

ammortamenti 26.172 fabbricati 0crediti v.so soci 22.499 impianti specifici 0crediti diversi -156.095 attrezzatura varia e minuta 230ratei/risconti attvi 157.841 mobili e arredi 0debiti istituzionali -47.458 casermaggio 3.410debiti diversi -82.020 macchine elettroniche -tv 1.466ratei/risconti passivi -3.811 automezzi 0f.attività futura 111.340 software 2.136f.do sussidi/ assistenziali 25.966 utilizzo fondi 0

Totale fonti (1) 54.436 Totale impieghi (2) 7.242

Riduzione/aumento dei c/c bancari e disponibilità in cassa (1-2)= 47.194

Disponibilità in cassa e banche all'inizio dell'esercizio 621.272 Disponibilità in cassa e banche alla fine dell'esercizio 668.466 Incremento /decrementodisponibilità 47.194

RENDICONTO FINANZIARIO COMMERCIALE

DELLE VARIAZIONI DI CAPITALE CIRCOLANTE NETTO

FONTI IMPIEGHI1.Fonti generate dalla gestione reddituale 2.Aumenti di attivià immobilizzate

fabbricato 30.943 impianti generici 2.238

utile ('perdita) comm.le 235.720- impianti specifici 6.399ammortamenti 125.687 costruz.leggere 7.533

mobili arredi 14.701

attrezzatura varia minuta 137macchine elettron. 11.350casermaggio 5.574

attrezz.cucina 3.447automezzi 24.450software 4.645

Totale fonti (1) 110.033- Totale impieghi (2) 111.417

Aumento (diminuzione)del capitale circolante netto (1-2)= -221.451

determinato da:A) Attivita' a brevecasse e banche 64.633crediti v.so soci -2.833clienti esterni 12.398crediti diversi 29.497magazzino -11.356risconti/ratei attivi 91.484Totale attività a breve 183.823

B) Passività a breve:debiti commercialii 58.393debiti diversi 340.110risconti/ratei passivi 6.771Totale passività a breve 405.274

Aumento (diminuzione) del capitale circolante netto (A-B)= -221.451

RENDICONTO FINANZIARIO COMMERCIALEDELLE VARIAZIONI DI LIQUIDITA'

1.LIQUIDITA' GENERATA DALLA GESTIONE REDDITUALE:2.Aumenti attività immobilizzate:fabbricato 30.943impianti specifici 6.399

utile/perdita comm.le/p-n. -235.720 impianti generici 2.238ammortamenti 125.687 costruz.leggere 7.533crediti v.so soci 2.833 mobili arredi 14.701ratei/risconti attivi -91.484 attrezzatura varia minuta 137crediti diversi -29.497 macchine elettron. 11.350debiti commerciali 58.393 casermaggio 5.574debiti diversi 340.110 attrezz.cucina 3.447risconti passivi 6.771 automezzi 24.450clienti esterni -12.398 software 4.645magazzino 11.356Totale fonti (1) 176.050 Totale impieghi (2) 111.417

Riduzione/aumento dei c/c bancari e disponibilità in cassa (1-2)=64.633

Disponibilità in cassa e banche all'inizio dell'esercizio 17.511 Disponibilità in cassa e banche alla fine dell'esercizio 82.143 Incremento/decremento disponibilità 64.633

DESCRIZIONE CESPITI 31.12.2010 INCREM. DECREM. 31.12.2011 F.DO 31.12.2010 % AMM.TO AMM.TO 2011

UTILIZZ.F.D

O

F.DO AL 31.12.2011

terreno Diano M. 22.660,06 - - 22.660,06 - - - -

fabbricato DIANO 676.713,30 676.713,30 391.036,10 3% 16.535,54 407.571,64

fabbricato BELLARIA 963.984,17 30.943,23 994.927,40 198.055,80 29.383,67 227.439,47

IMPIANTI GENERICI 8%

Diano Marina 36.261,06 36.261,06 34.971,11 107,49 35.078,60

Marina di Pisciotta 258,23 570,00 828,23 258,23 22,80 281,03

Bellaria 4.404,10 1.250,00 5.654,10 1.126,56 402,32 1.528,88

Fusino 418,18 418,18 16,73 16,73

IMPIANTI SPECIFICI 12%

Diano Marina 146.724,57 4.690,00 151.414,57 122.226,95 6.090,14 128.317,09

Marina di Pisciotta 6.132,58 325,00 6.457,58 5.875,08 174,10 6.049,18

Bellaria 179.403,76 710,00 180.113,76 146.047,81 14.632,49 160.680,30

Bormio 56.078,34 56.078,34 34.680,32 4.405,00 39.085,32

Marina di Grosseto 2.868,49 674,00 3.542,49 2.484,73 96,60 2.581,33

Fusino 3.850,70 3.850,70 2.951,25 176,88 3.128,13

Grosio 5.239,50 5.239,50 2.439,50 480,00 2.919,50

Tennis 25.786,50 25.786,50 14.880,51 3.094,38 17.974,89

Rasin 6.567,25 6.567,25 5.910,49 656,76 6.567,25

COSTRUZ. LEGGERE 10%

Marina di Pisciotta 88.327,06 88.327,06 74.975,04 2.376,73 77.351,77

Marina di Grosseto 80.597,63 2.333,00 3.692,67 79.237,96 68.627,40 1.904,58 3.508,03 67.023,95

Bellaria 2.701,11 2.701,11 1.762,39 234,89 1.997,28

Fusino 4.012,00 5.200,00 9.212,00 200,60 661,20 861,80

MOBILI E ARREDAMENTO 10%

sede 465,95 465,95 465,95 0% 465,95

Diano Marina 125.795,93 5.107,39 130.903,32 75.285,39 7.023,00 82.308,39


Bellaria 91.834,62 6.326,81 98.161,43 36.664,26 7.406,49 44.070,75

Bormio 20.879,97 870,00 21.749,97 15.115,81 972,79 16.088,60

Spaccio Rasin 3.568,54 214,22 3.782,76 3.041,52 210,80 3.252,32


Grosio 3.782,76 3.782,76 3.235,55 121,70 3.357,25

Fusino 5.157,48 1.151,72 6.309,20 2.623,93 499,85 3.123,78

ATTREZ.VARIA E MIN. 25%

Diano Marina 4.272,93 4.272,93 3.842,18 235,19 4.077,37


Bellaria 8.956,41 8.956,41 8.291,14 191,28 8.482,42

Bormio 4.448,05 4.448,05 4.070,55 134,90 4.205,45


sede 928,07 928,07 928,07 - 928,07

Grosio 181,28 181,28 181,28 - 181,28

Rasin 539,70 539,70 539,70 - 539,70

Tennis 642,13 642,13 642,13 - 642,13

MACCHINE ELETTRONICHE 20%

sede Valtellina 12.006,59 12.006,59 11.417,93 177,30 11.595,23

sede 14.042,22 14.042,22 14.014,34 27,87 14.042,21

Diano Marina 18.991,53 7.677,00 26.668,53 12.029,52 2.427,25 14.456,77

Spaccio Grosio 9.688,82 9.688,82 8.402,82 887,34 9.290,16

Spaccio Rasin 4.463,26 4.463,26 3.124,17 892,65 4.016,82

Bormio 12.470,83 2.520,00 14.990,83 3.529,30 1.073,06 4.602,36

Bellaria 11.139,46 1.152,81 12.292,27 8.701,06 682,89 9.383,95

Fusino 1.136,42 1.136,42 776,43 40,00 816,43

CASERMAGGIO 40%

Diano Marina 12.240,95 12.240,95 8.851,11 2.009,12 10.860,23


Bellaria 38.623,76 38.623,76 34.499,52 2.340,08 36.839,60

Bormio 37.620,99 2.970,00 40.590,99 32.673,89 3.129,20 35.803,09

Fusino 8.365,73 2.420,00 10.785,73 7.228,43 1.213,30 8.441,73


ATTREZ.PER CUCINA 25%

Diano Marina 22.249,13 469,03 22.718,16 20.425,64 2.436,25 22.861,89

Marina di Pisciotta 6.693,41 2.233,46 8.926,87 6.150,69 588,87 6.739,56

Bellaria 29.493,85 464,94 29.958,79 27.291,73 1.060,93 28.352,66

Bormio 26.356,45 206,80 26.563,25 22.855,63 1.585,48 24.441,11

Fusino 8.917,51 8.917,51 8.854,96 41,67 8.896,63


AUTOMEZZI

Ford cmax 24.449,96 24.449,96 3.056,25 3.056,25

SOFTWARE 33%

software sede 23.717,74 4.325,00 28.042,74 22.866,00 1.479,87 24.345,87

Spacci Valtellina 27.194,51 347,00 27.541,51 27.128,17 172,99 27.301,16

Totale generale 2.972.493,93 111.579,85 3.692,67 3.080.381,11 1.601.696,26 125.686,60 3.508,03 1.723.874,83

COMPOSIZIONE DELLA CONSISTENZA A BILANCIO DEGLI IMMOBILIZZI E DEL F.DO AMMORTAMENTO

COMMERCIALE

DESCRIZIONE

CESPITI 31.12.2010 INCREM.

DECRE

M.

31.12.2011 F.DO

31.12.2010

%

AMM.T

O

AMM.TO

2011

UTILIZ

Z.F.DO

F.DO AL

31.12.2011

IMMOBILI -

BELLARIA 426.076,94 426.076,94 146.996,56 3% 12.782,31 159.778,87

IMPIANTI SPECIFICI - - -

bar Caracciolo 3.462,33 3.462,33 3.462,33 3.462,33

tennis 637,32 637,32 637,32 637,32

videoamat.valtellina 2.314,14 2.314,14 2.314,14 2.314,14

ATTREZ.VARIA E MIN. - - 16% -

sede 7.021,00 229,90 7.250,90 7.000,05 23,12 7.023,17

calcio 114,36 114,36 114,36 114,36

bar Caracciolo 1.932,89 1.932,89 1.932,89 1.932,89

bar Signora 7.683,39 7.683,39 7.683,39 7.683,39

videoamat.valtellina 2.639,80 2.639,80 2.639,80 2.639,80

fotovideo Milano 948,89 948,89 948,89 948,89

pesca sport.Valtellina 1.912,06 1.912,06 1.912,06 1.912,06

CASERMAGGIO - - 40% -

calcio 12.270,99 3.409,80 15.680,79 10.360,84 2.135,68 12.496,52

calcio Valtel. 1.488,62 1.488,62 1.488,62 1.488,62

bocce 273,36 273,36 273,36 273,36

MOBILI E ARREDAM. - - 12% -

sede 4.609,27 4.609,27 4.609,27 4.609,27

bar Caracciolo 3.382,24 3.382,24 3.382,24 3.382,24

bar Signora 2.472,94 2.472,94 1.849,58 245,75 2.095,33

tennis 1.384,11 1.384,11 1.384,11 1.384,11

MACCHINE ELETTR-TV 20% -

sede 36.893,24 1.465,90 38.359,14 24.564,76 3.578,54 28.143,30

bar Caracciolo 1.855,65 1.855,65 1.855,65 1.855,65

bar Signora 764,36 764,36 727,64 36,72 764,36

fotovideo Milano 11.538,68 11.538,68 11.538,68 11.538,68

fotovideo Valtellina 3.998,89 3.998,89 3.998,89 3.998,89

tennis 5.350,57 5.350,57 5.350,57 5.350,57

sezione ballo 1.013,03 1.013,03 1.013,03 1.013,03

AUTOMEZZI 2.934,62 2.934,62 2.757,11 25% 71,01 2.828,12

SOFTWARE MILANO 21.084,00 2.136,00 23.220,00 18.268,13 33% 2.417,94 20.686,07

SOFTWARE WEB 15.081,60 15.081,60 9.083,10 4.880,70 13.963,80

TOTALE GENERALE 581.139,29 7.241,60 - 588.380,89 278.147,37 26.171,77 - 304.319,14

COMPOSIZIONE DELLA CONSISTENZA A BILANCIO DEGLI IMMOBILIZZI E DEL F.DO AMMORTAMENTO

ISTITUZIONALE

BILANCIO CONSUNTIVO 2011 - Craem€¦ · Il Bilancio Consuntivo 2011 è il primo del mandato...

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