BILANCIO 2015

Comune di ScanzorosciateComune di ScanzorosciateCONSIGLIO COMUNALE

26 MARZO 2015

Relazione del Sindaco con delega al Bilancio

dott. Davide Casati

IL TERRITORIO

• Superficie complessiva Kmq 11

• Strade Km 70

• Numero parchi 11

• Ettari parchi attrezzati 7• Ettari parchi attrezzati 7

• Numero lampioni 1.610

LE STRUTTURE

• Asili nido 1

• Scuole dell’infanzia – Parrocchiali 4 (in 1)

• Scuole primarie con palestrine 3

• Scuole secondarie di I° grado con palestra 1• Scuole secondarie di I° grado con palestra 1

• Centri sportivi comunali e palestre 2+2

• Biblioteche 1

• Circoli Pensionati 2

• Municipio 1

• Cimiteri 3

• C.A.G. (uno con sala prove musica) 2

LA POPOLAZIONE

• Popolazione al 31.12.2014 10.114

• Nuclei familiari 4.015

• Nati nell’anno 92

• Deceduti nell’anno 99• Deceduti nell’anno 99

• Saldo naturale nell’anno -7

• Immigrati nell’anno 343

• Emigrati nell’anno 309

• Saldo migratorio nell’anno +34

LA POPOLAZIONE

• Età prescolare 0-6 anni 718

• Età scolare 7-14 anni 837

• Età d’occupazione 15-29 anni 1528• Età d’occupazione 15-29 anni 1528

• Età adulta 30-65 anni 5154

• Età senile >65 anni 1877

I MACRO NUMERI: ENTRATE

• Entrate tributarie €. 4.195.397

• Trasferimenti da altri Enti €. 124.246

• Entrate extratributarie €. 944.028

• Oneri di urbanizzazione €. 217.058Oneri di urbanizzazione €. 217.058

• Anticipazione di cassa €. 1.000.000

• Entrate da servizi c/terzi €. 587.200

• TOTALE €. 7.067.929

LE ENTRATE TRIBUTARIE

• IMU (rispetto al 2014 diminuzione 10% aree fab.) 1.393.370

• TARI (rispetto al 2014 aumento ind. ISTAT) 758.000

• TASI (rispetto al 2014 maggiori detrazioni) 827.000

• ADDIZIONALE IRPEF COMUNALE 660.000• ADDIZIONALE IRPEF COMUNALE 660.000

• RECUPERO EVASIONE 32.262

• FONDO SOLIDARIETA’ (STATO) 469.765

• IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA’ 27.000

• TASSA OCCUPAZIONE SUOLO PUBBLICO 28.000

RIDUZIONE TRASFERIMENTI STATO

• FONDO ANNO 2013 741.151

• FONDO ANNO 2014 651.842

• FONDO ANNO 2015 (STIMA!!) 469.765

MANOVRE ECONOMICHE CON EFFETTI SULL’ANNO 2015MANOVRE ECONOMICHE CON EFFETTI SULL’ANNO 2015• DL 78/2010 (Governo Berlusconi)

2.500 miliardi di euro

• DL 201/2011+DL 95/2012+L. 228/2012 (Governo Monti)

4.050 miliardi di euro

• L. 147/2013 (Governo Letta)275 milioni di euro

• DL 66/2014+L. 190/2014 (Governo Renzi)1.763 miliardi di euro

I MACRO NUMERI: SPESE

• Spese correnti €. 4.983.036

• Spese in conto capitale €. 324.365

• Rimborsi mutui €. 173.328

• Rimborso anticipazione di cassa €. 1.000.000

• Spese per servizi c/terzi €. 587.200

• TOTALE €. 7.067.929

NOVITA’ RISPETTO AL 2014

AUMENTO DEI FONDI PER L’AREA DEI “SERVIZI ALLA PERSONA”:

- Incremento dei fondi per i servizi sociali (in particolare per la disabilità) e per leattività culturali

- Conferma dei fondi per il settore istruzione e sport

RIDUZIONE DELLE TASSE

- Riduzione del 10% del valore delle aree fabbricabili ai fini IMU

- Proposta della maggioranza con emendamento di aggiungere una detrazione di €.- Proposta della maggioranza con emendamento di aggiungere una detrazione di €.30,00 per la TASI (per disabili/invalidi gravi con accompagnamento)

COMPARTECIPAZIONE DEL COMUNE ALLA GESTIONE DI ATB TRASPORTO PUBBLICO

- Per compensare parte del taglio della Regione effettuato sul trasporto pubblico localei Comuni che usufruiscono di ATB comparteciperanno con delle quote, perScanzorosciate si tratta di €. 6.669,00

ASSUNZIONE IN COMUNE IN TIROCINIO DI 2 GIOVANI LAUREATI GRAZIE AL BANDO“GARANZIA GIOVANI” (30 ore/settimana max 12 mesi: promozione territorio e scuola)

NOVITA’ RISPETTO AL 2014

COMPENSAZIONE DEL TAGLIO DEI TRASFERIMENTI SENZA AUMENTARE TASSE MA:

- Riduzione delle spese per rimborso prestiti (grazie estinzione anticipata mutui)

- Riduzione delle spese di personale

- Riduzione dell’avanzo economico destinato alle manutenzioni straordinarie

FORTE RIDUZIONE DEGLI ONERI DI URBANIZZAZIONE (conseguenza: riduzione spese inconto capitale)conto capitale)

SBLOCCO DELLO STATO DEL PATTO DI STABILITA’ INTERNO

- Si stimano circa €. 190.000 da poter destinare a spese in conto capitale

INIZIO ATTIVITA’ DELLA COOP. “FRATERNITA’ SISTEMI” PER LA LOTTA ALL’EVASIONE EDELUSIONE FISCALE

ISTITUZIONE FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA’: si stimano €. 3.100 (pari al 36%integrabili in corso d’anno come previsto da normativa)

CRITICITA’ TRASPORTO SCOLASTICO

Nel bilancio sono previste le risorse per concludere l’anno scolastico in corso e inteoria per confermare il servizio identico nel 2015/2016.

Le offerte raccolte per il nuovo anno scolastico sono aumentate e prevedono:

- 41.800,00 euro annui (+ 6.000 euro per l’intermensa Rosciate/Scanzo)

• Sulla base degli stessi iscritti dell’anno in corso (solo 30) stimando una tariffa di55 euro/mese si raggiungerebbe la copertura del 35% circa senza però55 euro/mese si raggiungerebbe la copertura del 35% circa senza peròconsiderare eventuali integrazioni ISEE o deduzioni per i fratelli

• Si precisa che ad oggi non ci sono criteri di assegnazione del servizio e teniamoconto che su 30 iscritti solo 8 distano a più di 800 metri dalla scuola

• Si è deciso quindi di destinare i risparmi derivanti dalla NON compartecipazionedel Comune (65% circa) sempre alla SCUOLA ma per dei progetti che vanno abeneficio di molti più alunni; quindi nessun taglio ma diversa destinazione

• Ben vengano proposte alternative al trasporto scolastico così come impostato inquesti anni ma tenuto conto della sostenibilità economica ed organizzativa delservizio (ad oggi non sono arrivate proposte)

RISULTATO

• BILANCIO A PAREGGIO – NO DEFICIT

• NESSUN ONERE DI URBANIZZAZIONE UTILIZZATO PER LE

SPESE CORRENTI (IMPORTANTE!)

• ENTRATE CORRENTI – SPESE CORRENTI – RIMBORSI

MUTUI = €. 107.306,71 (AVANZO ECONOMICO) destinato

PER “MANUTENZIONI STRAORDINARIE –

VIDEOSORVEGLIANZA – ATTREZZATURE – ADEGUAMENTO

AREA MERCATO e COLONNINE ELETTRICHE

RISORSE BLOCCATE DALLO STATO

• Al netto di €. 190.000 che si stimano possano essere“sbloccate” quest’anno rimangono circa €. 800.000di avanzo di amministrazione (ad oggi utilizzabilesolo per l’estinzione anticipata di mutui)

• Lo “sblocca patto” è decurtato per chi ha CREDITI DI• Lo “sblocca patto” è decurtato per chi ha CREDITI DIDUBBIA ESIGIBILITA’ (Scanzorosciate stima solo €.3.100 pari al 36% come previsto da normativa)

• Con la “NUOVA CONTABILITA” degli enti locali (apieno regime dal 2016) non ci saranno più i residuipassivi (salvo quelli sorti giuridicamente) ma“avanzo di amministrazione”

INDICATORI DI BILANCIO

(dati da relazione Revisore dei Conti)

• RISPETTO AL BILANCIO CONSUNTIVO 2013 ALCUNIDATI IMPORTANTI

-Diminuisce l’indebitamento procapite (da €. 242,50 a-Diminuisce l’indebitamento procapite (da €. 242,50 a€. 183,28)

-Diminuisce la rigidità della spesa corrente (spese dipersonale e interessi passivi – dal 41,75% al 28,23%)

- Diminuisce il rapporto popolazione/dipendentipassando da 288 a 281

I.U.C. 2014 = I.U.C. 2015

• I.U.C. (TASI+IMU+TARI) APPROVATA CON LEGGE

FINANZIARIA DEL GOVERNO LETTA N°147/2013

• TARI: tassa sui rifiuti che DEVE coprire al 100% il costo

complessivo del servizio di igiene urbana

• TASI: tassa sui servizi che può gravare su tutti gli

immobili

• IMU: imposta patrimoniale che grava sugli immobili

diversi dalla prima casa di proprietà (se non di lusso)

TARI = TASSA RIFIUTI

• RISPETTO AL 2014 INCREMENTO DEL 50% INDICEISTAT (€. 0,51 procapite = €. 5.100)

• DEVE COPRIRE LA SPESA DI €. 758.000 (Val CavallinaServizi per €. 713.000 + €. 45.000 per personaleServizi per €. 713.000 + €. 45.000 per personaleComune e gestione piattaforma ecologica)

• Costo procapite del servizio di igiene urbana svoltodalla società pubblica Val Cavallina Servizi: €. 71,3(media dei Comuni del nostro ambito €. 82,2)

• SI PAGA IN 3 RATE (giugno, settembre, novembre)

TASI = TASSA SERVIZI

• STESSA BASE IMPONIBILE “IMU PRIMA CASA MONTI”

• RIMANE INTERAMENTE AL COMUNE PER LACOPERTURA DI PARTE DEI SERVIZI INDIVISIBILI

• SI PAGA IN 2 RATE (giugno, dicembre)• SI PAGA IN 2 RATE (giugno, dicembre)

• PUO’ GRAVARE SU TUTTI GLI IMMOBILIINQUILINI/UTILIZZATORI COMPRESI

• ALIQUOTA MASSIMA SENZA DETRAZIONI 0,25%

• ALIQUOTA MASSIMA CON DETRAZIONI 0,33% (maextragettito tra 0,25% e aliquota maggiore stabilita èobbligatorio utilizzarlo per le detrazioni su prima casa)

TASI = TASSA SERVIZI

• CONFERMA DI APPLICARE LA TASI SOLO SULLAPRIMA CASA DI PROPRIETA’ (evitando il pagamentodella TASI ad inquilini/utilizzatori) CON DETRAZIONI

• DECISA ALIQUOTA PARI A 0,28% CON DETRAZIONI• DECISA ALIQUOTA PARI A 0,28% CON DETRAZIONIDI 70 EURO/FIGLIO UNDER 26 CONVIVENTE

• NOVITA’ DETRAZIONE DI 30 EURO PER OVER 26INVALIDO/DISABILE NON AUTOSUFFICIENTE CONINDENNITA DI ACCOMPAGNAMENTO

• F24 INVIATO A CASA!

TASI = TASSA SERVIZI

• SERVIZI INDIVISIBILI FINANZIATI CON TASI: utenze e

manutenzione p. illuminazione €. 170.000; funzionamento

automezzi vigili e telecamere €. 33.606; gestione parchi e

tutela ambientale €. 58.000; asilo nido, servizi per infanzia etutela ambientale €. 58.000; asilo nido, servizi per infanzia e

minori + assistenza adulti (anziani malati e disabili) +

assistenza educativa diversamente abili + riduzione rette

asilo nido + riduzione rette mensa scolastica €. 565.934

• Tot. 827.000

IMU = IMPOSTA MUNICIPALE UNICA

• GRAVA SU TUTTO CIO’ CHE NON E’ PRIMA CASA DI

PROPRIETA’ (SE NON DI LUSSO)

• SI CONFERMA ALIQUOTA PARI AL 1,02% PER TUTTI GLI

“ALTRI IMMOBILI”“ALTRI IMMOBILI”

• IMU SUI TERRENI AGRICOLI PARI AL 0,76%

• DEI FABBRICATI CAT.D IL GETTITO DELLO 0,76% VA ALLO

STATO (pari a €. 480.000 circa)

• SI PAGA IN DUE RATE (giugno e dicembre): IN COMUNE

VIENE ATTIVATO “SPORTELLO IMU” GRATUITO

IMU = IMPOSTA MUNICIPALE UNICA

• CONTRASTO ALLA LUDOPATIA

Riduzione da 10,2 per mille a 4,0 per mille a favore

degli esercizi di somministrazione alimenti e bevandedegli esercizi di somministrazione alimenti e bevande

che eliminino totalmente gli apparecchi e congegni

di cui all’art. 110 del T.U.L.P.S. (videogiochi), con

decorrenza dall’anno 2015

ADDIZIONALE IRPEF COMUNALE

• CONFERMATE LE STESSE ALIQUOTE A SCAGLIONI DI

REDDITO del 2014

- 0,35% per reddito 0-15.000 euro- 0,35% per reddito 0-15.000 euro

- 0,45% per reddito 15.001-28.000 euro

- 0,60% per reddito 28.001 – 55.000 euro

- 0,70% per reddito 55.001 – 75.000 euro

- 0,80% per reddito oltre 75.000 euro

SPESE IN CONTO CAPITALE 2015

- Gli stanziamenti principali riguardano:

MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMMOBILI COMUNALI €. 46.000

RIQUALIFICAZIONE RETE PUBBLICA ILLUMINAZIONE €. 52.290,91

MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE E MARCIAPIEDI €. 17.600

CONTRIBUTI RISTRUTTURAZIONE CENTRI STORICI €. 20.0000

TELECAMERE €. 12.500

ADOZIONE NUOVI STRUMENTI URBANISTICI €. 48.500ADOZIONE NUOVI STRUMENTI URBANISTICI €. 48.500

ADEGUAMENTO PIAZZALE MERCATO €. 10.000

COLONNINA RICARICA AUTO ELETTRICHE €. 7.500

SEGNALETICA STRADALE €. 8.000

PONTE CICLOPEDONALE (CAPOFILA GORLE) €. 45.000 (CRITICITA’!)

NOVITA’: NUOVO BANDO REGIONE LOMBARDIA EDILIZIA SCOLASTICA (80% AFONDO PERDUTO – GRADUATORIE TRIENNALI – SCADENZA BANDO 10 APRILE) –NECESSARIA VARIAZIONE URGENTE

BILANCIO 2015

Comune di Comune di Scanzorosciate