Bilancio 2008 Banca d'Alba€¦ · Filiale ALBA MORETTA C.so Langhe, 59 - 12051 ALBA Tel. 0173...
250
Transcript of Bilancio 2008 Banca d'Alba€¦ · Filiale ALBA MORETTA C.so Langhe, 59 - 12051 ALBA Tel. 0173...
Bilancio 2008Banca d'Alba
BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI ALBA LANGHE E ROERO società cooperativa
Sede legale: corso Italia, 4 - 12051 Alba (CN)
Iscritta all'Albo delle Banche n. 205.50.
Capogruppo del Gruppo bancario Banca d'Alba iscritto all'Albo dei Gruppi bancari n. 8530.8
Aderente al Fondo di garanzia dei depositanti del Credito cooperativo
Codice ABI n. 8530/8
Registro delle Imprese C.C.I.A.A. di Cuneo n. 00236570040
Sito Internet: www.bancadalba.it
3
Consiglio di Amministrazione
Presidente Felice Cerruti
Vice Presidente Vicario Ernesto Cornaglia
Vice Presidente Pierpaolo Stra
Consiglieri Guido Battaglio
Matteo Bosco
Franco Ferrero
Gian Franco Marengo
Nazzareno Oberto
Giulio Porzio
Pierluigi Rinaldi
Giancarlo Rista
Gino Sobrino
Pier Franco Stirano
Emilio Vaschetto
Mario Viazzi
Collegio Sindacale
Presidente Michelangelo Bonardi
Sindaci Effettivi Mariella Bottallo
Carlo Rocca
Sindaci Supplenti Maurizio Giacosa
Giuseppe Pezzuto
Direzione
Direttore Generale Arturo Arpellino
Vice Direttore Generale Viviana Bacigalupo
Società di revisione
Deloitte & Touche S.p.A.
Cariche Socialial 23 marzo 2009
FilialeCORNELIANO D'ALBAVia Torino, 6412040 CORNELIANO D'ALBATel. 0173 659433Fax 0173 659833
Filiale ALBARETTODELLA TORREFraz. Tre Cunei - Via Provinciale, 1912050 ALBARETTO DELLA TORRETel. 0173 659454Fax 0173 659854
Filiale CANALEPiazza Trento Trieste , 5112043 CANALETel. 0173 95546Fax 0173 95832
Filiale BAROLOVia Roma, 2512060 BAROLOTel. 0173 659427Fax 0173 659827
Filiale CANELLIPiazza Amedeo d'Aosta, 612053 CANELLITel. 0141 832041Fax 0141 832212
Filiale BRAPiazza Carlo Alberto, 3412042 BRATel. 0172 439057Fax 0172 422082
Filiale CASTAGNITOVia Alba, 3/b12050 CASTAGNITOTel. 0173 211295Fax 0173 211296
FilialeCERESOLE D'ALBAVia Martiri, 44/a12040 CERESOLE D'ALBATel. 0172 575051Fax 0172 574115
Filiale ALBA SEDECorso Italia, 4 - 12051 ALBATel. 0173 659388Fax 0173 659335
Filiale ALBA C.SO PIAVE
Tel. 0173 280444C.so Piave, 104 - 12051 ALBA
Fax 0173 659812
Filiale ALBAC.SO TORINOC.so Torino, 4 - 12051 ALBATel. 0173 441360Fax 0173 290749
Filiale ALBA MORETTAC.so Langhe, 59 - 12051 ALBATel. 0173 659418Fax 0173 659818
Filiale ALBA MUSSOTTOC.so Canale, 6612067 - MUSSOTTO D'ALBATel. 0173 659408Fax 0173 659808
Filiale ALBAP.ZZA RISORGIMENTOPiazza Risorgimento 6/B12051 ALBATel. 0173 659316Fax 0173 659314
Le filiali della Banca d’AlbaAlba, Langhe e Roero
FilialeCORNELIANO D'ALBAVia Torino, 6412040 CORNELIANO D'ALBATel. 0173 659433Fax 0173 659833
Filiale ALBARETTODELLA TORREFraz. Tre Cunei - Via Provinciale, 1912050 ALBARETTO DELLA TORRETel. 0173 659454Fax 0173 659854
Filiale CANALEPiazza Trento Trieste , 5112043 CANALETel. 0173 95546Fax 0173 95832
Filiale BAROLOVia Roma, 2512060 BAROLOTel. 0173 659427Fax 0173 659827
Filiale CANELLIPiazza Amedeo d'Aosta, 612053 CANELLITel. 0141 832041Fax 0141 832212
Filiale BRAPiazza Carlo Alberto, 3412042 BRATel. 0172 439057Fax 0172 422082
Filiale CASTAGNITOVia Alba, 3/b12050 CASTAGNITOTel. 0173 211295Fax 0173 211296
FilialeCERESOLE D'ALBAVia Martiri, 44/a12040 CERESOLE D'ALBATel. 0172 575051Fax 0172 574115
Filiale ALBA SEDECorso Italia, 4 - 12051 ALBATel. 0173 659388Fax 0173 659335
Filiale ALBA C.SO PIAVE
Tel. 0173 280444C.so Piave, 104 - 12051 ALBA
Fax 0173 659812
Filiale ALBAC.SO TORINOC.so Torino, 4 - 12051 ALBATel. 0173 441360Fax 0173 290749
Filiale ALBA MORETTAC.so Langhe, 59 - 12051 ALBATel. 0173 659418Fax 0173 659818
Filiale ALBA MUSSOTTOC.so Canale, 6612067 - MUSSOTTO D'ALBATel. 0173 659408Fax 0173 659808
Filiale ALBAP.ZZA RISORGIMENTOPiazza Risorgimento 6/B12051 ALBATel. 0173 659316Fax 0173 659314
Le filiali della Banca d’AlbaAlba, Langhe e Roero
Filiale DIANO D'ALBAVia Marconi, 512055 DIANO D'ALBATel. 0173 659445Fax 0173 659845
Filiale NEIVEVia R.Scagliola, 1012057 NEIVETel. 0173 677616Fax 0173 677626
FilialeGALLO DI GRINZANECAVOURVia Garibaldi, 103 - Fraz. Gallo12060 GRINZANE CAVOURTel. 0173 230511Fax 0173 230522
Filiale LA MORRAVia Vittorio Emanuele, 1512064 LA MORRATel. 0173 659414Fax 0173 659814
Filiale CORTEMILIACorso Teatro, 5912074 CORTEMILIATel. 0173 659423Fax 0173 659823
Filiale MONTA’Piazza V.Veneto, 712046 MONTA'Tel. 0173 659432Fax 0173 659832
Filiale MANGOPiazza XX Settembre, 2812056 MANGOTel. 0141 89623Fax 0141 839700
PROSSIMA APERTURAFiliale MONFORTEPiazza Umberto I, 6 - 12065 MONFORTE D’ALBA
Filiale PRIOCCAVia Umberto I, 11612040 PRIOCCATel. 0173 659434Fax 0173 659834
FilialeSOMMARIVA PERNOPiazza IV novembre, 912040 SOMMARIVA PERNOTel. 0172 468871Fax 0172 450749
FilialeRICCA DI DIANO D'ALBAVia Alba-Cortemilia, 95Fraz. Ricca - 12055DIANO D'ALBATel. 0173 612107Fax 0173 612391
Filiale TREISOViale Rimembranze, 1012050 TREISOTel. 0173 659430Fax 0173 659830
Filiale RODDIVia Morando,112060 RODDITel. 0173 2305313Fax 0173 2305322
Filiale VEZZA D'ALBAVia Torino, 2612040 VEZZA D'ALBATel. 0173 659229Fax 0173 659255
FilialeS. VITTORIA D'ALBAVia Don Orione, 1/A12069 S. VITTORIA D'ALBATel. 0172 478782Fax 0173 478851
FilialeS. STEFANO BELBOVia Roma, 16/a12058 S. STEFANO BELBOTel. 0141 844974Fax 0141 843450
Sede distaccataTORINOVia Meucci, 14/a10121 TORINOTel. 011 5529411Fax 011 5529422
FilialeC.SO SIRACUSACorso Siracusa, 4510136TORINOTel. 011 359983Fax 0173 659855
Filiale CHIERIPiazza G.Gallina, 512023 CHIERITel. 011 9473153Fax 011 9413079
Filiale MONCALIERIVia Sestriere, 17/C10024 MONCALIERITel. 011 5529430Fax 011 5529432
Filiale C.SO ALBACorso Alba, 4914100 ASTITel. 0141 324715Fax 0141 324706
FilialeVILLANOVA D'ASTIVia Roma, 12614019 VILLANOVA D'ASTITel. 0141 948846Fax 0141 947662
Sede distaccataACQUI TERMEPiazza San Francesco, 415011 ACQUI TERMETel. 0144 56711Fax 0173 659851
Filiale ALESSANDRIAP.zza Massimo d'Azeglio, 1715100 ALESSANDRIATel. 0131 261994Fax 0131 510244
Filiale ALESSANDRIAC.so Acqui, 17815100 ALESSANDRIATel. 0131 342287Fax 0173 659856
Torino e Provincia
Alessandria e Provincia
Asti e Provincia
Sede distaccataTORINOVia Meucci, 14/a10121 TORINOTel. 011 5529411Fax 011 5529422
FilialeC.SO SIRACUSACorso Siracusa, 4510136TORINOTel. 011 359983Fax 0173 659855
Filiale CHIERIPiazza G.Gallina, 512023 CHIERITel. 011 9473153Fax 011 9413079
Filiale MONCALIERIVia Sestriere, 17/C10024 MONCALIERITel. 011 5529430Fax 011 5529432
Filiale C.SO ALBACorso Alba, 4914100 ASTITel. 0141 324715Fax 0141 324706
FilialeVILLANOVA D'ASTIVia Roma, 12614019 VILLANOVA D'ASTITel. 0141 948846Fax 0141 947662
Sede distaccataACQUI TERMEPiazza San Francesco, 415011 ACQUI TERMETel. 0144 56711Fax 0173 659851
Filiale ALESSANDRIAP.zza Massimo d'Azeglio, 1715100 ALESSANDRIATel. 0131 261994Fax 0131 510244
Filiale ALESSANDRIAC.so Acqui, 17815100 ALESSANDRIATel. 0131 342287Fax 0173 659856
Torino e Provincia
Alessandria e Provincia
Asti e Provincia
Filiale C.SO ALFIERIC.so Alfieri, 5514100 ASTITel. 0141 436467Fax 0141 436792
FilialeS. DAMIANO D'ASTIC.so Roma, 4714015 S. DAMIANO D'ASTITel. 0141 418280Fax 0141 418285
Filiale C.SO IVREAC.so Ivrea, 6/m14100 ASTITel. 0141 418210Fax 0141 418222
Filiale PIAZZA ALFIERIPiazza Alfieri, 37/n14100 ASTITel. 0141 418258Fax 0141 418288
Filiale CORSO DANTECorso Dante, 21914100 ASTITel. 0141 418257Fax 0141 418287
FilialeCASTAGNOLE LANZEVia Abbate, 3414054 CASTAGNOLE LANZETel. 0141 418209Fax 0141 418289
FilialeCOSTIGLIOLE D'ASTIPiazza Umberto I, 514055 COSTIGLIOLE D'ASTITel. 0141 961836Fax 0141 961837
PROSSIMA APERTURAFiliale ASTI CORSO ALESSANDRIAC.so Alessandria angolo via Vergano Giuseppe Maggiora14100 ASTI
Sede distaccataIMPERIAVia Vieusseux, 1018100 IMPERIATel. 0183 283511Fax 0183 283522
Filiale DIANO MARINAVia Roma, 9218013 DIANO MARINATel. 0183 283551Fax 0183 283562
Filiale ALBENGAVia Mazzini, 3817031 ALBENGATel. 0182 559557Fax 0182 556585
FilialeVILLANOVA D'ALBENGAVia Albenga, 4217038 VILLANOVA D'ALBENGATel. 0182 583848Fax 0182 583254
Filiale ALASSIOVia Leonardo da Vinci, 2917021 ALASSIOTel. 0182 470586Fax 0182 470806
PROSSIMA APERTURAFiliale ALBENGAVia al Piemonte, 19 - Regione Carrà - 17031 Albenga
LiguriaImperia e Savona
9
11 SALUTO DEL PRESIDENTE
13 INDICATORI E PROSPETTI DI BILANCIO
Principali indicatori di sintesi
Stato patrimoniale
Conto economico
17 RELAZIONE SULLA GESTIONE
Lo scenario economico e creditizio
La gestione mutualistica
L'andamento reddituale
Le grandezze operative e la struttura
La gestione e il controllo dei rischi
L'evoluzione prevedibile della gestione
Proposta di ripartizione dell'utile
53 RELAZIONI
Relazione del Collegio Sindacale
Relazione della società di revisione
58 SCHEMI DI BILANCIO
Stato patrimoniale
Conto economico
Prospetto delle variazioni di patrimonio netto
Rendiconto finanziario
66 NOTA INTEGRATIVA
Parte A - Politiche contabili
Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale
Parte C - Informazioni sul conto economico
Parte D - Informativa di settore
Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura
Parte F - Informazioni sul patrimonio
Parte G - Operazioni di aggregazione riguardanti imprese o rami d'azienda
Parte H - Operazioni con parti correlate
Parte I - Accordi di pagamento basati su propri strumenti patrimoniali
Indice
11
Saluto del Presidente
12
INDICATORI E PROSPETTIDI BILANCIO
Principali indicatori di sintesi
Stato patrimoniale
Conto economico
14
Principali indicatori di sintesi
2008 2007Variazione2008/2007
(%)
VOLUMI OPERATIVI (euro/mln)
Attività finanziarie gestite per conto della clientela
- raccolta diretta
- raccolta indiretta
Crediti a clientela
- cartolarizzazioni
- altri impieghi
Totale volumi operativi intermediati
PATRIMONIO (euro/000)
Patrimonio netto
Patrimonio di vigilanza (1)
Tier 1 ratio (1)
Total risk ratio (1)
DATI ECONOMICI (euro/000)
Margine di interesse
Margine di intermediazione
Risultato netto della gestione finanziaria
Spese amministrative
Utile dell'operatività corrente
Utile netto
PRINCIPALI INDICI
Cost to income ratio (2)
Spese per il Personale/Margine di intermediazione
Costi operativi/Margine di intermediazione
Volumi operativi per dipendente (euro/mln)
Margine di intermediaz. per dipendente (euro/000)
Spese amministrative per dipendente (euro/000)
ROE (3)
Sofferenze nette/Crediti vs. clientela netti
Incagli netti/Crediti vs. clientela netti
STRUTTURA OPERATIVA
Soci
Filiali e Sedi distaccate
Dipendenti
15
Stato patrimoniale
euro 2008 2007Variazione2008/2007
(%)
ATTIVO
Cassa e disponibilità liquide
Attività finanziarie detenute per la negoziazione
Attività finanziarie valutate al fair value
Attività finanziarie disponibili per la vendita
Crediti verso banche
Crediti verso clientela
Derivati di copertura
Partecipazioni
Attività materiali
Attività immateriali
- avviamento
Attività fiscali
a) correnti
b) anticipate
Altre Attività
Totale dell'attivo
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Debiti verso banche
Debiti verso clientela
Titoli in circolazione
Passività finanziarie di negoziazione
Passività finanziarie valutate al fair value
Derivati di copertura
Passività fiscali
a) correnti
b) differite
Altre passività
Trattamento di fine rapporto del personale
Fondi per rischi ed oneri
b) altri fondi
Riserve da valutazione
Riserve
Sovrapprezzi di emissione
Capitale
Utile d'esercizio
Totale del passivo e del patrimonio netto
16
Conto economico
euro 31/12/2008 31/12/2007Variazione2008/2007
(%)
Interessi attivi e proventi assimilati
Interessi passivi e oneri assimilati
MARGINE DI INTERESSE
Commissioni attive
Commissioni passive
Commissioni nette
Dividendi e proventi simili
Risultato netto dell'attività di negoziazione
Risultato netto dell'attività di copertura
Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di:
b) attività finanziarie disponibili per la vendita
d) passività finanziarie
Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value
MARGINE DI INTERMEDIAZIONE
Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di:
a) crediti
b) attività finanziarie disponibili per la vendita
RISULTATO NETTO GESTIONE FINANZIARIA
Spese amministrative
a) spese per il personale
b) altre spese amministrative
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri
Rettiche/riprese di valore nette su attività materiali
Rettiche/riprese di valore nette su attività immateriali
Altri oneri/proventi di gestione
COSTI OPERATIVI
Utili (Perdite) da cessioni di investimenti
UTILE DELL'OPERATIVITA' CORRENTE
Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente
UTILE NETTO D'ESERCIZIO
RELAZIONE SULLA GESTIONE
Lo scenario economico e creditizio
La gestione mutualistica
L'andamento reddituale
Le grandezze operative e la struttura
La gestione e il controllo dei rischi
L'evoluzione prevedibile della gestione
Proposta di ripartizione dell’utile
18
Premessa
19
Lo scenario economico e creditizio
Il panorama internazionale
L’economia dell’area Euro
20
L’economia italiana
21
L’economia di Piemonte e Liguria
Il sistema bancario italiano
22
Il settore del credito cooperativo
23
La gestione mutualistica
Evoluzione Soci nel 2008
totaledi cui per-
sone fisiche% su tot
di cui per-sone giuri-
diche% su tot
Soci al 31-12-07
Soci ammessi nel 2008
Soci usciti nel 2008
Soci al 31-12-08
Variaz. 08/07
Variaz. % 08/07
24
Evoluzione Soci dal 199825.356
23.84622.28221.232
17.147
19.734
16.015
14.239
11.1349.414
7.399
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Distribuzione % Soci per classi di età
23%
21%
28%
20%
21%
20%
11%
19%18% 19%
fino a 30 anni 31-40 41-50 51-60 oltre 60 anni
Soci al 31-12-2008 Entrati 2008
25
26
Evoluzione numero terapie erogate dalla Fondazione
49.550
59.600
68.65075.500
87.500
110.000100.000
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
27
L’andamento reddituale
Sintesi risultati
Il margine di interesse
Il margine di intermediazione
28
Margine di interesse (euro/000)
Margine di intermediazione (euro/000)
74.47765.945
2007 2008
50.467
59.612
2007 2008
29
Il risultato netto della gestione finanziaria
L’utile dell’operatività corrente
30
L’utile netto
Utile netto (euro/000)
19.568 18.090
0
10.000
20.000
2007 2008
31
Le grandezze operative e la struttura
Le attività gestite per conto della clientela
Attività finanziarie della clientela
2008 2007
euro/mln % euro/mln %Variazione
2008/2007 (%)
Raccolta diretta
Raccolta indiretta
- raccolta amministrata
- raccolta gestita
Totale attività finanziarie intermediate
Evoluzione attività finanziarie della clientela (euro/mln)
3.269 3.4482.973
2.5172.260
1.9431.778
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
32
Raccolta diretta per forme tecniche
2008 2007
euro/mln % euro/mln %
Variazione2008/2007
(%)
- Conti correnti passivi
- Deposti a risparmio
Totale raccolta a vista
- Certificati di deposito
- Prestiti obbligazionari
- Pronti contro termine
Totale raccolta a termine
- Passività da cartolarizzazione
Totale raccolta diretta
Raccolta diretta per classi di importo (composizione %)
2008 2007
Classi di importo importo posizioni importo posizioni
Fino a 25.000
Da 25.000 a 50.000
Da 50.000 a 150.000
Da 150.000 a 300.000
Da 300.000 a 1.000.000
Oltre 1.000.000
33
Composizione % raccolta diretta
Le attività finanziarie
29,6%6,6%
6,6%
67,9% 54,7%
5,7%
19,8%
9,1%
2008 2007
Fondi comuni e gestioni Bancassicurazione Obbligazioni Azioni
34
I crediti verso la clientela
Crediti a clientela
2008 2007
euro/mln % euro/mln %
Variazione2008/2007
(%)
- Finanziamenti a breve termine (12 m)
- Finanziamenti a medio/lungo termine
Crediti a clientela netto sofferenze
- Sofferenze nette
Totale impieghi
Evoluzione crediti a clientela (euro/mln)
1.7342.083
1.486
1.247
1.001850
749
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Impieghi per forme tecniche (euro/mln)
2008 2007
euro/mln % euro/mln %
Variazione2008/2007
(%)
Conti correnti attivi
Mutui
Altre operazioni
Attività cedute non cancellate
Totale impieghi netto sofferenze
35
Impieghi netto sofferenze per classi di importo (composizione %)
2008 2007
Classi di importo importo posizioni importo posizioni
Fino a 25.000
Da 25.000 a 50.000
Da 50.000 a 150.000
Da 150.000 a 300.000
Da 300.000 a 1 milione
Oltre 1 milione
Crediti deteriorati lordi
2008 2007
euro/mln % euro/mln %
Variazione2008/2007
(%)
Scaduti
Ristrutturati
Incagli
Sofferenze
Totale crediti deteriorati
36
Il patrimonio e le dinamiche finanziarie
37
La rete distributiva
Evoluzione numero Filiali
4750
4745
4138
35
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
38
Il Personale
Numero dipendenti
408383
2007 2008
39
Ripartizione dipendenti per genere
Età e anzianità media – totale e per genere
35,338,1
40,3
7,6
10,49,1
Donne Uomini Totale
Età media Azianità media aziendale
Distribuzione % dipendenti per classi d’età
46%54%
45%
55%
Donne Uomini31/12/2007 31/12/2008
2 2 %
2 5 %
2 1 %2 1 %
1 1 %
fin o a 3 0 a n n i 3 1 -3 5 3 6 -4 0 4 1 -5 0 o ltre 5 0 a n n i
40
I rapporti con le imprese del gruppo e i principali progetti e iniziativecommerciali
41
42
43
La gestione e il controllo dei rischi
Il sistema dei controlli interni
44
45
Compliance
Basilea 2
46
47
La responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, società e as-sociazioni (D. Lgs. 231/2001)
48
49
L’evoluzione prevedibile della gestione
50
51
Proposta di ripartizione dell’utile
RELAZIONI
Relazione del Collegio Sindacale
Relazione della società di revisione
54
Relazione del Collegio Sindacaleai sensi dell'art. 2429 del codice civile
55
SCHEMI DI BILANCIO
Stato patrimoniale
Conto economico
Prospetto delle variazioni di patrimonio netto
Rendiconto finanziario
59
STATO PATRIMONIALE
Attivo
SCHEMI DI BILANCIO
Stato patrimoniale
Conto economico
Prospetto delle variazioni di patrimonio netto
Rendiconto finanziario
60
STATO PATRIMONIALE
Passivo
61
CONTO ECONOMICO
PRO
SPET
TO D
ELLE
VA
RIA
ZIO
NI D
EL P
ATR
IMO
NIO
NET
TO A
L 31
/12/
2008
PRO
SPET
TO D
ELLE
VA
RIA
ZIO
NI D
EL P
ATR
IMO
NIO
NET
TOA
L 31
/12/
2007
64
RENDICONTO FINANZIARIOMetodo Indiretto
65
RiconciliazioneMetodo indiretto
NOTA INTEGRATIVA
Parte A - Politiche contabili
Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale
Parte C - Informazioni sul conto economico
Parte D - Informativa di settore
Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura
Parte F - Informazioni sul patrimonio
Parte G - Operazioni di aggregazione riguardanti imprese o rami d’azienda
Parte H - Operazioni con parti correlate
Parte I - Accordi di pagamento basati su propri strumenti patrimoniali
67
NOTA INTEGRATIVA - PARTE A:Politiche contabili
A.1 – PARTE GENERALE
Sezione 1 - Dichiarazione di conformità ai principi contabili internazionali
Sezione 2 - Principi generali di redazione
68
Sezione 3 - Eventi successivi alla data di riferimento del bilancio
Sezione 4 - Altri aspetti
Revisione contabile del bilancio
Utilizzo di stime e assunzioni nella predisposizione del bilancio
69
A.2 – PARTE RELATIVA ALLE PRINCIPALI VOCI DI BILANCIO
1 - Attività finanziarie detenute per la negoziazione
Criteri di classificazione
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
70
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
2 - Attività finanziarie disponibili per la vendita
Criteri di classificazione
Criteri di iscrizione
71
Criteri di valutazione
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
72
3 - Attività finanziarie detenute sino alla scadenza
4 - Crediti
Criteri di classificazione
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
73
74
Criteri di cancellazione
75
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
5 - Attività finanziarie valutate al fair value
Criteri di classificazione
76
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
6 - Operazioni di copertura
Criteri di classificazione
77
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
78
7 - Partecipazioni
Criteri di classificazione
79
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
Criteri di cancellazione
Rilevazione delle componenti reddituali
8 - Attività materiali
Criteri di classificazione
80
Criteri d’iscrizione
Criteri di valutazione
-
-
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
81
9 - Attività immateriali
Criteri di classificazione
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
82
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
10 - Attività non correnti in via di dismissione
11 - Fiscalità corrente e differita
Criteri di iscrizione e classificazione
83
Criteri di determinazione della fiscalità corrente e differita
Criteri di rilevazione delle componenti economiche
12 - Fondi per rischi ed oneri
Criteri di classificazione
Criteri di iscrizione
84
Criteri di valutazione
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti economiche
13 - Debiti e titoli in circolazione
Criteri di classificazione
85
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
14 - Passività finanziarie di negoziazione
Criteri di classificazione
Criteri di iscrizione
86
Criteri di valutazione
Criteri di cancellazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
15 - Passività finanziarie valutate al fair value
Criteri di classificazione
o
o
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
Criteri di cancellazione
87
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
16 - Operazioni in valuta
Criteri di classificazione
Criteri di iscrizione
Criteri di valutazione
Criteri di rilevazione delle componenti reddituali
88
17 - Altre informazioni
Dividendi
Compensazione di strumenti finanziari
Ratei e Risconti
Contratti di vendita e riacquisto (pronti contro termine)
Trattamento di fine rapporto del personale
89
Valutazione garanzie rilasciate
Conto economico
90
Criteri di determinazione del fair value degli strumenti finanziari
91
92
NOTA INTEGRATIVA - PARTE B:Informazioni sullo stato patrimoniale
Attivo
Sezione 1 – Cassa e disponibilità liquide - Voce 10
1.1 Cassa e disponibilità liquide: composizione
93
Sezione 2 - Attività finanziarie detenute per la negoziazione - Voce 20
2.1 Attività finanziarie detenute per la negoziazione: composizione merceologica
94
2.2 Attività finanziarie detenute per la negoziazione: composizione per debitori/emittenti
95
2.3 Attività finanziarie detenute per la negoziazione: strumenti derivati
96
2.4 Attività finanziarie per cassa detenute per la negoziazione diverse da quelle cedute e noncancellate e da quelle deteriorate: variazioni annue
97
Sezione 3 - Attività finanziarie valutate al fair value - Voce 30
3.1 Attività finanziarie valutate al fair value: composizione merceologica
98
3.2 Attività finanziarie valutate al fair value: composizione per debitori/emittenti
99
3.3 Attività finanziarie valutate al fair value diverse da quelle cedute e non cancellate e da quelledeteriorate: variazioni annue
100
Sezione 4 – Attività finanziarie disponibili per la vendita - Voce 40
4.1 Attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione merceologica
101
-
-
-
102
4.2 Attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione per debitori/emittenti
103
4.3 Attività finanziarie disponibili per la vendita: attività coperte
Al 31 dicembre 2008 la Banca non detiene attività finanziarie disponibili per la vendita oggetto dicopertura.
4.4 Attività finanziarie disponibili per la vendita: attività oggetto di copertura specifica
4.5 Attività finanziarie disponibili per la vendita diverse da quelle cedute e non cancellate e da quelledeteriorate: variazioni annue
104
Sezione 6 – Crediti verso banche - Voce 60
6.1 Crediti verso banche: composizione merceologica
105
6.2 Crediti verso banche: attività oggetto di copertura specifica
6.3 Locazione finanziaria
Sezione 7 – Crediti verso clientela - Voce 70
7.1 Crediti verso clientela: composizione merceologica
106
107
7.2 Crediti verso clientela: composizione per debitori/emittenti
108
7.3 Crediti verso clientela: attività oggetto di copertura specifica
7.4 Locazione finanziaria
109
Sezione 8 - Derivati di copertura - Voce 80
8.1 Derivati di copertura: composizione per tipologia di contratti e di attività sottostanti
110
8.2 Derivati di copertura: composizione per portafogli coperti e per tipologia di copertura
Fair value - Specifica Fairvalue Flussi finanziari
Operazioni/Tipo di coperturaRischio di
tassoRischio di
cambioRischio di
creditoRischio di
prezzoPiù
rischi Generica Specifica Generica
1. Attività finanziarie disponibili per lavendita
2. Crediti
3. Attività finanziarie detenute sinoalla scadenza
4. Portafoglio
5. Investimenti esteri
Totale attività
1. Passività finanziarie 203
2. Portafoglio
Totale passività 203
1. Transazioni attese
Sezione 10 - Le partecipazioni - Voce 100
10.1 Partecipazioni in società controllate, controllate in modo congiunto o sottoposte adInfluenza notevole: informazioni sui rapporti partecipativi
111
10.2 Partecipazioni in società controllate, controllate in modo congiunto o sottoposte adinfluenza notevole: informazioni contabili
10.3 Partecipazioni: variazioni annue
10.4 Impegni riferiti a partecipazioni in società controllate
112
Sezione 11 - Attività materiali - Voce 110
11.1 Attività materiali: composizione delle attività valutate al costo
113
11.2 Attività materiali: composizione delle attività valutate al fair value o rivalutate
11.3 Attività materiali ad uso funzionale: variazioni annue
114
11.4 Attività materiali detenute a scopo di investimento: variazioni annue
115
11.5 Impegni per acquisto di attività materiali (IAS 16/74.c)
Sezione 12 - Attività immateriali - Voce 120
12.1 Attività immateriali: composizione per tipologia di attività
116
12.2 Attività immateriali: variazioni annue
Legenda:Lim: a durata limitataillim: a durata illimitata
117
12.3 Altre informazioni
-
-
-
Sezione 13 - Le attività fiscali e passività fiscali - Voce 130 dell'attivo e Voce 80 del passivo
13.1 Attività per imposte anticipate: composizione
118
13.2 Passività per imposte differite: composizione
13.3 Variazioni delle imposte anticipate (in contropartita del conto economico)
119
13.4 Variazioni delle imposte differite (in contropartita del conto economico)
120
13.5 Variazioni delle imposte anticipate (in contropartita del patrimonio netto)
121
13.6 Variazioni delle imposte differite (in contropartita del patrimonio netto)
13.7 Altre informazioni
Voci IRES IRAP 31-12-2008
Passività fiscali (-) (3.254) (2.381) (5.635)
Acconti versati (+) 1.955 2488 4.443
Altri crediti di imposta (+) 0 0 0
Ritenute d'acconto subite (+) 0 0 0
Saldo a debito della voce 80 a) del passivo (1.299) 0 (1.299)
Saldo a credito 0 107 0
Saldo a credito della voce 130 a) dell'attivo 0 107 107
122
Sezione 15 – Altre attività - Voce 150
15.1 Altre attività: composizione
123
NOTA INTEGRATIVA - PARTE B:Informazioni sullo stato patrimoniale – Passivo
Sezione 1 – Debiti verso banche - Voce 10
1.1 Debiti verso banche: composizione merceologica
Tipologia operazioni/Valori Totale 31-12-2008 Totale 31-12-2007
1. Debiti verso banche centrali
2. Debiti verso banche 74.846 8.849
2.1 Conti correnti e depositi liberi 62.616 331
2.2 Depositi vincolati
2.3 Finanziamenti 12.230 8.518
2.3.1 Locazione finanziaria
2.3.2 Altri 12.230 8.518
2.4 Debiti per impegni di riacquisto di propri strumenti patrimoniali
2.5 Passività a fronte di attività cedute non cancellate dal bilancio
2.5.1 Pronti contro termine passivi
2.5.2 Altre
2.6 Altri debiti
Totale 74.846 8.849
Fair value 74.846 8.849
1.2 Dettaglio della voce 10 "Debiti verso banche": debiti subordinati (normativa vigente)
1.3 Dettaglio della voce 10 "Debiti verso banche": debiti strutturati (normativa vigente)
1.4 Debiti verso banche: debiti oggetto di copertura specifica
1.5 Debiti per locazione finanziaria
124
Sezione 2 – Debiti verso clientela - Voce 20
2.1 Debiti verso clientela: composizione merceologica
Tipologia operazioni/Valori Totale 31-12-2008 Totale 31-12-2007
1. Conti correnti e depositi liberi 1.017.473 908.116
2. Depositi vincolati 22.645 10.171
3. Fondi di terzi di amministrazione
4. Finanziamenti
4.1 Locazione finanziaria
4.2 Altri
5. Debiti per impegni di riacquisto di propri strumenti patrimoniali
6. Passività a fronte di attività cedute non cancellate dal bilancio 322.759 365.963
6.1 Pronti contro termine passivi 169.629 181.435
6.2 Altre 153.130 184.528
7. Altri debiti 62 277
Totale 1.362.939 1.284.527
Fair value 1.363.334 1.284.249
2.2 Dettaglio della voce 20 "Debiti verso clientela": debiti subordinati
2.3 Dettaglio della voce 20 "Debiti verso clientela": debiti strutturati
2.4 Debiti verso clientela: debiti oggetto di copertura specifica
125
2.5 Debiti per locazione finanziaria
Sezione 3 – Titoli in circolazione - Voce 30
3.1 Titoli in circolazione: composizione merceologica
3.2 Dettaglio della voce 30 "Titoli in circolazione": titoli subordinati
-
-
126
3.3 Titoli in circolazione: titoli oggetto di copertura specifica
127
Sezione 4 – Passività finanziarie di negoziazione - Voce 40
4.1 Passività finanziarie di negoziazione: composizione merceologica
128
4.2 Dettaglio della voce 40 "Passività finanziarie di negoziazione": passività subordinate
4.3 Dettaglio della voce 40 "Passività finanziarie di negoziazione": debiti strutturati
4.4 Passività finanziarie di negoziazione: strumenti derivati
4.5 Passività finanziarie per cassa (esclusi "scoperti tecnici") di negoziazione: variazioni annue
129
Sezione 5 – Passività finanziarie valutate al fair value - Voce 50
5.1 Passività finanziarie valutate al fair value: composizione merceologica
Totale 31-12-2008 Totale 31-12-2007Tipologia operazione/Valori
VN FV -Quotati
FV - Nonquotati FV* VN FV -
QuotatiFV - Nonquotati FV*
1. Debiti verso banche
1.1 Strutturati
1.2 Altri
2. Debiti verso clientela
2.1 Strutturati
2.2 Altri
3. Titoli di debito 154.698 160.032 224.349 225.969
3.1 Strutturati 26.846 27.589 15.066 15.657
3.2 Altri 127.852 132.443 209.283 210.312
Totale 154.698 160.032 224.349 225.969
LegendaFV = fair valueFV* = fair value calcolato escludendo levariazioni di valore dovute alcambiamento del merito creditiziodell'emittente rispetto alla data diemissioneVN = valore nominale o nozionaleQ = quotatiNQ = non quotati
130
5.2 Dettaglio della voce 50 "Passività finanziarie valutate al fair value": passività subordinate
5.3 Passività finanziarie valutate al fair value: variazioni annue
131
Sezione 6 – Derivati di copertura - Voce 60
6.1 Derivati di copertura: composizione per tipologia di contratti e di attività sottostanti
132
6.2 Derivati di copertura: composizione per portafogli coperti e per tipologia di copertura
-
Sezione 8 - Passività fiscali - Voce 80
133
Sezione 10 - Altre passività - Voce 100
10.1 Altre passività: composizione
134
Sezione 11 - Trattamento di fine rapporto del personale - Voce 110
11.1 Trattamento di fine rapporto del personale: variazioni annue
11.2 Altre informazioni
Sezione 12 - Fondi per rischi e oneri - Voce 120
12.1 Fondo per rischi ed oneri: composizione
Voci/Valori Totale 31-12-2008 Totale 31-12-2007
1. Fondi di quiescenza aziendali
2. Altri fondi per rischi ed oneri 1.366 1.414
2.1 controversie legali 530 580
2.2 oneri per il personale 505 484
2.3 altri 331 350
Totale 1.366 1.414
135
12.2 Fondo per rischi ed oneri: variazioni annue
12.3 Fondi di quiescenza aziendali a prestazione definita
12.4 Fondo per rischi ed oneri - altri fondi
136
Sezione 14 - Patrimonio dell'impresa - Voci 130,150,160,170,180,190,200
14.1 Patrimonio dell'impresa: composizione
14.2 "Capitale" e "Azioni proprie": composizione
137
14.3 Capitale - Numero azioni: variazioni annue
138
14.4 Capitale: altre informazioni
14.5 Riserve di utili: altre informazioni
139
14.6 Strumenti di capitale: composizione e variazioni annue
14.7 Riserve da valutazione: composizione
140
14.8 Riserve da valutazione: variazioni annue
14.9 Riserve da valutazione delle attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione
141
14.10 Riserve da valutazione delle attività finanziarie disponibili per la vendita: variazioni annue
Prospetto dei proventi ed oneri rilevanti
Valori/Voci Totale 2008 Totale 2007Proventi Oneri Proventi Oneri
3. Riserve da valutazione 1.612 11.359 1.271 3.089 Attività disponibili per la vendita 1.612 11.359 1.271 3.089
- plusvalenze / minusvalenze rilevate nel patrimonio netto 1.133 10.619 1.125 1.976- rigiri al conto economico dell'esercizio in corso 479 740 146 1.113
Totale 1.612 11.359 1.271 3.089
Riserva da sovrapprezzo azioni: variazioni
142
Altre informazioni
1. Garanzie rilasciate e impegni
143
2. Attività costituite a garanzie di proprie passività e impegni
3. Informazioni sul leasing operativo
144
4. Gestione e intermediazione per conto terzi
145
NOTA INTEGRATIVA - PARTE C:Informazioni sul conto economico
Sezione 1 – Gli interessi - Voci 10 e 20
1.1 Interessi attivi e proventi assimilati: composizione
146
-
-
-
-
-
1.3 Interessi attivi e proventi assimilati: altre informazioni
1.3.1 Interessi attivi su attività finanziarie in valuta
1.3.2 Interessi attivi su operazioni di locazione finanziaria
1.3.3 Interessi attivi su crediti con fondi di terzi in amministrazione
147
1.4 Interessi passivi e oneri assimilati: composizione
148
1.5 Interessi passivi e oneri assimilati: differenziali relativi alle operazioni di copertura
1.6 Interessi passivi e oneri assimilati: altre informazioni
1.6.1 Interessi passivi su attività finanziarie in valuta
1.6.2 Interessi passivi su passività per operazioni di locazione finanziaria
1.6.3 Interessi passivi su fondi di terzi in amministrazione
149
Sezione 2 – Le commissioni - Voci 40 e 50
2.1 Commissioni attive: composizione
150
2.2 Commissioni attive: canali distributivi dei prodotti e servizi
151
2.3 Commissioni passive: composizione
Sezione 3 - Dividendi e proventi simili - Voce 70
3.1 Dividendi e proventi simili: composizione
152
Sezione 4 - Il risultato netto dell'attività di negoziazione - Voce 80
4.1 Risultato netto dell'attività di negoziazione: composizione
153
Sezione 5 - Il risultato netto dell'attività di copertura - Voce 90
5.1 Risultato netto dell'attività di copertura: composizione
154
Sezione 6 - Utili (Perdite) da cessione/riacquisto - Voce 100
6.1 Utili (Perdite) da cessione/riacquisto: composizione
155
Sezione 7 - Il risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value - Voce 110
7.1 Variazione netta di valore delle attività/passività finanziarie valutate al fair value: composizione
156
Sezione 8 - Le rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento - Voce 130
8.1 Rettifiche di valore nette per deterioramento di crediti: composizione
157
8.2 Rettifiche di valore nette per deterioramento di attività finanziarie disponibili per la vendita:composizione
8.3 Rettifiche di valore nette per deterioramento di attività finanziarie detenute sino allascadenza: composizione
8.4 Rettifiche di valore nette per deterioramento di altre operazioni finanziarie: composizione
158
Sezione 9 – Le spese amministrative - Voce 150
9.1 Spese per il personale: composizione
159
9.2 Numero medio dei dipendenti per categoria
9.3 Fondi di quiescenza aziendali a prestazione definita: totale costi
9.4 Altri benefici a favore dei dipendenti
160
9.5 Altre spese amministrative: composizione
161
Sezione 10 - Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - Voce 160
10.1 Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri: composizione
162
Sezione 11 – Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali - Voce 170
11.1 Rettifiche di valore nette su attività materiali: composizione
Sezione 12 – Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali - Voce 180
12.1 Rettifiche di valore nette su attività immateriali: composizione
163
Sezione 13 – Gli altri oneri e proventi di gestione - Voce 190
13.1 Altri oneri di gestione: composizione
13.2 Altri proventi di gestione: composizione
164
Sezione 17 – Utili (Perdite) da cessione di investimenti - Voce 240
17.1 Utili (perdite) da cessione di investimenti: composizione
Sezione 18 – Le imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente - Voce 260
18.1 Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente: composizione
165
18.2 Riconciliazione tra onere fiscale teorico e onere fiscale effettivo di bilancio
166
Sezione 20 – Altre informazioni
Altre informazioni
167
NOTA INTEGRATIVA - PARTE D:Informativa di settore
168
NOTA INTEGRATIVA - PARTE E:Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura
Sezione 1 - Rischio di credito
Informazioni di natura qualitativa
SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI
1. Aspetti generali
–
–
–
169
2. Politiche di gestione del rischio di credito
2.1 Aspetti organizzativi
170
2.2 Sistemi di gestione, misurazione e controllo
171
-
-
172
-
-
-
-
-
-
-
-
2.3 Tecniche di mitigazione del rischio di credito
173
2.4 Attività finanziarie deteriorate
174
Informazioni di natura quantitativa
A. QUALITA' DEL CREDITO
A.1 Esposizioni deteriorate e in bonis: consistenze, rettifiche di valore, dinamica, distribuzioneeconomica e territoriale
A.1.1 Distribuzione delle attività finanziarie per portafogli di appartenenza e per qualitàcreditizia (valori di bilancio)
175
A.1.2 Distribuzione delle attività finanziarie per portafogli di appartenenza e per qualitàcreditizia (valori lordi e netti)
176
A.1.3 Esposizioni per cassa e fuori bilancio verso banche: valori lordi e netti
A.1.4 Esposizioni per cassa verso banche: dinamica delle esposizioni deteriorate e soggette al"rischio paese" lorde
A.1.5 Esposizioni per cassa verso banche: dinamica delle rettifiche di valore complessive
177
A.1.6 Esposizioni per cassa e fuori bilancio verso clientela: valori lordi e netti
178
A.1.7 Esposizioni per cassa verso clientela: dinamica delle esposizioni deteriorate e soggette al"rischio paese" lorde
179
A.1.8 Esposizioni per cassa verso clientela: dinamica delle rettifiche di valore complessive
A.2 Classificazione delle esposizioni in base ai rating esterni e interni
A.2.1 Distribuzione delle esposizioni per cassa e "fuori bilancio" per classe di rating esterni
A.3
Dis
trib
uzio
ne d
elle
esp
osiz
ioni
gar
antit
e pe
r tip
olog
ia d
i gar
anzi
a
A.3
.1 E
spos
izio
ni p
er c
assa
ver
so b
anch
e e
vers
o cl
ient
ela
gara
ntite
Valo
reG
aran
zie
real
i (1)
Gar
anzi
e pe
rson
ali-
Der
ivat
i su
cred
iti(2
)G
aran
zie
pers
onal
i- C
redi
ti di
firm
a (2
)To
tale
Voci
Esposizione
Immobili
Titoli
Altri beni
Stati
Altri enti pubblici
Banche
Altri soggetti
Stati
Altri enti pubblici
Banche
Altri soggetti
Totale
1.Es
posi
zion
i ver
so b
anch
e ga
rant
ite:
2222
22
1.1
tota
lmen
te g
aran
tite
2222
22
1.2
parz
ialm
ente
gar
antit
e
2.Es
posi
zion
i ver
so c
lient
ela
gara
ntite
:1.
455.
165
839.
084
19.3
852.
802
211
20.0
5755
1.50
81.
433.
047
2.1
tota
lmen
te g
aran
tite
1.35
4.86
580
3.27
712
.581
2.04
821
120
.057
516.
820
1.35
4.99
4
2.2
parz
ialm
ente
gar
antit
e10
0.30
035
.807
6.80
475
434
.688
78.0
53
I co
mpa
rti
econ
omic
i di
app
arte
nenz
a de
i ga
rant
i (c
redi
ti d
i fi
rma)
son
o st
ati
indi
vidu
ati
face
ndo
rife
rim
ento
ai
crite
ri d
i cl
assi
fica
zion
e pr
evis
ti ne
l fa
scic
olo
“Cla
ssifi
cazi
one
della
clie
ntel
a pe
r set
tori
e gr
uppi
di a
ttivi
tà e
cono
mic
a” e
dito
dal
la B
anca
d’It
alia
.
A.3
.2 E
spos
izio
ni "
fuor
i bila
ncio
" ve
rso
banc
he e
ver
so c
lient
ela
gara
ntite
Valo
reG
aran
zie
real
i (1)
Gar
anzi
e pe
rson
ali-
Der
ivat
i su
cred
iti(2
)G
aran
zie
pers
onal
i- C
redi
ti di
firm
a (2
)To
tale
Voci
Esposizione
Immobili
Titoli
Altri beni
Stati
Altri enti pubblici
Banche
Altri soggetti
Stati
Altri enti pubblici
Banche
Altri soggetti
Totale
1.Es
posi
zion
i ver
so b
anch
e ga
rant
ite:
1.1
tota
lmen
te g
aran
tite
1.2
parz
ialm
ente
gar
antit
e
2.Es
posi
zion
i ver
so c
lient
ela
gara
ntite
:96
.119
46.9
192.
365
8.07
911
6.64
767
.330
131.
351
2.1
tota
lmen
te g
aran
tite
41.8
8222
.143
2.27
28.
066
4.72
465
.548
102.
753
2.2
parz
ialm
ente
gar
antit
e54
.237
24.7
7693
1311
1.92
31.
782
28.5
98
I co
mpa
rti
econ
omic
i di
app
arte
nenz
a de
i ga
rant
i (c
redi
ti di
fir
ma)
e s
ono
stat
i in
divi
duat
i fa
cend
o ri
feri
men
to a
i cr
iteri
di
clas
sifi
cazi
one
prev
isti
nel
fasc
icol
o “C
lass
ifica
zion
e de
lla c
lient
ela
per s
etto
ri e
grup
pi d
i atti
vità
eco
nom
ica”
edi
to d
alla
Ban
ca d
’Ital
ia.
A.3
.3 E
spos
izio
ni p
er c
assa
det
erio
rate
ver
so b
anch
e e
vers
o cl
ient
ela
gara
ntite
Valo
reAm
mon
tare
Gar
anzi
e (fa
ir va
lue)
-G
aran
zie
real
iG
aran
zie
(fair
valu
e)- G
aran
zie
pers
onal
i-D
eriv
ati s
u cr
editi
Gar
anzi
e (fa
ir va
lue)
- Gar
anzi
e pe
rson
ali-
Cre
diti
di fi
rma
31-1
2-20
08Ec
cede
nza
Voci
esposizione
garantito
Immobili
Titoli
Altri beni
Governi e Banche Centrali
Altri Enti pubblici
Banche
Società finanziarie
Società di assicurazione
Imprese non finanziarie
Altri soggetti
Governi e BancheCentrali
Altri Enti pubblici
Banche
Società finanziarie
Società di assicurazione
Imprese non finanziarie
Altri soggetti
Totale
fair value, garanzia
1.Es
posi
zion
i ver
soba
nche
gar
antit
e:
1.1
oltre
il 1
50%
1.2
tra il
100
% e
il 1
50%
1.3
tra il
50%
e il
100
%
1.4
entro
il 5
0%
2.Es
posi
zion
i ver
socl
ient
ela
gara
ntite
:34
.408
33.7
3318
.809
119
544
614
.354
33.7
33
2.1
oltre
il 1
50%
11
11
2.2
tra il
100
% e
il 1
50%
579
579
4410
552
057
9
2.3
tra il
50%
e il
100
%32
.548
32.5
3418
.764
109
544
113
.215
32.5
34
2.4
entro
il 5
0%1.
280
619
619
619
A.3
.4 E
spos
izio
ni "
fuor
i bila
ncio
" de
terio
rate
ver
so b
anch
e e
vers
o cl
ient
ela
gara
ntite
Valo
reAm
mon
tare
Gar
anzi
e (fa
ir va
lue)
-G
aran
zie
real
iG
aran
zie
(fair
valu
e)- G
aran
zie
pers
onal
i-D
eriv
ati s
u cr
editi
Gar
anzi
e (fa
ir va
lue)
- Gar
anzi
e pe
rson
ali
- Cre
diti
di fi
rma
31-1
2-20
08Ec
cede
nza
Voci
esposizione
garantito
Immobili
Titoli
Altri beni
Governi e BancheCentrali
Altri Enti pubblici
Banche
Società finanziarie
Società diassicurazione
Imprese nonfinanziarie
Altri soggetti
Governi e BancheCentrali
Altri Enti pubblici
Banche
Società finanziarie
Società diassicurazione
Imprese nonfinanziarie
Altri soggetti
Totale
fair value, garanzia
1.Es
posi
zion
i ver
so b
anch
ega
rant
ite:
1.1
oltre
il 1
50%
1.2
tra il
100
% e
il 1
50%
1.3
tra il
50%
e il
100
%
1.4
entro
il 5
0%
2.Es
posi
zion
i ver
socl
ient
ela
gara
ntite
:
2.1
oltre
il 1
50%
2.2
tra il
100
% e
il 1
50%
2.3
tra il
50%
e il
100
%9
5555
55
2.4
entro
il 5
0%
I co
mpa
rti e
cono
mic
i di a
ppar
tene
nza
dei g
aran
ti (
cred
iti d
i fir
ma)
son
o st
ati i
ndiv
idua
ti f
acen
do r
ifer
imen
to a
i cri
teri
di c
lass
ific
azio
ne p
revi
sti n
el f
asci
colo
“Cla
ssifi
cazi
one
della
clie
ntel
a pe
r set
tori
e gr
uppi
di a
ttivi
tà e
cono
mic
a” e
dito
dal
la B
anca
d’It
alia
.
B. D
ISTR
IBU
ZIO
NE
E C
ON
CEN
TRA
ZIO
NE
DEL
CR
EDIT
O
B.1
Dis
trib
uzio
ne s
etto
riale
del
le e
spos
izio
ni p
er c
assa
e "
fuor
i bila
ncio
" ve
rso
clie
ntel
a
Gov
erni
e B
anch
eC
entr
ali
Altr
i ent
i pub
blic
iSo
ciet
à fin
anzi
arie
Impr
ese
dias
sicu
razi
one
Impr
ese
non
finan
ziar
ieAl
tri s
ogge
tti
Espo
sizi
oni/C
ontr
opar
tiEsposizione
lorda
Rettifiche valorespecifiche
Rettifiche valoredi portafoglio
Esposizionenetta
Esposizionelorda
Rettifiche valorespecifiche
Rettifiche valoredi portafoglio
Esposizione netta
Esposizione lorda
Rettifiche valorespecifiche
Rettifichevalore di
portafoglio
Esposizionenetta
Esposizionelorda
Rettifiche valorespecifiche
Rettifiche valoredi portafoglio
Esposizionenetta
Esposizionelorda
Rettifiche valorespecifiche
Rettifiche valoredi portafoglio
Esposizionenetta
Esposizionelorda
Rettifiche valorespecifiche
Rettifiche valoredi portafoglio
Esposizione netta
A.
Espo
sizi
oni p
er c
assa
A.1
Sof
fere
nze
6.03
94.
427
1.61
226
.238
19.0
717.
167
11.0
754.
927
6.14
8
A.2
Inca
gli
3110
215.
372
1.39
33.
979
2.24
347
41.
769
A.3
Esp
osiz
ioni
rist
ruttu
rate
1.26
61
1.26
5
A.4
Esp
osiz
ioni
sca
dute
00
017
.277
380
16.8
974.
398
109
4.28
9
A.5
Altr
e es
posi
zion
i15
1.85
015
1.85
067
11
670
24.2
076
24.2
011.
279
1.27
91.
551.
427
3.02
81.
548.
399
491.
829
347
491.
482
TOTA
LE A
151.
850
151.
850
671
167
030
.277
4.43
76
25.8
341.
279
1.27
91.
601.
580
20.8
443.
029
1.57
7.70
750
9.54
55.
510
347
503.
688
B.
Espo
sizi
oni "
fuor
ibi
lanc
io"
B.1
Sof
fere
nze
6464
B.2
Inca
gli
66
B.3
Altr
e at
tività
det
erio
rate
B.4
Altr
e es
posi
zion
i29
2917
.272
17.2
7227
9.29
027
9.29
028
.639
28.6
39
TOTA
LE B
2929
17.2
7217
.272
279.
360
279.
360
28.6
3928
.639
TOTA
LE 3
1-12
-200
815
1.85
015
1.85
070
01
699
47.5
494.
437
643
.106
1.27
91.
279
1.88
0.94
020
.844
3.02
91.
857.
067
538.
184
5.51
034
753
2.32
7
TOTA
LE 3
1-12
-200
715
1.84
415
1.84
41.
976
11.
975
25.7
9055
825
.727
146
146
1.51
0.72
518
.689
3.17
11.
488.
866
549.
189
4.20
269
754
4.29
0
185
B.3 Distribuzione territoriale delle esposizioni per cassa e "fuori bilancio" verso clientela
Italia Altri PaeseEuropei America Asia Resto del
mondo
Esposizioni/Aree geograficheEs
posi
zion
e lo
rda
Espo
sizi
one
netta
Espo
sizi
one
lord
a
Espo
sizi
one
netta
Espo
sizi
one
lord
a
Espo
sizi
one
netta
Espo
sizi
one
lord
a
Espo
sizi
one
netta
Espo
sizi
one
lord
a
Espo
sizi
one
netta
186
B.4 Distribuzione territoriale delle esposizioni per cassa e "fuori bilancio" verso banche
Italia Altri PaeseEuropei America Asia Resto del
mondo
Esposizioni/Aree geograficheEs
posi
zion
e lo
rda
Espo
sizi
one
netta
Espo
sizi
one
lord
a
Espo
sizi
one
netta
Espo
sizi
one
lord
a
Espo
sizi
one
netta
Espo
sizi
one
lord
a
Espo
sizi
one
netta
Espo
sizi
one
lord
a
Espo
sizi
one
netta
3.562 3.562
3.562 3.562
3.562 3.562
B.5 Grandi Rischi
187
C. Operazioni di cartolarizzazione e di cessione delle attività
C. 1 Operazioni di cartolarizzazione
Informazioni di natura qualitativa
188
189
190
191
192
193
194
Info
rmaz
ioni
di n
atur
a qu
antit
ativ
a
C.1
.1 E
spos
izio
ni d
eriv
anti
da o
pera
zion
i di c
arto
lariz
zazi
one
dist
inte
per
qua
lità
delle
atti
vità
sot
tost
anti
Espo
sizi
oni p
erca
ssa
- Sen
ior
Espo
sizi
oni p
erca
ssa
-M
ezza
nine
Espo
sizi
oni p
erca
ssa
- Jun
ior
Gar
anzi
eril
asci
ate
-Se
nior
Gar
anzi
eril
asci
ate
-M
ezza
nine
Gar
anzi
eril
asci
ate
-Ju
nior
Line
e di
cred
ito-
Seni
or
Line
e di
cred
ito-
Mez
zani
ne
Line
e di
cred
ito-
Juni
or
Qua
lità
attiv
itàso
ttost
anti/
Espo
sizi
oni
Esposizione lorda
Esposizione netta
Esposizione lorda
Esposizione netta
Esposizione lorda
Esposizione netta
Esposizione lorda
Esposizione netta
Esposizione lorda
Esposizione netta
Esposizione lorda
Esposizione netta
Esposizione lorda
Esposizione netta
Esposizione lorda
Esposizione netta
Esposizione lorda
Esposizione netta
A.
Con
atti
vità
sotto
stan
tipr
oprie
:75
975
91.
545
1.54
53.
528
3.52
83.
476
3.47
6
a) D
eter
iora
te
b) A
ltre
759
759
1.54
51.
545
3.52
83.
528
3.47
63.
476
B.
Con
atti
vità
sotto
stan
ti di
terz
i:2.
941
2.94
15.
991
5.99
113
.680
13.6
8013
.680
13.6
80
a) D
eter
iora
te
b) A
ltre
2.94
12.
941
5.99
15.
991
13.6
8013
.680
13.6
8013
.680
C.1
.2 E
spos
izio
ni d
eriv
anti
dalle
prin
cipa
liop
eraz
ioni
di c
arto
lariz
zazi
one
"pro
prie
" rip
artit
e pe
r tip
olog
ia d
i atti
vità
car
tola
rizza
te e
per
tipo
logi
e di
espo
sizi
oni
Espo
sizi
oni
per c
assa
-Se
nior
Espo
sizi
oni p
erca
ssa
-M
ezza
nine
Espo
sizi
oni
per c
assa
-Ju
nior
Gar
anzi
eril
asci
ate
-Se
nior
Gar
anzi
eril
asci
ate
-M
ezza
nine
Gar
anzi
eril
asci
ate
-Ju
nior
Line
e di
cred
ito-
Seni
or
Line
e di
cred
ito-
Mez
zani
ne
Line
e di
cred
ito-
Juni
or
Tipo
logi
a at
tività
cart
olar
izza
te/E
spos
izio
ni
Valore di bilancio
Rettifiche/riprese divalore
Valore di bilancio
Rettifiche/riprese divalore
Valore di bilancio
Rettifiche/riprese divalore
Valore di bilancio
Rettifiche/riprese divalore
Valore di bilancio
Rettifiche/riprese divalore
Valore di bilancio
Rettifiche/riprese divalore
Valore di bilancio
Rettifiche/ripresedi valore
Valore di bilancio
Rettifiche/riprese divalore
Valore di bilancio
Rettifiche/riprese divalore
A.
Ogg
etto
di i
nteg
rale
canc
ella
zion
e de
l bila
ncio
2.69
94.
417
4.36
5
A.1
Cre
dico
Fin
ance
Spa
-C
redi
ti1.
641
2.63
42.
634
A.2
Cre
dico
Fin
ance
2 s
rl-
Cre
diti
1.05
81.
783
1.73
1
B.
Ogg
etto
di p
arzi
ale
canc
ella
zion
e de
l bila
ncio
C.
Non
can
cella
te d
al b
ilanc
io4.
838
12.7
9112
.791
C.1
Cre
dico
Fin
ance
3 s
rl-
Cre
diti
3.70
085
21.
913
1.91
3
C.2
Cre
dico
Fin
ance
5 s
rl-
Cre
diti
1.63
36.
121
6.12
1
C.3
Cre
dico
Fin
ance
7 s
rl-
Cre
diti
2.35
34.
757
4.75
7
C.1
.3 E
spos
izio
ni d
eriv
anti
dalle
prin
cipa
li op
eraz
ioni
di c
arto
lariz
zazi
one
"di t
erzi
" rip
artit
e pe
r tip
olog
ia d
i atti
vità
car
tola
rizza
te e
per
tipo
logi
e di
espo
sizi
oni
197
C.1.4 Esposizioni verso le cartolarizzazioni ripartite per portafoglio di attività finanziarie e pertipologia
Esposizione/portafoglioAttività finanziarie
detenute per lanegoziazione
Attività finanziariefair value option
Attività finanziariedisponibili per la
vendita
Attività finanziariedetenute sino alla
scadenzaCrediti Totale 31-
12-2008Totale 31-12-2007
1. Esposizioni per cassa 3.700 2.699 6.399 2.699
- Senior 3.700 3.700
- Mezzanine
- Junior 2.699 2.699 2.699
2. Esposizioni fuoribilancio 17.156 17.156 17.164
- Senior 17.156 17.156 17.164
- Mezzanine
- Junior
C.1.5 Ammontare complessivo delle attività cartolarizzate sottostanti ai titoli junior o ad altreforme di sostegno creditizio
Attività/Valori Cartolarizzazionitradizionali
Cartolarizzazionisintetiche
A. Attività sottostanti proprie: 188.803
A.1 Oggetto di integrale cancellazione
1. Sofferenze
2. Incagli
3. Esposizioni ristrutturate
4. Esposizioni scadute
5. Altre attività 31.454
A.2 Oggetto di parziale cancellazione
1. Sofferenze
2. Incagli .
3. Esposizioni ristrutturate
4. Esposizioni scadute
5. Altre attività
A.3 Non cancellate
1. Sofferenze
2. Incagli
3. Esposizioni ristrutturate
4. Esposizioni scadute
5. Altre attività 157.349
B. Attività sottostanti di terzi: 767.376
B.1 Sofferenze
B.2 Incagli
B.3 Esposizioni ristrutturate
B.4 Esposizioni scadute
B.5 Altre attività 767.376
198
C.1.6 Interessenze in società veicolo
C.1.7 Attività di servicer - incassi dei crediti cartolarizzati e rimborsi dei titoli emessi dallasocietà veicolo
Attivitàcartolarizzate (dato
di fine periodo)
Incassi creditirealizzatinell'anno
Quota percentuale deititoli rimborsati (dati difine periodo) - Senior
Quotapercentuale deititoli rimborsati
(dati di fineperiodo) -Mezzanine
Quota percentuale deititoli rimborsati (dati difine periodo) - Junior
Societàveicolo
Det
erio
rate
In b
onis
Det
erio
rate
In b
onis
Atti
vità
det
erio
rate
Atti
vità
in b
onis
Atti
vità
det
erio
rate
Atti
vità
in b
onis
Atti
vità
det
erio
rate
Atti
vità
in b
onis
CredicoFinanceSpA
273 11.027 357 4.750 86,74
CredicoFinance2 srl
345 19.897 86 6.335 68,62
CredicoFinance3 srl
481 21.322 43 6.147 63,3
CredicoFinance5 srl
795 49.511 9.145 36,02
CredicoFinance7 srl
908 84.332 16.102 26,49
C.2
Ope
razi
oni d
i ces
sion
e
C.2
.1 A
ttivi
tà fi
nanz
iarie
ced
ute
non
canc
ella
te
Attiv
ità fi
nanz
iarie
dete
nute
per
lane
gozi
azio
neAt
tività
fina
nzia
rieva
luta
te a
l fai
r val
ueAt
tività
fina
nzia
riedi
spon
ibili
per
lave
ndita
Attiv
ità fi
nanz
iarie
dete
nute
sin
o al
lasc
aden
zaC
redi
ti ve
rso
banc
heC
redi
ti ve
rso
clie
ntel
aTo
tale
Form
ete
cnic
he/P
orta
fogl
io
A
B
C
A
B
C
A
B
C
A
B
C
A
B
C
A
B
C
31-12-2008
31-12-2007
A.
Atti
vità
per
cas
sa16
8.77
015
7.34
932
6.11
937
0.66
8
1. T
itoli
di d
ebito
168.
770
168.
770
181.
882
2. T
itoli
di c
apita
le
3. O
.I.C
.R.
4. F
inan
ziam
enti
155.
165
155.
165
187.
271
5. A
ttivi
tàde
terio
rate
2.18
42.
184
1.51
5
B.
Stru
men
ti de
rivat
i
Tota
le 3
1-12
-200
816
8.77
015
7.34
932
6.11
937
0.66
8
Tota
le 3
1-12
-200
718
1.88
218
8.78
637
0.66
8
Lege
nda:
A=
attiv
ità fi
nanz
iarie
ced
ute
rilev
ate
per i
nter
o (v
alor
e di
bila
ncio
)B
= a
ttivi
tà fi
nanz
iarie
ced
ute
rilev
ate
parz
ialm
ente
(val
ore
di b
ilanc
io)
C =
atti
vità
fina
nzia
rie c
edut
e ril
evat
e pa
rzia
lmen
te (i
nter
o va
lore
)
200
C.2.2 Passività finanziarie a fronte di attività finanziarie cedute non cancellate
D. MODELLI PER LA MISURAZIONE DEL RISCHIO DI CREDITO
Sezione 2 - Rischio di mercato
2.1 RISCHIO DI TASSO DI INTERESSE - PORTAFOGLIO DI NEGOZIAZIONE DI VIGILANZA
Informazioni di natura qualitativa
A. Aspetti generali
201
B. Processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di tasso di interesse
202
Informazioni di natura quantitativa
1. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: distribuzione per durata residua (data di riprezzamento)delle attività e delle passività finanziarie per cassa e derivati finanziari - EURO
203
1. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: distribuzione per durata residua (data diriprezzamento) delle attività e delle passività finanziarie per cassa e derivati finanziari –DOLLARO USA
204
1. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: distribuzione per durata residua (data diriprezzamento) delle attività e delle passività finanziarie per cassa e derivati finanziari - YEN
205
1. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: distribuzione per durata residua (data diriprezzamento) delle attività e delle passività finanziarie per cassa e derivati finanziari –STERLINE INGLESI
Tipologia/Durata residua Avista
Fino a 3mesi
Da oltre 3mesi fino a 6
mesi
Da oltre 6mesi fino a 1
anno
Da oltre 1anno fino a 5
anni
Da oltre 5anni fino a 10
anni
Oltre 10anni
Durataindeterminata
206
1. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: distribuzione per durata residua (data diriprezzamento) delle attività e delle passività finanziarie per cassa e derivati finanziari - ALTREVALUTE
207
2. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: modelli interni e altre metodologie per l'analisi disensività
2.2 RISCHIO DI TASSO DI INTERESSE - PORTAFOGLIO BANCARIO
Informazioni di natura qualitativa
208
209
Informazioni di natura quantitativa
1. Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delleattività e delle passività finanziarie - EURO
Tipologia/Durataresidua A vista Fino a 3
mesi
Da oltre 3mesi fino a 6
mesi
Da oltre 6mesi fino a 1
anno
Da oltre 1anno fino a 5
anni
Da oltre 5anni fino a 10
anni
Oltre 10anni
Durataindeterminata
1. Attività per cassa 775.071 1.308.065 111.884 36.007 71.916 38.512 62.118 37.169
1.1 Titoli di debito 37.904 172.428 100.449 8.458 11.988 4.310 2.077 1.495
- con opzione dirimborso anticipato
- altri 37.904 172.428 100.449 8.458 11.988 4.310 2.077 1.495
1.2 Finanziamenti abanche 10.599 22.243
1.3 Finanziamenti aclientela 726.568 1.135.637 11.435 27.549 59.928 34.202 60.041 13.431
- c/c 585.160 2.510 550 50
- altri finanziamenti 141.408 1.133.127 10.885 27.499 59.928 34.202 60.041 13.431
- con opzione dirimborso anticipato
- altri 141.408 1.133.127 10.885 27.499 59.928 34.202 60.041 13.431
2. Passività percassa 1.071.072 636.773 315.767 46.002 180.512 9.600
2.1 Debiti versoclientela 1.007.513 144.091 179.676
- c/c 926.614 918
- altri debiti 80.899 143.173 179.676
- con opzione dirimborso anticipato
- altri 80.899 143.173 179.676
2.2 Debiti versobanche 62.000 12 9 99 271
- c/c
- altri debiti 62.000 12 9 99 271
2.3 Titoli di debito 1.559 492.670 136.082 45.903 180.241 9.600
- con opzione dirimborso anticipato
- altri 1.559 492.670 136.082 45.903 180.241 9.600
2.4 Altre passività
- con opzione dirimborso anticipato
- altri
3. Derivati finanziari 269 113.768 127.171 34.429 132.188 569
3.1 Con titolosottostante
- Opzioni
+ posizioni lunghe
+ posizioni corte
- Altri derivati
+ posizioni lunghe
+ posizioni corte
3.2 Senza titolosottostante 269 113.768 127.171 34.429 132.188 569
- Opzioni 18.000 1.000 19.000
+ posizioni lunghe 19.000
+ posizioni corte 18.000 1.000
- Altri derivati 269 95.768 126.171 34.429 113.188 569
+ posizioni lunghe 269 14.559 27.604 29.252 113.071 443
+ posizioni corte 81.209 98.567 5.177 117 126
210
1. Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delleattività e delle passività finanziarie - DOLLARO USA
Tipologia/Durata residua Avista
Fino a 3mesi
Da oltre 3 mesifino a 6 mesi
Da oltre 6 mesifino a 1 anno
Da oltre 1 annofino a 5 anni
Da oltre 5 annifino a 10 anni
Oltre 10anni
Durataindeterminata
1. Attività per cassa 386 4.381 493
1.1 Titoli di debito
- con opzione di rimborsoanticipato
- altri
1.2 Finanziamenti a banche 22
1.3 Finanziamenti a clientela 386 4.381 471
- c/c 2
- altri finanziamenti 384 4.381 471
- con opzione di rimborsoanticipato
- altri 384 4.381 471
2. Passività per cassa 10.992 4.550 2.142 130
2.1 Debiti verso clientela 10.267 947 2.142 116
- c/c 9.974
- altri debiti 293 947 2.142 116
- con opzione di rimborsoanticipato
- altri 293 947 2.142 116
2.2 Debiti verso banche 725 3.603
- c/c 586
- altri debiti 139 3.603
2.3 Titoli di debito 14
- con opzione di rimborsoanticipato
- altri 14
2.4 Altre passività
- con opzione di rimborsoanticipato
- altri
3. Derivati finanziari
3.1 Con titolo sottostante
- Opzioni
+ posizioni lunghe
+ posizioni corte
- Altri derivati
+ posizioni lunghe
+ posizioni corte
3.2 Senza titolo sottostante
- Opzioni
+ posizioni lunghe
+ posizioni corte
- Altri derivati
+ posizioni lunghe
+ posizioni corte
211
1. Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delle attività e dellepassività finanziarie – STERLINE
212
1. Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delle attività e delle passivitàfinanziarie - YEN
213
1. Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delle attività e delle passivi tàfinanziarie - DOLLARI CANADESI
214
1. Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delle attività e delle passivitàfinanziarie - FRANCHI SVIZZERI
215
1. Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delleattività e delle passività finanziarie - ALTRE VALUTE
216
2. Portafoglio bancario: modelli interni e altre metodologie per l'analisi di sensività
217
2.3 RISCHIO DI PREZZO - PORTAFOGLIO DI NEGOZIAZIONE DI VIGILANZA
Informazioni di natura qualitativa
218
Informazioni di natura quantitativa
1. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: esposizioni per cassa in titoli di capitale e O.I.C.R.
219
2. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: distribuzione delle esposizioni in titoli di capitale eindici azionari per i principali Paesi del mercato di quotazione
3. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: modelli interni e altre metodologie per l'analisi disensività
2.4 RISCHIO DI PREZZO - PORTAFOGLIO BANCARIO
Informazioni di natura qualitativa
220
Informazioni di natura quantitativa
1. Portafoglio bancario: esposizione per cassa in titoli di capitale e O.I.C.R.
221
2.5 RISCHIO DI CAMBIO
Informazioni di natura qualitativa
222
Informazioni di natura quantitativa
1. Distribuzione per valuta di denominazione delle attività, delle passività e dei derivati
223
2.6 GLI STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI
A. Derivati finanziariA.1 Portafoglio di negoziazione di vigilanza: valori nozionali di fine periodo e medi
224
A.2 Portafoglio bancario: valori nozionali di fine periodo periodo e mediA.2.1 Di copertura
Titoli di debito etassi di interesse
Titoli di capitale eindici azionari
Tassi dicambio e oro
Altrivalori
Totale 31-12-2008
Totale 31-12-2007
Tipologiaderivati/Sottostanti
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
1. Forward rateagreement
2. Interest rate swap 169.468 169.468 218.358
3. Domestic currencyswap
4. Currency interestrate swap
5. Basis swap 15.729 15.729 39.135
6. Scambi di indiciazionari
7. Scambi di indicireali
8. Futures
9. Opzioni cap 19.000 19.000 24.000
- Acquistate
- Emesse 19.000 19.000 24.000
10. Opzioni floor
- Acquistate
- Emesse
11. Altre opzioni 3.000 3.000 4.000
- Acquistate 3.000 3.000 4.000
- Plain vanilla 3.000 3.000 4.000
- Esotiche
- Emesse
- Plain vanilla
- Esotiche
12. Contratti a termine
- Acquisti
- Vendite
- Valute controvalute
13. Altri contrattiderivati
Totale 204.197 3.000 207.197 285.493
Valori medi 249.212 3.617 252.829 289.650
225
A.2.2 Altri derivati
Titoli di debito etassi di interesse
Titoli di capitale eindici azionari
Tassi dicambio e oro
Altrivalori
Totale 31-12-2008
Totale 31-12-2007
Tipologiaderivati/Sottostanti
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
Quo
tati
Non
quo
tati
1. Forward rateagreement
2. Interest rate swap
3. Domestic currencyswap
4. Currency interestrate swap
5. Basis swap
6. Scambi di indiciazionari
7. Scambi di indici reali
8. Futures
9. Opzioni cap 19.000 19.000 24.000
- Acquistate 19.000 19.000 24.000
- Emesse
10. Opzioni floor
- Acquistate
- Emesse
11. Altre opzioni 3.000 3.000 3.983
- Acquistate
- Plain vanilla
- Esotiche
- Emesse 3.000 3.000 3.983
- Plain vanilla 3.000 3.000 3.983
- Esotiche
12. Contratti a termine
- Acquisti
- Vendite
- Valute contro valute
13. Altri contratti derivati
Totale 19.000 3.000 22.000 27.983
Valori medi 22.756 3.617 26.373 33.502
226
A.3 Derivati finanziari: acquisto e vendita dei sottostanti
A.4
Der
ivat
i fin
anzi
ari "
over
the
coun
ter"
: fai
r val
ue p
ositi
vo- r
isch
io d
i con
trop
arte
Tito
li di
deb
ito e
tass
i di i
nter
esse
Tito
li di
cap
itale
e in
dici
azi
onar
iTa
ssi d
i cam
bio
e or
oA
ltri v
alor
iSo
ttost
anti
diffe
rent
i
Con
trop
arti/
Sotto
stan
ti
Lordo noncompensato
Lordocompensato
Esposizionefutura
Lordo noncompensato
Lordocompensato
Esposizionefutura
Lordo noncompensato
Lordocompensato
Esposizionefutura
Lordo noncompensato
Lordocompensato
Esposizionefutura
Compensato
Esposizionefutura
A.5
Der
ivat
i fin
anzi
ari "
over
the
coun
ter"
: fai
r val
ue n
egat
ivo
- ris
chio
fina
nzia
rio
Tito
li di
deb
ito e
tass
i di i
nter
esse
Tito
li di
cap
itale
e in
dici
azi
onar
iTa
ssi d
i cam
bio
e or
oA
ltri v
alor
iSo
ttost
anti
diffe
rent
i
Con
trop
arti/
Sotto
stan
ti
Lordo noncompensato
Lordocompensato
Esposizionefutura
Lordo noncompensato
Lordocompensato
Esposizionefutura
Lordo noncompensato
Lordocompensato
Esposizionefutura
Lordo noncompensato
Lordocompensato
Esposizionefutura
Compensato
Esposizionefutura
A.
Port
afog
lio d
i neg
ozia
zion
e di
vig
ilanz
a
A.1
Gov
erni
e B
anch
e C
entra
li
A.2
Enti
pubb
lici
A.3
Banc
he14
4216
131
A.4
Soci
età
finan
ziar
ie
A.5
Assi
cura
zion
i
A.6
Impr
ese
non
finan
ziar
ie41
6015
533
A.7
Altri
sog
getti
26
Tota
le A
5710
831
664
Tota
le A
31-
12-2
007
122
288
B.
Port
afog
lio b
anca
rio
B.1
Gov
erni
e B
anch
e C
entra
li
B.2
Enti
pubb
lici
B.3
Banc
he28
392
B.4
Soci
età
finan
ziar
ie
B.5
Assi
cura
zion
i
B.6
Impr
ese
non
finan
ziar
ie
B.7
Altri
sog
getti
2990
Tota
le B
312
182
Tota
le B
31-
12-2
007
2.10
258
7
229
A.6 Vita residua dei derivati finanziari "over the counter": valori nozionali
Sottostanti/Vita residua Fino a 1 anno Oltre 1 anno e fino a 5anni Oltre 5 anni Totale
A. Portafoglio di negoziazione di vigilanza 73.311 6.604 12.119 92.034
A.1 Derivati finanziari su titoli di debito e su tassi di interesse 187 6.604 12.119 18.910
A.2 Derivati finanziari su titoli di capitale e indici azionari
A.3 Derivati finanziari su tassi di cambio e oro 73.124 73.124
A.4 Derivati finanziari su altri valori
B. Portafoglio bancario 72.111 155.188 1.898 229.197
B.1 Derivati finanziari su titoli di debito e tassi di interesse 69.111 152.188 1.898 223.197
B.2 Derivati finanziari su titoli di capitale e indici azionari 3.000 3.000 6.000
B.3 Derivati finanziari su tassi di cambio e oro
B.4 Derivati finanziari su altri valori
Totale 31-12-2008 145.422 161.792 14.017 321.231
Totale 31-12-2007 183.337 230.988 22.631 436.956
Sezione 3 - Rischio di liquidità
Informazioni di natura qualitativa
230
Informazioni di natura quantitativa
1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e delle passivitàfinanziarie - EURO
Voci/Scaglionitemporali A vista
Da oltre 1giorno a 7giorni
Da oltre 7giorni a 15giorni
Da oltre 15giorni a 1mese
Da oltre 1mese fino a 3mesi
Da oltre 3mesi fino a 6mesi
Da oltre 6mesi fino a 1anno
Da oltre 1anno fino a 5anni
Oltre 5anni
Durataindeterminata
Attività per cassa 607.276 54.505 7.620 27.758 44.814 36.013 66.783 439.821 1.093.532 65.390
A.1 Titoli di Stato 16.382 127.746 7.500
A.2 Titoli di debitoquotati 75 205 5.521 22.511 105.643 38.711 1.495
A.3 Altri titoli di debito 9 360 8.085 4.866
A.4 Quote di O.I.C.R. 2.768
A.5 Finanziamenti 604.433 54.496 7.620 27.758 44.609 30.492 27.530 198.347 1.042.455 63.895
- Banche 10.599 22.243
- Clientela 593.834 54.496 7.620 27.758 44.609 30.492 27.530 198.347 1.042.455 41.652
Passività per cassa 1.049.613 15.703 6.696 85.027 126.367 232.577 96.138 585.022 62.584
B.1 Depositi 1.048.005 1.267 480 5.945 5.317 2.965 3.950 1.994 538
- Banche 62.000
- Clientela 986.005 1.267 480 5.945 5.317 2.965 3.950 1.994 538
B.2 Titoli di debito 1.559 10.301 1.395 6.528 59.466 49.543 92.188 583.028 62.046
B.3 Altre passività 49 4.135 4.821 72.553 61.584 180.069
Operazioni "fuoribilancio"
C.1 Derivati finanziaricon scambio dicapitale
- Posizioni lunghe
- Posizioni corte
C.2 Depositi efinanziamenti daricevere
- Posizioni lunghe
- Posizioni corte
C.3 Impegniirrevocabili ad erogarefondi
- Posizioni lunghe
- Posizioni corte
231
1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e delle passivitàfinanziarie - DOLLARO USA
232
1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e delle passivitàfinanziarie - STERLINE
233
1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e delle passivitàfinanziarie - YEN
234
1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e delle passivitàfinanziarie - DOLLARO CANADESE
235
1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e delle passivitàfinanziarie - FRANCHI SVIZZERI
Voci/Scaglionitemporali
Avista
Da oltre 1giorno a 7giorni
Da oltre 7giorni a 15giorni
Da oltre15 giorni a1 mese
Da oltre 1mese finoa 3 mesi
Da oltre 3mesi finoa 6 mesi
Da oltre 6mesi finoa 1 anno
Da oltre 1anno finoa 5 anni
Oltre5 anni
Durataindeterminata
236
1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e delle passivitàfinanziarie - ALTRE VALUTE
237
2. Distribuzione settoriale delle passività finanziarie
3. Distribuzione territoriale delle passività finanziarie
Sezione 4 - Rischi operativi
Informazioni di natura qualitativa
238
Informazioni di natura quantitativa
239
NOTA INTEGRATIVA - PARTE F:Informazioni sul patrimonio
Sezione 1 – Il patrimonio dell'impresa
A. Informazioni di natura qualitative
B. Informazioni di natura quantitativa
240
Sezione 2 – Il patrimonio e i coefficienti di vigilanza
2.1 Patrimonio di vigilanza
A. Informazioni di natura qualitativa
241
B. Informazioni di natura quantitativa
2.2 Adeguatezza patrimoniale
A. Informazioni di natura qualitativa
242
243
B. Informazioni di natura quantitativa
244
NOTA INTEGRATIVA - PARTE G:Operazioni di aggregazione riguardanti imprese o rami d'azienda
Sezione 1 - OPERAZIONI REALIZZATE DURANTE L'ESERCIZIO
1.1 Operazioni di aggregazione
245
NOTA INTEGRATIVA - PARTE H:Operazioni con parti correlate
Sezione 1 - Informazioni sui compensi degli Amministratori e dei Dirigenti
Sezione 2 - Informazioni sulle transazioni con parti correlate
Rapporti con parti correlate
246
-
-
247
NOTA INTEGRATIVA - PARTE I:Accordi di pagamento basati su propri strumenti patrimoniali
Progetto grafico: Partners - Torino
Stampa: Centro Stampa - Bra
Stampato su carta prodotta nel rispetto dell’ambiente
BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI ALBA LANGHE E ROERO sc
Sede: corso Italia, 4 - 12051 Alba (CN)
Tel. 0173 659111 - Fax 0173 659333
[email protected] - www.bancadalba.it
