1 Obiettivo Cooperazione territoriale Europea Programmazione 2007 – 2013 Obiettivo Cooperazione...

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Obiettivo Cooperazione territoriale EuropeaObiettivo Cooperazione territoriale Europea

Programmazione 2007 – 2013Programmazione 2007 – 2013

Obiettivo Cooperazione territoriale EuropeaObiettivo Cooperazione territoriale Europea

Programmazione 2007 – 2013Programmazione 2007 – 2013

SEMINARIO INFORMATIVO PER I BENEFICIARI SEMINARIO INFORMATIVO PER I BENEFICIARI PIEMONTESI: PIEMONTESI:

IL DEPOSITO, LA GESTIONE E LA IL DEPOSITO, LA GESTIONE E LA RENDICONTAZIONE DEI PROGETTIRENDICONTAZIONE DEI PROGETTI

NELLA PROGRAMMAZIONE 2007-2013NELLA PROGRAMMAZIONE 2007-2013

SEMINARIO INFORMATIVO PER I BENEFICIARI SEMINARIO INFORMATIVO PER I BENEFICIARI PIEMONTESI: PIEMONTESI:

IL DEPOSITO, LA GESTIONE E LA IL DEPOSITO, LA GESTIONE E LA RENDICONTAZIONE DEI PROGETTIRENDICONTAZIONE DEI PROGETTI

NELLA PROGRAMMAZIONE 2007-2013NELLA PROGRAMMAZIONE 2007-2013

Autorità di Certificazione – Regione Piemonte – Lamberti Alfonso – Ravagnan Cecilia – Venaria Reale 29 sett 2009

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VenariaVenaria Reale 29 settembre 2009Reale 29 settembre 2009

Programma della presentazione:Programma della presentazione:

- IL DEPOSITO E LA FASE ISTRUTTORIA- IL DEPOSITO E LA FASE ISTRUTTORIA

- PROGRAMMAZIONE E AVVIO DELLE ATTIVITÀ - PROGRAMMAZIONE E AVVIO DELLE ATTIVITÀ

- GESTIONE E RENDICONTAZIONE DEL PROGETTO- GESTIONE E RENDICONTAZIONE DEL PROGETTO

- CENNI SU ASPETTI FINANZIARI: SPESE AMMISSIBILI / - CENNI SU ASPETTI FINANZIARI: SPESE AMMISSIBILI / MODIFICHE PIANO FINANZIARIO / PROROGAMODIFICHE PIANO FINANZIARIO / PROROGA

- EROGAZIONI FINANZIARIE- EROGAZIONI FINANZIARIE

- CHIUSURA DEI PROGETTI- CHIUSURA DEI PROGETTI

3

STC STC

CAPOFILACAPOFILA

PARTNERSPARTNERS

3

4 5

Il ciclo del progetto: Deposito e Istruttorie

2. Assistenza ai beneficiari per la costruzione dei progetti

3. Deposito del progetto presso il STC

4. Verifica di ricevibilità e ammissibilità formale del progetto

5. Verifica della valutabilità del progetto: completezza ed esaustività delle informazioni

1. Costituzione del partenariato

RETE DEGLI ANIMATORI

LOCALI

RETE DEGLI ANIMATORI

LOCALI

1

2

VALUTAZIONE

4

1. Servizi competenti per materia (IT e FR): valutazione tecnica, economica e ambientale

STCSTC

3. STC: Ricevimento dei risultati istruttori

4. Sintesi delle istruttorie compilazione scheda riepilogativa

5. Presentazione dell’insieme delle istruttorie al CT

Regioni italianeServizi

istruttori

Stato franceseServizi

istruttori

Collettività francesiServizi

istruttori

Comitato di sorveglianzaComitato di

sorveglianza

Autorità di gestioneAutorità di gestione

Comitato tecnicoComitato tecnico

2. STC: Valutazione della coerenza e valenza transfrontaliera

6. Esame delle istruttorie e proposta di selezione da AdG a CdS

7. CdS : Selezione definitiva

1

2

3

4

6

5

7

Il ciclo del progetto:

Istruttorie e ProgrammazioneISTRUTTORIA DI MERITO

5

Il ciclo del progetto: Notifica ed avvio attività

AdG invia la Notifica

attestazione di avvio del progetto e della data di inizio attività;

(*) eventuale stipula di

fidejussione bancaria

informazione ai partner del progetto

decorrenza dei termini

richiesta dell’anticipo del 10% del FESR(*)

6

Il ciclo del progetto: Convenzione FESR e SI

Convenzione FESR tra capofila unico e AdG

Tutti i dati del progetto contenuti nel S.I. (www.sistemapiemonte.it/finanziamenti/alcotra/index.shtml

(C.f. Manuale d’uso capofila e Partner di progetto)2

1) versamento del FESR e obblighi capofila

2) il costo / partner

3) contributo FESR / partner

4) le CPN / partner

5) servizi di I livello

7

Il ciclo del progetto: Erogazione del I anticipo

Versamento dell’anticipo FESR al capofila (*) da AdC

Versamento delle CPN dalle Regioni italiane presso cui

ha sede il beneficiario

Capofila

Contributo FESR

AdC

Contropartite Pubbliche Nazionali Italiane

Regioni Italiane

Beneficiario avente sede

nella Regione Beneficiario avente sede

nella Regione

Beneficiario avente sede

nella Regione

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Il ciclo del progetto: obblighi e responsabilità dei partners

Capofila unico: • Referente unico;

• Informa partners;

• Coordina le attività;

• Invia comunicazioni / richieste a AdG;

• Riceve e trasferisce FESR;

• garantisce un sistema contabile distinto;

• Fornisce informazioni a AdG per il monitoraggio;

• risponde del FESR ricevuto

9


Altri partners: • Accettano ruolo capofila unico;

• Integrano informazioni / documenti;

• Esprimono consenso;

• Realizzano attività;

• Forniscono informazioni;

• risponde del FESR ricevuto;

Italiani: • gestione CPN

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Entrambi :

• Attenersi al programma / Misure;

• rispettare normative;

• tenere scritture contabili e giustificativi;

• Accettare il controllo;

• Disponibilità a verifiche;

• Evidenza del contributo;

• Conservazione della documentazione

• rendicontazione

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Il ciclo del progetto: Rendicontazione delle spese

IL BENEFICIARIO

OGNI 3 MESI

AL SERVIZIO di controllo e certificazione

DICHIARAZIONE DI SPESA (File Scaricabile sul sito www.interreg-alcotra.org “Documenti scaricabili / 6) attuazione dei progetti / Dichiarazione di spesa”

CARTACEO

ELETTRONICO

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Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Riepilogo

RIEPILOGO DELLE SPESE SOSTENUTE DAL BENEFICIARIO FINALEUNIONE EUROPEA Allegato n.16 alla Guida di attuazione

n° prog. Titolo dell'intervento Beneficiario

Referente Email Tel

RIEPILOGO DELLE DICHIARAZIONI DI SPESA INVIATE DAL BENEFICIARION. N° N° N°

1 5 9 13

2 6 10 14

3 7 11 15

4 8 12 16

AVANZAMENTO DELLE ATTIVITA REALIZZATE DAL BENEFICIARIO AVANZ. DI SPESA PER CATEGORIA (importo cumulato delle dichiarazioni di spesa)

ENTRATE GENERATE DAL PROGETTO BENEFICIARIO SERVIZIO INCARICATO DEL CONTROLLOResponsabilie finanziario (nome, cognome) AMMINISTRAZIONE

Timbro e firma Persona incaricata del controllo

Data Nome, timbro e firma del responsabile

Attività 7

Attività 8

TOTALE 0,00 0,00

Attività 10

Attività 9

Attività 4

Attività 5

Attività 2

Attività 3 Strumenti e attrezzature

Attività 6

N° Attività Preventivo di spesacf. scheda prog, parte fin.

Realizzatodal beneficiario

%

Attività 1

Missioni, trasferte

Personale interno

Categorie

Beni di consumo

Preventivocf. scheda

progettuale, parte finanziaria

Realizzatoimporto dichiarato

per beneficiario

% Certificatodal servizio di

Controllo

Edilizia e lavori pubblici

DataData Importo Importo TOTALEData Importo Importo Data

Data

TOTALE

Altre spese

Prestazioni di servizio

Personale assunto

Spese generali

Dichiarato dal beneficiario

Certificato dal servizio di controllo

0,00 0,00

2 0 0 7 - 2 0 1 3

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Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Categorie di spesa

SPESE SOSTENUTE PER CATEGORIA

[Prestazioni di servizio]1 - Projections turistiche - [Ente Turismo Alba Bra L. & R.]

1 xx xx xx xx xx 1.500,00 xx xx 1.500,00 1.500,00

2 xx xx xx xx xx 2.200,00 xx xx 2.200,00 2.000,00

3 xx xx xx xx xx 1.800,00 xx xx 1.800,00 1.800,00

4

5

6

7

8

9

10

5.500,00 5.300,00 0,00

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

0,00 0,00 0,00

Nota : fare un sub-totale delle spese per ogni singola dichiarazione. 5.300,00 0,00

Sub-totale dichiarazione di spesa n°1


TOTALE GENERALE

Mezzo di pagamento e

numero

Data del pagamento

N°

Data di inserimento

in contabilità

Oggetto

Dati relativi al giustificativo di spesa Dati relativi al pagamento Certificazione da parte del servizio di controllo

Emesso daN° del

giustificativo di spesa

Data Importo totaleImorto totale

pagato

Importo imputato al

progettoImporto

certificatoNote

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Il ciclo del progetto: Rendicontazione delle spese

IL SERVIZIO di controllo e certificazione

CARTACEO ELETTRONICO

Controlla ogni spesa; Certifica l’ammontare ammesso;

Aggiunge commenti Completa e trasmette Dichiarazione Certificata

Checklist

NUOVA VERSIONE CERTIFICATA

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Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Certificazione

SPESE SOSTENUTE PER CATEGORIA

[Prestazioni di servizio] - - []

Att.

xx xx 1 xx xx xx 1.500,00 xx xx 1.500,00 1.500,00 1.500,00

xx xx 1 xx xx xx 2.200,00 xx xx 2.200,00 2.000,00 2.000,00

xx xx 1 xx xx xx 1.800,00 xx xx 1.800,00 1.800,00 1.800,00

5.500,00 5.300,00 5.300,00

0,00 0,00 0,00

Nota : fare un sub-totale delle spese per ogni singola dichiarazione. 5.300,00 5.300,00

Dati relativi al pagamento Certificazione da parte del servizio di controlloImporto

imputato al progetto Note

Importo totale pagato Importo certificato

TOTALE GENERALE

Importo totaleMezzo di

pagamento e numero



Emesso daN° del

giustificativo di spesa

DataData del

pagamento

Data di inserim. in

contab.Oggetto

Dati relativi al giustificativo di spesa

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RIEPILOGO DELLE SPESE SOSTENUTE DAL BENEFICIARIO FINALEUNIONE EUROPEA Allegato n.16 alla Guida di attuazione

n° prog. Titolo dell'intervento Beneficiario

1

Referente Email Tel

RIEPILOGO DELLE DICHIARAZIONI DI SPESA INVIATE DAL BENEFICIARION. N° N° N°

1 5 9 13

2 6 10 14

3 7 11 15

4 8 12 16

AVANZAMENTO DELLE ATTIVITA REALIZZATE DAL BENEFICIARIO AVANZAMENTO DI SPESA PER CATEGORIA (importo cumulato delle dichiarazioni di spesa)

5,0%

15,6%

0,6%

1,5%

100,0%

ENTRATE GENERATE DAL PROGETTO BENEFICIARIO SERVIZIO INCARICATO DEL CONTROLLOResponsabilie finanziario (nome, cognome) AMMINISTRAZIONE

Timbro e firma Persona incaricata del controllo

Data Nome, timbro e firma del responsabile

Dichiarato dal beneficiario

Certificato dal servizio di controllo

1.112.800,00 12.800,00

Strumenti e attrezzature

Data

TOTALE

Altre spese

Prestazioni di servizio

Personale assunto

Spese generali

Importo TOTALE

30/01/2009 12.800,00

Data Importo Importo DataDataData Importo

10.000,0030/03/2009

Ente Turismo Alba Bra L. & R.Projections turistiche

22.800,00

Certificatodal servizio di

Controllo


Categorie Preventivocf. scheda

progettuale, parte finanziaria

Realizzatoimporto dichiarato

per beneficiario

%

Beni di consumo 9.600,00 1.500,00 1.500,00

80.000,00 4.000,00 4.000,00

817.400,00 5.300,00 5.300,00

Personale interno 130.000,00 2.000,00 1.800,00

Missioni, trasferte 63.000,00

N° Attività Preventivo di spesacf. scheda prog, parte fin.

Realizzatodal beneficiario

%

Attività 4

Attività 1

Attività 2 12.000,00

60.000,00

Attività 3 300.000,00

322.600,00

Attività 5 250.400,00



Attività 10

Attività 8

TOTALE 1.037.000,00 0,00

Attività 9

2 0 0 7 - 2 0 1 3

Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Riepilogo

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Il ciclo del progetto: Dichiarazione delle spese Trasmissione certificazione

IL SERVIZIO

Struttura regionale di coordinamento (IT) Prefetture di dipartimento (FR)

VERSIONE ELETTRONICA CERTIFICATA

ULTIMO INVIO ENTRO IL 15 NOVEMBRE DI OGNI ANNO

RIEPILOGO DEL BENEFICIARIO

copia del riepilogo delle spese certificate a AdG e STC

RIEPILOGO CARTACEO FIRMATO E TIMBRATO

Informa beneficiario su

spesa certificata

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Spese – Riferimento Nazionale

Art. 56, paragrafo 4 del Regolamento (CE) 1083/2006: Le norme in materia di ammissibilità delle spese sono stabilite a livello nazionale, fatte Le norme in materia di ammissibilità delle spese sono stabilite a livello nazionale, fatte

salve le eccezioni previste dai regolamenti specifici per ciascun Fondo. Esse riguardano salve le eccezioni previste dai regolamenti specifici per ciascun Fondo. Esse riguardano la totalità delle spese dichiarate nell'ambito del programma operativola totalità delle spese dichiarate nell'ambito del programma operativo

DOCUMENTO INERENTE LE NORME SULL’AMMISSIBILITA’ DELLE SPESE

(D.P.R. del 03/10/2008)

Gruppo lavoro presieduto da Ministero dello Sviluppo Economico e dal

Ministero del Lavoro e della Previdenza Sociale

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Il ciclo del progetto: Spese - Regole Generali

VINCOLI PER LA VALUTAZIONE DELL’AMMISSIBILITA’ DI UNA SPESA

Ammissibilità temporale - sostenute dopo 01/01/2007; - sostenute tra deposito e conclusione

indicata nella convenzione FESR;- sostenute prima del deposito, se

previste ed approvate dal servizio incaricato dell’istruttoria;

Area di ammissibbilitàPrecisamente individuata dal Programma

Periodo e area di ammissibilità

Tipologia di spesa

Documenti giustificativi

Ammissibili le spese sostenuteper la realizzazione di operazionidecise dall’AdG sulla base deicriteri fissati da CdS

Art 78 del Re (CE) 1083/2006spese giustificate da : - fatture quietanzate o da doc

contabili aventi valore probatorio equivalente in originale,

- esclusivamente intestate ai Beneficiari e

- comprovante l’effettivo pagamento da parte dei beneficiari stessi

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Il ciclo del progetto: Spese - Regole Generali

Tutte le spese devono corrispondere a quelle indicate nella scheda progettuale e nella lista dettagliata dei costi

Specificità del Programma ALCOTRA

Non sono ammesse spese forfetarie per alcuna tipologia di spesa

Non sono ammessi contributi e prestazioni in natura

NEW Il mancato rispetto dei tempi previsti per la realizzazione delle attività comporta l’applicazione

di una penale

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Il ciclo del progetto: Spese – Categorie di Spesa

Personale interno (max 30% costo totale per partner)

Missioni e trasferte

Strumenti e attrezzature (max 50% del costo totale)

Prestazioni di servizio (max 6% per pred./coord./monit.)

Spese generali (max 5% del costo totale per partner)

Beni di consumo


Personale assunto

Altre Spese

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Il ciclo del progetto: Spese – Es. Personale interno

Categorie del personale interno:

•personale assunto a tempo indeterminato

• personale assunto a tempo determinato

• personale assunto a progetto

Personale interno: costo comprensivo di tutti gli oneri diretti e indiretti a carico sia del lavoratore sia del datore di lavoro

La retribuzione rendicontabile deve essere rapportata alle ore d’impegno nel progetto e deve essere calcolata su base

mensile (corrispondente alla busta paga)

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Il ciclo del progetto: Spese – Es. Personale interno

Metodo di calcolo del costo eligibile:

RMLx H/ uomo

RML = retribuzione mensile lorda, comprensiva della parte degli oneri previdenziali e ritenute fiscali a carico del lavoratore;

H/lavorabili

+ DIF + OS

DIF = retribuzione differita (rateo TFR, 13esima e 14esima)

OS = oneri sociali e fiscali a carico del Beneficiario non compresi in busta paga (ovvero non a carico del dipendente)

H/lavorabili= ore lavorabili lavorative mensili previste da contratto

H/uomo = ore di impegno dedicate effettivamente al progetto, nel mese di riferimento

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CAPOFILA (*)

Penale: 1% al mese del contributo

FESR

Il ciclo del progetto: Spese - Proroga

AdGPROROGA

consultazione e pareri

Comunicazione decisione a capofila

una sola durata max di 1 anno

25

nessuna variazione su: - finalità del progetto ;

- localizzazione delle attività ; - totale delle spese previste per partner

Il ciclo del progetto: Modifiche finanziarie

DOPO ESSERE STATO AMMESSO A FINANZIAMENTO,IL PROGETTO NON PUÒ DI NORMA ESSERE MODIFICATO

MODIFICHE : CATEGORIE DI SPESA DI UN PARTNER

costo totale progetto invariato natura voci di costo invariata

26

3

RICHIESTA DAL CAPOFILA A AdGCONSULTAZIONE DELL’AdG

DECISIONE DELL’AdG E INFORMATIVA A CdS

1

IL SERVIZIO RESPONSABILE DEL CONTROLLO DECIDE

SULLA LORO APPROVAZIONE

2

NECESSITA’ DI INFORMARE IL CAPOFILA

RICHIESTA A SERVIZIO RESPONSABILE DEL CONTROLLO E

IN COPIA A STC

Il ciclo del progetto: Modifiche finanziarie – 3 casi possibili

27

Il ciclo del progetto: Erogazione dei successivi anticipi

Versamenti dei contributi pubblici

• anticipo 10% (*);

Rapporto di attività a STC

Relazione finale di attuazione

Richiesta / fidejussione;

(*) Al momento dell’erogazione del II anticipo verrà autorizzato lo svincolo della fidejussione

FESR

CPN

Autorità di Certificazione – Regione Piemonte

Regioni italiane presso cui ha sede il beneficiario

• il 30% (spesa certificata del 40%);

• il 30% (spesa certificata del 70%);

• il saldo

28

Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni –

I beneficiari

Ciascun partner

Servizio controllo I Livello

ultime spese e giustificativi

TRASMETTE

Entro 3 mesi

Servizi di controllo italiani e francesi

Tutte le Amministrazioni responsabili interessate (art.5)

AdG

E p.c. STC

Il capofila

TRASMETTE

CARTACEO

INFORMATICO

29

Entro 6 mesi, chiusura del progetto sulla base delle CPN certificate.

la domanda di saldo

dichiarazione capofila di conclusione del progetto

\

riepilogo spese sostenute/ partner

relazione finale di esecuzione

dichiarazione versamento della totalità delle CPN (allegato B alla Convenzione

FESR).

dichiarazione CPN ricevute e tempi per saldo (*)


I beneficiari

30


I Servizi

I SERVIZI DI CONTROLLO VERIFICANO:

CERTIFICATO DI REGOLARE ESECUZIONE

Effettiva realizzazione dell’operazione

L’attestazione spese sostenute e CPN FR effettivamente

versate

AdG

Trasmettono la documentazione STC

Servizi di coordinamento

31

Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni

AdG CALCOLO SALDO FESR

Partners

CHIEDE AdC

Il capofila

AdG

INFORMA

CHIUSURA DEL PROGETTO

VERSAMENTO

giustificativi FESR

32


Conclusione delle operazioni - CPN

CIASCUN PARTNER

Versamento delle CPN

Secondo le modalità stabilite da ciascuna amministrazione

CHIEDE

Propria Amministrazioni responsabile

AdC

Alle amministrazioni la quota nazionale sulla

base delle spese certificate

CONTROPARTITE PUBBLICHE NAZIONALI DI PARTE ITALIANA

RIMBORSA

33

Grazie dell’attenzione

L’autorità di Certificazione

Alfonso Lamberti e Cecilia Ravagnan

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