Verifica Programma Annuale - Istituto Comprensivo · Presupposto dell’analisi gestionale delle...

Stato di attuazione del Programma Annuale - Esercizio finanziario 2020 (art.10 D.I. n. 129 del 28/08/2018)

ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE

Scuola dell’Infanzia, Primaria e Secondaria di I Grado di Belmonte Calabro, Fiumefreddo Bruzio e Longobardi Via Corrado ALVARO, n.43 (Tel. e Fax 0982/979758- 400462)

87033 BELMONTE CALABRO (CS) (Cod. Mecc. CSIC819007 – Cod. Fisc. 86002300787- cod.Uff.UFIJA9 [email protected] - www.icbelmontecalabro.edu.it)

Verifica Programma Annuale

Anno finanziario 2020 (art. 10 del D.I. 129/2018)

Predisposto dal DS e dal DSGA in data 03/06/2020. Delibera del Consiglio di Istituto n. 95 del 16/06/2020.



Scuola dell’Infanzia, Primaria e Secondaria di I Grado di Belmonte Calabro, Fiumefreddo Bruzio e Longobardi Via Corrado ALVARO, n.43 (Tel. e Fax 0982/979758- 400462)


PROT 1011 C/14 BELMONTE CALABRO , 03/06/2020

IL DIRIGENTE SCOLASTICO

VISTO l’art. 10 del D.I. n. 129/2018; VISTO il modello H Bis compilato e sottoscritto dal DSGA; RICHIAMATA la delibera del Consiglio d’Istituto n. 83 del 16/12/2019 di approvazione del Programma Annuale

dell’esercizio finanziario 2020; PRESO ATTO che sono state apportate tutte le variazioni al Programma Annuale per le Entrate Finalizzate e

non finalizzate e per tutti gli storni resisi necessari alla data attuale; VERIFICATO che lo stato di attuazione del programma non richiede interventi modificativi rispetto alla

previsione.

DEC R E T A di C ON F E R M A R E il Programma Annuale dell’ esercizio finanziario 2020 poiché l’andamento gestionale è coerente con l’impostazione previsionale. Il presente Decreto sarà inviato per competenza al Consiglio d’Istituto per la necessaria DELIBERA.

IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Giuseppe CAVALLO)



Scuola dell’Infanzia, Primaria e Secondaria di I Grado di Belmonte Calabro,Fiumefreddo Bruzio e Longobardi Via Corrado ALVARO, n.43 (Tel. e Fax 0982/979758- 400462)


RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA E PROGRAMMATICA CONGIUNTA SULLO STATO D’ATTUAZIONE DEL PROGRAMMA ANNUALE E. F. 2020

Art. 10 comma 2 del D.I. 129/2018 (DS Giuseppe Cavallo – DSGA f.f. Michele Osso)

Indice della relazione

INTRODUZIONE

RELAZIONE

STATO DI ATTUAZIONE DEL P.A.

Analisi delle entrate

Elenco variazioni al P.A.

Analisi delle spese

Analisi situazione di cassa

CONCLUSIONI


INTRODUZIONE La presente relazione congiunta prescritta dall’art. 10 comma 2 del decreto interministeriale 28 agosto 2018 n. 129 è stilata in modo unitario, condiviso e coordinato tra il DS ed il DSGA al fine di rendere possibile le verifiche inerenti le disponibilità finanziarie e lo stato di attuazione del programma annuale del corrente esercizio finanziario. Le verifiche sono di competenza del Consiglio sulla base del presente documento tecnico-finanziario e programmatico redatto sulla base di una puntuale analisi delle entrate accertate e riscosse e delle spese impegnate e pagate alla data della stesura della presente relazione. Presupposto dell’analisi gestionale delle entrate e delle spese è il Programma Annuale 2020 approvato dal Consiglio di Istituto con delibera n. 83 del 16 dicembre 2020.

RELAZIONE

La gestione del programma annuale comprende molteplici azioni dettate anche dalle nuove fonti normative che evidenziano il cambiamento. La fase della gestione si è realizzata mediante la registrazione degli accertamenti e degli impegni relativi alla realizzazione degli obiettivi previsti dal piano triennale dell’offerta formativa di questo Istituto Comprensivo, facendo attenzione ad alcune operazioni preliminari necessarie:

- Approvazione del programma; - Individuazione delle risorse da destinare ad ogni piano delle destinazioni.

La gestione di tutto il processo ha impegnato tutti i docenti ed è stata flessibile per agevolare la progettualità dell’istituzione scolastica che si è sviluppata in un periodo non coincidente con l’anno solare (finanziario). I piani delle destinazioni realizzati hanno raggiunto, seguendo i criteri di economicità, efficacia ed efficienza, gli obiettivi didattici ed organizzativi propri dell’istituzione scolastica. Meritano particolare attenzione le modalità relazionali che prevalentemente hanno caratterizzato le fasi di programmazione e di gestione delle attività contemplate nel PTOF. La prima attenzione chiaramente, è stata quella di dare il pieno supporto finanziario all’attività curriculare. Tutte le strategie progettuali definite nel PTOF, non oggetto di retribuzione col sistema del “cedolino unico”, sono stati tradotti in termini finanziari di budget in maniera che si realizzasse una corrispondenza tra progettazione didattica e programmazione finanziaria prevista dal Programma Annuale. Il budget a disposizione è stato impegnato come previsto negli aggregati di spesa, per le esigenze di funzionamento amministrativo e didattico, per i compensi fondamentali ed accessori al personale in relazione a norme contrattuali o di legge, per spese di investimento e per singoli progetti da realizzare. Sono state realizzate o sono in fase di realizzazione le seguenti attività finanziate con i seguenti piani di destinazione: A 1 1 Funzionamento generale e decoro della scuola A 1 2 Risorse ex art. 77 DL 18/2020 A 2 1 Funzionamento amministrativo generale A 3 1 Funzionamento Didattico A 3 2 Risorse ex art. 120 DL 18/2020 A 3 3 Smart Class avviso 4878/2020 - CIP: 10.8.6A-FESRPON-CL-2020-137 A 5 1 Visite e viaggi di istruzione in Italia A 6 1 Welfare dello studente. Percorsi di orientamento - fondi D. Lvo 104/2013 P 1 1 PNSD Piano Nazionale Scuola Digitale d.m. 821 art. 4 P 2 1 Integrazione alunni disabili P 3 1 Certificazioni Informatiche P 3 2 Certificazioni Linguistiche P 4 1 Formazione del personale docente e ATA P 4 2 Risorse ex art. 120 DL 18/2020


STATO DI ATTUAZIONE DEL PROGRAMMA ANNUALE ALLA DATA DEL 03-06-2020

Analisi Delle Entrate Il prospetto finanziario complessivo delle entrate, in termini di puntuale rappresentazione dello stato di attuazione del programma è riportato nel modello H per cui la programmazione definitiva in data 03-06-2020 di €. 66.189,67. in modo dettagliato: 1 - Avanzo di amministrazione presunto

Aggregato Voce Descrizione Importo da PA

Variazione Accertato Riscosso

1

Avanzo di amministrazione presunto

26.958,37 -1.539,47 0,00 0,00

2 Vincolato 2.643,96 128,43 0,00 0,00

1 Non vincolato 24.314,41 -1.667,90 0,00 0,00

Liv. 01/01 – L’avanzo di Amministrazione non vincolato calcolato alla data della stesura del PA 2020, il 04/11/2019 ammontava ad euro €. 24.314,41, tale previsione è stata variata in diminuzione in data 16/01/2020 con variazione n. 1 per l’adeguamento dell’avanzo non vincolato presunto alla situazione definitiva al 31/12/2020. Pertanto l’avanzo non vincolato definito ammonta ad € 22.646,51. Liv. 01/02 - L’avanzo di Amministrazione vincolato calcolato alla data della stesura del PA 2020, il 04/11/2019, ammontava ad euro €. 2.643,96, tale previsione è stata variata in aumento in data 16/01/2020 con variazione n. 1 per l’assegnazione in data 28/11/2019 di € 128,43 quale contributo finalizzato di cui all’art. 8 del DL 104/2013 “orientamento. Pertanto l’avanzo vincolato definito ammonta ad € 2.772,39. 2 - Finanziamenti dall' Unione Europea

Aggregato

Voce Descrizione Importo da PA


2

Finanziamenti dall' Unione Europea

0,00 12.999,97 0,00 0,00

2

Fondi europei di sviluppo regionale (FESR)

0,00 12.999,97 0,00 0,00

Liv. 02/02 – Non è stata programmata alcuna somma inizialmente. In data 26/05/2020 con variazione n. 15 è stata apportata la modifica in entrata per l’approvazione del progetto PON FESR 10.8.6 - Avviso pubblico del 17 aprile 2020, prot. n. 4878. TITOLO PROGETTO: “Device per la didattica a distanza”. CIP: 10.8.6A-FESRPON-CL-2020-137.

3 - Finanziamenti dallo Stato



3

Finanziamenti dallo Stato 9.548,67 13.874,90 23.423,57 22.717,57

1 Dotazione ordinaria 9.548,67 0,00 9.548,67 9.548,67

6

Altri finanziamenti vincolati dallo Stato

0,00 13.874,90 13.874,90 13.168,90

Liv. 03/01 – La programmazione iniziale comunicata con nota MIUR prot. 21795 del 30 settembre 2019, di € Euro 9.548,67, per il periodo Gennaio- Agosto 2020 non è stata variata. Liv. 03/06 – Inizialmente non sono state programmate risorse in entrata. Successivamente sono state effettuate le seguenti variazioni:


var. n. 5 – Acquisizione nel PA 2020 delle somme assegnate dal MIUR per il piano di formazione dei docenti per l'a.s. 2019/2020 erogati tramite IPSAR Paola. € 1.412,00.

var. n. 10 – per l’assunzione in PA del finanziamento A.F. 2020 Azione #28 del PNSD - "Un animatore digitale in ogni scuola". Nota MI 7115 del 18/03/2020. €1.000,00.

var. n. 11 – per l’assegnazione risorse finalizzate dal MI per le finalità di cui all'art 77 del DL 18/2020, dotazione di materiale igienico sanitario per la persona e le cose. Emergenza COVID-19. € 2.289,38.

var. n. 12 – per l’assegnazione delle risorse finalizzate dal MI per le finalità di cui all'art 120 del DL 18/2020 e DM 187 del 26/03/2020 art. 1 (lettera A), per l’acquisto di piattaforme per la didattica a distanza. Emergenza COVID-19. € 960,25.

var. n. 13 – per l’assegnazione delle risorse finalizzate dal MI per le finalità di cui all'art 120 del DL 18/2020 e DM 187 del 26/03/2020 art. 1 (lettera B), acquisto device per la didattica a distanza. Emergenza COVID-19. € 7.733,15.

var. n. 14 – per l’assegnazione delle risorse finalizzate dal MI per le finalità di cui all'art 120 del DL 18/2020 e DM 187 del 26/03/2020 art. 1 (lettera C), formazione dei docenti alla DaD. Emergenza COVID-19. € 480,12.

6 - Contributi da privati



6

Contributi da privati 0,00 4.347,20 4.347,20 3.820,20

10

Altri contributi da famiglie vincolati

0,00 4.347,20 4.347,20 3.820,20

Liv. 06/10 – Inizialmente non sono state programmate risorse in entrata. Successivamente sono state effettuate le seguenti variazioni:

var. n. 6 – per l’assunzione in P.A. dei contributi delle famiglie e dei corsisti per l'acquisto delle EIcard finalizzate alla certificazione EIPASS- febbraio 2020. € 1.793,20

var. n. 8 – per l’incasso dei contributi delle famiglie per l'esame Trinity degli alunni dell'IC di Belmonte Calabro, mese Maggio 2020. € 2.479,00

var. n. 9 – per l’incasso del contributo delle famiglie non dovuti a seguito di errata prenotazione dell'esame Trinity dell'alunna Frangella Sofia Francesca. € 75,00.

12 - Altre entrate

Aggregato Voce Descrizione Importo da PA Variazione Accertato Riscosso

12

Altre entrate 0,00 0,03 0,03 0,03

2

Interessi attivi da Banca d'Italia

0,00 0,03 0,03 0,03

Liv. 12/02 – Inizialmente non sono state programmate risorse in entrata. Successivamente sono state effettuate le seguenti variazioni:

var. n. 2 – per acquisizione nel P.A. 2020 degli interessi 2019 maturati sul conto di tesoreria presso la Banca d'Italia.


Elenco variazioni al P.A. e.f. 2020

Descrizione sinottica delle variazioni al P.A. disposte dal DS con proprio decreto e portate a ratifica del Consiglio di Istituto e con quelle disposte dal Consiglio di Istituto:

ENTRATA SPESA

VAR. N.

LIVELLO OGGETTO ENTRATA PIANO DELLE DESTINAZIONI

USCITA

1

01/02 avanzo vincolato

Adeguamento dell'avanzo di amministrazione presunto a quello definitivo determinato alla data del 31/12/2019. Contestuale distribuzione dell'avanzo vincolato all'attività A6.1.

128,43 A6.1 128,43

01/01 avanzo non vincolato

-1.667,90

Z01 – diminuzione della disponibilità da

programmare -1.667,90

2 12/2 Altre entrate

Acquisizione nel P.A. 2020 degli interessi 2019 maturati sul conto di tesoreria presso la Banca d'Italia.

0,03

A.2.1 Funzionamento amministrativo generale

0,03

3

Variazione per adeguamento contabile. Rideterminazione degli importi dei livelli per sopraggiunte necessità saldo interessi passivi.

0,00

A.1.1 FUNZIONAMENTO GENERALE E DECORO DELLA SCUOLA

0,00

4

Variazione per adeguamento contabile. Rideterminazione delle voci dei livelli del piano dei conti.

0,00

A2.1 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE

0,00

5 3.6 Finanziamenti dallo Stato

Acquisizione nel PA 2020 delle somme assegnate dal MIUR per il piano di formazione per l'a.s. 2019/2020 erogati tramite IPSAR Paola e contestuale adeguamento tecnico dei conti.

1.412,00 P.4.1 - FORMAZIONE DEL PERSONALE DOCENTE E ATA

1.412,00

6 6.10 Contributi da privati

Acquisizione in P.A. dei contributi delle famiglie e dei corsisti per l'acquisto delle EIcard finalizzate alla certificazione EIPASS- febbraio 2020.

1.793,20 P.3.1 CERTIFICAZIONI INFORMATICHE

1.793,20

7

Variazione per adeguamento contabile del piano di destinazione A.3.1. Rideterminazione delle voci dei livelli del piano dei conti.

0,00 A.3.1 FUNZIONAMENTO DIDATTICO

0,00


Contributi delle famiglie per l'esame Trinity degli alunni dell'IC di Belmonte Calabro Mese Maggio 2020.

2.479,00

P.3.2 CERTIFICAZIONI LINGUISTICHE

2.479,00


Contributi delle famiglie non dovuti a seguito di errata prenotazione dell'esame Trinity dell'alunna Frangella Sofia Francesca.

75,00 P.3.2 CERTIFICAZIONI LINGUISTICHE

75,00


Assunzione in PA del finanziamento A.F. 2020 Azione #28 del PNSD - "Un animatore digitale in ogni scuola" e adeguamento tecnico delle risorse già stanziate. Noa MI 7115 del 18/03/2020.

1.000,00

P.1.1 PNSD PIANO NAZIONALE SCUOLA DIGITALE D.M. 821 ART.4

1.000,00


Assegnazione risorse finalizzate dal MI per le finalità di cui all'art 77 del DL 18/2020, dotazione di materiale igienico sanitario per la persona e le cose. Emergenza COVID-19.

2.289,38 A.1.2 RISORSE EX ART. 77 DL 18/2020

2.289,38



Assegnazione risorse finalizzate dal MI per le finalità di cui all'art 120 del DL 18/2020 e DM 187 del 26/03/2020 art. 1 (lettera A). Emergenza COVID-19.

960,25 A.3.2 RISORSE EX ART. 120 DL 18/2020

960,25


Assegnazione risorse finalizzate dal MI per le finalità di cui all'art 120 del DL 18/2020 e DM 187 del 26/03/2020 art. 1 (lettera B). Emergenza COVID-19.

7.733,15 A.3.2 RISORSE EX ART. 120 DL 18/2020

7.733,15


Assegnazione risorse finalizzate dal MI per le finalità di cui all'art 120 del DL 18/2020 e DM 187 del 26/03/2020 art. 1 (lettera C). Emergenza COVID-19.

480,12 P.4.2 RISORSE EX ART. 120 DL 18/2020

480,12

15

2.2.1 Finanziamenti dall' Unione Europea

Assegnazione finanziamento PON FESR Azione 10.8.6 - Avviso pubblico del 17 aprile 2020, prot. n. 4878. TITOLO PROGETTO: Device per la didattica a distanza. CIP: 10.8.6A-FESRPON-CL-2020-137. CUP: B32G20001190007.

12.999,97

A.3.3 SMART CLASS AVVISO 4878/2020 - CIP: 10.8.6A-FESRPON-CL-2020-137

12.999,97


Analisi delle Spese (dal modello “situazione sintetica Uscite”)

Ad oggi le risultanze contabili aggregate per Piano delle Destinazioni risultano essere quelle riepilogate nel “modello H bis” e nella “Situazione Sintetica delle Uscite” di seguito si riporta sintesi con composizione della disponibilità da programmare vincolata/non vincolata. A - Attività amministrativo-didattiche

Tipologia Categoria Descrizione Importo da

PA Variazione Impegnato Pagato

A

Attività amministrativo-didattiche

28.531,64 24.111,21 21.071,76 6.517,36

1

Funzionamento generale e decoro della Scuola

9.000,00 2.289,38 2.953,12 2.898,22

2

Funzionamento amministrativo

7.500,00 0,03 2.436,93 2.264,32

3 Didattica 11.600,00 21.693,37 15.681,71 1.354,82

5

Visite, viaggi e programmi di studio all'estero

173,80 0,00 0,00 0,00

6

Attività di orientamento

257,84 128,43 0,00 0,00

DESCRIZIONE ANALITICA PIANO DI DESTINAZIONE A - ATTIVITÀ AMMINISTRATIVO-DIDATTICHE

A1.1 - FUNZIONAMENTO GENERALE E DECORO DELLA SCUOLA

Descrizione Importo

Programmazione iniziale 9.000,00

Totale variazioni alla data attuale. 0,00

Programmazione definitiva 9.000,00

99/1 Partite di giro 250,00

Spese Impegnate Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 610,00

Oneri straordinari e da contenzioso 54,40

Spese Pagate Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 610,00

Oneri straordinari e da contenzioso 54,40

Somme rimaste da pagare Residui iniziali 0,00 Residui pagati 0,00

Residui alla data odierna 0,00

Residua disponibilità finanziaria 8.335,60

L’utilizzo delle risorse iniziali programmate è ancora giacente come disponibilità finanziaria. Tale sottoutilizzo è dovuto alla naturale scadenza delle attività che ancora non hanno avuto realizzazione. Tra queste rientrano le spese per :

i servizi di tesoreria;

la parcella dell’RSPP;

l’incarico dell’RPD;

il medico del lavoro.

A1.2 - RISORSE EX ART. 77 DL 18/2020

Descrizione Importo

Programmazione iniziale 0,00


Totale variazioni alla data attuale. 2.289,38


Spese Impegnate Acquisto di beni di consumo 2.288,72

Spese Pagate Acquisto di beni di consumo 2.233,82

Somme rimaste da pagare 54,90

Residua disponibilità finanziaria 0,66

Residui iniziali 0,00 Residui pagati 0,00


Il piano di destinazione ha previsto e realizzato l’acquisto del materiale necessario per l’igiene e la sicurezza personale previste dall’art. 77 del DL 18/2020.

A.2.1 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE

Descrizione Importo




Spese Impegnate 2.436,93

Acquisto di beni di consumo 109,00 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 2.291,12

Altre spese 36,81 Oneri straordinari e da contenzioso

Spese Pagate 2.264,32

Acquisto di beni di consumo 109,00 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 2.118,51

Altre spese 36,81





Sono state impegnate e pagate le somme relative :

al software e al registro elettronico Axios

al software di utilità e al sito web Informatica e didattica

l’abbonamento al manuale e alla rivista Spaggiari Bergantini

alle spese postali

alla locazione del fotocopiatore Kyocera

A.3.1 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO

Descrizione Importo





Acquisto di beni di consumo 382,30 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 972,52

Acquisto di beni d'investimento 6.609,05 Oneri straordinari e da contenzioso



Acquisto di beni di consumo 382,30 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 972,52

Somme rimaste da pagare 6.609,05



Residui alla data odierna 6.609,05

Sono state impegnate e pagate le somme relative :

noleggio fotocopiatori per la didattica canone annuale alla ditta Caliò

materiale e attrezzatura didattica per la scuola dell’infanzia, ditta Borgione.

Impegno è relativo all’acquisto dei notebook in convenzione Consip

A.3.2 - RISORSE EX ART. 120 DL 18/2020

Descrizione Importo





Acquisto di beni d'investimento 7.717,84


Somme rimaste da pagare 7.717,84



Residui alla data odierna 7.717,84

Sono state impegnate le somme necessarie per l’acquisto dei notebook inerenti il finanziamento COVID19, DL n.18 del 17/03/2020 art. 120 c.2 lett. b). Saranno impegnati e liquidati anche i fondi relativi al medesimo finanziamento ma inerenti la lettera C).

A.3.3 - SMART CLASS AVVISO 4878/2020 - CIP: 10.8.6A-FESRPON-CL-2020-137

Descrizione Importo




Spese Impegnate 0,00

Spese Pagate 0,00




Residui alla data odierna 12.999,97 Sono state programmate con variazione in aumento le somme per l’acquisto delle strumentazioni per la didattica a distanza relative al PON FESR citato nella intestazione della scheda. Nel dettaglio dovranno essere ulteriormente variate per l’adeguamento alla situazione reale in fase di realizzazione.

A.5.1 - VISITE E VIAGGI DI ISTRUZIONE IN ITALIA


Descrizione Importo



Programmazione definitiva 0,00


Spese Pagate 0,00





I viaggi di istruzione non si realizzano nel corrente anno scolastico a causa dell’emergenza covid 19, pertanto, la scheda non sarà movimentata

A.6.1 - WELFARE DELLO STUDENTE. PERCORSI DI ORIENTAMENTO. FONDI D. L.VO

104/2013.

Descrizione Importo





Spese Pagate 0,00




Residui alla data odierna 0,00 Le somme sono programmate ma non hanno ancora trovato allocazione per l’esiguità delle stesse e saranno impegnate e spese a fronte di somme più consistenti, come già avvenuto in passato.

A.6.1 - WELFARE DELLO STUDENTE. PERCORSI DI ORIENTAMENTO. FONDI D. L.VO

104/2013.

Descrizione Importo





Spese Pagate 0,00




Residui alla data odierna 0,00 Le somme sono programmate ma non hanno ancora trovato allocazione per l’esiguità delle stesse e saranno impegnate e spese a fronte di somme più consistenti, come già avvenuto in passato.


P - Progetti



P

Progetti 5.212,32 7.239,32 4.682,96 4.682,96

1

Progetti in ambito "Scientifico, tecnico e professionale"

50,33 1.000,00 0,00 0,00

2

Progetti in ambito "Umanistico e sociale"

761,99 0,00 0,00 0,00

3

Progetti per "Certificazioni e corsi professionali"

2.400,00 4.347,20 4.217,98 4.217,98

4

Progetti per "Formazione / aggiornamento del personale"

2.000,00 1.892,12 464,98 464,98

DESCRIZIONE ANALITICA PIANO DI DESTINAZIONE P - PROGETTI

P.1.1 - PNSD PIANO NAZIONALE SCUOLA DIGITALE D.M. 821 ART.4

Descrizione Importo





Spese Pagate 0,00





La programmazione iniziale decisamente esigua è un avanzo vincolato dei precedenti esercizi, le presente esercizio sono state assegnati 1000 euro che saranno utilizzati per la formazione dei docenti da programmare possibilmente in presenza al superamento dell’emergenza covid 19.

P.2.1 - INTEGRAZIONE ALUNNI DISABILI

Descrizione Importo





Spese Pagate 0,00





Residui alla data odierna 0,00 Non sono state impegnate risorse per il presente piano delle destinazioni.

P.3.1 - CERTIFICAZIONI INFORMATICHE

Descrizione Importo





Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.663,98


Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.663,98




Residui alla data odierna 0,00 E’ stata variata la programmazione iniziale con le somme versate dalle famiglie e dai genitori per l’acquisizione della certificazione Eipass. Mentre gli alunni hanno fatto in tempo a conseguire la certificazione Eipass junior, il corso destinato ai genitori per il consguimento della certificazione 7 Moduli user è stato sospeso a causa dell’emergenza covid 19.

P.3.2 - CERTIFICAZIONI LINGUISTICHE

Descrizione Importo





Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 2.479,00 Rimborsi e poste correttive 75,00


Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 2.479,00 Rimborsi e poste correttive 75,00





Subito prima dell’emergenza covid 19 è stata versata la quota da parte degli alunni per sostenere la certificazione trinity. La scuola ha, invece, dovuto anticipare l’intera somma al Trinity College. Allo stato attuale si registra un residuo attivo di 527,00 euro.

P.4.1 - FORMAZIONE DEL PERSONALE DOCENTE E ATA

Descrizione Importo






Spese Pagate 0,00




Residui alla data odierna 0,00 Il piano di destinazione ha visto una variazione in aumento di euro 1.412,00 dal MI per la formazione del personale. Tale formazione non è stata ancora avviata a causa dell’emergenza covid19. Sarà attivata da settembre cercando di organizzarla parte in presenza e se necessario parte a distanza.

P.4.2 - RISORSE EX ART. 120 DL 18/2020

Descrizione Importo





Spese di personale 464,98

Spese Pagate 464,98

Spese di personale 464,98 0,00





Il piano di destinazione ha visto una variazione in aumento per la formazione del personale docente per la didattica a distanza. Le somme sono state impegnate e spese quasi interamente. Residua una disponibilità finanziaria non utile ad essere utilizzata per la retribuzione contrattuale.

R - Fondo di riserva



R

Fondo di riserva

448,67 0,00 0,00 0,00

98

Fondo di riserva

448,67 0,00 0,00 0,00

Prevista nel PA

Aggiornata al 30/06/2020

Disponibilita' finanziaria da programmare del Modello A

2.314,41 646,51

La disponibilità da programmare Z01 - pari ad €. 646,51, variata e adeguata con l’avanzo di

amministrazione effettivo al 31/12/2020. Le spese impegnate risultano essere €. 25.754,72, quelle pagate sono €. 11.200,32 per una percentuale pari al 43,48%. La cifra totalmente programmata risulta 65.543,16 rispetto alla quale risulta una spesa di euro 11.200,32

per una percentuale del 17 % ciò denota che il PA è in fase di realizzazione e buona parte della


programmazione è legata alla emergenza in corso, I singoli piani di destinazione sono attualmente ben finanziati e allo stato attuale non sono necessarie variazioni di assestamento anche per l’aleatorietà e la difficoltà di prevedere l’evoluzione della situazione attuale. Per quanto riguarda la parte relativa alle attività A1 le spese programmate sono modeste in questa prima parte dell’anno e saranno più concentrate nella seconda parte dell’anno solare.

Analisi Situazione Di Cassa al 03/06/2020

C/C bancario UBI BANCA

Reversali da riscuotere 0,00 Provvisori di entrata 0,00 Mandati da pagare 0,00 Provvisori di uscita 0,00

Saldo contabile (di fatto) 40.756,38 Saldo disponibile (di diritto) 40.756,38

Conto di Tesoreria Banca d’Italia

Saldo contabile (di fatto) 40.756,38 Saldo disponibile (di diritto) 40.756,38

Fondo di Cassa da modello J bis 40.756,38 Non sono state rilasciate carte di credito pertanto non risultano spese a ciò connesse. La scuola non possiede titoli. Non è stato aperto il fondo minute spese. Conclusioni Alla luce di quanto esposto si ritiene di non dover intervenire con variazioni al P.A. tra le diverse attività e progetti in quanto la loro disponibilità finanziaria è adeguata a coprire la programmazione anche per la parte attualmente non facilmente prevedibile, ciò anche per i finanziamenti aggiuntivi da parte del MI sui quali si sono concentrate e si stanno concentrato le attività e le spese. Si renderanno necessarie, pertanto, una o più variazioni per accogliere e per adeguare il PA a detti finanziamenti e si procederà, ove necessario, agli storni tecnici all’interno dei piani di destinazione senza variarne le entrate per compensare eventualmente le spese che si dovessero rendere necessarie, impreviste e imprevedibili. Queste ultime variazioni saranno disposte con decreto del dirigente scolastico. La maggiore parte delle somme fino ad oggi variate hanno riguardato somme con destinazione e vincolate all’emergenza covid 19. Allegati :

Copia del modello H BIS attuazione del Programma Annuale 2020 alla data della relazione. Modello J bis. Copia modello I relativo alle Entrate e alle Spese alla data della relazione riferiti alle attività

e ai progetti. Verifica di cassa dell’istituto cassiere al 03/06/2020.

Belmonte Calabro 03/06/2020 Il Direttore S.G.A f.f. Il Dirigente Scolastico Michele Osso Giuseppe Cavallo

Verifica Programma Annuale - Istituto Comprensivo · Presupposto dell’analisi gestionale delle...

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