SEMINARIO IL PROCESSO BUDGETING NELLE AZIENDE SANITARIE:UN CASO ECCELLENTE Dott.Roberto Spaccini,...

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SEMINARIOSEMINARIO

IL PROCESSO BUDGETING NELLE IL PROCESSO BUDGETING NELLE AZIENDE SANITARIE:UN CASO ECCELLENTEAZIENDE SANITARIE:UN CASO ECCELLENTE

Dott.Roberto Spaccini, Dott.Roberto Spaccini, Socio Partner Teikos Solutions srl Società di Consulenza di Direzione Aziendale Socio Partner Teikos Solutions srl Società di Consulenza di Direzione Aziendale

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Processo Budgeting 2003Incontro con i CdR

Processo Budgeting 2003Incontro con i CdR

Azienda Ospedaliera MelegnanoAzienda Ospedaliera Melegnano

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Agenda

Il percorso Budget 2003 : le novità

Gli obiettivi regionali 2003

Le Schede Budget 2003

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Macro Obiettivi Regionali

Obiettivi Economici

Obiettivi contrattati con la Asl

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Obiettivi Economici

Razionalizzazione della spesa del personale con riduzione dell’1,8% dei costi 2002

Razionalizzazione con contenimento della spesa beni e servizi

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Le azioni per la razionalizzazione delle risorse umane (strutturate e

collaborazioni)

Razionalizzazione e riorganizzazione dell’offerta dei servizi (Ambulatoriali e/o di unità operative ospedaliere)

Filtro ai ricoveri impropri

Definizione dei percorsi diagnostico terapeutici

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Le azioni per la razionalizzazione dei beni e servizi sanitari

Tendenziale contenimento degli acquisti esternalizzati

Tendenziale contenimento dei beni sanitari (presidi, farmaceutica, …)

Tendenziale contenimento delle prestazioni intermedie (Laboratorio , Radiologia)

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Contenuto Contratto (punto 12 Delibera 12287 4 Marzo 2003)

La contrattazione attiene alla produzione erogata dalle strutture ubicate nel territorio della Asl

Le prestazioni erogate a pazienti extra regione e stranieri non regolarizzati sono remunerati a produzione effettiva

Casistica rappresentata in sei classi : •Medici Alto Peso (>= Euro 1.751)•Medici Basso Peso •Chirurgici Alto Peso (>= Euro 2.160) •Chirurgici Basso Peso•DH Medico •DH Chirurgico•Punto DRG Regione Lombardia = Euro 2.618,44

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Segue…

Budget Prestazioni ambulatoriali contrattato con la Asl è pari al 95% dell’erogato 2002 (escluso Dialisi-Radioterapia-Neuropsichiatria Infantile-Prestazioni 46/SAN)

Rispetto dei tempi di attesa sentinella per prestazioni concordate e definizione della penalizzazione economiche in caso di sforamento

Specificazione delle modalità di controllo e di verifica dell’appropriatezza generica e specifica delle prestazioni rese

Budget Prestazioni di ricovero contrattato con la Asl è pari a 78.948 mln di Euro per residenti Regione Lombardia

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Appropriatezza generica

Valutazione dei ricoveri in regime ordinario applicando lo strumento RL-PVA (LEA , Eventi sentinella, controlli casuali)

Applicazione Piani diagnostico terapeutici già definiti (6 DRG specifici)

Appropriatezza specifica

In via di definizione Piani diagnostico terapeutici per altri 6 DRG ad alta remunerazione

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Il sistema di programmazionee controllo

Programmazionestrategica

Budget

Svolgimento emisurazionedell’attività

Reporting e Valutazione

Quale supportodel Controllo di Gestione?

Aspetti organizzativi Strumenti operativi

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Le novità del Processo Budget

•Misurazione e valutazione a 3 livelli: Azienda,Dipartimenti, CdR

•Un sistema più orientato alla guida dell’organizzazione

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Le novità del Processo Budget

•Programmazione Economica integrata al Processo Budgeting

•Creazione di un Feed Back periodico (mensile o trimestrale) sui risultati conseguiti rispetto agli attesi

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La struttura degli obiettivi per il 2003

Obiettivi Strategici Azioni Strategiche

Misure Strategiche

Obiettivi di Dipto Azioni di Dipto Misure di Dipto

Obiettivi Azioni Indicatori

DG

Dipto

Obiettivi CdR Azioni CdR Misure CdR CdR

Livelli

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Questo ci cosente periodicamente di capire “dove stiamo andando”?

Cruscotto Strategico

Azioni/Indicatori Strategici

Cruscotto CdR

Azioni/Indicatori CdR

Direzione Generale

Dipartimento X

Dipartimento Z

DipartimentoDipartimento Dipartimento YY

CdR...CdR... CdR …..CdR ….. CdR...CdR... ……....

Cruscotto DIpartimento

Azioni/Indicatori CDR

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L’allineamento e la correlazione degli obiettivi

Obiettivo CdR 1 Obiettivo CdR 2

Obiettivo CdR3

Obiettivi Aziendale/Dipartimento

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L’allineamento e la correlazione delle azioni e degli indicatori

Azioni/Indicatori CdR 1 Azioni/Indicatori

CdR 2

Azioni/Indicatori CdR 3

Azioni/Indicatori Aziendale/Dipartimento

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Il precedente processo budgetingIl precedente processo budgeting

DEFINIZIONEOBIETTIVI

AZIENDALI

PROGRAMMAZIONE

ECONOMICABPE

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Il Processo Budgeting

Strategie

Obiettivi

Consolidamento Risorse e Attività

CdR/Livelli di Management

•Bdg PersonaleBdg Personale•Bdg Beni Sanitari Bdg Beni Sanitari •Bdg InvestimentiBdg Investimenti•Bdg Centrali Bdg Centrali •Bdg AttivitàBdg Attività•Bdg Altri ricaviBdg Altri ricavi

Risorse e AttivitàObiettivi

Azioni

Indicatori

Verifiche

Bilancio Economico Preventivo

Sistema

Premiante

•Bdg Centrali

•Bdg PersonaleBdg Personale•Bdg Beni Sanitari Bdg Beni Sanitari •Bdg InvestimentiBdg Investimenti

•Bdg Centrali Bdg Centrali •Bdg AttivitàBdg Attività

•Bdg Altri ricaviBdg Altri ricavi

Obiettivi

Azioni

Indicatori

Verifiche

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La negoziazione Budget 2003 : Gli Attori

Direzione Generale

CdR 1 CdR 2

CdR 3

Responsabili di Dipartimento

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Inizio procedura budget2003

Direzione Generale, in collaborazione con Servizio Controllo di Gestione,definisce il percorso e le modalità di sviluppo del Processo Budget 2003

Seguendo Indicazioni Regionali, la Direzione Generale definisce obiettiviAziendali e di Dipartimento

Incontro Direzione Generale e Dipartimenti percondivisione del percorso Budget e delle

proposte da essa formulate in termini di obiettivie risorse per ciascun Dipartimento

Indicazioni Regionali sul Budget 2003

Negoziazione definitiva tra direzione Generale e Dipartimenti

Definizione Budget Aziendale 2003

In base a Budget Aziendale, definizione Bilancio Economico Previsionale 2003

Valutazione del BEPda parte della

Direzione Generale

Bilancio di previsione e Budget Aziendale 2003

Fine

Dal 01/04/2003al 09/04/2003

Dal 10/04/2003 al 06/05/2003

07/05/2003

Dal 20/05/2003 al31/05/2003

Scadenze :

Sulla base degli obiettivi e risorse proposti dalla Direzione Generale,negoziazione budget tra Dipartimenti e singoli CdR

Dal 01/03/2003al 31/03/2003

Compilazione delle proprie schede Budget da parte dei CdRA livello Dipartimentale consolidamento delle schede budget di CdR

Il Servizio Controllo diGestione consegna

SCHEDA BUDGET aciascun Dipartimento

Invio Schede Budget di Dipartimento e di CdR al Servizio Controllo di Gestione

Revisione del BudgetAziendale 2003

Dal 14/05/2003 al20/05/2003

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La compilazione delle schede Bdg 2003

Guida alle schede

Le schede budget 2003

Le Note alle schede

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La Programmazione delle Risorse e Attività

Costi e Ricavi Controllabili

Costi e Ricavi Non Controllabili

Negoziati con ogni singolo Dipto e CdR

Negoziati con ogni singolo Gestore di Gestore di Risorsa/Uffici AcquistiRisorsa/Uffici Acquisti

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Le schede Budget di CdR – Le risorse

Personale Strutturato

Beni Sanitari

Prestazioni Acquistate all’esterno

Si negozia a livello di Dipto - CDR di

LinePrestazioni Intermedie

Personale Strutturato

Beni Sanitari

Prestazioni Acquistate all’esterno

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Le schede Budget – Le risorse

Personale Strutturato

Collaborazioni

Beni Sanitari

Prestazioni Acquistate all’esterno

Formazione

Investimenti

Si negozia direttamente con il

Dipto

Prestazioni Intermedie

Σ

Si negozia direttamente con il

CdR

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Le schede Budget – Le risorse

Personale Strutturato

Collaborazioni

Beni Sanitari

Formazione

Investimenti

Si negozia direttamente con il

Dipto

Σ

Si negozia direttamente con il

CdR

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Le schede Budget – Le Attività

Indicatori di ricovero

Primi 30 DRGSi negozia a livello di Dipto - CDR di

LinePrestazioni Erogate

Provenienza Pazienti

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Le schede Budget di CdR – Le Attività

Si negozia a livello di Dipto - CDR di

LinePrestazioni Erogate

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CONSOLIDAMENTO RISORSE E ATTIVITA’CONSOLIDAMENTO RISORSE E ATTIVITA’DAI CDR AL DIPARTIMENTODAI CDR AL DIPARTIMENTO

DIP.TO x

Σ

•PERSONALE•BENI SANITARI•.......

CDR 1

•PERSONALE•BENI SANITARI•.......

CDR 2

•PERSONALE•BENI SANITARI•.......

CDR 3

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Le schede Bdg 2003 – Gli Obiettivi

Obiettivo

Azione 1

Azione 2

Azione 3

Indicatore 1

Indicatore 2

Indicatore 3

PESATURAOBIETTIVO

Valore Atteso 1

Valore Atteso 2

Valore Atteso 3

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Le schede Bdg 2003 – Esempio Obiettivi

Miglioramento Appropriatezza

Definizione di una regolamento per l’accesso al Day Surgery

Incremento indice di day surgery

Presentazione regolamento

Indice di day surgery

PESATURAOBIETTIVO

Entro il 30 Maggio 2003

= 90%

Azione Indicatore Valore Atteso

Obiettivo