Scheda illustrativa del sistema dei controlli interni

Tipo di Controllo

Oggetto del controllo Finalità Struttura

competente Destinatari Componenti

Controllo di

gestione

•Rilevazione complessiva e per

ciascun settore/servizio delle

risorse finanziarie acquisite,dei costi dei

fattori produttivi impiegati, dei risultati

raggiunti

•Verificare lo stato di attuazione degli obiettivi programmati•verificare la funzionalità dell’organizzazione dell’Ente•verificare l’efficacia, l’efficienza, l’economicità dell’azione•rapporti periodici

• Organismo preposto al Controllo di Gestione

•Settore Ragioneria – Servizio P.d.O. e Controllo di Gestione

•Presidente•Amm.ri•Direttore Gen.le•Dirigenti•Responsabili Servizi•Nucleo di Valutazione

•Dott.A.Longo•Dott.M.Corbelli•Dott.S.Tempo

Nucleo di Valutazione

•Valutazione prestazioni dirigenziali

•Verificare il raggiungimento degli obiettivi di gestione

•Nucleo di Valutazione

•Amm.ri•Org.ni sindacali•Controllo di Gest.

•Dott.A.Molinari (Presidente)•Dott.ssa E.Cataldo•Dott.G.Nicoletti

Controllo strategico

•Attività dell’Ente con riferimento ai piani e programmi e degli atti di indirizzo politico-amministrativo

•Valutare l’adeguatezza delle scelte compiute in sede di attuazione dei piani e di programmi e il grado di attuazione dell’indirizzo politico-amministrativo

•Apposita struttura deputata a coordinare i flussi informativi destinati al controllo strategico

•Presidente Ente•Amministratori•Cittadini•Portatori d’interesse

•Dott.A.Molinari (Direttore Generale)

1- Settore Bilancio e Programmazione – Controllo di Gestione

Scheda illustrativa del sistema dei controlli interni

Tipo di Controllo

Oggetto del controllo Finalità Struttura

competente Destinatari Componenti

Revisione economic

o-finanziari

a

•Tutto quanto stabilito dall’art.239 del TUEL

•Regolarità contabile, finanziaria ed economica della gestione diretta ed indiretta dell’Ente

•Collegio dei Revisori

•Presidente•Amm.ri•Direttore Gen.le•Dirigenti•Responsabili Servizi•Nucleo di Valutazione

•Dott.R.Toscano (Presidente)•Dott.ssa C.Chiacchio•Dott.E.Cario

Controllo di regolarità

amministrativa e

contabile

•Attività dell’Ente con riferimento ai processi amministrativi e contabili

•Garantire la legittimità, la regolarità e la correttezza dell’azione amministrativa

•Organi di Revisione•Uffici di Ragioneria•Segretario Generale

•I Cittadini •Dott.E.Gagliardi (Segretario Generale)

2- Settore Bilancio e Programmazione – Controllo di Gestione