Report Calcio 2014 - PwC

26
ReportCalc o 2014

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Lo stato del calcio italiano nel 2012-2013

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  • ReportCalc o2014

  • 111Societ partecipanti ai 4

    campionati professionistici 2012-2013

    94 su 111 (85%)

    Bilanci analizzati

    20 su 20 (100%)

    Bilanci Serie A analizzati

    20 su 22 (91%)

    Bilanci Serie B analizzati

    28 su 33 (85%)

    Bilanci Lega Pro 1a Div. analizzati

    26 su 36 (72%)

    Bilanci Lega Pro 2a Div. analizzati

    64 su 94 (68%)

    Societ con rapporto costo del lavoro su valore della

    produzione inferiore a 70%

    16 su 94 (17%)

    Societ con risultato netto positivo

    CARATTERISTICHE DEL CAMPIONE ANALIZZATO 2012-2013

    ReportCalcio 2014 2

    SERIE A, SERIE B E LEGA PRO 2012-2013

    40

    0Serie A Serie B Lega Pro 1a Div Lega Pro 2a Div.

    20 20 18 18

    6

    22 2011 10 2

    3328

    179 5

    3626

    1811

    3

    Societ partecipanti

    Societ con rapporto costo del lavoro su valore della produzione inferiore a 70%

    Bilanci analizzati

    Societ con Ebitda positivo

    Societ con risultato netto positivo

  • RISULTATI DI SINTESI 2012-2013 SERIE A, B E LEGA PRO

    SERIE ACampione anlizzato: 20 su 20

    Dati chiave/Indici 12-13

    Valore della produzione

    2.308 m

    Costi operativi ( 1.927 m)Ebitda 381 m Ammortamenti e svalutazioni

    ( 546 m)

    Ebit ( 165 m)Proventi (oneri) straordinari e finanziari

    ( 12 m)

    Ebt ( 177 m)Imposte ( 25 m)Risultato netto ( 202 m)Costo del lavoro p.tesserato/ ricavi di vendita

    60%

    Patrimonio netto/Totale attivit

    7%

    Debiti finanziari/Totale debiti

    32%

    SERIE BCampione anlizzato: 20 su 22

    Dati chiave/Indici 12-13

    Valore della produzione

    261 m

    Costi operativi ( 276 m)Ebitda ( 15 m)Ammortamenti e svalutazioni

    ( 47 m)

    Ebit ( 62 m)Proventi (oneri) straordinari e finanziari

    ( 4 m)

    Ebt ( 66 m)Imposte 5 m Risultato netto ( 61 m)Costo del lavoro p.tesserato/ ricavi di vendita

    81%

    Patrimonio netto/Totale attivit

    8%

    Debiti finanziari/Totale debiti

    28%

    LEGA PRO 1a DIVISIONE

    Campione anlizzato: 28 su 33

    Dati chiave/Indici 12-13

    Valore della produzione

    85 m

    Costi operativi ( 106 m)Ebitda ( 21 m)Ammortamenti e svalutazioni

    ( 11 m)

    Ebit ( 32 m)Proventi (oneri) straordinari e finanziari

    2 m

    Ebt ( 30 m)Imposte ( 1 m)Risultato netto ( 31 m)Costo del lavoro p.tesserato/ ricavi di vendita

    78%

    Patrimonio netto/Totale attivit

    3%

    Debiti finanziari/Totale debiti

    n/a

    LEGA PRO 2a DIVISIONE

    Campione anlizzato: 26 su 36

    Dati chiave/Indici 12-13

    Valore della produzione

    43 m

    Costi operativi ( 55 m)Ebitda ( 12 m)Ammortamenti e svalutazioni

    ( 4 m)

    Ebit ( 16 m)Proventi (oneri) straordinari e finanziari

    ( 1 m)

    Ebt ( 17 m)Imposte ( 0 m)Risultato netto ( 17 m)Costo del lavoro p.tesserato/ ricavi di vendita

    77%

    Patrimonio netto/Totale attivit

    5%

    Debiti finanziari/Totale debiti

    n/a

    ReportCalcio 2014 3

  • 2.696 milioni Valore della produzione aggregato del sistema calcio professionistico

    2012-2013

    +1,3%

  • VALORE DELLA PRODUZIONE INCIDENZA FONTI DI RICAVO

    Rispetto al 2007, il valore della produzione del calcio italiano aumenta del 16,6%, passando da 2,3 a 2,7 miliardi

    38% Incidenza ricavi da

    diritti TV sul valore della produzione aggregato

    20% Incidenza ricavi da

    plusvalenze sul valore della produzione

    aggregato

    RIPARTIZIONE VALORE DELLA PRODUZIONE 2012-2013

    Ricavi da stadio

    Ricavi da diritti TV

    Contributi in c/esercizio

    Altri ricavi

    Plusvalenze

    Ricavi commerciali14%

    38%4%

    16%

    20%8%

    ReportCalcio 2014 5

  • VALORE DELLA PRODUZIONE VARIAZIONI VS. 2011-2012

    La crescita dei diritti TV (+4,6%) compensa le riduzioni dei ricavi da stadio e commerciali. Le plusvalenze sono invece stabili (-0,1%).

    -4,1% Diminuzione dei ricavi

    da stadio rispetto al 2011-2012

    -3,9% Diminuzione dei ricavi commerciali rispetto

    al 2011-2012

    VARIAZIONE VOCI DI RICAVO 2011-2012 VS. 2012-2013

    m

    ilion

    i

    1.200

    0Ricavi da sadio Ricavi commerciali Ricavi da diritti TV Contributi in

    c/esercizioAltri ricavi Plusvalenze

    230 221402 386

    991 1,037

    104407 412

    537 536

    -4,1%-3,9%

    +4,6%

    +11,2%

    +1,2%-0,1%

    93

    2011-2012 2012-2013

    ReportCalcio 2014 6

  • RICAVI MEDI PER SOCIET E TOTALI 10 TOP LEAGUE 2012

    NUMERO DI SOCIET

    RICAVI MEDIA MEDI PER SOCIET

    RICAVI DA GARE MEDI PER

    SOCIET

    RICAVI DA SPONSOR, ADVERTISING E

    COMMERCIALI MEDI PER SOCIET

    ALTRI RICAVI MEDI PER SOCIET

    TOTALE RICAVI MEDI

    PER SOCIET

    FATTURATO TOTALE

    migliaia

    % sul totale

    migliaia

    % sul totale

    migliaia

    % sul totale

    migliaia

    % sul totale

    migliaia

    migliaia

    ING 20 70.400 51% 29.181 21% 36.974 27% 2.506 2% 139.061 2.781.214

    GER 18 31.539 29% 25.381 23% 45.559 42% 5.591 5% 108.069 1.945.242

    SPA 20 40.120 43% 23.837 26% 23.612 25% 5.425 6% 92.994 1.859.876

    ITA 20 48.565 57% 9.438 11% 18.716 22% 8.975 10% 85.695 1.713.894

    FRA 20 30.601 52% 6.336 11% 13.029 22% 8.445 14% 58.411 1.168.214

    RUS 16 5.170 9% 1.909 3% 25.351 45% 23.624 42% 56.053 896.854

    TUR 18 16.274 53% 3.625 12% 8.321 27% 2.412 8% 30.632 551.381

    OLA 18 4.216 17% 5.401 22% 13.463 55% 1.350 6% 24.430 439.746

    POR 16 6.652 37% 3.553 20% 4.863 27% 2.739 15% 17.808 284.927

    SCO 12 1.845 18% 4.244 41% 3.803 37% 518 5% 10.410 124.925

    ReportCalcio 2014

    RICAVI BENCHMARKING EUROPEO

    7

  • 2.972 milioni Costo della produzione aggregato del sistema calcio professionistico

    2012-2013

    -1,5%

  • COSTO DELLA PRODUZIONE AGGREGATO

    Dopo i massimi raggiunti nel 2011-2012 il costo della produzione rallenta. +19,1%

    Lincremento del costo della produzione aggregato dalla

    s.s. 2007-2008 alla s.s. 2012-2013

    -1,5% Per la prima volta a partire dal 2007

    il costo della produzione diminuito

    COSTO DELLA PRODUZIONE AGGREGATO 2007-2013

    ReportCalcio 2014

    m

    ilion

    i

    3.100

    2.20007-08 08-09 09-10 10-11 11-12 12-13

    2.4962.656

    2.838 2.8923.018 2.972

    9

  • COSTO DELLA PRODUZIONE VARIAZIONI VS. 2011-2012

    Il costo del lavoro aggregato diminuisce (-3,3%), in controtendenza con la media europea (+7,0%). Stabili invece gli ammortamenti.

    -3,3% Diminuzione del costo

    del lavoro rispetto al 2011-2012

    -0,4% Diminuzione

    degli ammortamenti rispetto al 2011-2012

    VARIAZIONE VOCI DI COSTO 2011-2012 VS. 2012-2013

    m

    ilion

    i

    1.600

    0Costi per servizi Godimento beni di terzi Costo del lavoro Altri costi Ammortamenti

    448 434

    -3,1%

    122 119

    -2,6%

    1.505

    332

    1.455

    -3,3%

    611 609

    -0,4%

    355

    +6,7%

    2011-2012 2012-2013

    ReportCalcio 2014 10

  • m

    ilion

    i

    120,0

    ING ITA SPA GER FRA RUS TUR OLA POR SCO

    0,0

    85,1 9

    1,8 95

    ,7

    58,5

    57,8

    59,1

    48,4 51

    ,7 56,6

    46,9 52

    ,1 54,6

    39,5

    25,3 29

    ,9 38,

    6

    19,3

    17,6 2

    2,7

    16,1

    15,4

    14,9

    11,5

    10,8

    13,0

    10,6

    9,9

    7,3

    39,4

    42,9

    COSTI BENCHMARKING EUROPEO

    CONFRONTO STIPENDI PER IL PERSONALE MEDI PER SOCIET 10 TOP LEAGUE

    2010 2011 2012

    ReportCalcio 2014 11

  • 331 milioni Perdita netta aggregata

    del sistema calcio professionistico 2012-2013

    -19,8%

  • m

    ilion

    i

    (250)

    (425)Risultato

    netto 11-12

    Ricavi da ingresso

    stadio

    Ricavi da sponsor e attivit

    commerciale

    INCREMENTO (DECREMENTO) RICAVI DECREMENTO (INCREMENTO) COSTI

    Ricavi da diritti

    televisivi e radio

    Altri ricavi

    Costi per servizi

    e godimento beni

    di terzi

    Costo del lavoro

    Altri costi

    Proventi, oneri,

    imposte

    Risultato netto 12-13

    (388)

    (311)

    2

    -4,1% -3,9% +4,6% +1,4% -3,0% -3,3% +6,7% -0,4% +17,9% -19,8%

    (9) 46

    15

    17

    50

    (23)(5)

    (16)

    Ammortamenti e svalutazioni

    RISULTATO AGGREGATO 2012-2013 SERIE A, B E LEGA PRO

    VARIAZIONE TRA RISULTATO NETTO 2011-2012 E RISULTATO NETTO 2012-2013

    ReportCalcio 2014 13

  • 1.033,7 milioni La contribuzione fiscale e previdenziale

    del sistema calcio

  • 79%

    14%

    5% 2%

    891,6milioni

    CONTRIBUZIONE FISCALE E PREVIDENZIALE PER SERIE

    Serie A

    Lega Pro 1a Divisione

    Lega Pro 2a Divisione

    Serie B

    ReportCalcio 2014 15

  • -6,4% La riduzione degli spettatori

    nella s.s. 2012-2013

  • SERIE A CONFRONTO SPETTATORI

    SERIE A, B, LEGA PRO CONFRONTO SPETTATORI AGGREGATI

    SERIE B CONFRONTO SPETTATORI

    Spe

    ttat

    ori

    Spe

    ttat

    ori

    Spe

    ttat

    ori

    14.000.000

    9.600.000 3.500.000

    11.000.000

    7.800.000 0

    08-09

    08-09 08-09

    09-10

    09-10 09-10

    10-11

    10-11 10-11

    11-12

    11-12 11-12

    12-13

    12-13 12-13

    14.131.648

    9.392.600

    14.075.926

    9.167.870

    13.382.257

    8.945.763

    13.164.671

    8.362.025

    12.328.100

    8.584.596

    2.507.179

    76.990

    2.584.169

    2.452.207

    105.3892.557.596

    2.296.846

    98.6962.395.542

    2.831.218

    109.6432.940.861

    2.203.175

    65.8402.269.015

    PlayoffRegular Season

    SPETTATORI

    ReportCalcio 2014 17

  • Per

    cent

    uale

    di r

    iem

    pim

    ento

    80%

    0%

    10-11 11-12 12-13

    59%

    30%

    20%

    26%

    56%

    28%

    23%

    12%

    55%

    32%

    26%

    14%

    Serie A Serie B Prima Divisione Seconda Divisione

    RIEMPIMENTO MEDIO STADI CONFRONTO PER SERIE

    ReportCalcio 2014 18

  • AFFLUENZA MEDIA PER PARTITA 2012-2013

    Nota: i dati relativi al Sudafrica si riferiscono al 2011-2012

    USA

    18.845

    Brasile

    CinaGiappone

    Australia

    Argentina

    Sudafrica

    12.971

    18.740 16.434

    12.99017.548

    7.007

    Messico

    24.245

    AFFLUENZA ALLO STADIO CONFRONTO MONDIALE

    ReportCalcio 2014

    Inghilterra Olanda

    Germania

    35.921 19.619

    42.624

    Italia

    Svizzera

    RussiaFrancia

    22.591

    12.022

    13.18019.211

    Spagna

    28.237

    Scozia

    10.022

    Ucraina

    12.547

    19

  • +39,3 milioni Incremento medio di ricavi di un club

    che passa dalla partecipazione allEuropa League a quella in Champions

    League nella stagione successiva

  • + 21,0 m

    - 15,6 m

    Valore della produzione

    + 1,3 m

    - 4,2 m

    Risultato netto

    + 20,5 m

    - 11,6 m

    Costo della produzione

    - 2,3 m

    - 1,8 m

    Patrimonio netto

    + 39,3 m

    - 27,1 m

    Valore della produzione

    + 22,8 m

    - 27,9 m

    Risultato netto

    + 7,2 m

    + 1,8 m

    Costo della produzione

    - 7,9 m

    - 21,1 m

    Patrimonio netto

    LIMPATTO DELLE PERFORMANCE SPORTIVE

    ReportCalcio 2014 21

  • 2.533Numero totale trasferimenti effettuati dai club di serie A

    nelle s.s. 2011-2012 e 2012-2013

  • MERCATO TRASFERIMENTI NELLA SERIE A

    Solo un terzo de trasferimenti effettuati dai club di Serie A sono stati a titolo oneroso 34%

    Incidenza dei trasferimenti a titolo oneroso sul totale dei

    trasferimenti

    84% Incidenza dei prestiti verso

    divisioni inferiori italiane sul totale dei prestiti in uscita

    RIPARTIZIONE TIPOLOGIA TRASFERIMENTI PRESTITI IN USCITA PER DESTINAZIONE

    A titolo oneroso

    A parametro zero

    Prestiti

    Divisioni inferiori italiane

    Altre leghe europee

    Leghe non UEFA

    Altre top leghe

    36915%

    85634%

    1.30851%

    2.533 861

    84%

    8%6%

    2%

    ReportCalcio 2014 23

  • 27,44Et media dei calciatori

    della Serie A

  • CONFRONTO ET MEDIA TOP DIVISION

    Et

    med

    ia (

    anni

    )

    28,00

    2008-2009 2009-2010 2010-2011 2011-2012 2012-2013

    25,50

    Francia Germania Spagna Italia Inghilterra

    27,4727,62 27,62

    27,16

    26,86

    26,26

    25,8125,66

    26,12

    26,59

    26,93

    28,00

    27,23

    26,69

    26,21

    26,17

    26,90

    26,43

    26,48

    27,44

    27,02

    27,02

    26,40

    25,70

    ET MEDIA

    ReportCalcio 2014

    26,75

    25

  • ReportCalc o2014