RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL RENDICONTO DELLA GESTIONE … · amministrazione risultante dal Conto...

Città di Pescara

Medaglia d’oro al merito civile

RELAZIONE ILLUSTRATIVA

AL RENDICONTO DELLA

GESTIONE ANNO 2011

Città di Pescara Medaglia d’oro al Merito Civile

INDICE

CONTO DEL BILANCIO

Bilancio di previsione

Previsioni deliberate

Pareggio del bilancio di previsione

Variazioni al bilancio di previsione

Variazioni e previsioni definitive

Maggiori accertamenti di entrata

Bilancio Consuntivo

Risultati della gestione di competenza

Pareggio del bilancio consuntivo

Destinazione avanzo economico

Resa e redazione del conto del bilancio

Conto di cassa

Avanzo di amministrazione

Parametri per l’individuazione delle condizioni str utturalmente deficitarie

Patto di stabilità interno

Gestione dei residui attivi

Riepilogo gestione residui attivi provenienti esercizio 2010 e precedenti

Gestione delle entrate di competenza

Riepilogo generale gestione di competenza entrate

Entrate tributarie

Entrate derivanti da contributi e trasf. correnti dello stato, della regione e di altri enti pubblici

Entrate extratributarie

Servizi a domanda individuale

Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti

Entrate derivanti da accensione di prestiti

Gestione entrate - residui e competenza

Gestione dei residui passivi

Riepilogo gestione residui passivi provenienti esercizio 2010 e precedenti

Gestione delle uscite di competenza

Riepilogo generale gestione di competenza uscite

Spese correnti

Spese in conto capitale

Investimenti - Equilibri di bilancio

Spese per rimborso di prestiti

Spese per servizi conto terzi


Gestione spese - residui e competenza

Fonti di finanziamento

Destinazione delle entrate derivanti da proventi oneri concessori

INDICATORI

Indicatori finanziari ed economici generali

Indicatori dell’entrata

Servizi indispensabili


Tabella dei parametri di rilevazione delle condizioni di deficitarietà

CONTO ECONOMICO E CONTO DEL PATRIMONIO

Conto economico

Conto del patrimonio - Attivo

Conto del patrimonio - Passivo

Prospetto di conciliazione

Relazione allo stato patrimoniale e al conto economico

STATO DI REALIZZAZIONE DEI PROGRAMMI

Gabinetto del Sindaco

Decentramento

Notifiche albo pretorio archivio protocollo

Gare e contratti

Organi istituzionali e atti amministrativi

Risorse Umane e sviluppo organizzativo

Ragioneria Generale

Provveditorato

Controllo di Gestione

Tributi

Lavori Pubblici

Manutenzione

Politiche della casa

Servizi Demografici

Sistemi Informativi e CED

Avvocatura

Uffici Giudiziari


Polizia Urbana

Protezione Civile 626/94 pubblica incolumità

Scuole Materne Statali

Scuole Materne Comunali

Scuole Elementari

Scuole Medie Statali

Refezione Scolastica e Trasporto

Assistenza Scolastica

Cultura

Musei

Sport e gestione Impianti

Patrimonio immobiliare

Turismo e politiche giovanili

Strade

Pubblica Illuminazione

Programmazione e Territorio

Programmi Complessi

Gestione e controllo del territorio

Interventi comunitari e programmazione

Politiche ambientali

Progetti strategici e Verde Urbano

Asili Nido

Servizi per l’Infanzia e per i Minori

Casa di riposo

Servizi alla Persona

Associazionismo e politiche giovanili

Mercati Coperti ed Ittico al minuto

Mercato Ittico all’Ingrosso

Sportello unico attività produttive commercio e artigianato

Mobilità e arredo urbano

NOTA INTEGRATIVA SUI CONTRATTI IN STRUMENTI DI FINA NZA DERIVATI

BILANCIO CONSOLIDATO

BILANCIO SOCIALE

Città di Pescara


CONTO DEL BILANCIO


BILANCIO DI PREVISIONE

Previsioni deliberate

Il Bilancio di previsione 2011, approvato dal Consiglio Comunale con Delibera n. 79 del

21 aprile 2011 immediatamente esecutiva, presentava le seguenti risultanze:

TIT. DESCRIZIONE PREVISIONI INIZIALI DI

COMPETENZA PARTE 1^ ENTRATE 0 AVANZO 0,00 1 ENTRATE TRIBUTARIE 59.925.171,00

2 ENTRATE DERIV. DA CONTRIB E TRASFERIM CORR. DELLO STATO DELLA REGIONE E DI ALTRI ENTI PUBBLICI ANCHE IN RAPPORTO ALL'ESERCIZIO

33.802.137,00

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 24.468.488,00

4 ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI

16.831.137,44

5 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI 42.713.012,30 6 ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO TERZI 14.518.625,00

192.258.570,74

PARTE 2^ USCITE 1 SPESE CORRENTI 107.169.309,00 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 49.054.149,74 3 SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI 21.516.487,00 4 SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI 14.518.625,00 192.258.570,74


Pareggio del bilancio di previsione

Come risulta dal seguente prospetto il bilancio è stato approvato con un avanzo corrente

pari ad € 185.000,00 risultante dalla differenza tra i primi tre titoli dell'entrata e le spese correnti

al netto delle spese finanziate con i proventi delle concessioni edilizie ed aumentato della quota

capitale per il rimborso dei mutui.

TIT. DESCRIZIONE PREVISIONI INIZIALI DI

COMPETENZA PARTE 1^ ENTRATE 0 AVANZO 0,00 1 ENTRATE TRIBUTARIE 59.925.171,00


33.802.137,00


TOTALE ENTRATE 118.195.796,00

PARTE 2^ USCITE 1 SPESE CORRENTI 107.169.309,00

SPESE FINANZIATE CON I PROVENTI L. 10/77 E SUCCESSIVE MODIFICHE -675.000,00

DIFFERENZA 106.494.309,00

RATE AMMORTAMENTO MUTUI 11.516.487,00

AVANZO 185.000,00

TOTALE COMPLESSIVO 118.195.796,00


VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVSIONE

Variazioni e previsioni definitive

Durante l’esercizio in esame sono state apportate agli stanziamenti attivi e passivi

variazioni in aumento ed in diminuzione in base a regolari atti deliberativi.

Con Delibera del Consiglio Comunale n. 154 del 28 settembre 2011 si è provveduto con

le modalità di cui all’art. 193 del D. Lgs. N. 267/2000, alla verifica ed alla relativa salvaguardia

degli equilibri di bilancio.

Nel prospetto che segue vengono riepilogati, per la competenza, i dati previsionali del

bilancio, le successive variazioni intervenute nel corso dell’anno, nonché le previsioni definitive.

VARIAZIONI

TIT PREVISIONI INIZIALI in aumento in diminuzione

TOT VARIAZIONI

PREVISIONI DEFINITIVE

PARTE 1^ ENTRATE

AA 0,00 1.902.853,00 0,00 1.902.853,00 1.902.853,00 1 59.925.171,00 26.327.716,52 -3.266.000,00 23.061.716,52 82.986.887,52 2 33.802.137,00 6.437.982,36 -24.065.401,48 -17.627.419,12 16.174.717,88 3 24.468.488,00 3.327.647,48 -3.349.281,75 -21.634,27 24.446.853,73 4 16.831.137,44 11.459.203,74 -2.438.408,20 9.020.795,54 25.851.932,98 5 42.713.012,30 1.783.194,20 -1.611.730,00 171.464,20 42.884.476,50 6 14.518.625,00 1.220.000,00 -200.000,00 1.020.000,00 15.538.625,00

192.258.570,74 52.458.597,30 -34.930.821,43 17.527.775,87 209.786.346,61

PARTE 2^ USCITE

1 107.169.309,00 17.586.112,72 -10.671.460,12 6.914.652,60 114.083.961,60 2 49.054.149,74 11.276.106,16 -1.516.009,42 9.760.096,74 58.814.246,48 3 21.516.487,00 0,00 -166.973,47 -166.973,47 21.349.513,53 4 14.518.625,00 1.220.000,00 -200.000,00 1.020.000,00 15.538.625,00

192.258.570,74 30.082.218,88 -12.554.443,01 17.527.775,87 209.786.346,61


Maggiori accertamenti di entrata

Rispetto alle previsioni definitive nei seguenti stanziamenti attivi di competenza si

evidenzia un maggior accertamento:

CAP TIT DESCRIZIONE IMPORTO

10060000 1 IMPOSTA COMUNALE SUGLI INCREMENTI DI VALORE DEGLI IMMOBILI 298,61

10110000 1 TASSA PER LO SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI INTERNI

4.192,32

10110001 1 TASSA PER LO SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI - SUPPLETIVI ANNO CORRENTE 1.731,19

10130002 1 ADDIZIONALE SULLA TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI - SUPPLETIVI ANNO CORRENTE 274,95

10440000 2 CONTRIBUTO DEL MINISTERO DELLA PUBBLICA ISTRUZIONE PER SCUOL E MATERNE NON STATALI 10.804,24

10750000 3 DIRITTI DI SEGRETERIA SERVIZIO SUAP

2.193,08

10760000 3 DIRITTI DI SEGRETERIA SERVIZIO POLIZIA MUNICIPALE

6.649,34

10795000 3 DIRITTI DI ISTRUTTORIA - SERVIZIO SUAP 1.457,64

10817000 3 DIRITTI DI ISTRUTTORIA SU AUTORIZZAZIONI E CONCESSIONI DEL DEMANIO MARITTIMO E DELLA OCCUPAZIONE SUOLO PUBBLICO. 7.200,00

10902000 3 PROVENTI DA VIOLAZIONI A NORME E REGOLAMENTI DIVERSI DAL CODICE DELLA STRADA 276.039,52

10910000 3 PROVENTI RELATIVI AI SERVIZI DI POLIZIA URBANA (RIMOZIONE A UTO IN SOSTA, ECC.) 54.287,30

11000000 3 PROVENTI DEI CENTRI SPORTIVI (SERV.RILEVANTE AI FINI DELL' I VA): STADIO COMUNALE 476,80

11030000 3 PROV.CENTRI SPORTIVI -CANONE CONCESSIONE PUBBL.E BAR VOLANTE NELLO STADIO ADRIATICO E ALTRI IMPIANTI 53.218,66

11172000 3 PROVENTI DELL'IMPIANTO DI DEPURAZIONE DELLE ACQUE DI RIFIUTO DEL SERV.DI FOGNATURA 35.285,02

11200000 3 PROVENTI PER RETTE DI FREQUENZA DEGLI ASILI NIDO COMUNALI

5.200,00

11300000 3 PROVENTI SERVIZI CIMITERIALI E ILL.NE VOTIVA DELLE SEPOLTURE :PROVENTI ILLUMINAZIONE VOTIVA 325,41

11330000 3 PROVENTI DEI MERCATI COPERTI DIRITTI DI MERCATO

3.245,40

11350000 3 PROVENTI DEL MERCATO PESCHERIA AL DETTAGLIO DI BORGO MARINO - (RILEVANTE AI FINI IVA) 524,32

11460500 3 DIRITTI PER INTERVENTI COMMISSIONE DI VIGILANZA COMUNALE AI SENSI DPR311/2001 545,00

11660000 3 CENSI,CANONI,LIVELLI ED ALTRE PRESTAZIONI ATTIVE PER CONCES SIONI TERRENI DEL PATRIMONIO INDISPONIBILE 10.025,35

11735000 3 INTERESSI ATTIVI SU RATEIZZAZIONE SANZIONI AMMINISTRATIVE E REGOLAMENTI COM.LI 27.511,19

11761000 3 INTERESSI DI MORA PER RITARDATO VERSAMENTO IMPOSTE E TASSE 885,81

11761500 3 INTERESSI DI MORA PER RITARDATO PAGAMENTO RETTE SCOLASTICHE

356,68

11875000 3 CONTRIBUTO AMBIENTALE IMPIANTO MOBILE DI VIA RAIALE LEGGA REG.LE N. 45/07 ART. 60 61.401,06

11880000 3 RIMBORSO DALL'ISTAT DELLE SPESE PER IL 15° CENSIMEN TO GENERALE DELLA POPOLAZIONE 425.842,49


CAP TIT DESCRIZIONE IMPORTO

11970000 3 RIFUSIONE DELLE SPESE DI LITI

18.293,26

11985000 3 RIMBORSI DALLA PREFETTURA PER LO SVOLGIMENTO DI SERVIZI ISTITUZIONALI DA PARTE DELLA P.M. 2.308,56

12010000 3 RIMBORSI SPESE PER ACCESSO AI DOCUMENTI ED ATTI DEL COMUNE

99,46

12190000 3 RIMBORSO SPESE DALL'ISTIT.CENTRALE DI STATISTICA PER RILEVAZ IONI VARIE 273,47

12195000 3 RIMBORSO DI SOMME EROGATE NON DOVUTE.

1.532,81

12310000 3 RIMBORSI E RECUPERI UFFICIO RAGIONERIA

330,97

12311000 3 RECUPERO DAI PROFESSIONISTI NON ISCRITTI AD ALTRE FORME OBBL IGATORIE DEL CONTRIBUTO INPS PREVISTO DALLA LEGGE N. 4 305,75

1.013.115,66


BILANCIO CONSUNTIVO

Risultati della gestione di competenza

Al bilancio 2011 risulta inoltre parzialmente applicato ed impegnato l’avanzo di

amministrazione risultante dal Conto Consuntivo 2010 (€ 5.168.446,63) e precisamente

€ 1.676.336,03 di cui: € 549.530,82 avanzo di amministrazione vincolato ad investimenti ed

€ 1.126.805,21 avanzo di amministrazione non vincolato.

A chiusura dell'esercizio gli accertamenti e gli impegni presentavano la situazione di cui

al prospetto che segue nel quale si evidenzia un avanzo di gestione di € 1.460.497,87.

TIT. DESCRIZIONE ACCERTAMENTI IMPEGNI

PARTE 1^ ENTRATE

1 ENTRATE TRIBUTARIE 82.898.052,79


14.998.128,46


4 ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI

12.350.365,63

5 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI 13.671.771,13 6 ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO TERZI 10.772.650,40

TOTALE ENTRATE 156.489.505,54 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO 1.676.336,03 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 158.165.841,57

PARTE 2^ USCITE 1 SPESE CORRENTI 109.378.855,67 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 25.204.556,53 3 SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI 11.349.281,10 4 SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI 10.772.650,40

TOTALE SPESE 156.705.343,70 AVANZO DI GESTIONE A FINE ESERCIZIO 1.460.497,87 TOTALE GENERALE SPESE 158.165.841,57


Pareggio del bilancio consuntivo

La situazione corrente registra un avanzo di complessive € 1.512.349,21 come di

seguito riportato:

TIT. DESCRIZIONE ACCERTAMENTI IMPEGNI

PARTE 1^ ENTRATE 1 ENTRATE TRIBUTARIE 82.898.052,79


14.998.128,46

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 21.798.537,13 TOTALE ENTRATE 119.694.718,38

PARTE 2^ USCITE 1 SPESE CORRENTI 109.378.855,67 3 SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI 11.349.281,10

TOTALE SPESE 120.728.136,77

SPESE FINANZIATE CON I PROVENTI L. 10/77 E SUCCESSIVE MODIFICHE APP. A SPESA CORRENTE

-1.418.962,39

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO ALLA SPESA CORRENTE -1.126.805,21

TOTALE 118.182.369,17

AVANZO 1.512.349,21

TOTALE COMPLESSIVO 119.694.718,38


Destinazione avanzo economico

L’avanzo corrente è stato destinato in corso d’anno alle seguenti spese di investimento:

CAP DESCRIZIONE

QUOTA AVANZO

CORRENTE IMPEGNATA

32980002 SPESE PER DEBITI FUORI BILANCIO RICONOSCIBILI 15.240,00

33012500 ACQUISTO ATTREZZATURE VARIE 2.000,00

33154000 LAVORI DI MESSA IN SICUREZZA DEGLI EDIFICI COMUNALI 4.320,00

33210800 SPESE 15° CENSIMENTO POPOLAZIONE PER ACQUISTO BENI DUREVOLI 9.000,00

33420500 MESSA IN SICUREZZA LUOGHI DI LAVORO LOCALI P.M. 80.000,00

33470000 ACQUISTO SOFTWARE ED HARDWARE PER IL SERVIZIO DI POLIZIA MUNICIPALE. 19.995,25

33480000 SPESA PER ACQUISTO AUTOMEZZI VARI ATTREZZ.E ADEGUAMENTO CONS ISTENZA APPARATI RADIO 119.892,64

34414500 ACQUISTI PER ATTIVITA' TURISTICHE 5.440,00

34522000 ACQUISTO MACCHINE E ATTREZZATURE PER IMPIANTI SPORTIVI DI PROPRIETA' COMUNALE 59.883,28

34630000 SPESA ACQUISTO ATTREZZATURE VARIE PER CENTRI SPORTIVI 16.320,00

34720000 MANUTENZIONE STRAORDINARIA OPERE DI URBANIZZAZIONE PRIMARIA 13.465,51

34855000 ACQUISTO DI BENI A FAVORE DELLA MOBILITA' 7.500,00

34857000 ACQUISTO MEZZI DA LAVORO ED ATTREZZATURE PER LA MANUTENZIONE DEL VERDE URBANO 9.770,39

34858000 ACQUISTO STRUMENTI PER FUNZIONAMENTO DEL SERVIZIO PARCHEGGI ED INFRASTRUTTURE DEDICATE ALLA MOBILITA' 842,16

34859000 SPESE DIVERSE PER LA MOBILITA' - SPONSOR 3.146,00

34859500 ACQUISTO PANNELLI LUMINOSI 5.989,50

34885600 ATTIVITA' DI SUPPORTO ALLA REALIZZAZIONE DELLE OO.PP SPESE TECNICHE E STUDI FATTIBILITA' 5.373,94

35201000 ACQUISTO MATERIALI VARI 2.316,00

35210000 SPESE TECNICHE PER STUDI RIGUARDANTI LA DEFINIZIONE DI STRUMENTI URBANISTICI INNOVATIVI ORIENTATI ALLA SOSTENIBILITA' AMBIENTALE

37.600,00

35810400 PIANO DI GESTIONE RISERVA NATURALE "PINETA DANNUNZIANA" (E 128770) 24.596,40

35858400 REDAZIONE REGOLAMENTO PER L'INSTALLAZIONE DI IMPIANTI FOTOVOLTAICI 10.000,00

452.691,07


RESA E REDAZIONE DEL CONTO DEL BILANCIO

Conto di cassa

Il conto del bilancio, compreso nel rendiconto della gestione è stato redatto secondo i

modelli del D.P.R. 31 gennaio 1996. n. 194 che prevedono l’integrazione del conto finanziario

dell’ Ente con quello di cassa del tesoriere.

Il conto del Tesoriere comunale, per la parte di propria competenza, è stato reso entro il

31.01.2012, nel rispetto del termine di cui all’art. 226 1° comma del D. L.vo 267/2000.

L’ufficio ragioneria ha provveduto al riscontro dei risultati della gestione, ad accertare la

rispondenza dei risultati finanziari finali con quelli risultanti dalle scritture del Comune, nonché al

controllo dei documenti presentati dal tesoriere a comprova delle operazioni compiute e

contabilizzate.

Alla chiusura dell’esercizio finanziario ha compilato inoltre la situazione di cassa

mediante le seguenti operazioni algebriche:

Fondo di cassa al 1° gennaio (+) 19.904.869,00

Riscossioni in conto residui 28.685.792,12

Riscossioni in conto competenza 105.691.620,56

TOT (+) 134.377.412,68

Pagamenti in conto residui 54.083.690,85

Pagamenti in conto competenza 86.081.782,18

TOT (-) 140.165.473,03

Fondo cassa presso la tesoreria al 31.12.2011 14. 116.808,65

Detto saldo concorda con quello della Tesoreria Provinciale al 31.12.2011.

Dopo le verifiche delle predette risultanze di cassa, l’Ufficio di Ragioneria ha provveduto

alla determinazione dei risultati finali della gestione di competenza mediante l’approvazione del

verbale di chiusura dell’esercizio – ai sensi dell’art. 72 del vigente Regolamento di Contabilità –

e della gestione finanziaria, mediante l’operazione del riaccertamento dei residui attivi e passivi

da inserire nel conto del bilancio, effettuata ai sensi dell’art. 228 comma 3 del D. Lgs. N.

267/2000, giusta deliberazione n. 388 del 12 giugno 2012 immediatamente esecutiva.

Si è anche provveduto a riportare nel conto in esame le risultanze del conto consuntivo

relativo al precedente esercizio 2010 approvato con deliberazione del Consiglio Comunale

n. 128 del 25/07/2011 esecutivo nelle forme di legge e precisamente:

- residui attivi € 135.768.096,46

- residui passivi € 150.504.518,83


Avanzo di amministrazione

A chiusura la situazione di amministrazione è la seguente:

OGGETTO IN CONTO RESIDUI

IN CONTO COMPETENZA TOTALE

Fondo di cassa al 1° gennaio 19.904.869,00

Riscossioni 28.685.792,12 105.691.620,56 (+) 134.377.412,68

Pagamenti 54.083.690,85 86.081.782,18 (-) 140.165.473,03

Fondo di cassa al 31 dicembre 14.116.808,65

Residui attivi 96.422.667,68 50.797.884,98 (+) 147.220.552,66

Residui passivi 82.642.416,32 70.623.561,52 (-) 153.265.977,84

Avanzo 8.071.383,47

L’avanzo di amministrazione è così composto:

� Fondi vincolati € 3.694.000,56

� Fondi finanziam. spese in c/capitale € 4.377.382,91

� Fondi di ammortamento € -

� Fondi non vincolati € -

I fondi vincolati sono quelli rivenienti dall’esercizio 2010 (€ 4.445.433,69), al netto di

quelli applicati nel corso dell’esercizio 2011 (€ 1.126.805,21), aumentati di quelli non impegnati

nell’anno 2011.

I fondi per il finanziamento delle spese in conto capitale sono pari alla sommatoria di

quelli relativi alla gestione di competenza, con quelli provenienti dal consuntivo 2010

(€ 723.012,94) al netto di quelli applicati nel corso del 2011 (€ 549.530,82).

Per quanto concerne la destinazione delle somme vincolate pari ad € 3.694.000,56 le

stesse vengono con il presente atto vincolate alla effettiva esazione dei crediti di dubbia

esigibilità, a meno di esigenze impreviste ed imprevedibili al momento – (es debiti fuori bilancio)

che comportino il necessario parziale utilizzo di tale cifra.


PARAMETRI PER L’INDIVIDUAZIONE DELLE CONDIZIONI STRUTTURALMENTE DEFICITARIE

Ai sensi ed effetti delle disposizioni di cui all’art. 242 del decreto legislativo n. 267/2000

al conto del bilancio è stata allegata la tabella attestante i parametri obiettivi di individuazione

degli enti da considerarsi in condizioni strutturalmente deficitarie.

I parametri presi in considerazione sono quelli approvati per il triennio 2011-2013 con il

decreto ministeriale del 24 settembre 2009.

Parametro 1 – Non risulta un valore negativo del risultato contabile di gestione

Parametro 2

Volume dei residui attivi di nuova formazione relativi ai Tit. I, III 25.619.572,76

- Residui attivi di nuova formazione relativi Addiz.IRPEF -1.138.274,88

Differenza 24.481.297,88

superiore al 42% degli:

Accertamenti relativi ai Tit I, III 104.696.589,92

A detrarre: Addizionale IRPEF -6.000.000,00

Differenza 98.696.589,92

24.481.297,88

98.696.589,92 = 24,80%

Parametro 3

Ammontare residui attivi relativi ai Tit. I, III (prov. dalla gestione dei residui) 44.754.837,85


Accertamenti della gestione di competenza relativi ai Tit I, III 104.696.589,92

44.754.837,85

104.696.589,92 = 42,75%


Parametro 4

Ammontare complessivo residui passivi relativi ai Tit. I 60.721.557,06


Impegni della gestione di competenza relativi ai Tit I 109.378.855,67

60.721.557,06

109.378.855,67 = 55,51%

Parametro 5 – Non esistono procedimenti di esecuzione forzata

Parametro 6

Volume complessivo delle spese del personale 34.360.681,92


Accertamenti relativi ai Tit I, II,III 119.694.718,38

34.360.681,92

119.694.718,38 = 28,71 %

Parametro 7

Consistenza finale dei debiti di finanziamento 174.651.573,16


Accertamenti relativi ai Tit I, II,III 119.694.718,38

174.651.573,16

119.694.718,38 = 145,91 %


Parametro 8

352.190,39 ANNO 2011

119.694.718,38 = 0,29 %

135.737,25 ANNO 2010

114.793.940,72 = 0,12 %

26.675,07 ANNO 2009

116.507.144,21 = 0,02 %

Parametro 9 – Non si è fatto ricorso ad anticipazioni di tesoreria

Parametro 10 – Non sono stati attuati provvedimenti per il ripiano di eventuali squilibri

Consistenza debiti fuori bilancio superiore all’1% delle entrate correnti: (l’indice si considera negativo ove tale soglia venga superata nell’ultimo triennio)


PATTO DI STABILITÀ INTERNO

La normativa in vigore viene fissata dalla legge di stabilità n. 220 del 2010 e dal Decreto

Legislativo n. 149/2011. E’ rimasto in vigore il principio della competenza mista, più

precisamente il saldo è pari alla somma algebrica degli importi risultanti dalla differenza tra

accertamenti ed impegni di competenza,per la parte corrente, e dalla differenza fra riscossioni e

pagamenti (in conto competenza e in conto residui) per la parte in conto capitale,al netto delle

entrate derivanti da riscossioni di crediti e delle spese derivanti da concessioni di crediti.

I valori di riferimento devono essere quelli desunti dai conti consuntivi.

Il Comune di Pescara ha sempre rispettato il patto di stabilità interno, anche

nell’esercizio 2011, come evidenziato dal modello di certificazione inviato al MEF lo scorso 29

marzo 2012, allegato alla presente relazione.


GESTIONE DEI RESIDUI ATTIVI

In merito alla gestione dei residui attivi, va rilevato che il 3° comma dell’art. 228 del

D.Lgs. N. 267/2000 prevede che: ”prima dell’inserimento nel conto del bilancio dei residui attivi

e passivi l’Ente provvede al riaccertamento degli stessi consistente nella revisione delle ragioni

del loro mantenimento in tutto o in parte”.

In ottemperanza a quanto sopra, per l’esercizio in argomento si è provveduto a norma

del vigente regolamento di contabilità a detto riaccertamento per i residui attivi e passivi

provenienti rispettivamente dall’esercizio 2010 e da quello 2009 e precedenti.

I minori residui attivi di parte corrente pari ad € 7.607.085,97 sono stati rilevati, come

previsto dalla normativa vigente nel conto economico come insussistenze dell’attivo; tale

insussistenza però è stata riportata per il solo importo di € 2.607.085,97, questo in quanto la

differenza pari a € 5 milioni è stata prelevata dal Fondo svalutazione crediti.

Il fondo svalutazione crediti ammontava al 1° genna io 2011 ad € 6.400.000,00, dopo

l’operazione suesposta l’ammontare del fondo è pari ad € 1.400.000,00 al 31-12-2011.

L’operazione ha permesso di non caricare tutto il costo dei minori residui attivi sul conto

economico dell’esercizio, cosa che avrebbe comportato un risultato negativo d’esercizio.

Per quanto riguarda la composizione dei residui vi è da notare come ad un aumento in

valore assoluto degli stessi passati da €

Le risultanze della gestione dei residui attivi sono evidenziate nel prospetto che segue, i

valori relativi ai residui attivi iniziali sono ripresi per analogo ammontare dal conto consuntivo

2009 deliberato con atto consiliare n. 130 del 10 agosto 2010.

Se si considerano i residui di parte corrente (Tit. I°,II°,III°) le riscossioni

(€ 21.531.198,04) sono pari al 32,40% delle corrispondenti entrate accertate (€ 66.459.060,45)

al 31.12.2010.

Le riscossioni dei residui attivi in c/capitale seguono ovviamente l’andamento della

realizzazione delle opere pubbliche cui sono connessi e presentano introiti (€ 15.699.299,28)

per circa il 26,42 % dei residui accertati (€ 59.429.229,54) alla stessa data del 31.12.2010.

Inoltre dalla predetta gestione sono stati eliminati residui attivi per complessive

€ 7.490.974,91 per inesigibilità ed insussistenza, come rappresentato dall’elenco allegato al

conto.


RIEPILOGO GESTIONE RESIDUI ATTIVI PROVENIENTI ESERCIZIO 2010 E PRECEDENTI

Riscosse Da riscuotereA B C D = B + C E = D - A

35.206.161,98 8.358.671,13 22.672.061,09 31.030.732,22 -4.175.429,765.886.422,09 2.555.554,42 2.285.370,40 4.840.924,82 -1.045.497,27

29.540.070,53 5.071.134,83 22.082.776,76 27.153.911,59 -2.386.158,9435.634.439,53 6.187.030,32 27.316.733,07 33.503.763,39 -2.130.676,1428.136.112,44 6.081.902,65 21.132.335,24 27.214.237,89 -921.874,551.364.889,89 431.498,77 933.391,12 1.364.889,89 0,00

135.768.096,46 28.685.792,12 96.422.667,68 125.108.459,80 -10.659.636,66

19.904.869,00

155.672.965,46 28.685.792,12 96.422.667,68 125.108.459,80 -10.659.636,66

TIT

Tot. generale

Fondo di cassa all'1/1/2011

Totale

123456

Somme al 31.12.2011 Totale accertamenti

DifferenzeResidui attivi all'1/1/2011


GESTIONE DELLE ENTRATE DI COMPETENZA

Riepilogo generale gestione di competenza entrate

I prospetti che seguono contengono il raffronto dei dati relativi alle entrate, raggruppate

per titolo, rispettivamente tra gli accertamenti tra gli accertamenti e gli stanziamenti 2011.

Da un raffronto tra gli accertamenti delle entrate correnti dell’esercizio finanziario 2010 e

quelli relativi all’annualità 2011, ammontanti rispettivamente ad € 114.793.940,72, ed €

119.694.718,38 si rileva un incremento pari al 4,27%.

Dal confronto tra l’incassato (€ 90.259.579,21 ) e l’accertato della competenza dei primi

tre titoli dell’entrata si evince che nel corso dell’anno gli introiti rappresentano circa il 75,41%

delle entrate programmate.

Riscosse Da riscuotere A B C D = B + C E = D - A

1 82.986.887,52 66.594.804,15 16.303.248,64 82.898.052,79 -88.834,732 16.174.717,88 11.182.562,05 3.815.566,41 14.998.128,46 -1.176.589,423 24.446.853,73 12.482.213,01 9.316.324,12 21.798.537,13 -2.648.316,604 25.851.932,98 5.715.664,58 6.634.701,05 12.350.365,63 -13.501.567,355 42.884.476,50 35.073,89 13.636.697,24 13.671.771,13 -29.212.705,376 15.538.625,00 9.681.302,88 1.091.347,52 10.772.650,40 -4.765.974,60

TOT. 207.883.493,61 105.691.620,56 50.797.884,98 156.489.505,54 -51.393.988,07

A.A. 1.902.853,00 - - - -

TOT. 209.786.346,61 105.691.620,56 50.797.884,98 156.489.505,54 -51.393.988,07

TITDifferenze

Somme al 31/12/2011Previsioni Definitive

Accertamenti

Di conseguenza si precisa che il conto in esame presenta le seguenti risultanze attive al

31 dicembre 2011:

Residui Competenza Totale

Riscossioni 28.685.792,12 105.691.620,56 134.377.412,68

Residui da riportare 96.422.667,68 50.797.884,98 147.220.552,66

Accertamenti 125.108.459,80 156.489.505,54 281.597.965,34

Sui riferiti dati della gestione di competenza è opportuno evidenziare anzitutto che

l’importo delle somme riscosse dal Tesoriere comunale per complessive € 134.377.412,68

concorda con le reversali emesse, le quietanze e gli importi scaricati dall’Amministrazione.


Il citato prospetto pone in evidenza minori accertamenti rispetto alla previsione definitiva

per € 51.393.988,07 riferiti per € 13.501.567,35 a minori trasferimenti in c/capitale ed

€ 29.212.705,37 assunzione di mutui per opere pubbliche non realizzate.

I residui attivi riguardanti gli investimenti ammontano ad € 68.720.466,60 per alienazione

di beni, trasferimenti in conto capitale e riscossione di crediti (Tit. IV° e V°), ed i relativi lavor i

sono in corso di realizzazione o di appalto, e saranno quindi riscossi e pagati a “stati di

avanzamento lavori” nei prossimi esercizi.

Entrate tributarie

Accertato 2010 (a) Accertato CO (c) Incassato CO (e)Residui (b) Previsione Def. (d) Incassato RE (f)

1.307.000,00 1.286.000,00 906.084,361.593.628,67 1.357.000,00 202.362,33

17.176,22 825,33 819,141.495,77 2.000,00 0,00

476,99 298,61 298,610,00 0,00 0,00

23.500.000,00 23.600.000,00 19.868.939,619.662.998,08 23.600.000,00 3.114.732,49

5.800.000,00 6.250.000,00 4.861.725,121.913.338,90 6.250.000,00 1.913.338,90

2.524.957,79 0,00 0,00181.349,85 0,00 0,00

1.256.124,32 1.200.000,00 1.171.506,1625.255,07 1.200.000,00 0,00

0,00 6.196.080,50 6.196.080,500,00 6.196.080,50 0,00

34.405.735,32 38.533.204,44 33.005.453,5013.378.066,34 38.605.080,50 5.230.433,72

0,00% -

TIT I%

(c) / (a)

77,79%107,76%

%(e) / (c)

Categoria 1 - IMPOSTE

84,19%

98,39% 70,46%

4,81% 99,25%

IMPOSTA COMUNALE SULLE PUBBLICITA'

IMPOSTA COMUNALE PER L'ESERCIZIO DI IMPRESE ARTI E PROFESSIONI

IMPOSTA COMUNALE SULL'INCREMENTO DI VALORE DEGLI IMMOBILI INVIM

IMPOSTA COMUNALE SUGLI IMMOBILI ICI

ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF

COMPARTECIPAZIONE IRPEF

- 100,00%

100,43%

95,53% 97,63%ADDIZIONALE COMUNALE SUL CONSUMO ENERGIA ELETTRICA

112,00% 85,65%

COMPARTECIPAZIONE IVA - 100,00%


Accertato 2010 (a) Accertato CO (c) Incassato CO (e)

Residui (b) Previsione Def. (d) Incassato RE (f)

19.112.816,30 21.147.223,44 12.726.681,8015.579.987,82 21.141.300,00 1.980.352,66

1.911.301,73 2.093.852,29 1.341.315,081.824.887,00 2.093.600,00 135.373,22

0,00 51,15 51,154.071,46 552,00 0,00

0,00 6.931,45 6.931,450,00 7.132,00 0,00

21.024.118,03 23.248.058,33 14.074.979,4817.408.946,28 23.242.584,00 2.115.725,88

580.000,00 580.000,00 436.075,53507.614,66 580.250,00 31.965,09

0,00 18.861.790,02 18.861.790,020,00 18.861.790,02 0,00

1.754.635,16 1.675.000,00 216.505,623.911.534,70 1.697.183,00 980.546,44

2.334.635,16 21.116.790,02 19.514.371,174.419.149,36 21.139.223,02 1.012.511,53

57.764.488,51 82.898.052,79 66.594.804,1535.206.161,98 82.986.887,52 8.358.671,13

Categoria 2 - TASSE

ADDIZIONALE SULLA TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI 109,55% 64,06%

TASSA PER LO SMALTIMENTO RIFIUTI URBANI

110,64% 60,18%

TASSA PER OCCUPAZIONE DI SPAZI ED AREE PUBBLICHE TEMPORANEA E PERMANENTE

- 100,00%

100,00% 75,19%

ALTRE TASSE - 100,00%

110,58% 60,54%

TITOLO I

TIT I%

(c) / (a)%

(e) / (c)

904,50% 92,41%

143,51% 80,33%

FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO -

ALTRI TRIBUTI SPECIALI ED ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE

95,46% 12,93%

100,00%

Categoria 3 - TRIBUTI SPECIALI E ALTRE ENTRATE TRIB UTARIE PROPRIE

DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI


La tassa relativa al servizio per lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani è regolata dal D.

L.vo n. 507/93 art. 61 e 342/97 art. 19, i quali prevedono che il costo del servizio sia coperto

almeno del 50% per gli Enti che non si trovano in condizioni strutturalmente deficitarie. Dal

costo del servizio va detratto il 5% relativo al costo per lo spezzamento e la quota della perdita

di tasse per agevolazioni concesse ai locali pubblici quantificata come segue:

� Locali di culto 140.984,18

� Scuole e edifici pubblici comunali 638.485,89

� Mense, centri di accoglienza 11.814,75

� Conventi, seminari e similari 44.976,11

836.260,93

Con il seguente prospetto si dimostra il rispetto della succitata disposizione:

ENTRATE

- Ris. 60 – Tassa 18.747.223,51

- Ris. 70 – Addizionale sulla tassa smaltimento rifiuti 1.873.852,29

20.621.075,80

SPESE

a. Int. 01: Personale 692.647,65

b. Int. 02: Acquisto materie prime e/o di consumo -

c. Int. 03: Prestazioni di servizio 22.613.552,70

d. Int. 05: Trasferimenti -

e. Int. 06: Interessi passivi e oneri finanziari diversi 47.182,58

f. Int. 07: Imposte e tasse 13.388,00

g. Incidenza spese comuni 1.395.266,98

24.762.037,90

a detrarre:

5% costo complessivo - 1.238.101,90

Importo agevolazioni - 836.260,93

- 2.074.362,83

22.687.675,08

Il rapporto entrate-spese risulta pari al 90,89%. Relativamente alla gestione del servizio

nettezza urbana, e del ciclo integrato dei rifiuti viene effettuato dalla “ATTIVA S.p.A.” detenuta

al 100% dall’Amministrazione comunale di Pescara.


Entrate derivanti da contributi e trasferimenti co rrenti dello stato, della regione e di altri enti pubblici


26.509.105,54 1.904.957,53 1.883.127,411.039.590,61 1.962.020,85 104.487,31

3.624.490,05 6.149.667,31 3.741.191,911.821.944,34 6.406.293,37 1.618.331,06

30.133.595,59 8.054.624,84 5.624.319,322.861.534,95 8.368.314,22 1.722.818,37

271.621,26 245.363,19 117.085,280,00 245.363,19 0,00

0,00 27.477,58 27.477,5830.000,00 38.000,00 0,00

0,00 2.702.921,68 2.702.921,680,00 2.722.260,00 0,00

90.438,45 81.283,00 0,00141.065,99 120.000,00 57.259,00

3.704.030,09 3.127.122,69 2.406.462,731.872.088,62 3.839.768,47 597.276,28

14.325,95 0,00 0,00228.052,53 10.000,00 0,00

4.080.415,75 6.184.168,14 5.253.947,272.271.207,14 6.975.391,66 654.535,28

0,00 0,00 0,00

85.000,00 85.000,00 0,0072.171,27 85.000,00 53.947,99

85.000,00 85.000,00 0,0072.171,27 85.000,00 53.947,99

-#DIV/0!FUNZIONI RELATIVE ALL'ISTRUZIONE PUBBLICA

151,56% 84,96%

Categoria 3 - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI D ELLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE

FUNZIONI RELATIVE AL SETTORE SOCIALE

84,42% 76,95%

47,72%

FUNZIONI RELATIVE ALLA GESTIONE DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE

89,88% 0,00%

FUNZIONI NEL CAMPO DELLA VIABILITA' E TRASPORTI

- 100,00%

-

Categoria 2 - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI D ELLA REGIONE

100,00%

100,00% 0,00%

FUNZIONI RELATIVE ALLA CULTURA E BENI CULTURALI -

26,73%

ALTRI CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI 0,00%

69,83%

FUNZIONI RELATIVE ALLA ISTRUZIONE PUBBLICA 90,33%

Categoria 1 - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI D ELLO STATO

7,19% 98,85%

169,67% 60,84%

TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO A CARATTERE GENERALE

TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO FINALIZZATI

TIT II%

(c) / (a)%

(e) / (c)

GESTIONE BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI

100,00% 0,00%



51,28 81.107,20 19.810,703.317,96 81.108,00 0,00

51,28 81.107,20 19.810,703.317,96 81.108,00 0,00

986.335,94 593.228,28 284.484,76678.190,77 664.904,00 124.252,78

986.335,94 593.228,28 284.484,76678.190,77 664.904,00 124.252,78

35.285.398,56 14.998.128,46 11.182.562,055.886.422,09 16.174.717,88 2.555.554,42

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI DA PARTE DI ORGANISMI COMUNITARI ED INTERNAZIONALI

- 24,43%

TITOLO II 42,51% 74,56%

47,96%

Categoria 4 - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI DA PARTE D I ORGANISMI COMUNITARI E INTERNAZIONALI

60,14% 47,96%

- -

Categoria 5 - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI D A ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORENTI DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 60,14%

TIT II%

(c) / (a)%

(e) / (c)


Entrate extratributarie


283.478,37 299.025,08 256.256,0544.879,28 323.748,24 12.389,20

41.254,94 65.262,28 63.164,0015.370,78 67.000,00 15.994,54

2.391,86 697,20 650,700,00 2.500,00 0,00

75.993,04 98.120,00 80.965,8016.277,80 100.000,00 0,00

148.004,33 32.202,92 26.546,1425.199,44 58.100,00 619,86

6.382.033,23 6.323.288,63 2.938.147,235.243.940,66 6.450.000,00 1.946.731,84

1.631.000,00 1.630.118,82 1.100.576,031.377.112,77 1.631.000,00 334.083,98

13.000,00 1.058,94 1.039,9911.027,50 15.000,00 83,50

48.297,75 57.670,15 57.670,1533.880,00 63.732,00 880,00

443.002,92 525.004,36 417.065,94362.577,85 471.309,00 56.557,68

2.089.418,91 1.923.200,00 1.576.033,33957.498,19 1.923.200,00 480.500,00

345.389,38 258.509,00 208.912,9183.849,39 300.000,00 61.014,00

0,00 83.497,02 63.497,02220.611,43 48.212,00 220.611,43

289.151,84 295.200,00 235.569,93133.060,81 290.000,00 14.289,83

100.000,00 100.000,00 89.052,3419.036,64 100.000,00 6.654,48

26.629,11 27.270,41 27.172,48119.617,83 26.945,00 0,00

506.798,37 559.307,04 396.290,15189.840,39 559.232,00 71.075,12

1.765,00 6.775,00 6.775,00135,00 6.230,00 135,00

12.427.609,05 12.286.206,85 7.545.385,198.853.915,76 12.436.208,24 3.221.620,46

ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO ED ALTRI SERVIZI

98,86% 61,41%

BIBLIOTECHE, MUSEI

29,15% 93,33%

129,12%

99,95% 67,52%

99,08% 46,47%

82,43%21,76%

%(e) / (c)

Categoria 1 - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI

82,52%

105,48% 85,70%

158,19% 96,78%

TIT III%

(c) / (a)

SEGRETERIA GENERALE, PERSONALE ORGANIZZAZIONE

GESTIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI

UFFICIO TECNICO

ANAGRAFE, STATO CIVILE, ELETTORALE, LEVA E SERVIZIO STATISTICO

ALTRI SERVIZI GENERALI

POLIZIA MUNICIPALE

8,15% 98,21%

TEATRI, ATTIVITA' CULTURALI E SERVIZI DIVERSI NEL SETTORE CULTURALE 119,41% 100,00%

STADIO COMUNALE, PALESTRE ED ALTRI IMPIANTI 118,51% 79,44%

VIABILITA' CIRCOLAZIONE STRADALE E SERVIZI CONNESSI 92,04% 81,95%

SERVIZIO NECROSCOPICO E CIMITERIALE 102,41% 99,64%

URBANISTICA E GESTIONE DEL TERITORIO 74,85% 80,81%

SERVIZIO IDRICO INTEGRATO - -

ASILI NIDO, SERVIZI PER L'INFANZIA E MINORI 102,09% 79,80%

STRUTTURE RESIDENZIALI E DI RICOVERO ANZIANI 100,00% 89,05%

FIERE, MERCATI E SERVIZI CONNESSI 110,36% 70,85%

100,00%383,85%SERVIZI RELATIVI AL COMMERCIO



5.179,00 3.300,00 0,006.400,72 6.000,00 0,00

1.174.240,40 1.330.738,98 547.589,482.196.791,49 1.346.498,00 71.248,23

2.585.946,71 2.550.000,00 2.058.248,152.286.407,19 2.700.000,00 423.136,66

456.220,07 531.115,94 363.798,72887.529,77 624.700,00 42.091,63

4.221.586,18 4.415.154,92 2.969.636,355.377.129,17 4.677.198,00 536.476,52

265.726,91 309.428,73 201.014,18433.338,96 346.885,74 80.417,75

900.235,32 1.111.286,63 458.286,531.526.858,22 1.229.598,28 257.576,15

1.165.962,23 1.420.715,36 659.300,711.960.197,18 1.576.484,02 337.993,90

0,00 0,00 0,000,00 500.000,00 0,00

0,00 0,00 0,000,00 500.000,00 0,00

7.976,00 0,00 0,007.976,00 0,00 7.976,00

3.920.920,19 3.676.460,00 1.307.890,7613.340.852,42 5.256.963,47 967.067,95

3.928.896,19 3.676.460,00 1.307.890,7613.348.828,42 5.256.963,47 975.043,95

21.744.053,65 21.798.537,13 12.482.213,0129.540.070,53 24.446.853,73 5.071.134,83

121,85% 46,41%

35,57%

Categoria 4 - IUTILI NETTI DELLE AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, DIVIDENDI DI SOCIETA'

TEATRI, ATTIVITA' CULTURALI E SERVIZI DIVERSI NEL SETTORE CULTURALE

-

0,00% -

UTILI E DIVIDENDI DI SOCIETA' PARTECIPATE -

100,25% 57,26%

- -

Categoria 5 - PROVENTI DIVERSI

TITOLO III

PROVENTI DIVERSI 93,77% 35,57%

93,57%

104,59% 67,26%

Categoria 3 - INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI

INTERESSI SU DEPOSITI DI DENARO O VALORI MOBILIARI

116,45% 64,96%

41,24%INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI DIVERSI

123,44%

GESTIONE DEI TERRENI - -

TIT III%

(c) / (a)%

(e) / (c)

Categoria 2 - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE

GESTIONE DEI FABBRICATI 113,33% 41,15%

CANONE OCCUPAZIONE SPAZI E AREE PUBBLICHE 98,61% 80,72%

GESTIONE BENI DIVERSI 116,42% 68,50%



SERVIZIO PREV. INIZIALE ENTRATE

PREV. INIZIALE SPESE

PREV. INIZIALE ENTRATE

PREV. INIZIALE SPESE

MERCATI COPERTI 188.560,00 1.086.571,31 221.488,00 1.383.525,63MERCATO ITTICO 441.000,00 543.476,27 526.196,00 555.917,53ASILI NIDO 335.000,00 1.141.854,40 401.736,00 1.229.115,36REFEZIONE SCOLASTICA 1.821.000,00 3.648.089,00 1.757.000,00 3.829.833,48IMPIANTI SPORTIVI 465.917,15 3.443.209,96 747.244,00 3.932.520,20CASA DI RIPOSO 100.000,00 496.815,79 100.000,00 460.479,18MUSEI GALLERIE E MOSTRE 50.000,00 973.553,89 61.760,00 1.226.414,37PARCHEGGI 440.000,00 248.412,78 - -

TOTALE 3.841.477,15 11.618.977,23 3.815.424,00 12.617.805,75

2010 2011

SERVIZIO ENTRATE ACCERTATE

SPESE IMPEGNATE

ENTRATE ACCERTATE

SPESE IMPEGNATE

MERCATI COPERTI 188.798,37 1.184.782,79 196.082,39 1.181.564,97MERCATO ITTICO 392.440,18 571.898,82 421.523,20 552.603,38ASILI NIDO 389.486,33 1.241.179,31 322.186,13 1.218.889,65REFEZIONE SCOLASTICA 1.631.000,00 3.628.065,04 1.630.118,82 3.707.675,13IMPIANTI SPORTIVI 504.485,44 3.978.365,81 525.004,36 4.029.818,03CASA DI RIPOSO 100.000,00 458.491,01 100.000,00 451.709,25MUSEI GALLERIE E MOSTRE 51.297,75 1.173.896,04 58.729,09 1.108.294,80PARCHEGGI 486.552,25 222.664,93 - -

TOTALE 3.744.060,32 12.459.343,75 3.253.643,99 12.250.555,20

2010 2011

I dati relativi al 2011 mostrano che la percentuale di raffronto tra entrate accertate e

spese impegnate risulta essere pari al 26,56%, si sottolinea che il Comune di Pescara non

essendo un ente strutturalmente deficitario non è tenuto a rispettare la percentuale di copertura

minima dei servizi del 36%. I dati esposti nella tabella sottostante pongono a confronto le

singole percentuali di copertura dei costi verificatesi nell’ultimo biennio si denota per il 2011 una

riduzione del 3,5% nella copertura del costo dei servizi globalmente considerati rispetto all’anno

precedente.

% VarSERVIZIO 2010 2011 2010-2011

MERCATI COPERTI 15,94% 16,60% 0,66%MERCATO ITTICO 68,62% 76,28% 7,66%ASILI NIDO 31,38% 26,43% -4,95%REFEZIONE SCOLASTICA 44,96% 43,97% -0,99%CAMPI SPORTIVI 12,68% 13,03% 0,35%CASA DI RIPOSO 21,81% 22,14% 0,33%MUSEI GALLERIE E MOSTRE 4,37% 5,30% 0,93%PARCHEGGI 218,51% - -

TOTALE 30,05% 26,56% -3,49%

% Copertura a Consuntivo


Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti



6.833,20 0,00 0,006.200,00 8.000,00 6.200,00

1.018.731,27 1.256.529,97 522.052,721.287.643,09 7.841.729,24 412.398,88

0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

1.025.564,47 1.256.529,97 522.052,721.293.843,09 7.849.729,24 418.598,88

1.101.424,30 52.766,80 0,006.924.027,12 153.000,00 571.254,62

1.101.424,30 52.766,80 0,006.924.027,12 153.000,00 571.254,62

5.640.010,69 4.006.203,74 206.203,7413.788.676,38 5.606.203,74 2.905.663,35

5.640.010,69 4.006.203,74 206.203,7413.788.676,38 5.606.203,74 2.905.663,35

0,00 0,00 0,00671.333,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,005.438.402,78 0,00 39.983,12

0,00 0,00 0,006.109.735,78 0,00 39.983,12

- -

-TRASFERIMENTI STRAORDINARI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI -

Categoria 4 - TRASFERIEMNTI DI CAPITALE DA ALTRI EN TI DEL SETTORE PUBBLICO

TRASFERIMENTI STRAORDINARI DI CAPITALE DALLA COMUNITA' EUROPEA - -

5,15%

4,79% 0,00%

Categoria 3 - TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIO NE

TRASFERIMENTI STRAORDINARI DI CAPITALE DALLO STATO 4,79% 0,00%

TRASFERIMENTI STRAORDINARI DI CAPITALE DALLA REGIONE 71,03% 5,15%

71,03%

%(e) / (c)

Categoria 1 - ALIENAZIONI DI BENI PATRIMONIALI

- -ALIENAZIONE BENI MOBILI

TIT IV%

(c) / (a)

123,34% 41,55%

Categoria 2 - TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO

ALIENAZIONE E DIRITII REALI SU BENI IMMOBILI

ALIENAZIONI DI BENI PATRIMONIALI DIVERSI - -

122,52% 41,55%



3.013.370,51 2.834.767,47 1.787.310,473.222.448,91 2.250.000,00 2.075.297,77

0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

483.756,13 4.200.097,65 3.200.097,6583.837,76 9.993.000,00 0,00

3.497.126,64 7.034.865,12 4.987.408,123.306.286,67 12.243.000,00 2.075.297,77

0,00 0,00 0,004.211.870,49 0,00 176.232,58

0,00 0,00 0,004.211.870,49 0,00 176.232,58

11.264.126,10 12.350.365,63 5.715.664,5835.634.439,53 25.851.932,98 6.187.030,32

TITOLO IV 109,64% 46,28%

RISCOSSIONI DI CREDITI DIVERSI - -

- -

201,16% 70,90%

Categoria 6 - RISCOSSIONI DI CREDITI

Categoria 5 - TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SO GGETTI

PROVENTI DELLE CONCESSIONI EDILIZIE E SANZIONI URBANISTICHE

94,07% 63,05%

PROVENTI DELLE CONCESSIONI EDILIZIE DERIVANTI DA INTERVENTI SPECIALI - -

TIT IV%

(c) / (a)%

(e) / (c)

ALTRI TRASFERIMENTI DA PRIVATI 868,23% 76,19%

Entrate derivanti da accensioni di prestiti



- - - - 10.000.000,00 -

- - - - 10.000.000,00 -

13.963.310,35 13.671.771,13 35.073,89 28.136.112,44 32.884.476,50 6.081.902,65

13.963.310,35 13.671.771,13 35.073,89 28.136.112,44 32.884.476,50 6.081.902,65

13.963.310,35 13.671.771,13 35.073,89 28.136.112,44 42.884.476,50 6.081.902,65

%(e) / (c)

Categoria 1 - ANTICIPAZIONI DI CASSA

- -ANTICIPAZIONI DI TESORERIA

TIT V%

(c) / (a)

MUTUI PASSIVI DALLA CASSA DD.PP. ED ALTRI ISTITUTI 97,91% 0,26%

- -

Categoria 3 - ASSUNZIONE DI MUTUI E PRESTITI

TITOLO V 97,91% 0,26%

97,91% 0,26%


I mutui passivi contratti nell’anno 2011 hanno finanziato le spese d’investimento

elencate nel prospetto che segue:

CAPITOLO DESCRIZIONE €

13222600 MUTUO PER COMPLETAMENTO INFRASTRUTTURALE VIA TIEPOLO VIA RAFFAELLO E PARCHEGGIO VIA COLLE MARINO 500.000,00

13222700 MUTUO PER MANUTENZIONE URBANA STRAORDINARIA E RIQUALIFICAZIONE DELLE PERIFERIE 600.000,00

13222800 MUTUO PER MANUTENZIONE STRAORDINARIA VIA POLLIONE, VIA STRADONETTO, VIA SALARA VECCHIA E STRADA DEL PALAZZO 700.000,00

13223400 MUTUO PER MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI TECNOLOGICI PRESSO LE SCUOLE COMUNALI 100.000,00

13224200 INTERVENTI STRAORDINARI DI TRATTAMENTI FITOPATOLOGICI DELLE ESSENZE ARBOREE NEL TERRITORIO COMUNALE 150.000,00

13224900 MUTUO PER INFRASTRUTTURAZIONE E RIQUALIFICAZIONE QUARTIERE S. GIUSEPPE E AREE LIMITROFE 100.000,00

13225000 MUTUO PER STRAORDINARIA MANUTENZIONE PALAZZO DI GIUSTIZIA

150.000,00

13225400 MUTUO PER RIQUALIFICAZIONE VIA COLLE SCORRANO, VIA COLLE DI MEZZO

200.000,00

13225600 MUTUO PER REALIZZAZIONE DI ISOLE ECOLOGICHE SPERIMENTALI INTERRATE IN AREA CENTRALE 100.000,00

13225601 MUTUO PER REALIZZAZIONE DI ISOLE ECOLOGICHE SPERIMENTALI INTERRATE IN AREA CENTRALE - DEVOLUZIONE 150.000,00

13225900 MUTUO PER RIQUALIFICAZIONE VIA ALDO MORO, VIA NENNI, VIA ADIGE, STRADA FOSSO VALLELUNGA 300.000,00

13228500 MUTUO PER MANUTENZIONE STRAORDINARIA ALLOGGI ERP

1.078.695,00

13231000 MUTUO PER CHIUSURA VARCHI DI ACCESSO ALLE AREE PEDONALI

300.000,00

13241000 MUTUO PER LAVORI DI RIQUALIFICAZIONE DEI SOTTOPASSI FERROVIARI E AREE CIRCOSTANTI 150.000,00

13257000 MUTUO PER ACQUISTO ARREDI ED ATTREZZATURE VARIE SCUOLE

220.000,00

13266700 MUTUO PER COMPLETAMENTO VALLE FURCI E AREE CIRCOSTANTI - DEVOLUZIONE 198.270,00

13284000 MUTUO PER RIQUALIFICAZIONE E ARREDO URBANO STRADE E PIAZZE

900.000,00

13292000 MUTUO PER COMPLETAMENTO E VALORIZZAZIONE URBANA E TURISTICA LUNGOMARE NORD CON PEDONALIZZZIONE PARCHEGGI 1.400.000,00

13300016 MUTUO PER REALIZZAZIONE DI ROTATORIE E PARCHEGGI IN VARIE ZONE DELLA CITTA' 400.000,00

13300066 MUTUO PER COMPLETAMENTO COLLETTORE VIA DI SOTTO E AREE LIMITROFE

500.000,00

13321000 MUTUO PER ACQUISTO AGGIORNAMENTI ED ATTREZZATURE INFORMATICHE

170.000,00

13322000 ACQUISTO MOBILI ED ARREDI PER IL COMPLETAMENTO DEGLI UFFICI COMUNALI

60.000,00

13336000 MUTUO PER MANUTENZIONE STRAORDINARIA SCUOLE MEDIE

300.000,00

13337000 MUTUO PER MANUTENZIONE STRAORDINARIA SCUOLE ELEMENTARI

300.000,00

13343600 MUTUO PER LAVORI DI INFRASTRUTTURAZIONE RETE FOGNARIA VIA TOMMASI

343.000,00

13521100 MUTUO PER RIFACIMENTO MANTI DI ASFALTO E VARIE IN STRADE CITTADINE

1.100.000,00


CAPITOLO DESCRIZIONE €

13592000 VALORIZZAZIONE DELLA FONTANA EX LAVATOIO DI STRADA VECCHIA DELLA MADONNA E FONTANE VARIE DELLA CITTA' 100.000,00

13711000 MUTUO PER MANUTENZIONE STRAORDINARIA DEI PARCHI URBANI

500.000,00

13711500 MUTUO PER MANUTENZIONE STRAORDINARIA NON PROGRAMMABILE PER GLI SPAZI PUBBLICI E AREE VERDI DELLA CITTA' 378.306,13

13730000 MUTUO PER ADEGUAMENTO EDIFICI NORME DI SICUREZZA ED IGIENICO -SANITARIE EDIFICI SCUOLE MATERNE 300.000,00

13810000 RIQUALIFICAZIONE AREE ESTERNE MERCATO DI PIAZZA MUZII E LARGO SCURTI

500.000,00

13870000 LAVORI DI COMPLETAMENTO DI VIA VOLTA

400.000,00

13925000 MUTUO PER MANUTENZIONE E VALORIZZAZIONE URBANA VARIE VIE DEI QUARTIERI CITTADINI - DEVOLUZIONE 424.000,00

14011000 MUTUO PER SISTEMAZ.AREE ESTERNE VARIE SCUOLE COMUNALI

100.000,00

14230500 MUTUO PER ADEGUAMENTO ED AMMODERNAMENTO IMPIANTI SPORTIVI

400.000,00

14246000 URBAN - EDIFICIO CULTURALE POLIFUNZIONALE SAN DONATO

99.500,00

13.671.771,13

Entrate da servizi per conto terzi



10.792.220,71 10.772.650,40 9.681.302,88 1.364.889,89 15.538.625,00 431.498,77

TITOLO VI 99,82% 89,87%

%(e) / (c)

TIT VI%

(c) / (a)


GESTIONE ENTRATE - RESIDUI E COMPETENZA

Per rendere più esauriente l’esposizione dei dati esposti si ritiene utile riportare i dati

conglobati delle entrate 2011 relativi ai dati previsionali della gestione residui e della gestione di

competenza ed i conseguenti sviluppi per riscossioni, somme rimaste da riscuotere e per

differenze (tra previsioni ed accertamenti).

Per quanto attiene alle entrate globalmente considerate si può affermare che il tasso di

smaltimento dei residui attivi delle stesse è stato per l’esercizio 2011 di circa il 28,98%

Residui al 1.1.2011

Previsioni definitive

Totale RiscosseResidui al 31.12.2011

Accertamenti Differenze

A B C=A+B D E F=D+E G = C - F

1 35.206.161,98 82.986.887,52 118.193.049,50 74.953.475,28 38.975.309,73 113.928.785,01 4.264.264,492 5.886.422,09 16.174.717,88 22.061.139,97 13.738.116,47 6.100.936,81 19.839.053,28 2.222.086,693 29.540.070,53 24.446.853,73 53.986.924,26 17.553.347,84 31.399.100,88 48.952.448,72 5.034.475,544 35.634.439,53 25.851.932,98 61.486.372,51 11.902.694,90 33.951.434,12 45.854.129,02 15.632.243,495 28.136.112,44 42.884.476,50 71.020.588,94 6.116.976,54 34.769.032,48 40.886.009,02 30.134.579,926 1.364.889,89 15.538.625,00 16.903.514,89 10.112.801,65 2.024.738,64 12.137.540,29 4.765.974,60

TOT. 135.768.096,46 207.883.493,61 343.651.590,07 134.377.412,68 147.220.552,66 281.597.965,34 62.053.624,73

A.A. 1.902.853,00 1.902.853,00

F.C. 19.904.869,00 19.904.869,00

TOT. 155.672.965,46 209.786.346,61 365.459.312,07 134.377.412,68 147.220.552,66 281.597.965,34 62.053.624,73

TIT


GESTIONE DEI RESIDUI PASSIVI

Riepilogo gestione residui passivi provenienti eser cizio 2010 e precedenti

Nel prospetto che segue sono evidenziati per titoli i residui passivi ripresi dal rendiconto

2010, i pagamenti effettuati nel corso dell’esercizio 2011, i debiti non pagati da riportare nel

2012, il totale degli impegni e le differenze.

Pagate Da pagare A B C D = B + C E = A - D

1 61.722.030,68 39.618.299,34 17.187.055,12 56.805.354,46 4.916.676,222 84.426.878,67 11.845.988,99 63.720.322,61 75.566.311,60 8.860.567,073 0,00 0,00 0,00 0,00 0,004 4.355.609,48 2.619.402,52 1.735.038,59 4.354.441,11 1.168,37

Totale 150.504.518,83 54.083.690,85 82.642.416,32 136.7 26.107,17 13.778.411,66

TitoliTotale impegni Differenze

Residui passivi all'1/1/2011

Somme al 31/12/2011

I dati sopra riportati pongono in evidenza che sono stati effettuati pagamenti per

complessive € 54.083.690,85 e che gli stessi rappresentano il 35,29% degli impegni residui

rimasti da pagare al 31/12/2011.

Se si considerano solo i residui di parte corrente (Tit. I), i pagamenti risultano essere pari

al 64,19% delle corrispondenti somme impegnate al 31.12.2010.

Per quanto concerne i residui in conto capitale si precisa che essi seguono un

andamento corrispondente alla realizzazione dei lavori in corso d’opera e ciò perché i relativi

pagamenti vengono effettuati a stati di avanzamento, su questo fronte il tasso di smaltimento di

tali residui fanno registrare per il 2010 una percentuale pari al 23,40%.

Vengono quindi evidenziati residui passivi (somme ancora da pagare riportate

nell’esercizio 2012) per € 153.265.977,84 di cui € 60.721.557,06 per spese correnti.

In merito alla consistenza dei residui passivi in c/capitale (Tit. II) rimasti da pagare pari

ad € 88.484.528,41 occorre evidenziare come gli stessi fanno riferimento ad opere finanziate

nei vari anni in cui i lavori sono iniziati e sono in corso di realizzazione.


GESTIONE DELLE USCITE DI COMPETENZA

Riepilogo generale gestione di competenza uscita

Per quanto attiene alle variazioni di stanziamento, nel corso dell’anno 2011 si rimanda

all’esposizione analitica fatta nella parte iniziale della presente relazione. Di seguito vengono

invece evidenziati i dati relativi alle previsioni definitive, ai pagamenti ed alle somme rimaste da

pagare (residui), nonché il totale degli impegni e le differenze tra detto totale e le previsioni.

Pagate Da pagare A B C D = B + C E = A - D

1 114.026.125,20 65.844.353,73 43.534.501,94 109.378.855,67 4.647.269,532 58.872.082,88 440.350,73 24.764.205,80 25.204.556,53 33.667.526,353 21.349.513,53 11.348.891,10 390,00 11.349.281,10 10.000.232,434 15.538.625,00 8.448.186,62 2.324.463,78 10.772.650,40 4.765.974,60

TOT. 209.786.346,61 86.081.782,18 70.623.561,52 156.705.343,70 53.081.002,91

Impegni DifferenzeTITPrevisioni Definitive

Somme al 31/12/2011

Di conseguenza si precisa che il conto in esame giusta i dati su riportati e quelli esposti

alle pagine precedenti presenta le seguenti complessive risultanze passive al 31/12/2011.

Residui Competenza Totale

Pagamenti 54.083.690,85 86.081.782,18 140.165.473,03

Residui da riportare 82.642.416,32 70.623.561,52 153.265.977,84

Impegni 136.726.107,17 156.705.343,70 293.431.450,87

Dal prospetto che precede si rileva che i pagamenti in c/competenza globalmente

considerati rappresentano circa il 54,93% delle somme impegnate, il valore di tale percentuale

risulta influenzato dai vincoli imposti sulla cassa dal patto di stabilità.

Va comunque precisato che i pagamenti effettuati sono tutti assistiti da regolari mandati

emessi in esecuzione di atti dirigenziali e risultano quietanzati dai beneficiari, nonché corredati

dai documenti giustificativi.

Quanto alle somme rimaste da pagare si rileva che, se globalmente considerate

rappresentano il restante 45,07% delle spese impegnate, i residui delle spese correnti e di

investimento rappresentano rispettivamente il 39,80% ed il 98,25% delle corrispondenti somme

impegnate.


Per concludere l’analisi delle spese di competenza, si ritiene utile fornire qui di seguito i

dati di raffronto tra le spese impegnate nell’esercizio 2011 distintamente per la parte corrente,

parte investimenti e suddivisa per interventi, subito dopo saranno riportate alcune informazioni

relative al settore investimenti.


Spese correnti

Impegnato 2010 (a) Impegnato CO (c) Pagato CO (e)

Residui (b) Previsione Def. (d) Pagato RE (f)

32.974.383,36 31.867.846,30 29.143.726,463.942.983,19 32.563.088,44 2.200.641,78

2.180.217,22 2.362.439,19 946.727,621.364.131,20 2.439.093,98 985.627,46

53.184.853,27 56.049.956,09 21.443.880,1346.277.911,45 58.577.320,14 33.096.013,42

399.714,40 381.746,86 152.095,30300.363,34 511.746,64 123.929,76

5.498.283,67 8.286.905,11 4.815.309,933.867.539,81 8.958.385,05 2.700.956,17

6.698.431,73 6.430.557,34 6.405.162,361.036.776,72 6.450.327,63 526,33

1.914.346,91 1.831.910,05 1.550.091,65411.339,66 1.880.821,11 299.248,63

1.074.122,55 2.167.494,73 1.387.360,284.520.985,31 2.623.185,61 211.355,79

0,00 0,00 0,000,00 22.156,60 0,00

103.924.353,11 109.378.855,67 65.844.353,7361.722.030,68 114.026.125,20 39.618.299,34

TITOLO I 105,25% 60,20%

64,01%

95,69% 84,62%

FONDO DI RISERVA - -

IMPOSTE E TASSE

ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE

201,79%

%(c) / (a)

38,26%

95,50%

96,00% 99,61%

TRASFERIMENTI

INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI

105,39%

PERSONALE

ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME

PRESTAZIONI DI SERVIZI

UTILIZZO DI BENI DI TERZI

58,11%150,72%

%(e) / (c)

39,84%

96,64% 91,45%

108,36% 40,07%

TIT I


Spese in conto capitale

Impegnato 2010 (a) Impegnato CO (c) Pagato CO (e)Residui (b) Previsione Def. (d) Pagato RE (f)

21.846.215,52 23.620.138,71 293.398,6676.068.660,86 51.661.901,56 10.416.797,07

81.570,72 0,00 0,002.514.022,54 1.920.000,00 29.157,61

0,00 0,00 0,0057.011,45 0,00 0,00

747.724,66 1.051.234,95 67.256,481.846.656,54 1.354.020,00 946.661,37

556.174,48 305.740,74 0,002.314.468,89 436.400,00 402.296,20

234.357,88 227.442,13 79.695,59999.857,11 287.261,32 51.076,74

0,00 0,00 0,00576.201,28 0,00 0,00

50.000,00 0,00 0,0050.000,00 3.212.500,00 0,00

0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

23.516.043,26 25.204.556,53 440.350,7384.426.878,67 58.872.082,88 11.845.988,99

0,00%54,97%

%(e) / (c)

6,40%

108,12% 1,24%

0,00% -

TIT II

INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI

TRASFERIMENTI DI CAPITALE

-

ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI

ESPROPRI E SERVITU' ONEROSE

UTILIZZO DI BENI DI TERZI PER REALIZZAZIONI IN ECONOMIA

ACQUISIZIONE DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE TECNICO-SCIENTIFICHE

%(c) / (a)

-

140,59%

97,05% 35,04%

- -

CONCESSIONI DI CREDITI E ANTICIPAZIONI

- -

PARTECIPAZIONI AZIONARIE

CONFERIMENTI DI CAPITALE -

TITOLO II 107,18% 1,75%

-


Investimenti – Equilibri di bilancio

L’entità degli investimenti impegnati e finanziati nel corso dell’anno 2011 ammonta ad

€ 25.204.556,53.

Già nella parte iniziale della presente relazione sono stati fatti precisi riferimenti alle

spese proprie di questa Amministrazione, anche in sede di utilizzo dell’avanzo corrente, ad ogni

modo si riportano di seguito le modalità di finanziamento delle spese impegnante al titolo II:

� Eccedenza di entrate correnti rispetto alle spese correnti 452.691,07

� Proventi da permessi a costruire ex L. 10/77 e 724/94 1.054.965,35

� Avanzo di amministrazione vincolato 549.530,82

� Finanziate da Stato, Regione, Provincia ed altri Comuni 4.058.970,54

� Finanziate da altri enti del settore pubblico 0,00

� Finanziate mediante trasferimento da privati 4.160.097,65

� Finanziate con mutui Cassa DD.PP. 13.671.771,13

� Reimpieghi da dismissioni immobiliari 1.256.529,97

Di seguito vengono riportati relativamente all’ultimo quinquennio, i dati concernenti

l’impiego di risorse nel campo degli investimenti, nonché le percentuali di raffronto fra spese di

investimento e spese correnti dello stesso esercizio.

ANNO Investimenti (in migliaia)

Spese correnti (in migliaia)

% spese investimento su correnti

2007 41.332 104.194 39,67%

2008 24.745 101.597 24,36%

2009 29.419 102.333 28,75%

2010 23.516 103.924 22,63%

2011 25.205 109.379 23,04% (in migliaia)

Per concludere l’argomento investimenti si riportano di seguito i dati contabili atti a

dimostrare l’equilibrio esistente tra entrate e spese proprie del settore investimenti.


BILANCIO DI PREVISIONE INIZIALE

TIT IV - Entrate da alienazione beni, trasferimenti capitale e riscossione di crediti

16.831.137,44

a detrarre:- proventi L. 10/77 destinati a spese correnti -675.000,00

16.156.137,44

TIT V - Accensione di prestiti 42.713.012,30a detrarre:- anticipazione di tesoreria -10.000.000,00

32.713.012,30

48.869.149,74

TIT II - Spese in conto capitale 49.054.149,74a detrarre:- spese finanziate con avanzo corrente -185.000,00

48.869.149,74

ENTRATE

SPESE

BILANCIO CONSUNTIVO

TIT IV - Entrate da alienazione beni, trasferimenti capitale e riscossione di crediti

12.350.365,63

a detrarre:- proventi L. 10/77 destinati a spese correnti -1.418.962,39

10.931.403,24

TIT V - Accensione di prestiti 13.671.771,13

24.603.174,37

TIT II - Spese in conto capitale 25.204.556,53a detrarre:- spese finanziate con avanzo corrente -452.691,07- spese finanziate con avanzo amministrazione -549.530,82

-1.002.221,89

24.202.334,64

DIFFERENZA 400.839,73

ENTRATE

SPESE


La differenza tra l’importo di € 25.605.396,26 relativa alla parte entrata ed

€ 25.204.556,53 per la parte spesa pari ad € 400.839,89 è costituita:

• per la somma di € 360.839,73 dai maggiori introiti relativi ai proventi da permessi a

costruire rispetto agli impegni effettivamente presi;

• per la somma di € 40.000,00 da maggiori accertamenti per realizzazione programmi complessi;

Spese per rimborso di prestiti

Impegnato 2010 (a) Impegnato CO (c) Pagato CO (e)

Residui (b) Previsione Def. (d) Pagato RE (f)

0,00 0,00 0,000,00 10.000.000,00 0,00

10.936.070,34 8.625.302,70 8.624.912,700,00 8.625.534,53 0,00

2.627.543,54 2.723.978,40 2.723.978,400,00 2.723.979,00 0,00

13.563.613,88 11.349.281,10 11.348.891,100,00 21.349.513,53 0,00

%(e) / (c)

- -

TIT III%

(c) / (a)

RIMBORSO ANTICIPAZIONI DI CASSA

78,87%

TITOLO III 83,67%

100,00%RIMBORSO QUOTA CAPITALE DI MUTUI E PRESTITI

100,00%

100,00%103,67%RIMBORSO DI PRESTITI OBBLIGAZIONARI

Spese per servizi conto terzi

Impegnato 2010 (a) Impegnato CO (c) Pagato CO (e)Residui (b) Previsione Def. (d) Pagato RE (f)

10.792.220,71 10.772.650,40 8.448.186,62 4.355.609,48 15.538.625,00 2.619.402,52

TITOLO IV 99,82% 78,42%

%(e) / (c)

TIT IV%

(c) / (a)


GESTIONE SPESE - RESIDUI E COMPETENZA

Residui al 1.1.2011

Previsioni definitive

Totale PagateResidui al 31.12.2011

Impegni Differenze

A B C = A + B D E F = D + E G = C - F

1 61.722.030,68 114.026.125,20 175.748.155,88 105.462.653,07 60.721.557,06 166.184.210,13 9.563.945,752 84.426.878,67 58.872.082,88 143.298.961,55 12.286.339,72 88.484.528,41 100.770.868,13 42.528.093,423 0,00 21.349.513,53 21.349.513,53 11.348.891,10 390,00 11.349.281,10 10.000.232,434 4.355.609,48 15.538.625,00 19.894.234,48 11.067.589,14 4.059.502,37 15.127.091,51 4.767.142,97

TOT. 150.504.518,83 209.786.346,61 360.290.865,44 140.165.473,03 153.265.977,84 293.431.450,87 66.859.414,57

TIT

FONTI DI FINANZIAMENTO

Destinazione entrate derivanti da proventi oneri co ncessori

Di seguito viene effettuata un’analisi tra le entrate del Tit. IV Ris. 590 ed i relativi impieghi.

CAPITOLO DENOMINAZIONEPREVISIONE DEFINITIVA

ACCERTAMENTI

13150000PROVENTI DERIVANTI DAL RILASCIO DELLE CONCESSIONI EDILIZIE: PROVENTI ORDINARI

1.450.000,00 2.115.087,65

13155000 PROVENTI DA CONCESSIONI IN SANATORIA - CONDONI 100.000,00 61.024,84

13165000 PROVENTI DERIVANTI DALLE CONCESSIONI EDILIZIE PER ATTIVITA' PRODUTTIVE 550.000,00 548.951,98

13166000 PROVENTI SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONI CONCESSIONI EDILIZIE SUAP 40.000,00 0,00

13170000 PROVENTI DERIVANTI DALLE CONCESSIONI EDILIZIE : SANZIONI 100.000,00 99.703,00

13180500PROVENTI DERIVANTI DALL'INDENNITA' RISARCITORIA DANNO AMBIENTALE

10.000,00 10.000,00

2.250.000,00 2.834.767,47

PROVENTI DELLE CONCESSIONI EDILIZIE E SANZIONI URBA NISTICHE

TOTALE RISORSA 590


CAP DESCRIZIONE QUOTA

FINANZIATA

QUOTA PROVENTI

IMPEGNATA

32980000 SPESE PER FINANZIAMENTO DEBITI FUORI BILANCIO RELATIVO A BEN I PATRIMONIALI 10.000,00 8.057,16

32980002 SPESE PER DEBITI FUORI BILANCIO RICONOSCIBILI - PATRIMONIO IMMOBILIARE 165.229,42 165.229,42

32980004 SPESE PER DEBITI FUORI BILANCIO RICONOSCIBILI - LL.PP. 210.000,00 210.000,00

33035000 TRASFERIMENTO CAPITALI AD ALTRI ENTI PUBBLICI 100.000,00 100.000,00

33130000 MESSA IN SICUREZZA LOCALI PARROCCHIA COLLE MARINO 80.000,00 80.000,00

33181000 ACQUISTO ATTREZZATURE VARIE PER L'ESERCIZIO DELLE FUNZIONI SUB-DELEGA 5.000,00 4.905,37

33195800 SPESE TECNICHE PER MESSA A NORMA ED ADEGUAMENTO DEGLI EDIFICI COMUNALI 30.000,00 30.000,00

34290000 SPESA PER ACQUISTO ARREDI ED ATTREZZATURE VARIE SCUOLE 80.000,00 79.939,91

34414500 ACQUISTI PER ATTIVITA' TURISTICHE 5.960,00 5.960,00

34658500 MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI VIA E. FERRARI - RIFACIMENTO PAVIMENTAZIONE STRADALE 55.000,00 55.000,00

34857000 ACQUISTO MEZZI DA LAVORO ED ATTREZZATURE PER LA MANUTENZIONE DEL VERDE URBANO 50.000,00 49.711,20

34885600 ATTIVITA' DI SUPPORTO ALLA REALIZZAZIONE DELLE OO.PP SPESE TECNICHE E STUDI FATTIBILITA' 80.000,00 80.000,00

35200900 SPESE PER SOFTWARE TRASPOSIZIONE PRG CATASTALE 40.000,00 38.624,83

35211000 RIMBORSI ONERI CONCESSORI INDEBITAMENTE VERSATI 86.057,58 85.779,97

35211100 RIMBORSI ONERI CONCESSORI INDEBITAMENTE VERSATI 15.000,00 5.458,42

35212500 CONTRIBUTI ALLE CONFESSIONI RELIGIOSE AI SENSI ART.5 L.29/88 80.000,00 30.000,00

35798500 MANUTENZIONE STRAORDINARIA VERDE URBANO RIVIERA NORD 25.000,00 24.392,49

35932500 ACQUISTO ATTREZZATURE SCOLASTICHE PER ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI 4.000,00 1.906,58

36224000SPESE PER LA PARTECIPAZIONE DEL CENTRO INTERNAZIONALE DI RICERCA E SVILUPPO DEL MARE ADRIATICO - CIRSMA 2.500,00 0,00

1.123.747,00 1.054.965,35TOTALE

SPESE IN CONTO CAPITALE FINANZIATE CON PROVENTI ONE RI CONCESSORI

Città di Pescara


INDICATORI


INDICATORI FINANZIARI ED ECONOMICI GENERALI

AUTONOMIA FINANZIARIA 104.696.589,92

E Tit I+Tit III / E Tit I+II+III 119.694.718,38

AUTONOMIA IMPOSITIVA 82.898.052,79

E Tit I / E Tit I+II+III 119.694.718,38

PRESSIONE FINANZIARIA 97.896.181,25

E Tit I+ II / Popolazione 122.903

PRESSIONE TRIBUTARIA 82.898.052,79

E Tit I / Popolazione 122.903

INTERVENTO ERARIALE 8.054.624,84

Trasferimento statale / Popolazione 122.903

INTERVENTO REGIONALE 6.269.168,14

Trasferimento regionale / Popolazione 122.903

INCIDENZA RESIDUI ATTIVI 147.220.552,66

Tot residui attivi / Tot accertamenti competenza 156.489.505,54

INCIDENZA RESIDUI PASSIVI 153.265.977,84

Tot residui passivi / Tot impegni competenza 156.705.343,70

INDEBITAMENTO LOCALE PRO-CAPITE 174.651.573,16

Residui debiti mutui / Popolazione 122.903

VELOCITA' RISCOSSIONE ENTRATE PROPRIE 79.077.017,16

Riscossione Tit I+III / Accertamenti Tit I+III 104.696.589,92

RIGIDITA' SPESA CORRENTE 49.416.541,96

(Sp. personale+Q. Amm.to mutui) / Tot entrate corre nti 119.694.718,38

VELOCITA' GESTIONE SPESE CORRENTI 65.844.353,73

Pagamenti Tit I competenza / Impegni Tit I competen za 109.378.855,67

REDDITIVITA' DEL PATRIMONIO 4.415.154,92

Entrate patrimoniali / Valore patrimoniale disponib ile 29.105.985,15

PATRIMONIO PRO-CAPITE 219.934.862,01

Valore patrimoniale indisponibile / Popolazione 122.903


Valore beni patrimoniali disponibili / Popolazione 122.903


Valore beni demaniali / Popolazione 122.903

RAPPORTO DIPENDENTI/POPOLAZIONE 849

Dipendenti / Popolazione 122.903

126,92

0,00691

60,20%

15,17%

1.789,50

236,82

97,81%

1.421,05

75,53%

41,29%

674,50

65,54

51,01

94,08%

2011

87,47%

69,26%

796,53

2009

67,76%

48,01%

759,72

454,52

253,80

45,28

86,52%

95,27%

1.371,54

68,40%

29,74%

1.075,98

0,00751

59,53%

9,77%

2.670,55

281,99

2010

69,26%

50,32%

756,03

469,34

244,11

34,57

90,02%

99,15%

1.369,92

71,15%

46,32%

1.140,51

0,00707

57,97%

13,83%

1.809,72

248,04


SERVIZI INDISPENSABILI

Parametri di efficacia

SERVIZIO INDICATORI 2010 2011

Domande evase

Domande presentate

N. studenti iscritti al 30.9 11.661 11.305 11.408Numero aule 748 690 690

mc. Acqua erogataNumero abitanti serviti

Unita' immobiliari serviteTotale unita' immobiliari

Unita' immobiliari servite

Totale unita' immobiliari

Frq media settim. raccolta 6 6 6Unita' immobiliari servite 57.565 68.426 68.400Totale unita' immobiliari 114.139 127.027 126.010

km strade illuminate - 481 500Totale km strade - 550 600

-

-

-

-

-

4

-

163

-

42

300

-

36

-

-

42

300

-

34

-

-

4

-

142

--

12. ACQUEDOTTO

13. FOGNATURE E DEPURAZIONE

14. NETTEZZA URBANA

15. VIABILITA' E ILLUMINAZIONE PUBBLICA

10. ISTRUZIONE PRIMARIA E SECONDARIA INFERIORE

-11. SERVIZI NECROSCOPICI E CIMITERIALI

9. PROTEZIONE CIVILE, PRONTO INTERV. E TUTELA DELLA SICUREZZA PUBBLICA

Numero addetti

-

7. POLIZIA LOCALE E AMMINISTRATIVANumero addetti

8. SERVIZIO DELLA LEVA MILITARE

5. SERVIZIO STATISTICO

6. SERVIZI CONNESSI CON LA GIUSTIZIA

1. SERVIZI CONNESSI AGLI ORGANI ISTITUZIONALI

3. SERVIZI CONNESSI ALL'UFFICIO TECNICO COMUNALE

2. AMMINISTRAZIONE GENERALE, COMPRESO SERVIZIO ELETTORALE

4. SERVIZI DI ANAGRAFE E DI STATO CIVILE

2009

58

300

-

35

4

-

-

-

-

-

Numero addetti

Numero addetti

Numero addetti

Numero addetti

161

-

- -


Parametri di efficienza

SERVIZIO INDICATORI 2010 2011

Costo totale 19.189.406,88 21.177.221,32 22.687.675,08Quintali di rifiuti smaltiti 544.602 515.643 515.643Costo totale 4.703.671,62 5.159.434,05 5.998.745,56km strade illuminate - 481 500

746.619,90

36.880,39

2.723.336,48

802.221,02

1.174.495,56

3.253.049,17

7.048.100,87

97,00

4.416.645,39

22.888.683,12

2.079.748,28

1.640.500,24

Costo totale

Costo totale

202.694,98

2.789.894,39

897.526,32

4.714.583,81

21.818.850,39

2.028.962,21

-

725.496,24

Costo totale

Costo totale

Costo totale -

-

1.166.871,83

466.144,14

3.188.130,25

7.233.890,28

597,00

1.387.425,48

14. NETTEZZA URBANA

11. SERVIZI NECROSCOPICI E CIMITERIALI

Costo totale

Costo totale

Costo totale

10C. ISTRUZIONE MEDIA

10A. SCUOLA MATERNA

10B. ISTRUZIONE ELEMENTARE Costo totale

Costo totale

Costo totale

Costo totale

Costo totale

Costo totale

Costo totale

2. AMMINISTRAZIONE GENERALE, COMPRESO SERVIZIO ELETTORALE

1. SERVIZI CONNESSI AGLI ORGANI ISTITUZIONALI

Costo totale

4. SERVIZI DI ANAGRAFE E DI STATO CIVILE

3. SERVIZI CONNESSI ALL'UFFICIO TECNICO COMUNALE

6. SERVIZI CONNESSI CON LA GIUSTIZIA

5. SERVIZIO STATISTICO

7. POLIZIA LOCALE E AMMINISTRATIVA

8. SERVIZIO DELLA LEVA MILITARE

15. VIABILITA' E ILLUMINAZIONE PUBBLICA

10. ISTRUZIONE PRIMARIA E SECONDARIA INFERIORE

13. FOGNATURE E DEPURAZIONE

9. PROTEZIONE CIVILE, PRONTO INT. E TUTELA DELLA SICUREZZA

12. ACQUEDOTTO

2009

4.192.403,00

23.702.581,14

1.962.959,69

1.064.076,27

105.462,00

3.102.276,92

7.304.653,31

597,00

252.619,24

2.859.252,76

-

1.204.115,70

710.122,64

945.014,42

-

-


SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE

Parametri di efficacia

SERVIZIO INDICATORI

Domande soddisfatte

Domande presentate

Domande soddisfatte

Domande presentate

Domande soddisfatte 226Domande presentate 365Domande soddisfatte

Domande presentate

Domande soddisfatte

Domande presentate

Domande soddisfatte

Domande presentate

Numero visitatori

Popolazione

8. IMPIANTI SPORTIVI Numero impianti

Quintale carni macellata

Popolazione

Domande soddisfatte

Domande presentate

Domande soddisfatte 3.900Domande presentate 3.900

Domande soddisfatte

Domande presentate

Numero spettatori

N.posti disp. x N.rappresentaz.

Numero visitatori 17.687Numero istituzioni 3

Domande soddisfatte

Domande presentate

Domande soddisfatte 0Domande presentate 1

Domande soddisfatte

Domande presentate

-

0,0%

-

-

5.896

-

-

-

-

-

-

19

-

-

100,0%

-

-

-

-

2011

-

-

61,9%

-

7.635

-

-

-

-

-

100,0%

2010

-

-

53,7%

-

-

3. ASILI NIDO

4. CONVITTI, CAMPEGGI, CASE PER VACANZE, OSTELLI

5. COLONIE E SOGGIORNI STAGIONALI, STABILIMENTI TERMALI

6. CORSI EXTRASCOL.INSEGN. DI ARTI, SPORT ALTRE DISCIP.ECCEZ. QUELLI ESPRESS. PREV. PER LEGGE

2. ALBERGHI DIURNI E BAGNI PUBBLICI

7. GIARDINI ZOOLOGICI E BOTANICI

-

-

-

9. MATTATOIO PUBBLICI

10. MENSE

11. MENSE SCOLASTICHE

12. MERCATI E FIERE ATTREZZATE

13. PESA PUBBLICA

19. TRASPORTI DI CARNI MACELLATE

20.TRASPORTI FUNEBRI, POMPE FUNEBRI E ILLUMINAZIONI VOTIVE

21. ALTRI SERVIZI - CASA DI RIPOSO

14. SERVIZI TURISTICI DIVERSI: STABILIMENTI BALNEARI, APPRODI TURISTICI E SIMILI

15. SPURGO POZZI NERI

16. TEATRI

17. MUSEI, PINACOTECHE, GALLERIE E MOSTRE

22. ALTRI SERVIZI - PARCHEGGI

18. SPETTACOLI

1. ALBERGHI, ESCLUSI DORMITORI PUBBLICI

-

66,0%

-

2009

-

-

33,3%

11.439

-

-

-

-

100,0%

-

- -

- -

-

- -

- -

100,0%

14 23

- -

-

-

-

-

-

-


Parametri di efficienza

SERVIZIO INDICATORI 2010

Costo totale

Numero utenti

Costo totale

Numero utenti

Costo totale 1.218.889,65N.bambini frequentanti 226

Costo totale

Numero utenti

Costo totale

Numero utenti

Costo totale

Numero utenti

Costo totale

Totale mq.superficie

Costo totale 4.029.818,03Numero utenti 560.000

Costo totale

Quintali carni macellate

Costo totale

Numero pasti offerti

Costo totale 3.707.675,13Numero pasti offerti 533.701

Costo totale 1.734.168,35Mq. Superficie occupata 7.300

Costo totale

Numero servizi resi

Costo totale

Popolazione

Costo totale

Numero interventi

Costo totale

Numero spettatori

Costo totale 1.108.294,80Numero visitatori 17.687

Costo totale


Costo totale

Numero servizi resi

21. ALTRI SERVIZI - CASA DI RIPOSOCosto totale

Costo totale

Numero utenti

-

-

451.709,25

-

-

-

62,66

-

6,95

237,56

-

-

-

7,20

-

-

2011

-

-

5.393,32

-

-

-



16. TEATRI


18. SPETTACOLI


6. CORSI EXTRASCOL. INSEGN. DI ARTI, SPORT ALTRE DISCIP.ECCEZ. QUELLI ESPRESS. PREVISTI PER LEGGE





3. ASILI NIDO


8. IMPIANTI SPORTIVI


10. MENSE


13. PESA PUBBLICA




2009

-

-

-

-

-

5.295,48

-

-

-

26,60

-

6,84

240,64

-

7,24

6,81

- -

7,10

-

-

5.910,38

-

-

- -

- -

- -

240,64

-

-

14,48

-

-

- -

2,71

-

--

484.159,97 458.491,01


Proventi

SERVIZIO INDICATORI 2010

Provento totale

Numero utenti

Provento totale

Numero utenti

Provento totale 322.186,13N. bambini frequentanti 226

Provento totale

Numero utenti

Provento totale

Numero utenti

Provento totale

Numero iscritti

Provento totale

Numero visitatori

Provento totale 525.004,36Numero utenti 550.000

Provento totale


Provento totale

Numero pasti offerti

Provento totale 1.630.118,82Numero pasti offerti 533.701

Provento totale 617.605,59Mq. Superficie occupata 7.300

Provento totale

Numero servizi resi

Provento totale

Popolazione

Provento totale

Numero interventi

Provento totale

Numero spettatori

Provento totale 58.729,09Numero visitatori 17.687

Provento totale

Numero spettacoli

Provento totale


Provento totale

Numero servizi resi

Provento totale 100.000,00Numero giorni d'utilizzo 365

Provento totale

Numero utenti

-

273,97

84,60

-

-

-

0,95

-

-

-

3,32

-

-

-

3,05

-

-

-

-

2011

-

-

1.425,60


13. PESA PUBBLICA




8. IMPIANTI SPORTIVI


10. MENSE


21. ALTRI SERVIZI - CASA DI RIPOSO



3. ASILI NIDO




6. CORSI EXTRASCOL. INSEGN. DI ARTI, SPORT ALTRE DISCIP.ECCEZ. QUELLI ESPRESS. PREV. PER LEGGE



16. TEATRI


18. SPETTACOLI

1.476,67

-

-

2009

-

-

-

-

-

-

-

-

317,81

-

0,09

-

3,41

77,56

-

-

-

1.854,70

-

-

-

-

-

-

-

0,57

-

- -

273,97

0,90

-

-

3,07

79,62

-

0,84

0,97

-

-

-


Altre variabili

SERVIZIO INDICATORI 2009 2010 2011

N. dei nidi 7 7 7N. posti disponibili 206 210 226Addetti 69 66 61di cui: educatori 44 40 38

Addetti 16 15 13N. di strutture 35 35 34Posti a sedere disponibili 3.960 3.961 3.900Mq superficie 2.500 2.500 2.500


1. ASILI NIDO


TABELLA DEI PARAMETRI DI RILEVAZIONE DELLE CONDIZIONI DI DEFICITARIETÀ

SI NO

1. Valore negativo del risultato contabile di gesti one superiore in termini di valore assoluto al 5 per cento rispetto alle entrate corre nti (a tali fini al risultato contabile si aggiunge l'avanzo di amministrazione utilizzato per le spese di investimento)

NO

2. Volume dei residui attivi di nuova formazione pr ovenienti dalla gestione di competenza e relative ai titoli I e III, con l'esclusione dell 'addizionale lrpef, superiori al 42 per cento dei valori di accertamento delle entrate dei medesimi t itoli I e III esclusi i valori dell'addizionale lrpef

NO

3. Ammontare dei residui attivi di cui al titolo I e al titolo III superiore al 65 per cento (provenienti dalla gestione dei residui attivi) rap portata agli accertamenti della gestione di competenza delle entrate dei medesimi titoli I e III

NO

4. Volume dei residui passivi complessivi provenien ti dal titolo I superiore al 40 percento degli impegni della medesima spesa corrente

SI

5. Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5 per cento delle spese correnti

NO

6. Volume complessivo delle spese di personale a va rio titolo rapportato al volume complessivo delle entrate correnti desumibili dai t itoli I, II e III superiore al 40 per cento per i comuni inferiori a 5.000 abitanti, superiore al 39 per cento per i comuni da 5.000 a 29.999 abitanti e superiore al 38 per cento per i c omuni oltre i 29.999 abitanti (al netto dei contributi regionali nonche' di altri enti pubblici finalizzati a finanziare spese di personale)

NO

7. Consistenza dei debiti di finanziamento non assi stiti da contribuzioni superiore al 150 per cento rispetto alle entrate correnti per gli en ti che presentano un risultato contabile di gestione positivo e superiore al 120 per cento per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione negativo (fermo restando il r ispetto del limite di indebitamento di cui all'art. 204 del tuel)

NO

8. Consistenza dei debiti fuori bilancio formatisi nel corso dell'esercizio superiore all'1 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate correnti (l'indice si considera negativo ove tale soglia venga superata in tutti gl i ultimi tre anni)

NO

9. Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazi oni di tesoreria non rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate corr enti

NO

10. Ripiano squilibri in sede di provvedimento di s alvaguardia di cui all'art. 193 del tuel riferito allo stesso esercizio con misure di aliena zione di beni patrimoniali e/o avanzo di amministrazione superiore al 5% dei valori della sp esa corrente

NO

Città di Pescara


CONTO DEL PATRIMONIO CONTO ECONOMICO

PROSPETTO DI CONCILIAZIONE

Conto del Patrimonio 2011Esercizio

Citta' di Pescara

Consistenza Iniziale

Variazioni da c/Finanziario

Variazioni da altre cause

Consistenza Finale

+ - + -

(attivo)

Importi Parziali

IMMOBILIZZAZIONI AI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Costi pluriennali capitalizzati1 0,00

(relativo fondo di ammortamento in detrazione)

0,00

0,00totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00

II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI140.370.135,42 1.143.645,00 0,00 17.450.000,00 2.964.321,18Beni demaniali1 155.999.459,24


0,00

14.693.333,94 0,00 0,00 0,00 0,00Terreni (patrimonio indisponibile)2 14.693.333,940,00

1.649.106,79 0,00 0,00 0,00 0,00Terreni (patrimonio disponibile)3 1.649.106,790,00

208.041.821,97 822.542,54 940.651,60 5.704.000,00 8.386.184,84Fabbricati (patrimonio indisponibile)4 205.241.528,07


0,00

28.878.422,05 0,00 0,00 0,00 1.421.543,69Fabbricati (patrimonio disponibile)5 27.456.878,36


0,00

685.016,15 321.434,51 0,00 0,00 154.635,90Macchinari,attrezzature e impianti6 851.814,76


0,00

434.193,75 243.455,47 0,00 0,00 253.185,56Attrezzature e sistemi informatici7 424.463,66


0,00

182.760,01 29.632,38 0,00 0,00 194.976,80Automezzi e Motomezzi 8 17.415,59


0,00

1.675.943,56 419.395,49 0,00 0,00 509.078,69Mobili e macchine d'ufficio 9 1.586.260,36


0,00

75.894,10 0,00 0,00 0,00 26.508,88Universalita' di beni (patrimonio indisponibile) 10 49.385,22


0,00

4.699,35 0,00 0,00 0,00 4.699,35Universalita' di beni (patrimonio disponibile) 11 0,00


0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Diritti reali su beni di terzi 12 0,000,00

172.037.786,92 9.175.462,00 0,00 0,00 23.154.000,00Immobilizzazioni in corso13 158.059.248,920,00

568.729.114,01totale 12.155.567,39 940.651,60 23.154.000,00 37.069.134,89 566.028.894,910,00


Citta' di Pescara




Consistenza Finale

+ - + -

(attivo)

Importi Parziali

III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

12.312.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00a)Imprese controllate 12.312.000,001 Partecipazioni in :

0,00

2.125.523,05 0,00 0,00 0,00 0,00b)Imprese collegate 2.125.523,050,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00c)Altre Imprese 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00a)Imprese controllate 0,002 Crediti verso :

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00b)Imprese collegate 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00c)Altre Imprese 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Titoli (investimenti a medio e lungo termine)3 0,000,00

5.634.452,26 0,00 5.000.000,00 2.965.547,74 0,00Crediti di dubbia esigibilità4 3.600.000,00

(detratto il fondo svalutazione crediti)

0,00

646.877,58 145.918,99 90.451,68 0,00 0,00Crediti per depositi cauzionali5 702.344,890,00

20.718.852,89totale 145.918,99 5.090.451,68 2.965.547,74 0,00 18.739.867,940,00

589.447.966,90 12.301.486,38 6.031.103,28 26.119.547,74 37.069.134,89 584.768.762,85TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 0,00

ATTIVO CIRCOLANTEB0,00 0,00 0,00 0,00 0,00RIMANENZEI 0,000,00

0,00totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00


Citta' di Pescara




Consistenza Finale

+ - + -

(attivo)

Importi Parziali

II CREDITI36.233.050,81 80.898.052,79 74.953.475,28 0,00 4.175.429,76Verso contribuenti1 38.002.198,560,00

2.834.453,75 8.054.624,84 7.320.056,49 0,00 870.858,65a)Stato - correnti 2.698.163,452 Verso enti del set pubblico allargato :

0,00

6.924.027,12 52.766,80 571.254,62 0,00 341.501,58a1)Stato - capitale 6.064.037,720,00

2.370.459,61 6.269.168,14 5.989.511,74 0,00 174.037,66b)Regione - correnti 2.476.078,350,00

13.788.676,38 4.006.203,74 3.111.867,09 0,00 1.327.502,82b1)Regione - capitale 13.355.510,210,00

681.508,73 674.335,48 428.548,24 0,00 600,96c)Altri - correnti 926.695,010,00

6.109.735,78 0,00 39.983,12 0,00 0,00c1)Altri - capitale 6.069.752,660,00

7.340.902,76 12.286.206,85 10.767.005,65 536.587,34 169.487,27a)Verso utenti di servizi pubblici 9.227.204,033 Verso debitori diversi :

0,00

4.426.304,22 4.415.154,92 3.506.112,87 0,00 1.364.027,00b)Verso utenti di beni patrimoniali 3.971.319,270,00

13.065.941,23 5.097.175,36 3.280.229,32 0,00 852.644,67c)Verso altri - correnti 14.030.242,600,00

2.912.853,40 7.034.865,12 7.238.938,47 4.035.637,91 406.062,77c1)Verso altri - capitale 6.338.355,190,00

1.293.843,09 1.256.529,97 940.651,60 0,00 55.608,97d)Da alienazioni patrimoniali 1.554.112,490,00

1.364.889,89 10.772.650,40 10.112.801,65 0,00 0,00e)Per somme corrisposte c/terzi 2.024.738,640,00

2.650.884,99 833.538,00 18.369,00 0,00 1.352.941,99Crediti per IVA4 2.113.112,000,00

10.525,09 0,00 0,00 0,00 10.525,09a)Banche 0,005 Per depositi :

0,00

28.125.587,35 13.671.771,13 6.116.976,54 0,00 911.349,46b)Cassa depositi e prestiti 34.769.032,480,00

130.133.644,20totale 155.323.043,54 134.395.781,68 4.572.225,25 12.012.578,65 143.620.552,660,00

III ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZI

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Titoli1 0,000,00

0,00totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00


Citta' di Pescara




Consistenza Finale

+ - + -

(attivo)

Importi Parziali

IV DISPONIBILITA' LIQUIDE 19.904.869,00 134.377.412,68 140.165.473,03 0,00 0,00Fondo di cassa1 14.116.808,650,00

4.220.310,83 0,00 184.166,22 0,00 0,00Depositi bancari2 4.036.144,610,00

24.125.179,83totale 134.377.412,68 140.349.639,25 0,00 0,00 18.152.953,260,00

154.258.824,03 289.700.456,22 274.745.420,93 4.572.225,25 12.012.578,65 161.773.505,92TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE 0,00

RATEI E RISCONTIC0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Ratei attivi I 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Risconti attivi II 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE RATEI E RISCONTI 0,00

743.706.790,93 302.001.942,60 280.776.524,21 30.691.772,99 49.081.713,54 746.542.268,77TOTALE DELL'ATTIVO (A+B+C) 0,00

CONTI D'ORDINE84.426.878,67 25.204.556,53 12.286.339,72 0,00 8.860.567,07Opere da realizzareD 88.484.528,410,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Beni conferiti in aziende specialiE 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Beni di terziF 0,000,00

TOTALE CONTI D'ORDINE 84.426.878,67 25.204.556,53 12.286.339,72 0,00 8.860.567,07 88.484.528,410,00

Conto del Patrimonio2011Esercizio

Citta' di Pescara



Variazioni da altre Cause

ConsistenzaFinale

+ - + -

(passivo)

Importi Parziali

PATRIMONIO NETTOA248.128.665,90 0,00 15.498.874,99Netto patrimoniale 232.629.790,91I 0,00

140.370.135,42 1.143.645,00 0,00 17.450.000,00 2.964.321,18Netto da beni demaniali 155.999.459,24II 0,00

388.498.801,32 1.143.645,00 15.498.874,99 17.450.000,00 2.964.321,18 388.629.250,15TOTALE PATRIMONIO NETTO 0,00

CONFERIMENTIB93.076.992,78 9.515.598,16 1.755.498,23 0,00 2.341.764,00Conferimenti da trasferimenti in c\capitale 98.495.328,71I 0,00

11.633.585,97 1.415.805,08 85.779,97 0,00 774.568,00Conferimenti da concessioni di edificare 12.189.043,08II 0,00

104.710.578,75 10.931.403,24 1.841.278,20 0,00 3.116.332,00 110.684.371,79TOTALE CONFERIMENTI 0,00

DEBITICDebiti di finanziamento 0,00I

0,00 0,00 0,00 0,00 0,001)per finanziamenti a breve termine 0,00 0,00

91.831.330,76 13.671.771,13 8.625.302,70 4.495.992,38 772.270,002)per mutui e prestiti 100.601.521,57 0,00

76.774.029,99 0,00 2.723.978,40 0,00 0,003)per prestiti obbligazionari 74.050.051,59 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,004)per debiti pluriennali 0,00 0,00

61.722.030,68 109.378.855,67 105.462.653,07 0,00 4.916.676,22Debiti di funzionamento 60.721.557,06II 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Debiti per IVA 0,00III 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Debiti per anticipazioni di cassa 0,00IV 0,00

4.355.609,49 10.772.650,40 11.067.589,14 0,00 1.168,38Debiti per somme anticipate da terzi 4.059.502,37V 0,00

Debiti verso 0,00VI

0,00 0,00 0,00 0,00 0,001)Imprese controllate 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,002)Imprese collegate 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,003)Altri (aziende speciali,consorzi,istituzioni) 0,00 0,00

15.814.409,94 0,00 0,00 0,00 8.018.395,70Altri debiti 7.796.014,24VII 0,00

250.497.410,86 133.823.277,20 127.879.523,31 4.495.992,38 13.708.510,30 247.228.646,83TOTALE DEBITI 0,00

Conto del Patrimonio2011Esercizio

Citta' di Pescara



Variazioni da altre Cause

ConsistenzaFinale

+ - + -

(passivo)

Importi Parziali

RATEI E RISCONTID0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Ratei passivi 0,00I 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Risconti passivi 0,00II 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE RATEI E RISCONTI 0,00

743.706.790,93 145.898.325,44 145.219.676,50 21.945.992,38 19.789.163,48 746.542.268,77TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D) 0,00

CONTI D'ORDINE84.512.149,09 25.204.556,53 12.286.339,72 0,00 8.860.567,07Impegni opere da realizzareE 88.569.798,830,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Conferimenti in aziende specialiF 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Beni di terziG 0,000,00

TOTALE CONTI D'ORDINE 84.512.149,09 25.204.556,53 12.286.339,72 0,00 8.860.567,07 88.569.798,830,00

Il segretario

Timbro dell Ente

Il legale rappresentante dell'ente

Il responsabile del servizio finanziario

Pescara ,li 03/07/2012

COMPLESSIVITOTALIPARZIALI

Conto Economico

2011EsercizioCitta' di Pescara

Proventi della GestioneProventi Tributari

Proventi da trasferimenti

Proventi da servizi pubblici

Proventi da gestione patrimoniale

Proventi diversi

Proventi da concessioni da edificare

Totale proventi della gestione (A)

82.898.052,79

14.998.128,46

12.286.206,85

4.415.154,92

3.676.460,00

1.418.962,39

0,00

Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione etc.

0,00

119.692.965,41

Personale

Acquisto di materie prime e/o beni di consumo

Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/obeni di consumo

Prestazione di servizi

Godimento beni di terzi

Trasferimenti

Totale costi di gestione (B)

31.867.846,30

2.362.439,19

0,00

56.049.956,09

381.746,86

8.173.026,36

13.915.134,89

Imposte e tasse

Quote di ammortamento esercizio

1.831.910,05

Costi della Gestione

Risultato della Gestione (A-B) 5.110.905,67

Proventi e oneri daaziende speciali partecipate

Utili

Interessi su capitale in dotazione

Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate

0,00

113.878,75

0,00

Totale (C) (17+18-19)

Risultato della gestione operativa(A-B+/-C) 4.997.026,92

114.582.059,74

-113.878,75

B)

C)

1)

2)

3)

4)

5)

6)

7)

8)

9)

10)

11)

12)

13)

14)

15)

16)

17)

18)

19)

A)

COMPLESSIVITOTALIPARZIALI

Conto Economico

2011EsercizioCitta' di Pescara

Proventi ed oneri finanziariInteressi attivi

Interessi passivi per altre cause

Interessi passivi su mutui e prestiti

Interessi passivi su obbligazioni

Interessi passivi su anticipazioni

Totale (D) (20-21) -5.009.841,98-5.009.841,98

Proventi ed oneri straordinari

Proventi

Proventi da plusvalenze patrimoniali

Proventi da insussistenze del passivo

Proventi da sopravvenienze attive

Totale Proventi (e.1)(22+23+24)

4.917.844,59

0,00

4.917.844,59

0,00

Oneri

Oneri da accantonamento per svalutazione crediti

Oneri da insussistenze dell'attivo

Oneri da minusvalenze patrimoniali

Totale Oneri (e.2)(25+26+27+28 )

2.607.085,97

0,00

4.774.580,70

0,00

Totale(E) (e.1-e.2)

Oneri straordinari 2.167.494,73

143.263,89

Risultato Economico Dell'Esercizio(A-B+/-C+/-D+/-E)

D)

E)

20)

21a)

21b)

21c)

21d)

22)

23)

24)

25)

26)

27)

28)

1.420.715,36

3.322.184,28

3.083.316,08

0,00

25.056,98

Il segretario

Timbro dell Ente

Il legale rappresentante dell'ente

130.448,83

Il responsabile del servizio finanziario

Pescara ,li 03/07/2012

Citta' di Pescara

PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (Entrate)

ACCERTAMENTI FINANZIARI DI COMPETENZA Iniziali

RISCONTI PASSIVI

(+)Finali

(-)Iniziali

RATEI ATTIVI

(-)Finali

(+)

ALTRE RETTIFICHE DEL

CONTO FINANZIARIO

AL CONTO ECONOMICO NOTE

AL CONTO DEL PATRIMONIO

(1E) (2E) (3E) (4E) (5E) (6E)

Rif. CE (1E+2E-3E-4E+5E-6E) Rif. CP Attivo Rif. CP Passivo

(7E)

2011Esercizio

Titolo I ENTRATE TRIBUTARIE

1) Imposte

2) Tasse

3) Tributi Speciali

Totale Entrate Tributarie

Titolo II ENTRATE DA TRASFERIMENTI

1) da Stato

2) da regione

3) da regione a funzioni delegate

4) da org. comunitarie internazionali

5) da altri enti settore pubblico

Totale Entrate da Trasferimenti

A1

A1

A1

C I D II

A2

A2

A2

A2

A2

C I D II

38.733.204,44

23.048.058,33

21.116.790,02

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

82.898.052,79 0,00 0,00 0,00 0,00

38.733.204,44

23.048.058,33

21.116.790,02

0,00 0,00

8.054.624,84

6.184.168,14

85.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

81.107,20 0,00 0,00 0,00 0,00

593.228,28 0,00 0,00 0,00 0,00

14.998.128,46 0,00 0,00 0,00 0,00

8.054.624,84

6.184.168,14

85.000,00

81.107,20

593.228,28

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

(-4E + 5E) (+3E -2E)

Titolo III ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

1) Proventi servizi pubblici

2) Proventi gestione patrimoniale

3) Proventi finanziari

Interessi su depositi, crediti, ecc

4) Proventi per utili da aziende speciali e partecipate, dividendi di società

-

Interessi su capitale conferito ad aziende speciali e partecipate

-

5) Proventi diversi

Totale Entrate Extratributarie

A3

A4

D20

C18

C17

A5

C I D II

TOTALE ENTRATE CORRENTI

12.286.206,85

4.415.154,92

1.420.715,36

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.676.460,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

12.286.206,85

4.415.154,92

1.420.715,36

0,00

0,00

3.676.460,00

0,00 0,0021.798.537,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

119.694.718,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

(nota 1)

Citta' di Pescara



RISCONTI PASSIVI

(+)Finali

(-)Iniziali

RATEI ATTIVI

(-)Finali

(+)


CONTO FINANZIARIO



(1E) (2E) (3E) (4E) (5E) (6E)


(7E)

2011Esercizio

Titolo IV ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI, TRASFERIMENTO DI CAPITALI, RISCOSSIONE DI CREDITI

1) Alienazione di beni patrimoniali

2) Trasferimenti di capitale dallo stato

Totale Trasferimenti di Capitale (2+3+4+5)

6) Riscossione di crediti

Totale Entrate da Alienazione Beni Patrimoniali, Trasf. di Capitali ecc.

E24

E26

B II

3) Trasferimenti di capitale da regione

4) Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico

5) Trasferimenti di capitali da altri soggetti

A6

A II

B I

1.256.529,97

52.766,80

11.093.835,66

0,00

0,00

0,00

5.615.902,73

12.350.365,63

4.006.203,74

0,00

7.034.865,12 1.418.962,39

-940.651,60

4.058.970,54

(nota 2)

(nota 2)

(nota 3)

(nota 4)

(nota 5)

Titolo V ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI

1) Anticipazioni di cassa

2) Finanziamenti a breve termine

Totale Entrate Accensione Prestiti

3) Assunzioni di mutui e prestiti

4) Emissione prestiti obbligazionari C I 3)

C IV

C I 2)

C I 1)

Titolo VI SERVIZI PER CONTO TERZI

TOTALE GENERALE DELL' ENTRATA

B II 3e)

Insussistenze del passivo- E22

Sopravvenienze attive- E23

Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni (costi capitalizzati )

-A7

Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione etc.

-

A8

A I 1)

B I

0,00

0,00

13.671.771,13

13.671.771,13

0,00 0,00

0,00

13.671.771,13

0,00

10.772.650,40

156.489.505,54

10.772.650,40

4.917.844,59

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

(nota 6)

(nota7)

(nota 8)

(nota 9)

(+1 E)

(+7 E)

+rimanenza finali-rimanenze iniziali

Citta' di Pescara



RISCONTI PASSIVI

(+)Finali

(-)Iniziali

RATEI ATTIVI

(-)Finali

(+)


CONTO FINANZIARIO



(1E) (2E) (3E) (4E) (5E) (6E)


(7E)

2011Esercizio

(1) - Tra le altre rettifiche del risultato finanziario va considerata l'IVA a debito, compresa negli accertamenti finanziari del titolo III "Entrate Extratributarie", per attività in regime d'impresa; l'ammontare dell'IVA per fatture da emettere va riportato nel passivo del conto del patrimonio alla voce "Debiti per IVA" (C III), costituendo un debito verso l'erario a fronte del credito accertato al lordo d'IVA.(2) - Quando viene realizzata una plusvalenza (ad esempio per un provento da alienazione maggiore del valore netto risultante dal conto del patrimonio), il valore relativo è portato in aumento nel conto economico (E24); quando viene realizzata una minusvalenza il valore relativo è portato in diminuzione nel conto economico (E26).(3) - Quando viene alienato un bene il valore risultante del conto del patrimonio va indicato in detrazione.(4) - Va indicato il totale dei trasferimenti di capitali da Stato, regioni, provincie, comuni, aziende speciali, partecipate ed altre.(5) - Proventi accertati per concessioni di edificare, per la quota finalizzata a spese correnti (sino al 30% del valore di 1E)(6) - Va indicata la somma rimasta da riscuotere da terzi in conto competenza finanziaria.(7) - Trattasi di minori debiti (minori residui passivi del conto del bilancio).(8) - Trattasi di maggiori crediti (maggiori residui attivi dal conto del bilancio).(9) - I costi capitalizzati sono costituiti da quella parte di costi (sostenuti tra le spese "correnti" del titolo I), per la produzione, in economia, di valori da porre, dal punto di vista economico, a carico di più esercizi; esempi di costi capitalizzati sono costituiti da manutenzioni straordinarie effettuate da persone dell'ente; dalla produzione diretta di software applicativo; a fine esercizio è necessario rilevare queste entità, contabilizzarle nell'attivo patrimoniale; con il sistema dell'ammortamento i costi stessi saranno inputati agli esercizi in cui le unità prodotte verranno realizzate.

Citta' di Pescara

PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (Spese)

IMPEGNI FINANZIARI DI COMPETENZA Iniziali

RISCONTI ATTIVI

(+)Finali

(-)Iniziali

RATEI PASSIVI

(-)Finali

(+)


CONTO FINANZIARIO



(1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S)

Rif. CE (1S+2S-3S-4S+5S-6S) Rif. CP Attivo Rif. CP Passivo

(7S)

2011Esercizio

(-)

Titolo I SPESE CORRENTI

1) Personale

2) Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime

3) Prestazioni di servizi

Totale Spese Correnti

31.867.846,30

2.362.439,19

56.049.956,09

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

B9

B10

B12

31.867.846,30

2.362.439,19

56.049.956,09

C II D I0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4) Utilizzo di beni di terzi

5) Trasferimenti

di cui :

381.746,86 0,00 0,00 0,00 0,00 B13 381.746,86 0,00 0,00

- Stato

- regione

- province e città metropolitane

0,00

40.000,00

650,34

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

B14

B14

B14

0,00

40.000,00

650,34

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

- comuni ed unioni di comuni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B14 0,00 0,00 0,00

- comunità montane

- aziende speciali e partecipate

- altri

0,00

0,00

8.246.254,77

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

B14

C19

B14

0,00

0,00

8.246.254,77

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6) Interessi passivi ed oneri finanziari diversi

7) Imposte e tasse

8) oneri straordinari della gestione corrente

6.430.557,34

1.831.910,05

2.167.494,73

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

D21

B15

E28

6.430.557,34

1.831.910,05

2.167.494,73

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

109.378.855,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(nota 1)

Titolo II SPESE IN CONTO CAPITALE

1) acquisizione di beni immobili

di cui :

a) pagamenti eseguiti

b) somme rimaste da pagare

23.620.138,71

10.710.195,73

81.184.157,45

10.710.195,73

81.184.157,45 81.184.157,45

2) esprori e servitù onerose

di cui :



0,00

29.157,61

2.194.016,43

29.157,61

2.194.016,43 2.194.016,43

A

D E

A

D E

0,00

0,00

0,00

0,00

Citta' di Pescara



RISCONTI ATTIVI

(+)Finali

(-)Iniziali

RATEI PASSIVI

(-)Finali

(+)


CONTO FINANZIARIO



(1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S)


(7S)

2011Esercizio

(-)

3) acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia



0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

4) utilizzo di beni di terzi per realizzaioni in economia



0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

5) acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scentifiche



1.051.234,95

1.013.917,85

1.837.943,03

1.013.917,85

1.837.943,03 1.837.943,03

6) incarichi professionali esterni



305.740,74

402.296,20

1.942.772,60

402.296,20

1.942.772,60 1.942.772,60

7) trasferimenti di capitale



227.442,13

130.772,33

699.437,62

130.772,33

699.437,62 699.437,62

+(nota 2)

A

D E

A

D E

A

D E

A

D E

A

D E

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

di cui :

di cui :

di cui :

di cui :

di cui :

8) partecipazioni azionarie



0,00

0,00

576.201,28

0,00

576.201,28 576.201,28

9) conferimenti di capitale



0,00

0,00

50.000,00

0,00

50.000,00 50.000,00

+(nota 3) +(nota 3)

A

D E

A

D E

0,00

0,00

0,00

0,00

di cui :

di cui :

Citta' di Pescara



RISCONTI ATTIVI

(+)Finali

(-)Iniziali

RATEI PASSIVI

(-)Finali

(+)


CONTO FINANZIARIO



(1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S)


(7S)

2011Esercizio

(-)

Totale Spese in Conto Capitale 25.204.556,53

o BII

A III 2)

0,00 0,00

10) concessioni di crediti e anticipazioni



0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00 0,00



12.286.339,72

88.484.528,41

0,00 0,00

0,00 0,00

+(nota 4)

D E

0,000,00

di cui :

di cui :

Titolo III RIMOBORSO DI PRESTITI

1) Rimborso anticipazioni di cassa

2) Rimborso di finanziamenti a breve termine

Totale Rimborso di Prestiti

0,00

0,00

11.349.281,10

3) Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti

4) Rimborso di prestiti obbligazionari

8.625.302,70

2.723.978,40 C I 3) 2.723.978,40

C IV 0,00

C I 2) 8.625.302,70

C I 1) 0,00

Titolo IV SERVIZI PER CONTO TERZI 10.772.650,40

TOTALE GENERALE DELLA SPESA 156.705.343,70

Variazioni nelle rimanenze delle materie prime e/o di beni di consumo

-B11 0,00

Quote di ammortamento dell'esercizio- B16 13.915.134,89

Accantonamento per svalutazione crediti- E27 0,00

Insussistenza dell'attivo- E25 2.607.085,97

A III 4) 0,00

0,00 0,00

13.915.134,89A

0,00B I

5) Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali

0,00 C I 4) 0,00

2.324.463,78C V

(nota 5)

(nota 6)

(nota 7)

(nota 8)

+rimanenza finali-rimanenze iniziali

Citta' di Pescara



RISCONTI ATTIVI

(+)Finali

(-)Iniziali

RATEI PASSIVI

(-)Finali

(+)


CONTO FINANZIARIO



(1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S)


(7S)

2011Esercizio

(-)

IL SEGRETARIO IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO

IL RAPPRESENTANTE LEGALE

Timbro Dell'ente

Citta' di Pescara, lì 03/07/2012

(1) - Tra le altre rettifiche del risultato finanziario va considerata l'IVA a credito, compresa negli impegni finanziari del titolo I "Spese Correnti", per attività in regime d'impresa; l'ammontare dell'IVA per fatture da ricevere o registrate in sospensione d'IVA, va riportato nell'attivo del conto del patrimonio alla voce "Crediti per IVA" (B II 4), costituendo un credito verso l'erario a fronte del debito accertato al lordo d'IVA per spese di funzionamento.

(2) - L'importo corrispondente ai pagamenti in conto competenze del titolo II "Spese in conto capitale" va riferito in aumento alla specifica "IMMOBILIZZAZIONE" dell'attivo; analogamente va operato per i pagamenti in conto residui.(3) - L'importo corrisponde alle somme rimaste da pagare in conto competenze del titolo II "Spese in conto capitale": vale a dire che le somme da conservare nel conto finanziario della competenza, a residuo passivo, vanno nell'attivo riferite in aumento al conto d'ordine "Opere da realizzare" e nel passivo riferite in aumento al conto d'ordine "Impegni per opere da realizzare". I pagamenti disposto per spese del Titolo II, "Spese in conto capitale, in conto residui esercizi precedenti, vanno riferiti in diminuzione nell'attivo e nel passivo ai suddetti conti d'ordine.(4) - L'importo impegnato dell'intervento "concessioni di crediti ed anticipazioni" va riferito in aumento alla voce dell'Attivo A III 2 "Crediti verso partecipate", ove la concessione di crediti ed anticipazioni riguardi aziende speciali, controllate e collegate; va riferito in aumento alla voce B II dell'Attivo "Crediti" negli altri casi.(5) - Va indicata la somma rimasta da pagare a terzi in conto competenza finanziaria.(6) - L'ammontare dell'esercizio (7S) va portato ad incremento del Fondo d'ammortamento e quindi in diminuzione del corrispondente valore dell'attivo (A).(7) - L'importo accantonato per svalutazione crediti, che non può costituire impegno nel conto del bilancio, va riferito nel conto del patrimonio in diminuzione all'Attivo alla voce "Immobilizzazioni finanziarie - crediti di dubbia esigibilità"; nel caso di accertata effettiva inesigibilità di importi dell'Attivo dl conto del patrimonio "Immobilizzazioni Finanziarie - crediti di dubbia esigibilità" è possibile utilizzare l'accantonamento per "Fondo svalutazione crediti" con le modalità previste dal regolamento di contabilità dell'ente.

(8) - Minori crediti (minori residui attivi del conto del bilancio).


RELAZIONE ALLO STATO PATRIMONIALE E AL CONTO ECONOMICO

Criteri di formazione

Il seguente bilancio è conforme al dettato di cui al Decreto n. 194 del 13 aprile 1996 e

del Testo Unico degli Enti Locali.

Criteri di valutazione

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31/12/2011 non si discostano dai

medesimi utilizzati per la formazione dei bilanci dei precedenti esercizi, in particolare nelle

valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza

e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività.

In particolare i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i

seguenti.

Immobilizzazioni Materiali e Finanziarie Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione al netto di am-mortamenti (nel caso delle materiali) ovvero di variazioni finanziarie e/o di altre cause, sempre nel rispetto del dettato legislativo Art. 230 Decreto Legislativo 18 Agosto 2000 n°267.

Crediti Sono esposti al loro valore nominale quelli correnti, con imputazione in apposita voce del patrimonio immobilizzato quelli di dubbia esigibilità valutati secondo il presumibile valore di realizzo.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale.

Partecipazioni Sono quelle che si intendono detenere durevolmente e sono iscritte • al costo d'acquisto o sottoscrizione aumentato del maggior valore assunto a seguito di aumento di capitale sociale attraverso l’emissione di nuove azioni.

Impegni, garanzie, rischi

Gli impegni per opere da realizzare sono indicati nei Conti d'ordine al valore relativo

agli atti di impegno effettuati nel corso del 2011 ed ante.


Attività

B) Immobilizzazioni

I. Immobilizzazioni immateriali

Saldo al 31/12/2011 € --

Saldo al 31/12/2010 € --

Variazioni € --

II. Immobilizzazioni materiali

Saldo al 31/12/2011 € 566.028.894,91

Saldo al 31/12/2010 € 568.729.114,01

Variazioni € - 2.700.219,10


In questo conto vengono iscritti gli elementi patrimoniali che hanno un utilizzo, seppur

limitato, che si protrae nel tempo. L'iscrizione avviene al costo d'acquisto e se del caso

comprensivo di oneri accessori, costi direttamente imputabili, manutenzione e riparazione che

comportano migliorie o modifiche strutturali. I beni ceduti o distrutti sono eliminati dalle rispettive

voci patrimoniali.

Terreni e fabbricati Saldo al 31/12/2010 253.262.684,75

Acquisizioni dell'esercizio 6.526.542,54

Rivalutazione monetaria

Rivalutazione economica dell'esercizio

Svalutazione dell'esercizio

Cessioni dell'esercizio 940.651,60

Interessi capitalizzati nell'esercizio

Ammortamenti dell'esercizio 9.807.728,53

Saldo al 31/12/2011 249.040.847,16

Descrizione Importo dettaglio

Importo totale

Terreni (Patrimonio disponibile) 14.693.333,94

Terreni (Patrimonio indisponibile) 1.649.106,79

Terreni 16.342.440,73

Fabbricati (Patrimonio indisponibile) 205.241.528,07

Fabbricati (Patrimonio disponibile) 27.456.878,36

Fabbricati 232.698.406,43

Beni demaniali 155.999.459,24

Altre ... 155.999.459,24


Macchinari, Attrezzature e Impianti

Descrizione Importo

Saldo al 31/12/2010 685.016,15

Acquisizione dell'esercizio 321.434,51




Cessioni dell'esercizio


Ammortamenti dell'esercizio 154.635,90

Saldo al 31/12/2011 851.814,76

Attrezzature e sistemi Informatici, Automezzi e Mot omezzi, Mobili e Macchine

Descrizione Importo

Saldo al 31/12/2010 2.292.897,32

Acquisizione dell'esercizio 692.483,34






Saldo al 31/12/2011 2.028.139,61

Altri beni

Descrizione Importo

Saldo al 31/12/2010 80.593,45

Acquisizione dell'esercizio 0,00






Saldo al 31/12/2011 49.385,22


Immobilizzazioni in corso e acconti

Descrizione Importo

Saldo al 31/12/2010 172.037.786,92

Acquisizione dell'esercizio 9.175.462,00


Giroconti positivi (riclassificazione)

Giroconti negativi (riclassificazione) 23.154.000,00


Saldo al 31/12/2011 158.059.248,92 III. Immobilizzazioni finanziarie

Saldo al 31/12/2010 € 20.718.852,89

Saldo al 31/12/2011 € 18.739.867,94

Variazioni € - 1.978.984,95

Partecipazioni

Descrizione 31/12/2010 Incremento Decremento 31/12/2011

Imprese controllate 12.312.000,00 0,00 0,00 12.312.000,00

Altre imprese 2.125.523,05 0,00 0,00 2.125.523,05

14.437.523,05 0,00 0,00 14.437.523,05

Il prospetto seguente riepiloga le immobilizzazioni finanziarie detenute dall’ente al 31/12/2010.

Imprese controllate Importo Partecipaz. In % ATTIVA S.p.A. 4.252.000,00 100% PESCARA GAS S.p.A. 8.040.000,00 100% PESCARA PARCHEGGI S.r.l. 20.000,00 100% Partecipazioni in Imprese controllate 12.312.000,00

Altre imprese Importo dettaglio Partecipaz. in % Centro Agroalimentare La Valle della Pescara Soc.

cons.a.r.l 1.418.922,00 5,82%

S.A.G.A. S.p.a. 302.305,72 9,75% Mediocredito Toscano 5,46 0.000005% Autostrada dei Parchi S.p.a. 131.250,00 0.62% Interporto Valpescara S.p.a. 2.600,00 0,50% Consorzio per l’Area di Svil.Ind. della Valle del Pescara 126.531,94 23,04% Ambiente S.p.A. 50.000,00 15,38% A.T.O. n. 4 del Pescarese 9.296,28 18% A.C.A. S.p.A. in house providing 54.611,65 2,25% Eurobic S.p.A. 30.000,00 5,25% Partecipazioni in altre imprese 2.125.523,05


Crediti di dubbia esigibilità e depositi cauzionale

Descrizione 31/12/2010 Incremento Decremento 31/12/2011

Crediti di dubbia esigibilità 5.634.452,26 2.965.547,74 5.000.000,00 3.600.000,00

In sede di chiusura dell’esercizio 2011 nella fase di riaccertamento dei residui attivi, si è

provveduto ad aggiornare l’elenco dei crediti di dubbia o difficile esazione. L’ammontare degli

stessi è stato calcolato in € 2.965.547,74.

Nel corso dell’esercizio non è stato effettuato il consueto accantonamento di una quota

al fondo svalutazione crediti , ma si è invece optato per lo storno parziale del fondo svalutazione

credito per l’importo di € 5 milioni.

Ciò ha permesso di imputare i minori residui attivi correnti realizzati nell’esercizio pari ad

€ 7.607.085,97 anziché ad insussistenza dell’attivo per l’intera somma, soltanto per la quota di

€ 2.607.085,97.

Il fondo svalutazione crediti pertanto, detratta la quota stornata nell’esercizio, porta la

consistenza dello stesso al 31/12/2011 ad € 1.400.000,00.

Verso altri Importo dettaglio Importo totale

Crediti di dubbia esigibilità 2.965.547,74

Fondo svalutazione crediti al 31/12/2010 6.400.000,00

Quota svalutazione crediti anno 2009 -

Utilizzo del Fondo Svalutazione crediti a scomputo dei minori residui attivi

5.000.000,00

Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 1.400.000,00

Crediti

Il saldo è così suddiviso:

Verso contribuenti, Enti e diversi 69.592.435,96

Verso imprese controllate

Verso imprese collegate

Verso altri 74.028.116,70

Totale 143.620.552,66

Descrizione Importi


Esigibili entro 12 mesi Importo dettaglio Importo tot ale

Crediti verso contribuenti 38.002.198,56

Contributi dallo Stato 8.762.201,17

Contributi dalla Regione 15.831.588,56

Contributi da altri 6.996.447,67

TOTALE 69.592.435,96

Utenti di servizi pubblici 9.227.204,03

V/utenti di beni patrimoniali 3.971.319,27

V/utenti Correnti 14.030.242,60

Somme corrisposte c/ terzi 2.024.738,64

Altri crediti ... 44.774.612,16

TOTALE 74.028.116,70

TOTALE GENERALE CREDITI 143.620.552,66

Esigibili entro 12 mesi Importo dettaglio

Credito per Imposta sul Valore Aggiunto 2.113.112,00

Crediti per somministrazione mutui da Cassa Depositi e Presiti 34.769.032,48

Per quanto concerne il credito per Imposta sul Valore Aggiunto lo stesso è stato

calcolato sulla base di quanto risultante dalla dichiarazione I.V.A. dell’ente al 31/12/2010 –

dichiarazione 2011, eventuali differenze in sede di denuncia annuale per l’anno di imposta

2011 verranno rettificate con il prossimo conto consuntivo.

Esigibili oltre 12 mesi Importo dettaglio Importo tot ale

v/Stato 6.064.037,72

v/Regione 13.355.510,21

v/altri 6.069.752,66

TOTALE 25.489.300,59

Da alienazioni patrimoniali 1.554.112,49

v/Altri 6.338.355,19

TOTALE 7.892.467,68


IV. Disponibilità liquide

Saldo al 31/12/2011 € 18.152.953,26

Saldo al 31/12/2010 € 24.125.179,83

Variazioni € - 5.972.226,57

Disponibilità liquide Importo dettaglio Importo totale

Cassa Tesoriere 14.116.808,65

Depositi Bancari 4.036.144,61

Cassa e Depositi Bancari 18.152.953,26

Il saldo di cassa rappresenta la disponibilità liquida alla data di chiusura dell'esercizio.

Il Deposito Bancario si riferisce alle somme in giacenza su c/c bancario di deposito c/o la

tesoreria Comunale per finanziamento opere pubbliche, a seguito dell’emissione di presiti

obbligazionari per estinzione anticipata mutui Cassa DD.PP.


Passività

A) Patrimonio netto

Saldo al 31/12/2011 € 388.629.250,15

Saldo al 31/12/2010 € 388.498.801,32

Variazioni € 130.448,83

Descrizione 31/12/2010 Incrementi Decrementi 31/12/2011

Netto Patrimoniale 248.128.665,90 15.498.874,99 232.629.790,91

Netto Demaniale 140.370.135,42 18.593.645,00 2.964.321,18 155.999.459,24

Riserve statutarie -

Altre riserve -

TOTALE 388.498.801,32 18.593.645,00 18.463.196,17 388.629.250,15

130.448,83 Avanzo (disavanzo) di gestione

Nella posta contabile Patrimonio netto al 31/12/2011 è compreso il risultato positivo di

esercizio di € 130.448,83 non previsto nel Modello Ministeriale n. 20 quale voce distinta dal

netto.

B) Conferimenti

Saldo al 31/12/2011 € 110.684.371,79

Saldo al 31/12/2010 € 104.710.578,75

Variazioni € 5.973.793,04

Descrizione 31/12/2010 Incrementi Decrementi 31/12/201 1

Da tresferimenti in c/capitale 93.076.992,78 9.515.598,16 4.097.262,23 98.495.328,71

Da concessioni ad edificare 11.633.585,97 1.415.805,08 860.347,97 12.189.043,08

Altri

104.710.578,75 10.931.403,24 4.957.610,20 110.684.371,79


Circa i conferimenti da concessioni ad edificare la tecnica contabile utilizzata è quella

relativa alla imputazione al conto economico della parte di proventi che vanno a finanziare le

spese correnti, ed al conto del patrimonio per la parte che va a finanziare le spese in conto

capitale, per quanto riguarda questi ultimi il relativo decremento è pari alla percentuale di

ammortamento del bene costruito con i suddetti proventi.

D) Debiti

Saldo al 31/12/2011 € 247.228.646.83

Saldo al 31/12/2010 € 250.497.410,86

Variazioni € - 3.268.764,03

I debiti sono valutati al loro valore nominale e la scadenza degli stessi è così suddivisa. Debiti verso banche 174.651.573,16 174.651.573,16

Debiti di funzionamento 60.721.557,06 60.721.557,06

Altri debiti 11.855.516,61 11.855.516,61

TOTALE 72.577.073,67 174.651.573,16 247.228.646,83

I debiti di finanziamento sono assistiti dalle seguenti garanzie:

Le garanzie che assistono i debiti relativi ai mutui e prestiti sono le Delegazioni di Pagamento

rilasciate a valere sulle entrate dei primi tre titoli di Bilancio Finanziario.

Entro 12 mesi Importo dettaglio Importo totale

Debiti di funzionamento 60.721.557,06

Somme anticipate a terzi 4.059.502,37

Totale Debiti Vs/Fornitori di beni e servizi 64.781.059,43

Oltre 12 mesi Importo dettaglio Importo totale

Altri debiti 7.796.014,24

Altri debiti in c/capitale 7.796.014,24


Conti d'ordine

Descrizione 31/12/2011 31/12/2010 Variazioni

Sistema improprio dei beni altrui presso noi

Sistema improprio degli impegni 84.512.149,09 88.569.798,83 4.057.649,74

Sistema improprio dei rischi

84.512.149,09 88.569.798,83 4.057.649,74

Conti d'ordine del sistema improprio degli impegni Importo dettaglio Importo totale

Opere da realizzare 88.569.798,83

Altro ... 88.569.798,83


Conto economico

A) Valore delle risorse

Saldo al 31/12/2011 € 119.692.965,41

Saldo al 31/12/2010 € 115.888.006,37


Composizione dei ricavi per contributi

Categoria 31/12/2010 31/12/2011 Variazioni

Proventi tributari 57.764.488,51 82.898.052,79 25.133.564,28

Proventi da trasferimenti 35.285.398,56 14.998.128,46 -20.287.270,10

Proventi di servizi pubblici 12.427.609,05 12.286.206,85 -141.402,20

Contributi privati 4.221.586,18 4.415.154,92 193.568,74

Proventi diversi 3.928.896,19 3.676.460,00 -252.436,19

Proventi da concessione 2.260.027,88 1.418.962,39 -841.065,49

Totale 115.888.006,37 119.692.965,41 3.804.959,04

B) Costi della gestione

Saldo al 31/12/2011 € 114.582.059,74

Saldo al 31/12/2010 € 110.531.582,31



Oneri del personale 32.974.383,36 31.867.846,30 -1.106.537,06

Per acquisti di beni e prestazioni di servizi 55.365.070,49 58.412.395,28 3.047.324,79

Per godimento di beni di terzi 399.714,40 381.746,86 -17.967,54

Ammortamento immobilizzazioni materiali 14.629.077,82 13.915.134,89 -713.942,93

Variazioni delle rimanenze di materie prime 0,00 0,00

Trasferimenti 5.248.989,33 8.173.026,36 2.924.037,03

Imposte e tasse 1.914.346,91 1.831.910,05 -82.436,86

110.531.582,31 114.582.059,74 4.050.477,43


Costi per il personale

La voce comprende tutta la somma impegnata all’intervento 01 della spesa corrente

compresi pertanto i miglioramenti di merito, passaggi di categoria, voci accessorie, l’intervento

07 limitatamente all’I.R.A.P. e l’intervento 03 limitatamente alle spese rientranti nel centro di

spesa risorse umane

Spese per il personale Importo dettaglioPersonale (int. 01) 31.867.846,30 I.R.A.P. (Int.07) 1.755.361,37 Prestazioni di servizio (int. 03) 737.474,25 TOTALE 34.360.681,92

Ammortamento delle immobilizzazioni materiali

Per quanto concerne gli ammortamenti si specifica che gli stessi sono stati calcolati sulla

base della durata utile del cespite e del suo sfruttamento.

Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Import o dettaglio Importo totale

Ammortamento Beni Demaniali 2.964.321,18

Ammortamento Fabbricati Indisponibili 8.386.184,84

Ammortamento Fabbricati Disponibili 1.421.543,69

Ammortamento ordinario fabbricati e beni demaniali 12.772.049,71

Ammortamento macchinari attrezzature e impianti 154.635,90

Ammortamento mobilie macchine d'ufficio 509.078,69

Ammortamento attrezzature e sistemi informatici 253.185,56

Ammortamento automezzi e motomezzi 194.967,80

Ammortamento universalità di beni 31.208,23

Ammortamento ordinario attrezzature industriali e 1.143.076,18


Per quanto concerne gli ammortamenti si specifica che gli stessi sono stati calcolati sulla

base dei coefficienti previsti, per gli Enti locali, dal settimo comma dell’art.229 del D.Lgs.

18/08/2000 n° 267 e sono fissati, agli effetti dell a contabilità economica, nella misura sotto

indicata:

• Beni demaniali 2%;

• Fabbricati disponibili ed indisponibili 3%;

• Macchinari, attrezzature ed impianti 15%;

• Attrezzature e sistemi informatici 20%;

• Automezzi e motomezzi 20%;

• Altri beni 20%.

C) Proventi e oneri da aziende speciali e partecipa te

Saldo al 31/12/2011 € - 113.878,75

Saldo al 31/12/2010 € - 249.294,34



Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate -249.294,34 - 113.878,75 135.415,59

D) Proventi ed oneri finanziari

Saldo al 31/12/2011 € -5.009.841,98

Saldo al 31/12/2010 € - 5.532.469,50



Interessi attivi 1.165.962,23 1.420.715,36 254.753,13


La voce interessi attivi comprende gli interessi per ritardate riscossioni e per depositi attivi su:

• Canoni acqua, depurazione e fogne;

• Tasse varie;

• Depositi fruttiferi presso la tesoreria comunale.

• Su somme derivanti da mutui non ancora erogati dalla Cassa DD. PP.

• Su operazioni di SWAP


Interessi passivi 6.698.431,73 6.430.557,34 267.874,39-

Di titoli iscritti nell'attivo circolante Importo de ttaglio Importo totale

Interessi su mutui e prestiti 6.405.500,36

Altri interessi passivi 25.056,98

Totale 6.430.557,34

E) Proventi e oneri straordinari

Saldo al 31/12/2011 € 143.263,89

Saldo al 31/12/2010 € 514.391,85

Variazioni € -371.127,96


Proventi e oneri straordinari Importo dettaglioImporto totale

Plusvalenze patrimoniali

Sopravvenienze attive -

Altre ...

Insussistenze del passivo 4.917.844,59

Totale Proventi 4.917.844,59

Minusvalenze patrimoniali

Insussistenze dell'attivo 2.607.085,97

Oneri straordinari 2.167.494,73

Accantonamento per svalutazione crediti

Totale Oneri 4.774.580,70

Differenza 143.263,89

Componenti positive

La voce Insussistenza del passivo riguarda lo stralcio di debiti a seguito di riaccertamenti di

residui passivi per l’importo di € 4.917.844,59;


Componenti negative

Gli oneri straordinari invece si riferiscono per l’importo di € 2.607.085,97 ad

insussistenze dell’attivo, ovvero ai minori residui attivi di parte corrente registrati in sede di

revisione degli stessi.

La voce oneri straordinari pari ad € 2.167.494,73 si riferisce a poste di spese correnti

relative a componenti straordinarie di varia natura, in specie:

• spese per debiti fuori bilancio riconoscibili per € 1.489.961,59 ;

• Fondo copertura rischi operazioni di swap per € 156.805,22;

• spese per liti e atti a difesa delle ragioni del Comune per € 268.503,29;

• Sgravi e rimborsi quote inesigibili di tributi comunali per € 139.250,00.

Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Relazione sulla

gestione, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria

nonché il risultato economico dell'esercizio.

Città di Pescara


STATO DI REALIZZAZIONE

DEI PROGRAMMI


Budget Definitivo

AccertamentiScostamento

%A B B/A

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3.358,00 2.157,46 2.099,32 64,25

3.358,00 2.157,46 2.099,32 64,25

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 633.361,00 626.575,84 604.362,82 98,932 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 54.502,00 49.411,11 14.933,96 90,663 PRESTAZIONI DI SERVIZI 682.945,00 669.342,07 452.341,96 98,014 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 13.000,00 7.798,00 0,00 59,985 TRASFERIMENTI 54.600,00 48.128,36 23.328,36 88,157 IMPOSTE E TASSE 40.791,00 40.617,88 34.854,18 99,588 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 85.723,00 38.493,78 0,00 44,90

1.564.922,00 1.480.367,04 1.129.821,28 94,60

2009 2010 20111 N° appuntamenti del Sindaco 1.600 1.120 1.2502 N° appuntamenti del Vice Sindaco 1.450 2.000 2.3003 N° manifestazioni di rappresentanza 80 72 754 N° di comunicati stampa 1.920 4.344 5.5205 N° convocazioni conferenze stampa 290 576 6116 N° ore di apertura U.R.P. 1.150 1.150 1.1507 N° telefonate acquisite dall'U.R.P. 10.000 15.120 15.3008 N° telefonate smistate U.R.P. 4.500 5.625 5.4509 N° utenti U.R.P. 53.000 58.000 61.500

10 Accesso agli atti amministrativi 1.280 2.305 1.14711 Tesserini sosta gratuita nel centro città 1.316 1.230 1.34112 Certificati a domicilio 567 405 49113 N° istanze per l'ammissione al regime di compensazi one fornitura energia elettrica gestite da U.R.P.2.607 2.620 2.73114 N° istanze per l'ammissione al regime di compensazi one fornitura gas gestite da U.R.P. - 2.735 2.64215 N° richieste informazioni via e-mail rilasciate d all'U.R.P. 600 530 450

INDICATORI DI ATIVITÀ

Incassi

PagamentiInt. Descrizione

Programma: 100 - GABINETTO DEL SINDACO

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

USCITA

1.564,92 1.480,37

1.129,82

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

Mig

liaia

Stanziamenti definitivi Impegni Pagamenti

ENTRATA

3,36

2,16 2,10

0,00

2,00

4,00

Mig

liaia

Stanziamenti definitivi Accertamenti Incassi


Budget Definitivo


%A B B/A

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE - - - -

- - - -

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 29.178,00 29.177,80 26.600,90 100,002 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 11.880,00 11.880,00 3.537,41 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 283.018,96 254.868,90 98.031,62 90,055 TRASFERIMENTI 19.250,00 14.150,00 0,00 73,517 IMPOSTE E TASSE 5.846,00 5.845,76 5.845,76 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

349.172,96 315.922,46 134.015,69 90,48

Programma: 200 - DECENTRAMENTO

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit. Incassi

Descrizione PagamentiInt.

USCITA

349,17315,92

134,02

0,00

250,00

500,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

2 ENTRATE DA CONTRIB. E TRASF. CORRENTI DELLO STATO, DELLA REG. E DI ALTRI ENTI PUBBL. ANCHE IN RAP. ALL'ES. DI FUNZ. DELEG. DALLA REG.

- - - -


20.000,00 18.000,00 12.343,22 90,00

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 819.910,00 809.011,36 777.333,02 98,672 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 16.974,00 7.274,00 434,00 42,853 PRESTAZIONI DI SERVIZI 769.309,19 757.995,52 316.792,47 98,534 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 120.430,00 120.427,18 48.728,79 100,007 IMPOSTE E TASSE 41.753,20 41.753,20 36.571,69 100,00

1.768.376,39 1.736.461,26 1.179.859,97 98,20

2009 2010 20111 N° atti protocollati 173.821 173.875 186.1962 N° ricerche di atti effettuate 1.950 1.876 2.0113 N° telefonate smistate dal centralino (in entrata) 176.524 198.726 207.2394 N° telefonate smistate dal centralino (in uscita) 65.120 68.726 51.2845 N° atti ufficio messi 6.934 6.190 5.2306 N° atti pubblicati preso Albo Pretorio 6.137 5.807 6.8697 N° atti depositati preso Albo Pretorio 19.438 18.725 15.6008 N° atti notificati - 4.348 5.041

Programma: 300 - NOTIFICHE ALBO PRETORIO ARCHIVIO P ROTOCOLLO

ENTRATA

USCITA




USCITA

1.768,38 1.736,46

1.179,86

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

20,0018,00

12,34

0,00

10,00

20,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

1 ENTRATE TRIBUTARIE - - - -3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 100.000,00 66.425,54 66.425,54 66,43

100.000,00 66.425,54 66.425,54 66,43

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 778.495,75 766.330,92 741.723,37 98,442 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 4.435,00 4.435,00 1.227,87 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 27.248,00 27.238,48 8.336,07 99,974 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI - - - -7 IMPOSTE E TASSE 23.658,00 23.625,09 20.120,88 99,868 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

833.836,75 821.629,49 771.408,19 98,54

2009 2010 20111 N° appalti 27 23 282 N° lettere prtocollate in entrata 1.536 1.720 2.0543 N° lettere protocollate in uscita 1.643 1.302 1.2364 N° ore di apertura al pubblico 5.000 5.000 5.0005 N° utenti ricevuti 1.500 1.500 1.5006 Importi dei lavori approvati - Servizi e forniture 7.723.485,34 20.523.309,85 15.844.614,837 N° atti dirigenziali (determinazioni,disposizioni, e attidi liquidazione) 85 57 478 N. contratti 79 38 62+3 decreti9 Importo totale contratti stipulati 23.180.204,74 6.127.747,85 16.681.101,13

10 Importo spese contrattuali 18.396,24 9.026,18 20.085,3911 Importo diritti di segreteria 86.410,74 29.284,13 65.441,40

Descrizione

Incassi

Pagamenti


Int.

Programma: 302 - GARE E CONTRATTI

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

USCITA

833,84 821,63 771,41

0,00

250,00

500,00

750,00

1.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

100,00

66,43 66,43

0,00

30,00

60,00

90,00

120,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 1.757.048,77 1.740.758,27 1.686.218,88 99,072 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 136.626,00 136.626,00 43.743,04 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.754.165,79 1.695.538,02 1.414.289,80 96,664 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 1.815,00 1.815,00 0,00 100,005 TRASFERIMENTI 36.500,00 33.006,52 12.350,81 90,437 IMPOSTE E TASSE 245.279,00 243.399,85 203.130,56 99,23

3.931.434,56 3.851.143,66 3.359.733,09 97,96

2009 2010 20111 N° verbali riunioni Collegio dei Revisori 41 49 642 N° verbali Commissioni Consiliari 876 940 9733 N° dei Consiglieri Comunali 41 41 414 N° dei Consiglieri Comunali facenti parti Commiss ioni Comunali 39 39 395 N° delle Commissioni Comunali 12 12 126 N° sedute Consiglio Comunale 37 51 527 N° atti Consiglio Comunale 174 239 2028 N° atti Giunta Comunale 1.224 1.172 1.0859 N° sedute Giunta Comunale 111 123 104

10 N° sedute valide Commissioni Consiliari 962 1.006 988


Programma: 303 - ORGANI ISTITUZIONALI E ATTI AMMINI STRATIVI

ENTRATA

USCITA



USCITA

3.931,43 3.851,143.359,73

0,00

1.500,00

3.000,00

4.500,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

1 ENTRATE TRIBUTARIE 7.132,00 6.931,45 6.931,45 97,19


- - - -


183.931,00 167.370,58 109.742,13 91,00

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 4.023.814,04 3.808.745,32 2.736.170,15 94,662 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 8.468,00 8.230,00 1.153,30 97,193 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.016.956,00 987.808,67 699.685,84 97,136 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 5.000,00 0,00 0,00 0,007 IMPOSTE E TASSE 208.769,00 203.133,24 171.567,51 97,308 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 121.000,00 114.754,75 114.754,75 -

5.384.007,04 5.122.671,98 3.723.331,55 95,15

Programma: 500 - RISORSE UMANE E SVILUPPO ORGANIZZA TIVO

ENTRATA

USCITA



USCITA

5.384,01 5.122,67

3.723,33

0,00

2.000,00

4.000,00

6.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

183,93167,37

109,74

0,00

100,00

200,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

1 ENTRATE TRIBUTARIE 25.057.870,52 25.057.870,52 25.057.870,52 100,00


2.010.450,85 1.830.957,53 1.830.957,53 91,07

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 1.914.333,74 1.586.701,81 337.638,18 82,89

28.982.655,11 28.475.529,86 27.226.466,23 98,25

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 672.738,00 670.142,06 645.396,78 99,612 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 11.120,00 9.258,80 3.222,49 83,263 PRESTAZIONI DI SERVIZI 123.426,47 109.556,18 43.283,34 88,764 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 5.400,00 0,00 0,00 0,005 TRASFERIMENTI 33.600,00 32.847,26 28.973,84 97,766 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 53.634,40 44.035,38 39.022,99 82,107 IMPOSTE E TASSE 48.948,00 48.919,67 43.253,09 99,948 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 375.302,00 190.344,57 31.116,89 50,72

11 FONDO DI RISERVA 22.156,60 0,00 0,00 0,00

1 RIMBORSO PER ANTICIPAZIONI DI CASSA 10.000.000,00 0,00 0,00 0,003 RIMBORSO DI QUOTA CAPITALE DI MUTUI E PRESTITI 8.625.534,53 8.625.302,70 8.624.912,70 100,004 RIMBORSO DI PRESTITI OBBLIGAZIONARI 2.723.979,00 2.723.978,40 2.723.978,40 100,00

22.695.839,00 12.454.385,02 12.183.160,52 54,88

2009 2010 20111 N. determinazioni predisposte dai Servizi di Ragioneria 197 92 1102 N. proposte di deliberazioni di G.C. e C.C. predisposte dai Servizi di Ragioneria 135 69 493 N. determine dirigenziali d'impegno e/o accertamento controllate 3.185 2.409 2.6024 N. atti di liquidazioni controllati 4.432 2.900 3.0895 N. atti deliberativi per variazioni di Bilancio/PEG/Prelevamento Fondo di Riserva 39 34 296 N. capitoli movimentati in corso d'anno pre-assestamento sul totale capitoli 5,9% 5,4% 5,9%7 N. capitoli di entrata oggetto di variazione 177 131 718 N. capitoli di uscita oggetto di variazione 682 650 481

Programma: 600 - RAGIONERIA GENERALE

ENTRATA

USCITA


PagamentiInt.


Titolo 1 - Spese correnti

Titolo 3 - Spese per rimborso prestiti

Descrizione

USCITA

22.695,84

12.454,39 12.183,16

0,00

10.000,00

20.000,00

30.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

28.982,66 28.475,53 27.226,47

0,00

15.000,00

30.000,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

1 ENTRATE TRIBUTARIE - - - -3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2.000,00 0,00 0,00 0,00

2.000,00 0,00 0,00 0,00

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 10.500,00 10.500,00 2.692,22 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 553.325,25 553.324,37 443.169,92 100,007 IMPOSTE E TASSE 970,00 970,00 466,37 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 4.850,00 4.850,00 0,00 100,00

569.645,25 569.644,37 446.328,51 100,00

20111 N° Atti del Dirigente (Determinaz.,Liquidaz.) Serv . Provveditorato 1822 N° di richieste di approvigionamento 2893 N° ordini di fornitura 650


Programma: 703 - PROVVEDITORATO

ENTRATA

USCITA



USCITA

569,65 569,64

446,33

0,00

200,00

400,00

600,00

Mig

liaia


ENTRATA

2,00

0,00 0,000,00

1,00

2,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 59.384,00 58.207,36 56.639,49 98,022 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 485,00 485,00 112,58 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.164,00 1.164,00 0,00 100,007 IMPOSTE E TASSE 4.022,00 3.948,24 3.441,29 98,17

65.055,00 63.804,60 60.193,36 98,08


Programma: 800 - CONTROLLO DI GESTIONE

ENTRATA

USCITA


USCITA

65,06 63,80 60,19

0,00

20,00

40,00

60,00

80,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A



18.404,00 18.237,89 2.049,56 99,10


57.447.642,00 57.357.437,77 40.686.544,71 99,84

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 1.039.566,00 1.016.487,60 989.010,33 97,782 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 13.908,00 13.730,00 3.814,55 98,723 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.759.542,00 1.661.321,95 36.268,28 94,424 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI 2.000,00 650,34 0,00 32,526 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 19.400,00 19.400,00 0,00 100,007 IMPOSTE E TASSE 63.863,00 63.851,28 57.820,34 99,988 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 170.372,61 168.088,44 7.585,51 98,66

3.068.651,61 2.943.529,61 1.094.499,01 95,92

Pagamenti

Programma: 900 - TRIBUTI

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

Int. Descrizione

Incassi

USCITA

3.068,65 2.943,53

1.094,50

0,00

1.500,00

3.000,00

Mig

liaia


ENTRATA57.447,64 57.357,44

40.686,54

0,00

15.000,00

30.000,00

45.000,00

60.000,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


2.907.999,16 1.124.725,19 284.009,74 38,68

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 768.139,00 695.282,96 516.677,99 90,522 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 4.850,00 4.850,00 931,90 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.255.394,61 255.392,18 194.612,24 20,344 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 6.000,00 0,00 0,00 0,005 TRASFERIMENTI - - - -6 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 164.137,95 164.137,95 164.137,95 100,007 IMPOSTE E TASSE 46.372,00 44.636,61 30.446,57 96,268 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 63.000,00 33.809,77 0,00 53,67

2.307.893,56 1.198.109,47 906.806,65 51,91

Programma: 1101 - LL.PP.

ENTRATA

USCITA



USCITA

2.307,89

1.198,11906,81

0,00

1.000,00

2.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

2.908,00

1.124,73

284,01

0,00

1.000,00

2.000,00

3.000,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


29.445,00 27.967,61 27.823,18 94,98

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 1.036.779,00 1.030.227,69 983.445,88 99,372 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 108.184,00 104.019,44 28.476,53 96,153 PRESTAZIONI DI SERVIZI 725.022,50 685.644,41 142.118,76 94,575 TRASFERIMENTI - - - -6 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 45.162,30 45.161,89 44.179,30 100,007 IMPOSTE E TASSE 67.109,00 67.109,00 57.006,49 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 202.300,00 164.742,87 0,00 -

2.184.556,80 2.096.905,30 1.255.226,96 95,99

Programma: 1102 - MANUTENZIONE

ENTRATA

USCITA


Int. PagamentiDescrizione

USCITA

2.184,56 2.096,91

1.255,23

0,00

600,00

1.200,00

1.800,00

2.400,00

Mig

liaia


ENTRATA

29,45 27,97 27,82

0,00

20,00

40,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


1.200.000,00 977.666,43 977.666,43 81,47


2.420.617,68 2.196.280,11 1.445.420,17 90,73

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 40.970,00 37.621,78 5.975,93 91,833 PRESTAZIONI DI SERVIZI 340.815,00 296.788,49 94.189,19 87,085 TRASFERIMENTI 1.200.000,00 977.666,43 518.721,816 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 53.302,43 53.202,43 53.202,43 99,817 IMPOSTE E TASSE 38.800,00 34.601,00 27.376,00 89,188 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 22.310,00 21.542,82 20.497,71 96,56

1.696.197,43 1.421.422,95 719.963,07 83,80

Int. PagamentiDescrizione

Programma: 1103 - POLITICHE DELLA CASA

ENTRATA

USCITA


USCITA

1.696,201.421,42

719,96

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

Mig

liaia


ENTRATA2.420,62

2.196,28

1.445,42

0,00

550,00

1.100,00

1.650,00

2.200,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


722.185,10 722.184,80 722.184,80 100,00


995.686,61 1.416.262,27 1.022.259,60 142,24

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 1.849.217,40 1.828.248,22 1.659.367,42 98,872 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 72.506,00 71.288,56 19.643,90 98,323 PRESTAZIONI DI SERVIZI 77.457,66 69.504,48 28.742,74 89,734 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 3.901,88 3.901,88 0,00 100,005 TRASFERIMENTI 679,00 0,00 0,00 0,006 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI - - - -7 IMPOSTE E TASSE 115.267,11 115.222,67 92.411,25 99,968 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

2.119.029,05 2.088.165,81 1.800.165,31 98,54

Programma: 1200 - SERVIZI DEMOGRAFICI

ENTRATA

USCITA


Int. Descrizione Pagamenti

USCITA

2.119,03 2.088,171.800,17

0,00

600,00

1.200,00

1.800,00

2.400,00

Mig

liaia

Stanziamenti definitivi Impegni Pagament i

ENTRATA

995,69

1.416,26

1.022,26

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -


0,00 0,00 0,00 -

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 327.269,00 321.471,42 309.840,36 98,232 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 6.396,00 6.396,00 1.092,33 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 366.050,00 312.987,20 118.223,13 85,504 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 67.000,00 36.374,30 0,00 54,295 TRASFERIMENTI 10.000,00 10.000,00 0,00 100,007 IMPOSTE E TASSE 22.476,00 22.476,00 19.416,51 -

799.191,00 709.704,92 448.572,33 88,80

Programma: 1300 - SISTEMI INFORMATIVI E CED

ENTRATA

USCITA



USCITA799,19

709,70

448,57

0,00

200,00

400,00

600,00

800,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


108.100,00 102.496,18 86.621,25 94,82

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 883.131,00 875.255,05 805.492,56 99,112 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 11.640,00 11.492,78 7.497,44 98,743 PRESTAZIONI DI SERVIZI 388.750,00 387.821,88 59.290,59 99,767 IMPOSTE E TASSE 62.715,00 62.715,00 52.364,12 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 1.459.340,00 1.315.219,83 1.212.356,95 90,12

2.805.576,00 2.652.504,54 2.137.001,66 94,54

2009 2010 20111 N° di cause a ruolo 917 718 6882 N° di udienze partecipate 1.323 1.135 9013 N° di sentenze, ordinanze, titoli esecutivi, esami nati 882 1.020 8254 N° di pareri espressi 59 67 49

Pagamenti


Programma: 1301 - AVVOCATURA

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

Int. Descrizione

Incassi

USCITA2.805,58 2.652,50

2.137,00

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

3.000,00M

iglia

ia


ENTRATA

108,10 102,5086,62

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


4.855.995,07 4.855.995,07 2.714.082,07 100,00


5.135.145,07 5.120.022,33 2.872.820,78 99,71

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME - - - -3 PRESTAZIONI DI SERVIZI 3.242.575,25 3.238.576,94 1.838.436,32 99,884 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -6 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 13.971,23 13.971,23 13.971,23 100,007 IMPOSTE E TASSE 501,00 501,00 0,00 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

3.257.047,48 3.253.049,17 1.852.407,55 99,88

Programma: 1400 - UFFICI GIUDIZIARI

ENTRATA

USCITA



USCITA

3.257,05 3.253,05

1.852,41

0,00

800,00

1.600,00

2.400,00

3.200,00

Mig

liaia


ENTRATA5.135,15 5.120,02

2.872,82

0,00

2.000,00

4.000,00Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 6.966.592,52 6.889.900,55 3.494.819,26 98,90

6.966.592,52 6.889.900,55 3.494.819,26 98,90

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 5.732.065,00 5.680.826,16 5.178.208,60 99,112 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 235.173,00 233.627,06 42.095,57 99,343 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.522.924,49 1.470.851,37 850.570,14 96,584 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 55.000,00 9.533,70 0,00 17,336 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 283,82 283,82 283,82 100,007 IMPOSTE E TASSE 359.529,00 359.529,00 301.772,25 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 4.850,00 4.834,90 1.048,47 99,69

7.909.825,31 7.759.486,01 6.373.978,85 98,10

2009 2010 20111 Sanzioni amministrative per violazioni al C.d.S. 65.390 76.805 66.1712 Richieste esibizioni documenti di guida Art.180 C.d.S. 3.673 2.305 1.5453 Altri mezzi sottoposti a sequestri amm.vi per altre infrazioni al C.d.S. 264 820 3644 N° interventi per Or. Sindacale (pulizia terreni s porchi - denunce, verbali) 1.596 1.000 8105 N° autentiche di atti e firme a domicilio o c/o ca se di cura 1.261 415 7216 Sequestri penali perviolazioni leggi sui diritti d'autore 32 56 247 Partecipazione a Commissione Com.le di vigilanza sugli spettacoli viaggianti e art. 68 T.U.L.P.S. 18 28 198 Demolizione senza spese di veicoli e cicli 166 4 -9 Carte di circolazione ritirate artt. 80 e 94 del C.d.S. 716 1.180 11

10 Infrazioni alle leggi elettorali: affissione fuori dagli spazi assegnati 720 - -11 Sanzioni amm.ve per violazione art. 20 C.d.S. (occupazione suolo pubblico) 46 47 8612 Sanzioni amm.ve per violazione art. 23 C.d.S. (pubblicità) 20 34 3813 Sanzioni amm.ve per violazione art. 30 C.d.S. (fabbricati e opere edili pericolanti) 11 14 2514 Sanzioni amm.ve leggi commercio fisso e su area pubblica 382 80 24215 Interventi per l'Ord.Sind.436 del 07.07.03 e 472del 18/07/3 (rumori) 25 23 2316 Sanzioni amm.ve D.Lgs. 152/06 47 52 -17 Rimborsi effettuati a contravventori per somme pagate in più o non dovute 108 80 6318 Oggetti rinvenuti e consegnati 375 373 36519 Relazioni in materia di violazioni amm.ve relative al settore edilizia e rimesse all'Uff. Abusi per la sanzione56 61 6020 Contravvenzioni ai regolamenti locali e alle ordinanze sindacali 115 484 87221 Relazioni trasmesse all'Autorità Giudiziaria per reati vari escluso edilizia 160 214 33722 Rimozioni veicoli 2.379 4.753 4.03923 Ore effettuate per vigilanza scuole 905 5.375 1.42024 Sopralluoghi per attività commerciali 700 217 287

Programma: 1500 - POLIZIA URBANA

ENTRATA

USCITA




USCITA7.909,83 7.759,49

6.373,98

0,00

2.000,00

4.000,00

6.000,00

8.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

6.966,59 6.889,90

3.494,82

0,00

2.000,00

4.000,00

6.000,00

8.000,00

Mig

liaia



2009 2010 201125 Sopralluoghi per attività artigianali 210 35 3926 Interventi di pubblica sicurezza per esecuzione ordinanze di sgombero 18 6 -27 Interventi di pubblica sicurezza per servizio stadio e manifestazioni varie 305 317 27428 Interventi di pubblica sicurezza per ordinanze contingibili ed urgenti 23 - -29 Interventi di pubblica sicurezza per t.s.o. 203 253 19330 Ore di servizio per manifestazioni sportive 2.350 3.066 50031 Ore di servizio per manifestazioni ricreative, culturali e religiose 2.490 2.322 44732 Trasmissioni di documenti alla MCTC 716 1.180 34733 Patenti ritirate artt. 186 e 187 C.d.S. (uso di stupefacenti ed alcolici) 17 26 834 Trasmissioni di documenti alla Prefettura ed altre autorità 184 1.023 1.36435 Trasmissioni documenti al concessionario della riscossione dei ruoli 21.142 14.079 15.17336 Accertamenti eseguiti per altri Enti Pubblici 502 71 9237 Sequestri penali di cantieri per violazioni alle norme edilizie 11 2 138 Sequestri amm.vi veicoli ai sensi art.193 del C.d.S. (carenza copertura assicurativa) 405 370 42039 Sequestri amm.vi ciclomotori art.170 e 171 C.d.S. (trasporto passeggero e guida senza casco) 397 163 25040 Notifiche eseguite per altri Enti Pubblici e altri Comandi di Polizia 361 982 1.27041 Ore di educazione stradale nelle scuole 258 260 12642 Rinvenimenti e riconsegna mezzi rubati (auto ciclomotori e moto) 126 117 12343 Sequestri amm.vi violazioni leggi sul commercio 15 37 1744 Interventi su segnalazione Vigili del Fuoco per verifica rispetto prescrizioni pubblica incolumità 64 22 28

45 Punti decurtati per infrazioni diverse al C.d.S.appl. 35.493dec. 26.140

appl. 37559dec. 25271

appl. 25223dec. 20853

46 Cause trattate davanti al Giudice di Pace (80 definite + 137 in corso di trattazione) 853 1.293 -47 Pratiche contenzioso contravvenzionale al C.d.S. (opposizioni) 920 1.500 -48 Pratiche relative alla depenalizzazione Ordinanze sindacali 287 - -49 Interventi per esecuzione ordinanze T.S.O. 77 253 19350 Fascicoli trattati quale attività delegata dall'Autorità Giudiziaria 47 135 12651 Provvedimenti eseguiti per conto dell'A.G. (sequestri, notifiche di P.G., ecc.) 372 284 20252 Ordinanze eseguite d'ufficio (sgomberi, demolizioni, chiusure attività, ecc.) 3 2 553 Comunicazioni all'Autorità Giudiziaria 298 299 34254 Utilizzazioni dell'Ufficio Mobile in operazioni di stazionamento nei vari quartieri 320 280 18655 Incidenti stradali rilevati: (4 mortali, 458 con feriti e 647 solo con danni) 819 1.051 84856 Comunicazioni all'A.G. in relazione ad incidenti 431 143 16057 Testimonianze rese in tribunale in relazione al rilievo degli incidenti 179 168 -58 Rapporti di incidenti inviati al Giudice di Pace art. 11 C.d.S. 41 37 -59 Testimonianze rese in dibattimento su richiesta dell'A.G. 76 88 4160 Informazioni Mod. 17 eseguite 56 - -61 Ore interventi assistenza sedute Consiglio Comunale 480 471 45262 Segnalazioni alla Prefettura e M.C.T.C. ai sensi art.223 C.d.S. per l'emissione del provvedimento di sospensione della patente di guida25 62 10963 Pratiche eseguite per conto ufficio politica della casa 323 209 16464 Esecuzioni decreti di decadenza 18 - -65 N° addetti polizia urbana 165 163 16366 N° di automezzi polizia municipale 94 71 6867 N° dei chilometri totali percorsi dagli automezzi polizia municipale 380.000 287.000 285.00068 N° totale di sanzioni amministrative erogate 65.390 77.248 66.17169 Rappresentanze esterne con Gonfalone della Città 58 62 2970 Sequestri preventivi di fabbricati Ufficio Casa 18 5 1371 Verifiche rispetto ordinaze sindacali 58 125 -72 Operazioni congiunte con altre Forze di Polizia 131 230 46173 Permessi ZTL 852 401 71474 Tutela mondo animale (accertamenti) 700 204 18675 Tutela mondo animale (verbali elevati) 93 102 12376 Rilascio contrassegni per la sosta dei diversamente abili - 343 61177 Inserimenti SIVES - 706 97478 Alienazioni al custode acqirente - 140 113

INDICATORI DI ATIVITA'


Budget Definitivo


%A B B/A

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 5.000,00 0,00 0,00 0,00

5.000,00 0,00 0,00 0,00

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 29.625,00 23.804,91 22.318,88 80,352 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 1.940,00 1.940,00 394,91 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 25.050,00 11.759,03 0,00 46,945 TRASFERIMENTI - - - -6 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI - - - -7 IMPOSTE E TASSE 877,00 876,45 876,45 99,948 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

57.492,00 38.380,39 23.590,24 66,76

Programma: 1600 - PROTEZIONE CIVILE 626/94 PUBBLICA INCOLUMITA'

ENTRATA

USCITA



USCITA57,49

38,38

23,59

0,00

20,00

40,00

60,00

Mig

liaia


ENTRATA

5,00

0,00 0,000,00

2,50

5,00

Mig

liaia

Stanziamenti definit ivi Accertamenti Incassi


Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 19.884,00 19.884,00 7.292,41 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 84.522,90 84.522,90 39.255,59 100,004 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI 8.730,00 8.730,00 4.365,00 100,006 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 48.203,74 48.203,74 48.203,74 100,007 IMPOSTE E TASSE - - - -

161.340,64 161.340,64 99.116,74 100,00

2009 2010 20111 N° iscritti al 30/09 ( su tutte le scuole materne del territorio ) 2.656 2.426 2.4312 N° sezioni ( su tutte le scuole materne del territ orio ) 103 93 933 N° scuole ( statali ) 27 25 254 N° aule disponibili scuole materne statali al 30/0 9 126 111 1115 N° bambini frequentanti scuole materne statali 2.656 2.426 2.4316 N° sezioni scuole materne statali 103 93 257 N° iscritti alle scuole materne statali 2.656 2.426 2.431

Pagamenti


Programma: 1700 - SCUOLE MATERNE STATALI

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

Int. Descrizione

Incassi

USCITA

161,34 161,34

99,12

0,00

40,00

80,00

120,00

160,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


60.000,00 70.804,24 70.804,24 118,01

60.000,00 70.804,24 70.804,24 118,01

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 572.481,00 571.333,38 554.087,87 99,802 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 26.722,00 26.722,00 6.892,36 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 43.325,00 42.825,00 11.519,52 98,857 IMPOSTE E TASSE - - - -8 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

642.528,00 640.880,38 572.499,75 99,74

2009 2010 20111 Popolazione scolastica complessiva - 136 1162 N° sezioni 6 5 53 N° scuole 2 2 24 N° ore ausiliari (settimanali) 36 36 365 N° bambini frequentanti scuole materne comunali 150 136 1166 N° aule disponibili scuole materne comunali al 30/ 09 9 10 107 N° insegnanti scuole materne comunali 12 11 108 N° personale amministrativo 2 2 29 N° personale docente 12 11 10

10 N° personale non docente 7 8 511 N° bambini iscritti scuole materne comunali al 30 /09 150 136 116

Programma: 1800 - SCUOLE MATERNE COMUNALI

ENTRATA

USCITA




USCITA

642,53 640,88572,50

0,00

250,00

500,00

750,00

Mig

liaia


ENTRATA

60,0070,80 70,80

0,00

25,00

50,00

75,00

100,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 213.456,00 213.456,00 154.456,70 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 752.980,00 752.980,00 220.235,28 100,004 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI 58.000,00 55.000,00 26.250,00 94,836 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 153.059,56 153.059,56 153.059,56 100,007 IMPOSTE E TASSE - - - -8 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

1.177.495,56 1.174.495,56 554.001,54 99,75

2009 2010 20111 Popolazione scolastica 5.377 5.004 5.0982 N° sezioni 239 242 2403 N° Scuole 25 24 244 N° aule disponibili al 30/09 361 293 293


Int. Descrizione

Programma: 1900 - SCUOLE ELEMENTARI

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

Pagamenti

Incassi

USCITA

1.177,50 1.174,50

554,00

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 33.035,00 31.526,04 7.692,26 95,433 PRESTAZIONI DI SERVIZI 633.296,15 633.296,15 141.366,72 100,004 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI 48.500,00 48.500,00 24.250,00 100,006 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 338.904,23 338.904,23 338.904,23 100,00

1.053.735,38 1.052.226,42 512.213,21 99,86

2009 2010 20111 N° iscritti alla scuola media al 30/09 3.478 3.739 3.7652 Popolazione scolastica 3.478 3.739 3.2653 N° sezioni 165 163 1644 N° scuole 5 (12 sedi) 5 (12 sedi) 5 (12 sedi)5 N° aule disponibili al 30/09 252 276 2766 N° locali - 439 439


Incassi


Programma: 2000 - SCUOLE MEDIE STATALI

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

USCITA

1.053,74 1.052,23

512,21

0,00

500,00

1.000,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

2ENTRATE DA CONTRIB. E TRASF. CORRENTI DELLO STATO, DELLA REG. E DI ALTRI ENTI PUBBL. ANCHE IN RAP. ALL'ES. DI FUNZ. DELEG. DALLA REG. - - - -


1.637.000,00 1.636.475,50 1.106.617,92 99,97

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 786.883,00 765.866,26 740.360,90 97,332 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 837.499,00 837.499,00 457.852,39 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 2.095.923,15 1.960.638,36 1.002.837,53 93,555 TRASFERIMENTI 500,00 0,00 0,00 0,007 IMPOSTE E TASSE - - - -8 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 500,00 0,00 0,00 0,00

3.721.305,15 3.564.003,62 2.201.050,82 95,77

117615

-

- SPESA PER CENTRO ELETTRONICO QUOTA PARTE

- INDENNITA' DI CARICA AMMINISTRATORI QUOTA PARTE

-

Tot Entrate Accertate 1.630.118,82Tot Spese Impegnate 3.707.675,12

Totale impegni relativi al programma Refezione Scol atica e Trasporto 3.564.003,62

TOTALE 3.707.675,12

Misura percentuale dei costi finanziatI da tariffe o contribuzioni ed entrate specificatamente destinate:

= x 100 = 43,97%

Totale quota impegni da incrementare/decuratare 143. 671,50

SPESA PERSONALE IMPUTABILE QUOTA PARTE 83.790,60

AMMORTAMENTI BENI MOBILI E IMMOBILI 33.374,11

4.335,22

22.171,57

USCITA

-INTERESSI DI MORA PER RITARDATO PAGAMENTO RETTE SCOLASTICHE -6.356,68

Totale quota accertamenti da incrementare/decuratar e -6.356,68

Totale accertamenti relativi al programma Refezione Scolatica e Trasporto 1.636.475,50

TOTALE 1.630.118,82

Gli importi su indicati non coincidono con quelli presi a base per il calcolo della copertura del costo del servizio a domanda individuale"refezione scolastica" in quanto gli stessi devono essere incrementati e/o decurtati delle seguenti voci:

ENTRATA

Servizio a domanda individuale: REFEZIONE SCOLASTIC A

Incassi

Pagamenti

Programma: 2200 - REFEZIONE SCOLASTICA E TRASPORTO

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

Int. Descrizione

USCITA3.721,31 3.564,00

2.201,05

0,00

1.000,00

2.000,00

3.000,00

4.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

1.637,00 1.636,48

1.106,62

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


245.363,19 245.363,19 117.085,28 100,00


270.663,19 272.196,00 124.147,55 100,57

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 443.230,00 440.356,29 423.370,26 99,352 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 132.050,00 131.985,53 0,00 99,953 PRESTAZIONI DI SERVIZI 291.419,00 272.225,45 213.303,37 93,414 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 2.000,00 600,00 600,00 30,005 TRASFERIMENTI 812.346,90 811.960,45 187.287,69 99,956 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 56.736,07 56.736,07 56.736,07 100,007 IMPOSTE E TASSE 29.306,00 29.306,00 25.855,41 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -9 AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO - - - -

1.767.087,97 1.743.169,79 907.152,80 98,65

Incassi


Programma: 2300 - ASSISTENZA SCOLASTICA

ENTRATA

USCITA

DescrizioneTit.

USCITA

1.767,09 1.743,17

907,15

0,00

550,00

1.100,00

1.650,00

2.200,00

Mig

liaia


ENTRATA

270,66 272,20

124,15

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


38.000,00 27.477,58 27.477,58 72,31


48.500,00 33.191,80 33.191,80 68,44

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 242.954,00 242.088,90 226.521,84 99,642 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME - - - -3 PRESTAZIONI DI SERVIZI 356.880,00 353.990,21 293.735,00 99,19

4 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 54.660,31 42.660,45 14.880,00 78,055 TRASFERIMENTI 450.000,00 444.242,00 142.242,00 98,726 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 1.805,16 1.805,16 1.805,16 100,007 IMPOSTE E TASSE 14.137,00 14.137,00 11.817,31 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 4.000,00 3.600,00 0,00 90,00

1.124.436,47 1.102.523,72 691.001,31 98,05

2009 2010 20111 N° pratiche di concessione contributo istruite 8 26 702 N° di iniziative culturali 30 37 403 N° adempimenti necessari alle iniziative culturali (Delib.,Determinaz.,Dirigenz.,Liquidaz.Eff.controllo)450 130 904 N° conferenze, seminari, e tavole rotonde 210 13 -5 N° adempimenti necessari per conferenze, seminari e tavole rotonde (inviti,manifesti adempimenti c/o SIAE ENEL)90 1.900 -6 N° manifestazioni in partecipazione 5 0 317 N° publlicazioni prodotte o acquistate 2 0 2.0008 N° volumi distribuiti 1.000 0 3969 N° attestazioni prodotte 200 0 -

10 N° partecipanti alle iniziative 18 20 1411 N° valutazioni ed esame proposte (Ufficio cultura, Forum cultura, Commissione Permanente) 120 91 1612 N° manifesti preposti ed affissi 2.000 1.000 40013 N° inviti predisposti e trasmessi 12.000 5.100 3.00014 N° totale dei visitatori nei musei comunali 34.316 22.904 17.68715 Mq superficie espositiva Ex Aurum 3.534 3.534 3.53416 N. giorni annuali di apertura Ex Aurum 310 310 35517 N° manifestazioni e/o mostre Ex Aurum 83 45 7018 N° visitatori Ex Aurum 16.200 31.375 35.000

USCITA

DescrizioneTit.



Incassi

Programma: 2400 - CULTURA

ENTRATA

USCITA

1.124,44 1.102,52

691,00

0,00

300,00

600,00

900,00

1.200,00

Mig

liaia


ENTRATA48,50

33,19 33,19

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


68.232,00 53.014,87 52.995,92 77,70

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 264.079,00 252.547,25 235.040,39 95,632 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 23.811,00 21.747,63 6.187,00 91,333 PRESTAZIONI DI SERVIZI 371.650,96 333.894,17 114.917,39 89,845 TRASFERIMENTI 386.355,00 386.355,00 284.937,00 100,006 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 33.229,53 33.229,53 33.229,53 100,007 IMPOSTE E TASSE 2.924,00 501,00 428,32 17,13

1.082.049,49 1.028.274,58 674.739,63 95,03

109800 PROVENTI DI SERVIZI COMUNALI NEL SETTORE CULTURALE

-



-

-

- CONTRIBUTI A FONDAZIONI E INTERESSI PASSIVI

Tot Entrate Accertate 58.729,09Tot Spese Impegnate 1.108.294,80

Programma: 2401 - MUSEI

ENTRATA

USCITA


TOTALE 58.729,09



156,19

Gli importi su indicati non coincidono con quelli presi a base per il calcolo della copertura del costo del servizio a domanda individuale"musei" in quanto gli stessi devono essere incrementati e/o decurtati delle seguenti voci:

ENTRATA

Servizio a domanda individuale: MUSEI GALLERIE E MO STRE

5.714,22

Totale accertamenti relativi al programma Musei 53. 014,87

1.028.274,58

TOTALE 1.108.294,80

Totale accertamenti relativi al programma Musei gal lerie e mostre 5.714,22

USCITA

Totale quota impegni da incrementare/decuratare 80.0 20,22


ALTRE SPESE DI PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO CULTURA E TURISMO 101.067,00

798,79

-420.085,53


= x 100 = 5,30%

Totale impegni relativi al programma Musei

USCITA1.082,05 1.028,27

674,74

0,00

250,00

500,00

750,00

1.000,00

Mig

liaia


ENTRATA68,23

53,01 53,00

0,00

25,00

50,00Mig

liaia

Stanziament i definitivi Accertamenti Incassi


2009 2010 20111 N° Musei comunali 3 3 32 Mq di superficie espositiva musei 3.700 3.700 3.7003 N° addetti musei 12 11 124 N° giorni annuali di apertura musei 340 340 3405 N° manifestazioni/mostre organizzate musei 37 32 106 N° visitatori museo Cascella 3.440 4.679 2.6877 N° visitatori museo Ittico 1.841 2.285 1.0008 N° visitatori Museo Vittoria Colonna 29.035 15.940 14.000



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -


471.309,00 525.004,36 417.065,94 111,39

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 1.194.840,00 1.148.360,45 1.103.137,37 96,112 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 83.553,08 83.491,48 29.305,08 99,933 PRESTAZIONI DI SERVIZI 984.440,24 978.771,66 269.683,78 99,424 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI 266.333,00 258.872,00 15.500,00 97,206 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 262.737,31 262.737,31 262.737,31 100,007 IMPOSTE E TASSE 7.295,00 1.455,00 531,89 19,958 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -9 AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO - - - -

2.799.198,63 2.733.687,90 1.680.895,43 97,66

-



-

-

-


= x 100 = 13,03%

-260.327,00

Totale impegni relativi al programma Sport e Gestio ne Impianti 2.733.687,90

TOTALE

AMMORTAMENTI BENI MOBILI E IMMOBILI

7.140,69

USCITA


Gli importi su indicati non coincidono con quelli presi a base per il calcolo della copertura del costo del servizio a domanda individuale"campi sportivi" in quanto gli stessi devono essere incrementati e/o decurtati delle seguenti voci:

4.029.818,03

-262.737,31

CONTRIBUTI VARI

Totale accertamenti relativi al programma Sport e G estione Impianti 525.004,36

Totale quota impegni da incrementare/decuratare 1.29 6.130,13


Pagamenti

ENTRATA

Servizio a domanda individuale: CAMPI SPORTIVI

Int. Descrizione

1.783.671,50

1.396,22

INTERESSI PASSIVI SU MUTUI

Programma: 2500 - SPORT E GESTIONE IMPIANTI

ENTRATA

USCITA


USCITA2.799,20 2.733,69

1.680,90

0,00

800,00

1.600,00

2.400,00

Mig

liaia


ENTRATA

471,31525,00

417,07

0,00

150,00

300,00

450,00

600,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -


638.000,00 519.016,90 293.464,65 81,35

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 426.291,00 425.233,00 406.978,54 99,752 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 1.650,00 1.650,00 421,76 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 60.200,00 44.793,35 9.628,32 74,414 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 59.800,00 38.078,43 16.365,51 63,685 TRASFERIMENTI - - - -6 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 3.300.223,81 3.296.093,95 3.296.093,95 99,877 IMPOSTE E TASSE 36.909,00 31.450,14 27.315,57 85,218 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 97.213,00 97.213,00 0,00 100,00

3.982.286,81 3.934.511,87 3.756.803,65 98,80

Programma: 2501 - PATRIMONIO IMMOBILIARE

ENTRATA

USCITA



USCITA3.982,29 3.934,51 3.756,80

0,00

1.000,00

2.000,00

3.000,00

4.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

638,00

519,02

293,46

0,00

200,00

400,00

600,00

800,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


19.000,00 5.000,00 5.000,00 26,32


19.000,00 5.000,00 5.000,00 26,32

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 15.000,00 4.720,44 1.720,44 31,473 PRESTAZIONI DI SERVIZI 540.628,69 533.696,16 278.708,77 98,725 TRASFERIMENTI 57.000,00 50.000,00 19.000,00 87,727 IMPOSTE E TASSE - - - -8 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

612.628,69 588.416,60 299.429,21 96,05

2009 2010 20111 N° manifestazioni 30 36 452 N° ore dedicate alle manifestazioni 300 360 4003 N° contributi erogati 4 9 54 N° erogazione servizi (palco ed aree) 5 14 65 Compartecipazioni e Mezzo pagamento servizi e forniture 3 4 2


Tit.

Int. Descrizione

Incassi

Pagamenti

Programma: 2600 - TURISMO E POLITICHE GIOVANILI

ENTRATA

USCITA

Descrizione

USCITA

612,63 588,42

299,43

0,00

200,00

400,00

600,00

800,00

Mig

liaia


ENTRATA19,00

5,00 5,00

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -


0,00 0,00 0,00 -

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 1.101.945,00 1.100.190,34 1.046.571,31 99,842 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 45.615,00 33.958,37 12.364,66 74,453 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.175.400,05 1.171.119,88 687.854,37 99,644 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI 6.007,00 5.246,21 606,21 87,336 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 1.121.101,97 1.121.101,97 1.121.101,97 100,007 IMPOSTE E TASSE 79.282,00 79.282,00 65.819,64 100,00

3.529.351,02 3.510.898,77 2.934.318,16 99,48

Programma: 2700 - STRADE

ENTRATA

USCITA



USCITA

3.529,35 3.510,902.934,32

0,00

1.000,00

2.000,00

3.000,00

4.000,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


2ENTRATE DA CONTRIB. E TRASF. CORRENTI DELLO STATO, DELLA REG. E DI ALTRI ENTI PUBBL. ANCHE IN RAP. ALL'ES. DI FUNZ. DELEG. DALLA REG. 219.000,00 74.000,00 52.169,88 33,79


1.419.000,00 1.274.000,00 1.223.676,04 89,78

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 5.355,00 20,00 0,00 0,373 PRESTAZIONI DI SERVIZI 3.076.065,00 3.076.064,93 2.533.684,23 100,006 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 69.781,45 69.781,45 69.781,45 100,007 IMPOSTE E TASSE 1.264,00 1.264,00 613,05 100,00

3.152.465,45 3.147.130,38 2.604.078,73 99,83

Programma: 2703 - PUBBLICA ILLUMINAZIONE

ENTRATA

USCITA



USCITA

3.152,47 3.147,132.604,08

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

3.000,00

3.500,00

Mig

liaia


ENTRATA1.419,00

1.274,00 1.223,68

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

Mig

liaia



Budget Definitivo

AccertamentiScostame

nto %

A B B/A

2ENTRATE DA CONTRIB. E TRASF. CORRENTI DELLO STATO, DELLA REG. E DI ALTRI ENTI PUBBL. ANCHE IN RAP. ALL'ES. DI FUNZ. DELEG. DALLA REG.

- - - -

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 1.000,00 0,00 0,00 0,00

1.000,00 0,00 0,00 0,00

Budget Definitivo

ImpegniScostame

nto %

A B B/A1 PERSONALE 913.185,87 899.597,69 847.938,20 98,512 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 9.468,90 9.468,90 3.205,07 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 99.974,00 90.621,32 24.246,48 90,645 TRASFERIMENTI - - - -6 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 273.710,62 273.710,62 273.710,62 100,007 IMPOSTE E TASSE 52.462,84 52.462,84 48.881,50 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

1.348.802,23 1.325.861,37 1.197.981,87 98,30

2009 2010 20111 Asservimenti ai sensi dell'art. 61 LUR 18/83 - N. atti 42 41 512 Valutazioni e pareri di conformità tecnica delle relazioni geologiche 35 30 323 Stesura di relazioni geologico-geotecniche per interventi pubblici - 3 94 Ricorsi amministrativi - Diffide - Relazioni sui fatti di causa 16 12 105 Richieste di pareri, istanze - 40 356 Certificati di destinazione urbanistica - 333 3377 N° determinazioni - - 268 N° Atti di liquidazione - - 179 N. ore/persona apertura pubblico - - 400

Int. Descrizione

Programma: 2801 - PROGRAMMAZIONE E TERRITORIO

ENTRATA

USCITA


Pagamenti

INDICATORI DI ATIVITA'

USCITA

1.348,80 1.325,861.197,98

0,00

300,00

600,00

900,00

1.200,00

1.500,00

Mig

liaia


ENTRATA

1,00

0,00 0,000,00

0,25

0,50

0,75

1,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -


50.000,00 8.509,00 8.509,00 17,02

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 6.000,00 4.335,41 4.335,41 72,262 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 1.455,00 1.455,00 192,05 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 63.100,00 59.011,43 24.092,40 93,527 IMPOSTE E TASSE - - - -

70.555,00 64.801,84 28.619,86 91,85

2009 2010 20111 N° pratiche di calcolo oneri concessori espletate pervenute evase 20 - -2 N° ore/persona di apertura al pubblico 480 500 5103 N° programmi complessi istruiti 6 11 54 N° programmi complessi sottoscritti 2 1 25 N° determinazioni 13 19 366 N° atti di liquidazione 8 1 127 N° incarichi professionali esterni 0 0 48 N° domande presentate 12 25 309 N° domande evase 12 25 30

10 N° delibere Giunta Comunale - 14 711 N° provvedimenti rigetto istanze - 11 -

Programma: 2804 - PROGRAMMI COMPLESSI

ENTRATA

USCITA




USCITA70,56

64,80

28,62

0,00

20,00

40,00

60,00

Mig

liaia


ENTRATA

50,00

8,51 8,51

0,00

20,00

40,00

60,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

1 ENTRATE TRIBUTARIE - - - -


282.000,00 280.000,00 222.098,37 99,29

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 1.705.133,39 1.702.007,30 1.643.897,51 99,822 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 5.000,00 5.000,00 870,56 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 50.933,00 48.933,00 16.510,55 96,075 TRASFERIMENTI - - - -7 IMPOSTE E TASSE 120.283,00 116.300,96 99.596,19 96,698 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 10.970,00 10.000,00 0,00 91,169 AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO - - - -

1.892.319,39 1.882.241,26 1.760.874,81 99,47

Programma: 2806 - GESTIONE E CONTROLLO DEL TERRITOR IO

ENTRATA

USCITA

Descrizione IncassiTit.


USCITA1.892,32 1.882,24 1.760,87

0,00

600,00

1.200,00

1.800,00

Mig

liaia


ENTRATA282,00 280,00

222,10

0,00

100,00

200,00

300,00

Mig

liaia

Stanziamenti def initivi Accertamenti Incassi


Budget Definitivo


%A B B/A


198.108,00 198.107,20 19.810,70 100,00


313.938,30 233.357,09 32.360,36 74,33

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 171.678,00 166.700,19 156.473,99 97,102 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 1.455,00 0,00 0,00 0,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 121.970,00 107.281,48 3.565,45 87,965 TRASFERIMENTI 250.200,00 186.200,00 49.650,00 74,427 IMPOSTE E TASSE 10.694,00 10.599,01 9.298,66 99,11

555.997,00 470.780,68 218.988,10 84,67

2009 2010 20111 N° progetti approvati su n. progetti presentati 33,3% 83,3% 42,9%2 N° progetti in cui l'Ente è capofila 6 1 23 Budget di cui l'Ente è direto gestore per l'attuazione di progetti approvati 153.420,00 224.889,00 169.140,004 N. progetti presentati - 6 145 N. progetti approvati - 5 6



Programma: 2900 - INTERVENTI COMUNITARI E PROGRAMMA ZIONE

ENTRATA

USCITA


USCITA

556,00470,78

218,99

0,00

200,00

400,00

600,00

800,00

Mig

liaia


ENTRATA

313,94

233,36

32,36

0,00

150,00

300,00Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


47.500,00 15.120,00 0,00 31,83


150.700,00 79.587,06 61.401,06 94,30

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 244.170,00 244.024,34 235.937,23 99,942 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 1.970,00 1.970,00 359,52 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 22.074.138,68 21.803.603,31 4.575.731,56 98,774 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 8.700,00 8.700,00 0,00 100,005 TRASFERIMENTI - - - -6 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 47.182,58 47.182,58 47.182,58 100,007 IMPOSTE E TASSE 14.271,00 13.388,00 12.256,80 93,81

22.390.432,26 22.118.868,23 4.871.467,69 98,79

101100+01

-

-



- AGEVOLAZIONI LOCALI PUBBLICI

- 5% SUL TOTALE DELLE SPESE IMPEGNATE

-

- SPESE VARIE TARSU

Tot Entrate Accertate 17.808.791,42Tot Spese Impegnate 22.757.161,47

Int. Descrizione

Programma: 3002 - POLITICHE AMBIENTALI

ENTRATA

USCITA


Pagamenti

SMALTIMENTO RIFIUTI

Gli importi su indicati non coincidono con quelli presi a base per il calcolo della copertura del costo del servizio "smaltimento rifiuti" inquanto gli stessi devono essere incrementati e/o decurtati delle seguenti voci:

ENTRATATASSA PER LO SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI INTERNI 17.737.893,09

Totale quota accertamenti da incrementare/decuratar e 17.729.204,36-8.688,73PROVENTI DIVERSI

Totale accertamenti relativi al programma Ecologia Energia 79.587,06

17.808.791,42

USCITA

TOTALE

SPESA PERSONALE IMPUTABILE QUOTA PARTE 1.132.183,24

SPESE VARIE (CAP VARI) -382.792,86

47.341,75

245.330,57

TOTALE 22.757.161,47

-635.604,62

-1.148.043,47

1.379.878,63


Totale impegni relativi al programma Politiche Ambi entali 22.118.868,23

Tasso di copertura:

= x 100 = 78,26%

USCITA

22.390,43 22.118,87

4.871,47

0,00

5.000,00

10.000,00

15.000,00

20.000,00

25.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

150,70

79,5961,40

0,00

50,00

100,00

150,00

Mig

liaia


Budget Definitivo


%A B B/A


110.000,00 81.283,00 0,00 73,89

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 57.722,82 22.757,43 22.457,93 -

167.722,82 104.040,43 22.457,93 62,03

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 722.964,00 703.695,61 671.028,21 97,332 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 45.568,00 44.976,00 7.212,23 98,703 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.142.377,93 1.075.987,04 182.343,60 94,195 TRASFERIMENTI 40.722,82 20.722,82 0,00 -6 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 252.604,67 252.604,67 252.604,67 100,007 IMPOSTE E TASSE 47.750,00 41.092,53 39.393,60 86,06

2.251.987,42 2.139.078,67 1.152.582,31 94,99

Programma: 3100 - PROGETTI STRATEGICI E VERDE URBAN O

ENTRATA

USCITA



USCITA

2.251,99 2.139,08

1.152,58

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

Mig

liaia


ENTRATA

167,72

104,04

22,46

0,00

80,00

160,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


26.986,13 26.986,13 21.588,90 100,00


316.986,13 322.186,13 257.158,83 101,64

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 1.947.481,00 1.900.551,23 1.834.263,22 97,592 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 137.034,00 132.226,27 61.183,68 96,493 PRESTAZIONI DI SERVIZI 248.669,80 239.572,91 149.190,14 96,345 TRASFERIMENTI 27.286,13 27.236,13 250,00 99,826 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 20.747,31 20.747,31 20.747,31 100,007 IMPOSTE E TASSE - - - -9 AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO - - - -

2.381.218,24 2.320.333,85 2.065.634,35 97,44

-

-

-

-

-30740000


Int. Descrizione

Programma: 3201 - ASILI NIDO

ENTRATA

USCITA


Pagamenti

Totale accertamenti relativi al programma Asili Nid o 322.186,13

Servizio a domanda individuale: ASILI NIDOGli importi su indicati non coincidono con quelli presi a base per il calcolo della copertura del costo del servizio a domanda individuale"asili nido" in quanto gli stessi devono essere incrementati e/o decurtati delle seguenti voci:ENTRATA

USCITASPESA PERSONALE IMPUTABILE QUOTA PARTE 16.560,86

856,84SPESA PER CENTRO ELETTRONICO QUOTA PARTE

4.382,12


-1.218.889,6550% IN MENO DELLE SPESE

INDENNITA' DI CARICA AMMINISTRATORI QUOTA PARTE

2.320.333,85

TOTALE 1.218.889,65

INTERESSI PASSIVI SU MUTUO CONTRAT-TO CON LA CASSA DD.PP.PER SISTEMAZIONE ASILI NIDO -20.997,31

Totale quota impegni da incrementare/decuratare -1.1 01.444,20

Totale impegni relativi al programma Asili Nido


= x 100 = 26,43%

USCITA2.381,22 2.320,33

2.065,63

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

Mig

liaia

Stanziament i definitivi Impegni Pagamenti

ENTRATA

316,99 322,19

257,16

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

Mig

liaia



2009 2010 20111 N° bambini iscritti 206 210 2262 N° addetti (dato da fornire certificato al conto d i bilancio) 69 66 613 N° Asili Nido comunali 7 76 a gestione diretta e 1 a gestione indiretta4 N° posti diponibili negli asili nido comunali 210 210 2265 Frequenza media mensile dei bambini 100,0% -6 N° ore educatrici (SETTIMANALI) 35 35 357 N° ore ausiliari (SETTIMANALI) 35 35 358 N° educatori 44 40 389 N° ausiliarie 20 22 18

10 N° domande presentate 312 391 36511 N° domande soddisfatte 206 210 22612 N° posti previsti per asilo nido per bambini infe riori all'anno di età 6 6 613 N° posti previsti per asilo nido per bambini supe riori ad un anno di età 24 244 nidi 24 - 1 nido 42 - 2 nidi a 3214 N° ore di funzionamento per ogni asilo nido 9h e 30m 9h e 30m 9h e 30m15 N° minori portatori di Handicaps frequentanti 1 3 516 N° progetti speciali L.285/97 - -17 N° Bambini che fruiscono di esenzione di retta 80 80 7718 N° addetti alla direzione del servizio (sede cent rale) 2 2 2



Budget Definitivo


%A B B/A


13.505,00 13.504,65 5.000,00 100,00

13.505,00 13.504,65 5.000,00 100,00

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 108.743,00 107.194,09 103.850,40 98,582 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 4.850,00 786,00 703,20 16,213 PRESTAZIONI DI SERVIZI 2.513.682,00 2.512.188,45 1.063.145,63 99,945 TRASFERIMENTI 133.205,00 122.756,96 91.445,56 92,166 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 941,00 0,00 0,00 0,007 IMPOSTE E TASSE 8.062,00 6.887,00 6.462,04 85,43

2.769.483,00 2.749.812,50 1.265.606,83 99,29

Programma: 3203 - SERVIZI PER L'INFANZIA E PER I MI NORI

ENTRATA

USCITA



USCITA

2.769,48 2.749,81

1.265,61

0,00

800,00

1.600,00

2.400,00

3.200,00

Mig

liaia


ENTRATA

13,51 13,50

5,00

0,00

4,00

8,00

12,00

16,00

20,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


- - - -


100.000,00 100.000,00 89.052,34 100,00

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME - - - -3 PRESTAZIONI DI SERVIZI 394.468,00 386.171,31 86.480,55 97,906 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 80.153,40 80.153,40 80.153,40 100,007 IMPOSTE E TASSE - - - -8 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE 1.455,00 0,00 0,00 0,00

476.076,40 466.324,71 166.633,95 97,95

-



-31070000

Tot Entrate Accertate 100.000,00Tot Spese Impegnate 451.709,25

TOTALE 451.709,25


= x 100 = 22,14%

Totale quota impegni da incrementare/decuratare -14. 615,46

Totale impegni relativi al programma Casa di Riposo 466.324,71


INTERESSI PASSIVI SU MUTUO CONTRAT.CON LA CASSA DD.PP.PER RI STRUTT.NE CASA DI RIPOSO DI VIA ARAPIETRA -83.707,50


265,95

1.360,12

ENTRATA

Totale accertamenti relativi al programma Asili Nid o 100.000,00

USCITA

Servizio a domanda individuale: CASA DI RIPOSO

Pagamenti

Gli importi su indicati non coincidono con quelli presi a base per il calcolo della copertura del costo del servizio a domanda individuale"casa di riposo" in quanto gli stessi devono essere incrementati e/o decurtati delle seguenti voci:

Programma: 3205 - CASA DI RIPOSO

ENTRATA

USCITA


Int. Descrizione

USCITA

476,08 466,32

166,63

0,00

150,00

300,00

450,00

Mig

liaia


ENTRATA

100,00 100,0089,05

0,00

40,00

80,00

120,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

2ENTRATE DA CONTRIB. E TRASF. CORRENTI DELLO STATO, DELLA REG. E DI ALTRI ENTI PUBBL. ANCHE IN RAP. ALL'ES. DI FUNZ. DELEG. DALLA REG. 3.199.277,34 2.663.835,87 1.679.642,60 83,26


3.224.777,34 2.688.335,87 1.693.912,82 83,37

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 766.135,00 756.464,73 726.407,12 98,742 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 10.076,00 8.621,00 1.444,33 85,563 PRESTAZIONI DI SERVIZI 3.678.280,34 3.579.168,40 1.963.437,78 97,314 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI 1.750.018,00 1.457.542,01 568.206,29 83,296 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 8.538,40 8.538,40 8.538,40 100,007 IMPOSTE E TASSE 49.647,00 49.647,00 42.693,73 100,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

6.262.694,74 5.859.981,54 3.310.727,65 93,57

Programma: 3206 - SERVIZI ALLA PERSONA

ENTRATA

USCITA



USCITA

6.262,69 5.859,98

3.310,73

0,00

2.000,00

4.000,00

6.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

3.224,78

2.688,34

1.693,91

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

3.000,00

3.500,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A

2ENTRATE DA CONTRIB. E TRASF. CORRENTI DELLO STATO, DELLA REG. E DI ALTRI ENTI PUBBL. ANCHE IN RAP. ALL'ES. DI FUNZ. DELEG. DALLA REG. 383.683,20 383.683,20 234.120,80 100,00

3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3.000,00 3.000,00 0,00 100,00

386.683,20 386.683,20 234.120,80 100,00

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME - - - -3 PRESTAZIONI DI SERVIZI 295.295,31 277.376,95 80.238,05 93,935 TRASFERIMENTI 417.652,20 417.652,20 115.023,69 100,00

712.947,51 695.029,15 195.261,74 97,49


Programma: 3209 - ASSOCIAZIONISMO E POLITICHE GIOVA NILI

ENTRATA

USCITA


USCITA

712,95 695,03

195,26

0,00

250,00

500,00

750,00

1.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

386,68 386,68

234,12

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


308.384,00 208.778,29 175.930,19 67,70

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 362.096,00 356.135,57 344.107,93 98,352 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 14.515,00 8.695,00 3.181,78 59,903 PRESTAZIONI DI SERVIZI 470.786,77 468.785,77 118.870,33 99,574 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 49.539,45 49.539,42 22.009,00 100,006 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 20.813,23 20.813,23 20.813,23 100,007 IMPOSTE E TASSE 387,00 386,63 386,63 99,90

918.137,45 904.355,62 509.368,90 98,50

-

-



-

314200

-


Programma: 3401 - MERCATI COPERTI E ITTICO AL MINUT O

ENTRATA

USCITA




Servizio a domanda individuale: MERCATI COPERTIGli importi su indicati non coincidono con quelli presi a base per il calcolo della copertura del costo del servizio a domanda individuale"mercati coperti" in quanto gli stessi devono essere incrementati e/o decurtati delle seguenti voci:ENTRATA

521,47

2.666,96


SPESE PER NOLEGGIO BAGNI CHIMICI DA POSIZIONARE PRESSO I MER CATI ED ALTRE ZONE DELLA CITTA' -49.539,42

INT.PASSIVI MUTUI CONTR. CASSA DD.PP. (324100-327300-327500) -21.199,86


Totale impegni relativi al programma Mercati Copert i e Ittico al Minuto 904.355,62

TOTALE 1.181.564,96


= x 100 = 16,60%

TOTALE 196.082,39

ENTRATE RELATIVE A PARTITE ARRETRATE -12.695,90


Totale accertamenti relativi al programma Mercati C operti e Ittico al Minuto 208.778,29

USCITA

918,14 904,36

509,37

0,00

250,00

500,00

750,00

1.000,00

Mig

liaia


ENTRATA

308,38

208,78175,93

0,00

80,00

160,00

240,00

320,00

400,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A


441.196,00 433.620,34 259.719,56 98,28

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE - - - -2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 9.215,00 9.215,00 1.577,76 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 354.289,00 349.673,43 125.225,42 98,705 TRASFERIMENTI 50.000,00 50.000,00 0,00 100,006 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI 4.961,46 4.961,46 4.961,46 100,007 IMPOSTE E TASSE 50,00 20,00 0,00 40,00

418.515,46 413.869,89 131.764,64 98,89

-

-



-

- DIRITTI SANITARI E TRASFERIMENTI VARI

32420000

Tot Entrate Accertate 421.523,20Tot Spese Impegnate 552.603,38


= x 100 = 76,28%

Totale impegni relativi al programma Mercato Ittico all'Ingrosso 413.869,89

TOTALE 552.603,38

1.121,02


5.733,22


INT.PASSIVI SU MUTUI CONTRATTI CASSA DD.PP. PER LA COSTR. ED AMMODERN. MERCATO ITTICO ALL'INGROSSO -4.961,46

Programma: 3407 - MERCATO ITTICO ALL'INGROSSO

ENTRATA

USCITA


PagamentiInt.

Servizio a domanda individuale: MERCATO ITTICOGli importi su indicati non coincidono con quelli presi a base per il calcolo della copertura del costo del servizio a domanda individuale"mercato ittico" in quanto gli stessi devono essere incrementati e/o decurtati delle seguenti voci:ENTRATA

Descrizione

Totale accertamenti relativi al programma Mercato I ttico all'Ingrosso 433.620,34

TOTALE 421.523,20

-62.117,14

RECUPERO DA VARI UTENTI CONTRIBUTO D.LGS 432/98 -12.097,14



USCITA418,52 413,87

131,76

0,00

125,00

250,00

375,00

Mig

liaia


ENTRATA

441,20 433,62

259,72

0,00

125,00

250,00

375,00

500,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A



85.000,00 85.000,00 0,00 100,00


2.891.230,00 2.852.625,72 2.250.611,25 98,66

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 89.174,09 62.194,89 62.194,89 69,752 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 8.360,00 8.360,00 1.270,85 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 618.344,00 603.941,20 361.955,85 97,674 UTILIZZO DI BENI DI TERZI - - - -5 TRASFERIMENTI 116.640,00 116.518,75 0,00 99,907 IMPOSTE E TASSE 5.286,56 0,00 0,00 0,008 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE - - - -

837.804,65 791.014,84 425.421,59 94,42

Programma: 3409 - SPORTELLO UNICO ATTIVI TA' PRODUTTIVE COMMERCIO E ARTIGIANATO

ENTRATA

USCITA



USCITA837,80 791,01

425,42

0,00

250,00

500,00

750,00

Mig

liaia


ENTRATA2.891,23 2.852,63

2.250,61

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

3.000,00

Mig

liaia



Budget Definitivo


%A B B/A



2.722.260,00 2.702.921,68 2.702.921,68 99,29


5.020.460,00 4.630.211,48 4.282.887,51 92,23

Budget Definitivo

ImpegniScostamento

%A B B/A

1 PERSONALE 53.904,13 38.416,44 38.416,44 71,272 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 1.940,00 1.940,00 361,60 100,003 PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.069.140,00 761.337,73 13.734,06 71,214 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 64.500,00 62.318,50 49.512,00 96,625 TRASFERIMENTI 2.722.260,00 2.702.921,67 2.702.921,67 99,297 IMPOSTE E TASSE 3.265,40 0,00 0,00 0,00

3.915.009,53 3.566.934,34 2.804.945,77 91,11

20111 N° atti dirigenziali (determinazioni,disposizioni, atti di liquidazione) 2902 N. Ordinanze Sindacali 300

Pagamenti


Int. Descrizione

Programma: 3500 - MOBILITA' E ARREDO URB ANO

ENTRATA

USCITA


USCITA3.915,01

3.566,93

2.804,95

0,00

600,00

1.200,00

1.800,00

2.400,00

3.000,00

3.600,00

Mig

liaia


ENTRATA

5.020,464.630,21

4.282,89

0,00

1.000,00

2.000,00

3.000,00

4.000,00

5.000,00

Mig

liaia


Città di Pescara


NOTA INTEGRATIVA SUI CONTRATTI IN STRUMENTI DI

FINANZA DERIVATI

art. 1, Comma 383 – Legge Finanziaria 2008 e successive modificazioni ed integrazioni


Nell’ottica di un controllo dinamico del proprio portafoglio e di gestione attiva del proprio

indebitamento, il Comune di Pescara aveva in essere strumenti finanziari derivati – Collar

SWAP – di seguito indicati.

SWAP 11.536.495,68

EURO 11.536.495,68 31 DICEMBRE 2004 – 31 DICEMBRE 2015

NOZIONALE 11.536.495,68

TERMINI CONTRATTUALI Collegamento a indebitamento MUTUI

Durata 2004-2015 Condizioni di tasso L’Ente paga:

Tasso minimo: 5,85 % Tasso massimo:9,90 % l’Ente incassa: tasso medio 6,85%

Contraente finanziario BANCA NAZIONALE DEL LAVORO

SWAP 24.467.884,60

EURO 24.467.884,60 30 MAGGIO 2005 - 30 MAGGIO 2030

NOZIONALE 24.467.884,60

TERMINI CONTRATTUALI Collegamento a indebitamento B.O.C.


Tasso minimo: 4,05% Tasso massimo: 6,55% l’Ente incassa: tasso 4,40%


SWAP 17.872.000,00

Euro 17.872.000,00 21 DICEMBRE 2005 - 21 DICEMBRE 2030

NOZIONALE 17.872.000,00



Tasso minimo:3,20 % Tasso massimo: 6,50% l’Ente incassa: tasso 3,741%



SWAP 24.468.884,65

Euro 24.468.884,65 29 MAGGIO 2005 – 29 MAGGIO 2030

NOZIONALE 24.467.884,65


Durata 2004-2015

Condizioni di tasso l’Ente paga:

tasso minimo 4,05 % tasso massimo 6,55% l’Ente incassa: tasso 4,40%

Contraente finanziario UNICREDIT

SWAP 11.283.282,45


NOZIONALE 11.283.282,45

TERMINI CONTRATTUALI

Collegamento a indebitamento MUTUI Durata 2004-2015


l’Ente paga:

tasso minimo 5,70% tasso massimo 9,75% l’Ente incassa: tasso medio 6,39%


SWAP 17.872.000,00


NOZIONALE 17.872.000,00


Durata 2004-2015


tasso minimo 3.20 % tasso massimo 6.50 % l’Ente incassa: tasso 3,741 %



Nel corso dell’anno 2008 la Giunta Comunale con proprio atto 1010 del 9/10/2008

autorizzava la proposizione di azioni giudiziarie nei confronti di UniCredit Bank AG succursale di

Milano e UniCredit SpA e Banca Nazionale Del Lavoro dinanzi ai competenti organi

giurisdizionali per la nullità e/o annullamento e/o risoluzione di contratti di swap sottoscritti dal

Comune di Pescara con i richiamati Istituti Bancari, nonché per l’eventuale risarcimento dei

danni e/o rimborso di commissioni implicite percepite dagli stessi Istituti di credito.

SWAP UniCredit Bank AG succursale di Milano e UniCr edit SpA

Nel corso dell’anno 2011, in forza del dettato della deliberazione della Giunta Comunale

n. 1331 del 15/12/2008, approfittando di una condizione del mercato finanziario – efficace in

quel preciso momento – particolarmente favorevole, il Settore Ragioneria Economato Tributi, ha

chiesto agli Istituti UniCredit Bank AG succursale di Milano e UniCredit SpA la risoluzione

anticipata dei contratti di swap, contro il pagamento da parte delle banche dei costi di

risoluzione anticipata.

Le Banche UniCredit Bank AG succursale di Milano e UniCredit SpA, hanno aderito alla

richiesta e liquidato definitivamente i contratti derivati senza applicazione dei costi di chiusura.

In forza dell’istituto della mediazione introdotto obbligatoriamente dalla riforma del

procedimento civile ex D.Lgs 28/2010 che impone, a pena di improcedibilità, per le

controversie in materia finanziaria, il preventivo esperimento della procedura di mediazione, in

data 22/12/2011 gli Istituti UniCredit Bank AG succursale di Milano e UniCredit SpA hanno

formulato una nuova proposta conciliativa per la definizione del contenzioso in essere con

questo Ente.

La nuova proposta conciliativa prevedeva l’accettazione da parte delle Banche UniCredit

Bank AG succursale di Milano e UniCredit SpA della complessiva somma di € 92.000,00 a

saldo e tacitazione di qualsiasi obbligo del Comune in relazione alla intercorsa operatività in

contratti swap trattenendo nel contempo i flussi netti positivi introitati dall’Ente dalla data di

sottoscrizione dei contratti alla data di sospensione dei pagamenti a seguito del contenzioso e

la definizione di ogni controversia.


In data 09/12/2011 la Giunta Comunale con proprio atto. n.72 ha quindi aderito alla

proposta conciliativa. Con il raggiungimento dell’accordo questo Ente ha registrato un risultato

positivo di € 169.194,29, pari alla differenza tra quanto incassato complessivamente quale flussi

positivi per € 261.194,29 e quanto dovuto a seguito della presente proposta conciliativa di €

92.000,00 determinando una complessiva insussistenza attiva per l’Ente pari ad ad €

114.569.95.

In data 17 febbraio 2012 il mediatore ha dichiarato definito con esito positivo il

procedimento di mediazione n. 179/2011.

SWAP Banca Nazionale del Lavoro

Al 31 dicembre 2011 la trattativa con l’Istituto Banca Nazionale del Lavoro per la

definizione e la estinzione anticipata dei contratti in essere, era ancora in corso.

Il 2 febbraio 2012, in una situazione favorevole del mercato finanziario, questo Ente ha

richiesto, anche per i contratti con la BNL, l’estinzione anticipata.

L’Istituto Bancario ha aderito alla richiesta confermando un valore di esecuzione della

estinzione anticipata positivo ed ha dato atto della cessazione, ad ogni effetto di legge, della

materia del contendere in ordine alle operazioni di finanza derivata IRS Collar.

Si attende la completa definizione del contenzioso e la registrazione del risultato positivo

che l’operazione comporterà.

Città di Pescara




RELAZIONE SULLA GESTIONE DEL BILANCIO CONSOLIDATO

Il Gruppo comunale Il gruppo aziendale può essere definito come “un complesso economico costituito da più aziende, aventi in prevalenza la forma giuridica delle società per azioni, le quali, pur mantenendo la loro autonomia giuridica, vengono controllate da un medesimo soggetto economico che, avendo la facoltà di prendere le decisioni più opportune per il buon andamento del gruppo, coordina l’attività di ognuna secondo un indirizzo unitario”. E’ in questo quadro generale che va collocata la realtà emergente dei cosiddetti “gruppi pubblici locali”, i quali spesso si configurano come “gruppi comunali”, nei quali aziende (pubbliche, private o miste) sono controllate dall’ente locale “Comune”; quest’ultimo, pertanto, deve definire le strategie di fondo, gli obiettivi, le risorse da assegnare, ma anche coordinare e monitorare attentamente l’attività delle controllate. Quindi, affinché si possa parlare di gruppo pubblico locale, è necessaria la presenza di tre elementi distintivi: - un soggetto economico pubblico; - più soggetti giuridici di diversa natura; - una direzione economica e strategica unitaria; ne consegue che il Comune non deve esclusivamente e necessariamente perseguire obiettivi di profitto per tramite di partecipate aventi natura giuridica di società di capitali (e quindi privatistica), ma deve riuscire a coniugare economicità e socialità nella gestione dei servizi di pubblico interesse. Infatti, per quanto riguarda il Comune di Pescara si è in presenza di un gruppo pubblico, inteso come quello che svolge la propria attività sotto il controllo di un’azienda pubblica, la quale ne determina la propria attività sotto il controllo di un’azienda pubblica, la quale ne determina le finalità, l’organizzazione e la gestione economica coerentemente con i suoi fini istituzionali. Inoltre, il gruppo pubblico non gode di una reale autonomia di azione in quanto fa parte della complessa economia di erogazione di un ente pubblico o è, comunque, finanziariamente sostenuto da questo ente; ciò comporta che esso può sopravvivere durevolmente anche in condizioni di squilibrio economico, purché serva a perseguire scopi di utilità pubblica. Questo tuttavia non deve significare che la sua amministrazione possa trascurare l’economicità dell’esercizio. Il Comune deve utilizzare queste aziende come strumenti utili a perseguire le proprie finalità istituzionali, ossia il soddisfacimento dei bisogni pubblici e lo sviluppo della comunità locale amministrata, preoccupandosi di definire obiettivi ed indirizzi strategici e controllandone il raggiungimento. Quindi, i progressi in termini di efficacia, efficienza e qualità delle aziende di servizi pubblici locali non devono essere impropriamente finalizzati alla massimizzazione del profitto per l’azienda pubblica, ma tradursi in benefici, non sempre quantificabili monetariamente, per la collettività, puntando a garantire servizi di alta qualità con un impiego economico delle risorse disponibili. Infatti, il Comune, pur essendo azionista, è anche titolare del servizio pubblico affidato in gestione all’impresa partecipata ed è proprio in quest’ultima veste che deve determinare obiettivi ed indirizzi nella produzione del servizio, oltre a controllarne la migliore attuazione. Tuttavia si pone l’esigenza di rendere conto dei risultati economici, finanziari e patrimoniali dell’attività amministrativa dell’ente locale e delle sue controllate complessivamente conseguiti alla cittadinanza; tale esigenza trova la sua principale fonte di informazione contabile nel bilancio.


Il bilancio consolidato riferito al Gruppo comunale Il bilancio consolidato è l’unico basilare strumento attraverso il quale conoscere e comunicare l’andamento della gestione del gruppo comunale, agevolando la necessaria azione di controllo sugli effetti sociali, economici e patrimoniali dell’impiego delle risorse pubbliche. In questo senso tale bilancio offre un’informazione globale sulla economicità di gestione dei servizi pubblici prestati direttamente o indirettamente dal Comune, informazione altrimenti non ottenibile dai bilanci delle singole unità componenti il gruppo, il cui specifico monitoraggio rimane comunque un’esigenza necessaria al fine di valutare l’impatto dei singoli settori di attività sulla performance complessiva del gruppo medesimo. Il suo scopo è quello di rappresentare le attività, le passività ed il netto, nonché il risultato economico del gruppo. Il bilancio consolidato deve rappresentare il gruppo come unica entità nei rapporti con gli stakeholders, per fornire una rappresentazione veritiera e corretta della sua situazione patrimoniale, finanziaria ed economica; a tal fine occorre, tuttavia, eliminare tutte le operazioni intercorse tra unità del gruppo stesso che, se mantenute gonfierebbero impropriamente i valori patrimoniali e reddituali contenuti in bilancio.

L’area e i metodi di consolidamento per la redazion e del bilancio del gruppo comunale

La nozione di gruppo non necessariamente coincide con il concetto di area di consolidamento. Se, infatti, il primo si concepisce come un sistema di imprese, composto da controllante e controllate, l’area di consolidamento è un insieme minore che comprende solo quelle società, appartenenti al gruppo aziendale, in cui i bilanci devono essere sottoposti alla procedura di consolidamento a tale area si perviene attraverso l’esclusione (obbligatoria o facoltativa) di alcune società del gruppo dall’integrazione. Nel caso del Comune di Pescara nell’area di consolidamento sono considerati le società a partecipazione totalitaria, ovvero:

• Pescara Gas Spa; • Attiva Spa;

Per quanto riguarda l’altra società completamente partecipata dal Comune di Pescara “Pescara Parcheggi S.r.l.” non è stato possibile inserirla nel consolidamento dal momento che la stessa non ha ancora depositato il bilancio chiuso al 31-12-2011. Il tutto va esaminato nel quadro delle disposizioni di legge contenute nel Dlgs n. 127/91 e dai principi contabili intenazionali della IASB Soggetti obbligati a redigere il bilancio consolidato A norma dell’art. 25 del D.lgs. 127/1191, i soggetti obbligati a redigere il consolidato sono: - Spa, Sapa, Srl che controllano un’impresa; - enti pubblici economici, società cooperative e mutue assicuratrici che controllano una Spa, una Sapa o una Srl. Come si può osservare, non esiste dunque un esplicito obbligo per gli enti locali, quale il Comune, di redigere il consolidato del gruppo comunale. Peraltro lo IAS 27 non pone alcun limite alla forma giuridica della capogruppo, in quanto fonda la sua ragion d’essere sul presupposto che il consolidato è uno strumento di informazione sulla struttura finanziaria e risultato economico del gruppo.


Imprese controllate Secondo l’art. 26 del D.lgs. 127/1991, sono considerate imprese controllate, e quindi incluse nell’area di consolidamento, quelle indicate dai n. 1) e 2) del primo comma dell’art. 2359 c.c., ossia: le società in cui un’altra società dispone della maggioranza dei voti esercitabili nell’assemblea ordinaria; le società in cui un’altra società dispone di voti sufficienti per esercitare un’influenza dominante nell’assemblea ordinaria. Tutto considerato, compatibili con le norme appena richiamate cono le indicazioni presenti nello IAS 27 in materia di controllo, che si ha quando la capogruppo possiede, in modo diretto e non, più della metà dei diritti di voto in un’altra impresa o anche un numero inferiore se: a) ha il potere di indirizzare la maggioranza dei voti nelle assemblee del CdA o di altri organi con potere di governo equivalente; b) ha il potere di nomina e revoca della maggioranza del CdA o di altri organi con potere di governo equivalente; c) esiste un accordo con gli azionisti-soci che porta a controllare più della metà dei voti; d) esiste un accordo o clausola statutaria che consente la gestione finanziaria e operativa dell’impresa. Un’importante novità è costituita da principio n. 4 approvato dall’osservatorio per la finanza e la contabilità degli enti locali riguardante proprio il bilancio consolidato degli enti locali. Secondo il principio n. 4 il bilancio consolidato dovrà essere in grado di rappresentare correttamente la situazione patrimoniale e gli andamenti economici e finanziari complessivi del gruppo ente locale e, al tempo stesso, dare informazioni analitiche sui risultati dei principali settori in cui l’ente locale interviene. Rispetto ai principi di natura privatistica, quale OIC 17, il principio definisce in modo più lato le figure che possono rientrare nell’ara di consolidamento sia per figura giuridica sia perché non ritiene essenziale il vincolo partecipativo. In merito ai modelli contabili viene richiesto di redigere un bilancio consolidato di competenza economica rispettoso dei principi contabili di natura civilistica. Il metodo di consolidamento è quello integrale con l’evidenziazione ne patrimonio netto delle quote di pertinenza dei terzi; per le aziende sottoposte a controllo congiunto si propone il consolidamento proporzionale.

La definizione dell’area, i metodi di consolidament o e la redazione del bilancio consolidato per il gruppo del Comune di Pescara

Anche per il bilancio consolidato relativo all’esercizio amministrativo 2011, nell’area di consolidamento sono state incluse come controllate e, pertanto, sottoposte a consolidamento integrale, la società Pescara Gas spa, Attiva Spa, escludendo la società “Pescara Parcheggi S.r.l.”, non avendo la stessa ancora depositato il bilancio chiuso al 31-12-2011. Il lavoro vuole proseguire l’esperienza iniziata nel 2007 quando fu redatto un primo bilancio consolidato del gruppo comunale nel quale sono state affrontate le problematiche connesse da un lato, alla esigenza di integrare bilanci redatti con schemi diversi e riferiti a realtà pubblicistiche (la capogruppo) e privatistiche (le società di capitali controllate). Il Bilancio consolidato ai fini della definizione della spesa di personale ex art. 20 comma 9 del d.l. 98/2011. Particolare assolutamente non secondario da considerare è l’inclusione, ai fini del calcolo della percentuale della spesa di personale, anche di quello delle società partecipate.


L’art. 20 comma 9 recita infatti “Ai fini del computo della percentuale di cui al periodo precedente si calcolano le spese sostenute anche dalle società a partecipazione pubblica locale totale o di controllo che sono titolari di affidamento diretto di …….. omissis……” Nell’immediato si è subito aperto un dibattito su quali spese andassero consolidate, ovvero sulle modalità di calcolo di tale valore percentuale. Da una prima interpretazione da parte della Corte dei Conti è stato evidenziato innanzitutto che la spesa da considerare ai fini del rispetto del limite previsto dal comma 7 art. 76 del d.l. 112/2010 è quella globale, ovvero senza effettuare alcuna riduzione delle spese come invece viene fatto ai fini del rispetto dell’art. 1 comma 557 della legge finanziaria 2007. Successivamente la Corte dei Conti Sezione delle autonomie, con deliberazione n. 14/AUT/2011/QMIG ha sostanzialmente definito le modalità di calcolo della spesa suesposta, si tratta in sostanza di effettuare una semplice proporzione: il valore della produzione della società sta alle spese totali del personale della stessa come il corrispettivo sta alla quota del costo di personale attribuibile all’ente, ovvero l’incognita da calcolare. In sostanza il ragionamento dei magistrati contabili è stato il seguente: se l’ente versa dei corrispettivi alla società partecipata, dovrà partecipare alle spese di personale nella stessa percentuale in cui il totale dei ricavi della società partecipata sta al corrispettivo versato. Nel caso del Comune di Pescara vi è una ulteriore complicazione, ovvero che una delle tre società partecipate al 100% dall’ente ovvero la “Pescara Parcheggi” non riceve dal Comune corrispettivi, ma ne riceve invece dall’utenza; Questo caso sollevato da altre amministrazioni alla Corte dei Conti ha comportato che la stessa con propria deliberazione (Sezione Toscana, deliberazione n. 3/2012 par) ha stabilito che in tale circostanza la quota degli introiti da tariffa riferibile al singolo socio va sostituita o sommata al corrispettivo versato dal Comune sia in occasione del calcolo della spesa di personale (numeratore) che in relazione alla spesa corrente (denominatore), in quanto tale importo avrebbe costituito il contributo versato dal comune alla società. Sulla scorta di tutto quanto sopra definito si è in grado di pervenire ad una definizione esatta della spesa di personale (considerando solo che per la Pescara Parcheggi i dati sono riferiti al 31/12/2010, data dell’ultimo bilancio approvato): I dati sono i seguenti: Impegni di spesa per il personale anno 2011 (Comune) € 34.360.681,92 Spese correnti impegnate anno 2011 € 109.378.855,67

Spese di personale della Attiva S.p.A. attribuibili al Comune di Pescara € 7.249.217,78 Spese di personale della Pescara Gas S.p.A. attribuibili al Comune di Pescara

€ 223.750,15

Spese di personale della Pescara Parcheggi S.r.l. attribuibili al Comune di Pescara (Dato 2010)

€ 912.324,00

Calcolo della percentuale della spesa di personale ex art. 76 c. 7 d.l. 112/2010

=(34.360.681,92+7.249.217,78+223.750,15+912.324,00)/(109.378.855,67+ 912.324,00=

38,76%

Dallo stesso è pertanto possibile evincere il rispetto del limite legislativamente previsto.



STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO

ATTIVO 31/12/2011 A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI (TOTALE) Parte da richiamare Parte richiamata B) IMMOBILIZZAZIONI con sep. indic. di quelle concesse in locaz. fin. I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi d'impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca, sviluppo e di pubblicità 3) Diritto di brevetto industriale e di utilizzo delle opere d'ingegno 3.064 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 5) Avviamento 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 10.000 7) Altre 222.845 TOTALE (I) 235.909 II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Terreni e fabbricati 253.164.416 2) Impianti e macchinari 44.355.470 3) Attrezzature industriali e commerciali 2.890.182 4) Altri beni 157.428.647 5) Immobilizzazioni in corso e acconti 158.064.208 TOTALE (II) 615.902.923 III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) Partecipazioni 2.125.523 2) Crediti (totale) 4.302.345 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 3) Altri titoli 4) Azioni proprie con sep. indic. del valore nominale complessivo: TOTALE (III) 18.773.242,00 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI ( B ) 634.912.074 C) ATTIVO CIRCOLANTE I - RIMANENZE 1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 103.803 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 3) Lavori in corso su ordinazione 4) Prodotti finiti e merci 5) Acconti TOTALE (I) 103.803 II - CREDITI 1) Verso clienti (totale) 118.220.757



ATTIVO 31/12/2011 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 2) Verso imprese controllate Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 3) Verso imprese collegate, controllate 4) Verso imprese controllanti 4-bis) Crediti tributari 730 4-ter) Imposte anticipate 5) Verso altri (totale) 39.334.294 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo TOTALE (II) 157.555.781 III - ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTIT. IMMOB ILIZZAZIONI 1) Partecipazioni in imprese controllate 2) Partecipazioni in imprese collegate 3) Partecipazioni in imprese controllanti 4) Altre partecipazioni 5) Azioni proprie con sep. indic. del valore nominale complessivo: 6) Altri titoli TOTALE (III) IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE 1) Depositi bancari e postali 6.249.303 2) Assegni 200 3) Denaro e valori in cassa 14.117.455 TOTALE (IV) 20.366.958 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C ) 178.026.542 D) RATEI E RISCONTI (TOTALE) Ratei e risconti 132.886 Costi anticipati Disaggio su prestiti TOTALE RATEI E RISCONTI ( D ) 132.886

TOTALE (A + B + C + D) 813.071.502



PASSIVO 31/12/2011 A) PATRIMONIO NETTO I - Capitale 400.790.801 II - Riserva di sovrapprezzo azioni III - Riserva di rivalutazione 476.349 IV - Riserva legale 92.234 V - Riserva per azioni proprie in portafoglio VI - Riserva statutarie VII - Altre riserve distintamente indicate Riserva straordinaria 17.696.084 Riserva da arrotondamenti 1 VIII - Utile (perdite) portate a nuovo IX - Utile (perdita) dell'esercizio 1.912 Conferimenti da trasferimenti in c/capitale 98.495.329 Conferimenti da concessioni di edificare 12.189.043 TOTALE PATRIMONIO NETTO ( A ) 517.449.753 RISERVA DI CONSOLIDAMENTO 12.611.858 12.611.858 TOTALE PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO 530.061.611 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI 61.855 1) Per trattamento di quiescenza ed obblighi simili 2) Per imposte, anche differite 3) Altri fondi 441.752 TOTALE FONDI PER RISCHI ED ONERI ( B ) 503.607 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 952.697 D) DEBITI 1) Obbligazioni (totale) 74.050.052 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 2) Obbligazioni convertibili 3) Debiti verso soci per finanziamenti 4) Debiti verso banche (totale) 129.398.516 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 5) Debiti verso altri finanziatori 6) Acconti 7) Debiti verso fornitori (totale) 63.660.313 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 8) Debiti rappresentati da titoli di credito 9) Debiti verso imprese controllate 10) Debiti verso imprese collegate 11) Debiti verso imprese controllanti (totale) 12) Debiti tributari (totale) 1.039.702 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 13) Debiti verso Istituti di prev. e sicurezza sociale (totale) 286.779 Importi esigibili entro l'esercizio successivo



PASSIVO 31/12/2011 Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 14) Altri debiti 13.118.225 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo TOTALE DEBITI ( D ) 281.553.587 E) RATEI E RISCONTI Ratei e risconti Aggio su prestiti

TOTALE RATEI E RISCONTI ( E )

TOTALE (A + B + C + D + E) 813.071.502 CONTI D'ORDINE Beni in leasing Fideiussioni TOTALE CONTI D'ORDINE


CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO

31/12/2011 A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 137.515.815 2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso 34.574 di lavorazione, semilavorati e finiti 3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi (totale) 390.925 Altri ricavi Contributi in conto CAPITALE 1.418.962 TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 139.360.276 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Per materie prime,sussidiarie, di consumo e di merci 3.824.694 7) Per servizi 61.927.090 8) Per godimento beni di terzi 650.292 9) Per il personale (totale) 39.813.340 a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Trattamento di fine rapporto d) Trattamento di quiescenza e simili e) Altri costi 10) Ammortamenti e svalutazioni (totale) 16.122.495 a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) Svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, 14.245 di consumo e merci 12) Accantonamenti per rischi 150.000 13) Altri accantonamenti 14) Oneri diversi di gestione 10.196.173 TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 132.698.329

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE 6.66 1.947 C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni (totale) -113.879 Relativi ad imprese controllate Relativi ad imprese collegate Relativi ad altre imprese 16) Altri proventi finanziari 1.420.715 a) Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Da crediti da imprese controllate Da crediti da imprese collegate Da crediti da imprese controllanti Da crediti da altre imprese b) Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) Da titoli iscritti nell'attivo circolante


CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO

31/12/2011 che non costituiscono partecipazioni d) Proventi diversi dai precedenti 2.704 Da imprese controllate Da imprese collegate Da imprese controllanti Altri proventi 17) Interessi ed altri oneri finanziari 7.680.961 Verso imprese controllate Verso imprese collegate Verso imprese controllanti Altri interessi ed oneri finanziari 17-bis) Utili e perdite su cambi TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI -6.371.421 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) Rivalutazioni (totale) a) Di partecipazioni b) Di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni c) Di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono immobilizzazioni 19) Svalutazioni (totale) 30.000 a) Di partecipazioni b) Di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni c) Di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono immobilizzazioni TOTALE RETTIFICHE 30.000 E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 20) Proventi (totale) 4.954.667 Plusvalenze da alienazione non scrivibili al n. 5 Altri proventi 21) Oneri (totale) 4.780.906 Minusvalenze da alienazione non iscrivibili al n.14 Imposte relative ai numeri precedenti Altri oneri TOTALE PARTITE STRAORDINARIE 173.761

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 434.287 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 432.375

23) UTILE (PERDITA) CONSOLIDATO DEL GRUPPO 1.912


RICLASSIFICAZIONE STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO DI GRUPPO

IMPIEGHI

ATTIVO CORRENTE 31/12/2011

LIQUIDITÀ IMMEDIATE Depositi bancari e postali 6.249.303 Assegni 200 Denaro e valori in cassa 14.117.455 Di TOTALE LIQUIDITÀ IMMEDIATE 20.366.958

LIQUIDITÀ DIFFERITE Crediti v/soci per la parte richiamata 0 Crediti v\clienti esigibili entro l'esercizio successivo 38.002.199 Crediti v\altri esigibili entro l'esercizio successivo 0 Altri titoli 0 Crediti v/imprese 0 Ratei attivi esigibili entro l'esercizio successivo Crediti tributari 730 Df TOTALE LIQUIDITÀ DIFFERITE 38.002.929 RIMANENZE Materie prime, sussidiarie e di consumo 103.803 Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0 Lavori in corso su ordinazione 0 Prodotti finiti e merci 0 Acconti 0 Risconti attivi esigibili entro l'esercizio successivo Rm TOTALE RIMANENZE 103.803

Ac TOTALE ATTIVO CORRENTE 58.473.690

ATTIVO IMMOBILIZZATO

Immobilizzazioni Immateriali 235.909 Immobilizzazioni materiali 615.902.923 Immobilizzazioni finanziarie 18.773.242 Im TOTALE ATTIVO IMMOBILIZZATO 634.912.074



PASSIVITÀ CORRENTI 31/12/2011

Fondi per rischi e oneri esigibili entro l'esercizio successivo 503.607 Obbligazioni esigibili entro l'esercizio successivo 0 Debiti v\banche esigibili entro l'esercizio successivo 0 Debiti v\fornitori esigibili entro l'esercizio successivo 60.721.557 Debiti rappresentati da titoli di credito esigibili entro l'eserc. 0 Debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo 0 Debiti v\Istituti di previdenza esigibili entro l'es. successivo 0 Ratei e risconti passivi esigibili entro l'esercizio successivo 0 Debiti per TFRL entro l'esercizo successivo 0 Azionisti c/dividendi 0 Debiti diversi entro l'esercizio successivo 4.059.502 Pb TOTALE PASSIVITÀ CORRENTI 65.284.666 PASSIVITÀ CONSOLIDATE Fondi per rischi ed oneri esigibili oltre l'esercizio successivo Debiti per TFRL oltre l'esercizo successivo Obbligazioni esigibili oltre l'esercizio successivo 74.050.052 Debiti v\banche esigibili oltre l'esercizio successivo 100.601.522 Debiti v\fornitori esigibili oltre l'esercizio successivo 0 Trattamento di fine rapporto Ratei e risconti passivi esigibili oltre l'esercizio successivo Pc TOTALE PASSIVITÀ CONSOLIDATE 174.651.574 PATRIMONIO NETTO

Cs Capitale sociale 400.790.801 Rl Riserva legale 92.234 Altre riserve 129.176.664 Utile (perdite) portate a nuovo 0

Utile dell'esercizio 1.912

Cn TOTALE PATRIMONIO NETTO 530.061.611 769.997.851


RICLASSIFICAZIONE CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO

CONTO ECONOMICO A VALORE AGGIUNTO Rv RICAVI NETTI DI VENDITA 137.515.815 Variazioni delle rim. di prod. in corso di lav., semilavorati e finiti 34.574 Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 Costi patrimonializzati 0 Altri ricavi e proventi 1.809.887 VALORE DELLA PRODUZIONE OTTENUTA 139.360.276 COSTI PER CONSUMI DI MATERIE E SERVIZI 76.612.494 Per materie prime, sussidiarie e di merci 3.824.694 Per servizi 61.927.090 Per godimento beni di terzi 650.292 Variazioni delle rimanenze di materie prime e sussidiarie 14.245 Oneri diversi di gestione 10.196.173

VALORE AGGIUNTO 62.747.782 Costi per il personale 39.813.340 MARGINE OPERATIVO LORDO 22.934.442 Ammortamenti e svalutazioni 16.152.495 REDDITO OPERATIVO DELLA GEST. CARATTERISTICA 6.781.947 +/- Risultato della gestione accessoria -150.000

Ro REDDITO OPERATIVO 6.631.947 Of +/- Risultato della gestione finanziaria -6.371.421 RISULTATO DELLA GESTIONE CORRENTE 260.526 +/- Risultato della gestione straordinaria 173.761 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 434.287 Imposte sul reddito d'esercizio 432.375

Ue RISULTATO NETTO (UTILE DELL'ESERCIZIO) 1.912


ANALISI PATRIMONIALE E FINANZIARIA DEL CONSOLIDATO DI GRUPPO

Valori strumentali all'analisi patrimoniale e finan ziaria

MARGINI DELLA STRUTTURA PATRIMONIALE 31/12/2011

PATRIMONIO CIRCOLANTE NETTO -6.810.976 Attivo corrente - Debiti a breve (Ac - Pb) MARGINE DI TESORERIA -6.914.779 Disp.liquide + Disp.finanziarie - Debitia breve (Di + Df) - Pb MARGINE DI STRUTTURA PRIMARIO -104.852.375 Capitale proprio - Attivo immobilizzato (Cp - Im) MARGINE DI STRUTTURA SECONDARIO 69.801.111 Capitale Permanente - Attivo immobilizzato ((Cn+Pc) - Im) ANALISI DELLA REDDITIVITA' GRADO DI REMUNERAZIONE DEL RISCHIO (R.O.E.) 0,00% (Utile netto di esercizio/Capitale proprio)*100 (Ue/Cp)*100 REDDITIVITÀ DEL CAP. INVESTITO (R.O.I.) 0,88% (Reddito operativo/Totale impieghi)*100 (Ro/Ti)*100 REDDITIVITÀ DEL CAP. INVESTITO (R.O.D.) -3,20% (Oneri finanziari totali/Capitale di debito)*100 (Of / (Pb + Pc))*100 se ROI = ROD, la struttura finanziaria dell'azienda è neutrale rispetto al ROE se ROI > ROD, è conveniente il capitale di debito se ROI < ROD, è conveniente il capitale proprio ROTAZIONE DEGLI IMPIEGHI 0,18 Ricavi di vendita/Totale impieghi (Rv / Ti) INDICE DI INDEBITAMENTO (Leverage) 1,42 Totale impieghi/Capitale proprio (Ti / Cp) se l'indice è = 1, l'impresa finanzia con capitale proprio se l'indice è < di 2 e > di 1, l'impresa è in equilibrio fiannziario se l'indice è > di 2, l'impresa è in fortemente indebitata INDICE DI INCIDENZA DELLA GEST. NON CARATT. 0,03% (Utile netto d'esercizio/Reddito operativo)*100 (Ue/Ro)*100 se inferiore al 50% influisce negativamente, altrimenti positivamente ANALISI PATRIMONIALE RIGIDITA' DEGLI IMPIEGHI 84,45% (Immobilizzazioni/Totale impieghi)*100 (Im/Ti)*100 ELASTICITA' DEGLI IMPIEGHI 7,78% (Attivo corrente/Totale impieghi)*100 (Ac/Ti)*100 INCIDENZA DEI DEBITI 31,91% ((Pb + Pc)/Ti)*100 INCIDENZA DEL CAPITALE PROPRIO 70,50% (Cp/Ti)*100 GRADO DI CAPITALIZZAZIONE 2,21 (Cp / (Pb + Pc)) se l'indice è > di 1, il risultato è positivo se l'indice è < di 1, il risultato è negativo


ANALISI FINANZIARIA INDICE DI AUTOCOPERTURA DELLE IMMOBILIZZAZIONI 0,83 (Cp / Im) se l'indice è = a 1, la situazione è in equilibrio INDICE DI DISPONIBILITA' 0,90 (Ac / Pb) se l'indice è > di 1 e < di 2,il risultato è positivo se l'indice è < di 1,il risultato è negativo INDICE DI LIQUIDITA' 0,89 ((Di + Df) / Pb) se l'indice è > di 1,il risultato è positivo


PESCARA GAS

STATO PATRIMONIALE PESCARA GAS ATTIVO 31/12/2010 31/12/2011

A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI (TOTALE) Parte da richiamare Parte richiamata B) IMMOBILIZZAZIONI con sep. indic. di quelle concesse in locaz. fin. I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi d'impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca, sviluppo e di pubblicità 3) Diritto di brevetto industriale e di utilizzo delle opere d'ingegno 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 5) Avviamento 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 7) Altre TOTALE (I) II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Terreni e fabbricati 2) Impianti e macchinari 31.405.037 44.086.789 3) Attrezzature industriali e commerciali 4) Altri beni 5) Immobilizzazioni in corso e acconti TOTALE (II) 31.405.037 44.086.789 III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) Partecipazioni 2) Crediti (totale) 4.151 31.592 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 3) Altri titoli 4) Azioni proprie con sep. indic. del valore nominale complessivo: TOTALE (III) 4.151 31.592

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI ( B ) 31.409.188 44.118.381 C) ATTIVO CIRCOLANTE I - RIMANENZE 1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 33.814 34.574 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 3) Lavori in corso su ordinazione 4) Prodotti finiti e merci 5) Acconti TOTALE (I) 33.814 34.574 II - CREDITI 1) Verso clienti (totale) 1.406.593 2.293.126 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 2) Verso imprese controllate Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 3) Verso imprese collegate, controllate


STATO PATRIMONIALE PESCARA GAS ATTIVO 31/12/2010 31/12/2011

4) Verso imprese controllanti 4-bis) Crediti tributari 4-ter) Imposte anticipate 5) Verso altri (totale) Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo TOTALE (II) 1.406.593 2.293.126 III - ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTIT. IMMOB ILIZZAZIONI 1) Partecipazioni in imprese controllate 2) Partecipazioni in imprese collegate 3) Partecipazioni in imprese controllanti 4) Altre partecipazioni 5) Azioni proprie con sep. indic. del valore nominale complessivo: 6) Altri titoli TOTALE (III) IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE 1) Depositi bancari e postali 42.455 2.131.888 2) Assegni 3) Denaro e valori in cassa TOTALE (IV) 42.455 2.131.888

TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C ) 1.482.862 4.459.588 D) RATEI E RISCONTI (TOTALE) Ratei e risconti 20.909 22.489 Costi anticipati

Disaggio su prestiti TOTALE RATEI E RISCONTI ( D ) 20.909 22.489

TOTALE (A + B + C + D) 32.912.959 48.600.458


STATO PATRIMONIALE PESCARA GAS

PASSIVO 31/12/2010 31/12/2011 A) PATRIMONIO NETTO I - Capitale 8.040.000 8.040.000 II - Riserva di sovrapprezzo azioni III - Riserva di rivalutazione IV - Riserva legale 29.399 57.061 V - Riserva per azioni proprie in portafoglio VI - Riserva statutarie VII - Altre riserve distintamente indicate 17.430.152 16.123.343 Riserva straordinaria 1.332.401 Riserva da arrotondamenti VIII - Utile (perdite) portate a nuovo IX - Utile (perdita) dell'esercizio 553.255 -133.779

TOTALE PATRIMONIO NETTO ( A ) 26.052.806 25.419.026 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI 1) Per trattamento di quiescenza ed obblighi simili 2) Per imposte, anche differite 3) Altri fondi TOTALE FONDI PER RISCHI ED ONERI ( B ) C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 39.303 61.855 D) DEBITI 1) Obbligazioni (totale) 6.788.864 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 2) Obbligazioni convertibili 3) Debiti verso soci per finanziamenti 4) Debiti verso banche (totale) 21.708.801 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 5) Debiti verso altri finanziatori 6) Acconti 7) Debiti verso fornitori (totale) 734.316 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 8) Debiti rappresentati da titoli di credito 9) Debiti verso imprese controllate 10) Debiti verso imprese collegate 11) Debiti verso imprese controllanti (totale) 12) Debiti tributari (totale) 12.495 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 13) Debiti verso Istituti di prev. e sicurezza sociale (totale) 123.747 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 14) Altri debiti 540.218 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo


STATO PATRIMONIALE PESCARA GAS

PASSIVO 31/12/2010 31/12/2011 TOTALE DEBITI ( D ) 6.788.864 23.119.577 E) RATEI E RISCONTI Ratei e risconti 31.986 Aggio su prestiti

TOTALE RATEI E RISCONTI ( E ) 31.986

TOTALE (A + B + C + D + E) 32.912.959 48.600.458 CONTI D'ORDINE Beni in leasing Fideiussioni TOTALE CONTI D'ORDINE


CONTO ECONOMICO PESCARA GAS S.P.A.

31/12/2010 31/12/2011 A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 4.701.684 5.472.973 2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 34.574 3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi (totale) 330.887 15.348 Altri ricavi Contributi in conto esercizio TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 5.032.571 5.522.895 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Per materie prime,sussidiarie, di consumo e di merci 10.230 34.597 7) Per servizi 2.374.793 2.507.430 8) Per godimento beni di terzi 24.286 24.378 9) Per il personale (totale) 383.524 498.537 a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Trattamento di fine rapporto d) Trattamento di quiescenza e simili e) Altri costi 10) Ammortamenti e svalutazioni (totale) 960.806 1.343.573 a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) Svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 2.788 33.814 12) Accantonamenti per rischi 13) Altri accantonamenti 14) Oneri diversi di gestione 120.195 99.929 TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 3.876.622 4.542.258

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE 1.15 5.949 980.637 C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni (totale) Relativi ad imprese controllate Relativi ad imprese collegate Relativi ad altre imprese 16) Altri proventi finanziari a) Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Da crediti da imprese controllate Da crediti da imprese collegate Da crediti da imprese controllanti Da crediti da altre imprese b) Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) Da titoli iscritti nell'attivo circolante


che non costituiscono partecipazioni d) Proventi diversi dai precedenti 122 Da imprese controllate Da imprese collegate Da imprese controllanti Altri proventi 17) Interessi ed altri oneri finanziari 286.546 1.042.312 Verso imprese controllate Verso imprese collegate Verso imprese controllanti Altri interessi ed oneri finanziari 17-bis) Utili e perdite su cambi TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 286.668 1.042.312 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) Rivalutazioni (totale) a) Di partecipazioni b) Di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni c) Di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono immobilizzazioni 19) Svalutazioni (totale) a) Di partecipazioni b) Di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni c) Di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono immobilizzazioni TOTALE RETTIFICHE E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 20) Proventi (totale) Plusvalenze da alienazione non scrivibili al n. 5 Altri proventi 21) Oneri (totale) 1 Minusvalenze da alienazione non iscrivibili al n.14 Imposte relative ai numeri precedenti Altri oneri TOTALE PARTITE STRAORDINARIE -1

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 869.280 -61.675 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 316.269 72.104

23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 553.011 -133.779


RICLASSIFICAZIONE STATO PATRIMONIALE PESCARA GAS

IMPIEGHI 31/12/2010 31/12/2011

ATTIVO CORRENTE

LIQUIDITÀ IMMEDIATE Depositi bancari e postali 42.455 2.131.888 Assegni 0 0 Denaro e valori in cassa 0 0 Di TOTALE LIQUIDITÀ IMMEDIATE 42.455 2.131.888

LIQUIDITÀ DIFFERITE Crediti v/soci per la parte richiamata 0 0 Crediti v\clienti esigibili entro l'esercizio successivo 1.406.593 2.293.126 Crediti v\altri esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 Altri titoli 0 0 Crediti v/imprese 0 0 Ratei attivi esigibili entro l'esercizio successivo Crediti tributari 0 0 Df TOTALE LIQUIDITÀ DIFFERITE 1.406.593 2.293.126 RIMANENZE Materie prime, sussidiarie e di consumo 33.814 34.574 Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0 0 Lavori in corso su ordinazione 0 0 Prodotti finiti e merci 0 0 Acconti 0 0 Risconti attivi esigibili entro l'esercizio successivo Rm TOTALE RIMANENZE 33.814 34.574

Ac TOTALE ATTIVO CORRENTE 1.482.862 4.459.588


Immobilizzazioni Immateriali 0 0 Immobilizzazioni materiali 31.405.037 44.086.789 Immobilizzazioni finanziarie 4.151 31.592 Im TOTALE ATTIVO IMMOBILIZZATO 31.409.188 44.118.381

Ti TOTALE IMPIEGHI 32.892.050 48.577.969



PASSIVITÀ CORRENTI 31/12/2010 31/12/2011

Fondi per rischi e oneri esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 Obbligazioni esigibili entro l'esercizio successivo 2.072.279 0 Debiti v\banche esigibili entro l'esercizio successivo 0 21.708.801 Debiti v\fornitori esigibili entro l'esercizio successivo 0 734.316 Debiti rappresentati da titoli di credito esigibili entro l'eserc. 0 0 Debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo 0 12.495 Debiti v\Istituti di previdenza esigibili entro l'es. successivo 0 123.747 Ratei e risconti passivi esigibili entro l'esercizio successivo 31.986 0 Debiti per TFRL entro l'esercizo successivo 0 0 Azionisti c/dividendi 0 0 Debiti diversi entro l'esercizio successivo 0 540.218 Pb TOTALE PASSIVITÀ CORRENTI 2.104.265 23.119.577 PASSIVITÀ CONSOLIDATE Fondi per rischi ed oneri esigibili oltre l'esercizio successivo Debiti per TFRL oltre l'esercizo successivo Obbligazioni esigibili oltre l'esercizio successivo 4.716.585 0 Debiti v\banche esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Debiti v\fornitori esigibili oltre l'esercizio successivo 0 Trattamento di fine rapporto Ratei e risconti passivi esigibili oltre l'esercizio successivo Pc TOTALE PASSIVITÀ CONSOLIDATE 4.716.585 0 PATRIMONIO NETTO

Cs Capitale sociale 8.040.000 8.040.000 Rl Riserva legale 29.399 57.061 Altre riserve 17.430.152 17.455.744 Utile (perdite) portate a nuovo 0 0

Utile dell'esercizio 553.255 -133.779

Cn TOTALE PATRIMONIO NETTO 26.052.806 25.419.026 TOTALE FONTI 32.873.656 48.538.603


RICLASSIFICAZIONE CONTO ECONOMICO PESCARA GAS

CONTO ECONOMICO A VALORE AGGIUNTO Rv RICAVI NETTI DI VENDITA 4.701.684 5.472.973 Variazioni delle rim. di prod. in corso di lav., semilavorati e finiti 0 34.574 Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 Costi patrimonializzati 0 0 Altri ricavi e proventi 330.887 15.348 VALORE DELLA PRODUZIONE OTTENUTA 5.032.571 5.522.895 COSTI PER CONSUMI DI MATERIE E SERVIZI 2.532.292 2.700.148 Per materie prime, sussidiarie e di merci 10.230 34.597 Per servizi 2.374.793 2.507.430 Per godimento beni di terzi 24.286 24.378 Variazioni delle rimanenze di materie prime e sussidiarie 2.788 33.814 Oneri diversi di gestione 120.195 99.929

VALORE AGGIUNTO 2.500.279 2.822.747 Costi per il personale 383.524 498.537 MARGINE OPERATIVO LORDO 2.116.755 2.324.210 Ammortamenti e svalutazioni 960.806 1.343.573 REDDITO OPERATIVO DELLA GEST. CARATTERISTICA 1.155.949 980.637 +/- Risultato della gestione accessoria 0 0

Ro REDDITO OPERATIVO 1.155.949 980.637 Of +/- Risultato della gestione finanziaria 286.668 1.042.312 RISULTATO DELLA GESTIONE CORRENTE 869.281 -61.675 +/- Risultato della gestione straordinaria -1 0 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 869.280 -61.675 Imposte sul reddito d'esercizio 316.269 72.104

Ue RISULTATO NETTO (UTILE DELL'ESERCIZIO) 553.011 -133.779


ANALISI PATRIMONIALE E FINANZIARIA

Valori strumentali all'analisi patrimoniale e finan ziaria MARGINI DELLA STRUTTURA PATRIMONIALE

31/12/2010 31/12/2011 PATRIMONIO CIRCOLANTE NETTO -621.403 -18.659.989 Attivo corrente - Debiti a breve (Ac - Pb) MARGINE DI TESORERIA -655.217 -18.694.563 Disp.liquide + Disp.finanziarie - Debitia breve (Di + Df) - Pb MARGINE DI STRUTTURA PRIMARIO -5.909.637 -18.565.576 Capitale proprio - Attivo immobilizzato (Cp - Im) MARGINE DI STRUTTURA SECONDARIO -639.797 -18.699.355 Capitale Permanente - Attivo immobilizzato ((Cn+Pc) - Im) ANALISI DELLA REDDITIVITA' GRADO DI REMUNERAZIONE DEL RISCHIO (R.O.E.) 2,17% -0,52% (Utile netto di esercizio/Capitale proprio)*100 (Ue/Cp)*100 REDDITIVITÀ DEL CAP. INVESTITO (R.O.I.) 3,51% 2,02% (Reddito operativo/Totale impieghi)*100 (Ro/Ti)*100 REDDITIVITÀ DEL CAP. INVESTITO (R.O.D.) -4,20% -4,51% (Oneri finanziari totali/Capitale di debito)*100 (Of / (Pb + Pc))*100 se ROI = ROD, la struttura finanziaria dell'azienda è neutrale rispetto al ROE se ROI > ROD, è conveniente il capitale di debito se ROI < ROD, è conveniente il capitale proprio ROTAZIONE DEGLI IMPIEGHI 0,14 0,11 Ricavi di vendita/Totale impieghi (Rv / Ti) INDICE DI INDEBITAMENTO (Leverage) 1,29 1,90 Totale impieghi/Capitale proprio (Ti / Cp) se l'indice è = 1, l'impresa finanzia con capitale proprio se l'indice è < di 2 e > di 1, l'impresa è in equilibrio fiannziario se l'indice è > di 2, l'impresa è in fortemente indebitata INDICE DI INCIDENZA DELLA GEST. NON CARATT. 47,84% -13,64% (Utile netto d'esercizio/Reddito operativo)*100 (Ue/Ro)*100 se inferiore al 50% influisce negativamente, altrimenti positivamente ANALISI PATRIMONIALE RIGIDITA' DEGLI IMPIEGHI 95,49% 90,82% (Immobilizzazioni/Totale impieghi)*100 (Im/Ti)*100 ELASTICITA' DEGLI IMPIEGHI 4,51% 9,18% (Attivo corrente/Totale impieghi)*100 (Ac/Ti)*100 INCIDENZA DEI DEBITI 20,74% 47,59% ((Pb + Pc)/Ti)*100 INCIDENZA DEL CAPITALE PROPRIO 77,52% 52,60% (Cp/Ti)*100 GRADO DI CAPITALIZZAZIONE 3,74 1,11 (Cp / (Pb + Pc)) se l'indice è > di 1, il risultato è positivo se l'indice è < di 1, il risultato è negativo


ANALISI FINANZIARIA INDICE DI AUTOCOPERTURA DELLE IMMOBILIZZAZIONI 0,81 0,58 (Cp / Im) se l'indice è = a 1, la situazione è in equilibrio INDICE DI DISPONIBILITA' 0,70 0,19 (Ac / Pb) se l'indice è > di 1 e < di 2,il risultato è positivo se l'indice è < di 1,il risultato è negativo INDICE DI LIQUIDITA' 0,69 0,19 ((Di + Df) / Pb) se l'indice è > di 1,il risultato è positivo


ATTIVA SPA

STATO PATRIMONIALE ATTIVA S.P.A.

ATTIVO 31/12/2010 31/12/2011 A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI (TOTALE) Parte da richiamare Parte richiamata B) IMMOBILIZZAZIONI con sep. indic. di quelle concesse in locaz. fin. I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi d'impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca, sviluppo e di pubblicità 3) Diritto di brevetto industriale e di utilizzo delle opere d'ingegno 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 7.549 3.064 5) Avviamento 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 10.000 7) Altre 306.423 222.845 TOTALE (I) 313.972 235.909 II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Terreni e fabbricati 4.233.364 4.123.569 2) Impianti e macchinari 393.058 268.681 3) Attrezzature industriali e commerciali 455.781 452.107 4) Altri beni 800.392 937.923 5) Immobilizzazioni in corso e acconti 4.959 TOTALE (II) 5.882.595 5.787.239 III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) Partecipazioni 30.000 2) Crediti (totale) 1.782 1.782 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 3) Altri titoli 4) Azioni proprie con sep. indic. del valore nominale complessivo: TOTALE (III) 31.782 1.782

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI ( B ) 6.228.349 6.024.930 C) ATTIVO CIRCOLANTE I - RIMANENZE 1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 49.660 69.229 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 3) Lavori in corso su ordinazione 4) Prodotti finiti e merci 5) Acconti TOTALE (I) 49.660 69.229 II - CREDITI 1) Verso clienti (totale) 10.769.508 11.566.163 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 2) Verso imprese controllate Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo



ATTIVO 31/12/2010 31/12/2011

3) Verso imprese collegate, controllate 4) Verso imprese controllanti 4-bis) Crediti tributari 3.018 730 4-ter) Imposte anticipate 5) Verso altri (totale) 55.875 75.210 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo TOTALE (II) 10.828.401 11.642.103 III - ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTIT. IMMOB ILIZZAZIONI 1) Partecipazioni in imprese controllate 2) Partecipazioni in imprese collegate 3) Partecipazioni in imprese controllanti 4) Altre partecipazioni 5) Azioni proprie con sep. indic. del valore nominale complessivo: 6) Altri titoli TOTALE (III) IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE 1) Depositi bancari e postali 801.278 81.270 2) Assegni 3.630 200 3) Denaro e valori in cassa 900 646 TOTALE (IV) 805.808 82.116

TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C ) 11.683.869 11.793.448 D) RATEI E RISCONTI (TOTALE) Ratei e risconti 109.797 110.397 Costi anticipati

Disaggio su prestiti

TOTALE RATEI E RISCONTI ( D ) 109.797 110.397

TOTALE (A + B + C + D) 18.022.015 17.928.775



PASSIVO 31/12/2010 31/12/2011

A) PATRIMONIO NETTO I - Capitale 4.252.000 4.252.000 II - Riserva di sovrapprezzo azioni III - Riserva di rivalutazione 476.349 476.349 IV - Riserva legale 34.030 35.173 V - Riserva per azioni proprie in portafoglio VI - Riserva statutarie VII - Altre riserve distintamente indicate Riserva straordinaria 218.616 240.340 Riserva da arrotondamenti 1 VIII - Utile (perdite) portate a nuovo IX - Utile (perdita) dell'esercizio 22.867 5.242

TOTALE PATRIMONIO NETTO ( A ) 5.003.862 5.009.105 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI 1) Per trattamento di quiescenza ed obblighi simili 2) Per imposte, anche differite 3) Altri fondi 485.320 441.752 TOTALE FONDI PER RISCHI ED ONERI ( B ) 485.320 441.752 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 928.593 890.842 D) DEBITI 1) Obbligazioni (totale) Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 2) Obbligazioni convertibili 3) Debiti verso soci per finanziamenti 4) Debiti verso banche (totale) 7.111.345 7.088.193 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 5) Debiti verso altri finanziatori 6) Acconti 7) Debiti verso fornitori (totale) 1.966.484 2.204.440 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 8) Debiti rappresentati da titoli di credito 9) Debiti verso imprese controllate 10) Debiti verso imprese collegate 11) Debiti verso imprese controllanti (totale) 12) Debiti tributari (totale) 1.052.463 1.027.207 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 13) Debiti verso Istituti di prev. e sicurezza sociale (totale) 191.614 163.032 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo 14) Altri debiti 758.479 722.491 Importi esigibili entro l'esercizio successivo Importi esigibili oltre l'esercizio successivo



PASSIVO 31/12/2010 31/12/2011

TOTALE DEBITI ( D ) 11.080.385 11.205.363 E) RATEI E RISCONTI Ratei e risconti 523.855 381.713 Aggio su prestiti

TOTALE RATEI E RISCONTI ( E ) 523.855 381.713

TOTALE (A + B + C + D + E) 18.022.015 17.928.775 CONTI D'ORDINE Beni in leasing Fideiussioni 45.000 TOTALE CONTI D'ORDINE 292.218 150.424


CONTO ECONOMICO ATTIVA S.P.A. 31/12/2010 31/12/2011 A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 12.895.594 13.768.839 2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi (totale) 401.612 375.577 Altri ricavi Contributi in conto esercizio TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 13.297.206 14.144.416 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Per materie prime,sussidiarie, di consumo e di merci 1.178.519 1.427.658 7) Per servizi 3.024.082 3.369.704 8) Per godimento beni di terzi 212.668 244.167 9) Per il personale (totale) 7.085.551 7.446.957 a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Trattamento di fine rapporto d) Trattamento di quiescenza e simili e) Altri costi 10) Ammortamenti e svalutazioni (totale) 851.376 863.787 a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) Svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 19.825 -19.569 12) Accantonamenti per rischi 297.000 150.000 13) Altri accantonamenti 14) Oneri diversi di gestione 89.450 91.308 TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 12.758.471 13.574.012

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE 538. 735 570.404 C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni (totale) Relativi ad imprese controllate Relativi ad imprese collegate Relativi ad altre imprese 16) Altri proventi finanziari a) Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Da crediti da imprese controllate Da crediti da imprese collegate Da crediti da imprese controllanti Da crediti da altre imprese b) Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) Da titoli iscritti nell'attivo circolante


CONTO ECONOMICO ATTIVA S.P.A. 31/12/2010 31/12/2011 che non costituiscono partecipazioni d) Proventi diversi dai precedenti 2.981 2.704 Da imprese controllate Da imprese collegate Da imprese controllanti Altri proventi 17) Interessi ed altri oneri finanziari 145.508 208.092 Verso imprese controllate Verso imprese collegate Verso imprese controllanti Altri interessi ed oneri finanziari 17-bis) Utili e perdite su cambi TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI -142.527 -205.388 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) Rivalutazioni (totale) a) Di partecipazioni b) Di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni c) Di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono immobilizzazioni 19) Svalutazioni (totale) 30.000 a) Di partecipazioni b) Di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni c) Di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono immobilizzazioni TOTALE RETTIFICHE 30.000 E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 20) Proventi (totale) 12.867 36.822 Plusvalenze da alienazione non scrivibili al n. 5 Altri proventi 21) Oneri (totale) 20.056 6.325 Minusvalenze da alienazione non iscrivibili al n.14 Imposte relative ai numeri precedenti Altri oneri TOTALE PARTITE STRAORDINARIE -7.189 30.497

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 389.019 365.513 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 366.152 360.271

23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 22.867 5.242


RICLASSIFICAZIONE STATO PATRIMONIALE ATTIVA SPA

IMPIEGHI 31/12/2010 31/12/2011

ATTIVO CORRENTE

LIQUIDITÀ IMMEDIATE Depositi bancari e postali 801.278 81.270 Assegni 3.630 200 Denaro e valori in cassa 900 646 Di TOTALE LIQUIDITÀ IMMEDIATE 805.808 82.116

LIQUIDITÀ DIFFERITE Crediti v/soci per la parte richiamata 0 0 Crediti v\clienti esigibili entro l'esercizio successivo 10.769.508 11.566.163 Crediti v\altri esigibili entro l'esercizio successivo 55.875 75.210 Altri titoli 0 0 Crediti v/imprese 0 0 Ratei attivi esigibili entro l'esercizio successivo Crediti tributari 3.018 730 Df TOTALE LIQUIDITÀ DIFFERITE 10.828.401 11.642.103 RIMANENZE Materie prime, sussidiarie e di consumo 49.660 69.229 Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0 0 Lavori in corso su ordinazione 0 0 Prodotti finiti e merci 0 0 Acconti 0 0 Risconti attivi esigibili entro l'esercizio successivo Rm TOTALE RIMANENZE 49.660 69.229

Ac TOTALE ATTIVO CORRENTE 11.683.869 11.793.448


Immobilizzazioni Immateriali 313.972 235.909 Immobilizzazioni materiali 5.882.595 5.787.239 Immobilizzazioni finanziarie 31.782 1.782 Im TOTALE ATTIVO IMMOBILIZZATO 6.228.349 6.024.930

Ti TOTALE IMPIEGHI 17.912.218 17.818.378



PASSIVITÀ CORRENTI 31/12/2010 31/12/2011

Fondi per rischi e oneri esigibili entro l'esercizio successivo 485.320 441.752 Obbligazioni esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 Debiti v\banche esigibili entro l'esercizio successivo 5.697.371 5.890.951 Debiti v\fornitori esigibili entro l'esercizio successivo 1.966.484 2.204.440 Debiti rappresentati da titoli di credito esigibili entro l'eserc. 0 0 Debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo 1.052.463 1.027.207 Debiti v\Istituti di previdenza esigibili entro l'es. successivo 191.614 163.032 Ratei e risconti passivi esigibili entro l'esercizio successivo 523.855 381.713 Debiti per TFRL entro l'esercizo successivo 0 0 Azionisti c/dividendi 0 0 Debiti diversi entro l'esercizio successivo 758.479 722.491 Pb TOTALE PASSIVITÀ CORRENTI 10.675.586 10.831.586 PASSIVITÀ CONSOLIDATE Fondi per rischi ed oneri esigibili oltre l'esercizio successivo Debiti per TFRL oltre l'esercizo successivo Obbligazioni esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Debiti v\banche esigibili oltre l'esercizio successivo 1.413.974 1.197.242 Debiti v\fornitori esigibili oltre l'esercizio successivo 0 Trattamento di fine rapporto Ratei e risconti passivi esigibili oltre l'esercizio successivo Pc TOTALE PASSIVITÀ CONSOLIDATE 1.413.974 1.197.242 PATRIMONIO NETTO

Cs Capitale sociale 4.252.000 4.252.000 Rl Riserva legale 34.030 35.173 Altre riserve 694.965 716.690 Utile (perdite) portate a nuovo 0 0

Utile dell'esercizio 22.867 5.242

Cn TOTALE PATRIMONIO NETTO 5.003.862 5.009.105 TOTALE FONTI 17.093.422 17.037.933


RICLASSIFICAZIONE CONTO ECONOMICO ATTIVA SPA

CONTO ECONOMICO A VALORE AGGIUNTO Rv RICAVI NETTI DI VENDITA 12.895.594 13.768.839 Variazioni delle rim. di prod. in corso di lav., semilavorati e finiti 0 0 Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 Costi patrimonializzati 0 0 Altri ricavi e proventi 401.612 375.577 VALORE DELLA PRODUZIONE OTTENUTA 13.297.206 14.144.416 COSTI PER CONSUMI DI MATERIE E SERVIZI 4.524.544 5.113.268 Per materie prime, sussidiarie e di merci 1.178.519 1.427.658 Per servizi 3.024.082 3.369.704 Per godimento beni di terzi 212.668 244.167 Variazioni delle rimanenze di materie prime e sussidiarie 19.825 -19.569 Oneri diversi di gestione 89.450 91.308

VALORE AGGIUNTO 8.772.662 9.031.148 Costi per il personale 7.085.551 7.446.957 MARGINE OPERATIVO LORDO 1.687.111 1.584.191 Ammortamenti e svalutazioni 851.376 893.787 REDDITO OPERATIVO DELLA GEST. CARATTERISTICA 835.735 690.404 +/- Risultato della gestione accessoria -297.000 -150.000

Ro REDDITO OPERATIVO 538.735 540.404 Of +/- Risultato della gestione finanziaria -142.527 -205.388 RISULTATO DELLA GESTIONE CORRENTE 396.208 335.016 +/- Risultato della gestione straordinaria -7.189 30.497 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 389.019 365.513 Imposte sul reddito d'esercizio 366.152 360.271

Ue RISULTATO NETTO (UTILE DELL'ESERCIZIO) 22.867 5.242


ANALISI PATRIMONIALE E FINANZIARIA ATTIVA S.P.A.

Valori strumentali all'analisi patrimoniale e finan ziaria MARGINI DELLA STRUTTURA PATRIMONIALE

31/12/2010 31/12/2011 PATRIMONIO CIRCOLANTE NETTO 1.008.283 961.862 Attivo corrente - Debiti a breve (Ac - Pb) MARGINE DI TESORERIA 958.623 892.633 Disp.liquide + Disp.finanziarie - Debitia breve (Di + Df) - Pb MARGINE DI STRUTTURA PRIMARIO -1.247.354 -1.021.067 Capitale proprio - Attivo immobilizzato (Cp - Im) MARGINE DI STRUTTURA SECONDARIO 189.487 181.417 Capitale Permanente - Attivo immobilizzato ((Cn+Pc) - Im)

ANALISI DELLA REDDITIVITA' GRADO DI REMUNERAZIONE DEL RISCHIO (R.O.E.) 0,46% 0,10% (Utile netto di esercizio/Capitale proprio)*100 (Ue/Cp)*100 REDDITIVITÀ DEL CAP. INVESTITO (R.O.I.) 3,01% 3,03% (Reddito operativo/Totale impieghi)*100 (Ro/Ti)*100 REDDITIVITÀ DEL CAP. INVESTITO (R.O.D.) -1,20% -1,73% (Oneri finanziari totali/Capitale di debito)*100 (Of / (Pb + Pc))*100 se ROI = ROD, la struttura finanziaria dell'azienda è neutrale rispetto al ROE se ROI > ROD, è conveniente il capitale di debito se ROI < ROD, è conveniente il capitale proprio ROTAZIONE DEGLI IMPIEGHI 0,72 0,77 Ricavi di vendita/Totale impieghi (Rv / Ti) INDICE DI INDEBITAMENTO (Leverage) 3,60 3,56 Totale impieghi/Capitale proprio (Ti / Cp) se l'indice è = 1, l'impresa finanzia con capitale proprio se l'indice è < di 2 e > di 1, l'impresa è in equilibrio fiannziario se l'indice è > di 2, l'impresa è in fortemente indebitata INDICE DI INCIDENZA DELLA GEST. NON CARATT. 4,24% 0,97% (Utile netto d'esercizio/Reddito operativo)*100 (Ue/Ro)*100 se inferiore al 50% influisce negativamente, altrimenti positivamente ANALISI PATRIMONIALE RIGIDITA' DEGLI IMPIEGHI 34,77% 33,81% (Immobilizzazioni/Totale impieghi)*100 (Im/Ti)*100 ELASTICITA' DEGLI IMPIEGHI 65,23% 66,19% (Attivo corrente/Totale impieghi)*100 (Ac/Ti)*100 INCIDENZA DEI DEBITI 67,49% 67,51% ((Pb + Pc)/Ti)*100 INCIDENZA DEL CAPITALE PROPRIO 27,81% 28,08% (Cp/Ti)*100 GRADO DI CAPITALIZZAZIONE 0,41 0,42 (Cp / (Pb + Pc)) se l'indice è > di 1, il risultato è positivo se l'indice è < di 1, il risultato è negativo


ANALISI FINANZIARIA INDICE DI AUTOCOPERTURA DELLE IMMOBILIZZAZIONI 0,80 0,83 (Cp / Im) se l'indice è = a 1, la situazione è in equilibrio INDICE DI DISPONIBILITA' 1,09 1,09 (Ac / Pb) se l'indice è > di 1 e < di 2,il risultato è positivo se l'indice è < di 1,il risultato è negativo INDICE DI LIQUIDITA' 1,09 1,08 ((Di + Df) / Pb) se l'indice è > di 1,il risultato è positivo

Città di Pescara


BILANCIO SOCIALE

ANNO 2011


INDICE

Presentazione

PARTE I – L’IDENTITÀ DELL’ENTE

1.1 Missione e valori di riferimento

1.2 L’Assetto istituzionale e organizzativo

PARTE II – IL RENDICONTO

2.1 La gestione corrente

2.2 Analisi della spesa corrente per ambiti di intervento

2.3 Le spese per investimenti

2.4 Indici di gestione per ambiti di intervento

2.5 Determinazione e distribuzione del Valore Aggiunto Globale dell’Ente

PARTE III – LA RELAZIONE SOCIALE

3.1 Identificazione degli stakeholders

3.2 Disegno strategico e politiche d’intervento

3.3 I risultati raggiunti per aree di intervento

3.3.1 Welfare

3.3.2 Governo ambientale del territorio

3.3.3 Sicurezza della città

3.4 Le società partecipate

Conclusioni


Presentazione

Il Bilancio sociale descrive i principali ambiti di attività dell’Ente tenendo conto degli

obiettivi di carattere generale che esso persegue. Rappresenta un’occasione idonea a costituire

uno strumento di valutazione, trasparenza, partecipazione democratica e controllo strategico a

favore dei portatori di interesse (stakeholders) con i quali instaurare un dialogo e confronto

continuo: consente, inoltre, di valutare i processi di produzione in coerenza con il modificarsi dei

bisogni da soddisfare al fine di rimodulare i piani strategici e favorire sempre più lo sviluppo di

una “governance” finalizzata a migliorare la capacità di risposta ai bisogni economici, sociali ed

ambientali della collettività amministrata.

E’, quindi, un valido strumento di comunicazione integrativo che, nel principio di

trasparenza, si attua come processo di condivisione che collega la programmazione alla

valutazione dei risultati superando le carenze del sistema di Bilancio finanziario.

Le parti che compongono il Bilancio sociale che segue sono:

• L’IDENTITA’ DELL’ENTE – intesa come individuazione e focalizzazione del contesto di

riferimento;

• IL RENDICONTO – inerente l’evidenziazione delle funzioni e dei programmi svolti nelle aree

di intervento di maggior rilievo per i portatori di interesse;

• LA RELAZIONE SOCIALE – nella quale viene descritta l’attività svolta in favore dei

principali portatori d’interesse (stakeholders) e ha come fine ultimo quello di evidenziare

quali sono state le risposte dell’amministrazione alle aspettative della collettività

amministrata.


PARTE I – L’IDENTITÀ DELL’ENTE

1.1 Missione e valori di riferimento

La missione dell’Ente rappresenta una sorta di patto tra l’organizzazione e i suoi

interlocutori. Esso viene stabilito, all’inizio del mandato elettorale, con il programma di mandato

del Sindaco e rappresenta il riferimento sulla base del quale valutare l’operato

dell’amministrazione. La missione del Comune è volta al perseguimento della qualità del

territorio e delle sue opportunità di sviluppo, al sostegno delle classi più deboli, all’attuazione di

politiche ambientali volte a tutelare e valorizzare le risorse fondamentali, all’aumento dei livelli di

sicurezza pubblica e di vivibilità urbana.

Nel perseguimento di tali obiettivi si individuano i principi ispiratori dell’azione,

caratterizzati da alto spessore etico e politico:

la solidarietà, come obiettivo prioritario di una crescita equilibrata del territorio nel suo

insieme, per dare sostanza al concetto di comunità;

la sussidiarietà, come principio che caratterizza il nuovo tipo di relazione tra istituzioni: la

concertazione, intesa come politica di colloquio, di scambio, di collaborazione;

l’adeguatezza, per cui le funzioni relative ai diversi fenomeni economici e sociali sono

proprie delle istituzioni più idonee a garantire l’efficacia dell’azione di governo.

La qualità sociale è quindi un obiettivo che si raggiunge attraverso il lavoro comune di

tutte le istituzioni, secondo i ruoli e i compiti attribuiti a ciascuna.

I principali valori di riferimento ai quali il Comune si ispira in questa azione hanno

l’obiettivo di fare di Pescara una Città facile da vivere e da vis itare mediante azioni volte a:

• realizzare un equilibrato sviluppo economico;

• rendere effettivo il diritto dei cittadini al lavoro, alla salute, alla casa, all’istruzione, e ad

uguali opportunità;

• tutelare i deboli e sostenere i diritti alla dignità e alla libertà delle persone, contrastando

ogni forma di discriminazione;

• sostenere il ruolo educativo della città sia attraverso i servizi sia favorendo l’accesso di

bambini e ragazzi a tutte le opportunità culturali e formative;

• promuovere la sicurezza sociale, con particolare attenzione alla tutela dei minori, degli

anziani, dei disabili e alla loro piena integrazione;

• sostenere la famiglia, riconoscendone il ruolo sociale.


La nostra Città, sebbene abbia un territorio piuttosto limitato dal punto di vista della sua

estensione, costituisce un polo di attrattività in cui quotidianamente gravitano per motivi di

studio, lavoro e svago più di 100.000 visitatori che fruiscono dei servizi ed ai quali

l’Amministrazione, nel programmare le proprie aree d’intervento strategico, attribuisce un peso

rilevante quali importanti portatori di interesse economico.

Indi l’impegno dell’Ente, nella considerazione che una Città è tanto più attrattiva quanto

più alti sono gli standard qualitativi di vita, anche se prioritariamente volto a progettare e

realizzare servizi pubblici all’altezza delle esigenze dei suoi cittadini considera ugualmente

necessario operare nel rispetto della maggiore vivibilità e fruibilità dei suoi visitatori per

adeguarsi all’articolato capitale umano che fa di Pescara un polo di servizi avanzati tendenti ad

un maggiore sviluppo economico sociale e turistico.

1.2 L’assetto istituzionale e organizzativo

La struttura organizzativa del Comune, improntata a criteri di autonomia giuridica, ai

sensi del D.Lgs. 267/2000 è costituita da una componente di tipo istituzionale o politica e di una

amministrativa.

Nell’ordinamento comunale, il Sindaco, eletto direttamente dai cittadini residenti con un

mandato di cinque anni, è l’organo a capo dell’Ente nonché ufficiale di Governo, ed insieme alla

Giunta ed al Consiglio Comunale esercita tutte le funzioni a lui attribuite dalle leggi di

riferimento.

La Giunta Comunale, con componenti scelti direttamente dal Sindaco che li nomina

come esperti, nel numero previsto dallo Statuto dell’Ente e con deleghe relative a specifici

settori d’intervento, collabora e condivide con lui gli obiettivi da perseguire ed attraverso

l’emanazione di atti collegiali svolge tutte le funzioni che non siano espressamente delegate al

Consiglio Comunale. Opera nell’attuazione degli indirizzi generali dettati dal Consiglio adotta i

regolamenti ed annualmente riferisce allo stesso in merito all’attività svolta.

Il Consiglio Comunale, presieduto da un Presidente eletto fra i Consiglieri alla prima

seduta, è l’organo di indirizzo e di controllo politico amministrativo dell’Ente, ha un mandato pari

a cinque anni di governo, si compone dal Sindaco e da 40 consiglieri eletti direttamente dalla

cittadinanza residente in numero variabile in rapporto al numero degli abitanti del Comune. Le

funzioni di competenza del Consiglio comunale sono definite dalla legge di riferimento e, lo

stesso, dopo aver deliberato le linee programmatiche relative ai progetti presentati dal Sindaco

neo nominato, si occupa principalmente dell’adozione degli atti inerenti lo Statuto, il Bilancio, il


conto Consuntivo, il Piano Regolatore, il piano delle opere pubbliche, nonché tutti gli atti che

modificano lo stato patrimoniale dell’Ente.

Il Sindaco è anche capo della struttura amministrativa ed ai sensi dell’art. 108 del

T.U.L.C.P 267/2000 per attuare gli obiettivi stabiliti, nonché elevare i livelli di efficienza ed

efficacia amministrativa, nomina un Direttore Generale scelto anche al di fuori della dotazione

organica e previo regolare atto di Giunta, lo assume conferendogli l’incarico con durata al

massimo pari a quella del Suo mandato. Il Direttore Generale ha il coordinamento della struttura

amministrativa e sovrintende direttamente ai Dirigenti e Responsabili di Servizio nell’esercizio

delle loro funzioni.

Secondo l’art. 98 del richiamato Testo Unico il Sindaco nomina il Segretario Generale

che assicura il supporto giuridico agli organi istituzionali e che cessa automaticamente

dall’incarico con la cessazione del mandato del Sindaco che l’ha nominato salvo che non sia

nominato dal nuovo Sindaco in carica.

Al fine di costituire un modello organizzativo più orientato all’efficacia e all’efficienza

dell’azione amministrativa è stata realizzata una rivisitazione dell’assetto macrostrutturale

introducendo contestualmente anche un nuovo ordinamento dei servizi: il nuovo assetto

organizzativo dell’Ente e relativo Ordinamento sono stati adottati con delibera giuntale con

decorrenza 1/01/2011 per consentire il raggiungimento di livelli di crescita e di sviluppo più

idonei per soddisfare le richieste dell’utenza:

- organigramma dell’Ente anno 2011:


L’attività svolta dall’Amministrazione in rapporto alle scelte politiche presentate ad inizio

mandato, si è sviluppata attraverso un processo di creazione del valore pubblico inteso

soprattutto come soddisfazione dei bisogni della comunità e quindi con l’illustrazione dei risultati

raggiunti e degli ulteriori impegni di miglioramento senza peraltro tralasciare anche valutazioni

di carattere critico.

La scelta delle tematiche di rendicontazione sociale che qui si tratterà è da ricondursi

principalmente all’interesse prioritario che l’Amministrazione da sempre ha riposto

nell’elevazione degli standard qualitativi di vita delle classi più disagiate che, sebbene

interessino solo una fascia minoritaria della cittadinanza, costituiscono dovere morale nella

persecuzione degli obiettivi politici di governo.


PARTE II – IL RENDICONTO AL BILANCIO

2.1 La gestione corrente

La gestione finanziaria dell’Ente viene sintetizzata nella tabella che segue. Le spese

correnti unitamente al rimborso di prestiti (€ 120,7 MLN) risultano finanziate da entrate correnti per

un totale di 119,7 MLN di euro, di cui: € 82,00 MLN da entrate tributarie (fondo sperimentale di

riequilibrio, TARSU, Irpef, ICI), circa € 14,00 da trasferimenti correnti ed € 21,7 MLN da entrate

extratributarie (proventi dei servizi a domanda individuale, delle sanzioni al codice della strada,

COSAP), nonché dall’applicazione dell’avanzo e da proventi delle concessioni edilizie.

PARTE 1^ ENTRATE

I - ENTRATE TRIBUTARIE 82.898.052,79 II - ENTRATE DERIV. DA CONTRIB E TRASF. CORRENTI DELLO STATO DELLA REGIONE E DI ALTRI ENTI

14.998.128,46

III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 21.798.537,13

TOTALE 119.694.718,38

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 1.126.805,21

PROVENTI ONERI CONCESSORI 1.418.962,39

TOTALE ENTRATE 122.240.485,98

PARTE 2^ USCITE

I - SPESE CORRENTI 109.378.855,67

III - SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI 11.349.281,10

TOTALE 120.728.136,77

AVANZO D’ESERCIZIO 1.512.349,21

TOTALE USCITE 122.240.485,98

Le spese correnti pari a 109.378,86 migliaia di euro comprendono le uscite sostenute per il

funzionamento della macchina comunale:

SPESE CORRENTI PER INTERVENTI RIPARTIZ. %

1 PERSONALE 31.867.846,30 29,14%

2 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME 2.362.439,19 2,16%

3 PRESTAZIONI DI SERVIZI 56.049.956,09 51,24%

4 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 381.746,86 0,35%

5 TRASFERIMENTI 8.286.905,11 7,58%

6 INTERESSI PASSIVI ED ONERI FINANZIARI DIVERSI 6.430.557,34 5,88%

7 IMPOSTE E TASSE 1.831.910,05 1,67%

8 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE 2.167.494,73 1,98%

TOTALE 109.378.855,67 100,00%


2.2 Analisi della spesa corrente per ambiti di inte rvento

L’analisi della gestione corrente si basa sui dati contabili del rendiconto di gestione

dell’esercizio finanziario 2011 e si discosta dalla codifica di bilancio prevista dal D.Lgs. 267/2000 e

si incentra sulla riclassificazione di ogni singola spesa relativa a tre particolari ambiti di intervento:

il welfare ed i servizi offerti ai cittadini, il governo ambientale del territorio e la sicurezza della città.

Dal punto di vista metodologico per ciascuna macro-area risultano esaminate tutte le voci di

bilancio relative al Tit. I -Spese correnti che riguardano le seguenti funzioni:

• WELFARE - Funzioni nel settore sociale: servizi per l’infanzia e per i minori, strutture di

ricovero per anziani, assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona.

• GOVERNO AMBIENTALE DEL TERRITORIO – Funzioni nel campo della viabilità e dei

trasporti le funzioni riguardanti la gestione del territorio e dell'ambiente: gestione del territorio,

servizio smaltimento rifiuti, parchi e servizi per la tutela ambientale, del verde e altri servizi

relativi al territorio e all’ambiente.

• SICUREZZA DELLA CITTÀ - Funzioni di polizia locale: polizia municipale, polizia

amministrativa e tutti gli interventi finalizzati a garantire la sicurezza della città sulle strade.

Il settore sociale, la sicurezza della città , la gestione del territorio e dell’ambiente sono funzioni

per le quali nell’annualità 2011 sono state impiegate risorse per € 48,4 MLN, ovvero il 44,2% del

totale della spesa corrente sostenuta dal Comune di Pescara.

DESTINAZIONE DELLA SPESA CORRENTE PER AMBITI DI INTERVENTO

6,8%

25,4%

12,0%WELFARE

AMBIENTE ETERRITORIO

SICUREZZA DELLACITTÀ

44,2%

Analisi della spesa corrente per ambiti di intervento


TOT SPESE CORRENTI WELFARE

% su Spese

Correnti AMBIENTE E

TERRITORIO

% su Spese

Correnti

SICUREZZA DELLA CITTÀ

% su Spese

Correnti

Personale 31.867.846,30 2.764.210,05 21,1% 971.524,86 3,5% 5.605.966,00 75,1%

Beni e servizi 58.794.142,14 7.156.855,14 54,6% 23.721.935,43 85,3% 1.497.449,91 20,1%

Trasferimenti 8.286.905,11 3.009.703,73 23,0% 2.723.644,49 9,8% 0,00 0,0%

Int. passivi oneri straord. 8.598.052,07 109.439,11 0,8% 323.093,68 1,2% 5.118,72 0,1%

Imposte e tasse

1.831.910,05

56.534,00 0,4%

55.356,98 0,2%

359.529,00 4,8%

109.378.855,67 13.096.742,03 100,0% 27.795.555,44 100,0% 7.468.063,63 100,0%

La ripartizione per interventi evidenzia una significativa incidenza delle spese sostenute per

l’acquisizione dei beni di consumo e per le prestazioni di servizi per il welfare (77% destinato agli

Int. 2,3) ed il governo ambientale del territorio (85% destinato all’Int. 2), mentre per quanto

concerne la sicurezza della città il 75% delle spese risulta destinato al personale.

WELFARE

54,6%

23,0%

21,1%

0,4%0,8%

Personale Beni e serviziTrasferimenti Int. passivi ed oneri straordinariImposte e tasse

Spese relative al welfare per interventi


GOVERNO AMBIENTALE DEL TERRITORIO

85,3%

9,8% 3,5%1,2% 0,2%


Spese relative al governo ambientale del territorio

SICUREZZA DELLA CITTA'

75,1%

20,1%0,1% 4,8%


Spese relative alla sicurezza della città per interventi


La rendicontazione sociale che si riporta di seguito prevede l’aggregazione dei dati contabili

per ambito d’intervento al fine di esplicitare in maniera sintetica e di facile lettura quanto destinato

alle principali attività delle macro-aree esaminate e quanto destinato ai principali portatori

d’interesse interni ed esterni.

2010 % SU TOT 2011 % SU

TOT

% VAR 2010-2011

WELFARE 11.000.133,12 - 10.166.558,87 - -7,58%

SERVIZI SOCIO-ASSISTENZIALI 9.157.119,87 83,2% 8.024.624,13 78,9% -12,4%

di cui:

Interventi rivolti a Minori e famiglia 2.636.466,85 28,79% 2.842.741,41 35,43% 7,82%

Interventi rivolti ad Anziani 2.667.453,82 29,13% 1.410.157,93 17,57% -47,13%

Interventi rivolti ai Disabili 2.500.557,61 27,31% 2.858.490,99 35,62% 14,31%

Interventi di Inclusione sociale 1.309.056,01 14,30% 868.175,34 10,82% -33,68%

Spese di gestione 43.585,58 0,48% 45.058,46 0,56% 3,38%

ALTRI INTERVENTI NEL SETTORE SOCIALE (Asili nido, associazionismo, altri servizi alla persona)

1.843.013,25 16,8% 2.141.934,74 21,1% 16,2%

Welfare - Riclassificazione

Nell’ambito del welfare gli interventi socio-assistenziali sono stati riclassificati sulla base dei

destinatari dei principali servizi e/o contributi erogati: minori e famiglia, anziani, disabili ed interventi

di inclusione sociale.

SERVIZI SOCIO ASSISTENZIALI

35,4%

17,6%

35,6%

0,6%10,8%

Interventi rivolti a Minori e famiglia Interventi rivolti ad Anziani

Interventi rivolti ai Disabili Interventi di Inclusione sociale

Altre spese di gestione

Ripartizione percentuale degli interventi relativi ai servizi socio-assistenziali


Nella macro area “governo ambientale del territorio” si evidenziano gli interventi rivolti

all’ambiente, alla riqualificazione del verde pubblico e alla mobilità e trasporti.

2010 % SU TOT 2011 % SU

TOT

% VAR 2010-2011

GOVERNO AMBIENTALE DEL TERRITORIO 21.809.998,36 - 26.445.579,92 - 21,25%

AMBIENTE 20.000.031,52 91,7% 21.786.375,63 82,4% 8,9%

di cui: Igiene ambientale 12.389.229,76 61,95% 13.393.837,87 61,48% 8,11%

Smaltimento rifiuti 7.500.000,00 37,50% 8.300.000,00 38,10% 10,67%

Matrici ambientali (aria, suolo ) 84.000,00 0,42% 84.300,00 0,39% 0,36%

Altre spese di gestione 26.801,76 0,13% 8.237,76 0,04% -69,26%

RIQUALIFICAZIONE DEL VERDE PUBBLICO 919.404,38 4,2% 1.141.685,86 4,3% 24,2%

di cui: Manutenzione del verde urbano 654.177,31 71,15% 856.956,11 75,06% 31,00%

Altre spese di gestione 265.227,07 28,85% 284.729,75 24,94% 7,35%

MOBILITA' E TRASPORTI 864.879,58 4,0% 3.464.259,40 41,7% 300,5%

di cui: Interventi di mobilità urbana per ris. ambientale 46.980,60 5,43% 22.812,73 0,66% -51,44%

Piano generale del traffico e del trasporto pubblico 40.000,00 4,62% 0,00 0,00% -100,00%

Trasporti pubblici locali 777.898,98 89,94% 3.441.446,67 99,34% 342,40% ALTRI INTERVENTI RIGUARDANTI IL TERRITORIO (Interventi urgenti causa eventi eccezionali, etc.)

25.682,88 0,1% 53.259,03 0,2% 107,4%

AMBIENTE

61,5%

38,1% 0,0%

Igiene ambientale Smaltimento rifiuti

Matrici ambientali (aria, suolo) Altre spese di gestione

Ripartizione percentuale degli interventi relativi all’ambiente


RIQUALIFICAZIONE VERDE PUBBLICO

75,1%

24,9%

Manutenzione del verde urbano Altre spese di gestione

Ripartizione percentuale degli interventi relativi al verde pubblico

MOBILITA' E TRASPORTI

1%

99%

Interventi di mobilità urbana per risanamento ambie ntale

Trasporti pubblici locali

Ripartizione percentuale degli interventi relativi alla mobilità e trasporto


Per quanto concerne l’ambito di intervento “sicurezza della città” vengono esaminate le

spese dirette relative alle attività di polizia municipale (verbali, mezzi tecnici) e ad altri interventi di

controllo.

2010 % SU TOT 2011 % SU

TOT % VAR

2009-2010

SICUREZZA DELLA CITTÀ 1.611.151,14 - 1.497.449,91 - -7,1%

ATTIVITÀ DI POLIZIA MUNICIPALE 1.340.704,94 83,2% 1.114.724,21 74,4% -16,9%

di cui: Spese relative ai verbali (compilazione, notifica) 851.752,00 63,53% 613.752,00 55,06% -27,94%

Fornitura mezzi tecnici necessari per l'attività della P.M. 131.974,00 9,84% 190.068,50 17,05% 44,02%

Sicurezza sui luoghi di lavoro 111.662,70 8,33% 42.022,76 3,77% -62,37%

Altre spese di gestione 245.316,24 18,30% 268.880,95 24,12% 9,61%

ALTRI INTERVENTI DI CONTROLLO E PREVENZIONE 270.446,20 16,8% 382.725,70 25,6% 41,5%

Sicurezza della città - Riclassificazione

ATTIVITA' DI POLIZIA MUNICIPALE

55,1%

17,1%

3,8%24,1%

Spese relative ai verbali (compilazione, notifica)Fornitura mezzi tecnici necessari per l'attività de lla P.M.Sicurezza sui luoghi di lavoroAltre spese di gestione

Ripartizione percentuale degli interventi relativi all’attività di polizia municipale


Dal raffronto dei dati di rendicontazione sociale 2010-2011 si evincono differenze

significative nell’ambito del governo ambientale del territorio relativamente alle acquisizioni di beni

e servizi e trasferimenti. Si è verificata, infatti, un’effettiva maggiore spesa destinata al servizio di

smaltimento dei rifiuti solidi urbani ed un’ulteriore uscita sostenuta per il trasporto pubblico locale a

cui corrisponde un trasferimento regionale di pari importo.

2009 2010 2011 Var % 2010-2011

WELFARE Personale 2.583.089,82 2.864.652,52 2.764.210,05 -3,5% Beni e servizi 8.273.617,03 8.254.135,36 7.156.855,14 -13,3% Trasferimenti 2.578.521,59 2.745.997,76 3.009.703,73 9,6% Interessi passivi ed oneri 125.231,56 113.456,67 109.439,11 -3,5% Imposte e tasse 69.391,27 64.284,42 56.534,00 -12,1%

Totale spese 13.629.851,27 14.042.526,73 13.096.742,03 -6,7%

GOVERNO AMBIENTALE DEL TERRITORIO Personale 1.100.727,30 1.116.929,60 971.524,86 -13,0% Beni e servizi 19.690.975,72 21.788.498,36 23.721.935,43 8,9% Trasferimenti 4.000,00 21.500,00 2.723.644,49 12568,1% Interessi passivi ed oneri 410.533,42 356.018,04 323.093,68 -9,2% Imposte e tasse 65.912,55 71.409,83 55.356,98 -22,5%

Totale spese 21.272.148,99 23.354.355,83 27.795.555,44 19,0%

SICUREZZA DELLA CITTÀ Personale 5.517.586,37 5.613.468,79 5.605.966,00 -0,1% Beni e servizi 1.951.888,19 1.611.151,14 1.497.449,91 -7,1% Trasferimenti 50.000,00 0,00 0,00 - Interessi passivi ed oneri 8.563,18 5.464,29 5.118,72 -6,3% Imposte e tasse 348.859,94 368.820,76 359.529,00 -2,5%

Totale spese 7.876.897,68 7.598.904,98 7.468.063,63 -1,7%


WELFARE

+263,71

-1.097,28

-100,44

0,00

4.000,00

8.000,00

12.000,00

Personale Beni e servizi Trasferimenti

Mig

liaia

2010 2011


-145,40

+1.933,44

+2.702,14

0,00

4.000,00

8.000,00

12.000,00

16.000,00

20.000,00

24.000,00

Personale Beni e servizi Trasferimenti

Mig

liaia

2010 2011


-113,70

-7,50

0,00

2.000,00

4.000,00

6.000,00

8.000,00

10.000,00

Personale Beni e servizi

Mig

liaia

2010 2011

Raffronto rendicontazione sociale 2010-2011 per intervento


Le entrate correnti presentano un trend analogo alle spese. Gli interventi relativi al sociale

sono finanziati per circa 2,5 MLN dallo Stato e dalla Regione. Il governo ambientale del territorio

presenta entrate per € 2,7 MLN relative ai trasferimenti per il trasporto pubblico locale (a cui

corrisponde una relativa uscita), mentre la sicurezza della città si riferisce per circa il 91% alle

sanzioni del codice della strada.

2010

2011

DIFFERENZA

WELFARE 4.267.342,30

3.188.523,72

-1.078.818,58

GOVERNO AMBIENTALE DEL TERRITORIO 2.212.433,80

4.813.838,97

2.601.405,17

SICUREZZA DELLA CITTA' 6.786.432,37

6.889.900,55

103.468,18

2.3 Le spese per investimenti

Nell’annualità 2011 le spese al Tit. II ammontano complessivamente ad € 25 MLN. I

principali investimenti relativi ai vari ambiti di intervento sono i seguenti:

2010 2011

WELFARE 203.414,48 1.906,58

Spese diverse di manutenzione e acquisto attrezzature 53.414,48 1.906,58

Ampliamento asilo nido via Carlo Alberto dalla Chiesa 150.000,00 -

GOVERNO AMBIENTALE DEL TERRITORIO 529.322,74 1.398.893,72

Manutenzione straordinaria parchi e giardini vari quarrtieri della città

200.000,00 -

Protezione aiuole e alberi 100.000,00 - Trattamenti fitopatologici delle essenze arboree nel territorio comunale

99.989,98 150.000,00

Arredo arboreo arbustivo riviera nord-sud 92.000,00 -

Acquisti vari per la mobilità 37.332,76 42.000,00

Manutenzione straordinaria spazi pubblici e areee verdi della città - 902.698,62

Realizzazione Isole Ecologiche - 250.000,00

Altre spese per il verde pubblico - 54.195,10

SICUREZZA DELLA CITTA' 37.263,24 254.887,89

Mezzi tecnici necessari all'attività della Polizia Municipale 37.263,24 139.887,89 Lavori di adeguamento locali da adibire ad uffici di pubblica sicurezza

- 35.000,00

Messa in sicurezza luoghi di lavoro - 80.000,00


Spese in conto capitale per macro aree

2.4 Indici di gestione

WELFARE

ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011

CAPACITA' DI PROGRAMMAZIONE

13.577.443,85 Stanziamento definitivo su iniziale

105,79%

106,91%

14.489.880,00 93,70%

13.096.742,03 Impegni su stanziamento definitivo

97,69%

94,40%

13.577.443,85 96,46%

VELOCITA' DI UTILIZZO 7.523.450,33

Pagamenti su Impegni 49,76%

52,32%

13.096.742,03 57,45%





100,37%

105,98%

23.392.167,00 120,19%


96,60%

98,40%

28.115.215,43 98,86%



24,37%

27.795.555,44 31,58%





111,94%

101,29%

7.538.819,00 100,96%


99,27%

98,02%

7.611.525,31 98,12%



77,90%

7.468.063,63 84,64%


Gestione delle uscite per macro aree

2.5 Determinazione e distribuzione del valore aggiu nto globale dell’Ente

Il “valore aggiunto” viene determinato quale grandezza economica derivante dalla somma

dei proventi (tributari, da trasferimenti, da prestazioni di servizi, etc.) ottenuti dall’Ente ed i costi

sostenuti per lo svolgimento delle sue attività (acquisto forniture di beni e servizi e altre spese

esterne). L’obiettivo è quello di individuare il modo in cui il suddetto valore viene distribuito tra i vari

portatori d’interesse; in particolare Il valore aggiunto viene “distribuito” tra: la remunerazione del

personale, la remunerazione della pubblica amministrazione, la remunerazione del capitale di

credito ed i trasferimenti a particolari categorie di soggetti.

DETERMINAZIONE DEL VALORE AGGIUNTO

2011

A) PROVENTI DELLA GESTIONE 119.692,97

Proventi tributari 82.898,05

Proventi di trasferimenti 14.998,13

Proventi di servizi pubblici 12.286,21

Proventi di gestione patrimoniale 4.415,15

Proventi diversi 3.676,46

Proventi da concessioni da edificare 1.418,96

B) COSTI INTERMEDI DELLA GESTIONE 72.709,28

Costi per acquisti di materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 2.362,44

Costi per servizi 56.049,96

Godimento beni di terzi 381,75

Ammortamenti 13.915,13

VALORE AGGIUNTO A-B 46.983,69

Proventi finanziari 1.420,72

Proventi ed oneri ad aziende partecipate -113,88

Proventi ed oneri straordinari 143,26

VALORE AGGIUNTO GLOBALE 48.433,79

Migliaia di euro


DISTRIBUZIONE DEL VALORE AGGIUNTO

2011

A) REMUNERAZIONE DEL PERSONALE 32.605,32

Remunerazioni dirette ed oneri sociali e previdenziali 31.867,85

Servizio mensa e trasferte 615,00

Altro 122,47

B) REMUNERAZIONE DELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE 1.8 31,91

Imposte regionali (Irap) 1.755,36

Imposte erariali e comunali 76,55

C) REMUNERAZIONE DEL CAPITALE DI CREDITO 6.430,56

D) TRASFERIMENTI 8.173,03

E) REMUNERAZIONE DELL'AZIENDA +/- RISULTATO ECONOMICO D'ESERCIZIO -607,03

VALORE AGGIUNTO GLOBALE 48.433,79

Migliaia di euro


PARTE III – LA RELAZIONE SOCIALE

3.1 Identificazione degli stakeholders

Gli stakeolders del Comune, con cui l’organizzazione si relaziona e si rapporta

quotidianamente nello svolgimento delle proprie attività, sono i principali soggetti verso i quali

l’attività dell’ente è indirizzata in termini di servizi, politiche e processi decisionali:

Da un’analisi analitica delle tre macro-aree focalizzate si individuano i seguenti portatori

d’interesse:

� Welfare - Cittadini, fasce deboli, minori, giovani, famiglie, disabili, immigrati, anziani,

bambini, soggetti privati e pubblici nel settore educativo, volontariato, associazionismo,

cooperazione sociale, operatori del settore.

� Governo ambientale del territorio

Cittadini, associazioni ambientaliste, associazioni di categoria, imprese, utenti del

trasporto pubblico, pendolari, automobilisti, ciclisti, pedoni.

� Sicurezza della città

Cittadini, utenti della strada (fasce deboli), esercizi pubblici e commerciali, volontariato,

imprese.

COMUNE DI PESCARA

SOCIETÀPARTECIPATE

FINANZIATORI(EE.LL. Regione,

Stato, UE)

FORZE ECONOMICHE

E PRIVATE

TERZO SETTORE

(Coop., Associaz.ni)

COLLETTIVITÀ(Bambini, anziani, disabili, immigrati)

PERSONALE INTERNO

COMUNE DI PESCARA

SOCIETÀPARTECIPATE

FINANZIATORI(EE.LL. Regione,

Stato, UE)

FORZE ECONOMICHE

E PRIVATE

TERZO SETTORE

(Coop., Associaz.ni)

COLLETTIVITÀ(Bambini, anziani, disabili, immigrati)

PERSONALE INTERNO


3.2 Disegno strategico e politiche d’intervento

Dalle linee programmatiche relative alle azioni e ai progetti da realizzare nel corso del

mandato amministrativo discendono le politiche di intervento strategiche tradotte in opportuni

piani operativi annuali.

Nell’ottica di sfruttare al massimo le potenzialità socio economiche della città attuando

processi innovativi e sfruttando le risorse necessarie per rendere la città funzionale, piacevole e

al tempo stesso capace di coniugare interessi e necessità, sono state poste in atto concrete

azioni d’intervento: tra queste sono state individuate le seguenti aree tematiche che

evidenziano i risultati raggiunti relativamente agli argomenti oggetto di rendicontazione:

• Gli interventi del welfare

• Governo ambientale del territorio

• La sicurezza della città

3.3 I risultati raggiunti per aree di intervento 3.3.1 Gli interventi del welfare Il 30 marzo 2011, con la pubblicazione del Piano Sociale Regionale 2011-13 sul BURA

(Bollettino Ufficiale della Regione Abruzzo), la Regione Abruzzo ha dato il via alla procedura per

la predisposizione, l’approvazione e la presentazione dei nuovi Piani di Zona entro il

28.05.2011. Pertanto, nei mesi di aprile, maggio e giugno, il servizio è stato impegnato nelle

attività propedeutiche alla stesura del nuovo Piano, come più dettagliatamente descritto nelle

Attività di Sviluppo.

Per tutta la durata del primo semestre 2011, su decisione regionale, sono state prorogate le

attività previste nel Piano di Zona dei Servizi Sociali 2007/2009, attraverso l’iter indicato dalla

norma per ognuna delle tipologie di servizio interessate.

Dal 1° luglio è stato attivato il nuovo Piano di Zo na, per cui il servizio, tra i mesi di giugno e

luglio, è stato particolarmente occupato nelle procedure propedeutiche alla sottoscrizione delle

nuove Convenzioni.


PER LE ATTIVITA’ CONSOLIDATE non previste nel Piano di Zona, ma diversamente normate, si è provveduto a:

� istruire n. 406 pratiche per la concessione di assegno familiare per famiglie con almeno

n. tre figli minori e n. 226 pratiche per la concessione di assegno di maternità, di cui agli

artt. 65 e 66 della L. 448/98; inserimento in attività

lavorative presso Settori Comunali dei n.9 utenti del dipartimento di salute mentale della

ASL e relativa erogazione di contributi economici;

� rilasciare n. 241 tesserini per la libera circolazione con mezzi pubblici a portatori di

handicap;

� inserire in attività lavorative presso Settori Comunali n. 9 utenti assistiti dal dipartimento

di salute mentale della ASL e relativa erogazione di contributi economici; per questo

intervento è stato necessario organizzare un tavolo di lavoro con la AUSL ed i Settori del

Comune interessati per un miglior utilizzo dei borsisti, basato sulle reali esigenze

dell’Ente, le loro capacità residuali e la loro formazione pregressa.

� istruire n. 35 pratiche per l'erogazione del contributo regionale per l' abbattimento delle

barriere architettoniche

� garantire il recupero delle salme ed il servizio funebre per n. 15 persone non abbienti;

� concedere contributi a n. 19 tra Enti, Associazioni ed altri Organismi operanti nel Settore

Politiche Sociali, ai sensi del Regolamento Comunale di cui alla Delibera di G.C. n. 23 del

27.10.2005

� provvedere all’invio al SUAP, di n. 8 pratiche per il rilascio a privati, di autorizzazione al

funzionamento per la gestione di strutture e servizi sociali.

Si è inoltre provveduto a:

� rilevare i dati relativi alle attività dell’anno finanziario precedente, con annessa

elaborazione della relazione finale di gestione, ai sensi dell’art. 151 comma 6 del testo

unico delle leggi sull’ordinario degli Enti locali;

� predisporre gli atti relativi all’individuazione delle somme da conservare tra i residui attivi

e passivi;

� compilare per via telematica, le schede dell’Osservatorio Regionale per il coordinamento

dei flussi di aggiornamento dei dati statistici;

� rilevare i dati richiesti dal Ministero dell’Interno, in merito alle strutture di accoglienza per

anziani presenti sul territorio;

� compilazione delle schede relative all’indagine censuaria sulla spesa sociale (ISTAT), di

cui al programma Statistico Nazionale, ai sensi dell’art. 7 del D.Lgs n. 322 del 1989;

� inserimento in lavori socialmente utili di n. 35 ospiti della Comunità Terapeutica LAAD,

sotto la supervisione dell’Ufficio Verde Pubblico.


PER LE ATTIVITÀ CONSOLIDATE, previste nel Piano di Zona e considerate tra i Servizi

Generali, è stato assicurato:

Servizio Sociale Professionale

Il Servizio Sociale Professionale ha svolto attività finalizzata alla lettura e decodificazione della

domanda, alla presa in carico delle persone e delle famiglie di cui ai vari servizi elencati e

descritti nella presente relazione, all’attivazione ed integrazione dei servizi e delle risorse in

rete, all’accompagnamento e all’aiuto nel processo di promozione ed emancipazione degli

utenti.

Servizio di Segretariato Sociale

E’ stato finalizzato al superamento delle difficol tà di accesso ai servizi del territorio,

attraverso l’eliminazione delle barriere informative, culturali, fisiche, organizzative e burocratiche

e promuovendo nel contempo, unitarietà di accesso, capacità di ascolto, funzione di

orientamento, capacità di accompagnamento, funzione di filtro, funzioni di osservatorio e

monitoraggio dei bisogni e delle risorse, oltre ad avere funzione di trasparenza e fiducia nei

rapporti tra cittadino e servizio.

La disponibilità del personale addetto al Servizio di Segretariato Sociale a ricevere per

appuntamento fuori l’orario di apertura dello sportello è una delle procedure seguite per

aumentare il sistema d’accesso all’informazione da parte dell’utenza.

Nel corso del 2011, si sono rivolti allo Sportello di Segretariato Sociale della sede comunale, n.

3.558 persone provenienti dai tre quartieri cittadini, per un numero complessivo di 7.148

interventi. A differenza di quanto avvenuto per gli anni preced enti il dato riportato è

depurato del dato relativo agli utenti che accedon o direttamente ai servizi delle varie

aree d’intervento( minori e famiglie, anziani e dis abili) e per le quali vi è la presa in carico

da parte del Servizio Sociale Professionale.

Gli interventi sono stati articolati tra le diverse tipologie:

- informazione, che, partendo dall’ascolto delle richieste e dei bisogni dell’utente, ha

garantito informazioni chiare, esaurienti e aggiornate ed attivato strategie di

superamento di svantaggi personali e ambientali

- orientamento – accompagnamento, funzione che si colloca in una fase più avanzata

rispetto alle funzioni meramente informative. Il Segretariato Sociale, infatti, non si

limita a fornire informazioni, ma indirizza attivamente l’utente, con particolare

riferimento a persone che non sono in grado di utilizzare l’informazione a causa di

barriere culturali, linguistiche, logistiche, fisiche, psichiche, verso altre strutture

erogatrici di servizi.


- accesso ai servizi - l’accompagnamento svolto dal Segretariato Sociale si configura

anche come possibilità di “Accesso Diretto” quando, oltre al bisogno informativo, si

evidenziano problemi di natura sociale e sociosanitaria.

Segretariato Sociale per numero di utenti

50%

26%

24%

Circoscrizione Portanuova Circoscrizione ColliCircoscrizione Castellammare

Segretariato Sociale per numero di accessi

48%

24%

28%

Circoscrizione Portanuova Circoscrizione Colli

Circoscrizione Castellammare


Servizio di Pronto Intervento Sociale

Il Servizio, è stato gestito in collaborazione con n. 6 Associazioni di Volontariato e n. 17

Parrocchie.

E’ stata garantita una prima risposta di bassa soglia all’emergenza, pur non rappresentando

una via preferenziale della presa in carico.

Tale servizio, ha fornito i mezzi necessari al soddisfacimento dei bisogni fondamentali di vita,

per un tempo limitato, a tutti coloro che, per qualsiasi motivo, ne sono stati sprovvisti a causa di

improvvise ed imprevedibili situazioni contingenti personali e/o familiari. Sono stati supportati i

nuclei familiari più deboli e privi di una adeguata rete parentale ed amicale di riferimento (coppie

di anziani o anziani soli, famiglie con presenza di portatori di handicap in situazione di gravità,

donne sole con minori, etc.), attraverso interventi quali: pagamenti di utenze domestiche,

rimborso spese di viaggio, interventi economici di emergenza di maggiore entità, oltre che a

fronteggiare le emergenze alimentari attraverso la distribuzione o la fornitura di beni alimentari,

l’emergenza sanitaria attraverso l’acquisto o la consegna di farmaci, vestiario, l’emergenza

abitativa attraverso la collocazione in strutture alberghiere, oppure, per i senza fissa dimora, in

centri di accoglienza o ricoveri provvisori. Nel corso del 2011, come già avvenuto per il 2010, le

nuove procedure contabili programmatiche, finalizzate al rispetto della L. 102/09, e la gestione

in dodicesimi delle risorse finanziarie hanno comportato un rallentamento dell’attività

amministrativa con conseguente diminuzione del numero degli utenti assistiti e del numero

degli interventi effettuati.

Sono stati garanti a n. 678 utenti, di cui n. 537 italiani, n. 141 stranieri e n. 20 senza fissa

dimora, n. 1.460 interventi di prima risposta al bisogno di tipo economico, quali: n. 823

pagamenti bollette, n. 135 contributi economici di cui n. 39 su progetti individualizzati, n. 427

approvvigionamenti di beni alimentari, di cui n. 350 buoni carni e n. 75 per acquisto di farmaci.

Nell’ambito del Pronto Intervento Sociale, si è inoltre provveduto a fornire beni necessari e

materiali di consumo, a circa n. 100 detenuti del carcere di S. Donato e a circa n. 20 delle

rispettive famiglie per un numero di circa 213 interventi. Nel corso del 2011, è stato altresì

garantito l’inserimento negli alberghi, a n. 80 senza fissa dimora, per un totale di n. 1.724

pernottamenti comprensivi di quelli per l’emergenza freddo.

Alla fine del I° semestre, a seguito dell’individua zione, tramite Avviso Pubblico, di

un’Associazione di Volontariato a cui affidare le attività, è stato riattivato il Centro Operativo

Sociale fino al 21.12.2011, con l’intento di supportare i nuclei familiari più deboli e privi di una

adeguata rete parentale ed amicale di riferimento, famiglie con presenza di portatori di handicap

in situazione di gravità, donne sole con minori, etc.


Le attività garantite sono state: il disbrigo di pratiche amministrative e non, connesse con

eventuali situazioni patologiche (pratiche per il riconoscimento dell’invalidità e dell’handicap,

avvio di pratiche per ottenere contributi e o presidi

sanitari, ritiro o consegna a domicilio di farmaci o di pannoloni, etc., accompagnamento sul

territorio per visite mediche, terapie riabilitative, strutture assistenziali etc), consegna spesa a

domicilio.

E’ stato attivato un numero telefonico di Help-line a cui far riferimento, adeguatamente

pubblicizzato nei luoghi dove si registra la maggiore presenza di persone che richiedono un

pronto intervento e nei nodi di rete del Pronto Intervento Sociale.

I servizi di cui sopra sono stati erogati a n. 189 cittadini, per un numero di 2.520 interventi, su

richiesta del Servizio Sociale Professionale dell’Ente, da parte dello stesso utente o su

segnalazione di altri servizi territoriali o forze dell’ordine.

Si è data, inoltre, prosecuzione alla collaborazione con la Caritas , per la gestione del progetto

“Ponte”, finalizzato all’accoglienza di ex detenuti in fase di reinserimento socio-lavorativo e

gestito con i fondi dell’8 per mille.

A seguito della chiusura del dormitorio della Caritas, per i lavori di ripristino, la struttura, dotata

di n. 22 posti letto, è stata utilizzata anche come dormitorio per i senza tetto.

Sono stati garantiti n. 7.920 pernottamenti, a n. 279 tra ex detenuti e senza fissa dimora, che si

sono alternati nell’arco del 2011, dei quali, n. 96 sono stati gli italiani, n. 115 i comunitari e n. 68

gli extracomunitari.

Inoltre, per fronteggiare e contenere il più possibile le situazioni di grave marginalità, si è

provveduto a garantire, attraverso la Mensa di S. Francesco e la Caritas, n. 16.464 pasti caldi a

n. 2.396 utenti.

E’ stato altresì assicurato dalle “Vincenziane”, un servizio doccia ed il lavaggio di indumenti,

per due volte a settimana, a n. 220 utenti, di cui per il 65% stranieri ed il 35% italiani, di cui per il

90% uomini ed il 10% donne, per un numero complessivo di circa n. 3.000 docce.


Pronto Intervento Sociale per numero di interventi

3%2%

5% 8%

24%

9%

49%

Pagamento utenze e contributi economiciAlimenti e forniture beni a detenuti e famigliePernottamenti HotelCentro Operativo SocialeOspitalità notturna a senza fissa dimoraDoccePasti caldi

Punto Unico di Accesso

Il PUA rappresenta una porta unitaria di accesso ai servizi socio-sanitari del territorio per i

cittadini e gli operatori; una capillare azione informativa sui percorsi assistenziali, sociali e

socio-sanitari. Inoltre garantisce l’invio all’UVM per la valutazione del bisogno socio-sanitario e

per la presa in carico. Si è concordato con la ASL, di avviare:

o un’ integrazione gestionale, sia attraverso lo sviluppo di sinergie tra il sistema

comunale e gli interventi e servizi sociali ed il sistema aziendale dei servizi sanitari, sia

tra i Livelli Essenziali Sociali e i Livelli Essenziali di Assistenza Sanitaria;

o un’ Integrazione Professionale attraverso la collaborazione congiunta degli operatori,

l’implementazione di modalità organizzative condivise e momenti di formazione

congiunta;

o l’ attivazione di una piattaforma telematica tra ASL ed Ente d’Ambito per una

comunicazione in tempo reale e per una omogenea raccolta dati.

La sede del PUA è ubicata presso i due Distretti Sanitari di Base – Nord e Sud. Il personale di

Front-Office è garantito dalla ASL, mentre il Servizio Sociale Professionale del Comune di

Pescara garantisce la partecipazione alle attività di Back-Office. La rete telematica è in via di

attivazione.


Unità di Valutazione Multidimensionale (UVM)

Il Comune di Pescara ha garantito la presenza di due Assistenti Sociali (una per ogni Distretto),

un giorno a settimana.

Per il DSB PE Nord sono state effettuate nell’anno 2011, un totale di n. 182 valutazioni, per

utenti anziani, disabili e psichiatrici.

Per il DSB PE Sud sono state effettuate nell’anno 2011, un totale di n. 130 valutazioni, per

utenti anziani, disabili e psichiatrici.

Le Assistenti Sociali hanno altresì garantito valutazioni ed interventi di tipo socio-assistenziali,

su segnalazione via fax dei DSB.

Servizio di contrasto al Child Abuse – Nucleo Tutel a Minori

Il Servizio è volto a contrastare il fenomeno di violenza ai danni di donne e bambini. Una delle

azioni si esplica mediante l’istituzione del Nucleo Tutela Minori, così formato: Assistente Sociale

dell’Ente con funzione di coordinamento, Psicologo, Neuropsichiatra e Pediatra designati dalla

ASL e Assistente Sociale designato dall’Ufficio Servizio Minorile del Centro per la Giustizia

Minorile. In attesa del rinnovo del Protocollo di Intesa tra il Comune, la ASL ed il Centro di

Giustizia Minorile, il NTM viene attivato ogni qualvolta se ne presenti la necessità. Poiché gli

episodi di abusi e maltrattamenti vengono individuati con una certa difficoltà e

conseguentemente le relative segnalazioni pervengono in ritardo agli Enti Territoriali

competenti, il Nucleo di cui trattasi si è riunito per un solo caso nel 2011, mentre sono stati

registrati dalla Cooperativa Orizzonte, che opera in rete con l’Ente, n. 12 segnalazioni di minori

presuntivamente vittime di violenze.

Centro Antiviolenza

Grazie alle attività svolte in convenzione con l’Associazione Ananke, hanno avuto accesso allo

sportello del Centro Antiviolenza, n. 154 donne vittime di violenza, di cui n. 102, prese in carico

attraverso un supporto di tipo psicologico, legale e mediante l’ accompagnamento ai vari servizi

territoriali di riferimento. Lo sportello, riconosciuto a livello ministeriale come punto di riferimento

interregionale, ha anche un numero telefonico sperimentale cui le donne, vittime di violenza

intra ed extra familiare, possono rivolgersi per trovare sostegno e ricevere informazioni utili.


INTEGRAZIONE SOCIO SANITARIA

Organo di Pianificazione Integrata (OPI)

Ai fini di garantire una efficace integrazione interistituzionale delle attività a carattere socio-

sanitario, è stato stipulato un apposito Accordo di Programma Comune – ASL, per la

costituzione dell’OPI.

Tale Organo ha le funzioni di monitorare l’avanzamento dei livelli di integrazione, di apportare

eventuali correttivi o proposte integrative agli strumenti di pianificazione socio sanitaria, di agire

su eventuali contrasti tra i due Enti. La sede dell’OPI è ubicata presso gli uffici del Servizio

Sociale del Comune di Pescara e la struttura organizzativa è composta da: Direttore Generale,

Coordinatore Gruppo di Piano, Direttori dei Distretti Sanitari di Base, Dirigente dei Servizi

Sociali, Responsabile/Coordinatore dei Servizi Sociali, un componente del Gruppo di Piano -

rappresentante delle Associazioni di Volontariato, un componente del Gruppo di Piano -

presidente della Commissione Pari Opportunità.

AREA MINORI E FAMIGLIA

Assistenza Domiciliare per Minori e Servizio Socio Psico Pedagogico

Il Servizio socio-psico-educativo, affidato in convenzione alla Cooperativa Orizzonte di Pescara,

è finalizzato a ridurre il numero di minori istituzionalizzati, sostenendoli nello sviluppo di

adeguate modalità di comunicazione dei bisogni e riducendone le patologie comportamentali.

Le prestazioni sono a carattere squisitamente educativo e non puramente domestico,

stabilendo rapporti di rete con tutte le realtà territoriali che hanno in cura il bambino

supportando al tempo stesso, i genitori nel processo di crescita dei figli.

All’interno del Servizio socio-psico-educativo per i minori, è già ricompresa, l’assistenza

domiciliare erogata come servizio di home visiting, in stretta connessione con il Servizio di

counseling.

Il servizio, erogato all’interno del Servizio socio-psico-educativo per i minori affidati alla

Cooperativa Orizzonte, ha assunto, una sua autonomia ed una sua specificità. Tale servizio,

che si propone di potenziare le capacità genitoriali attraverso uno specifico percorso educativo

e di contenere il fenomeno della istituzionalizzazione e/o dell’allontanamento di minori dal

nucleo familiare di appartenenza, è rivolto a famiglie vulnerabili con adeguate capacità, che

necessitano di un supporto educativo familiare per la gestione e la cura dei figli.

I minori seguiti nell’ambito del Servizio, sono stati n. 580.


Servizio Affido familiare e Adozione

Il Servizio, che opera attraverso equipe costituite da operatori sociali e sanitari, sia sulla base

di accordi già in atto, che di nuovi protocolli di integrazione socio-sanitaria, ha assicurato n. 16

affidi etero familiari e n. 23 affidi intrafamiliari. Il servizio, istituito quale alternativa

all’istituzionalizzazione, si pone l’obiettivo di garantire, a minori a rischio, la collocazione in

famiglie adeguatamente formate e supportate dai servizi sociali interessati, per il tempo

necessario al potenziamento delle capacità genitoriali della famiglia d’origine, sulla base di

progetti individualizzati elaborati in funzione del futuro rientro del minore nel proprio nucleo.

Il Servizio Adozioni che ha, invece la funzione di proteggere e tutelare la crescita di un minore

in stato di abbandono attraverso l’accoglienza definitiva in un nucleo familiare, ha seguito n. 10

nuove adozioni di minori e curate n. 24 richieste. Per il servizio adozioni, l’equipe territoriale

integrata per l’adozione nazionale e internazionale provvede alle attività istruttorie e di sostegno

in collegamento con il Tribunale per i Minorenni, la Regione, la Commissione per le adozioni

internazionali.

A differenza del Servizio affido, che cresce ma con difficoltà, mancando in città la cultura

dell’accoglienza, il servizio adozioni è senz’altro più efficace e segue la famiglia adottiva per

un lungo periodo dopo l’ingresso del bambino, anche mediante gruppi guidati di auto-aiuto.

Comunità di Tipo Residenziale Per Minori

Le strutture residenziali – “La Rosa” e “La Volpe”, ambedue gestite dal CEIS, in collaborazione

con l’Ente, hanno accolto nel 2011, n. 34 minori in difficoltà.

Inoltre, i Centri destinati a donne sole o con minori in situazione di grave marginalità e

precarietà socio – economica, hanno ospitato, per conto del Comune di Pescara, n. 17 donne

e n. 21 minori in luogo accogliente, oltre che fornire loro un servizio di orientamento ed

accompagnamento ai servizi. E’ stato, inoltre, garantito un servizio di counseling mirato a

supportare le donne nel loro processo di inserimento socio-lavorativo ed a migliorarne le

capacità genitoriali. I minori ospiti sono stati inseriti in strutture scolastiche oltre che inseriti nei

laboratori e attività ludico- ricreative, realizzate nei Centri stessi.

Il servizio di residenzialità, è stato attivato su richiesta dei Servizi Sociali ed è stato finalizzato

ad offrire ai piccoli ospiti, un ambiente protetto ed una dimensione familiare di vita, oltre a

garantire loro il mantenimento di tutte le realtà abituali di riferimento, ed il contatto e

l’interazione con i genitori. E’ stata inoltre garantita la valutazione delle competenze genitoriali,

con annessa terapia familiare per il recupero e la ricostruzione dei ruoli materni e paterni. Tale

attività ha rappresentato una buona alternativa al ricovero dei minori in Istituto, comportando

tra l’altro un’economia di spesa per l’Amministrazione Comunale.


Altri n. 53 minori privi di famiglia o allontanati dalla famiglia d’origine, su disposizione del

Tribunale per i Minorenni o del Servizio Sociale dell’Ente, sono stati collocati in strutture

residenziali adeguatamente selezionate per garantire loro la permanenza in un ambiente sano,

accogliente e, quanto più possibile, simile ad una famiglia per favorirne un buon percorso

educativo. Nel periodo di istituzionalizzazione dei minori, il Servizio Sociale si è preoccupato di

intervenire sulla famiglia d’origine, con l’obiettivo di creare un ambiente più idoneo alla

crescita del minore stesso.

Servizi Integrativi per Minori:

Servizio Socio Psico Pedagogico

La descrizione è riportata nel “Servizio di Assistenza Domiciliare per Minori”

Centri di Socializzazione

In collaborazione con varie associazioni di volontariato, è stata data prosecuzione alle attività

della rete di centri diurni destinati ai minori. Sono stati realizzati laboratori, corsi di pattinaggio e

break-dance, esperienze di cittadinanza attiva e momenti di incontro significativi e di

socializzazione tra gruppi di pari e con adulti. I minori che hanno frequentato i Centri, nel 2011,

sono stati n. 280.

Il Servizio ha inteso fornire a minori che vivono in situazione di estrema precarietà, o in

situazione di degrado abitativo e di deprivazione culturale e relazionale, un luogo accogliente in

cui potersi esprimere e sviluppare adeguatamente capacità e talenti. Inoltre, attraverso

l’intervento di mediazione si è inteso promuovere una adeguata integrazione socio-culturale dei

minori extracomunitari inseriti nel centro e delle loro famiglie, al fine di garantire ai minori il

soddisfacimento di diritti fondamentali.

I Centri, attivati con la modalità della co-progettazione e del co-finanziamento, hanno garantito

un servizio di accompagnamento scolastico, un servizio mensa ed attività didattiche ( anche

finalizzate ad una conoscenza di base per l’utilizzo di PC), ludiche, creative e ricreative, ed

all’occorrenza interventi di assistenza psicoeducativa.

Interventi in favore di bambini ospedalizzati in re parti di lungodegenza

Si è dato avvio alle attività del progetto “Andrea”, in collaborazione con le Associazioni

Clowndoc e AGe, presso i reparti di Pediatria, Chirurgia Pediatrica ed Oncoematologia

dell’Ospedale Civile di Pescara, con il fine di garantire ai piccoli ospedalizzati, diritti e qualità di

vita. L’iniziativa, oltre che a rappresentare un elemento di umanizzazione nei periodi di

degenza, restituisce ai minori la frequentazione degli spazi naturali preclusi

dall’ospedalizzazione stessa. Nell’ambito del progetto, i volontari delle due Associazioni


convenzionate con l’Ente, si alternano, accanto ai bambini ed ai rispettivi genitori, svolgendo,

sia attività ludico-espressive e creative, che a garantire interventi integrativi alle attività di

reparto e di sostegno e ‘mediazione’ alle prestazioni strettamente mediche ed infermieristiche.

Dal 15 al 31 dicembre 2011 sono stati interessati alle attività sopradescritte, circa 60 bambini

degenti presso il reparto di chirurgia pediatrica, dai 2 mesi ai 17 anni, per lo più di nazionalità

italiana, di cui solo 4-5 stranieri, 9 bambini dai 2 ai 15 anni degenti nel reparto di onco-

ematologia pediatrica (dove le degenze sono più lunghe), e circa altri 10, dai 4 ai 14

anni ospedalizzati in regime di day-hospital.

Sportello Adolescenti

In Convenzione con l’Associazione Adricesta Onlus, sono state avviate le attività del progetto

denominato “Uno Sportello per gli adolescenti”, attraverso la realizzazione di uno sportello di

ascolto presso il Dipartimento Materno Infantile dell’Ospedale Civile di Pescara.

L’iniziativa, volta a prevenire il fenomeno del disagio giovanile, prevede la realizzazione di uno

spazio in cui operatori qualificati delle varie Istituzioni Territoriali possano incontrare gli

adolescenti accogliendo e fornendo loro risposte adeguate alle problematiche tipiche di una

fascia d’età caratterizzata da profondi mutamenti e discontinuità.

AREA INTERVENTI SPECIALI

Servizio di Mediazione Familiare

Il servizio è stato rivolto a coppie separate o in via di separazione, divorziate o in via di divorzio

e famiglie in crisi, attraverso l’attivazione di uno sportello di ascolto e sostegno, ubicato presso i

locali dei Servizi Sociali, in Convenzione con l’Associazione “Prospettive”.

Si sono rivolte allo sportello n. 16 coppie, di cui n. 12 sono state prese in carico.

Contributi Economici

il Servizio Sociale Professionale ha previsto percorsi di inclusione, definiti su progetti

individualizzati, da realizzare attraverso la messa in rete di tutte le risorse interne ed esterne,

pubbliche e del privato sociale operanti sul territorio.

Sono state tra l’altro previste misure di sostegno di tipo economico destinate a coloro che,

vivendo in situazione di marginalità, possono essere coinvolti in fenomeni di esclusione sociale.

Nell’arco del primo semestre 2011, il servizio è stato garantito a n. 108 soggetti fragili, dei quali

n. 36 con figli minori a carico.


Inoltre, con l’obiettivo di continuare a contrastare gli effetti della crisi economica e

occupazionale, che ha destabilizzato numerose famiglie, si è data prosecuzione, con nuovo

bando, agli interventi proposti nel 2009 a sostegno del reddito, mirati a supportare la capacità di

spesa dei nuclei interessati dalla stessa crisi. Nel corso del I° semestre 2011, si è provveduto a

completare l’iter procedurale per l’erogazione del contributo economico 2010.

I concorrenti che hanno partecipato allo specifico Avviso Pubblico, ai sensi di quanto previsto

dal “Regolamento Comunale per il fondo di sostegno al reddito delle famiglie in difficoltà

economiche” e approvato con Determina Dirigenziale n. 703 PS del 22.12.2010, sono stati n.

181, dei quali n. 118 sono risultati i soggetti fruitori del beneficio in parola, in quanto possessori

dei requisiti richiesti dal Bando citato.

Al termine del 2011, con provvedimento dirigenziale n. 717 del 05.12.2011, si è inoltre

provveduto ad approvare il nuovo Avviso Pubblico per la continuità dei suddetti interventi

dedicati alle famiglie interessate dalla crisi economica e occupazionale.

Famiglie al centro

Attivato in convenzione con la CARITAS, lo sportello svolge una funzione iniziale di

orientamento, soprattutto rivolto a famiglie che sperimentano oggi, per la prima volta una

povertà di tipo materiale e non conosce le opportunità presenti sul territorio. Il Centro opera in

raccordo con i servizi territoriali e con le Associazioni di Volontariato presenti sul territorio. La

realizzazione di tale progetto si è posto come obiettivo primario, la riduzione dello stato di

disagio socio-economico delle famiglie in difficoltà, oltre che all’accompagnamento

professionale ed empatico verso il superamento dello stato di bisogno, anche mediante micro

progetti individualizzati. Sono stati quotidiani i contatti con i Servizi Sociali dell’Ente,

relativamente agli invii di utenti richiedenti bisogni primari. L’attivazione dello sportello “Famiglie

al Centro”, ha consentito di:

- realizzare una nuova fase di gestione delle collaborazioni inter-istituzionali ed intersettoriali,

sia all’interno dell’amministrazione che all’esterno;

- favorire il decentramento dei servizi ed accrescere la partecipazione alle scelte

programmatorie da parte dei cittadini e delle Circoscrizioni;

- affrontare i problemi legati all’inclusione sociale secondo un’ottica di area vasta

metropolitana, in rete con le Amministrazioni locali e gli Ambiti sociali della cintura

metropolitana;

- favorire l’attivazione di una partnership sociale strategica, che programmi in modo coerente,

partecipato e prospettico, le attività di rilevanza sociale secondo un approccio

comunitario e che veda protagonisti, allo stesso tavolo, le istituzioni locali e periferiche, il

terzo e quarto settore, il mondo produttivo ed economico, la rete dei servizi locali;


- costituire Servizi per la famiglia per la tutela ed il sostegno alle famiglie di minori in

situazione di devianza.

Nel 2011, sono stati registrati, n. 591 accessi, di cui n. 243 famiglie in difficoltà, appartenenti,

per n. 147 a nazionalità italiana e per n. 96 a nazionalità straniera.

Casa di Riposo

In attesa che i lavori di ristrutturazione della Casa di Riposo Comunale vengano ultimati,

l’Amministrazione ha provveduto ad assistere 20 anziani presso strutture

convenzionate ed alla conseguente gestione delle rette. Per garantire agli utenti bisognosi

(anziani e disabili) e/o alle loro famiglie la copertura totale o parziale della retta per il soggiorno

nelle suddette strutture è stato verificato il reddito ISEE dei succitati utenti, aggiornato al 2011

ed il ricalcalo della retta da versare al Comune, sulla base di quanto disposto dal vigente

Regolamento dei Servizi Sociali dell’Ente.

Servizio Trasporto Scolastico

Per garantire il diritto allo studio è stato espletato il servizio di trasporto ed assistenza al

trasporto casa-scuola a favore di alunni disabili, frequentanti le scuole

cittadine dell’obbligo, impossibilitati a servirsi autonomamente dei mezzi pubblici. Hanno

usufruito di tale servizio n. 45 disabili in situazione di gravità.

AREA PERSONE ANZIANE

Servizio di Assistenza Domiciliare e Domiciliare In tegrata per anziani non autosufficienti

L’ assistenza domiciliare sociale ad anziani e disabili si è svolto in convenzione con le

Cooperative Sociali, affidatarie del servizio, sulla base di progetti personalizzati, ed ha assistito

nel corso del 2011, n. 378 utenti anziani e n. 144 persone non autosufficienti.

Mediante l’erogazione di prestazioni di natura socio-assistenziale diversificate, quali: interventi

di cura e di igiene della persona, di aiuto nella gestione della propria abitazione, di sostegno

psicologico, di assistenza sociale o socio-educativa a domicilio, e con obiettivi progettuali

flessibili ci si è proposti di favorire la permanenza della persona anziana nel proprio domicilio.

La partecipazione dell’utenza al costo del servizio è stata garantita attraverso la valutazione del

reddito ISEE, sulla base dei criteri stabiliti dal vigente Regolamento dei Servizi Sociali dell’Ente.

L’aumento considerevole delle richieste di servizio a fronte della spesa disponibile rispetto al

2010 ha occupato il personale del servizio sociale professionale nell’attività di verifica di


numerosi PAI (Piani Assistenziali Individuali), per il recupero di alcune ore di servizio da

utilizzare soprattutto per l’assistenza domiciliare integrata ineluttabile.

Ai fini di una maggiore efficacia del servizio, è stato predisposto specifico atto regolamentare,

che, in data. 14.03.11 il Consiglio Comunale ha approvato con Delibera n. 43.

In attuazione di detto Regolamento ai fini della contribuzione dell’utente al costo del servizio e

dell’ammissione allo stesso, è iniziata la procedura per un’attenta verifica delle situazioni socio-

economiche degli utenti, utilizzando tra l’altro, parametri ISEE indici induttivi quali:

a. detenzione di beni che inducano ad escludere stati di indigenza;

b. esercizio di attività anche di carattere precario ed irregolare che producano reddito non

dichiarato la cui entità riduca lo stato di bisogno.

Integrazione Rette per l’Ospitalità di Anziani Non Autosufficienti in strutture Residenziali

Sulla base della valutazione da parte dell’ Equipe multidimensionale e del Servizio Sociale

Professionale, circa il bisogno della residenzialità, è stato predisposto per n. 12 anziani e

disabili gravi, un progetto personalizzato per il ricovero in strutture convenzionate con la ASL. Al

fine di garantire agli utenti bisognosi (anziani e disabili) la copertura totale o parziale della retta

per il soggiorno nelle suddette strutture è stato valutato il reddito ISEE e conseguentemente le

quote delle spese a carico del Comune, sulla base dei criteri stabiliti dal vigente Regolamento

dei Servizi Sociali dell’Ente.

Centri Sociali per Anziani

Sono state garantite, attraverso il nuovo appalto, presso strutture polivalenti di tipo aperto e

dislocate nelle tre circoscrizioni cittadine, iniziative volte alla socializzazione, aggregazione,

recupero e sostegno in favore di anziani (con funzione di sollievo anche alla famiglia con gravi

carichi assistenziali in particolari momenti della giornata). Tali attività, mirate alla prevenzione

dell’istituzionalizzazione, al sostegno ed al miglioramento/mantenimento dell’autonomia residua,

sono state rivolte a n. 930 anziani.

Inoltre, all’interno dei quattro Centri Sociali cittadini gestiti dalle Cooperative Sociali – Il

Gabbiano, il Germoglio, il Sole e Futura, sono stati attivati gli sportelli informativi per

l’assistenza familiare, già sperimentati con successo nel 2009 nell’ambito del progetto “Vivere

Accanto”.

Tale servizio è stato caratterizzato da un sistema informativo di supporto all’operatività in rete,

dei servizi ed in grado di gestire informazioni utili all’incrocio tra domanda ed offerta di lavoro e

al monitoraggio dei fabbisogni e dei servizi erogati ivi compreso il Registro Comunale degli

Assistenti Familiari.


L’apertura dei succitati sportelli, ha consentito di accogliere n. 65 richieste e di supportare n. 50

famiglie nella gestione di selezione degli assistenti familiari.

Teleassistenza e altre forme di Assistenza Telefoni ca

Il servizio ha assicurato una tutela a distanza ad anziani e soggetti fragili, mediante la pronta

disponibilità a ricevere le segnalazioni degli utenti in caso di emergenza ed attraverso contatti

programmati con gli assistiti.

Nonostante sia stata rilevata una certa riluttanza da parte degli anziani, all’accettazione del

servizio che, comunque, è un Livello Essenziale di Assistenza, il servizio ha interessato una

media annuale di n. 35 utenti che vivono soli o che restano soli per diverse ore nell’arco della

giornata.

Nelle giornate dei mesi di Luglio ed Agosto, in cui i fattori climatici hanno raggiunto livelli di

rischio per la salute della popolazione fragile, è stato inoltre garantito ai n. 436 anziani già

fruitori del Servizio di Assistenza Domiciliare comunale, un servizio di controllo telefonico, per

un numero pari a 1.110 chiamate.

AREA PERSONE DIVERSAMENTE ABILI

Servizio di Assistenza Domiciliare e Domiciliare In tegrata

La descrizione del servizio è riportata nell’ Area Persone Anziane.

Servizio Assistenza Scolastica Specialistica per L’ autonomia e La Comunicazione

Il Servizio ha assicurato ad alunni portatori di handicap appartenenti alle scuole di ogni ordine

e grado l’assistenza all’autonomia ed alla comunicazione in ambito scolastico. Ha garantito loro

l’integrazione sociale ed il diritto allo studio nonché, supportando il ruolo educativo proprio

della scuola e delle famiglie, ha messo in essere tutte le strategie per rimuovere, per quanto

possibile, gli ostacoli alla partecipazione degli alunni svantaggiati alla vita scolastica.

Nel corso del 2011, gli alunni assistiti sono stati n. 94 appartenenti alle scuole superiori, per un

totale di n. 26.180 ore, e n. 154 appartenenti alle scuole dell’obbligo, per un totale di n. 32.240

ore.

E’ stato inoltre garantito il servizio a domicilio per le lunghe assenze da scuola degli alunni

disabili, al fine di non vanificare il lavoro svolto nelle scuole.


Compartecipazione alle spese di gestione di struttu re analoghe al “Dopo di Noi”, per

l’Ospitalità di persone sieropositive prive di rete parentale di riferimento

Ha avuto prosecuzione il percorso di recupero destinato a n. 2 ospiti della “Casa Famiglia Il

Samaritano” che, grazie all’attività congiunta tra Operatori Sanitari del Reparto Infettivologia

della AUSL, Operatori della struttura Sanitaria, e Servizi Sociali del Comune, ha facilitato il

recupero della capacità di autonomia, mirato a restituire loro uno stile di vita il più possibile

normale.

Centri Diurni Per Disabili

Nel primo semestre e fino al mese di luglio 2011, si è provveduto a dare prosecuzione alla

realizzazione della rete comunale dei centri diurni per disabili, monitorata e supervisionata, già

previsti nel precedente Piano di Zona, mediante il sistema della co-progettazione sociale e della

progettazione partecipata.

I quattro Centri Diurni in rete con l’Amministrazione Comunale, sono stati gestiti da

Associazioni di Volontariato, costituite da disabili o da familiari di disabili, e più precisamente:

l’Associazione ANFFAS, l’Associazione Regionale Down Abruzzo, L’Associazione AISM e

l’Associazione “Diversuguali”.

A seguito di approvazione del Piano di Zona, da parte del Consiglio Comunale, le suddette

Associazioni sono state interpellate per verificare la loro disponibilità alla prosecuzione del

rapporto di collaborazione, per la durata di vigenza del nuovo Piano di Zona , per cui si è

proceduto alla predisposizione degli atti consequenziali, compresa la sottoscrizione delle

relative Convenzioni per regolamentare il rapporto con l’Ente.

Con lo scopo di prevenire il fenomeno dell’isolamento, di garantire una partecipazione sociale

attiva, i suddetti Centri hanno assicurato l’apertura per cinque giorni a settimana, favorendo a n.

83 persone con disabilità, l’acquisizione di un maggiore livello di autonomia. Inoltre, attraverso

la partecipazione ai laboratori appositamente strutturati ci si è proposti di potenziare le capacità

residue e lo sviluppo delle abilità e delle competenze delle persone diversamente abili. Sono

stati previsti interventi individualizzati che hanno tenuto conto dei bisogni soggettivi e della

peculiarità delle diverse forme di disabilità.


Grafico A) – Area Minori e Famiglia compresi i servizi integrativi

Area Minori e Famiglia compresi i Servizi

Integrativi

51%

6%

11%

25%

7%

Assistenza Domiciliare e Psico PedagogicaAffido Familiare e AdozioneComunità di tipo ResidenzialeCentri di SocializzazioneInterventi per Bambini Ospedalizzati

Grafico B) - Area Interventi Speciali

Area Interventi Speciali 2%

25%

66%

5% 2%

Mediazione Familiare

Contributi Economici e di Sostegno al Reddito

Famiglie al CentroTrasporto Scolastico

Casa di Riposo


Grafico C) - Area Anziani

Area Anziani

21%

1%

52%

26%

SAD - ADI

R.S.A.

Centri Sociali e Sportelli Informativi

Teleassistenza e altre forme di assistenza telefonica

Grafico d) – Area Disabili

Area Disabili

52%

18%

30%

Assistenza Scolastica per l'autonomia e la comunicazione

Centri Diurni e ospitalità a sieropositivi

Assistenza Domiciliare L. 104


ATTIVITA' DI SVILUPPO

Servizi ed interventi diurni di prima accoglienza

Il fenomeno del disagio sociale e della povertà estrema, diventa sempre più insistente nel

nostro paese, soprattutto per la presenza di un numero elevato di cittadini immigrati.

Nell’area della stazione ferroviaria di Pescara si concentra la maggior parte di persone in

situazione di povertà estrema, di gruppi marginali e devianti.

Per rispondere ai bisogni espressi da tale targhet, è stato aperto, presso i locali dell’Help

Center, un centro di prima accoglienza e di orientamento gestito dall’Associazione On The

Road.

Tale centro è stato aperto dalle ore 9,00 alle ore 11,00, e dalle ore 14,30 alle ore 17,00, dal

lunedì al sabato, ed ha garantito l’accoglienza per interventi di segretariato sociale ( iscrizione

alla banca dati, stesura di curricula, ricerca lavoro, utilizzo del P.C., contatti telefonici).

Inoltre, nello spazio sosta, gli ospiti hanno avuto la possibilità di consumare la prima colazione,

di consultare i giornali quotidiani e di visionare film in DVD e cineforum.

Nel pomeriggio, 2 volte a settimana sono stati attivati: un laboratorio di scrittura, un laboratorio

teatrale, un laboratorio sartoriale; per 2 giorni a settimana, gli utenti hanno usufruito del servizio

docce; infine, per 1 giorno a settimana è stato garantito un servizio di consulenza legale, da

parte degli avvocati di strada.

Nell’arco del 2011, presso il Centro sono stati registrati n. 1.200 accessi, di cui, per il 58,51%

italiani e circa il 41,19% stranieri; fra questi si è evidenziata la presenza dell’85% di uomini e del

14,89% di donne. Sono stati garantiti, inoltre, n. 48 accompagnamenti presso strutture sanitarie,

comunità di recupero, Servizi Sociali e uffici pubblici, n. 750 sono stati i contatti per ricerca di

occupazione e n. 15 sono stati gli utenti collocati al lavoro, di cui 11 uomini e 4 donne, di cui 7

italiani e 8 stranieri.

Predisposizione nuovo Piano di Zona dei Servizi Soc iali dell’Ente d’Ambito n.31 Pescara

2011-13

Come surriportato, il 30 marzo u.s. con la pubblicazione del Piano sociale regionale 2011-13

sul BURA (Bollettino Ufficiale della Regione Abruzzo) la Regione Abruzzo ha dato il via alla

procedura per la predisposizione, l’ approvazione e la presentazione dei nuovi Piani di zona

entro il 28.05.2011. I tempi ristretti ( 90 giorni) non hanno impedito all'Amministrazione di

coinvolgere nel processo formativo del Piano i cittadini, le associazioni di volontariato e,


attraverso la loro presenza nel Gruppo di Piano, i rappresentanti delle diverse realtà pubbliche

e del privato sociale presenti nel territorio.

L'iter formativo del Piano di Zona dei Servizi Sociali del Comune di Pescara 2011-2013 è stato

avviato sulla base della Direttiva del Sindaco n. 324 del 04 aprile 2011 contenente le “Linee

Guida per la formazione del Piano di zona dei Servizi Sociali 2011-2013 ", che ne ha definito i

tempi, le fasi e le finalità ed i contenuti prioritari, nonché la composizione del Gruppo di Piano,

organismo di ausilio al Sindaco per la predisposizione e verifica in itinere del Piano.

Sulla base delle indicazioni della succitata Direttiva ed ai fini della rilevazione dei bisogni del

territorio, in data 12 aprile 2011 e 19.aprile 2011 le associazioni di volontariato e i cittadini sono

stati coinvolti nei forum tematici delle associazioni e nel Forum sociale della cittadinanza, per

la verifica dei risultati del precedente Piano e per l’ascolto dei bisogni direttamente dai cittadini e

dalle associazioni attive territorialmente. I risultati degli incontri con i cittadini sono stati presi a

base per la stesura del Piano.

Nel forum della cittadinanza è emersa l’esigenza delle associazioni di momenti sistematici

annuali di confronto-incontro tra coloro che operano nella stessa Area d’intervento sociale

anche finalizzati al monitoraggio degli interventi, organizzati e coordinati dal personale

dell’Ufficio di Piano. Detti momenti a scadenza semestrale sono stati inseriti nel paragrafo “V.2

Informazione,Comunicazione,Partecipazione della Cittadinanza e degli Attori Sociali Sussidiari”

del Piano.

Il Gruppo di Piano si è insediato nelle ore pomeridiane del 19.04.2011 ed ha nominato il proprio

coordinatore, ha approvato il regolamento interno con la costituzione di 5 sottogruppi di lavoro

(“Infanzia-Adolescenza- Giovani e Famiglia”; “Disabilità”; “Persone Anziane”; “Integrazione ed

Inclusione Sociale”; “Integrazione Socio-Sanitaria”;) ed il calendario delle attività.

Il primo incontro dei Sottogruppi (“Infanzia-Adolescenza- Giovani e Famiglia”; “Disabilità”;

“Persone Anziane”; “Integrazione ed Inclusione Sociale”) si è tenuto in data 21 aprile 2011 per

la verifica dei servizi attivati nel precedente Piano di Zona e per l’Analisi dei Bisogni,in

preparazione del Profilo Sociale Locale.

Nella seconda riunione plenaria del Gruppo di Piano,il 03 maggio 2011, sono stati definiti ed

approvati il Profilo Sociale e l’Individuazione delle Priorità, definitivamente approvati dal

Sindaco in data 04 maggio 2011.

Il 05 maggio 2011 i cinque Sottogruppi (“Infanzia-Adolescenza- Giovani e Famiglia”; “Disabilità”;

“Persone Anziane”; “Integrazione ed Inclusione Sociale”; “Integrazione Socio-Sanitaria”;)sono

tornati a riunirsi per l’elaborazione progettuale e le proposte di azioni per area d’intervento.


La terza riunione plenaria, 10 maggio 2011,del Gruppo di Piano è stata impegnata nell’ esame

della bozza preliminare del Piano di Zona.

Il 19.maggio 2011 il Gruppo di Piano si è riunito per l’ approvazione definitiva della bozza

definitiva da sottoporre all’approvazione del Sindaco e del Consiglio Comunale.

Con le organizzazioni sindacali sono stati svolti due incontri di Concertazione per la verifica

delle attività svolte nel precedente triennio e per la definizione delle nuove priorità. Gli incontri si

sono svolti in data 02 maggio 2011e 12 maggio 2011 prima della sottoscrizione del verbale.

In data 24 maggio 2011 il Piano è stato approvato da parte del Sindaco ed in data 20.06.2011

all’unanimità dal Consiglio comunale con atto n.103. Successivamente sono stati sottoscritti

l’Accordo di Programma con la AUSL ed il Protocollo d’Intesa con la Fondazione Caritas per

l’attuazione del Piano. In data 27.06.11 tutti gli atti sono stati inviati alla Regione per la verifica

della compatibilità del Piano con l’ atto di programmazione regionale.

Il processo di formulazione del presente Piano di zona, soprattutto attraverso la composizione

del Gruppo di Piano, si è caratterizzato per il grado di apertura e di partecipazione, per la

sinergia e le alleanze con tutti i soggetti, pubblici e privati, per la soluzione dei problemi sociali,

per la capacità di rilanciare i temi dell’accesso universalistico ai servizi da parte di tutti i cittadini.

Elemento significativo è stata la sistematica collaborazione con la Direzione dell’AUSL e dei

Distretti, soprattutto in tema di sviluppo dell’integrazione socio-sanitaria dei servizi.

Elemento innovativo di questo Piano è, poi, rappresentato dalla partecipazione attiva della

Fondazione Caritas non solo alla stesura ma al co-finanziamento di alcuni servizi ( di Pronto

Intervento Sociale, di sostegno alle famiglie, di prevenzione del disagio giovanile e di

accoglienza e sostegno a soggetti affetti da HIV) e, conseguentemente, alla sottoscrizione dello

stesso Piano di Zona.

Servizio di contrasto al fenomeno della tratta e al le vittime di tale fenomeno

Le attività svolte in convenzione con l’Associazione On The Road, ovvero, i progetti: “Exit – Entry” e

“Includendo”, finalizzati a contrastare ogni forma di mercificazione delle persone, in particolare di

donne e minori, sono state sospese, in attesa di ammissione a finanziamento da parte della

Presidenza del Consiglio dei Ministri – Dipartimento delle Pari Opportunità.

Pescara Inclusione

Il progetto realizzato attraverso l’attivazione di un centro di raccordo, denominato “Sportello

Pescara Include”, è stato gestito in convenzione con l’Associazione Focolare Maria Regina e

con la Caritas ed ha rappresentato un sistema funzionale di mediazione tra domanda e offerta

di lavoro.


Il servizio è stato mirato a contrastare l’esclusione sociale e la povertà con idonee azioni

territoriali, a seconda della natura dei fenomeni di esclusione presenti nell’ambito, favorendo

soprattutto l’autonomia della persona esclusa e non l’assistenzialismo, attraverso servizi di

politica sociale attiva. Il servizio prevedeva un processo di accompagnamento dell’utente

nell’inserimento lavorativo e l’uscita dello stesso da una situazione di dipendenza totale dai

servizi sociali.

Durante il periodo di funzionamento sono stati effettuati colloqui conoscitivi e di primo contatto

con gli utenti inviati dal Servizio Sociale dell’Ente.

Sono stati inviati dai Servizi Sociali dell’Ente, n. 176 utenti. Gli utenti iscritti allo sportello di

Inclusione sono stati n. 143, di cui n. 68 uomini e n. 75 donne; - 27 immigrati, n. 4 di minoranza

etnica e n. 112 italiani; inoltre, n. 15 (8 uomini e n. 7 donne) con età superiore ai 50 anni, senza

lavoro o a rischio di perderlo.

Sono state inoltre contattate telefonicamente ed iscritte in banca dati 38 aziende presenti sul

territorio, delle quali 32 si sono rese disponibili ad accogliere nel proprio organico utenti

svantaggiati, attraverso la stipula di tirocini formativi.

Nel primo semestre 2011, sono state erogate borse lavoro a n. 23 utenti, per un totale di n. 52

mensilità. La tipologia di utenza iscritta allo sportello è stata caratterizzata per il 18% da

immigrati, seguiti poi dal target genitore monoparentale per il 16% e dai disoccupati da più di

24 mesi per il 12%. Per quanto riguarda le classi di età, la più rappresentativa è quella che va

dai 31 ai 40 anni, con il 32% del totale, seguita dalla fascia dai 41 ai 50 anni con il 28% e dalla

fascia dai 18 ai 30 anni per il 24%.

Dette attività si sono concluse ad aprile 2011, data di scadenza contrattuale, in quanto nel

nuovo Piano Sociale Regionale sono previste procedure diverse per l’inserimento socio-

lavorativo dei soggetti a rischio di esclusione a totale carico dei fondi sociali europei.


Pescara Inclusione

176

52

143

0

50

100

150

200

1

Inviati dal Servizio Sociale Iscritti borse lavoro erogate

Microcredito Sociale

A seguito di molti incontri intercorsi tra Amministrazione Comunale ed Amministrazione

Provinciale di Pescara, Comune di Montesilvano, Fondazione Pescarabruzzo, BBC Abruzzese,

Confcooperative, CNA, Unione Industriali, finalizzata alla sottoscrizione di un partenariato, con

atto di Giunta n. 437 del 25.05.2010, si è stabilito di attuare il servizio di microcredito sociale e

la costituzione di un fondo di garanzia per coloro che si trovano in situazione di momentaneo

disagio economico. Tale iniziativa è tesa a sostenere e a contrastare i fenomeni di esclusione,

anche attraverso l’attuazione di interventi mirati al mantenimento della necessaria pace sociale.

A tal fine, è stato realizzato il Concerto di Natale presso la Chiesa dello Spirito Santo a Pescara,

che, già sperimentata con successo nel 2010, è stata finalizzata alla sensibilizzazione del

territorio verso i valori della solidarietà attraverso una raccolta di fondi che è stata destinata alla

gestione degli interventi compresi tra le azioni del microcredito.

Nel corso del 2011, il Servizio Sociale è stato impegnato nel nucleo di valutazione delle

domande per la concessione dei contributi. Sono state n. 181 le richieste presentate, di cui, n.

175 esaminate e n. 6 ancora da esaminare, n. 142 richieste respinte e n. 33 accettate, di cui, n.

24 di cittadini residenti. Delle persone che si sono rivolte allo sportello, circa il 58% è costituito

da famiglie monoreddito, il 21% da persone che vivono sole, di cui il 16% nuovi utenti ed il 5%

cittadini conosciuti sia dai Servizi Sociali che dalla Caritas per la situazione di disagio

economico che perdura nel tempo e dal restante 21% da pensionati.


Microcredito - Targhet

58%

5%

16%

21%

Nuclei monoreddito

Monocomponenti già conosciuti dai Servizi Sociali e dalla Caritas

Nuovi accessi

Pensionati

DOV - Donne Ora Visibili

In collaborazione con l’Amministrazione Provinciale ed altri Enti Pubblici e del Privato Sociale, è

stato prorogato il progetto “Donne Ora Visibili” che ha previsto una serie di azioni prioritarie,

quali: - contrastare le forme di lavoro sommerso nell’ambito dei lavori domiciliari di cura, -

incentivare la professionalizzazione e la qualificazione del lavoro di cura e accrescere la qualità

delle prestazioni, - espandere il mercato dei servizi domiciliari di cura, - incentivare

l’attivazione di percorsi di sostegno alla regolarizzazione mediante lo snellimento delle

procedure burocratiche connesse alla regolarizzazione. Inoltre, il progetto, ha lo scopo di: -

sensibilizzare l’opinione pubblica sulle opportunità che il lavoro di cura può offrire, sia come

lavoro individuale, che come lavoro organizzato, sui vantaggi della regolarizzazione e sui diritti

da garantire a chi intende prestare assistenza familiare e/o domiciliare di cura, - attivare un

sistema di governance in grado di contrastare il lavoro sommerso e incoraggiare

un’occupazione “tutelata” di qualità -. Per la realizzazione di tale progetto, è stato attivato,

presso il Comune di Pescara, un punto informativo per la costituzione di una banca dati che ha

consentito l’incrocio tra la domanda di famiglie che abbisognano di Assistenti Familiari e l’offerta

di lavoro da parte di Assistenti Familiari sia italiani che stranieri. Attraverso lo sportello

informativo, sono state garantite le risposte a n. 109 richieste di informazione da parte di

Assistenti Familiari, n. 21 sono state le schede compilate per l’iscrizione in banca dati delle

Assistenti Familiari, n. 217 sono state le risposte fornite ai datori di lavoro( famiglie) che hanno

richiesto informazioni, n. 17 sono state le schede compilate per l’iscrizione in banca dati, di

datori di lavoro (famiglie), n. 8 sono stati gli incroci tra domanda e offerta e n. 10 sono stati gli

incentivi concessi a datori di lavoro (famiglie) e n. 10, quelli concessi ad Assistenti Familiari.


Legge n. 296/06 “Piano Famiglia”

E’ stato sviluppato su due tipologie di intervento a sostegno della famiglia e riconducibile a due

diverse schede progettuali:

o il progetto “Avviciniamoci ” è stato mirato allo sviluppo e al sostegno delle famiglie

con presenza di minori allontanati, alle famiglie affidatarie e alle famiglie i cui figli

esprimono i primi disagi nell’inserimento scolastico.

Le azioni progettuali sono state attivate in collaborazione con i Consultori ASL - CIF e

UCIPEM di Pescara, con la Cooperativa Orizzonte e la Direzione Didattica 7° Circolo ed hanno

coinvolto n. 80 minori in difficoltà.

L’apertura di uno sportello di ascolto, inoltre, ha consentito a genitori e figli, di comunicare ed

elaborare difficoltà e disagi, oltre che ad inviare presso i consultori pubblici, i bisognosi di

sostegno alla genitorialità e alla maternità.

E’ stato altresì costituito un gruppo di Auto Aiuto che ha garantito un’attività di sostegno a

famiglie affidatarie o aspiranti ad avvicinarsi all’esperienza dell’affido, per un numero di 28

famiglie.

o Il progetto “Famiglie Extra Large” , è stato indirizzato all’abbattimento dei costi di

servizi, dei nuclei familiari con presenza di quattro o più figli”, mediante l’erogazione di

un contributo economico una tantum.

Sono state n. 31 le famiglie individuate mediante apposita procedura ad evidenza pubblica, per

la fruizione del beneficio in parola.

PLNA – Piano Locale per la non Autosufficienza

Ha avuto prosecuzione il progetto ad alta integrazione socio-sanitaria, P.L.N.A., in convenzione

con la ASL. Le attività progettuali, quali: il servizio di assistenza domiciliare, il servizio di

assistenza domiciliare integrata, il servizio di assistenza educativa, il servizio di trasporto

sociale e l’erogazione di assegni di cura, sono state rivolte a n. 111 utenti di qualunque età.

Tali servizi hanno avuto come obiettivo la permanenza a domicilio degli utenti affetti da gravi

forme di disabilità e, al tempo stesso, ha consentito ai soggetti presi in carico, la fruizione dell’

assistenza al trasporto nei vari Centri di riabilitazione sanitaria.

A seguito di ratifica da parte della Regione Abruzzo, dell’atto di indirizzo applicativo per lo

sviluppo locale degli interventi per la non autosufficienza, con Delibera della Giunta Comunale

n. 915 del 22.11.11, si è provveduto ad approvare il nuovo Piano, per l’annualità 2012.


Attività di Sviluppo - P.L.N.A.

20%

25%28%

17%

10%

Servizio di Assistenza DomiciliareServizio di Assistenza Domiciliare IntegrataServizio di Assistenza EducativaAssegni di CuraServizio di Taxi Sociale

Legge 95/95 – Piano di interventi in favore della Famiglia

Si è dato avvio alle attività del progetto sperimentale “Interagendo”, elaborato ai sensi di

quanto indicato dal Piano Regionale di interventi in favore della famiglia – Anno 2010 – L.R. n.

95 del 2 maggio ’95, ed approvato dalla Giunta Comunale con provvedimento n. 30 del

20.01.2011.

Tale progetto è finalizzato a garantire l’assistenza domiciliare a soggetti affetti da patologie

altamente invalidanti, quali la SLA, la SM e la DM, soprattutto se appartenenti a nuclei

familiari con ulteriori forme di fragilità, tra cui, persone anziane, presenza di figli minori,

problematiche economiche, disoccupazione, etc.

Pur se esigue le risorse disponibili, tali da consentire l’assistenza a soli n. 3 pazienti affetti dalle

suddette patologie, per un numero di circa 10 settimanali ore e per la durata di n. 48 settimane,

il tavolo di lavoro, costituito con Determina Dirigenziale n. 664 del 7.11.2011, ha individuato,

prima della fine del 2011, n. 2 utenti a cui rivolgere le attività progettuali, favorendo momenti di

sollievo alle rispettive famiglie, per l’assolvimento degli impegni connessi alla vita quotidiana.


Progetto Speciale Multiasse “Programma di Inclusion e Sociale” P.O. F.S.E. Abruzzo

2007/2013

Si sono svolti n. 4 tavoli di lavoro finalizzati alla costituzione di reti di collaborazione tra il

Comune ed il Privato Sociale per la presentazione di n. 8 progetti predisposti per partecipare al

Bando Regionale per l’utilizzo dei Fondi F.S.E.

Customer Satisfaction

La modulistica predisposta per la verifica del grado di soddisfazione dei servizi gestiti con il

personale dipendente è stata consegnata alla quasi totalità degli utenti. Solo,però, una

minoranza ha ritenuto di compilarla, spesso non rispondendo a tutte le domande formulate, e

depositarla nell’urna posizionata fuori dai nostri uffici. La scarsa partecipazione va giustificata

con la tipologia dei nostri utenti e la loro condizione socio-economica che non li predispone

favorevolmente, soprattutto se le risposte alle domande di aiuto economico non corrispondono

ai loro desiderata.

Dall’analisi della modulistica compilata è emerso un livello di gradimento abbastanza elevato

soprattutto in merito all’orario di apertura al pubblico ed alle informazioni fornite, così come si

evince dall’allegato foglio riassuntivo.

Piano delle Performance

Gli obiettivi descritti nel Piano delle Performance, sono stati raggiunti garantendo, e in alcuni

casi aumentando i valori degli standard di riferimento, nello specifico:

- accoglienza dell’utenza: come descritto nella relazione sul Servizio di Segretariato Sociale,

i valori dello standard di riferimento sono stati rispettati;

- gestione pratiche: Tutte le domande sono state esaminate entro cinque giorni lavorativi ad

eccezione delle richieste di pronto intervento valutate nell’immediato e soddisfatte in uno o

due giorni;

- trasparenza ed accesso agli atti: tutte le richieste sono state soddisfatte entro 5 giorni

lavorativi;

- attività di semplificazione e coordinamento: la comunicazione interna si è sviluppata

attraverso riunioni ravvicinate dell’Ufficio di Piano, soprattutto per la programmazione del

nuovo Piano ed il monitoraggio degli interventi e dell’azione amministrativa. Per il nuovo

Piano di Zona è stato necessario aprire le riunioni dell’Ufficio di Piano a operatori del

territorio e tenere incontri quindicinali del Tavolo di coordinamento del Pronto Intervento

Sociale;

- informazioni all’utenza: per facilitare l’accesso dell’utenza alle informazioni,e quindi ai

servizi, oltre alla disponibilità del personale di Segretariato a ricevere il pubblico fuori


dall’orario di sportello, l’Ufficio di Piano ha provveduto all’aggiornamento costante delle

bacheche presenti presso i propri locali, finalizzati alla conoscenza di tutte le opportunità

offerte dal territorio di interesse per l’utenza delle politiche sociali. Sul sito web dell’Ente è

stata resa disponibile la modulistica per l’assegno di maternità, per i tre figli a carico, per la

concessione dei contributi per l’abbattimento delle barriere architettoniche. Inoltre, sul sito

è stata messa a disposizione degli utenti, la modulistica per la richiesta di contributi per il

sostegno al reddito succitato.

3.3.2 Governo ambientale del territorio Perseguire lo sviluppo sostenibile significa improntare strategie di coevoluzione

programmata tra sviluppo economico, territoriale e risorse ambientali, assumendo direttamente

l’ambiente tra le determinanti dello sviluppo. L’ambiente viene pienamente assunto quale

componente essenziale nei processi di sviluppo locale riconoscendone la complessa

interazione con i sistemi produttivi e insediativi. Attraverso opportune analisi ambientali

l’amministrazione ha raccolto informazioni relative sia alla gestione sia all’impatto sul territorio e

la politica ambientale, con la quale ha reso esplicito il dovere ad un miglioramento continuo del

proprio operato e, attraverso una maggiore consapevolezza, creato anche indirettamente

migliori condizioni nel territorio amministrato.

Per quanto attiene ai rifiuti, si può constatare che tramite la Società Attiva s.p.a. è stato

implementato ulteriormente il servizio di raccolta porta a porta in varie zone della città. Si

segnala, in merito, un aumento della percentuale di raccolta differenziata, passata dal 25,55%

circa dell’anno 2010 al 30,29% di fine anno 2011.


Confronto % RD 2010-2011

0,27

9186

251

0,28

2825

167

0,28

4699

204

0,28

4219

513

0,28

1000

991

0,29

0509

928

0,29

0263

585

0,30

2868

572

0,31

8216

439

0,31

5680

218

0,31

5209

7

0,30

2123

399

0,24

4371

52

0,26

2666

3

0,26

5297

972

0,26

4921

215

0,23

2437

076

0,24

5516

101

0,24

3637

818

0,25

4616

011

0,27

5615

662

0,27

5957

217

0,26

7204

366

0,27

5076

494

0

0,05

0,1

0,15

0,2

0,25

0,3

0,35

GENNAIO

FEBBRAIO

MARZO

APRILE

MAGGIO

GIUGNO

LUGLI

O

AGOSTO

SETTEMBRE

OTTOBRE

NOVEMBRE

DICEM

BRE

%RD 2011 % RD 2010

Riguardo la gestione dei rifiuti le decisioni assunte sono in linea con l’affermazione di

una più elevata sensibilità ed una maggiore consapevolezza dell’importanza di progettare ed

attivare processi nei quali l’impatto ambientale viene considerato ex ante in sede di

pianificazione dell’attività. Degno di nota appare l’incremento della raccolta selezionata della

carta e del cartone che fa rilevare una maggiore sensibilità dei cittadini ad assumere

comportamenti “virtuosi”.


C arta e c artone 2010-2011

160410

157660

184430

183240

174870

164420

168820

158510

175620

176460

177940

200570

35

18

50

32

76

20 36

25

00

36

54

00

38

46

80

40

00

90

37

78

80

37

17

40

39

36

20

40

37

00

39

10

00

40

01

40

15

21

10

14

86

20

17

71

70

16

43

80

15

93

00

15

68

60

15

84

60

16

05

60

17

30

80

17

04

50

16

86

20

18

55

60

29

64

60

28

53

50

33

46

10

33

09

20

33

79

40

34

02

00

34

25

40

29

44

50

38

13

20

35

76

00

35

64

90

34

96

60

0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

350000

400000

450000

GEN

NA

IO

FEB

BR

AIO

MA

RZO

AP

RIL

E

MA

GG

IO

GIU

GN

O

LUG

LIO

AG

OSTO

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TTE

MB

RE

OTTO

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NO

VEM

BR

E

DIC

EM

BR

E

C artone

2011C arta 2011

C artone

2010C arta 2010

R ac c olta org anic o 2010-2011

276860

252240 319760

298980 361740

422640

509240

525580

418220

379460

370540

393600

379480

374300

461740

500040

520960

580420

692440

706320

577580

472720

455060

471960

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000

800000

GE

NN

AIO

FE

BB

RA

IO

MA

RZO

AP

RIL

E

MA

GG

IO

GIU

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GLIO

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VE

MB

RE

DIC

EM

BR

E

O rganico

2010O rganico

2011


R ac c olta R AE E 2010-2011

19960

21360

25600

14200

25920

23460

29370

26540

33880

22435

24080 26325

26265

31380

25660

31660

21220

30660

35940

36920

32680

19960

24820

24780

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

G E NNAIO F E BB R AIO MAR Z O AP R IL E MAG G IO G IUG NO L UG L IO AG O S T OS E T T E MBR EO T T OB R ENO VE MBR ED IC E MB R E

R AE E

2011R AE E

2010

� Inquinamento acustico

Per quanto concerne la tutela della salute dei cittadini, è stato operato uno snellimento

dell’istruttoria relativa all’adozione degli atti finalizzati a contrastare l’inquinamento acustico,

elettromagnetico e atmosferico. In particolare, sono state predisposte ordinanze per la riduzione

delle emissioni sonore prodotte da varie sorgenti, entro i limiti previsti dalla L. 447/95: in merito

è stato dedicato particolare impegno all’attuazione del Piano Comunale di classificazione

acustica previsto dalla citata normativa approvato definitivamente dal Consiglio Comunale con

atto n. 186 del 23 novembre 2010.


3.3.3 Sicurezza della città

Il settore Polizia Municipale è strutturato in 3 reparti-servizi operativi:

• Sicurezza stradale e Circoscrizionale

• Tutela del territorio e del consumatore

• Comando

Nel 2011 i controlli sul territorio sono stati intensificati sia nel quotidiano che nel serale e

nel notturno e garantiti durante le celebrazioni delle feste e degli eventi sportivi turistici e

culturali.

I dati statistici registrano un netto miglioramento in ordine al rilevamento degli incidenti

stradali che dall’anno 2010 sono diminuiti da 1051 a 848.

Nel corso dell’anno 2011 il personale di P.M. con qualifica di Agente di P.S., è stato

sottoposto alla procedura volta all’accertamento dell’idoneità all’espletamento del servizio

armato. Sono stati sottoposti a visita n. 159 operatori per i quali si è proceduto ad avviare

l’attività formativa presso la POLGAI e presso i Poligoni di Tiro abilitati.

Nell’ambito delle attività di prevenzione e repressione alla violazione del Codice della

Strada si è articolato un attento piano per il controllo di tutte le zone del territorio mediante

l’impiego di circa 10 pattuglie nel turno antimeridiano e 8 nel turno pomeridiano nonché 2

pattuglie nel turno serale.

Con un progetto obiettivo si è garantito, a partire dal mese di agosto, il servizio notturno

con pattuglie operanti sul territorio comunale.

Al termine della stagione estiva, è stato garantito il servizio di presidio e controllo delle

Circoscrizioni con la presenza di una pattuglia in zona Portanuova ed una in zona Castellamare

e, compatibilmente con gli altri servizi, è stato garantito anche il controllo della zona Colli.

Sono state poste in essere operazioni congiunte con altre forze di polizia che da n. 230

dell’anno 2010 sono aumentate fino a n. 461 nel corso dell’anno 2011.

Sono stati posti in essere servizi di viabilità per 274 eventi tra manifestazioni culturali e

sportive.

Nel corso dell’anno si sono elevati n° 66171 verbal i per violazioni al C.d.S.,sono stati

eseguiti 614 sequestri e fermi amministrativi, rimossi 4.039 veicoli in sosta d’intralcio e rinvenuti

e consegnati 123 veicoli rubati.

Il Nucleo di Polizia ambientale ha espletato, tra gli altri, controlli relativi al mondo

animale per un totale di 186 accertamenti e 123 verbali.


Il Nucleo Politiche della Casa ha eseguito controlli sul patrimonio immobiliare di proprietà

dell’Ente controllando le occupazioni abusive nonché la buona conduzione dell’uso degli

immobili da parte degli assegnatari e della verifica dei requisiti degli stessi.

3.3.4 Le società partecipate

Recentemente l’articolo 25 del decreto legge 1/2012 recante “Promozione della

concorrenza nei servizi pubblici locali”, ha rafforzato i principi di liberalizzazione già introdotti nel

settore dei servizi pubblici locali dall’art. 4 del decreto legge 13 agosto 2011, n. 138, convertito

nella legge 14 settembre 2011, n. 148. Si introducono a questo fine misure dirette a potenziare

la liberalizzazione e la concorrenza nel settore dei servizi pubblici locali.

Più nello specifico, si prevede che l’organizzazione dello svolgimento dei servizi pubblici

locali in ambiti o bacini territoriali ottimali e omogenei, individuati in riferimento a dimensioni

comunque non inferiori alla dimensione del territorio provinciale e tali da consentire economie di

scala e di differenziazione idonee a massimizzare l’efficienza del servizio, costituisce principio

generale dell’ordinamento nazionale cui le Regioni si conformano.

L’applicazione di procedure di affidamento dei servizi a evidenza pubblica da parte di

Regioni, Province e Comuni o degli enti di governo locali dell’ambito o del bacino costituisce

elemento di valutazione della virtuosità degli stessi. ai sensi dell’articolo 20, comma 3, del

decreto legge 6 luglio 2011, n. 98, convertito dalla legge 15 luglio 2011, n. 111. A tal fine, la

Presidenza del Consiglio dei Ministri comunica, entro il termine perentorio del 31 gennaio di

ciascun anno, al Ministero dell’economia e delle finanze gli enti che hanno provveduto

all’applicazione delle procedure previste dal presente articolo. In caso di mancata

comunicazione entro il termine di cui al periodo precedente, si prescinde dal predetto elemento

di valutazione della virtuosità.

La richiamata normativa è inoltre intervenuta nuovamente sulle società in house come

segue:

si prevede che le stesse siano assoggettate al patto di stabilità interno con modalità da

stabilirsi con decreto e si attribuisce all’ente locale o all’ente di governo locale dell’ambito o del

bacino la vigilanza sull’osservanza dei citati vincoli;

nelle more di adozione del suddetto decreto, si individuano limiti all’importo di spesa per

contrarre mutui per la realizzazione di investimenti (gli interessi connessi alle rate di mutuo non

devono superare una soglia fissata dalla norma);


si prevede che acquistino beni e servizi secondo le norme del codice dei contratti

pubblici;

si estende, in materia di personale, l’applicazione dei principi relativi alle procedure di

reclutamento nelle pubbliche amministrazioni, nonché delle disposizioni che stabiliscono a

carico degli enti locali divieti o limitazioni alle assunzioni di personale, contenimento degli oneri

contrattuali e per consulenze;

si riduce da 900 mila a 200 mila euro annui la soglia entro la quale è ammissibile

l’affidamento diretto ad una società in house;

Infine la recente novella normativa ha modificato l’art. 4 del citato decreto legge n. 138 del

2011, prevedendo in particolare:

l’attribuzione di poteri più cogenti all’Autorità garante della concorrenza e del mercato

nella valutazione della delibera quadro degli enti locali, che deve individuare i settori dei servizi

pubblici da liberalizzare e quelli invece sottratti alla liberalizzazione (l’AGCM deve fornire entro

60 gg. dal ricevimento un parere obbligatorio sulla verifica effettuata dagli enti locali: con la

norma ora vigente, è previsto il solo invio all’AGCM per la relazione al Parlamento);

nelle procedure competitive ad evidenza pubblica per la gestione di servizi pubblici

locali, che il bando di gara o la lettera di invito prevedano l’impegno del soggetto gestore a

conseguire economie di gestione come elemento di valutazione dell’offerta;

che, in caso di cessazione della gestione, se ci siano beni non interamente ammortizzati,

il gestore subentrante corrisponda al precedente gestore un importo pari al costo storico

rivalutato ( non più al valore contabile originario non ancora ammortizzato);

che venga posticipata al 31 dicembre 2012 ed al 31 marzo 2013 la cessazione ex lege,

rispettivamente, degli affidamenti diretti e delle gestioni affidate direttamente non conformi alla

disciplina vigente, stabilendo che anche oltre la scadenza e fino al subentro del nuovo gestore

sia garantita l’integrale e regolare prosecuzione del servizio (senza indennizzo o compenso

aggiuntivo);

l’applicazione anche al servizio di trasporto regionale della disciplina dei servizi pubblici

locali dell’articolo 4 del decreto legge n. 138/11, fatti salvi, fino alla scadenza naturale dei primi

sei anni di validità, gli affidamenti e i contratti di servizio già deliberati o sottoscritti in conformità

alla normativa attuale.


Per la gestione integrata dei rifiuti urbani, inoltre:

- si consente l’affidamento della gestione ed erogazione del servizio congiuntamente o

meno alle attività di gestione e realizzazione degli impianti (prima era consentito solo

congiuntamente);

- si richiede che, nel caso in cui gli impianti siano di titolarità di soggetti diversi dagli enti

locali di riferimento si debba garantire, all’affidatario del servizio l’accesso agli impianti a tariffe

regolate e predeterminate;

- si prevede che il servizio di gestione dei rifiuti urbani e dei rifiuti assimilati avviati allo

smaltimento sia svolto dai comuni mediante l’attribuzione di diritti di esclusiva nelle ipotesi di cui

al comma 1 dell’articolo 4 del decreto-legge 13 agosto 2011, n. 138 (non in regime di privativa).

In buona sostanza, la delibera quadro di cui all’art.4 citato, pur dovendo attendere il

regolamento di attuazione previsto dal comma 33-ter del medesimo articolo 4, dovrà individuare

tutti quei SPL aventi rilevanza economica per i quali sia possibile una gestione concorrenziale

dei servizi medesimi.

Rammentiamo che con la deliberazione n°572 del 07/0 7/2011 la Giunta Comunale ha preso

atto della ricognizione preliminare già operata dalla Direzione Generale, ricognizione che ha

evidenziato i potenziali benefici derivanti dall’esternalizzazione dei SPL oggetto di esame

rispetto alla possibilità di una gestione diretta degli stessi.

Occorre peraltro completare il percorso amministrativo intrapreso mediante l’acquisizione di

ulteriori elementi tali da consentire una valutazione circa la “sussistenza di ragioni idonee e

sufficienti all’attribuzione di diritti di esclusiva” mediante la preventiva verifica della possibilità di

liberalizzare, compatibilmente con le caratteristiche di universalità e accessibilità dei servizi in

esame, le attività economiche interessate nonché, di contro, tali da giustificare la sottrazione di

uno o più di detti servizi all’iniziativa privata.

E’ del tutto evidente che, fermo restando quanto stabilito dal Consiglio Comunale con la

deliberazione n°205 del 17/12/2010, gli esiti della ricognizione sui SPL di rilevanza economica

avviata nel 2011 e che dovrà necessariamente concludersi entro agosto 2012, inciderà anche e

soprattutto sugli assetti delle società partecipate ed in particolare su quelle totalmente

partecipate dall’Ente. Risulta del tutto evidente, infatti, che ove uno o più servizi attualmente

gestiti con il modulo c.d. “in house” dovessero risultare “liberalizzabili”, sarebbe impossibile

continuare ad attribuire “diritti di esclusiva” in capo alle predette società, dovendosi propendere

per l’acquisizione sul libero mercato dei servizi medesimi. In caso contrario, il Consiglio

Comunale potrà decidere per il mantenimento di tali diritti, ricorrendo alle forme previste

dall’art.4 D.L. 138/2011 citato.


Conclusioni

Per concludere si sottolinea che con criteri di sana amministrazione, nonostante i

pregiudizievoli vincoli di crescente rigidità delle spese e delle notevoli difficoltà di espansione

delle risorse, si è, comunque, cercato di privilegiare i settori d’intervento maggiormente

meritevoli di sostegno cercando di destinare le risorse, strategicamente recuperate alle attività

più significative.

Pertanto pare doveroso evidenziare che il contributo che l’Amministrazione ritiene di

aver dato alla collettività, al di là di tutti i discorsi esclusivamente ragionieristici nel

perseguimento della riduzione della spesa e contestuale incremento delle entrate, sia da

rilevare soprattutto nella capacità di progettare e porre in atto efficaci politiche per rilanciare lo

sviluppo socio-economico della Città, ridurre il disagio, rispondere al bisogno di sicurezza e

garantire la qualità ambientale innalzando i livelli di vivibilità assicurando i diritti fondamentali

alla collettività amministrata perché, come noto, la lotta alla marginalità sociale, l’inclusione

sociale delle categorie più svantaggiate nonché l’innalzamento dei livelli di sicurezza pubblica

sono sicuramente fattori di crescita.

Il giudizio positivo rispetto ai risultati raggiunti non impedisce di vedere i problemi nuovi

e le difficili sfide che la città deve affrontare, a fronte di un mutato quadro economico

caratterizzato da stagnazione e crisi a livello mondiale: si tratta di un mutamento profondo che

l’Amministrazione intende affrontare individuando ulteriori strategie in grado di raggiungere

ulteriori obiettivi di crescita e sostenibilità. In tale accezione il Bilancio sociale rappresenta uno

strumento importante su cui ragionare per orientare il piano strategico dell’organizzazione verso

la più ampia soddisfazione delle aspettative dei cittadini.

RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL RENDICONTO DELLA GESTIONE … · amministrazione risultante dal Conto...

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