RELAZIONE DI INZIO MANDATO SINDACO proclamazione … · 2013. 8. 29. · all’Amministrazione...

Comune di Mapello (Bg) – Relazione di inizio Mandato

COMUNE DI MAPELLO

PROVINCIA DI BERGAMO

RELAZIONE DI INZIO MANDATO

SINDACO proclamazione 27/05/2013

(ART.4 D.Lgs.149 del 06/09/2011 e successive modificazioni)


Comune di Mapello

RELAZIONE DI INIZIO MANDATO DEL SINDACO LOCATELLI MICHELANGELO

INDICE DEGLI ARGOMENTI TRATTATI

Normativa di riferimento

Caratteristiche generali dell’Ente

Popolazione

Territorio e viabilità

Struttura organizzativa e Personale

Situazione patrimoniale e finanziaria dell’Ente

Situazione patrimoniale

Situazione finanziaria

Andamento situazione di cassa

Patto di stabilità

Quantificazione della misura dell’indebitamento comunale


NORMATIVA DI RIFERIMENTO

La presente relazione viene redatta ai sensi dell’articolo 4 bis del Decreto Legislativo 6 settembre 2011 , n.

149 ad oggetto: “Meccanismi sanzionati e premiali relativi a regioni, province e comuni a norma degli

articoli 2, 17 e 26 della Legge 5 maggio 2009, nr. 42”;

Art. 4-bis

(( (Relazione di inizio mandato provinciale e comunale). ))

1. Al fine di garantire il coordinamento della finanza pubblica, il rispetto dell' unità economica e giuridica

della Repubblica e il principio di trasparenza delle decisioni di entrata e di spesa, le province e i comuni

sono tenuti a redigere una relazione di inizio mandato, volta a verificare la situazione finanziaria e

patrimoniale e la misura dell'indebitamento dei medesimi enti.

2. La relazione di inizio mandato, predisposta dal responsabile del servizio finanziario o dal segretario

generale, e' sottoscritta dal presidente della provincia o dal sindaco entro il novantesimo giorno dall'inizio

del mandato. Sulla base delle risultanze della relazione medesima, il presidente della provincia o il sindaco

in carica, ove ne sussistano i presupposti, possono ricorrere alle procedure di riequilibrio finanziario

vigenti)).

Tale relazione si ricollega necessariamente alla precedente relazione di fine mandato approvata dalla giunta

comunale con deliberazione n.41 del 26/02/2013 ai sensi dell’art.4 del D.lgs.n.149/2011, relativa

all’Amministrazione 2008-2012 del Sindaco Michelangelo Locatelli debitamente pubblicata sul sito

istituzionale dell’ente e trasmessa alla Corte dei conti sez. Regionale di controllo per la Lombardia, a norma

di legge e si evidenzia che anche per il quinquennio 2013/2018 è stato rieletto sindaco Michelangelo

Locatelli.

La relazione verrà integrata con i dati dell’anno 2012 in seguito all’approvazione del rendiconto con

deliberazione del consiglio comunale n.12 del 19/04/2013;

Il Consiglio Comunale ha approvato con deliberazione n.33 del 03/07/2013 il bilancio di previsione 2013 e

Pluriennale 2013/2015.

Entrambe le deliberazione sopracitate hanno evidenziato il permanere degli equilibri di bilancio.

E’ stato adottato il PEG 2013 con deliberazione n.115 in data 15/07/2013.


CARATTERISITICHE GENERALI DELL’ENTE

Comune di Mapello – provincia di Bergamo – regione Lombardia

POPOLAZIONE

Nella tabella sottostante viene indicata la popolazione residente nel Comune di Mapello al 31.12.2012

(suddividendo il totale tra maschi e femmine) nonché del numero dei nuclei familiari.

31/12/2012

ABITANTI

di cui:

6617

maschi 3346

femmine 3271

NUCLEI FAMILIARI

2628

TERRITORIO E VIABILITA’

SUPERFICIE Kmq 8,52

FRAZIONI N. 3

STRADE ESTERNE Km 63,00

STRADE INTERNE Km 38,00


STRUTTURA ORGANIZZATIVA E PERSONALE

La struttura organizzativa dell’Ente al 01 gennaio 2013 è ripartita in n. 4 aree come di seguito indicato:

struttura organizzativa dell’Ente nell’anno 01/01/2013

- Area amministrativa e servizi alla persona - Area affari generali - Area economico-finanziaria - Area tecnica

Al 01/01/2013 i dipendenti sono 19 (compreso il Segretario Comunale in convenzione)


SITUAZIONE PATRIMONIALE DELL’ENTE AL 01/01/2013

di cui alla deliberazione Consiliare n. 12 del 19/04/2013

Attivo consistenza al

31/12/2011

consistenza al

31/12/2012

Immobilizzazioni immateriali

Immobilizzazioni materiali 20.768.380,07 21.800.468,63

Immobilizzazioni finanziarie 1.344.156,00 1.344.156,00

Totale immobilizzazioni 22.112.536,07 23.144.624,63

Rimanenze 4.500,00 5.500,00

Crediti 1.420.810,68 647.446,32

Altre attività finanziarie

Disponibilità liquide 4.500.559,19 4.519.554,38

Totale attivo circolante 5.925.869,87 5.172.500,70

Ratei e risconti 22.122,14 30.333,00

TOTALE DELL’ATTIVO 28.060.528,08 28.347.458,33

Conti d’ordine 4.374.379,22 3.801.597.72

Passivo consistenza al

31/12/2011

consistenza al

31/12/2012

Patrimonio netto 9.862.827,48 10.320.175,48

Conferimenti 14.039.133,51 14.650.981,58

Debiti di finanziamento 3.183.893,54 2.518.954,49

Debiti di funzionamento 882.055,43 764.569,65

Debiti per anticipazione di

cassa/per somme anticipate a

terzi

92.618,12 92.777,13

Totale debiti 4.158.567,09 3.376.301,27

Ratei e risconti

TOTALE DEL PASSIVO 28.060.528,08 28.347.458,33

Conti d’ordine 4.374.379,22 3.801.597,72


SITUAZIONE FINANZIARIA DEL’ENTE ANNO 2013

di cui alla deliberazione consiliare n. 33 del 03/07/2013

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2013

ENTRATE SPESE

Titolo I: ….. Entrate tributarie 3.254.850,00 Titolo I: Spese correnti 3.824.320,00

Titolo II: Entrate da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della Regione e di altri enti pubblici

137.050,00 Titolo II: Spese in conto capitale 2.860.800,00

Titolo III: Entrate extratributarie 620.220,00 Titolo III: Spese per rimborso di

prestiti

497.700,00

Titolo IV: Entrate da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da

riscossione di crediti

2.160.800,00 Titolo IV: Spese per servizi per

conto di terzi

775.300

TITOLO V: Entrate derivanti da accensione di prestiti

1.009.900,00

Titolo VI: Entrate per servizi per

conto di terzi

775.300,00

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 7.958.120,00 7.958,120,00


ANDAMENTO SITUAZIONE DI CASSA

anno 2009 anno 2010 anno 2011 anno 2012 anno 2013

Fondo di cassa al 1 gennaio … 2.590.836,47 3.913.151,80 4.546.011,15 4.500.559,19 4.519.554,38

Riscossioni 6.741.555,93 5.940.009,30 5.036.835,97 5.163.513,84 613.387,51

Pagamenti 5.419.240,60 5.307.149,95 5.082.287,93 5.144.518,65 1.594.506,82

Fondo di cassa al 31 dicembre …. 3.913.151,80 4.546.011,15 4.500.559,19 4.519.554,38

Fondo di cassa al 27/05/2013 3.538.435,07

Pagamenti per azioni esecutive

non regolarizzate al 31 dicembre- - - - -

Differenza 3.913.151,80 4.546.011,15 4.500.559,19 4.519.554,38 3.538.435,07

Il fondo di cassa derivante dal conto del Tesoriere e quello derivante dalle scritture contabili dell’ente sono risultati nel quinquennio coincidenti.


PATTO DI STABILITA’

L’Ente come già indicato nella relazione di fine mandato ha sempre rispettato gli obiettivi del Patto di

Stabilità Interno, in particolare mettendo in atto le seguenti misure:

Potenziamento accertamenti entrate correnti;

Applicazione oneri di urbanizzazione a finanziamento della spesa corrente limitata allo stretto

necessario e concentrata sulla manutenzione ordinaria del patrimonio comunale:

Attenta programmazione dei flussi di incasso e pagamento per quanto attiene la sezione in conto

capitale del Bilancio;

Verifica preventiva dell’adozione degli impegni del Titolo II per accertare che il programma dei

conseguenti pagamenti sia compatibile con i vincoli del Patto di Stabilità;

Di seguito si riepilogano gli obiettivi di Patto e il saldo raggiunto a consuntivo 2012:

PATTO STABILITA’ 2012

Obiettivo annuale da

raggiungere

268

Riduzione obiettivo per

effetto del Patto

Regionale/ nazionale

Orizzontale e Verticale

228

Obiettivo rideterminato - -40

Saldo finanziario -17

Differenza tra saldo

finanziario e saldo

obiettivo annuale finale

22

Patto rispettato

(SI/NO)

SI


Il patto di stabilità interno per il triennio 2013-2015 è disciplinato dagli artt.30,31 e32 della Legge 12

novembre 2011, n.183 (legge stabilità 2012), come modificati dalla Legge 24 dicembre 2012, n.228 (legge

stabilità 2013).

Anche per il Comune di Mapello, il rispetto del patto di stabilità interno impone una particolare attenzione

ai processi di spesa; infatti, il contenimento del saldo finanziario richiesto dalle ultime leggi di stabilità rileva

un obiettivo di difficile raggiungimento.

Rimane, peraltro la contraddizione tra la contrazione dei pagamenti delle opere pubbliche e degli altri

investimenti imposta dalla normativa del patto di stabilità e altre norme di derivazione comunitaria che

impongono alla P.A. adi pagare in tempi stretti (30 giorni) tutti i fornitori.

Il comune di Mapello risulta essere “virtuoso”, ai fini del patto di stabilità interno, per l’anno 2012, così

come avvenuto negli anni precedenti.

Fermo restando le palesi difficoltà per il raggiungimento degli obiettivi risulta importante attuare una

efficace azione di coordinamento dei flussi finanziari da parte dei singoli responsabili delle aree per quanto

concerne la programmazione e la compatibilità dei pagamenti degli atti di propria competenza ai sensi degli

artt.151 del tuel e 9, comma 1, lett. a), numero 2, del decreto legge n.78/2009.

Nella pagina che segue viene riportato il prospetto allegato al bilancio di previsione 2013.


2013 2014 2015

306.514,83 306.514,83 280.514,83

Ipotesi previsioni 2013 - 2014 - 2015

2013 2014 2015

(+) 4.012.120,00 3.974.020,00 3.967.020,00

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

(-) 3.824.320,00 3.786.220,00 3.779.220,00

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

Saldo finanziario parte corrente 187.800,00 187.800,00 187.800,00

(+) 2.160.800,00 2.203.800,00 3.383.800,00

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

(-) 2.030.000,00 2.040.000,00 3.280.000,00

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

(+)

Saldo finanziario parte capitale 130.800,00 163.800,00 103.800,00

SALDO FINANZIARIO DI COMPETENZA MISTA PREVISTO 318.600,00 351.600,00 291.600,00

RIEPILOGO

2013 2014 2015

Obiettivo di saldo finanziario in termini di competenza mista 306.514,83 306.514,83 280.514,83

Obiettivo previsto 318.600,00 351.600,00 291.600,00

Azioni correttive - - -

Margine di manovra 12.085,17 45.085,17 11.085,17

Entrate correnti provenienti dall'Unione Europea (accertate)

Entrate correnti ISTAT connesse ai censimenti (accertate)

Spese titolo I (impegnate)

Spese correnti a segiuto dichiarazione stato di emergenza (impegnate)

Spese correnti per federalismo demaniale, art.31, c. 15 (impegnate)

Spese correnti finanziate da Regione per sisma maggio 2012 (impegnate)

Spese in c/capitale finanziate da Regione per sisma maggio 2012 (pagate)

Spese correnti per sisma maggio 2012 - art.7, c.1-ter, D.L.74/2012 (impegnate)

Spese in c/capitale connesse con la dichiarazione di grande evento (pagate)

Spese in c/capitale per sisma maggio 2012 - art.7, c.1-ter, D.L.74/2012 (pagate)

Spese correnti Museo Nazionale Shoah - art.1, c.283, L. 288/2012 (impegnate)

Riscossione di crediti (riscosse)

Entrate in c/capitale dallo Stato per dichiarazione stato di emergenza (riscosse)

Entrate in c/capitale provenienti dall'Unione Europea (riscosse)

Spese in c/capitale derivanti utilizzo entrate in c/capitale da U.E. (pagate)

Entrate in c/capitale da Regione per sisma maggio 2012 (riscosse)

Spese c/capitale per investimenti infrastrutturali, art.31, c. 16 (pagate)

Spese c/capitale Scuola Europea di Parma, art.31, c. 14 (pagate)

La previsione per l'esercizio 2014 è in linea per il rispetto del patto di stabilità interno


Spese c/capitale per federalismo demaniale, art.31, c. 15 (pagate)


Spese c/capitale Museo Nazionale Shoah - art.1, c.283, L. 288/2012 (pagate)

C

O

M

P

E

T

E

N

Z

A

Entrate titoli I- II- III (accertate)

OBIETTIVO DI SALDO FINANZIARIO 2013 - 2014 - 2015

- Inserimento previsioni -

Spese titolo II (pagate)

Spese correnti Scuola Europea di Parma, art.31, c. 14 (impegnate)

C

A

S

S

A

Entrate titoli IV (riscosse)

Concessioni di crediti (pagate)

Spese in c/capitale a segiuto dichiarazione stato di emergenza (pagate)

Entrate in c/capitale connesse con la dichiarazione di grande evento (riscosse)

Spese correnti derivanti utilizzo entrate correnti provenienti da U.E. (impegnate)

Spese correnti ISTAT connesse ai censimenti, art.31, c.12 (impegnate)

Entrate correnti dallo Stato per dichiarazione stato di emergenza (accertate)

Entrate correnti connesse con la dichiarazione di grande evento (accertate)

Spese correnti connesse con la dichiarazione di grande evento (impegnate)

Entrate correnti da Regione per sisma maggio 2012 (accertate)

OBIETTIVO DI SALDO FINANZIARIO DEFINITIVO (comp. mista)


QUANTIFICAZIONE DELLA MISURA DELL’INDEBITAMENTO COMUNALE

L’indebitamento del Comune rispetta i limiti di legge (quota interessi rapportata alle entrate correnti) ex art.204 c.1 del D.Lgs.267/2000 come risulta dalla relazione di fine mandato approvata con dalla Giunta comunale con deliberazione n. 41 del 26/02/2013 , nonché dalle risultanze del Rendiconto 2012, approvato con deliberazione consiliare n. 12 del 19/04/2013 e dal bilancio di previsione 2013 approvato con deliberazione consiliare n. 33 del 03/07/2013

Mapello, lì 01/08/2013

IL SINDACO Locatelli Michelangelo

Anno 2008 Anno 2009 Anno 2010 Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013

Capacità di

indebitamento (%)

4,61 4,62 4,33 4,10 4,7 2,92

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