NOTA INTEGRATIVA 2015 - IZSTO€¦ · NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO 2015 1 1. CRITERI...

ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIMENTALE DEL PIEMONTE,

LIGURIA E VALLE D’AOSTA

NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI

ESERCIZIO 2015

1

1. CRITERI GENERALI DI FORMAZIONE DEL BILANCIO DI E SERCIZIO. Il bilancio è costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico, dal Rendiconto Finanziario e dalla presente Nota

Integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione.

Esso è stato predisposto secondo le disposizioni del D.Lgs. 118/2011, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai

Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché

dai successivi decreti ministeriali di attuazione.

La presente Nota Integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai

successivi decreti ministeriali di attuazione. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente

richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in

ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio.

Lo Stato Patrimoniale, il Conto Economico, il Rendiconto Finanziario e la Nota Integrativa sono stati predisposti in unità di

Euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all’unità superiore per decimali

pari o superiori a 0,5 Euro.

GEN01 Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge.

GEN02 I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del

bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

GEN03 Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio

precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento.




ESERCIZIO 2015

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GEN04 Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in moneta

diversa dall’Euro.

2. CRITERI DI VALUTAZIONE BILANCIO 2015

Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’Istituto Zooprofilattico

Sperimentale del Piemonte, Liguria e Valle d’Aosta. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con

chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’Istituto e il

risultato economico dell’esercizio.

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informazioni

complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti

sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente nota integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della

funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell’attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole




ESERCIZIO 2015

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poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non

riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e

attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti

di numerario (incassi e pagamenti).

I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio Criterio di valutazione

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli

ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Le aliquote di ammortamento sono le seguenti:

fabbricati aliquota 3%

impianti aliquota 8%

mobili e macchine d’ufficio aliquota 12%

attrezzature sanitarie aliquota 12,5%

attrezzature elettroniche aliquota 20%

automezzi aliquota 25%

Nell’esercizio in cui il cespite viene acquisito l’ammortamento viene ridotto forfetariamente alla metà, nella convinzione che ciò rappresenti una

ragionevole approssimazione della distribuzione temporale degli acquisti nel corso dell’esercizio. I costi di manutenzione e riparazione che non

rivestono carattere incrementativo del valore e/o funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le

spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e successivamente ammortizzate.

Rimanenze

Materie prime, ausiliarie e prodotti finiti sono iscritti all’importo determinato con il metodo del Costo medio ponderato progressivo, il valore riportato a

Bilancio deriva in via automatica con registrazione dalla gestione del magazzino esistente nel sistema amministrativo integrato Oliamm.

Crediti Sono esposti al valore nominale i crediti verso clienti ed al presumibile valore di realizzo gli altri crediti.




ESERCIZIO 2015

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Disponibilità liquide Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale

Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o del ricavo comune a due o più esercizi.

Patrimonio Netto I contributi in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D.lgs. 118/2011e s.m.i.

Fondi rischi ed oneri

Sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza probabile che alla data di

chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di sopravvenienza; sono stati costituiti in sede di prima apertura al

1/1/2008.

Debiti Sono iscritti debiti verso fornitori al valore nominale e per gli altri debiti al valore presunto derivante dalla documentazione agli atti dell’Ente.

Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti

Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti.

Conti d’ordine Sono iscritti beni di terzi presso l’Ente a titolo di comodato gratuito e merci e prestazioni da ricevere relative ad ordini emessi entro il 31/12/2015

ma non ancora evasi alla stessa data.

Gli importi indicati nelle tabelle relative allo Stato Patrimoniale Attivo e Passivo indicanti gli incrementi ed i decrementi, si

riferiscono al saldo contabile dell’esercizio.




ESERCIZIO 2015

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3. DATI RELATIVI AL PERSONALE

Dati sull'occupazione al 31.12.2015

PERSONALE DIPENDENTE (*) (Conto Annuale)

T1 T12 T12 T13

Tipologia di personale Personale al

31/12/2014

di cui Personale

Part Time al

31/12/2014

Personale al

31/122015

di cui

Personale

Part Time al

31/12/2015

Numero

Mensilità

Totale spese a

carattere

stipendiale

Totale Spese

Accessorie

RUOLO SANITARIO

Dirigenza 881,99

3.443.828

2.430.810

- Medico - veterinaria 63 63 1 724,23

2.851.714

2.077.611

- Sanitaria 14 2 13 2 157,76

592.114

353.199

Comparto 1542,60

3.444.492

974.465

- Categoria Ds 17 2 17 2 195,75

499.517

244.091

- Categoria D 121 26 121 27 1346,85

2.944.975

730.374

- Categoria C

- Categoria Bs




ESERCIZIO 2015

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RUOLO PROFESSIONALE

Dirigenza

- Livello dirigenziale

Comparto

- Categoria D

RUOLO TECNICO

Dirigenza 12,00

44.237

26.256

- Livello dirigenziale 1 1 12,00

44.237

26.256

Comparto 849,24

1.605.475

347.928

- Categoria Ds

- Categoria D 29 29 1 339,77

685.092

168.911

- Categoria C 18 3 18 4 202,61

378.391

87.554

- Categoria Bs 10 1 9 1 108,33

210.258

39.039

- Categoria B 16 16 198,53

331.734

52.424

- Categoria A




ESERCIZIO 2015

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RUOLO AMMINISTRATIVO

Dirigenza 36,00

135.908

107.112

- Livello dirigenziale 3 3 36,00

135.908

107.112

Comparto 1014,78

2.009.043

479.103

- Categoria Ds 5 1 5 1 56,33

143.881

77.149

- Categoria D 15 1 15 1 178,00

405.116

129.925

- Categoria C 45 4 48 4 552,45

1.090.348

209.664

- Categoria Bs

- Categoria B 19 19 228,00

369.698

62.365

- Categoria A




ESERCIZIO 2015

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4. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI

Rivalutazioni SvalutazioniFondo

ammortamentoValore netto

inizialeGiroconti e

RiclassificazioniRivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in

economia

Manutenzioni incrementative

Interessi capitalizzati

Dismissioni (valore netto)

Ammortamenti

Terreni disponibili 0 0 0 0 0 0 0

di cui soggetti a sterilizzazione

Terreni indisponibili 0 0 0 0 0 0 0


Fabbricati non strumentali (disponibili) 0 0 0 0 0 0 0


Fabbricati strumentali (indisponibili) 17.618.522 7.618.609 9.999.913 265.511 0 542.708 9.722.716


Impianti e macchinari 4.290.678 3.675.903 614.775 77.698 0 98.030 594.443

di cui soggetti a sterilizzazione 756 491 265 76 189

Attrezzature sanitarie e scientif iche 15.887.820 12.723.693 3.164.127 781.657 234 653.049 3.292.501

di cui soggette a sterilizzazione 1.249.840 417.852 831.988 216.683 169.560 879.111

Mobili e arredi 1.263.199 1.139.730 123.469 16.638 30 42.582 97.495

di cui soggetti a sterilizzazione 1.792 648 1.144 348 222 1.270

Automezzi 37.404 34.152 3.251 0 0 3.251 0


Oggetti d'arte 0 0 0 0 0 0 0

Altre immobilizzazioni materiali 3.500.473 3.275.726 224.747 126.956 274 111.466 239.963

di cui soggetti a sterilizzazione 122.369 65.727 56.642 12.441 23.997 45.086

Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 0 0 0 0 0 0 0

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 42.598.096 28.467.813 14.130.282 1.268.460 538 1.451.086 13.947.118

di cui soggette a steri lizzazione 1.374.757 484.718 890.039 229.124 193.855 925.656

Descrizione tipologia

Attrezzature elettroniche e d'uff icio 3.559.242 3.319.279 239.963

Valore Netto Contabile

DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valore lo rdo Fondo ammortamento Valore netto

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALICosto

storico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO




ESERCIZIO 2015

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IMM02 Aliquote di ammortamento immobilizzazioni mat eriali

Per le immobilizzazioni materiali le aliquote di ammortamento utilizzate sono le stesse degli esercizi precedenti e sono

rappresentate nella seguente tabella:

Codice Categoria Aliquote utilizzate

1 Fabbricati 3%

2 Impianti 8%

3 Mobili e macchine per ufficio 12%

4 Attrezzature sanitarie 12,5%

5 Attrezzature elettroniche 20%

6 Automezzi 25%

IMM03 Eventuale ammortamento dimezzato per i cespit i acquistati nell’anno Per i cespiti acquisiti nell’anno ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l’aliquota normale di ammortamento. IMM04 Eventuale ammortamento integrale Per i cespiti di valore inferiore a Euro 516,46 non ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell’esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l’uso. IMM05 Svalutazioni Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali.




ESERCIZIO 2015

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IMM06 Rivalutazioni Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali. IMM07 Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni Nel corso dell’esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi. IMM08 Oneri finanziari capitalizzati Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari. Altre informazioni relative alle immobilizzazioni m ateriali ed immateriali Informazione Caso presente

nellEnte ? Se si, illustrare

IMM09 Gravami. Sulle immobilizzazioni dell’Ente vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc.?

NO

IMM10 Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altri Enti pubblici o privati?

NO

IMM11 Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello Stato Patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’Ente in seguito a contenziosi in corso con altri Enti pubblici o privati?

NO

IMM12 Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l’acquisizione di immobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?

NO

IMM13 Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale?

NO

IMM14 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO




ESERCIZIO 2015

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5. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Non sono presenti immobilizzazioni finanziarie.

6. RIMANENZE

RIMANENZEValoreiniziale

Giroconti e Riclassificazioni

Incrementi

Incrementi/ Utilizzi Fondo

Svalutazione magazzino

Decrementi Valore finale

di cui presso terzi per

distribuzione per nome e per

conto

di cui scorte di reparto

Materiali per la prof ilassi (sieri e vaccini) 0 0 0

Materiali e prodotti per uso diagnostico 194.565 29.424 0 223.989

Mangimi ed integratori per animali 15.539 1.267 14.272

Altri beni e prodotti sanitari 0 0 0

Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari 0 0 0

RIMANENZE BENI SANITARI 210.104 29.424 1.267 238.261

Confezione e imballo 6.699 3.229 0 9.928

Off icina e sicurezza 24.135 0 3.539 20.596

Altri beni 44 0 17 27

Cancelleria e stampati 69.712 0 9.354 60.358

Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari 0 0 0 0

RIMANENZE BENI NON SANITARI 100.590 3.229 12.910 90.909




ESERCIZIO 2015

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RIM01 Svalutazioni Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro.

Altre informazioni relative alle rimanenze

Informazione Caso presente nellEnte ?

Se si, illustrare

RIM02 Gravami. Sulle rimanenze dell’Ente vi sono gravami quali patti di riservato dominio, pegni, pignoramenti ecc.?

NO

RIM03 Modifiche di classificazione. Nel corso dell’esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci?

NO

RIM04 Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio?

NO

RIM05 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO




ESERCIZIO 2015

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7. CREDITI

Valoreiniziale

Incrementi Decrementi Valore finaledi cui per fatture

da emettere CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE

Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti 402.509 781.155 1.183.664

Crediti v/Stato per spesa corrente - crediti vs/clienti note emesse 170.151 407.614 577.765

Crediti v/Stato - altro:

Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 0 0 0

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti :

Crediti vs/Stato investimenti 278.963 0 278.963

CREDITI V/STATO - RICERCA

Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 1.239.705 297.943 1.537.648

Crediti v/Stato per R.C. - Mini.Salute crediti vs/clienti note emesse 666.584 363.476 303.108

Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 1.480.985 350.048 1.130.937

Crediti v/Stato per R.F. - Mini.Salute crediti vs/clienti note emesse 133.231 17.794 151.025

Crediti v/Stato per ricerca (altri progetti) - Ministero della Salute

Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per in vestimenti 9.643 0 9.643

TOTALE CREDITI V/STATO 4.381.771 1.504.506 713.524 5.172.753 0

CREDITI(VALORE NOMINALE)

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO




ESERCIZIO 2015

14

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE

Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- CIPE 10.364.955 5.182.897 15.547.852 0

Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altr o 754.490 290.611 463.879

Crediti v/Regione o P.A. sp. Corr. Altro cred/clie nti note emesse 0 156.225 156.225

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

Regione contributi in conto esercizio vincolati a piani e ricerche 147.490 5.614 141.876

Regione contributi in conto capitale vincolati a piani e ricerche 12.489 12.489 0

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMON IO NETTO

Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per in vestimenti 0 0 0 0

Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dot azione 0 0 0 0

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite 0 0 0 0

TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOM A 11.279.424 5.339.122 308.714 16.309.832 0

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 241.450 18.757 260.207

CREDITI V/ALTRI

Crediti v/altri soggetti pubblici

Comuni 31.894 31.894

Crediti presunti verso altri Enti pubblici 213.120 91.350 121.770

Crediti verso altri Enti pubblici 1.091.622 14.310 1.105.932

Crediti v/Unione Europea e altri Stati

BANDO TRANSNAZIONALE EMIDA ERA-NET- IZSLT 0 0 0

Crediti v/privati 1.533.169 391.588 1.141.581

Crediti v/Erario

Erario c/IVA 4.496 178 4.318

Altri crediti diversi

Crediti presunti 460.803 54.945 515.748

Crediti vari 352.347 32.104 384.451




ESERCIZIO 2015

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FONDO SVALUTAZIONE CREDITIFondo svalutazione

inizialeAccantonamenti Utilizzi

Fondo svalutazione finale

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE


Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente


Crediti v/Stato per spesa corrente - altro


Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti :

……


Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 242.005 43.761 11.362 274.404

Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 289.106 35.833 4.800 320.139



Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per in vestimenti

TOTALE CREDITI V/STATO 531.111 79.594 16.162 594.543




ESERCIZIO 2015

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Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitar io ordinario corrente:

Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- CIPE

Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altr o 147.286 20.406 167.692


……

……

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMON IO NETTO

Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per in vestimenti

Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dot azione

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite

TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOM A 147.286 20.406 0 167.692

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGION E

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

CREDITI V/ALTRI


……


……

Crediti v/privati

Crediti v/Erario

……


Crediti vari




ESERCIZIO 2015

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Entro12 mesi

Tra 1 e 5 anniOltre5 anni

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE


Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente 1.761.429


Crediti v/Stato per spesa corrente - altro


Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti : 278.963

……


Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 1.475.194

Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 1.013.092



Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per in vestimenti 9.643

CREDITI V/PREFETTURE

TOTALE CREDITI V/STATO 0 4.538.321 0


Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitar io ordinario corrente:

Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua - CIPE 15.547.852

Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altr o 509.822


Crediti v/Regione vincolati a piani e riceche 141.876

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO

Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per in vestimenti

Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dot azione

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite

TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOM A 15.689.728 509.822 0

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGION E 241.450

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 241.450 0 0

CREDITI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2015 PER SCADENZA




ESERCIZIO 2015

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CREDITI V/ALTRI


Comuni 31.894

Crediti presunti verso altri Enti pubblici 121.770

Crediti verso altri Enti pubblici 1.105.932


BANDO TRANSNAZIONALE EMIDA ERA-NET- IZSLT 0

Crediti v/privati 1.141.581

Crediti v/Erario

……

……


Crediti presunti 515.748

Crediti vari 384.451

Il conto di crediti presunti rileva la parte di crediti registrati in anni precedenti, così come da indicazioni iniziali in sede di

prima applicazione della contabilità economico-patrimoniale, ancora in essere e che verrà portata ad esaurimento nei

prossimi esercizi in quanto per tali tipologie di crediti sono stati utilizzati, negli esercizi successivi, altri conti che individuano

in maniera più puntuale i soggetti creditori.

CRED01 Svalutazione crediti iscritti nell’attivo ci rcolante. Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni

di crediti iscritti nell’attivo circolante.




ESERCIZIO 2015

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Altre informazioni relative ai crediti


Se si, illustrare

CRED02 Gravami. Sui crediti dell’Ente vi sono gravami quali pignoramenti ecc.?

NO

CRED03 Cartolarizzazioni. L’Ente ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti?

NO

CRED04 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO

8. ATTIVITA’ FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMO BILIZZAZIONI

Non sono presenti Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni.

9. DISPONIBILITA’ LIQUIDE

Incrementi Decrementi

Cassa

Istituto Tesoriere e altri C/C Bancari

Tesoreria Unica 19.622.357 2.504.715 17.117.642

Conto corrente postale

Valorefinale

DISPONIBILITA' LIQUIDEValoreiniziale


DL01 Fondi vincolati. Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati.




ESERCIZIO 2015

20

Altre informazioni relative alle disponibilità liq uide


Se si, illustrare

DL02 Gravami. Sulle disponibilità liquide dell’Ente vi sono gravami quali pignoramenti ecc.?

NO

DL03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO

10. RATEI E RISCONTI ATTIVI

RISCONTI ATTIVI Importodi cui

oltre 12 mesiDETTAGLIO A LIVELLO DI CODICE DI COSTO CE

Assicurazioni 66.864

Spese mensa 123.344

Locazione immobili e spese condominiali 21.944

Altre informazioni relative a ratei e risconti atti vi

Informazione Caso presente


RR01 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO




ESERCIZIO 2015

21

11. PATRIMONIO NETTO

Giroconti e Riclassificazioni

Assegnazioni nel corso dell'esercizio

Utilizzi per sterilizzazioni nel

corso dell'esercizio

Altre variazioni(+/-)

Risultato di esercizio

(+/-)

Copertura perdite

SterilizzazioniAltre

motivazioni

FONDO DI DOTAZIONE 30.102.563 384.738 30.487.301 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: Finanziamenti per beni di prima dotazione Finanziamenti da Stato per investimenti

Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca 1.604.972 209.216 158.641 1.655.547 301.412 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro

Finanziamenti da Regione per investimenti ricerca 35.496 0 2.096 33.400 2.917 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 235.075 14.445 33.116 216.404 45.934 Finanziamenti per investimenti da rettif ica contributi in conto esercizio RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVEST IMENTI ALTRE RISERVE: Riserve da rivalutazioni Riserve da plusvalenze da reinvestire Contributi da reinvestire Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti 4.645.511 -384.745 2.134.946 6.395.712 Riserve diverse CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 2.134.946 -2.134.946 2.174.039 2.174.039TOTALE PATRIM ONIO NETTO 38.758.563 0 223.661 193.853 -2.134.953 4.308.985 40.962.403 0 350.264 0

RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI EFFETTUATE NEI TRE PRECEDENTI ESERCIZI

PATRIMONIO NETTO Consistenza iniziale


Consistenza finale

PN01 Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti. Nell’esercizio non sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad

investimenti.

PN02 Fondo di dotazione. Il Fondo di dotazione ha subito una variazione per gli importi corrispondenti alle acquisizioni di immobilizzazioni materiali effettuate nel corso dell’esercizio 2014 finanziate dalla riserva da utili esercizi precedenti destinati ad investimenti.




ESERCIZIO 2015

22

Altre informazioni relative al Patrimonio Netto



PN03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO

12. FONDI PER RISCHI ED ONERI

FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEFONDI PER RISCHI: Fondo rischi per cause civili e oneri processuali Fondo rischi per contenzioso personale dipendente Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) Altri fondi rischi:Fondi per altri rischi 197.014 197.014QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI: Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) Quote inutilizzate contributi per ricerca Quote inutilizzate contributi vincolati da privatiALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: Fondi integrativi pensione Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 11.724 11.724 Altri fondi per oneri e speseFondi per oneri pregressi su pers. In quiescienza 48.357 48.357TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 257.095 257.095

FONDO RISCHI E ONERIAccantonamenti

dell'esercizioRiclassifichedell'esercizio

UtilizziValorefinale

Consistenza iniziale




ESERCIZIO 2015

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Illustrazione dei criteri utilizzati per la determinazione dell’entità dei fondi, nonché gli estremi dei verbali del Collegio Sindacale come specificato nella seguente tabella: Fondo Criteri di determinazione Estremi del verbale del Collegio Sindacale

Fondi per altri rischi Creazione prima apertura 1/1/2008 N.D. Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente

Creazione prima apertura 1/1/2008 N.D.

Fondi per oneri pregressi su pers. in quiescienza

Creazione prima apertura 1/1/2008 N.D.

Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri Informazione Caso presente


FR01 Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito il fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli importi stanziati?

NO

FR02 Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l’impossibilità di formulare stime attendibili?

NO

FR03 Esistono rischi (né generici né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative?

NO

FR04 Altro Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO

13. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

L’Ente non ha fondi per il trattamento di fine rapporto.




ESERCIZIO 2015

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14. DEBITI

Incrementi Decrementi

DEBITI V/STATO Debiti v/Stato per restituzione f inanziamenti - per ricerca: 18.179 18.179

Debiti verso Stato Altri debiti v/Stato

DEBITI V/REGIONE Debiti v/Regione per piano mixomatosi 20.861 15.376 36.237

DEBITI V/FORNITORI: 2.746.986 422.997 3.169.983 1.394.074 463.099

DEBITI TRIBUTARI:Ritenute IRPEF lavoro dipendente 480.849 4.101 484.950ERARIO C/IVA 0 0 0Debito per Ires 0 0 0Debito per IRAP 183.424 1.197 184.621Ritenute erariali per lavoro autonomo 5.274 3.594 1.680Ritenute addizionali IRPEF lavoro dipendente 1.584 1.271 313IVA split payment 0 2.206 2.206Debiti vs/erario imposta di bollo 0 1.920 1.920

DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E S ICUREZZA SOCIALE:Debiti vs INPS 4.633 26 4.607DebitiI vs INADEL - T.F.R. 94.133 56 94.189DebitiI vs INPDAP (EX CPDEL, CPS, Fondo credito) 686.517 2.984 689.501Debiti vs ENPDEP 2.405 18 2.423DebitiIvsS ONAOSI 5.264 60 5.324Debiti vs altri istituti di previdenza 3.272 259 3.531

DEBITI V/ALTRI: Debiti v/dipendenti 1.251.687 263.965 1.515.652 Altri debiti diversi:Debiti vs Comuni 0 0 0Altri debiti verso altri soggetti 118.153 4.613 122.766Debiti per depositi cauzionali 1.232 2.617 3.849Debiti vari 0 0 0Debiti diversi dal 1/1/2008 27.373 16.373 11.000Debiti verso associati ricerca 2.169.062 228.739 1.940.323Debiti verso subcontratti ricerca 157.705 147.900 9.805

Valore finaledi cui per fatture

da ricevere

di cui per acquisti di beni iscritti tra le

immobilizzazioniDEBITI

Valoreiniziale





ESERCIZIO 2015

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Entro12 mesi

Tra 1 e 5 anniOltre5 anni

DEBITI V/STATO Debiti v/Stato per restituzione f inanziamenti - per ricerca:

Debiti verso Stato 18.179 Altri debiti v/Stato

DEBITI V/FORNITORI: 3.169.983

DEBITI TRIBUTARI:Ritenute IRPEF lavoro dipendente 484.950ERARIO C/IVA 0Debito per IRES 0Debito per IRAP 184.621Ritenute erariali per lavoro autonomo 1.680Ritenute addizionali IRPEF lavoro dipendente 313

2.2061.920

DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E S ICUREZZA SOCIALE:Debiti vs INPS 4.607DebitiI vs INADEL - T.F.R. 94.189DebitiI vs INPDAP (EX CPDEL, CPS, Fondo credito) 689.501Debiti vs ENPDEP 2.423DebitiIvsS ONAOSI 5.324Debiti vs altri istituti di previdenza 3.531

DEBITI V/ALTRI: Debiti v/dipendenti 1.515.652 Altri debiti diversi:Debiti vs Comuni 0Altri debiti verso altri soggetti 122.766Debiti per depositi cauzionali 3.849Debiti diversi dal 1/1/2008 11.000Debiti verso associati ricerca 1.940.323Debiti verso subcontratti ricerca 9.805

DEBITIDEBITI PER SCADENZA




ESERCIZIO 2015

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DB01 Transazioni. I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

Altre informazioni relative a debiti. Informazione Caso presente


DB02 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO

15. RATEI E RISCONTI PASSIVI

RATEI PASSIVI Importodi cui

oltre 12 mesiDETTAGLIO A LIVELLO DI CODICE DI COSTI CE

Spese telefoniche 1Energia elettrica 43.690Acqua Gas 495

Autoparco 1.063

RISCONTI PASSIVI Importodi cui

oltre 12 mesiDETTAGLIO A LIVELLO DI CODICE DI RICAVI CE

Contributi c/esercizio per ricerca da Unione Europea 442.526Contributi c/esercizio da Ministero della Salute per ricerca f inalizzata 339.142Contributi c/esercizio da Ministero della Salute per ricerca corrente 1.844.156Contributi in c/esercizio dallo Stato 3.155.530Contributi in c/esercizio - da Regione o Prov Autquota F.S. Regionale 225.678Contribuiti da altri soggetti pubblici 279.209Aff itti attivi 3.809

6.290.049




ESERCIZIO 2015

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Altre informazioni relative a ratei e risconti pass ivi. Informazione Caso presente


RP01 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO

16. CONTI D’ORDINE

F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE F.2) DEPOSITI CAUZIONALI F.3) BENI IN COMODATO

Beni in comodato da terzi 638.727 638.727Beni in comodato presso terzi

F.4) ALTRI CONTI D'ORDINEGaranzie prestate (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali)Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali)Beni in contenziosoAltri impegni assunti 135.924 35.389 171.313

Valore finaleCONTI D'ORDINE Valore iniziale Incrementi Decrementi

Altre informazioni relative a conti d’ordine. Informazione Caso presente


CO01. Sono state attivate operazioni di project finance?

NO

CO02. Esistono beni dell’Ente presso terzi, in pegno o in comodato?

NO

CO03. Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO




ESERCIZIO 2015

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17. CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO

Contributi in c/esercizio dallo Stato indistinto (Cipe) 27.852.035 27.852.035 0 0,000

Contributi in c/esercizio dallo Stato - altro 1.303.313 1.402.904 99.591 7,641

Valore CEal 31/12/2015


CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DALLO STATOVariazioniimporto

Variazioni%

Assegnazione annua indistinta dallo Stato Intesa Stato Regioni 23/12/2015 Riparto FSN 2015 27.852.035 ND

Assegnazioni vincolate dallo Stato:

Contributi in c/esercizio dallo Stato - Attività di sorveglianza

BSE Scrapie e Blue Tongue Legge 3/2001 19/012001 39.781 ND

CEA e Banca dati Lettera prot.21250-P 12/08/2015 Finanziam. CEA Bca Dati 1.445.868 ND

Altri f inanziamenti vincolati

Convenzione per controllo delle scrapie nelle capre attraverso la geneticaLettera prot. 27278 P

23/12/2014200.000 16.248

Accordo di collaborazione tra pubbliche amministrazioni per la realizzazione del progetto "Determinazione della prevalenza e dei livelli di contaminazione da escherichia coli produttore di Shiga tossina _(STEC) e campioni campylobacter spp in carni prelevate al dettaglio Convenzione prot. 17952 P

23/12/201440.700 26.511

Accordo di collaborazione per l'esecuzione del programma epidemiologico f inalizzato a dare evidenza del potenziale zoonotico delle TSE animali diverse dalla BSE Lettera prot. 18730 - P

17/07/2015284.000 28.400

Richiesta di f inanziamento straordinario per il progetto "la Paratubercolosi bovina: strumenti per il controllo e la certif icazione degli allevamenti Lettera prot. 8492 - P

31/03/201535.000 1.042

Progetto CCM - capofila Regione Emila-Romagna "Prevenzione delle malattie a trasmissione vettoriale: sviluppo e implementazione pilota di strumenti di supporto operativo" Lettera prot. 842083 - P

24/11/201556.000 100

Unità operativa di supporto alle attività di controllo dei prodotti inportati da paesi terzi - PIF Lettera prot. 17839 - P 07/07/2015 500.000 43.675

Diagnosi TSE: Finanziamento per uniformazione attività di sorveglianza Lettera prot. 25997 - P 10/12/2014 3.574 3.574

Quota progetti anni precedenti da risconti 824.064

Data Importo utilizzatoOggetto Importo assegnatoDETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DALLO STATO Atto

Contributi in c/esercizio da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale 591.334 612.199 20.865 3,528

Contributi in c/eserczio da Regione o Provincia Autonoma - extra fondo 50.555 335.814 285.259 ND

CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA REGIONE O PROVINCIA AU TONOMAValore CE

al 31/12/2014Valore CE

al 31/12/2015Variazioniimporto

Variazioni%




ESERCIZIO 2015

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Contributi in c/esercizio per ricerca 2.106.418 1.945.231 -161.187 -7,652

PER RICERCA:

Contributi da Ministero della Salute per ricerca co rrente:

Applicazione di tecnologie avanzate per ricerca e sviluppo nell'ambito della lotta alle frodi alimentari Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 121.500 15.208

L’efficacia della sorveglianza entomologica alla base dello sviluppo di una rete multidisci-plinare per la

prevenzione e il controllo delle malattie da vettore Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 133.700 26.175

Ruolo dei biometalli nella patogenesi della Sclerosi Laterale Amiotrofica (SLA) nel modello suino HSOD1G93A Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 92.830 8.439

S.aureus e B.cereus tossigeni: metodiche innovative per lo studio dei fattori favorenti la tossinogenesi nei prodotti lattiero-caseari tradizionali Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 120.000 14.034

Clostridium difficile, Aeromonas spp. e Arcobacter spp quali patogenesi emergenti: ruolo zoonosico, diffusione e circolazione in ambiente animale, alimentare e umano Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 73.049 6.481

Sicurezza degli ex prodotti alimentari utilizzati nell'alimenta-zione zootecnica Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 70.900 6.449

Applicazione della RT-QuIC quale metodo innovativo e sensibile per studiare la distribuzione della proteina

prionica patologica nei tessuti extra-neurali di bovini con BASE naturale e per discriminare tra i ceppi di BSE classica e atipica Lettera prot. 2033 - P

15/10/2014Ricerca corrrente 2014 50.000 11.837

Valutazione dello stato sanitario dei Cetacei nel Santuario Pelagos, con particolare riferi-mento all'impatto del Dolphin Morbillivirus Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 67.400 13.623

TAPE-WOLF: l'echinococcosi ai tempi del lupo Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 38.450 3.482

Dalla genetica all'epigenomica: studio delle interazioni DNA-proteina e modificazioni della cromatina in modelli di

malattie infettive animali Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 106.692 10.523

Nuove strategie di indagine basate sui metodi biologici per la ricerca dei Beta- Agonisti utilizzati a scopo anabolizzante nei bovini Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 42.000 3.818

The new italian job: the oyster affaire: Una grande opportunità imprenditoriale da gestire tra la sicurezza alimentare e il culto gastronomico. Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 128.000 28.857

Modello di Certificazione del Registro Tumori Animali Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 50.000 7.868

I contaminanti organici ed inorganici nelle alghe, fonte proteica alternativa nell'alimentazione animale Lettera prot. 2033 - P 15/10/2014 Ricerca corrrente 2014 39.000 3.545

Quota progetti anni precedenti da risconti 1.241.334

Contributi da Ministero della Salute per ricerca fi nalizzata:


Contributi da Regioni:

Progetto " attività di ricerca e di innovazione nell'ambito del monitoraggio della qualità del latte bovino

piemontese - QUALILAT" Determina n. 859 16/12/2015 Regione Piemonte 56.445 0

Quota progetti anni precedenti da risconti 0

Contributi da Unione Europea e altri Stati:

Secondo bando transnazionale "Development of spatial risk assessment framework forassessing exotic disease incursion and spread through Europe" Lettera prot. 2596 - P 06/11/2014 06/11/2014 ERAnet-ANIHWA - Ministero della salute - IZS LT330.700 20.813

RT-QuiC and mass spectrometry approaches to prion detection and discrimination Lettera prot. FABS201401'2 21/01/2015 Fondation Recherche Medicale 10.000 3.498

Concessione contributo Misura I.1.3 "Poli di innovazione" Bando studi di fattibilità 2014 - DIOXIN-FREE MILK Lettera prot. 15-23829 del 01/07/2015 01/07/2015 CE POR FESR 07/13 - FINPIEMONTE 6.710 5.759

Application for authorisation of feed additives CONTRACT N. CRL/140011-140025-15000301/01/2015 CE - JOINT RESEARCH CENTRE 12.000 0


TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 31.903.655 32.148.183

Importo utilizzatoAtto Data Oggetto

CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO - PER RICERCAValore CE



Variazioni%

Importo assegnato




ESERCIZIO 2015

30

Altre informazioni relative a contributi in conto e sercizio Informazione Caso presente


CT01 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO

18. PROVENTI E RICAVI DIVERSI

Ricavi per vendita prodotti

Ricavi per analisi

ProventiI attività controllo d.lgs. 194 237.856 381.297 143.441 60,306

Ricavi per servizi diversi

Altri ricavi

TOTALE RICAVI PER PRESTAZIONI A PAGAMENTO A SOGGETT I PUBBLICI 237.856 381.297 143.441 60,306

RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE A PAGAMENTO EROGAT EA SOGGETTI PUBBLICI



Variazioniimporto

Variazioni%




ESERCIZIO 2015

31

Ricavi per vendita prodotti

Ricavi per analisi

Proventi da prestazioni di servizi 556.369 610.280 53.911 9,690

Ricavi per servizi diversi

Altri ricavi

TOTALE RICAVI PER PRESTAZIONI A PAGAMENTO A SOGGETT I PRIVATI 556.369 610.280 53.911 9,690

RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE A PAGAMENTO EROGAT EA SOGGETTI PRIVATI



Variazioniimporto

Variazioni%

Recuperi per azioni di rivalsa 1.839 8.151 6.312 343,230

Recuperi da personale dipendente e borsista 1.162 0 -1.162 -100,000

Altri ricavi per concorsi recuperi e rimborsi 79.685 37.003 -42.682 -53,563

TOTALE CONCORSI RECUPERI E RIMBORSI 82.686 45.154 -37.532 -45,391

CONCORSI RECUPERI E RIMBORSIVariazioniimporto

Variazioni%






ESERCIZIO 2015

32

Piano Brucellosi 125.869 121.600 -4.269 -3,392

Piano Leucosi 79.652 75.050 -4.602 -5,778

Compartecipazione mensa personale dipendente 97.530 103.047 5.517 5,657

Altre entrate 3.820 4.378 558 14,607

Proventi da formazione verso terzi 11.817 4.638 -7.179 -60,751

Sponsorizzazioni 6.379 0 -6.379 -100,000

Poste correttive e compensative delle spese 29.014 24.124 -4.890 -16,854

Affitti terreni e immobili 286 2.046 1.760 nd

Canone concessione immobili 18.480 18.480 0 nd

Abbuoni e arrotondamenti attivi 58 257 199 343,103

TOTALE ALTRI RICAVI E PROVENTI 372.905 353.620 -19.285 -5,172

ALTRI RICAVI E PROVENTIValore CE


al 31/12/2015Variazioni

%Variazioniimporto

Altre informazioni relative a proventi e ricavi div ersi Informazione Caso presente


PR01 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc?

NO




ESERCIZIO 2015

33

19. ACQUISTI DI BENI

Materiali per la prof ilassi (sieri e vaccini)

Materiali e prodotti per uso diagnostico 2.404.547 2.682.419 277.872 11,556

Mangimi ed integratori per animali 14.868 12.467 -2.401 -16,149

Altri beni e prodotti sanitari 14.853 15.636 783 5,272

TOTALE 2.434.268 2.710.522 276.254 11,349

Variazioniimporto

Variazioni%

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARI Valore CEal 31/12/2014


Cancelleria, stampati, materiale per EDP 55.676 46.831 -8.845 -15,887

Materiale per manutenzioni e riparazioni 3.381 1.102 -2.279 -67,406

Materiale confezione e imballo 18.825 33.490 14.665 77,902

Prodotti per la sicurezza 46.754 43.663 -3.091 -6,611

Altri beni non sanitari 93.434 101.571 8.137 8,709

TOTALE 218.070 226.657 8.587 3,938

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI NON SANITARI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%

AB01 Acquisto di beni. Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale di magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento in entrata e in uscita. Altre informazioni relative a acquisto di beni Informazione Caso presente


AB03. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO




ESERCIZIO 2015

34

20. ACQUISTI DI SERVIZI

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PREST AZIONI DI LAVORO SANITARIE

Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie da privato

Altre consulenze sanitarie da privato

Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie da privato

Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 1.252.725 1.354.542 101.817 8,128

ALTRI SERVIZI A RILEVANZA SANITARIA

Altri servizi sanitari a rilevanza sanitaria da pubblico 180.566 76.544 -104.022 -57,609

Altri servizi sanitari da privato

TOTALE 1.433.291 1.431.086 -2.205 -0,154

Variazioniimporto

Variazioni%

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARIValore CE


al 31/12/2015

Altre informazioni relative a acquisto di servizi Informazione Caso presente


AS01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO

AS02 Costi per prestazioni sanitarie da privato. Dato non rilevabile per IZS.




ESERCIZIO 2015

35

AS03 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie. Nell’esercizo sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie relativamente a:

Nominativo Titolo di Studio Totale

ADDEO ALESSANDRO Veterinario 18.758,82

ASTEGIANO SARA Biologo II° livello 20.948,85

BALLARDINI MARCO Biologo II° livello 23.756,39

BARBERO RAFFAELLA Veterinario 16.699,19

BATTISTINI ROBERTA Biologo II° livello 4.428,81

BELLIO ALBERTO Veterinario 22.252,29

BELTRAMO CHIARA Biotecnologo II° livello 3.052,54

BENEDETTO ALESSANDRO Biotecnologo II° livello 23.062,93

BERRONE ELENA Biotecnologo II° livello 17.125,07

BIOLATTI CRISTINA Veterinario 19.303,99

BOIN CLAUDIA Tecnico di laboratorio laureato 14.521,51

BOTTA MARIO Veterinario 19.865,01

BRUSADORE SONIA Tecnico di laboratorio laureato 13.968,40

BURIOLI ERIKA ASTRID VIRGINIE Acquacultura ed Igiene Prod.Ittiche 18.418,60

CAMPANELLA CHIARA Biologo II° livello 18.604,12

CAMPIA VALENTINA Tecnico di laboratorio laureato 15.420,80

CARUSO CLAUDIO Veterinario 17.399,02

CEBALLOS IGLESIAS LEONARDO ADRIAN Biologo II° livello 7.076,27

CECCARELLI LARA Statistico I° livello 9.462,90

CERUTTI FRANCESCO Biotecnologo II° livello 18.749,65

CHIAVASSA ELISA Veterinario 4.865,63

CHIEPPA MARIA NOVELLA Biotecnologo II° livello 22.082,88

COSMA VALERIA CLAUDIA Veterinario 18.371,44

CROCIARA PAOLA Veterinario 16.011,01

DE SOMMA DONATELLA Veterinario 17.621,14

D'ERRICO VALERIA Veterinario 13.569,89




ESERCIZIO 2015

36

DEZZUTTO DANIELA Veterinario 17.281,09

DI BENEDETTO DANIELA Veterinario 12.617,91

DI BLASIO ALESSIA Veterinario 18.357,04

DURANTE SERENA Veterinario 17.930,27

ESPOSITO GIOVANNA Chimico II° livello 16.835,76

FAVOLE ALESSANDRA Veterinario 17.092,86

FERRARO GIUSEPPINA Biotecnologo II° livello 17.935,13

FOGLINI CLAUDIO Scienze Naturali I° livello 15.262,17

FRANCESE DANILA RAFFAELLA Veterinario 12.197,56

GALLEGGIANTE CRISAFULLI ANNAMARIA Biologo II° livello 16.973,64

GARIANO GRAZIA ROSARIA Biologo II° livello 17.461,75

GIORDA FEDERICA Veterinario 16.925,95

GIORGI ILARIA Veterinario 8.640,54

GRIFONI SILVIA Biologo II° livello 16.895,79

GRINDATTO ANNA Veterinario 8.222,02

GUARALDO PAOLO Chimico II° livello 8.676,58

GUGLIELMETTI CHIARA Biotecnologo II° livello 18.802,48

IPPOLITO CLARA Tecnico di laboratorio laureato 15.460,21

IRICO LARA Veterinario 9.171,52

LAZZARA FABRIZIO Veterinario 18.256,26

LO VECCHIO CARLA Biologo II° livello 16.718,74

MACORI GUERRINO Biotecnologo II° livello 17.676,33

MARRA ALESSANDRO Veterinario 16.829,95

MASSAROTTO VALERIA Statistico I° livello 1.472,50

MEISTRO SERENA Veterinario 12.751,57

MENCONI VASCO Acquacultura ed Igiene Prod.Ittiche 8.325,68

MICELI ILARIA Biotecnologo II° livello 9.222,91

MONACI ENRICO Scienze Naturali I° livello 6.640,50

MONACO GABRIELLA Chimico II° livello 16.632,75

MONFARDINI SARA Biotecnologo II° livello 773,13

MONTESION LUNA Veterinario 9.573,82

NATANGELO UBALDO Veterinario 16.978,90

OLIVERO FRANCESCO Perito chimico 3.828,85




ESERCIZIO 2015

37

OLIVO FABIO Chimico II° livello 17.555,00

OSTORERO FEDERICA Chimico II° livello 16.894,09

PALMA ANDREA Chimico II° livello 16.650,00

PARISI ALBERTO Tecnico di laboratorio laureato 2.557,60

PASTORINO PAOLO Acquacultura ed Igiene Prod.Ittiche 7.296,13

PEROSINO MARA Biologo II° livello 5.450,70

PINTORE MARIA DOMENICA Veterinario 22.855,12

PITARDI DANILO Veterinario 20.578,57

POTENZA MARIA PIA Tecnico di laboratorio laureato 2.220,56

PRATO RICCARDO Veterinario 17.193,52

RADAELLI MARIA CRISTINA Veterinario 22.333,25

RESTIVO FRANCESCA Biologo II° livello 16.737,48

RIGHETTI MARZIA Acquacultura ed Igiene Prod.Ittiche 14.699,76

RIZZO FRANCESCA Biologo II° livello 23.036,40

RIZZO GIOVANNA Biotecnologo II° livello 17.878,44

ROMANO ANGELO Biotecnologo II° livello 16.808,65

ROSSINI IRENE Biotecnologo II° livello 18.476,35

RUBINETTI FRANCESCA Veterinario 14.663,59

SCANZIO TOMMASO Scienze Naturali I° livello 6.674,06

SCAVO MARIA Chimico II° livello 4.162,50

SCIUTO SIMONA Biologo II° livello 9.664,53

TENDI STEFANIA Biologo II° livello 10.570,01

TRAVERSA AMARANTA Veterinario 17.673,65

TROSSI ANDREA Chimico II° livello 11.100,00

VALLINO COSTASSA ELENA Veterinario 23.358,26

VENCIA WALTER Biologo II° livello 14.164,81

VERCELLINO DAVIDE Veterinario 16.050,64

VERNA FEDERICA Veterinario 17.224,44

VOTTA BARBARA Tecnico di laboratorio laureato 4.068,75

TOTALE 1.262.416,17




ESERCIZIO 2015

38

SERVIZI NON SANITARI

Lavanderia 59.636 46.259 -13.377 -22,431

Pulizia 269.286 284.243 14.957 5,554

Mensa 474.597 475.072 475 0,100

Servizi di assistenza informatica 242.211 302.032 59.821 24,698

Servizi trasporti 192.436 172.415 -20.021 -10,404

Smaltimento rif iuti 166.754 150.504 -16.250 -9,745

Utenze telefoniche 139.120 147.001 7.881 5,665

Utenze elettricità 626.412 538.932 -87.480 -13,965

Altre utenze 221.344 226.979 5.635 2,546

Servizi esterni di vigilanza 7.088 24.017 16.929 238,840

Premi di assicurazione 117.531 84.759 -32.772 -27,884

Altri servizi non sanitari

Accreditamento e qualità 80.352 33.793 -46.559 -57,944

Spese postali 21.874 15.390 -6.484 -29,642

Spese espletamento gare 25.920 22.848 -3.072 -11,852

Spese per servizio di tesoreria 7.401 20.408 13.007 175,747

Spese agenzia viaggi 4.357 9.222 4.865 111,659

Comunicazione ricerca 18.808 53.724 34.916 185,644

Comunicazione istituzionale 14.701 14.853 152 1,03

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARIValore CE



Variazioni%




ESERCIZIO 2015

39

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PREST AZIONI DI LAVORO NON SANITARIE

Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato

Consulenze non sanitarie da privato 49.952 25.638 -24.314 -48,675

Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 108.372 67.842 -40.530 -37,399

FORMAZIONE

Formazione personale comparto 41.048 33.461 -7.587 -18,483

Formazione personale dirigenza 4.929 3.757 -1.172 -23,778

Formazione personale veterinari 11.716 11.527 -189 -1,613

Formazione personale comparto CEA 1.756 443 -1.313 -74,772

Formazione personale dirigenza CEA 0 1.270 1.270 nd

Formazione personale veterinari CEA 9.706 16.518 6.812 70,183

Formazione ricerca comparto 4.477 3.512 -965 -21,555

Formazione ricerca dirigenza 4.365 2.697 -1.668 -38,213

Formazione ricerca veterinari 25.002 19.178 -5.824 -23,294

Formazione borsisti 23.233 22.509 -724 -3,116

TOTALE 2.974.384 2.830.803 -143.581 -4,827




ESERCIZIO 2015

40

AS04 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie. Nell’esercizo sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie relativamente a: Tipologia Soggetto fornitore Importo

Collaborazioni e incarichi vari CAPRIOLI ALFREDO 600,00

Collaborazioni e incarichi vari CASTAGNARO MASSIMO 600,00

Collaborazioni e incarichi vari NIEDDU GIANLUCA 4.821,44



Collaborazioni e incarichi vari ROSATI SERGIO 600,00

Spese Legali A.P. BONAMICO - DIRUTIGLIANO - ROPOLO 4.278,64

Spese Legali CINUS PAOLO 3.996,72

Spese Legali GAMBA DARIO TINO VLADIMIRO 4.440,80

Spese Legali GAMBA DARIO TINO VLADIMIRO 5.075,20

Spese Legali INPS ISTITUTO NAZIONALE PREVIDENZA 1.000,00

Spese Legali ORUSA RICCARDO 26.134,60

Spese Legali SOPRANO VITTORIO 44,45

Consulenze AVICENNA SNC DI BRITISCH E C. 1.285,18

Consulenze BUZZI NOTARO E ANTONIELLI D'OULX 405,30

Consulenze BUZZI NOTARO E ANTONIELLI D'OULX 579,50

Consulenze CAPELLO TOMMASO 3.038,19



Consulenze CARBONE SIMONETTA 5.000,00

Consulenze CARBONE SIMONETTA 5.000,00

Consulenze LABORATORIO CHIMICO CAMERA DI COMMERCIO 698,05

Consulenze LABORATORIO CHIMICO CAMERA DI COMMERCIO 1.610,40

Consulenze WAVE S.N.C. 4.697,00




ESERCIZIO 2015

41

AS05 Manutenzioni e riparazioni. Criteri adottati per distinguere tra manutenzioni o rdinarie e straordinarie: spese di manutenzione ordinaria : sono quelle sostenute per mantenere in efficienza le immobilizzazioni materiali, in buono stato di funzionamento, attraverso interventi che mirano a garantire la loro vita utile prevista, nonché la capacità e la produttività originarie;

spese di manutenzione straordinaria : sono spese rivolte all’ampliamento, ammodernamento o miglioramento degli elementi strutturali di una immobilizzazione, e che si traducono in un aumento significativo e misurabile della capacità, della produttività, della sicurezza, della vita utile, della rispondenza dell’immobilizzazione agli scopi per cui essa era stata acquisita.

Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 31.705 15.288 -16.417 -51,780

Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 245.814 252.058 6.244 2,540

Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientif iche 471.510 554.020 82.510 17,499

Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 0 0 0 0,000

Manutenzione e riparazione agli automezzi 308 297 -11 -3,571

Altre manutenzioni e riparazioni 89.435 82.844 -6.591 -7,370

TOTALE 838.772 904.507 65.735 7,837

Variazioniimporto

Variazioni%

DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONIValore CE


al 31/12/2015

Godimento beni di terzi

Locazione immobili e spese condominiali 165.844 170.803 4.959 2,990

Canoni per beni strumentali 214.913 246.082 31.169 14,503

TOTALE 380.757 416.885 36.128 9,489

DETTAGLIO GODIMENTO BENI DI TERZIValore CE



Variazioni%




ESERCIZIO 2015

42

21. COSTI DEL PERSONALE

PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO

Costo del personale dirigente ruolo sanitario

Costo del personale dirigente veterinari

Costo del personale dirigente veterinario - tempo indeterminato

Voci di costo a carattere stipendiale 2.209.140 2.215.232 6.092 0,276

Retribuzione di posizione 950.309 976.722 26.413 2,779

Indennità di risultato 328.858 369.419 40.561 12,334

Altro trattamento accessorio 62.302 62.302 0 0,000

Oneri sociali su retribuzione 1.102.650 1.144.271 41.621 3,775

Altri oneri per il personale 511.020 591.425 80.405 15,734

Costo del personale dirigente veterinario - tempo determinato

Voci di costo a carattere stipendiale 534.279 543.715 9.436 1,766


Indennità di risultato 35.867 36.409 542 1,511

Altro trattamento accessorio 0 0 0 ND

Oneri sociali su retribuzione 200.076 203.080 3.004 1,501

Altri oneri per il personale 34.268 33.223 -1.045 -3,051

Costo del personale dirigente veterinario - altro

Costo del personale dirigente sanitario non veterin ario

Costo del personale dirigente non veterinario - tempo indeterminato






Altri oneri per il personale 131.290 135.465 4.175 3,180

Costo del personale dirigente non veterinario - tempo determinato

Voci di costo a carattere stipendiale 43.625 29.083 -14.542 -33,334

Retribuzione di posizione 303 202 -101 -33,333

Indennità di risultato 3.000 2.000 -1.000 -33,333


Oneri sociali su retribuzione 13.710 9.146 -4.563 -33,286

Altri oneri per il personale 1.662 1.039 -623 -37,468

Costo del personale dirigente non veterinario - altro

Costo del personale comparto ruolo sanitario

Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato

Voci di costo a carattere stipendiale 2.876.655 2.846.226 -30.429 -1,058

Straordinario e indennità personale 89.528 92.384 2.856 3,190

Retribuzione per produttività personale 598.563 644.553 45.990 7,683


Oneri sociali su retribuzione 1.091.921 1.096.756 4.835 0,443

Altri oneri per il personale 0 0 0 ND

Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato

Voci di costo a carattere stipendiale 175.709 162.292 -13.416 -7,635

Straordinario e indennità personale 7.938 7.433 -505 -6,361

Retribuzione per produttività personale 20.020 18.480 -1.540 -7,692

Altro trattamento accessorio 7.052 6.509 -542 -7,692



Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro

Variazioniimporto

Variazioni%

COSTI DEL PERSONALEValore CE


al 31/12/2015




ESERCIZIO 2015

43

PERSONALE DEL RUOLO TECNICO

Costo del personale dirigente ruolo tecnico

Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato

Voci di costo a carattere stipendiale 43.462 43.625 163 0,375

Retribuzione di posizione 18.261 19.082 821 4,499

Indennità di risultato 6.606 7.348 742 11,239

Altro trattamento accessorio 455 437 -18 -4,038

Oneri sociali su retribuzione 17.942 18.309 367 2,048


Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato

Voci di costo a carattere stipendiale 0 0 0 ND

Retribuzione di posizione 0 0 0 ND

Indennità di risultato 0 0 0 ND


Oneri sociali su retribuzione 0 0 0 ND


Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro

Costo del personale comparto ruolo tecnico

Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato

Voci di costo a carattere stipendiale 1.310.525 1.272.495 -38.030 -2,902

Straordinario e indennità personale 46.567 43.799 -2.768 -5,945

Retribuzione per produttività personale 211.727 211.727 0 0,000

Altro trattamento accessorio 127.497 129.222 1.725 1,353


Altri oneri per il personale 962 728 -234 -24,324

Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato


Straordinario e indennità personale 4.098 8.862 4.764 116,267




Altri oneri per il personale 0 103 103,28 ND

Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro




Variazioni%




ESERCIZIO 2015

44

PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO

Costo del personale dirigente ruolo amministrativo

Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato

Voci di costo a carattere stipendiale 131.515 131.751 236 0,179



Altro trattamento accessorio 1.366 1.310 -56 -4,111



Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato

Voci di costo a carattere stipendiale 0 0 0 ND

Retribuzione di posizione 0 0 0 ND

Indennità di risultato 0 0 0 ND


Oneri sociali su retribuzione 0 0 0 ND


Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro

Costo del personale comparto ruolo amministrativo

Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato

Voci di costo a carattere stipendiale 1.643.769 1.653.264 9.495 0,578

Straordinario e indennità personale 24.071 24.636 565 2,347


Altro trattamento accessorio 319.659 318.575 -1.084 -0,339



Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato


Straordinario e indennità personale 2.341 2.667 326 13,948





Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro

Variazioniimporto

Variazioni%



al 31/12/2015




ESERCIZIO 2015

45

CP01 Costi del personale. I costi del personale hanno registrato, nel loro totale, un incremento pari ad Euro 331.077,00 passando da Euro 18.845.352 del 2014 a Euro 19.176.429 del 2015; tale variazione è stata determinata dalla cessazione del blocco normativo, per l’anno considerato, che ha consentito di incrementare le consistenze relative all’esclusività, ai fondi di posizione e di risultato delle dirigenze e al fondo di produttività del comparto.

IMPORTO FONDO AL 31/12/2010

IMPORTO FONDO AL

01/01/ 2014

PERSONALE PRESENTE AL

01/01/2015

PERSONALE ASSUNTO

NELL'ANNO 2015

PERSONALE CESSATO

NELL'ANNO 2015

PERSONALE PRESENTE AL

31/12/ 2015

IMPORTO FONDO AL 31/12/2015

VARIAZIONE FONDO ANNO T

VS FONDO ANNO 2010

VARIAZIONE FONDO ANNO T VS FONDO INZIALE ANNO 2015

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(3)+(4)-(5) (7) (8)=(7)-(1) (9)=(7)-(2)

MEDICI E VETERINARI 49 1 50- Fondo specif icità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specif ico trattamento 950.532,11 950.308,55 976.721,97 26.189,86 26.413,42- Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 62.302,03 62.302,03 62.302,03 0,00 0,00-Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale 328.858,01 328.858,01 369.418,86 40.560,85 40.560,85DIRIGENTI NON MEDICI SPTA 17 17- Fondo specif icità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specif ico trattamento 228.535,90 227.308,25 237.604,54 9.068,64 10.296,29- Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 10.382,86 10.382,86 10.328,86 -54,00 -54,00-Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale 109.433,97 109.433,97 121.444,79 12.010,82 12.010,82PERSONALE NON DIRIGENTE 269 5 5 269- Fondo fasce, posizioni organizzative, ex indennità di qualif icazione professionale e indennità professionale specif ica 1.054.091,33 1.053.144,27 1.053.848,23 -243,10 703,96- Fondo lavoro straordinario e remunerazione di particolari condizioni di disagio pericolo o danno 160.263,18 160.166,74 160.818,70 555,52 651,96-Fondo della produttività collettiva per il miglioramento dei servizi e premio della qualità delle prestazioni individuali 1.095.497,12 1.095.497,12 1.176.330,16 80.833,04 80.833,04

TOTALE 3.999.896,51 3.997.401,80 335 6 5 336 4.168.818,14 168.921,63 171.416,34




ESERCIZIO 2015

46

T1A T1C T1A T1C

Tipologia di personale

Personale in

comando al

31/12/2015-1

ad altri enti

Personale in

comando al

31/12/2015-1

da altri enti

Personale in

comando al

31/12/2015 ad

altri enti

Personale in

comando al

31/12/2015 da

altri enti

RUOLO SANITARIO

Dirigenza

- Medico - veterinaria

- Sanitaria

Comparto

- Categoria Ds

- Categoria D

- Categoria C

- Categoria Bs

RUOLO PROFESSIONALE

Dirigenza


Comparto

- Categoria D

RUOLO TECNICO

Dirigenza


Comparto

- Categoria Ds

- Categoria D 1

- Categoria C

- Categoria Bs

- Categoria B

- Categoria A

RUOLO AMMINISTRATIVO

Dirigenza


Comparto

- Categoria Ds

- Categoria D

- Categoria C

- Categoria Bs

- Categoria B

- Categoria A

PERSONALE DIPENDENTE (Conto Annuale)




ESERCIZIO 2015

47

22. ONERI DIVERSI DI GESTIONE

Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 71.979 79.609 7.630 10,600

Indennità e oneri sociali Direttore Generale, Sanitario, Amministrativo 310.905 299.827 -11.078 -3,563

Indennità e oneri sociali Collegio dei Revisori 95.127 93.308 -1.819 -1,912

Indennità altri organismi aziendali 65.088 66.559 1.471 2,260

Altri oneri diversi di gestione

ORGAN.CONVEGNI EVENTI FINANZIAM. ESTERNI 20.204 60.627 40.423 200,074

ORGAN.CONVEGNI EVENTI FINANZIAM. CEA 11.613 2.177 -9.436 -81,254

MISSIONI PERS. COMPARTO 27.098 35.435 8.337 30,766

MISSIONI PERSONALE COMPARTO FORMAZIONE 7.637 6.954 -683 -8,943

MISSIONI PERSONALE CEA COMPARTO 4.254 5.657 1.403 32,981

MISSIONI PERS. DIRIGENZA 15.109 15.218 109 0,721

MISSIONI PERSONALE DIRIGENZA FORMAZIONE 1.048 378 -670 -63,931

MISSIONI PERSONALE CEA DIRIGENZA 2.578 453 -2.125 -82,428

MISSIONI PERS. DIRIGENZA MEDICA 125.327 131.247 5.920 4,724

MISSIONI PERSONALE DIRIGENZA MEDICA FORMAZIONE 3.660 3.252 -408 -11,148

MISSIONI PERSONALE CEA DIRIGENZA MEDICA 37.265 48.017 10.752 28,853

COSTO INAIL ISTITUTO 54.096 71.846 17.750 32,812

SPESE ESPLETAMENTO PUBBLICI CONCORSI 2.289 2.014 -275 -12,014

RIMBORSO PERSONALE ABBONAMENTI TRASPORTI 4.136 4.177 41 0,991

SPESE DI RAPPRESENTANZA E PUBBLICHE RELAZIONI 6.133 3.398 -2.735 -44,595

BIBLIOTECA, FOTOTECA, ABBONAMENTI 91.727 73.729 -17.998 -19,621

QUOTE ASSOCIATIVE E PARTECIPAZIONE A CONVEGNI 8.235 10.188 1.953 23,716

MINUTE SPESE DI NATURA DIVERSA 6.203 8.860 2.657 42,834

PERDITE SU CAMBI 54 7 -47 -87,037

CONTR.UNIVERSITÀ TORINO SCUOLE DI SPECIALIZ. 0 5.000 5.000 #DIV/0!

ABBUONI E ARROTONDAMENTI PASSIVI 205 12 -193 -94,146

ORGAN. CONVEGNI EVENTI ENTE 48.447 21.844 -26.603 -54,912

CONVENZIONI CON ENTI PUBBLICI 53.289 99.466 46.177 86,654

INDENNITA' E RIMBORSI SPESE ORGANISMO INDIP. DI VALUTAZIONE 14.789 8.532 -6.257 -42,308

CONTRIBUTO PER CONVENZIONE O.I.E. 150.000 150.000 0 0,000

POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE ENTRATE 1.183 5.527 4.344 367,202

TOTALE 1.239.678 1.313.318 73.640 5,940

DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONEValore CE



Variazioni%




ESERCIZIO 2015

48

Altre informazioni relative a oneri diversi di gest ione Informazione Caso presente


OG01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO

23. ACCANTONAMENTI

Accantonamento a F.do svalutazione crediti 100.000 100.000 0 0,000

SVALUTAZIONE DELLE IMMOBILIZZAZIONI E DEI CREDITI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%

Come da indicazioni ricevute dal Gruppo Tecnico per il controllo degli atti dell’IZSTO, contenute nel verbale di esame della deliberazione relativa al Bilancio di previsione 2016 del 12 gennaio 2016, abbiamo provveduto all’inserimento dell’accantonamento al F.do svalutazione crediti nel punto B.9. “Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti” del prospetto di Conto Economico, anziché nel punto D2 dello stesso prospetto. AC01 Altri accantonamenti Informazione Caso presente


AC01. La voce “Altri accantonamenti” è stata movimentata? Se si, a fronte di quali rischi?

NO




ESERCIZIO 2015

49

24. PROVENTI E ONERI FINANZIARI

Interessi attivi

Interessi attivi su c/c tesoreria 1 7 6 600,000

Interessi attivi su c/c bancari

Interessi attivi su c/c postali 0 0 0 ND

Inteeressi attivi su titoli

Interessi attivi su crediti commerciali

altri interessi attivi

Interessi passivi

Interessi passivi su mutui

Interessi passivi su c/c bancari

Interessi passivi verso fornitori

Interessi passivi di mora

Interessi passivi su canoni di leasing

Altri interessi passivi

Variazioniimporto

Variazioni%

PROVENTI E ONERI FINANZIARI Valore CEal 31/12/2014


OF01 Proventi e oneri finanziari Informazione Caso presente

nellEnte ? Se si, illustra re

OF01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO

OF02. Nell’esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se si, da quale operazione derivano?

NO




ESERCIZIO 2015

50

25. RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA’ FINANZIARIE

Non si sono rilevate rettifiche di attività finanziarie

RF01 Rettifiche di valore di attività finanziarie



RF01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

No Si è provveduto all’accantonamento a F.do Svalutazione crediti di un importo di Euro 100.000.

26. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI

Proventi straordinari

Plusvalenze

Sopravvenieneze e insussistenze attive 274.767 621.591 346.824 126,225

Rivalutazioni economiche

Altri proventi straordinari 0 0 0 nd

Oneri straordinari

Minusvalenze 445 540 95 21,348

Sopravvenieneze e insussistenze passive 75.356 112.093 36.737 48,751

Altri oneri straordinari 0 0 0 nd

PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%




ESERCIZIO 2015

51

PS01 Plusvalenze/Minusvalenze


Se si, illustrare

PS01. Sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze?

SI Sono state rilevate minusvalenze da alienazione di beni derivanti dalla differenza del valore residuo dei beni ed il loro valore di realizzo per un totale di Euro 540,00.

PS02 Sopravvenienze attive

Nel conto sono state rilevati:

• gli arrotondamenti su versamenti contributivi relativi agli stipendi del personale dipendente;

• le quote dovute dalle A.S.L. USMAF UT in applicazione del D. Lgs. 432/98 e 194/08 per gli esercizi precedenti al 2015 per un importo pari ad Euro 139.467;

• variazioni a seguito di mancata rendicontazione su quote associati su vari progetti di ricerca o piani finalizzati per Euro 15.529;

• esami genotipizzazione per Ministero Salute anni 2011 – 2014 per Euro 329.830;

• canoni occupazione suolo e consumi idrici ed elettrici ditta fornitrice distributori alimenti e bevande per Euro 10.844;

• sanatoria Bedino Baravalle terreno Druento anni 2007 – 2009 per Euro 10.236.




ESERCIZIO 2015

52

La consistenza di tali importi è stata portata a conoscenza del nostro Ente dopo la chiusura degli esercizi di competenza

e quindi non direttamente rilevabili nei relativi bilanci di esercizio.

PS03 Insussistenze attive

Nel conto Insussistenze Attive sono stati rilevati:

• Note credito pervenute nel corso dell’esercizio 2015 relative a fatture fornitori rilevate nel corso dell’esercizio precedente

per un importo pari ad Euro 14.441;

• Minori debiti verso associati per ricerca finalizzata anno 2008 per Euro 51.038.

PS04 Sopravvenienze passive

Nel conto sono stati rilevati:

• gli arrotondamenti su versamenti contributivi relativi agli stipendi del personale dipendente;

• fattura fornitore ARPA per attività relative ad esercizi precendenti per Euro 1.619;

• nota debito UNITO per convenzione centro apistico Asti esercizi precedenti per Euro 2.800;

• rimborso spese Consulente tecnico di parte causa Olasagasti esercizi 2013 2014 per Euro 3.096;




ESERCIZIO 2015

53

• versamento tardivo tassa concessione governativa su cellulari 2013 per Euro 2.007;

• spese condominiali Genova 2014 per Euro 1.982;

• spese postali anni 2008 2013 per Euro 15.262.

La consistenza di tali importi è stata portata a conoscenza del nostro Ente dopo la chiusura degli esercizi di competenza

e quindi non direttamente rilevabili nei relativi bilanci di esercizio.

PS05 Insussistenze passive

Nel conto sono stati rilevati:

• Minor incasso del saldo relativo a progetti di ricerca corrente e finalizzata esercizi precedenti Ministero della Salute e

CCIAA per Euro 77.162;

• Note credito relative a fatture esercizi precedenti per Euro 24.783.

Altre informazioni relative a proventi e oneri stra ordinari



PS01. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare quanto previsto dall’art. 2423 cc??

NO




ESERCIZIO 2015

54

27. AMMORTAMENTI

Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 904.889 908.378 3.489 0,386

Ammortamento dei fabbricati 534.619 542.708 8.089 1,513

Ammortamento delle altre immobilizzazioni immateriali 0 0 0 0,000

TOTALE 1.439.508 1.451.086 11.578 0,804

AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONIVariazioniimporto

Variazioni%



28. VARIAZIONI DELLE RIMANENZE

Variazione delle rimanenze sanitarie

Materiali e prodotti per uso diagnostico -46.177 29.424 75.601 -163,720

Mangimi ed integratori per animali 0 0 0 nd

Altri beni e prodotti sanitari -382 -1.267 -885 231,675

Variazione delle rimanenze non sanitarie

Prodotti alimentari

Materiale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

Carburanti e combustibili

Cancelleria, stampati, materiale per EDP -1.326 -9.354 -8.028 605,430

Materiale per manutenzioni e riparazioni 3.014 -3.539 -6.553 -217,419

Altri beni non sanitari 6.446 3.212 -3.234 -50,171

Variazione delle rimanenze Variazioniimporto

Variazioni%






ESERCIZIO 2015

55

29. IMPOSTE

Irap

Irap su personale dipendente 1.261.019 1.280.039 19.020 1,508

Irap su borse di studio, collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 125.698 133.080 7.382 5,873

Irap su attività di libera professione

Irap su attività commerciale

Ires e IMU

Ires IMU su fabbricati 48.620 64.057 15.437 31,750

Ires su attività commerciale

Variazioniimporto

Variazioni%

IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO Valore CE


al 31/12/2015




ESERCIZIO 2015

56

30. RICERCA

Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente

Descrizione dell'ente o del soggetto concedente

nr. atto di assegnazione

Destinazione dell'assegnazione Investimenti Assegnati (€/1.000)

Beni e servizi

assegnati (€/1.000)

Prestazioni MMG/PLS/

MCAPrestazioni Sanitarie

Costi Personale assegnati (€/1.000)

Altri oneri assegnati (€/1.000)

Totale assegnato (€/1.000)

Investimenti prechiusura

(€/1.000)

Beni e servizi



MCAPrestazioni Sanitarie



Importo utilizzato

prechiusura (€/1.000)

Risconti (€/1.000)

Incassato su assegnato

2015

Credito residuo su assegnato

2015

- - - - MINISTERO DELLA SALUTE

Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 Applicazione di tecnologie avanzate per ricerca e sviluppo nell'ambito della

lotta alle frodi alimentari 14.792 91.962 14.746 121.500 4.162 11.046 15.208 106.292 97.200 24.300

MINISTERO DELLA SALUTE

Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014

L’efficacia della sorveglianza entomologica alla base dello sviluppo di una rete multidisci-plinare per la prevenzione e il controllo delle malattie da vettore 7.000 108.922 17.778 133.700 183 13.908 12.084 26.175 107.525 106.960 26.740


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 Ruolo dei biometalli nella patogenesi della Sclerosi Laterale Amiotrofica

(SLA) nel modello suino HSOD1G93A 13.939 66.472 12.419 92.830 8.439 8.439 84.391 74.264 18.566


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 S.aureus e B.cereus tossigeni: metodiche innovative per lo studio dei

fattori favorenti la tossinogenesi nei prodotti lattiero-caseari tradizionali 23.587 82.024 14.389 120.000 3.125 10.909 14.034 105.966 96.000 24.000


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014

Clostridium difficile, Aeromonas spp. e Arcobacter spp quali patogenesi emergenti: ruolo zoonosico, diffusione e circolazione in ambiente animale, alimentare e umano 8.000 54.648 10.401 73.049 6.481 6.481 66.568 58.439 14.610


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 Sicurezza degli ex prodotti alimentari utilizzati nell'alimenta-zione zootecnica

5.999 54.310 10.591 70.900 8 6.441 6.449 64.451 56.720 14.180MINISTERO DELLA SALUTE

Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014

Applicazione della RT-QuIC quale metodo innovativo e sensibile per studiare la distribuzione della proteina prionica patologica nei tessuti extra-neurali di bovini con BASE naturale e per discriminare tra i ceppi di BSE classica e atipica 6.597 35.358 8.045 50.000 7.292 4.545 11.837 38.163 40.000 10.000


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 Valutazione dello stato sanitario dei Cetacei nel Santuario Pelagos, con

particolare riferi-mento all'impatto del Dolphin Morbillivirus 15.300 36.504 15.596 67.400 1.107 6.253 6.263 13.623 53.777 53.920 13.480


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 TAPE-WOLF: l'echinococcosi ai tempi del lupo

18.000 14.968 5.482 38.450 3.482 3.482 34.968 30.760 7.690MINISTERO DELLA SALUTE

Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 Dalla genetica all'epigenomica: studio delle interazioni DNA-proteina e

modificazioni della cromatina in modelli di malattie infettive animali 5.350 24.139 60.658 16.545 106.692 828 9.695 10.523 96.169 85.354 21.338


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 Nuove strategie di indagine basate sui metodi biologici per la ricerca dei

Beta- Agonisti utilizzati a scopo anabolizzante nei bovini 3.182 35.000 3.818 42.000 3.818 3.818 38.182 33.600 8.400


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014

The new italian job: the oyster affaire: Una grande opportunità imprenditoriale da gestire tra la sicurezza alimentare e il culto gastronomico. 16.237 89.238 22.525 128.000 5.553 10.843 12.461 28.857 99.143 102.400 25.600


Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 Modello di Certificazione del Registro Tumori Animali

10.550 29.000 10.450 50.000 3.328 4.540 7.868 42.133 40.000 10.000MINISTERO DELLA SALUTE

Lettera prot. 2033 - P - 15/10/2014 I contaminanti organici ed inorganici nelle alghe, fonte proteica alternativa

nell'alimentazione animale 8.455 25.000 5.545 39.000 3.545 3.545 35.455 31.200 7.800

- - - TOTALE NOTA INTEGRATIVA -2015 5.350 175.776 - - 784.064 168.330 1.133.521 - 6.850 - - 49.738 103.749 160.338 973.183 906.817 226.704

IMPORTI ASSEGNATI DATI CHIUSURA




ESERCIZIO 2015

57

Contributi da Ministero - altro



Destinazione dell'assegnazione

Investimenti Assegnati (€/1.000)

Beni e servizi



MCA

Prestazioni Sanitarie





(€/1.000)

Beni e servizi



MCA




Importo utilizzato




2015


2015


Lettera prot.21250-P - 12/08/2015

Cea 2015 e Banca dati

558.154 93.000 496.763 297.951 1.445.868 180 65.146 65.326 1.380.542 1.445.868 - MINISTERO DELLA SALUTE

Lettera prot. 27278 P - 23/12/2014

Convenzione per controllo delle scrapie nelle capre attraverso la genetica

200.000 171 4.968 11.109 16.248 76.752 - 200.000 MINISTERO DELLA SALUTE

Convenzione prot. 17952 P - 23/12/2014

Accordo di collaborazione tra pubbliche amministrazioni per la realizzazione del progetto "Determinazione della prevalenza e dei livelli di contaminazione da escherichia coli produttore di Shiga tossina _(STEC) e campioni campylobacter spp in carni prelevate al dettaglio 8.344 26.541 5.815 40.700 6.405 15.781 4.325 26.511 14.189 16.280 24.420


Lettera prot. 18730 - P - 17/07/2015

Accordo di collaborazione per l'esecuzione del programma epidemiologico finalizzato a dare evidenza del potenziale zoonotico delle TSE animali diverse dalla BSE 132.340 119.000 32.660 284.000 28.400 28.400 255.600 - 284.000


Lettera prot. 8492 - P - 31/03/2015

Richiesta di finanziamento straordinario per il progetto "la Paratubercolosi bovina: strumenti per il controllo e la certificazione degli allevamenti 5.000 25.000 5.000 35.000 1.042 1.042 33.958 - 35.000


Lettera prot. 842083 - P - 24/11/2015

Progetto CCM - capofila Regione Emila-Romagna "Prevenzione delle malattie a trasmissione vettoriale: sviluppo e implementazione pilota di strumenti di supporto operativo"

56.000 100 100 55.900 - 56.000 MINISTERO DELLA SALUTE

Lettera prot. 17839 - P - 07/07/2015

Unità operativa di supporto alle attività di controllo dei prodotti inportati da paesi terzi - PIF

450.000 50.000 500.000 43.551 124 43.675 456.325 - 500.000 MINISTERO DELLA SALUTE

Lettera prot. 25997 - P - 10/12/2014

Diagnosi TSE: Finanziamento per uniformazione attività di sorveglianza

3.574 3.574 3.574 3.574 - - 3.574

TOTALE NOTA INTEGRATIVA -2015 558.154 238.684 - - 1.117.304 395.000 2.565.142 - 6.756 - - 65.341 112.778 184.875 2.380.267 1.462.148 1.102.994





ESERCIZIO 2015

58

Contributi da Regione





Beni e servizi



MCA






(€/1.000)

Beni e servizi



MCA




Importo utilizzato




2015


2015

REGIONE VALLE D'AOSTA

Delibera n.1093-24/07/2015 Piano IBR Regione Valle d'Aosta 23.851 36.142 59.993 22.589 132 22.721 37.272 - 59.993

REGIONE VALLE D'AOSTA

Delibera n. 1468-16/10/2015

Piano Regionale di monitoraggio sanitario su ungulati e carnivori selvatici 40.000 - 40.000 - 40.000

REGIONE PIEMONTE Determina n. 859 del 16/12/2015

Progetto " attività di ricerca e di innovazione nell'ambito del monitoraggio della qualità del latte bovino piemontese - QUALILAT" 989 22.000 29.761 3.695 56.445 - 56.445 - 56.445

REGIONE LIGURIA

REGIONE LIGURIA

Lettera Prot. PG/2015/161364 del 18/09/2015

contributo per attività di comunicazione inerente il progetto GAIA DGR 1136/2014" 15.000 15.000 8.786 8.786 6.214 8.259 6.741

REGIONE PIEMONTE

Lettera prot. 1348/A14060 del 30/12/2014

Potenziamento finzioni dell'Osservatorio regionale per la prevenzione veterinaria 2014/2015 65.000 5.000 70.000 53.540 2.648 56.188 14.213 - 70.000

TOTALE NOTA INTEGRATIVA -2015 989 45.851 - - 130.903 23.695 241.438 - - - - 76.129 11.566 87.695 154.144 8.259 233.179





ESERCIZIO 2015

59

Contributi da altri soggetti pubblici





Beni e servizi



MCA





0


(€/1.000)

Beni e servizi



MCA




Importo utilizzato




2015


2015

ANABORAVA Convnezione anno 2015

Attività nell'ambito del Piano Assistenza Zooiatrica e lotta alla mastite 5.000 934 149 1.083 3.917 5.000 -

AZIENDA USL VDA DGR N. 1234 del 09/12/2014

Attuazione dei piani di monitoraggio per il controllo e la prevenzione della paratubercolosi e delle malattie delle mucose/diarrea da virus negli allevamenti di bovini da vita sul territorio regionale 30.000 1.656 1.656 28.344 - 30.000

TOTALE NOTA INTEGRATIVA -2015 - - - - - - 35.000 - 934 - - - 149 2.739 32.261 5.000 30.000


Contributi da Unione Europea e altri Stati





Beni e servizi



MCA






(€/1.000)

Beni e servizi



MCA




Importo utilizzato




2015


2015

ERAnet-ANIHWA - Ministero della salute - IZS LT

Lettera prot. 2596 - P 06/11/2014

Secondo bando transnazionale "Development of spatial risk assessment framework forassessing exotic disease incursion and spread through Europe" 14.000 20.800 166.000 129.900 330.700 424 19.451 938 20.813 309.887 - 330.700

Fondation Recherche Medicale

Lettera prot. FABS201401'2

RT-QuiC and mass spectrometry approaches to prion detection and discrimination 10.000 10.000 3.498 3.498 6.502 10.000 -

CE POR FESR 07/13 - FINPIEMONTE

Lettera prot. 15-23829 del 01/07/2015

Concessione contributo Misura I.1.3 "Poli di innovazione" Bando studi di fattibilità 2014 - DIOXIN-FREE MILK

6.710 4.103 1.655 5.759 - - 6.710 CE - JOINT RESEARCH CENTRE

CONTRACT N. CRL/140011-140025-150003

Application for authorisation of feed additives

12.000 - 16.220 -

TOTALE NOTA INTEGRATIVA -2015 14.000 30.800 - - - - 10.000 0 - 3.498 - - - - 3.498 6.502 15.000 5.000-





ESERCIZIO 2015

60

Contributi da privati





Beni e servizi



MCA





0


(€/1.000)

Beni e servizi



MCA




Importo utilizzato




2015


2015

COMPAGNIA DI SAN PAOLO

Lettera prot. 2015.AA1479 del 10/02/2015

Contributo a sostegno del progetto "Cibo piemontese sano e cortese" - Expo 2015

20.000 29.500 80.500 130.000 836 51.991 19.055 46.333 118.215 11.785 65.000 65.000 FONDAZIONE CRC - UNITO

Lettera prot. U 01154 20140521 SAI M del 21/05/2014

Bando ricerca scientifica 2013 " Sorveglianza sanitaria per IBR applicabile su latte di massa e pool di sieri"

8.000 8.000

8.111 8.111 - - 8.000

FONDAZIONE CRT Lettera prot. 2015.Al/1025 del 02/10/2015

Contributo a sostegno del progetto "Voglio un rettile per amico, ma la salmonella no!""

37.000 - 37.000

- 37.000

FONDAZIONE CRT Lettera prot. 2015.Al/1180.U1627 del 22/10/2015

Contributo a sostegno del progetto "Ristorazione etnica e rischio sanitario:studio pilota su conoscenze e percezione degli operatori della ristorazione Kebab"

25.000 - 25.000 - 25.000 LABORATORIO CHIMICO CCIAA

Lettera prot. 212 del 12/10/2015

Contributo per consulenza per stesura relazione con valutazione tecnico-scientifica 5.500 1.042 1.098 2.140 6.057 5.500 -

FONDAZIONE CRA Lettera prot.18198 del 30/11/15

Contributo a sostegno del progetto "introduzione dell'infezione da virus West Nile in provincia di Alessandria: rinforziamo la sorveglianza a tutela della salute pubblica" 5.000 - 5.000 - 5.000

TOTALE NOTA INTEGRATIVA -2015 - 28.000 - - 29.500 80.500 175.000 836 60.101 - - 19.055 46.333 126.325 48.675 65.000 110.000





ESERCIZIO 2015

61

31. RISULTATO DELLA GESTIONE COMMERCIALE

BILANCIO COMMERCIALE 2015 COSTI RICAVI RISULTATO

Conto Descrizione conto

3100101 PROD. CHIMICI E MATERIALI DI CONSUMO PER LABOR. 46.942,33

3100102 MANTENIMENTO ANIMALI DA ESPERIMENTO 218,18

3100103 PROD. DI PULIZIA, IGIENE E DISINFESTAZIONE LOCALI 273,63

3100104 MATERIALI DI CONFEZIONE E IMBALLO 586,08

3100105 PROD. PER LA SICUREZZA 764,10

3100106 SPESE AUTOPARCO (CARBURANTI, LAVAGGI, PEDAGGI) 963,52

3100107 ALTRI BENI 813,98

3100201 MANUTENZIONE IMMOBILI 267,55

3100202 MANUTENZIONE IMPIANTI 4.411,01

3100203 MANUTENZIONE ATTR. DA LABOR. 9.695,36

3100204 MANUTENZIONE AUTOMEZZI 5,20

3100207 MANUTENZIONE GENERALE 1.449,77

3100208 MATERIALI PER OFFICINA 19,29

3100301 PARTECIPAZIONE DI ALTRI ENTI A PROGETTI DI RICERCA 1.173,41

3100307 FORMAZIONE E AGG. DEL PERS. DEL COMPARTO 585,58

3100308 FORMAZIONE E AGG. DEL PERS. DIRIGENTE 65,75

3100309 FORMAZIONE E AGG. DEL PERS. VETERINARIO 201,72

3100310 ACCREDITAMENTO E QUALITÀ 591,38

3100312 ORGAN.CONVEGNI EVENTI FINANZIAM. ESTERNI 1.060,97

3100313 ORGAN.CONVEGNI EVENTI FINANZIAM. CEA 38,09

3100314 FORMAZIONE AGGIORNAM. PERS. CEA COMPARTO 7,75

3100315 FORMAZIONE AGGIORNAM. PERS. CEA DIRIGENZA 22,23

3100316 FORMAZIONE AGGIORNAM. PERS. CEA DIRIGENZA MEDICA 289,06

3100317 FORMAZIONE RICERCA COMPARTO 61,46

3100318 FORMAZIONE RICERCA DIRIGENZA 47,20




ESERCIZIO 2015

62

3100319 FORMAZIONE RICERCA VETERINARI 335,62

3100320 ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI 523,11

3100501 LOCAZIONE IMMOBILI E SPESE CONDOMINIALI 2.989,06

3100502 CANONI PER BENI STRUMENTALI 4.306,43

3100601 RETRIBUZIONI COMPARTO RUOLO AMMINISTRATIVO 28.932,11

3100602 F.DO STRAORD. COND. DISAGIO COMPARTO R. AMMINISTRATIVO (ART.38,C1) 431,13

3100603 F.DO FASCE RETR. POSIZ. ORGAN.COMPARTO R. AMMINISTRATIVO (ART.39,C1) 5.575,06

3100604 F.DO PROD. COLL.E INDIVIDUALE COMPARTO R. AMMINISTRATIVO (ART.38,C4) 5.367,39

3100606 INCARICHI FINANZ. ESTERNI COMPARTO R. AMMINISTRATIVO 947,30

3100607 INCARICHI CARICO ENTE COMPARTO R. AMMINISTRATIVO 2.747,04

3100608 MISSIONI PERS. COMPARTO 618,53

3100609 ONERI C/ENTE COMPARTO T.I. R. AMMINISTRATIVO 10.526,06

3100610 MISSIONI PERSONALE COMPARTO FORMAZIONE 121,70

3100611 MISSIONI PERSONALE CEA COMPARTO 99,00

3100612 RETRIBUZIONI COMPARTO RUOLO SANITARIO 49.808,95

3100613 FONDO STRAORD. COND. DISAGIO COMPARTO R. SANITARIO (ART. 38, C.1) 1.616,73

3100614 FONDO FASCE RETR. POSIZ .ORGAN. COMPARTO R. SANITARIO (ART. 39, C.1) 10.605,91

3100615 FONDO PROD. COLL. E INDIVIDUALE COMPARTO R. SANITARIO (ART. 38, C.4) 11.279,68

3100616 INCARICHI FINANZ.ESTERNI COMPARTO R. SANITARIO 2.932,39

3100617 INCARICHI CARICO ENTE COMPARTO R. SANITARIO 475,12

3100618 ONERI C/ENTE COMPARTO T.I. R. SANITARIO 19.193,23

3100619 RETRIBUZIONI COMPARTO RUOLO TECNICO 22.268,67

3100620 F.DO STRAORD. COND. DISAGIO COMPARTO R. TECNICO (ART.38,C1) 766,48

3100621 F.DO FASCE RETR. POSIZ. ORGAN.COMPARTO R. TECNICO (ART.39,C1) 2.261,38

3100622 F.DO PROD. COLL.E INDIVIDUALE COMPARTO R. TECNICO (ART.38,C4) 3.938,70

3100623 F.DO INC. REALIZZ. INTERNA O. P. COMPARTO R. TECNICO 12,74

3100624 INCARICHI PIANI FIN.ESTERNI COMPARTO R. TECNICO 5.568,54

3100625 INCARICHI CARICO ENTE COMPARTO R. TECNICO 980,34

3100626 ONERI C/ENTE COMPARTO T.I. R. TECNICO 7.634,87

3100627 ONERI C/ENTE COMPARTO T.D. R. AMMINISTRATIVO 1.038,08




ESERCIZIO 2015

63

3100628 ONERI C/ENTE COMPARTO T.D. R. SANITARIO 954,21

3100629 ONERI C/ENTE COMPARTO T.D. R. TECNICO 1.858,20

3100701 RETRIBUZIONI DIRIGENZA RUOLO AMMINISTRATIVO 2.305,64

3100702 F.DO COND. LAVORO DIRIGENZA R. AMMINISTRATIVO 22,93

3100704 F.DO RETRIB. RISULTATO DIRIGENZA R. AMMINISTRATIVO 385,77

3100706 F.DO POSIZIONE DIRIGENZA R. AMMINISTRATIVO 1.544,12

3100711 MISSIONI PERS. DIRIGENZA 266,32

3100712 ONERI C/ENTE DIRIGENZA T.I. R. AMMINISTRATIVO 1.109,50

3100713 MISSIONI PERSONALE DIRIGENZA FORMAZIONE 6,61

3100714 MISSIONI PERSONALE CEA DIRIGENZA 7,93

3100715 RETRIBUZIONI DIRIGENZA RUOLO SANITARIO 9.660,33

3100716 F.DO COND. LAVORO DIRIGENZA R. SANITARIO 151,12

3100717 ESCLUSIVITA' DIRIGENZA R. SANITARIO 2.370,64

3100718 F.DO RETRIB. RISULTATO DIRIGENZA R. SANITARIO 1.610,92

3100719 F.DO POSIZIONE DIRIGENZA R. SANITARIO 2.280,02

3100720 INCARICHI FINANZ. ESTERNI DIRIGENZA R. SANITARIO 565,68

3100722 ONERI C/ENTE DIRIGENZA T.I. R. SANITARIO 4.237,56

3100723 RETRIBUZIONI DIRIGENZA RUOLO TECNICO 763,44

3100724 F.DO COND. LAVORO DIRIGENZA R. TECNICO 7,64

3100725 F.DO RETRIB. RISULTATO DIRIGENZA R. TECNICO 128,59

3100726 F.DO POSIZIONE DIRIGENZA R. TECNICO 333,94

3100730 ONERI C/ ENTE DIRIGENZA T.I. R. TECNICO 320,41

3100732 ONERI C/ENTE DIRIGENZA T.D. R. SANITARIO 160,06

3100801 RETRIBUZIONI PERS. DIRIGENZA MEDICA 38.766,55

3100802 F.DO CONDIZIONI DI LAVORO DIRIGENZA MEDICA 1.090,29

3100803 ESCLUSIVITÀ DIRIGENZA MEDICA 10.349,94

3100804 F.DO RETRIBUZIONE RISULTATO DIRIGENZA MEDICA 6.464,83

3100806 F.DO DI POSIZIONE E ISM DIRIGENZA MEDICA 17.092,63

3100807 INCARICHI PIANI FIN.RICERCA EMERG.SANIT.DIR.MEDICA 12.565,99

3100809 MISSIONI PERS. DIRIGENZA MEDICA 2.296,83

3100810 ONERI C/ ENTE DIRIGENZA MEDICA T.I. 20.024,74

3100811 MISSIONI PERSONALE DIRIGENZA MEDICA FORMAZIONE 56,90

3100812 MISSIONI PERSONALE CEA DIRIGENZA MEDICA 840,30




ESERCIZIO 2015

64

3100813 ONERI C/ ENTE DIRIGENZA MEDICA T.D. 3.553,90

3100901 BORSE DI STUDIO PER PROGETTI 22.397,78

3100902 ALTRE TIPOLOGIE DI BORSE DI STUDIO 642,01

3100903 COLLABORAZIONI ED INCARICHI VARI 706,10

3100904 COSTO INAIL ISTITUTO 1.257,30

3100905 ACCERTAMENTI SANITARI 166,11

3100906 SPESE ESPLETAMENTO PUBBLICI CONCORSI 35,25

3100908 RIMBORSO PERSONALE ABBONAMENTI TRASPORTI 73,10

3100909 SPESE MEDICO COMP. E RADIOPROTEZIONE 296,64

3100910 FORMAZIONE BORSISTI 393,91

3101002 COMPETENZE E RIMBORSI SPESE AL DIRETTORE AMM. 2.752,72

3101003 COMPETENZE E RIMBORSI SPESE AL DIRETTORE SANITARIO 2.494,26

3101004 INDENNITA E RIMBORSO SPESE COLLEGIO DEI REVISORI 1.632,89

3101005 IND. RIMBORSO SPESE COMP. ALTRI ORGANI COLLEGIALI 1.164,78

3101006 SPESE DI RAPPRESENTANZA 59,46

3101007 BIBLIOTECA, FOTOTECA, ABBONAMENTI 1.290,25

3101008 SPESE POSTALI E VALORI BOLLATI 269,32

3101009 SPESE LEGALI 299,68

3101010 QUOTE ASSOCIATIVE E PARTECIPAZIONE A CONVEGNI 178,29

3101011 MINUTE SPESE DI NATURA DIVERSA 155,06

3101012 CONSULENZE 448,67

3101013 TASSE, TRIBUTI 1.393,16

3101014 PERDITE SU CAMBI 0,12

3101015 CANCELLERIA E STAMPATI 819,55

3101016 ASSICURAZIONI 1.483,29

3101017 SPESE ESPLETAMENTO GARE 399,83

3101018 CONTR.UNIVERSITÀ TORINO SCUOLE DI SPECIALIZ. 87,50

3101021 ABBUONI E ARROTONDAMENTI PASSIVI 0,21

3101022 ORGAN. CONVEGNI EVENTI ENTE 382,26

3101023 CONVENZIONI CON ENTI PUBBLICI 1.740,66

3101024 INCARICHI PROFESSIONALI 181,44

3101025 INDENNITA' E RIMBORSI SPESE ORGANISMO INDIPENDENTE DI VALUTAZIONE 149,31

3101026 COMUNICAZIONE ISTITUZIONALE 259,92




ESERCIZIO 2015

65

3101027 CONTRIBUTO PER CONVENZIONE O.I.E. 2.625,00

3101028 COMUNICAZIONE RICERCA 940,17

3101029 CONSULENZE PER RICERCHE - FINANZIAMENTI ESTERNI 368,06

3101030 SPESE AGENZIE VIAGGI 161,38

3101101 SERVIZI ELABORAZIONE DATI 5.285,55

3101102 SERVIZI DI LAVANDERIA E NOLEGGIO ABITI DA LAVORO 809,54

3101103 SERVIZI DI PULIZIA 4.974,26

3101104 SPESE MENSA 8.313,76

3101105 SERVIZI SMALTIMENTO RIFIUTI 2.633,82

3101106 SERVIZI VIGILANZA 420,29

3101107 SPESE DI SPEDIZIONE E TRASPORTO 3.017,27

3101301 AMMORTAMENTO FABBRICATI 9.497,40

3101302 AMMORTAMENTO IMPIANTI E MACCHINARI 1.715,52

3101303 AMMORT. ATTREZZ. TECNICO SCIENTIFICHE 11.428,36

3101304 AMMORTAMENTO MOBILI ED ARREDI 745,18

3101305 AMMORTAMENTO AUTOMEZZI 56,90

3101306 AMMORTAMENTO ATTREZZATURE ELETTRONICHE UFFICIO 1.950,66

3101401 ACCANTONAMENTO F.DO SVALUTAZIONE CREDITI 1.750,00

3101501 R.I. PROD. CHIMICI E MATERIALI DI CONSUMO PER LABOR. 3.404,89

3101503 R.I. PROD. DI PULIZIA, IGIENE E DISINFESTAZIONE LOCALI 271,94

3101504 R.I. MATERIALI DI CONFEZIONE E IMBALLO 117,23

3101505 R.I. MATERIALI PER OFFICINA E SICUREZZA 422,35

3101506 R.I. ALTRI BENI 0,77

3101508 R.I. CANCELLERIA E STAMPATI 1.219,95

3101701 ENERGIA ELETTRICA 9.431,31

3101702 TELEFONO 2.572,51

3101703 ACQUA 1.089,13

3101704 GAS 2.883,01

3150102 SPESE PER SERVIZIO DI TESORERIA 357,14

3250101 MINUSVALENZE DI ALIENAZIONE DI BENI 9,45

3250401 PERDITE SU CREDITI 0,00

3250402 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE ENTRATE 96,73

3250403 INSUSSISTENZE PASSIVE 1.784,04

3250404 ALTRE SOPRAVV. PASSIVE (ESCLUSE LE INSUSSISTENZE) 484,17

3300101 IMPOSTE SUL REDDITO 1.120,99




ESERCIZIO 2015

66

3300102 IRAP PERS. DIP. 22.400,69

3300103 IRAP DOVUTA PER ALTRI SOGGETTI 2.328,90

4500206 PROVENTI DA PREST. DI SERVIZI 590.357,98

4500213 PROVENTI DA FORMAZIONE VERSO TERZI 4.638,00

4700305 SOPRAVVENIENZE ATTIVE 11.884,04

568.909,62 606.880,02

UTILE GESTIONE COMMERCIALE ESERCIZIO 2015 37.970,40

L’ammontare dei costi imputati alla gestione commerciale è stato determinato, nell’impossibilità di arrivare all’individuazione

dei costi direttamente imputabili all’attività specifica, attraverso la determinazione della percentuale di incidenza di tali ricavi

sul totale ricavi dell’Ente e di conseguenza sono stati imputati i costi sulla base della stessa percentuale.

32. RISULTATO DI ESERCIZIO

L’esercizio 2015 evidenzia un Utile complessivo pari ad Euro 2.174.039 che viene destinato ad investimenti attraverso il

finanziamento del Piano Triennale Opere Pubbliche e dei programmi di acquisizione attrezzature.

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