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1 Nota integrativa PREMESSA Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5°/Dip./29338 del 30/4/2015 emanata dall’Assessorato della Sanità, avente ad oggetto “Direttiva per la chiusura dei Bilanci d’esercizio 2014 delle Aziende sanitarie pubbliche regionali”, avuto riguardo ai riferimenti normativi in essa contenuti, alla nota prot. n. 5°/Dip./38064 del 6/5/2015 emanata dall’Assessorato della Sanità, avente ad oggetto “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2014 ed ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2014”, alla nota prot. n. 5°/Dip./40644 del 13/5/2015 emanata dall’Assessorato della Sanità, avente ad oggetto “Quota pay-back 2014” e alla nota prot. n. 5°/Dip./42501 del 19/5/2015 emanata dall’Assessorato della Sanità, avente ad oggetto “Riparto delle risorse per Farmacie rurali – anno 2014”. Fatti rilevanti dell’esercizio 2014 Già con nota prot. n. 5°/Dip./79035 del 17/10/2013 l’Assessorato della Salute aveva comunicato di aver approvato il bilancio 2012 essendosi “..superate le carenze riscontrate nella rilevazione cespiti patrimoniali ed è stato ottenuto l’allineamento tra il libro cespiti e la contabilità generale sui saldi di bilancio al 31/12/2012. Ciò premesso, a conclusione dell’esame documentale il bilancio chiuso al 31/12/2012 di codesta Azienda è approvato, sotto il profilo tecnico contabile, e con esso sono approvati i bilanci chiusi al 31/12/2011 e 31/12/2010”. Con nota prot. n. 5°/Dip./78639 del 14/10/2014 l’Assessorato della Salute ha comunicato di aver approvato anche il bilancio 2013. Si rappresenta poi che con delibera n.399 del 28/4/2015 questa Azienda ha rinviato al 30 giugno l’approvazione del bilancio chiuso al 31 dicembre 2014 a causa della determinazione degli effetti contabili del Dlgs 118/2011 che ha nel 2014 la sua prima applicazione in ambito regionale, nonché per effetto di tutti gli adempimenti legislativi e fiscali (fatturazione elettronica passiva legge 89/2014, Split Payment – legge di stabilità 2015) che hanno avuto un grosso impatto organizzativo proprio in concomitanza con le attività di chiusura del bilancio 2014.

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Nota integrativa

PREMESSA

Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5°/Dip./29338 del 30/4/2015 emanata dall’Assessorato della Sanità, avente ad oggetto “Direttiva per la

chiusura dei Bilanci d’esercizio 2014 delle Aziende sanitarie pubbliche regionali”, avuto riguardo ai riferimenti normativi in essa contenuti, alla nota prot. n. 5°/Dip./38064 del 6/5/2015 emanata dall’Assessorato della Sanità, avente ad oggetto “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle

risorse di FSR 2014 ed ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2014”, alla nota prot. n. 5°/Dip./40644 del 13/5/2015 emanata dall’Assessorato della Sanità, avente ad oggetto “Quota pay-back

2014” e alla nota prot. n. 5°/Dip./42501 del 19/5/2015 emanata dall’Assessorato della Sanità, avente ad oggetto “Riparto delle risorse per Farmacie rurali – anno 2014”.

Fatti rilevanti dell’esercizio 2014

Già con nota prot. n. 5°/Dip./79035 del 17/10/2013 l’Assessorato della Salute aveva comunicato di aver

approvato il bilancio 2012 essendosi “..superate le carenze riscontrate nella rilevazione cespiti patrimoniali

ed è stato ottenuto l’allineamento tra il libro cespiti e la contabilità generale sui saldi di bilancio al

31/12/2012.

Ciò premesso, a conclusione dell’esame documentale il bilancio chiuso al 31/12/2012 di codesta Azienda è

approvato, sotto il profilo tecnico contabile, e con esso sono approvati i bilanci chiusi al 31/12/2011 e

31/12/2010”.

Con nota prot. n. 5°/Dip./78639 del 14/10/2014 l’Assessorato della Salute ha comunicato di aver approvato

anche il bilancio 2013.

Si rappresenta poi che con delibera n.399 del 28/4/2015 questa Azienda ha rinviato al 30 giugno

l’approvazione del bilancio chiuso al 31 dicembre 2014 a causa della determinazione degli effetti contabili

del Dlgs 118/2011 che ha nel 2014 la sua prima applicazione in ambito regionale, nonché per effetto di tutti

gli adempimenti legislativi e fiscali (fatturazione elettronica passiva legge 89/2014, Split Payment – legge di

stabilità 2015) che hanno avuto un grosso impatto organizzativo proprio in concomitanza con le attività di

chiusura del bilancio 2014.

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1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario

e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è stato predisposto

secondo le disposizioni del D. Lgs. 118/2011, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi

Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D. Lgs. 118/2011 e s.m.i.,

nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione.

La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D. Lgs. 118/2011 e

s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Fornisce inoltre tutte le informazioni

supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare

una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza

del bilancio.

Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati

predisposti in unità di euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5

Euro e all’unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro.

Lo schema di Bilancio e della Nota Integrativa adottati sono quelli di cui al DDG n.109 del 7/2/2014.

Eventuali deroghe all’applicazione di disposizioni di legge:

Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge.

Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del

bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all’esercizio precedente

Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio

precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun

adattamento.

Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in

moneta diversa dall’Euro.

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2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda

sanitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da

rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’azienda e il risultato

economico dell’esercizio.

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di

informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono

stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente

nota integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo

conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della

continuazione dell’attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi

componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano

essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato

contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui

si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio Criterio di valutazione

Immobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Le aliquote di ammortamento sono quelle stabilite dal D.A. n. 24469 del 28 gennaio 1998, in

applicazione della normativa fiscale vigente (D.M. 31 dicembre 1998, gruppo XXI: servizi

sanitari).

Tra le immobilizzazioni non risultano costi di impianto e di ampliamento, di ricerca e sviluppo la cui iscrizione prevede il consenso del collegio sindacale.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento. Le aliquote di ammortamento sono quelle stabilite dal D.A. n. 24469 del 28 gennaio 1998, in

applicazione della normativa fiscale vigente (D.M. 31 dicembre 1998, gruppo XXI: servizi

sanitari).

I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell’esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata. Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede

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l’addebito a conto economico per competenza dei canoni, l’indicazione dell’impegno per canoni a scadere nei conti d’ordine e l’inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all’atto del riscatto.

Titoli Sono iscritti al minor valore tra il prezzo d’acquisto e quanto è possibile realizzare sulla base dell’andamento del mercato.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata.

Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall’andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità.

Disponibilità liquide Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.

Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o del ricavo comune a due o più esercizi.

Patrimonio netto I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I contributi in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Per i beni di primo conferimento, la sterilizzazione degli ammortamenti avviene mediante storno a conto economico di quote della voce di Patrimonio Netto “Finanziamenti per beni di prima dotazione”.

Fondi per rischi e oneri

I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di sopravvenienza.

Premio operosità Medici SUMAI

È determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI.

TFR Non è previsto per i dipendenti di ruolo, in quanto per legge assicurati in materia di quiescenza presso l’apposita gestione dell’I.N.P.D.A.P.. Per alcune categorie di dipendenti (a tempo determinato) assunti con contratto assoggettato a contribuzione I.N.P.S., il fondo in oggetto - calcolato in conformità alle disposizioni vigenti - comprende le indennità da corrispondere al personale dipendente alla cessazione del rapporto di lavoro.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale.

Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.

Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti

Conti d’ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d’ordine in base al loro valore di mercato al momento dell’ingresso in azienda.

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3. Dati relativi al personale

Dati sull'occupazione al 31/12/2014

Personale dipendente (*) (conto annuale)

Tipologia di personale

Personale

al

31/12/2013

di cui

Personale Part

Time al

31/12/2013

Personale

al

31/12/2014

di cui

Personale

Part Time al

31/12/2014

Numero

Mensilità

Totale spese

a carattere

stipendiale

Totale

Spese

Accessorie

Oneri Sociali

TOTALE

RUOLO SANITARIO 3.149 45 3.122 37 37.344 115.105.223 55.586.713 48.265.172 218.957.108

Dirigenza 1.391 3 1.363 2 16.420 65.735.719 43.649.494 30.421.387 139.806.600

- Medico - veterniaria 1.182 3 1.158 2 13.924 56.281.129 39.207.084 26.619.656 122.107.869

- Sanitaria 209 205 2.496 9.454.590 4.442.410 3.801.731 17.698.731

Comparto 1.758 42 1.759 35 20.924 49.369.504 11.937.219 17.843.785 79.150.507

- Categoria Ds 44 44 525 1.420.300 351.281 512.297 2.283.878

- Categoria D 1.637 41 1.651 35 19.459 45.962.468 11.090.689 16.651.865 73.705.022

- Categoria C 68 1 64 796 1.678.884 428.286 606.326 2.713.497

- Categoria Bs 9 13 144 307.852 66.963 73.296 448.111

RUOLO PROFESSIONALE 18 - 17 - 206 854.238 386.012 328.385 1.568.635

Dirigenza 18 17 206 854.238 386.012 328.385 1.568.635

Livello dirigenziale

Comparto - - - - - - -

- Categoria D

RUOLO TECNICO 664 12 638 8 7.665 14.917.303 4.324.009 5.445.698 24.687.009

Dirigenza 17 1 17 198 732.483 364.220 289.337 1.386.040

Livello dirigenziale

Comparto 647 11 621 8 7.467 14.184.820 3.959.789 5.156.361 23.300.970

- Categoria Ds 5 5 58 152.909 171.800 53.511 378.220

- Categoria D 103 7 101 5 1.180 2.862.781 480.465 987.855 4.331.100

- Categoria C 5 5 60 134.763 22.214 48.320 205.297

- Categoria Bs 272 1 261 1 3.157 5.902.319 1.943.852 2.210.950 10.057.120

- Categoria B 119 3 111 1 1.355 2.421.116 726.756 893.032 4.040.904

- Categoria A 143 138 1 1.657 2.710.934 614.702 962.693 4.288.329

RUOLO AMMINISTRATIVO 625 14 607 13 7.301 15.941.692 3.612.956 5.315.377 24.870.025

Dirigenza 18 17 205 777.119 657.874 374.368 1.809.360

Livello dirigenziale

Comparto 607 14 590 13 7.096 15.164.573 2.955.082 4.941.010 23.060.664

- Categoria Ds 41 2 39 1 464 1.219.374 233.329 395.239 1.847.942

- Categoria D 174 4 170 4 2.039 4.880.384 1.060.289 1.593.729 7.534.402

- Categoria C 169 6 163 6 1.955 4.395.169 809.259 1.430.459 6.634.887

- Categoria Bs 1 1 12 23.654 9.167 9.009 41.830

- Categoria B 195 2 191 2 2.304 4.112.770 739.918 1.335.858 6.188.546

- Categoria A 27 26 322 533.222 103.119 176.716 813.057

Dati sull'occupazione al 31/12/2014

Personale dipendente Tempo determinato

Tipologia di personale

Personale

al

31/12/2013

di cui

Personale Part

Time al

31/12/2013

Personale

al

31/12/2014

di cui

Personale

Part Time al

31/12/2014

Numero

Mensilità

Totale spese

a carattere

stipendiale

Totale

Spese

Accessorie

Oneri Sociali

TOTALE

RUOLO SANITARIO 160 - 158 - 1.754 5.331.962 1.591.933 2.128.752 9.052.647

Dirigenza 65 - 74 - 832 3.342.648 980.305 1.324.328 5.647.281

- Medico - veterniaria 49 59 689 2.664.052 923.271 1.097.809 4.685.132

- Sanitaria 16 15 143 678.596 57.034 226.519 962.149

Comparto 95 - 84 - 922 1.989.313 611.629 804.424 3.405.366

- Categoria Ds 0

- Categoria D 95 84 922 1.989.313 611.629 804.424 3.405.366

- Categoria C

- Categoria Bs

RUOLO PROFESSIONALE - - - - - - - - -

Dirigenza

Livello dirigenziale

Comparto - - - - - - - - -

- Categoria D

RUOLO TECNICO 7 - 6 - 72 160.346 20.057 56.277 236.680

Dirigenza

Livello dirigenziale

Comparto 7 - 6 - 72 160.346 20.057 56.277 236.680

- Cai egeria Ds 0

- Categoria D 5 4 48 106.897 15.584 40.786 163.268

- Categoria C 2 2 24 53.449 4.473 15.491 73.413

- Categoria Bs

- Categoria B

- Categoria A

RUOLO AMMINISTRATIVO 697 - 689 8 8.225 13.842.492 139.933 4.251.173 18.233.597

Dirigenza

Livello dirigenziale

Comparto 697 - 689 8 8.225 13.842.492 139.933 4.251.173 18.233.597

- Categoria Ds

- Categoria D

- Categoria C

- Categoria Bs 563 556 7 6.665 11.121.693 112.991 3.455.593 14.690.278

- Categoria B 134 133 1 1.560 2.720.799 26.941 795.580 3.543.320

- Categoria A

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Dati sull'occupazione al 31/12/2014

Personale dipendente (*) (conto annuale)

Tipologia di personale

Personale

al

31/12/2013

di cui

Personale Part

Time al

31/12/2013

Personale

al

31/12/2014

di cui

Personale

Part Time al

31/12/2014

Numero

Mensilità

Totale spese

a carattere

stipendiale

Totale

Spese

Accessorie

Oneri Sociali

TOTALE

RUOLO SANITARIO 3.309 45 3.293 37 39.098 120.437.185 57.178.646 50.393.924 228.009.755

Dirigenza 1.456 3 1.437 2 17.252 69.078.367 44.629.799 31.745.715 145.453.881

- Medico - veterniaria 1.231 3 1.217 2 14.613 58.945.181 40.130.355 27.717.466 126.793.002

- Sanitaria 225 - 220 - 2.639 10.133.186 4.499.444 4.028.250 18.660.880

Comparto 1.853 42 1.856 35 21.846 51.358.818 12.548.847 18.648.209 82.555.873

- Categoria Ds 44 - 44 - 525 1.420.300 351.281 512.297 2.283.878

- Categoria D 1.732 41 1.735 35 20.381 47.951.782 11.702.317 17.456.289 77.110.388

- Categoria C 68 1 64 - 796 1.678.884 428.286 606.326 2.713.497

- Categoria Bs 9 - 13 - 144 307.852 66.963 73.296 448.111

RUOLO PROFESSIONALE 18 - 17 - 206 854.238 386.012 328.385 1.568.635

Dirigenza 18 - 17 - 206 854.238 386.012 328.385 1.568.635

Livello dirigenziale

Comparto - - - - - - - -

- Categoria D -

RUOLO TECNICO 671 12 644 8 7.737 15.077.649 4.344.066 5.501.975 24.923.690

Dirigenza 17 1 17 - 198 732.483 364.220 289.337 1.386.040

Livello dirigenziale

Comparto 654 11 627 8 7.539 14.345.166 3.979.846 5.212.638 23.537.650

- Cai egeria Ds 5 - 5 - 58 152.909 171.800 53.511 378.220

- Categoria D 108 7 105 5 1.228 2.969.678 496.049 1.028.641 4.494.368

- Categoria C 7 - 7 - 84 188.212 26.687 63.811 278.710

- Categoria Bs 272 1 261 1 3.157 5.902.319 1.943.852 2.210.950 10.057.120

- Categoria B 119 3 111 1 1.355 2.421.116 726.756 893.032 4.040.904

- Categoria A 143 - 138 1 1.657 2.710.934 614.702 962.693 4.288.329

RUOLO AMMINISTRATIVO 1.322 14 1.296 21 15.526 29.784.184 3.752.888 9.566.550 43.103.622

Dirigenza 18 - 17 - 205 777.119 657.874 374.368 1.809.360

Livello dirigenziale

Comparto 1.304 14 1.279 21 15.321 29.007.065 3.095.014 9.192.182 41.294.261

- Categoria Ds 41 2 39 1 464 1.219.374 233.329 395.239 1.847.942

- Categoria D 174 4 170 4 2.039 4.880.384 1.060.289 1.593.729 7.534.402

- Categoria C 169 6 163 6 1.955 4.395.169 809.259 1.430.459 6.634.887

- Categoria Bs 564 - 557 7 6.677 11.145.347 122.159 3.464.602 14.732.108

- Categoria B 329 2 324 3 3.864 6.833.569 766.859 2.131.438 9.731.866

- Categoria A 27 - 26 - 322 533.222 103.119 176.716 813.057

Al netto del costo del Sues 118.

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7

Tipologia di personale

Personale in

comando al

31/12/2013 ad

altri enti

Personale In

comando al

31/12/2013 da

altri enti

Personale in

comando al

31/12/2014 ad

altri enti

Personale in

comando al

31/12/2014 da

altri enti

RUOLO SANITARIO 34 6 4 6

Dirigenza 20 6 3 4

- Medico - veterinaria 17 6 3 4

- Sanitaria 3

Comparto 14 - 1 2

- Categoria Ds 1

- Categoria D 12 1 2

- Calegofia C 1

- Categoria Bs

RUOLO PROFESSIONALE - - - -

Dirigenza

Livello dirigenziale

Comparto - - - -

- Categoria D

RUOLO TECNICO 9 2 - 2

Dirigenza

Livello dirigenziale

Comparto 9 2 - 2

- Categoria Ds 1

- Categoria D 1 1

- Categoria C

- Categoria Bs 7

- Categoria B 1 1

- Categoria A 1

RUOLO AMMINISTRATIVO 5 - - -

Dirigenza

Livello dirigenziale

Comparto 5 - - -

- Categoria Ds 1

- Categoria D 1

- Categoria C 2

- Categoria Bs

- Categoria B

- Categoria A 1

Dati sull'occupazione al 31/12/2014

Personale dipendente (conto annuale)

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8

uomini-anno uomini-anno

anno 2012 anno 2013

RUOLO SANITARIO

Dirigenza

- Medico-Veterinaria

- Sanitaria non medica

Comparto

RUOLO PROFESSIONALE

Dirigenza

Comparto

RUOLO TECNICO

Dirigenza

Comparto

RUOLO AMMINISTRATIVO

Dirigenza

Comparto

uomini-anno uomini-anno

anno 2012 anno 2013

RUOLO SANITARIO

Dirigenza

- Medico-Veterinaria

- Sanitaria non medica

Comparto

RUOLO PROFESSIONALE

Dirigenza

Comparto

RUOLO TECNICO

Dirigenza

Comparto

RUOLO AMMINISTRATIVO

Dirigenza

Comparto

uomini-anno uomini-anno

anno 2012 anno 2013

RUOLO SANITARIO

Dirigenza

- Medico-Veterinaria

- Sanitaria non m edica

Comparto

RUOLO PROFESSIONALE

Dirigenza

Comparto

RUOLO TECNICO

Dirigenza

Comparto

RUOLO AMMINISTRATIVO

Dirigenza

Comparto

Personale al Personale al

31/12/2013 31/12/2014

MEDICINA DI BASE 285 1.827

MMG 1.031 1.023

PLS 210 210

Continuità assistenziale 497 468

Altro 115 126

Tipologia di personale

Tipologia di personale

Tipologia di personale

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO-FORMAZIONE LAVORO (Conto Annuale T2)

PERSONALE IN CONVENZIONE (FLS 12 quadro E per MMG e PLS)

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO-CONTRATTO DI SOMMINISTRAZIONE (Conto Annuale T2)

Tipologia di personale

PERSONALE CON ALTRO CON TRATTO-LSU (Annuale T2)

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9

4. Immobilizzazioni materiali e immateriali

Rivalutazioni SvalutazioniFondo

ammortamento

Valore netto

iniziale

Giroconti e

Riclassificazio

ni

Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e

costruzioni in

economia

M anutenzioni

incrementative

Dismissio

ni (valore

netto)

Ammortamen

ti

AAA010 Cost i d' impianto e di ampliamento -

di cui soggett i a sterilizzazione -

AAA040 Cost i di ricerca e sviluppo -

di cui soggett i a sterilizzazione -

AAA070 Diritt i di brevetto e dirit t i di ut ilizzazione delle opere d'ingegno 1.931 1.641- 290 124- 166

di cui soggett i a sterilizzazione 197 128- 69 32- 37

AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e accont i -

AAA130 Alt re immobilizzazioni imm ateriali 42 - - 18- 24 - - - 197 - - 205- 16

di cui soggette a sterilizzazione -

AAA140 Concessioni, licenze, marchi e dirit t i simili - 197 197-

di cui soggette a sterilizzazione -

AAA160 Migliorie su beni di terzi 42 18- 24 8- 16

di cui soggette a sterilizzazione -

AAA180 Pubblicità -

di cui soggette a sterilizzazione

TOTALE IM M OBILIZZAZIONI IM M ATERIALI 1.973 - - 1 .659- 314 - - - 197 - - 329- 182

di cui sogget te a sterilizzazione 197 - - 128- 69 - - - - - - 32- 37

Valore Netto

Contabile

M OVIM ENTI DELL'ESERCIZIOCODICE

M OD.

SP

IM M OBILIZZAZIONI IM M ATERIALICosto

storico

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 1 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali

Valore

inizialeIncrementi

Valore

finale

Ragioni

iscrizione

Descrizione composizione

….

….

DETTAGLIO COSTI D 'IM PIANTO E DI AM PLIAM ENTO

M OVIM ENTI DELL'ESERCIZIO ALTRE INFORM AZIONI

Estremi del verbale de l

Collegio Sindacale

Tab. 2 – Dettaglio costi di impianto e di ampliamento

Valore

inizialeIncrementi

Valore

finale

Ragioni

iscrizione

Descrizione composizione

….

DETTAGLIO COSTI DI RICERCA E SVILUPPO

M OVIM ENTI DELL'ESERCIZIO ALTRE INFORM AZIONI

Estremi del verbale de l

Collegio Sindacale

Tab. 3 – Dettaglio costi di ricerca e sviluppo

Valore

inizialeIncrementi

Valore

finale

Ragioni

iscrizione

Descrizione composizione

….

M OVIM ENTI DELL'ESERCIZIO ALTRE INFORM AZIONI

Estremi del verbale de l

Collegio Sindacale

DETTAGLIO PUBBLICITA'

Tab. 4 – Dettaglio costi di pubblicità

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10

Rivalutazioni SvalutazioniFondo

ammortamento

Valore netto

iniziale

Giroconti e

Riclassificazio

ni

Effe tt i

contabili Dlgs

118/2011 sui

fondi

ammortamento

ante 2014

Rettif iche

contabili a

conto

economico

Acquisizioni e

costruzioni in

economia

M anutenzioni

incrementative

Dismissio

ni (valore

netto)

Ammortamen

ti

AAA290 Terreni disponibili 3.160 3.160 3.160

di cui soggetti a sterilizzazione - -

AAA300 Terreni indisponibili - -

di cui soggetti a sterilizzazione - -

AAA320 Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.423 358- 2.065 73- 1.992

di cui soggetti a sterilizzazione 2.423 358- 2.065 73- 1.992

AAA350 Fabbricati strumentali (indisponibili) 182.187 37.169- 145.018 3.520 6.159- 142.379

di cui soggetti a sterilizzazione 160.426 32.947- 127.479 214 4.816- 122.877

AAA380 Impiant i e macchinari 22.449 18.530- 3.919 451 1.766- 2.604

di cui soggetti a sterilizzazione 5.422 4.427- 995 443- 552

AAA410 Attrezzature sanitarie e scientif iche 55.197 35.877- 19.320 11.851- 4.628 -86 5.320- 6.691

di cui soggette a sterilizzazione 34.444 23.967- 10.477 4.504- 2.091- 3.882

AAA440 Mobili e arredi 15.119 9.760- 5.359 7 3.160- 402 -15 867- 1.726

di cui soggetti a sterilizzazione 8.820 6.110- 2.710 1.253- 107- 1.350

AAA470 Automezzi 1.791 1.268- 523 625 247- 901

di cui soggetti a sterilizzazione 117 73- 44 30- 14

AAA500 Oggetti d'arte - - -

AAA510 Altre immobilizzazioni materiali 13.166 12.043- 1.123 138- 626 923- 688

di cui soggetti a sterilizzazione 4.834 3.725- 1.109 38- 3 24- 1.050

AAA540 Immobilizzazioni materiali in corso e accont i 2.006 - 2.006 7- 302- 2.012 3.709

TOTALE IM M OBILIZZAZIONI M ATERIALI 297.498 - - 115.005- 182.493 - 15.149- 302- 8.744 3.520 101- 15.355- 163.850

di cui sogget te a st erilizzazione 216.486 - - 71.607- 144.879 - 5 .795- - 3 214 - 7.584- 131.717

Valore Netto

Contabile

M OVIM ENTI DELL'ESERCIZIO

CODICE

M OD.

SP

IM M OBILIZZAZIONI M ATERIALICosto

storico

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 5 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali

Attrezzature generiche 1.022 695- 327 126- 39 68- 172 3

Macchine d'uff icio 140 99- 41 12- 2 7- 24

Macchine d'uff icio elettroniche 6.414 5.659- 755 51 314- 492 21

Beni inferiori € 516,46 5.590 5.590- - 534 534- -

TOTALE 13.166 12.043- 1.123 138- 626 923- - 688 24

DETTAGLIO ALTRE IM M OBILIZZAZIONI M ATERIALIValore lordo

iniziale

Fondo

ammortamento

Valore netto

iniziale

Dismissioni

(valore netto)

Valore netto

finalesterilizzazioniAmmortamenti

Effetti

contabili Dlgs

118/2011 sui

fondi

ammortamento

ante 2014

Acquisti

Tab. 6 – Dettaglio altre immobilizzazioni materiali

Valore

inizialeIncrementi

Giroconti e

Riclassif icazio

ni

Valore

finale

Lavori ristrutturazione PO Termini Imerese (in attesa collaudo) art 20 legge 67/88 980 871 1.851

Varie immobilizzazioni in corso di collaudo/verif ica 1.026 1.141 309- 1.858

DETTAGLIO IM M OBILIZZAZIONI M ATERIALI IN CORSOTipologia

finanziamento

M OVIM ENTI DELL'ESERCIZIO

Tab. 7 – Dettaglio immobilizzazioni materiali in corso

Ammortamenti

Si riportano le aliquote di ammortamento adottate a partire dal 2014 così come previsto dal DLGS

118/2011.

Lo stesso Dlgs prevede per gli acquisti relativi al 2014 una aliquota di ammortamento del 60%, per gli

acquisti relativi al 2013 una aliquota di ammortamento del 40%, del 20% per gli acquisti 2012, e per gli

acquisti 2011 e ante le aliquote di cui all'allegato 3 del citato DLGS la cui più rilevante differenza (in termini

di effetti sul bilancio) riguarda l'aliquota di ammortamento delle attrezzature sanitarie e scientifiche che

passa dall'attuale 12,5% al 20%.

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11

I costi dei cespiti acquisiti negli anni 2012, 2013 e 2014 sono stati “rettificati” applicando le aliquote

rispettivamente del 20%,40%,60% e tali rettifiche sono state contabilizzate tra le rettifiche di contributi (in

negativo tra le voci di ricavo) in contropartita del Fondo Finanziamenti per investimenti da rettifica

contributi in conto esercizio (voce di Patrimonio netto) per €/mgl 8.277. Parimenti gli ammortamenti

relativi ai citati acquisti, determinati secondo le aliquote sotto elencate, sono state “sterilizzate” a ricavo in

contropartita del Fondo Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio per €/mgl

1.666.

Con riferimento agli effetti contabili all’1/1/2014 del Dlgs 118/2011, così come indicato nella direttiva

chiusura assessoriale, si è così proceduto:

1) I maggiori ammortamenti storici (determinati dalla introduzione delle nuove aliquote di cui al Dlgs

118/2011) relativi ai cespiti acquisti a tutto il 2011 sono stati contabilizzati in contropartita delle

Perdite a nuovo per €/mgl 9.020;

2) I maggiori ammortamenti (determinati dalla introduzione delle nuove aliquote di cui al Dlgs

118/2011) relativi ai cespiti acquisti nel 2012 e nel 2013 pari ad €/mgl 335, nonchè le relative

rettifiche contributi per €/mgl 2.891, sono stati contabilizzati in contropartita di sopravvenienze

passive per €/mgl 1.661 e del Fondo Cespiti 2012/2013-D.L.118/2011 per €/mgl 1.564 accantonato

lo scorso esercizio su diposizione assessoriale contenuta nella direttiva di chiusura del bilancio

2013.

Le aliquote di ammortamento utilizzate sono di seguito elencate:

• diritti di brevetto, concessione licenze e marchi 20%

• Fabbricati 3%

• Impianti e macchinari 15%

• Attrezzature sanitarie 20%

• Automezzi 25%

• Mobili e arredi 20%

• Macchine d'ufficio 20%

• Macchine d'ufficio elettroniche 20%

Per i cespiti acquistati nell’anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l’aliquota

normale di ammortamento.

Per i cespiti di valore inferiore a € 516,46, ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il

bene nell’esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l’uso.

Svalutazioni.

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

Rivalutazioni.

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni.

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12

Nel corso dell’esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE “Incrementi delle

immobilizzazioni per lavori interni” è pari a zero).

Oneri finanziari capitalizzati.

Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Gravami. Sulle immobilizzazioni dell’azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc?

NO

Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in

bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte

in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

Eventuali impegni significativi assunti con

fornitori per l'acquisizione di

immobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?

NO

Immobilizzazioni destinate alla vendita.

Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale?

NO

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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5. Immobilizzazioni finanziarie

AAA660 Crediti f inanziari v/Stato - -

AAA670 Crediti f inanziari v/Regione - -

AAA680 Crediti f inanziari v/partecipate - -

AAA690 Crediti f inanziari v/altri: 30 30

TOTALE CREDITI FINANZIARI 30 - - 30

CODICE

MOD. SP

CREDITI FINANZIARI

(VALORE NOMINALE)Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale

Tab. 8 – Movimentazione dei crediti finanziari

AAA660 Crediti f inanziari v/ Stato

AAA670 Crediti f inanziari v/ Regione

AAA680 Crediti f inanziari v/ partecipate:

AAA690 Crediti f inanziari v/ alt ri:

TOTALE CREDITI FINANZIARI

Fondo

svalutazione

finale

CREDITI FINANZIARI

(FONDO SVALUTAZIONE)

Fondo svalutazione

inizialeAccantonamenti Utilizzi

CODICE

MOD. SP

Tab. 9 – Movimentazione del fondo svalutazione dei crediti finanziari

Anno 2010 e

precedentiAnno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014

AAA660 Credit i f inanziari v/Stato

AAA670 Credit i f inanziari v/Regione

AAA680 Credit i f inanziari v/partecipate:

AAA690 Credit i f inanziari v/altri: 30

TOTALE CREDITI FINANZIARI 30

CODICE

M OD.

SP

CREDITI FINANZIARI

VALORE NOM INALE DEI CREDITI AL 31 /12 /2014

PER ANNO DI FORM AZIONE

Tab. 10 – Valore nominale dei crediti finanziari distinti per anno di formazione

Entro

12 mesiTra 1 e 5 anni

Oltre

5 anni

AAA660 Crediti finanziari v/Stato

AAA670 Crediti finanziari v/Regione

AAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

AAA690 Crediti finanziari v/altri (Deposit i cauzionali) 30

TOTALE CREDITI FINANZIARI 30

CODICE

M OD.

SP

CREDITI FINANZIARI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2014

PER SCADENZA

Tab. 11 – Valore netto dei crediti finanziari distinti per scadenza

Rivalutazioni Svalutazioni Valore inizialeGiroconti e

RiclassificazioniRivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e

conferimenti

Cessioni

(valore

contabile)

Valore contabile

AAA710 Partecipazioni:

Partecipazioni in imprese controllate - -

Partecipazioni in imprese collegate - -

Partecipazioni in altre imprese 185 185 185

AAA720 Altri titoli: - -

AAA730 Titoli di Stato - -

AAA740 Altre Obbligazioni - -

AAA750 Titoli azionari quotati in Borsa - -

AAA760 Titoli diversi - -

TOTALE 185 - - 185 - - - - - 185

CODICE

MOD. SPTITOLI CHE COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Tab. 12 – Dettagli e movimentazioni dei titoli iscritti nelle immobilizzazioni finanziarie

ELENCO PARTECIPAZIONI (DATI IN €/M GL) SedeForma

giuridicaCapitale

% capitale

pubblico

Patrimonio

netto incluso

riserve

Totale

Att ivo

Risultato di

esercizio% di possesso

Valore

attribuito a

bilancio

Crite rio di

valorizzazione

(costo / PN)

Partecipazioni in imprese controllat e

Partecipazioni in imprese collegate:

Fondazione Ist ituto G.Giglio di Cefalù (dati 2013) Cefalù Fondazione 3.666 75% 41.696- 47.730 1.085- 25,00% 0 costo

Partecipazioni in alt re imprese:

Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane IN LIQUIDAZIONE Palermo SRL 100 18,57% 7 costo

SEUS (dat i 2014) Palermo SCAP 6.400.000 100 8.203 35.635 450- 2,75% 176 costo

SAS Scpa (dat i 2013) Palermo SCAP 162.000 100 872 23.082 - 1,23% 2 costo

Tab. 13 – Informativa in merito alle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

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Rivalutazioni Svalutazioni Valore inizialeGiroconti e

RiclassificazioniRivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e

conferimenti

Cessioni (valore

contabile)

Valore

finale

Partecipazioni in imprese controllate

Partecipazioni in imprese collegate:

Fondazione Istituto G.Giglio di Cefalù 0 0 0

Partecipazioni in altre imprese:

Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane 7 - - 7 - - - - - 7

SEUS 176 - - 176 - - - - - 176

SAS Scpa 2 - - 2 - - - - - 2

DETTAGLIO PARTECIPAZIONICosto

storico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Tab. 14 – Dettagli e movimentazioni delle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

Svalutazione delle immobilizzazioni finanziarie.

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell’azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

Contenzioso senza iscrizione in bilancio.

Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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15

6. Rimanenze

CODICE

M OD.

SP

RIM ANENZEValore

iniziale

Giroconti e

RiclassificazioniIncrementi

Incrementi/

Utilizzi Fondo

Svalutazione

magazzino

Decrementi Valore finale

di cui presso

terzi per

distribuzione

per nome e

per conto

di cui scorte di

reparto

ABA020 Prodott i farmaceutici ed emoderivat i: 4.061 2.482 720- 5.823 2.472 1.088

Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivat i di produzione regionale 4.027 - 720- 3.307 1.077

Medicinali senza AIC 34 10 44 11

Emoderivat i di produzione regionale - -

Prodott i Farmaceutici PHT (DPC) - 2.472 2.472 2.472

ABA030 Sangue ed emocomponenti - - -

ABA040 Disposit ivi medici: 2.491 13 1- 2.503 1.574

Disposit ivi medici 2.225 - 1- 2.224 1.374

Disposit ivi medici impiantabili att ivi 47 1 - 48 48

Disposit ivi medico diagnostici in vitro (IVD) 219 12 - 231 152

ABA050 Prodott i dietet ici 155 73 - 228 -

ABA060 Materiali per la prof ilassi (vaccini) 861 136 - 997 144

ABA070 Prodott i chimici - - - -

ABA080 Materiali e prodott i per uso veterinario 0 - - 0 -

ABA090 Altri beni e prodott i sanitari 122 10 - 131 99

ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodott i sanitari - - - - -

RIM ANENZE BENI SANITARI 7.690 - 2 .713 - 721- 9 .682 2 .472 2.905

ABA120 Prodott i alimentari 1 - 0- 1

ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 217 - 23- 194

ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti 33 - 0- 32

ABA150 Support i informatici e cancelleria 115 2 - 117

ABA160 Materiale per la manutenzione 8 - 1- 7

ABA170 Altri beni e prodott i non sanitari 293 42 - 335

ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodott i non sanitari - - - -

RIM ANENZE BENI NO N SANITARI 667 - 43 - 24- 686

Tab. 15 – Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari

Dettaglio giacenze di farmacia

P ro do tti

farma ceutici

c o n AIC

P ro do tti

farmace utic i

s e nza AIC

Me zzi di

co ntra s to x

ra dio l. co n

AIC

Emo de riva tiStrume ntari

chirurgici (K-L)

Dis po s itivi x

s utura (H-V01)

P o tes i

impiantab. e

pro do tti

o s teo s . (P )

P ro te s i

impiantabili

attive (J )

Dis p. s o mm.

pre lie vo e

rac co lta (A)

Dis p. M edic o

c hir. Spec.(B-

G-N-Q-R-U)

Dis p. Medico

c hir. Gen.(M-

T01-T02-T03)

Ds p.

Appara to

cardio c. C

Dis infetta nti

pro d. S te rilizz.

e va ri (D-S)

Materiale

ra dio grafic o

(Z13)

Dis p. Me dic i

diagno s tic i in

vitro (W02-

W03-W05)

Re age nti

dia gno s tici

(W01)

Micro infus o ri

(Z12)

Nutizio ne

enterale

Ma te riale

co ns umo

Dis po s itivi

medic i vari (V)S ie ri e vac cini

Altri mat.

Sanitari

P ro do tti

dietetic i

Nutizio ne

e ntera le

pro do tti

061.001.00001 061.001.00002 061.001.00003 061.001.00101 061.003.00001 061.003.00002 061.003.00003 061.003.00004 061.003.00008 061.003.00009 061.003.00010 061.003.00011 061.003.00012 061.003.00013 061.003.00014 061.003.00015 061.003.00016 061.003.00017 061.003.00018 061.008.00008 061.009.00001 061.010.00001 061.010.00002 T OT A LI

P.O. M.SS.

Alto 24.216 683 0 154 827 5.962 0 0 5.610 11.325 14.504 3.625 2.851 192 6.537 8.465 0 0 157 0 1.279 0 0 86.387

P.O. S .Cimino 57.543 1.028 1.285 1.512 2.585 9.638 0 0 10.468 7.938 29.974 3.332 7.660 1.559 5.096 789 0 391 262 60 3.318 239 22 144.696

P.O. Dei

Bianchi 30.473 186 1.864 582 2.026 19.311 308 0 5.711 3.692 10.723 2.254 1.166 249 337 547 0 0 215 99 585 18 0 80.345

P.O. Civico 88.118 1.584 4.746 1.318 1.435 16.814 0 366 20.394 13.599 28.863 12.116 5.731 34.164 35.318 3.627 4.732 0 700 27 4.436 19 0 278.107

P.O. Ingrassia 101.543 654 9.825 2.840 8.992 26.042 2.093 0 19.469 6.075 27.582 16.584 2.269 0 8.358 1.059 0 200 412 10 1.436 8 0 235.450

Medic.

Riabilit. 9.134 16 184 0 976 117 0 0 1.719 3.359 3.784 127 485 273 535 154 0 54 58 0 1.260 161 0 22.395

Distr. Cefalù 26.040 441 0 0 56 135 686 0 1.675 2.433 4.170 1.326 532 512 1.868 34 10.598 1.897 22 0 431 2 7.672 60.529

Distr. Petralia 22.287 2 0 3.379 0 0 0 0 131 2.188 1.317 288 321 454 145 478 851 686 18 0 0 0 1.858 34.401

Distr. Termini 43.591 150 0 0 0 228 174 0 785 2.767 3.251 409 502 347 35 342 2.114 1.038 71 0 236 0 2.581 58.621

Distr. Bagheria 39.940 134 260 0 27 854 0 0 1.607 3.167 6.341 902 468 602 131 207 8.240 2.223 167 0 674 0 11.507 77.449

Distr. Corleone 17.120 744 0 0 228 166 0 0 1.032 1.232 1.014 1.156 267 343 45 17 2.937 929 24 0 275 0 1.632 29.161

Distr. Lercara 27.629 193 0 0 237 1.136 0 0 1.105 2.335 3.140 1.460 674 907 622 466 2.740 728 32 0 443 0 2.433 46.279

Distr. Partinico 31.193 0 0 89 0 55 0 0 235 953 110 427 252 295 135 0 6.003 877 1 0 300 0 2.029 42.954

Distr. Carini 41.632 8.069 0 0 0 290 0 0 1.564 5.888 3.160 544 266 0 1 171 6.038 4.206 56 0 1.560 0 15.155 88.599

Distr. Misilmeri 33.300 3 0 1.900 0 301 0 0 22.601 2.022 1.121 3.609 339 0 127 43 1.054 589 16 0 80 0 2.631 69.736

F a rm .

T e rrito ria le 846.005 18.697 8 534.465 6 68 777 0 8.735 30.454 36.393 4.613 3.605 345 18.713 5.847 46.750 1.454 741 0 11.167 0 73.126 1.642.136

SIMT 0 0 0 59.644 0 0 0 0 0 122 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 59.766

Centro

profilattico 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 852.201 0 0 0 852.201

Turrisi

Colonna 24.145 0 0 0 0 54 45 0 1.037 4.747 4.373 416 283 0 116 17 6.462 3 90 0 73 0 0 41.861

PTA C. Sole 3.330 133 0 0 13 123 5.493 0 1.599 284 172 43 0 0 76 0 5.595 1.500 0 0 6 0 290 18.658

PTA Albanese 58.692 201 0 0 61 106 0 0 2.018 5.382 5.468 396 877 0 57 158 7.988 14.331 197 0 57 0 93.547 189.537

PTA

Guadagna 80.458 160 0 0 56 0 0 0 6.578 5.347 4.578 238 832 29 197 0 32.650 162 47 0 1.158 0 12.799 145.289

TO TALI 1.60 6.3 88 3 3.078 18.171 605.8 83 17.52 5 8 1.40 1 9 .577 366 114 .074 115.3 08 190.0 37 53.8 66 2 9.379 40.2 70 78 .447 22 .419 14 4.752 31.2 66 3 .286 852 .3 97 28.774 446 2 27.28 1 4.3 04.558

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16

Dettaglio giacenze di reparto

P ro do tti

fa rmac eutic i

c o n AIC

P ro do tti

fa rma c eutic i

s e nza AIC

Me zzi di

co ntra s to x

ra dio l. c o n

AIC

Emo de rivati

Strume ntari

c hirurgici (K-

L)

Dis po s itivi x

s utura (H)

P o te s i

impia nta b. e

pro do tti

o s te o s . (P )

P ro tes i

impianta bili

a ttive (J )

Dis p. s o mm.

prelie vo e

ra c co lta (A)

Dis p. M edic o

chir. S pe c.(B-

G-N-Q-R-U)

Dis p. M edic o

chir. Ge n.(M-

T01-T02-T03)

Ds p.

Appara to

c ardio c. C

Dis infettanti

pro d. Ste rilizz.

e vari (D-S )

M ateriale

ra dio grafico

(Z13)

Dis p. Me dici

dia gno s tic i in

vitro (W02-

W03-W05)

Re agenti

dia gno s tic i

(W01)

M ic ro infus o ri

(Z12)

Dis po s itivi

medic i va ri

(V)

Sieri e vac c iniAltri ma t.

Sa nita ri

P ro do tti

Fa rmac e utici

P HT (DP C)

061.001.00001 061.001.00002 061.001.00003 061.001.00101 061.003.00001 061.003.00002 061.003.00003 061.003.00004 061.003.00008 061.003.00009 061.003.00010 061.003.00011 061.003.00012 061.003.00013 061.003.00014 061.003.00015 061.003.00016 061.003.00018 061.008.00008 061.009.00001 061.001.00099 TOTA LI

P.O . M.SS. Alto 26.850 59 2.603 3.968 1.376 3.299 1.050 0 2.230 389 2.594 462 468 10.609 8.532 25.042 0 309 0 711 0 90.551

P.O . S.Cimino 78.062 777 1.337 13.436 9.190 5.295 17.836 0 11.579 10.780 12.452 8.763 10.433 6.194 14.341 78.476 0 2.611 0 12.739 0 294.299

P.O . De i Bianchi 33.496 2.753 1.469 346 7.186 10.908 729 0 4.368 2.839 4.867 7.318 210 51.890 22.115 20.318 0 500 75.549 17.952 0 264.812

P.O . Civico 64.062 3.108 2.491 16.671 8.433 32.883 129.452 12.430 5.587 24.634 11.341 12.818 968 5.977 11.728 85.893 156.874 1.099 21.120 15.416 0 622.985

P.O . Ingrassia 110.358 3.106 5.590 39.032 126 926 0 0 10.472 11.818 2.008 24.877 1.389 7.184 48.749 59.932 0 4.512 47.720 23.047 0 400.845

Me dic. Riabilit. 12.156 35 0 0 967 852 0 35.185 816 4.734 796 1.791 119 426 9.947 7 0 204 0 798 0 68.835

Distr. Cefalù 23.366 99 0 0 0 106 0 0 421 909 1.195 1.442 119 189 89 82 0 42 0 71 0 28.128

Distr. Petralia 3.911 67 0 0 0 0 0 0 222 168 12.392 444 32 860 93 66 0 101 0 0 0 18.356

Distr. Termini 12.853 355 0 0 0 107 0 0 128 1.328 2.970 4.783 186 953 41 1.257 0 7.084 0 1.369 0 33.414

Distr. Bagheria 13.745 28 75 0 0 151 0 0 203 722 585 1.238 62 3.363 7 380 0 73 0 443 0 21.075

Distr. Corleone 4.751 0 0 0 73 39 0 0 284 3.935 708 2.096 199 358 18 132 0 71 0 1.748 0 14.412

Distr. Lercara 27.839 292 0 0 134 460 0 0 626 1.910 2.124 2.348 466 1.217 7.329 20.740 0 69 0 4.194 0 69.749

Distr. Partinico 2.079 0 0 0 0 0 0 0 81 218 435 470 42 27 7 8 0 12 0 1.040 0 4.419

Distr. Carini 23.060 0 0 0 0 37 0 0 344 4.319 981 1.599 96 0 0 66 0 61 0 536 0 31.100

Distr. Misilmeri 13.716 33 0 0 115 98 0 0 401 3.236 789 1.530 77 0 3 808 0 27 0 378 0 21.212

F a rm .

Te rrito ria le 359.512 64 0 0 0 0 0 0 3.064 3.599 8.602 8.577 282 36.096 8.903 24.745 0 107 0 4.647 0 458.200

SIMT 0 0 0 176.782 0 0 0 0 4.455 123.969 0 0 0 0 20.242 88.308 0 2.212 0 12.542 0 428.510 Centro

profilattico 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Turrisi Colonna 1.224 116 0 0 0 0 0 0 54 711 631 40 244 0 2 985 0 28 0 942 0 4.978

PTA C. Sole 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PTA Albane se 1.023 77 169 0 2.696 235 0 0 114 2.891 1.055 305 227 10.614 43 197 0 468 0 615 0 20.731

PTA Guadagna 481 33 0 0 0 126 0 0 21 417 138 658 23 1.265 4 102 0 5.354 0 0 0 8.622

DPC 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.472.026 2.472.026

TO TALI 8 12 .5 4 4 11.0 0 4 13 .73 4 2 50 .2 3 4 3 0 .2 9 8 5 5.5 2 2 14 9 .0 6 7 4 7. 6 15 4 5 .4 7 1 2 0 3 .52 7 6 6 .6 6 5 8 1.55 7 15.6 4 1 13 7.2 2 2 15 2 .19 0 4 0 7 .54 4 15 6 .8 74 2 4 .9 4 5 14 4 .3 8 9 9 9 .18 9 2 .4 7 2 .0 2 6 5 .3 7 7 .2 5 8

Dettaglio giacenze beni non sanitari

Prodotti

alimentari

Materiali per

guardaroba

Materiali per

puliziaCombustibili

Carburanti e

lubrificanti

Supporti

informatici

Cancelleria e

stampati

Altri prodotti

economali

Materiali

diversi

Materiali di

convivenzaTOTALI

082.012.00012 082.013.00013 082.014.00014 082.016.00016 082.017.00017 082.022.00022 082.021.00021 082.018.00018 082.019.00019 082.020.00020

Distretto sanitario N.34 Carini 134 1.680 6.763 10.324 1.213 20.114

Distretto sanitario N.39 Bagheria 2.790 3.467 2.122 8.379

Distretto sanitario N.40 Corleone 5.565 5.498 1.600 12.662

P.O. Dei Bianchi 11.115 1.063 8.386 2.380 24.251 25.692 11.028 83.916

P.O.Ingrassia 6.095 1.144 5.970 1.956 12.878 28.042

Distretto sanitario N.36 Misilmeri 892 4.849 5.740

Sede legale via G.Cusmano 73 4.232 2.076 4.820 9.836 420 3.683 2.181 27.321

P.O. M.SS.Alto 5.583 355 11.186 3.578 6.729 27.432

Distretto sanitario N.35 Petralia Sottana 560 345 3.457 3.526 4.655 12.543

Magazino generale economale di Igiene e Pulizia 58.912 4.771 54.835 118.518

P.O. S.Cimino 7 6.390 27 13.125 20.554 6.006 18.569 5.771 70.450

Distretto sanitario N.37 Termini Imerese 10.456 15.438 2.268 28.162

Distretto sanitario N.41 Partinico 5.381 5.964 15.897 1.303 28.544

Economato sede legale via Cusmano 105 15 8.763 9.234 6.362 24.479

Magazino di Casermaggio centrale4.064 185.811 189.874

TOTALI185 38.931 61.994 23.587 8.880 8.763 108.681 206.919 134.532 93.705 686.177

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17

Svalutazioni.

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro

Altre informazioni relative alle rimanenze.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Gravami. Sulle rimanenze dell’azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc?

NO

Modifiche di classificazione. Nel corso dell’esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci?

NO

Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio?

NO

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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18

7. Crediti

Valore

inizialeIncrementi Decrementi Valore finale

di cui per

fatture da

emettere

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE

Credit i v/Stato per spesa corrente e accont i:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità att iva extraregionale

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità att iva internazionale

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per f inanziamento sanitario aggiuntivo corrente

Credit i v/Stato - alt ro:

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIM ENTI

ABA280 Credit i v/Stato per f inanziament i per invest iment i:

……

……

CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Credit i v/Stato per ricerca corrente - M inistero della Salute

ABA310 Credit i v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Credit i v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Credit i v/Stato per ricerca - f inanziament i per invest iment i

ABA340 CREDITI V/PREFETTURE

TOTALE CREDITI V/STATO

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 540.142 5.102 - 545.245

Credit i v/Regione o P.A. per f inanziamento sanitario ordinario corrente: 539.942 4.369 - 544.312

ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP - - - -

ABA380 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF - - - -

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 539.942 4.369 - 544.312

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - - - -

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - - - -

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - - -

ABA430 Credit i v/Regione o P.A. per f inanziamento sanitario aggiunt ivo corrente LEA- - - -

ABA440 Credit i v/Regione o P.A. per f inanziamento sanitario aggiunt ivo corrente ext ra

LEA - - - -

ABA450 Credit i v/Regione o P.A. per spesa corrente - alt ro 200 733 - 933

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: -

……

……

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAM ENTI A PATRIM ONIO NETTO

78.418 - 39.489- 38 .928

ABA480 Credit i v/Regione o P.A. per f inanziament i per invest iment i 35.636 - 923- 34.712

ABA490 Credit i v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione - - - -

Credit i v/Regione o P.A. per ripiano perdite: 42.782 - 38.566- 4.216

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite 42.782 - 38.566- 4.216

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005 - - - -

ABA520Credit i v/Regione o P.A. per ricost ituzione risorse da invest iment i esercizi

precedent i - - - -

TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOM A 618 .560 5.102 - 39.489 584 .173

CODICE

M OD.

SP

CREDITI

(VALORE NOM INALE)

M OVIM ENTI DELL'ESERCIZIO

Tab. 16 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – I parte

Si rappresenta che si è riclassificato ad ABA770 il saldo iniziale della voce ABA390 (relativamente al conto

Cassa Regionale) che si è ridotto di €/mgl 4.843.

Si fornisce il dettaglio (in €uro) della voce Crediti vs Regione per quota FSR (ABA390)

2014 2013 diff.

CREDITI V/REG. A DEST.INDIST.(FSN) 539.683.772 537.155.612 2.528.159

CRED.V/REG.A DEST.VINCOLATA (FSR) 4.627.988 2.784.530 1.843.458

TOTALE 544.311.760 539.940.143 4.371.617

Si riporta tabella (in €uro) con il dettaglio degli incassi 2014 del Credito vs Regione al 31/12/2014.

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19

CREDITI PIGNORAMENTI INCASSI DA INCASSARE DATA INCASSO

FSR DICEMBRE 2012 46.333.828 - - 46.333.828

FSR - FSN 2013 1.857.275 13.677 1.830.872 12.727 FEBBRAIO 2015

FSR MAGGIO 2014 51.974.000 642.825 51.331.175 - 12/02/2015

FSR GIUGNO 2014 51.974.000 1.351.356 50.622.644 - 12/02/2015

FSR APRILE 2014 41.774.000 - 41.774.000 - MARZO 2015

FSR SETTEMBRE 2014 51.974.000 2.295.480 - 49.678.520

FSN DICEMBRE 2014 29.827.000 - 29.827.000 - APR./MAG. 2015

PAY-BACK 2014 78.000 - - 78.000

275.792.103 4.303.337 175.385.691 96.103.075

ASSEGNAZIONE 2014 1.755.963.291,00

DEBITI PER ACCONTI 974.248.285,30-

MOBILITA' ATTIVA 54.055.000,00

MOBILITA' PASSIVA 567.575.000,00-

SALDO AL 31/12/2014

268.195.006

CREDITI V/REGIONE AL 31 DICEMBRE 2014

DESTINAZION

E INDISTINTA

FSR E FSN

539.683.772

Si fornisce dettaglio (in €uro) dei Crediti vs Regione per FSR a destinazione vincolata.

NATURA CREDITOANNO

FORMAZIONE

PROVVEDIMENTO

ASSEGNAZIONE

CREDITO RESIDUO

al 31/12/2014

F.S.R. VINCOLATO CENTRO ASCOLTO ANZIANI

SPORTELLO UNICO2004 D.D.G. 4299/04 103.950

F.S.R. VINCOLATO CORSI FORMAZ. MEDICI GENERICI 2004 D.D.G.4557/04 78.112

F.S.R. VINCOLATO INTERVENTI LOTTA ALLA DROGA 2006 DPR 309/90 LEGGE NAZ. 45/99 8.100

F.S.R. VINCOLATO INDENNITA' KM. TALASSEMICI 2007 D.D.2445/07 95.000

F.S.R. VINCOLATO DISAGIO DONNE IN GRAVIDANZA 2008 NOTA ASS.3/DIP/1973 DEL 2008 50.000

F.S.R. VINCOLATO CORSI FORMAZ. OPERATORI HIV 2008 D.D.G.2672/2008 107.650

F.S.R. VINCOLATO CONSULTORI FAMILIARI 2009 NOTA ASS.LE PROT.SERV.8/53_14/01/2010 177.592

PSN 2011 - Obiettivi Sanitari di Piano 2011 -

Specialisti Ambulatoriali Convenz.2011 DDG.2684 DEL 22/12/2011 1.089.000

CONTRIB. PROG. GUADAGNARE SALUTE IN

ADOLESCENZA2011 PROT.SERV.2/84166_20/10/11 4.286

FARMACOVIGILANZA NEI P.S. E OBI 2012 PROT.9159 DEL 18/12/12 ASS.SALUTE 15.400

F.S.R. VINC. CORSI FORMAZ. MEDICI TIROCIN.

2010/2013 - DR.SSA PILLITTERI 2014 MARZO / MAGGIO 2014 2.413

F.S.R. VINC. CORSI FORMAZ. MEDICI TIROCIN.

2013/2016 2014 18/11/2014 - 30/11/2014 7.714

F.S.R. VINC. CORSI FORMAZ. MEDICI TIROCIN.

2013/2016 2014 DICEM. 2014 15.037

F.S.R. VINC. CORSI FORMAZ. MEDICI TIROCIN.

2014/2017 2014 24/11/2014 - 31/12/2014 25.579

PSN 2013 2014PROT.5°/Dip./85405_07/11/2014

ASSESS.SALUTE 2.147.054

DR. LA PLACA F.SCO PAOLO INDENNITA' RISULTATO

2013 2014

DR. LA PLACA F.SCO PAOLO INDENNITA'

RISULTATO 2013 10.997

QUOTA AIDS - L.135/90 2014PROT.5/DIP/29338_03/04/2015_ASS.SALU

TE 493.790

FARMACIE RURALI 2014 2014PROT.5/DIP/42501_19/05/2015_ASS.SALU

TE 196.315

Totale 4.627.988

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20

Valore

inizialeIncrementi Decrementi Valore finale

di cui per

fatture da

emettere

ABA530 CREDITI V/COM UNI 507 157 - 664

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

ABA560 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione - - - -

ABA570 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione 744 260 - 1.004

ABA580 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - alt re

prestazioni - - - -

ABA590 Acconto quota FSR da dist ribuire - - - -

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 71 0 - 71

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 814 261 - 1.075

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Credit i v/enti regionali: 4 5 - 9

ABA630 Credit i v/sperimentazioni gest ionali: - - - -

ABA640 Credit i v/alt re partecipate: 59.029 229 - 59.259

ABA650 CREDITI V/ERARIO 930 - 6- 924

CREDITI V/ALTRI

ABA670 Credit i v/client i privat i 37.372 - 8.191- 29.181 2.917

ABA680 Credit i v/gest ioni liquidatorie 8.247 - - 8.247

ABA690 Credit i v/alt ri sogget t i pubblici 129 853 - 982

ABA700 Credit i v/alt ri sogget t i pubblici per ricerca - - -

ABA710 Alt ri credit i diversi 19.331 - 5.209- 14.122

CODICE

M OD.

SP

CREDITI

(VALORE NOM INALE)

M OVIM ENTI DELL'ESERCIZIO

17 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – II parte

Il Credito v/altre partecipate (€/mgl 59.259), si riferisce alla Fondazione Istituto G.Giglio di Cefalù per crediti vantati da

questa Azienda per rimborsi su personale comandato (€/mgl 51.200) e altri rimborsi e prestazioni (€/mgl 8.059). A

fronte di tale credito è stato costituito nel 2012 un fondo svalutazione di €/mgl 11.617 per fronteggiare il rischio

derivante da un contenzioso sorto in relazione alla determinazione del costo del personale da addebitare alla predetta

Fondazione e cioè se tale costo debba o meno includere il cd “effetto di trascinamento” dei rinnovi contrattuali sulle

voci stipendiali dei cedolini dei dipendenti in comando.

Si inserisce dettaglio (in €uro) dei Crediti vs clienti privati (ABA670) con evidenza del saldo 2013.

CREDITI VS CLIENTI PRIVATI 2014 2013 diff.

CREDITI DA LATTERI SRL 770.000 770.000 -

CREDITI DA ATM-VILLA S.TERESA 9.050.000 9.800.000 750.000-

NOTE CRED.DA RIC.CASE CURA 2008 54.732 298.468 243.736-

NOTE CRED.DA RIC.CASE CURA 2009 3.635.590 5.321.077 1.685.487-

NOTE CRED.DA RIC.CASE CURA 2010 450.325 2.744.429 2.294.105-

NOTE CRED.DA RIC.CASE CURA 2012 1.519.558 3.767.146 2.247.588-

NOTE CRED.DA RIC.CASE CURA 2013 5.171.573 9.210.738 4.039.165-

NOTE CRED.DA RIC.CASE CURA 2014 3.198.208 - 3.198.208

NOTE CRED.DA RICEVERE 333.285 727.401 394.116-

NOTE CRED.DA RICEVERE S.C.E. 2010 36.662 36.662 -

CREDITI V/CLIENTI 4.960.652 4.695.759 264.893

TOTALE LORDO 29.180.585 37.371.681 8.191.096-

FONDO SVALUT. CREDITI V/PRIVATI 3.500.000- 1.900.000- 1.600.000-

TOTALE NETTO 25.680.585 35.471.681 9.791.096-

Più specificamente:

1) Credito verso la casa di cura Latteri €/mgl 770, il credito, già dal 2012, derivava dal recupero di rimborsi non dovuti

che sono stati fatti negli anni alla medesima casa di cura per il DRG oncologico 410. Tale credito era stato iscritto sulla

base delle note prot. n. 867/NAR del 12/4/2012 e prot. n. 961/NAR del 23/4/2012. il credito iniziale di €/mgl 3.435 è

stato decurtato mensilmente di €/mgl 70 in occasione della liquidazione delle prestazioni erogate dalla suddetta casa

di cura. Nel 2013 la citata casa di cura ha proposto ricorso presso il tribunale Civile di Palermo che ha emesso decreto

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ingiuntivo con riconoscimento di restituzione di €/mgl 770 (pari alle prime 11 rate trattenute). Per tale motivo si è

dichiarata decaduta la casa di cura dai benefici della rateizzazione con nota prot. n. 1396/UOS Gest. Cont. e si è

provveduto a corrispondere la cifra ingiunta allocandola tra i crediti. Contestualmente questa Azienda ha presentato

ricorso ed inserito a Fondo rischi quanto presumibilmente stimato di corrispondere della differenza incamerata (€/mgl

3435- €/mgl 770);

2) Credito verso le ex società del cd gruppo Aiello (Villa S. Teresa e ATM),quanto ad €/mgl 9.050, per effetto dell’atto

transattivo del 2011 con l’Amministrazione Giudiziale di tali aziende. Tale atto transattivo prevedeva l’incasso

immediato di €/mgl 22.000 ed il pagamento differito di €/mgl 14.000 in rate mensili di €/mgl 150 (12 rate da €/mgl

150 = €/mgl 1.800). Per tale motivo il saldo 2012 del credito di €/mgl 11.600 si è ridotto a €/mgl 9.800 al 31/12/2013.

Nel 2014 è stato concesso per un periodo di 12 mesi la riduzione delle trattenute mensili ad €/mgl 50 e quindi, per tale

motivo il saldo è disceso ad €/mgl 9.050 ;

3) Crediti per note di credito da ricevere, al riguardo si rappresenta che esse si riferiscono a prestazioni effettuate e fatturate nei vari esercizi dalle case di cura convenzionate, successivamente abbattute per contestazioni sanitarie, controlli L.E.A., extrabudget e farmaci antiblastici. Nel corso del 2012 si è proceduto ad accantonare prudenzialmente €/mgl 1.900 a fondo svalutazione crediti a fronte

del rischio di credito delle note di credito formazione 2009. Nel corso del 2014 il saldo delle note credito da ricevere si

è notevolmente ridotto sia perché sono state emesse note debito laddove le Case di Cura non avessero provveduto a

inviare le note credito richieste, sia per effetto di una riconciliazione saldi richiesta alle Case di Cura con riferimento ai

saldi aperti di formazione ante 2010. A seguito di tale riconciliazione, laddove fossero risultate in Co.Ge. partite ancora

aperte non confermate dalle Case di Cura, queste sono state stornate in contropartita di Note Credito da ricevere, ove

esistenti, per un ammontare di €/mgl 1.025 circa. Nel caso in cui, invece, le partite ancora aperte in Co.Ge. non

fossero state confermate dalle Case di Cura e contestualmente non c’erano Note credito da ricevere si è proceduto ad

azzerare il debito aperto in contropartita di insussistenze attive (per €/mgl 2.230). Sempre nel 2014 si è proceduto

altresì ad accantonare un ulteriore fondo svalutazione di €/mgl 1.600 per complessivi €/mgl 3.500 al fine di meglio

rappresentare il rischio di esigibilità di tale aggregato patrimoniale e pari quasi alla totalità delle note credito da

ricevere di formazione 2009;

4) quanto ad €/mgl 4.960, ad una molteplicità di importi unitariamente non significativi per lo più nascenti da controlli

su ascensori condominiali, a rimborsi per visite fiscali, etc.. Nei primi mesi del 2014 si è proceduto a sollecitare i

debitori attraverso richieste di rimborso a seguito delle quali si sono ottenuti consistenti introiti.

Crediti verso Erario (€/mgl 924). Tale voce è rappresentata quasi totalmente (€/mgl 919) dal credito verso l’Erario per

l’I.R.A.P. indebitamente versata per gli anni 2003 e 2004 sul costo del personale dipendente distaccato presso la

Fondazione “Istituto San Raffaele – G. Giglio” di Cefalù. A seguito della rilevazione di tale credito – effettuata giusta

deliberazione n. 825 dell’8 giugno 2007 – si è proceduto, nel rispetto dell’art. 11 del D.Lgs. n. 446/97, ad inoltrare

all’Agenzia delle Entrate apposita istanza di rimborso avverso la quale l’Agenzia delle Entrate Palermo 2 ha proposto

ricorso. La Commissione Tributaria Regionale di Palermo, Sezione prima, con sentenza n. 58/01/11 depositata in

cancelleria il 28/4/2011 ha riformato ed annullato la decisione di primo grado della Commissione Provinciale di

Palermo ordinando il rimborso all’ASP di Palermo e condannando l’Agenzia delle Entrate al pagamento delle spese di

entrambi i gradi di giudizio. L’Agenzia delle Entrate ha proposto ricorso per Cassazione avverso la sentenza della

Commissione Tributaria Regionale di Palermo, Sezione prima.

Crediti v/gestioni liquidatorie (ABA680), si riferisce integralmente ai crediti nei confronti della c.d. “gestione stralcio”.

Tale credito non ha subito variazioni rispetto al 2013 in quanto non si sono ricevuti incassi da parte della Regione, né

peraltro lo stesso ha subito incrementi in quanto, così come indicato dall’Assessorato Regionale della Sanità con nota

del Serv.5 prot n. 58312 del 30/12/2010, i pagamenti fatti a partire dal 2010 sono stati contabilizzati a sopravvenienze

passive e non ad incremento di credito. La correttezza e coerenza di tale impostazione contabile seguita da questa ASP

è stata successivamente confermata dallo stesso Assessorato Regionale della Salute-Servizio 5 con nota prot. 8742 del

1/2/2012 indirizzata all’Assessorato Regionale dell’Economia e al Collegio Sindacale dell’ASP di Palermo. Si attende di

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incassare tali crediti e dei crediti potenziali attualmente allocati a sopravvenienze passive come da disposizioni

assessoriali.

Altri crediti diversi (ABA710) ( €/mgl 14.122) si riferisce:

• per complessivi €/mgl 9.624 (€/mgl 14.320 nel 2013 ) a pignoramenti da regolarizzare. Al fine di neutralizzare l’impatto a conto economico di tali regolarizzazioni già nel 2010 fu creato un fondo di €/mgl 7.800 che è stato ulteriormente impinguato nel 2011 per €/mgl 10.000 e di €/mgl 2.000 nel 2012. Il fondo al 31 dicembre 2014 ammonta ad €/mgl 6.805 (€/mgl 13.999 nel 2013);

• €/mgl 1.502 crediti verso personale;

• €/mgl 78 affrancatrici;

• €/mgl 2.917 fatture da emettere (riclassificato da ABA670) (€/mgl 3.250 nel 2013).

CODICE

MOD. SPFONDO SVALUTAZIONE CREDITI

Fondo svalutazione

inizialeAccantonamenti Utilizzi

Fondo

svalutazione

finale

CREDITI V/ STATO - PARTE CORRENTE

Crediti v/ Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Credit i v/ Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del

D.Lvo 56/ 2000

ABA220 Credit i v/ Stato per spesa corrente - FSN

ABA230 Credit i v/ Stato per mobilità att iva extraregionale

ABA240 Credit i v/ Stato per mobilità att iva internazionale

ABA250 Credit i v/ Stato per acconto quota fabbisogno sanitario

regionale standard

ABA260 Credit i v/ Stato per f inanziamento sanitario aggiuntivo

corrente

Crediti v/ Stato - altro:

ABA270 Credit i v/ Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/ STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/ Stato per finanziamenti per investimenti:

……

……

CREDITI V/ STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/ Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute

ABA310 Credit i v/ Stato per ricerca f inalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Credit i v/ Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Crediti v/ Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti

ABA340 CREDITI V/ PREFETTURE

TOTALE CREDITI V/ STATO

CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE

Crediti v/ Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario

corrente:

ABA370 Credit i v/ Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP

ABA380 Credit i v/ Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale

IRPEF

ABA390 Credit i v/ Regione o P.A. per quota FSR

ABA400 Credit i v/ Regione o P.A. per mobilità att iva intraregionale

ABA410 Credit i v/ Regione o P.A. per mobilità att iva extraregionale

ABA420 Credit i v/ Regione o P.A. per acconto quota FSR

ABA430 Crediti v/ Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente LEA

ABA440 Crediti v/ Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente extra LEA

ABA450 Crediti v/ Regione o P.A. per spesa corrente - altro

ABA460 CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER RICERCA:

……

……

CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO

NETTO

ABA480 Crediti v/ Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti

ABA490 Crediti v/ Regione o P.A. per incremento fondo dotazione

Crediti v/ Regione o P.A. per ripiano perdite:

ABA500 Credit i v/ Regione o P.A. per ripiano perdite

ABA510 Credit i v/ Regione per copertura debit i al 31/ 12/ 2005

ABA520Credit i v/ Regione o P.A. per ricostituzione risorse da

investimenti esercizi precedenti

TOTALE CREDITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

Tab. 18 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – I parte

Page 23: NOTA INTEGRATIVA 2014 13062015 - Asp Palermo...1 Nota integrativa PREMESSA Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5 /Dip./29338

23

CODICE

M OD.

SP

FONDO SVALUTAZIONE CREDITI

Fondo

svalutazione

iniziale

Accantonamenti Utilizzi

Fondo

svalutazione

finale

ABA530 CREDITI V/COM UNI

……

……

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

ABA560 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione

ABA570 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione

ABA580 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - alt re

prestazioni

ABA590 Acconto quota FSR da dist ribuire

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Credit i v/ent i regionali:

……

……

ABA630 Credit i v/sperimentazioni gestionali:

……

……

ABA640 Credit i v/alt re partecipate: 11.617 11.617

……

……

ABA650 CREDITI V/ERARIO

……

……

CREDITI V/ALTRI

ABA670 Credit i v/client i privat i 1.900 1.600 3.500

ABA680 Credit i v/gest ioni liquidatorie

……

……

ABA690 Credit i v/alt ri sogget t i pubblici

……

……

ABA700 Credit i v/alt ri sogget t i pubblici per ricerca

……

……

ABA710 Alt ri credit i diversi

……

……

Tab. 19 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – II parte

Page 24: NOTA INTEGRATIVA 2014 13062015 - Asp Palermo...1 Nota integrativa PREMESSA Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5 /Dip./29338

24

Anno 2010 e

precedentiAnno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE - 0 0 0 545.245

Credit i v/Regione o P.A. per f inanziamento sanitario ordinario corrente: - - - - 544.312

ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP

ABA380 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 544.312

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR

ABA430 Credit i v/Regione o P.A. per f inanziamento sanitario aggiunt ivo corrente LEA

ABA440 Credit i v/Regione o P.A. per f inanziamento sanitario aggiunt ivo corrente ext ra

LEA

ABA450 Credit i v/Regione o P.A. per spesa corrente - alt ro 933

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

……

……

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAM ENTI A PATRIM ONIO NETTO 38.929 - - - -

ABA480 Credit i v/Regione o P.A. per f inanziament i per invest iment i 34.713

ABA490 Credit i v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione

Credit i v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite 4.216

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedent i

TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOM A 38.929 - - - 545.245

CODICE

M OD.

SP

CREDITI

VALORE NOM INALE DEI CREDITI AL 31 /12 /2014

PER ANNO DI FORM AZIONE

Tab. 20 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – I parte

Anno 2010 e

precedentiAnno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014

ABA530 CREDITI V/COM UNI 664

……

……

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

ABA560 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione

ABA570 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione 452 552

ABA580 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - alt re

prestazioni

ABA590 Acconto quota FSR da dist ribuire

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 71

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Credit i v/enti regionali: 9

……

……

ABA630 Credit i v/sperimentazioni gest ionali:

……

……

ABA640 Credit i v/alt re partecipate: 43.845 3.931 4.424 3.827 3.232

……

……

ABA650 CREDITI V/ERARIO 924

……

……

CREDITI V/ALTRI

ABA670 Credit i v/client i privat i 4.759 10.564 2.512 8.148 3.198

ABA680 Credit i v/gest ioni liquidatorie 8.247

……

……

ABA690 Credit i v/alt ri sogget t i pubblici 982

……

……

ABA700 Credit i v/alt ri sogget t i pubblici per ricerca

……

……

ABA710 Alt ri credit i diversi 14.122

……

……

CODICE

M OD.

SP

CREDITI

VALORE NOM INALE DEI CREDITI AL 31 /12 /2014

PER ANNO DI FORM AZIONE

Tab. 21 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – II parte

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25

Entro

12 mesiTra 1 e 5 anni

Oltre

5 anni

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE

Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente

Crediti v/Stato - altro:

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti:

……

……

CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti

ABA340 CREDITI V/PREFETTURE

TOTALE CREDITI V/STATO

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE

Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente:

ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP -

ABA380 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF -

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 544.312

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale -

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale -

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR -

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA -

ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA-

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro 933

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

……

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 34.712

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione -

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite 4.216

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005 -

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti -

TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOM A 584.173

CODICE

MOD. SPCREDITI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2014

PER SCADENZA

Tab. 22 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – I parte

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26

Entro

12 mesiTra 1 e 5 anni

Oltre

5 anni

ABA530 CREDITI V/COM UNI 664

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

ABA560 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione

ABA570 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione 552 452

ABA580 Credit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - alt re

prestazioni

ABA590 Acconto quota FSR da dist ribuire

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE71

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 623 452

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Credit i v/ent i regionali: 9

ABA630 Credit i v/sperimentazioni gest ionali:

ABA640 Credit i v/alt re partecipate: 3.232 21.472 22.938

……

ABA650 CREDITI V/ERARIO 924

……

CREDITI V/ALTRI

ABA670 Credit i v/client i privat i 3.198 22.483

ABA680 Credit i v/gest ioni liquidatorie 8.247

ABA690 Credit i v/alt ri soggett i pubblici 982

ABA700 Credit i v/alt ri soggett i pubblici per ricerca

ABA710 Altri credit i diversi 14.122

CODICE

M OD.

SP

CREDITI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2014

PER SCADENZA

Tab. 23 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – II parte

DETTAGLIO CREDITI INTRAREGIONALI PER SINGOLA AZIENDA

M obilità in

compensazion

e

M obilità non

in

compensazion

e

Alt re

prestazioni

ASP AGRIGENTO 1

ASP CALTANISSETTA 18

ASP CATANIA 1

ASP ENNA 1

ASP MESSINA 138

ASP RAGUSA -

ASP SIRACUSA -

ASP TRAPANI 62

ARNAS CIVICO 331

AO PAPARDO PIEMONTE 14

AOR VILLA SOFIA-CERVELLO 42

AOU POLICLINICO PALERMO 396

AOU POLICLINICO CATANIA -

Totali - - 1.004

Tab. 24 – Dettaglio crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

Page 27: NOTA INTEGRATIVA 2014 13062015 - Asp Palermo...1 Nota integrativa PREMESSA Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5 /Dip./29338

27

CODICE

M OD.

SP

DETTAGLIO CREDITI PER INCREM ENTI DI PATRIM ONIO NETTO

DELIBERATI

Delibera

n°/anno

Importo delibera

€/mgl

Riscosso

negli esercizi

precedenti (-)

Consistenza

iniziale

Importo nuove

deliberazioni

Riscossioni

(-)

Consistenza

finale

ABA280 Credit i v/Stato per f inanziamenti per invest imenti

Inserire dettaglio

ABA480 Credit i v/Regione o Provincia Autonoma per f inanziament i per invest iment i 68.414 32.778- 35.636 - 924- 34.712

Vari f inanziamenti ex art 20, ex art icolo 71/88

Ass.Salute prot.n.

serv.5°/1949 del

24/8/2009 41.875 6.729- 35.146 760- 34.386

Stabilizzazione LSU

DDG n. 799/09, DDG

n. 765/09, DRS

n.646/10, DDG n.

1717/2004 e del

DG510/2007 12.813 12.587- 226 164- 62

Lavori di completamento del centro meddulolesi Villa delle Ginestre DDG n.2692 del

2009 9.928 9.665- 263 - 263

POR 2000/2006 Risorse liberate

Nota Assessorato

Salute Serv. 3 prot.

n. 2521 del

1/12/2009 (DA

2640/2009) 3.798 3.797- 1 1

ABA490 Credit i v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione

Inserire dettaglio

ABA500 Credit i v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite

Inserire dettaglio

ABA510 Credit i v/Regione per copertura debit i al 31/12/2005

Inserire dettaglio

ABA520 Credit i v/Regione o Provincia Autonoma per ricost ituzione risorse da invest imenti esercizi

precedenti

Inserire dettaglio

Tab. 25 – Dettagli crediti per incrementi di patrimonio netto

Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante.

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti nell’attivo circolante.

Altre informazioni relative ai crediti.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Gravami. Sui crediti dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

Cartolarizzazioni. L’azienda ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti?

NO

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

Page 28: NOTA INTEGRATIVA 2014 13062015 - Asp Palermo...1 Nota integrativa PREMESSA Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5 /Dip./29338

28

8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Rivalutazioni SvalutazioniValore

iniziale

Giroconti e

RiclassificazioniRivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni

Cessioni

(valore netto)

Partecipazioni in imprese controllate

Partecipazioni in imprese collegate

Partecipazioni in altre imprese

Altri t itoli che non costituiscono immobilizzazioni

TOTALE ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO

IMMOBILIZZAZIONI

Valore

netto

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO

IMMOBILIZZAZIONI

Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 26 – Movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

ELENCO PARTECIPAZIONI CHE NON COSTITUISCONO

IMMOBILIZZAZIONISede

Forma

giuridicaCapitale

% capitale

pubblico

Patrimonio

netto incluso

riserve

Totale

Attivo

Risultato di

esercizio% di possesso

Valore

attribuito a

bilancio

Partecipazioni in imprese controllate:

Partecipazioni in imprese collegate:

Partecipazioni in altre imprese:

Tab. 27 – Elenco e informativa delle partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Valore inizialeGiroconti e

RiclassificazioniRivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni

Cessioni

(valore netto)

Partecipazioni in imprese controllate:

Partecipazioni in imprese collegate:

Partecipazioni in altre imprese:

Altri titoli (diversi dalle partecipazioni)

Valore

finale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON

COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 28 – Dettagli e movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Altre informazioni relative alle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Informazione Caso presente in

azienda?

Se sì, illustrare

Gravami. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

Contenzioso con iscrizione in bilancio. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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29

9. Disponibilità liquide

Incrementi Decrementi

ABA760 Cassa 105 15 - 119

ABA770 Istituto Tesoriere 28.643 295 - 28.937

ABA780 Tesoreria Unica - - - -

ABA790 Conto corrente postale - - - -

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Valore

finale

CODICE

MOD. SPDISPONIBILITA' LIQUIDE

Valore

iniziale

Tab. 29 – Movimentazioni delle disponibilità liquide

Si rappresenta che i crediti verso Istituto Tesoriere B.N.L iscritti alla voce Disponibilità liquide, si riferiscono al saldo

delle disponibilità finanziarie finalizzate per spese in conto capitale e per progetti sanitari vincolati ed infruttifere,

pertanto, non disponibili per la copertura di spese correnti.

Tale saldo deriva dalla unificazione dei conti giacenti presso Banca d'Italia in esecuzione della Legge Regionale 14

aprile 2009 n. 5 art. 8 comma 2 "Norme per il riordino del Servizio sanitario regionale". A seguito di tale legge sono

stati chiusi i conti di Tesoreria Unica Mista (gestione ordinaria e gestione vincolata) aperti presso la Sezione di

tesoreria Provinciale dello Stato - Banca d'Italia, con riversamento delle giacenze di cassa sul Conto di Tesoreria Unica

presso la medesima sezione di Tesoreria intestato alle nuove Aziende.

Il saldo 2013 di €/mgl 28.643 è stato incrementato di €/mgl 4.843 per la riclassifica del conto Cassa Regionale dal

codice ABA390 .

Altre informazioni relative alle disponibilità liquide.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Gravami. Sulle disponibilità liquide dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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30

10. Ratei e risconti attivi

CODICE

M OD.

CE

RATEI ATTIVI Importodi cui

oltre 12 mesi

AA0660 Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati 20 -

AA0930 Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati 14 -

AA1070 Ricavi per prestazioni non sanitarie 6 -

Tab. 30 – Ratei attivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

CODICE

M OD.

CE

RISCONTI ATTIVI Importodi cui

oltre 12 mesi

BA1700 Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi 101 -

BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 3 -

BA2000 Fitt i passivi 79 -

BA2030 Canoni di noleggio - area non sanitaria 1 -

Tab. 31 – Risconti attivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

RR01 – Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

Page 31: NOTA INTEGRATIVA 2014 13062015 - Asp Palermo...1 Nota integrativa PREMESSA Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5 /Dip./29338

31

11. Patrimonio netto

Giroconti e

Riclassificazioni

Assegnazioni nel

corso

dell'esercizio

Utilizzi per

sterilizzazioni

nel corso

dell'esercizio

Altre variazioni

(+/-)

Risultato di

esercizio

(+/-)

Copertura

perditeSterilizzazioni

Altre

motivazioni

PAA000 FONDO DI DOTAZIONE 62.264 62.264

PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: 151.991 - - 8.289- 3.708 - 147.410 43.595

PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione - -

PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti 151.991 - - 8.289- 5.794- - 137.908

PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 151.991 8.289- 5.794- 137.908

PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca - -

PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro - -

PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti - -

PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti - -

PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettif ica contributi in conto esercizio - 9.502 9.502

PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 1.610 1.610

PAA110 ALTRE RISERVE: - -

PAA120 Riserve da rivalutazioni - -

PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire - -

PAA140 Contributi da reinvestire - -

PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti - -

PAA160 Riserve diverse - -

PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE: 42.782 - - - 38.566- 4.216 226.502

PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 - -

PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - -

PAA200 Altro 42.782 38.566- 4.216

PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 53.650- 7.682 29.546 16.422-

PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 7.682 7.682- 6.444 6.444

TOTALE PATRIM ONIO NETTO 212.678 0- - 8.289- 5.312- 6.444 205.521 226.502 43.595 -

RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI EFFETTUATE

NEI QUATTRO PRECEDENTI ESERCIZIMOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Consistenza

finale

CODICE

MOD. SPPATRIMONIO NETTO

Consistenza

iniziale

Tab. 32 – Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto

Si espone il dettaglio dei contributi assegnati e non incassati che risultano di pari ammontare tra le poste

del patrimonio netto e tra i crediti verso Regione, nonché il dettaglio degli utili e perdite a nuovo, così come

richiesto nella direttiva di chiusura del bilancio 2014 delle aziende del SSR.

anno

Perdite da

Bilancio

d'esercizio

Contributi per

ripiano perdita

assegnati e

non incassati

al 31/12/2013

Contributi per

ripiano

perdita

incassati al

31/12/2013

Perdite a

nuovo al

31/12/2013 Incassi 2014

Perdite a

nuovo al

31/12/2014

post

incassi

2014

Effetto

Dlgs

118/2011

Perdite a

nuovo 2014

2002 119.516 - 119.516 - - -

2003 108.123 - 108.123 - - -

2004 223.629 - 223.629 - - -

2005 - - - - -

2006 177.094 42.782 134.313 42.782 38.566 4.216 4.216

2007 112.320 86.140 26.181 26.181 26.181

2008 - - - - -

2009 - - - - -

2010 - - - - -

TOTALE A 740.682 42.782 671.720 68.962 38.566 30.397 9.020 39.417

anno

Utili di

Bilancio

d'esercizio

Utilizzi per

ripiano perdita

Utilizzi per

investimenti

Utili a

nuovo al

31/12/2014

2005 64 64

2008 3.067 3.067

2009 566 566

2010 1.381 1.381

2011 3.681 3.681

2012 6.553 6.553

2013 7.682 7.682

TOTALE B 22.994 - 22.994

Netto Utili/(Perdite) a nuovo (A-B) 16.423

Utili a nuovo

Importi in € migliaia

Importi in € migliaia

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32

Giroconti e

Riclassificazioni

Assegnazioni nel

corso

dell'esercizio

Utilizzo a fronte

di sterilizzazioni

nel corso

dell'esercizio

Altre variazioni

(+/-)

Consistenza

finale

di cui

riscossi

di cui

investiti

PAA020 Per beni di prima dotazione:

... assegnati in data antecedente al 1/1/2011

... assegnati a partire dall'1/1/2011 (dettagliare)

PAA030 Da Stato: 151.991 - 8.289- 5.794- 137.908

... assegnati in data antecedente al 1/1/2011 150.139 8.289- 5.794- 136.056

... assegnati a partire dall'1/1/2011 1.852 - 1.852

Contributo Fesr 2007/2013 1 RNM P.O. Civico di Partinico prot. Serv. 3 Ass. Salute

n. 66479 del 27/8/2013 926 926

Contributo Fesr 2007/2013 1 RNM Villa delle Ginestre prot. Serv. 3 Ass. Salute n.

84361 del 8/11/2013 926 926

PAA070 Da Regione:

... assegnati in data antecedente al 1/1/x-2

... assegnati a partire dall'1/1/x-2 (dettagliare)

PAA080 Da altri soggetti pubblici:

... assegnati in data antecedente al 1/1/x-2

... assegnati a partire dall'1/1/x-2 (dettagliare)

PAA090 Per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio:

... assegnati in data antecedente al 1/1/x-2

... assegnati a partire dall'1/1/x-2 (dettagliare)

DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI RICEVUTI

NEGLI ULTIMI TRE ESERCIZI

Consistenza

all'inizio

dell'esercizio

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

CODICE

MOD. SP

Tab. 33 – Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi)

Dettaglio riserve da plusvalenze da reinvestire

Non si rileva tale fattispecie

Dettaglio contributi da reinvestire

Non si rileva tale fattispecie

Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti

Nell’esercizio non sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti.

Fondo di dotazione

Il fondo di dotazione non ha subito variazioni rispetto all’esercizio precedente.

Altre informazioni relative al patrimonio netto

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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33

12. Fondi per rischi e oneri

PBA000 FONDI PER IM POSTE, ANCHE DIFFERITE 2.648 1.434 1.031- 3.051

PBA010 FONDI PER RISCHI: 62.120 5 .188 - 1 .205- 66.103

PBA020 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 32.838 883 217- 33.505

PBA030 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 20.673 1.745 485- 21.933

PBA040 Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato 5.995 - 106- 5.889

PBA050 Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 2.614 2.560 397- 4.777

PBA060 Altri fondi rischi: - -

PBA070 FONDI DA DISTRIBUIRE: - - - - -

PBA080 FSR indist into da distribuire -

PBA090 FSR vincolato da distribuire -

PBA100 Fondo per ripiano disavanzi pregressi -

PBA110 Fondo f inanziamento sanitario aggiunt ivo corrente LEA -

PBA120 Fondo f inanziamento sanitario aggiunt ivo corrente extra LEA -

PBA130 Fondo f inanziamento per ricerca -

PBA140 Fondo f inanziamento per invest imenti -

PBA150 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI: 37.520 2 .235 7 .222 4 .612- 42.365

PBA160 Quote inut ilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 37.127 1.897 7.222 4.492- 41.754

PBA170 Quote inut ilizzate contributi vincolat i da soggett i pubblici (extra fondo) 393 338 120- 611

PBA180 Quote inut ilizzate contributi per ricerca - -

PBA190 Quote inut ilizzate contributi vincolat i da privat i - -

PBA200 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: 68.221 1 .489 - 11.728- 57.982

PBA210 Fondi integrativi pensione - -

PBA230 Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 1.553 1.553

PBA240 Fondo rinnovi convenzioni MMG - PLS - MCA 8.196 1.100 346- 8.950

PBA250 Fondo rinnovi convenzioni Medici SUMAI 279 127 406

PBA260 Altri fondi per oneri e spese 58.193 262 11.382- 47.073

TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 170.508 8 .912 7 .222 18.576- 169.500

CODICE

M OD. SPFONDO RISCHI E ONERI

Valore

finaleUtilizzi

Consistenza

iniziale

Accantonamenti

dell'esercizio

Riclassifiche

dell'esercizio/

PSN 2013

Tab. 34 – Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

Si segnala che nel 2014 si è riclassificato il saldo 2013 per €/mgl 279 da PBA240 a PB250.

Il Fondo per imposte espone le potenziali passività di natura fiscale – ancora non determinate nel loro

ammontare – derivanti da accertamenti o contenziosi tributari in corso di definizione, nonché le imposte

differite.

Il saldo di Bilancio al 31 dicembre 2014 accoglie:

1) I.R.A.P. 2008 (€/mgl 44) relativa ad emolumenti ancora da corrispondere a personale dipendente; 2) I.R.A.P. 2009 (€/mgl 7): tale imposta, relativa a varie tipologie di competenze differite, è stata

determinata sulla base delle seguenti note: - nota prot. n. 549/TE del 12 febbraio 2011 e 1247/TE del 19 febbraio 2011;

- accantonamenti fondi personale 2010 DGRU prot. n. 2172/STE_08/04/2011;

- nota DGRU prot. n. 2540/GEP del 27/aprile2011;

- nota prot. n. 202/2011 e 369/2011 U.O.Formazione ;

- nota attività anestesiologica 2010 – Petralia -Corleone-Palazzo Adriano;

- nota prot. n. 4181/CD del 24 marzo 2011-integrazione e accantonamento, ALPI 2010;

3) I.R.A.P. 2010 (€/mgl 237), è un residuo dell’accantonamento effettuato giusta nota dell’U.O. Servizi fiscali e previdenziali prot. n. 6480 del 14 maggio 2011 ed è relativa ad IRAP 2010;

4) I.R.A.P. 2011 (€/mgl 314), si riferisce principalmente ad IRAP lavoratori dipendenti anno 2011 prot. n. 245/GEP del 16/01/2012;

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34

5) I.R.A.P. 2012 (€/mgl 519), si riferisce principalmente ad IRAP lavoratori dipendenti anno 2012 prot. n. 416/GEP del 22/01/2013 e ad Irap su Commissioni invalidi civili e visite fiscali giusta nota prot. 808/MLF del 5/3/2013;

6) I.R.A.P. 2013 (€/mgl 497), si riferisce a residui di IRAP lavoratori dipendenti anno 2013 (prot. n. 152/GEP del 15/01/2014, di Irap su Commissioni invalidi civili come da nota prot. 642/MLF del 13/3/2014, di Irap su attività ALPI come da nota prot. n. 4938/coge del 18/4/2014, Irap Personale convenzionato come da nota prot. 6492/DRU – UOC Pers. Conv. del 1/4/2014;

7) I.R.A.P. 2014 (€/mgl 1.340), si riferisce principalmente ad IRAP lavoratori dipendenti anno 2013 (€/mgl 1.143), ad Irap su Commissioni invalidi civili (€/mgl 41), Irap ALPI (€/mgl 14), Irap Personale convenzionato (€/mgl 50).

Con riferimento ai Fondi rischi per cause civili e per contenzioso personale dipendente di cui alla tabella

sopra indicata si rappresenta che:

1) gli accantonamenti per cause civili e per contenzioso con personale dipendente sono stati effettuati

sulla base delle note prot. n. 1230/NAR del 27/4/2015 e prot. n.123/CL del 14/1/2015;

2) che in Allegato 1 alla presente si riporta il dettaglio del fondo rischi di €/mgl 33.504 delle cause

civili in corso così come richiesto nella direttiva assessoriale di chiusura del bilancio 2014;

3) Il fondo contenzioso per personale dipendente (€/mgl 21.933) comprende:

a) un “Fondo onorari avvocati dirigenti” (€/mgl 2.042), costituito nel 2008 a seguito di quanto

disposto nel verbale della conferenza di servizio tenutasi il 03 marzo 2009, si riferisce

all’istanza formulata dai Dirigenti Avvocati di questa Azienda che, con atto di invito e messa

in mora del 29 dicembre 2008, hanno richiesto “ai sensi e per gli effetti della deliberazione

n. 63 del 12.01.2000 e dell’art. 7 dell’atto transattivi del 19.01.04, il pagamento di €

2.294.361,00 a titolo di spettanze professionali maturate sui giudizi definitisi

favorevolmente per questa Amministrazione, con compensazione delle spese legali, nel

periodo 01.01.2003 al 04.06.2008, oltre agli accessori per legge”;

b) Il Fondo premio rendimento contrattisti (€/mgl 12.600) invariato rispetto al 2012, a fronte

del contenzioso instaurato per il riconoscimento del salario di risultato e sull’esito ritenuto

sfavorevole all’azienda che, esteso alla complessiva platea dei contrattisti potrebbe

determinare un costo complessivo di €/mgl 12.600, così come evincibile nella nota prot. n.

123/GEP dell’ 8/1/2013;

c) Un fondo cause personale dipendente per €/mgl 7.291 di cui all’Allegato 2

4) Il fondo di €/mgl 5.889 si riferisce ai rischi connessi all’acquisto di prestazioni sanitarie da privato

(assistenza specialistica ambulatoriale esterna). In particolare, così come indicato nella direttiva

assessoriale di chiusura del bilancio 2013, si è proceduto ad accantonare in apposito fondo del

passivo la differenza tra l’aggregato di spesa 2013 di cui alla direttiva D.A. n. 1658/2013 al netto

della quota fissa di compartecipazione ed il fatturato valorizzato secondo il D.A. n. 924 del

14/5/2013;

Nel seguito si riportano le specifiche delle Quote inutilizzate dei contributi (€/mgl 41.754):

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35

Importo

Esercizio

2010 e

ante

Esercizio

2011

Esercizio

2012

Esercizio

2013Esercizio 2014

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.13) Ammortamenti - - - - -

Totale - - - - -

B.1) Acquist i di beni - - - 438 9.533

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - 324.125

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - - - 147.482

B.13) Ammortamenti - - - 2.928 66.297

RESTITUZIONE SOM M E 20.000

Totale - - - 3.366 567.437

B.1) Acquist i di beni - - - 483 11.405

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - 128.593 406.173 991.207

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - - 35.706 360.538

B.12) Ammortamenti - - - - 150.000

B.13) Ammortamenti - - - 128.380 -

Totale - - 128.593 570.742 1.513.150

B.1) Acquist i di beni - 28.129 14.494 22.482 92.401

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- 230.705 457.239 811.199 917.787

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - 140.101 - 11.793

B.4) Godimento di beni

di terzi- - 5.000 14.701 14.701

B.6) Costi del personale - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - 8.522 175.509 21.544

B.10) Ammortamenti - - - 1.815 -

B.12) Ammortamenti - - - - 500.000

B.13) Ammortamenti - - 49.716 91.606 11.506

GIROCONTO AL CEFPAS - - 60.964 - -

Totale - 258.834 736.036 1.117.312 1.569.732

B.1) Acquist i di beni - 87.212 50.749 93.784 16.047

B.2) Acquist i di servizi

sanitari2.895.097 368.593 23.646 68.468 42.020

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- 10.807 26.719 85.281 13.809

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - 86.011 19.315 1.029

B.10) Ammortamenti - 29.040 58.322 - -

B.13) Ammortamenti - 80.394 1.112.367 - 447.207

Totale 2.895.097 576.046 1.357.814 266.848 520.112

B.1) Acquist i di beni - - - - -

Quote inut ilizzate contribut i da

Regione o Prov. Aut . per quota

FSR vincolato (PBA160)

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- 226.969 42.344 49.687 -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - - - -

B.13) Ammortamenti - - - - -

Totale - 226.969 42.344 49.687 -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - 319.000 -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - - - -

B.13) Ammortamenti - - - - -

Totale - - - 319.000 -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - 136.550 182.450

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - - - -

B.13) Ammortamenti - - - - -

Totale - - - 136.550 182.450

B.1) Acquist i di beni - - - - 2.233

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - 81.261

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - - - -

B.13) Ammortamenti - - - - 9.663

Totale - - - - 93.157

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gest ione - - - - -

B.13) Ammortamenti - - - - -

Totale - - - - -

BRUCELLOSI E

RANDAGISMO

2014

319.000 - 319.000

BRUCELLOSI E

RANDAGISMO

2012

319.000 182.450 -

BRUCELLOSI E

RANDAGISMO

2013

319.000 319.000 225.843

BRUCELLOSI E

RANDAGISMO

2010

319.000 - -

BRUCELLOSI E

RANDAGISMO

2011

319.000 - -

6.567.186

D.A.2495/2009

SCREENING

ONCOLOGICI

7.075.073 1.979.268 1.459.157

PSN 2011 13.259.729 12.560.394 11.047.244

UTILIZZI / COSTI

FONDO AL

31/12/2014

PSN 2012 13.373.024 13.369.658 12.802.221

PSN 2010 10.249.100 8.136.918

DETTAGLIO QUOTE

INUTILIZZATE CONTRIBUTI

ASSEGNAZIONE INIZIALE

CONTRIBUTOUTILIZZI / COSTI

FONDO AL

31/12/2013

EsercizioImporto

contributoTipologia

PSN 2013 - (NEL

2014)7.222.180

Importo

7.222.180 -

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36

Importo

Esercizio

2010 e

ant e

Esercizio

2011

Esercizio

2012

Esercizio

2013Esercizio 2014

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - 19.717 - 283

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - 19.717 - 283 -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

Quot e inut ilizzate cont ribut i da

Regione o Prov. Aut . per quota

FSR vincolat o (PBA160)

B.1) Acquist i di beni 167.205 - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale 144.388 - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - 39.930 46.323

Tot ale 311.593 - - 39.930 46.323

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

B.1) Acquist i di beni - - - - -

B.2) Acquist i di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquist i di servizi

non sanitari- - - - -

B.4) Godimento di beni

di terzi- - - - -

B.6) Cost i del personale - - - - -

B.9) Alt ri oneri di gestione - - - - -

B.13) Ammortament i - - - - -

Tot ale - - - - -

TOTALE 55.302.891 TOTALE 3.206.689 1.081.566 2.264.787 2.503.719 37.127.013 4.492.361 41.753.769

DETTAGLIO QUOTE

INUTILIZZATE CONTRIBUTI

(segue)

ASSEGNAZIONE INIZIALE

CONTRIBUTOUTILIZZI / COSTI

FONDO AL

31/12/2013

UTILIZZI / COSTI

FONDO AL

31/12/2014Esercizio

Importo

cont ributoTipologia

Importo

CONTRIBUTO

FARMACIE

RURALI - 2014

196.315 - 196.315

PREMIALITA'

EMODIALISI -

ANNO 2014

867.833 - 867.833

QUOTA AIDS -

L.135/90 - ANNO

2014

493.790 - 493.790

INCENTIVAZION

E PLASMA -

ANNO 2012

144.000 144.000 144.000

INCENTIVAZION

E PLASMA -

ANNO 2013

102.700 102.700 102.700

RIQUALIF.

PERSONALE 118

AUTISTA -

SOCCORRITORE

2011

209.425 209.425 209.425

INCENTIVAZION

E PLASMA -

ANNI 2002/2007

434.722 83.199 36.876

SORVEGLIANZA

"PASSI" 201320.000 20.000 20.000

SORVEGLIANZA

"PASSI" 201420.000 - 20.000

SORVEGLIANZA

"PASSI" 201220.000 20.000 20.000

SORVEGLIANZA

"PASSI" 200920.000 0 0

Tab. 35 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato

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37

Importo

Esercizio

2010 e

ante

Esercizio

2011

Esercizio

2012

Esercizio

2013Esercizio 2014

B.1) Acquisti di beni - 9.707 - - -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- 22.311 - 8.142 -

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - 1.065 1.080 - -

B.9) Altri oneri di gestione - 17.413 - - -

Totale - 50.496 1.080 8.142 -

B.1) Acquisti di beni - - - - -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- 54.391 - 13.491 -

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gestione - 42.530 6.218 4.177 -

B.13) Ammortamenti - 15.551 - - -

Totale - 112.472 6.218 17.668 -

B.1) Acquisti di beni - - - - -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

B.9) Altri oneri di gestione - - - 16.031 -

Totale - - - 16.031 -

B.1) Acquisti di beni - - - - -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - 15.465 - - -

B.9) Altri oneri di gestione - 15.793 - 15.793

RESTITUZIONE SOM M E - - - - 19.985

Totale - 31.258 - 15.793 19.985

B.1) Acquisti di beni - - 7.956 65.301 -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- - - 12.492 -

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - 1.117 1.250 - -

B.13) Ammortamenti - - 2.765 - -

Totale - 1.117 11.971 77.793 -

B.1) Acquisti di beni - - - - -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- - - - 99.520

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari- - - - -

B.6) Costi del personale - - - - -

Altri costi (dettagliare) - - - - -

Totale - - - - 99.520

B.1) Acquisti di beni - - - - -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari- - - - -

B.9) Altri oneri di gestione - - - - 226

Altri costi (dettagliare) - - - - -

Totale - - - - 226

B.1) Acquisti di beni - - - - -

B.2) Acquisti di servizi

sanitari- - - - -

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari- - - - -

B.9) Altri oneri di gestione - - - - -

Altri costi (dettagliare) - - - - -

Totale - - - - -

TOTALE 1.081.076 TOTALE - 195.342 19.269 135.427 392.702 119.731 611.307

CONTRIBUTO

CCM 2013

ALZHEIMER -

(NEL 2014)

106.000 - 105.774

CONTRIBUTO

PROG.SICILIA IN

SICUREZZA -

2014

232.336 - 232.336

110.000 19.119 19.119

CONTRIBUTO

COMUNITA'

ALLOGGIO

PADRE

G.PUGLISI - 2013

292.000 292.000 192.480

53.468 53.468

PROG. SPAZIO

VEGA - 2010 67.035 19.985 -

4.018 4.018

PROG.

ATTIV@GIOVANI -

2010

140.471 4.113 4.113

EsercizioImporto

contributoTipologia

Importo

Quote

inut ilizzate

contribut i

vincolat i da

sogget t i

pubblici

(ext ra fondo)

(PBA170)

PROG.

STALKING E

VIOLENZA - 2010

63.735

PROG. SPAZIO

INDIVIDUAZIONE

- 2010

69.499

PROG. CON ASP

CATANZARO -

2010

DETTAGLIO

QUOTE

INUTILIZZAT

E

CONTRIBUTI

ASSEGNAZIONE INIZIALE

CONTRIBUTOUTILIZZI / COSTI

FONDO AL

31/12/2013

UTILIZZI / COSTI

FONDO AL

31/12/2014

Tab. 36 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da soggetti pubblici (extrafondo)

Gli utilizzi di €/mgl 120 sopra elencati si riferiscono quanto a €/mgl 20 a insussistenze attive, mentre gli

utilizzi dei contributi Comunità Alloggio Padre Puglisi sono stati fatti transitare direttamente da fondo.

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38

Esercizio

X-4 e precedenti

Esercizio

X-3

Esercizio

X-2

Esercizio

X-1

B.1) Acquisti di beni

B.2) Acquisti di servizi

sanitari

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari

B.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)

Totale

B.1) Acquisti di beni

B.2) Acquisti di servizi

sanitari

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari

B.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)

Totale

B.1) Acquisti di beni

B.2) Acquisti di servizi

sanitari

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari

B.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)

Totale

TOTALE TOTALE

DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

ASSEGNAZIONE INIZIALE

CONTRIBUTOUTILIZZI / COSTI

FONDO AL

31/ 12/ X

EsercizioImporto

contributoTipologia

Importo

<indicare esercizio

di assegnazione>

<indicare esercizio

di assegnazione>

<indicare esercizio

di assegnazione>

Quote inutilizzate contributi

per ricerca

Tab. 37 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi per ricerca

Esercizio

X-4 e precedenti

Esercizio

X-3

Esercizio

X-2

Esercizio

X-1

B.1) Acquisti di beni

B.2) Acquisti di servizi

sanitari

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari

B.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)

Totale

B.1) Acquisti di beni

B.2) Acquisti di servizi

sanitari

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari

B.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)

Totale

B.1) Acquisti di beni

B.2) Acquisti di servizi

sanitari

B.3) Acquisti di servizi

non sanitari

B.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)

Totale

TOTALE TOTALE

ASSEGNAZIONE INIZIALE

CONTRIBUTOUTILIZZI / COSTI

FONDO AL

31/ 12/ X

EsercizioImporto

contributoTipologia

Importo

<indicare esercizio

di assegnazione> Quote inutilizzate contributi vincolati

da privati

<indicare esercizio

di assegnazione>

<indicare esercizio

di assegnazione>

DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

Tab. 38 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati

Il fondo di €/mgl 1.553 (PBA230) è costituito da:

a) “Fondi rinnovi contrattuali personale dipendente – anno 2007” (€/mgl 873). Per la

quantificazione iniziale di tale accantonamento (€/mgl 9.148) si è provveduto – in

conseguenza della “vacatio” contrattuale per l’anno 2007 su tutte le Aree del personale

dipendente – ad iscrivere nel Bilancio d’esercizio 2007 quanto comunicato dall’Assessorato

della Sanità con nota prot. n. 3°/Dip./483 del 25 gennaio 2008 (assegnazione definitiva per

l’anno 2007 della quota del Fondo Sanitario Nazionale e Regionale);

b) “Fondi rinnovi C.C.N.L.– anno 2008” (€/mgl 596). Per la quantificazione di tale

accantonamento si è provveduto – in conseguenza della “vacatio” contrattuale per l’anno

2008 – ad iscrivere nel Bilancio d’esercizio 2008 quanto comunicato dall’Assessorato della

Sanità con nota prot. n. 3°/Dip./2648 del 07 maggio 2009 (assegnazione definitiva per

l’anno 2008 della quota del Fondo Sanitario Regionale), successivamente specificato

nell’Allegato 1 alla Direttiva Interassessoriale prot. n. 2649/09. Tali fondi rinnovi

contrattuali si riferiscono al 1° anno del biennio 2008/2009 ed erano così composti:

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39

- Dirigenza medica (€/mgl 758); - Dirigenza non medica (€/mgl 204); - Comparto (€/mgl 935);

c) “Fondi rinnovi C.C.N.L.– anno 2009” (€/mgl 84). Per la quantificazione di tale

accantonamento si è provveduto – in conseguenza della “vacatio” contrattuale per l’anno

2009 della dirigenza – ad iscrivere nel Bilancio d’esercizio 2009 quanto comunicato dall’

Assessorato della Sanità con nota prot. n. 5/Dip./2087 del 05 maggio 2010 (assegnazione

definitiva per l’anno 2009 della quota del Fondo Sanitario Regionale), successivamente

specificato nella Direttiva Interassessoriale prot. n. 2116/10.Tali fondi rinnovi contrattuali si

riferiscono al 2° anno del biennio 2008/2009 ed erano così composti:

- Dirigenza medica (€/mgl 1.403); - Dirigenza non medica (€/mgl 391).

Il fondo (PBA240) di €/mgl 8.950 è costituito da:

a) “Fondi rinnovi A.C.N.L.– anno 2009” (€/mgl 2.873). Per la quantificazione di tale

accantonamento si è provveduto – in conseguenza della “vacatio” contrattuale per l’anno

2009 – ad iscrivere nel Bilancio d’esercizio 2009 quanto comunicato dall’Assessorato della

Sanità con nota prot. n. 5/Dip./2087 del 05 maggio 2010 (assegnazione definitiva per l’anno

2009 della quota del Fondo Sanitario Regionale), successivamente specificato nella

Direttiva Interassessoriale prot. n. 2116/10.

Tali fondi rinnovi contrattuali si riferiscono al 2° anno del biennio 2008/2009.

b) “Fondo IVC personale convenzionato legge 122/2010” (€/mgl 5.549);

c) “Fondo PLS 2010” (€/mgl 528).

Il fondo (PBA250) di €/mgl 406 è costituito da IVC personale convenzionato legge 122/2010

- Sumaisti”;

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40

Relativamente agli accantonamenti di €/mgl 262 si fornisce dettaglio nella successiva tabella relativa al

fondo altri oneri e rischi (PBA260) con evidenza oltre che degli accantonamenti in parola anche degli utilizzi

2014 (dati in unità di €).

2013

accantoname

nti 2014 utilizzi 2014 2014

041.031.00020 F.DO RISCHI PROGETTAZIONI ANTE 2009 576.939 - 576.939

041.090.00002 FONDO EX CAP.93 IMP.13190/98 2.800.320 15.469- 2.784.851

041.090.00003 FONDO EX CAP.93 IMP.9619/99 229.194 863- 228.332

041.090.00004 FONDO EX CAP.93 IMP.6846/2000 66.303 - 66.303

041.090.00005 FONDO EX CAP.93 IMP.6883/2000 219.341 219.341- -

041.090.00006 FONDO EX CAP.93 IMP.6885/2000 134 134- -

041.090.00007 FONDO EX CAP.93 IMP.6886/2000 14.557 - 14.557

041.090.00008 FONDO EX CAP.93 IMP.6892/2000 74.842 74.842- -

041.090.00009 FONDO EX CAP.93 IMP.9656/2000 48.630 - 48.630

041.090.00010 FONDO EX CAP.93 IMP.11120/2000 - - -

041.090.00011 FONDO EX CAP.93 IMP.2343/2001 69.695 - 69.695

041.090.00012 FONDO EX CAP.93 IMP 6576/2001 126.048 - 126.048

041.090.00013 FONDO EX CAP.93 IMP.6580/2001 129.114 129.114- -

041.090.00014 FONDO EX CAP.93 IMP.6582/2001 41.517 - 41.517

041.090.00016 FONDO EX CAP.93 IMP.14778/2001 49.625 49.625- -

041.090.00017 FONDO EX CAP.93 IMP.12104/2000 198.725 198.725- -

041.090.00018 FONDO EX CAP.94 IMP.9661/2000 8.143 8.143- -

041.090.00021 F.DO COPERTURA PERDITE HSR 9.200.000 - 9.200.000

041.090.00050 F.DO BUCCHERI LA FERLA 2005 721.110 - 721.110

041.090.00080 F.DO ATM/S.TERESA 2004 5.870.319 85.691- 5.784.628

041.090.00090 ALTRI FONDI 13.999.450 7.194.290- 6.805.160

041.090.00094 F.DO PROG.OB.ATT.PREV.ISOLE MINORI 2007 73.813 - 73.813

041.090.00102 F.DO ADI PALLIATIVA 2007 23.020 - 23.020

041.090.00104 F.DO PEREQUAZIONE ALPI 2007 46.368 - 46.368

041.090.00108 F.DO PROG.PIANO PREV.ATTIV.SOVRAP.OBESIT 19.026 - 19.026

041.090.00110 F.DO PROGETTI ALZHEIMER-FASTMAD E ALFA 38.856 - 38.856

041.090.00111 F.DO PEREQUAZIONE ALPI 2008 42.750 - 42.750

041.090.00119 F.DO PIANO REGIONALE PREVENZIONE 2008 468.031 - 468.031

041.090.00121 F.DO A.D.I.2009 ASP-GERIATRICA 13.491 - 13.491

041.090.00126 F.DO CONTR.VINC.ASSIST.ALZHEIMER 231.300 - 231.300

041.090.00127 F.DO PEREQUAZIONE ALPI 2009 ASP 53.299 - 53.299

041.090.00129 F.DO CONTR.VINC.INTEGR.SOCIALE AUTISMO 1.000 - 1.000

041.090.00134 F.DO CONTR.VINC.PIANO CURE PALLIATIVE 2.147.431 - 2.147.431

041.090.00136 F.DO CONTR.VINC.PROG.1^CICLO TERAPEUTICO 45.875 - 45.875

041.090.00137 F.DO CONTR.VINC.-D.A.1901/09 20.000 - 20.000

041.090.00138 F.DO CONTR.VINC.CASA SALUTE PAL.ADRIANO 506.398 - 506.398

041.090.00139 F.DO CONTR.VINC.GUADAGNARE SALUTE 98.000 - 98.000

041.090.00159 F.DO SPONSOR BNL 2010 5.167 5.167- -

041.090.00163 FONDO PEREQUAZIONE ALPI 2010 33.003 - 33.003

041.090.00192 F.DO GUADAGNARE SALUTE IN A 7.516 - 7.516

041.090.00194 FONDO AUTISMO - DA ASSESSORATO SALUTE 1.836.062 197.919 233.981- 1.800.000

041.090.00195 FONDO PEREQUAZIONE ALPI 2011 33.593 - 33.593

041.090.00196 FONDO COMITATO TECNICO ALPI 2011 3.810 - 3.810

041.090.00197 FONDO PIANO DI INVESTIMENTI 2011 11.560.616 1.497.870- 10.062.745

041.090.00201 FONDO PROVENTI SANZ. AMM. SICUREZZA LAVORO 77.655 35.567 1.526- 111.695

041.090.00203 F.DO SPONSOR BNL 2011 41.852 41.852- -

041.090.00204 F.DO PROVENTI DA TARIFFE DL 194/2008 2.151.117 4.453- 2.146.664

041.090.00205 FONDO PEREQUAZIONE ALPI 2012 36.549 - 36.549

041.090.00206 FONDO COMITATO TECNICO ALPI 2012 2.131 - 2.131

041.090.00207 F.DO SPONSOR BNL 2012 24.051 47.019 71.070

041.090.00208 F.DO CONSULTORI FAMILIARI 2012 18.628 5.256- 13.372

041.090.00253 F.DO PIANO FORMAZIONE AZIENDALE (1% MONTE SALARI) 2.500.000 75.000- 2.425.000

041.090.00254 F.DO COMIT.TECN.ALPI 2013 24.743 23.065- 1.678

041.090.00255 F.DO CESPITI 2012/2013-D.L.118/2011 1.564.000 1.564.000- -

041.090.00294 F.DO COMIT.TECN.ALPI 2014 - 28.034 28.034

totale 58.193.159 261.520 11.381.390- 47.073.289

Si commentano i principali saldi/movimenti 2014:

• Fondi ex residui passivi dei capitoli – a destinazione vincolata – nn 93 e 94 delle uscite della contabilità finanziaria. Trattasi per lo più di progetti sanitari espressamente finanziati dal Ministero della Salute (in materia di prevenzione, A.D.I.P. e di tutela di soggetti particolarmente a rischio), effettivamente realizzati sul territorio – con conseguenti utilità in materia di benessere in capo alla platea degli assistiti

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ai quali il progetto era indirizzato – ed a tutt’oggi ancora attivi. Il decremento si riferisce, per la quasi totalità, alle risultanze di una verifica contabile che ha determinato insussistenze per quei fondi ancora aperti, ma riferiti a progettualità ormai concluse;

• Il fondo copertura perdite Fondazione HSR Cefalù di €/mgl 9.200 relativo alla copertura della quota di pertinenza ASP (25%) del patrimonio netto negativo 2010 della Fondazione HSR di Cefalù. Non si è proceduto ad accantonare l’ulteriore quota di incremento di patrimonio netto negativo al 31 dicembre 2011 (pari complessivamente a €/mgl -39.462) in attesa della conclusione della controversia in corso;

• Fondo “Buccheri La Ferla – anno 2005” (€/mgl 721) E’ relativo all’accantonamento effettuato in sede di redazione del Bilancio d’esercizio 2005 per le

prestazioni ambulatoriali effettuate nel periodo maggio-dicembre 2005 e per le quali tale ospedale

classificato ha provveduto – soltanto parzialmente – alla relativa fatturazione;

• Fondo “A.T.M. e Villa Santa Teresa – anno 2004” (€/mgl 5.785) Tale fondo pari ad €/mgl 6.000 nel 2011 dovrebbe fronteggiare il rischio eventuale di soccombenza nei

confronti della ex Leasingroma laddove in giudizio questa ASP dovesse essere condannata a pagare un

importo superiore al debito attualmente iscritto per €/mgl 19.074. I €/mgl 5.785 dovrebbero pertanto

rappresentare una stima prudenziale per gli eventuali interessi e spese legali da liquidare in caso di

perdita in giudizio (si rappresenta infatti che il saldo a debito risale al 2005). La riduzione, intervenuta

nel 2012, si riferisce alla liquidazione di spese ed onorari relativi alla pratica di che trattasi;

• La voce "Altri fondi" (€/mgl 6.805) include il fondo "oneri pignoramenti ", pari ad €/mgl 7.800 nel 2010, creato a fronte della stima del potenziale carico a conto economico derivante dalla complessiva attività di regolarizzazione contabile dei pagamenti effettuati a fronte di pignoramenti subiti, ma non ancora allocati contabilmente alla pertinente voce di conto. Nel 2011 il fondo è stato incrementato per €/mgl 10.000 e di €/mgl 3.000 nel 2012 al fine di portarlo alla quasi totalità del saldo di bilancio relativo ai pignoramenti da regolarizzare. Dalla sua costituzione alla data del 31/12/2014 è stato utilizzato per €/mgl 13.994;

• Fondo autismo (€/mgl 1.800), tale fondo è stato costituito nel 2011 per €/mgl 1.800 sulla scorta della nota prot. Serv. 9 Assessorato Salute prot. 70363 del 318/2011 che stabilisce che si proceda all’accantonamento dello 0,1% delle risorse totali aziendali ed è stato utilizzato a fronte di costi sostenuti per l’iniziativa di che trattasi. Si è provveduto in corso di esercizio ad effettuare un accantonamento per allineare il saldo del fondo allo 0,1% del totale trasferimenti di FSR;

• Il "Fondo Piano di investimenti 2011" (€/mgl 10.063), creato nel 2011 per €/mgl 12.000 ed ampiamente commentato nella Nota Integrativa al bilancio 2011 alla quale pertanto si rimanda. Gli utilizzi si riferiscono alla sterilizzazione degli ammortamenti delle attrezzature sanitarie acquistate nel 2014 che erano inserite nel piano di investimenti di cui alla delibera n. 1084 del 22/12/2011;

• Il "Fondo Piano di formazione aziendale 1% monte salari" (€/mgl 2.425), creato nel 2013 si riferisce all’accantonamento ex decreto Assessorato della Salute 7/9/2012 GURS n. 42 del 5/10/2012 Parte I;

• Il "Fondo Cespiti Dlgs 118" (€/mgl 1.564), creato nel 2013 sulla base della direttiva assessoriale di chiusura dei bilanci 2013 delle aziende del SSR è stato utilizzato secondo le indicazioni assessoriali di cui alla direttiva chiusura bilanci 2014 (si veda a proposito il paragrafo 4).

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Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati?

NO

Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l’impossibilità di formulare stime attendibili?

NO

Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative?

NO

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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13. Trattamento di fine rapporto

PCA000 Fondo per premi operosità medici SUMAI 6.664 1.068 404- 7.328

PCA010 Fondo per trattamento di f ine rapporto dipendente -

TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 6.664 1.068 404- 7.328

Utilizzi

dell'esercizioValore finale

Consistenza

iniziale

Accantonamenti

dell'esercizio

CODICE

MOD. SPTRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

Tab. 39 – Consistenza e movimentazioni del Trattamento di Fine Rapporto

Altre informazioni relative a trattamento di fine rapporto.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

TR01 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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14. Debiti

Incrementi Decrementi

PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATO

PDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale - - - -

PDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale - - - -

PDA040 Acconto quota FSR v/Stato - - - -

PDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca: - - - -

PDA060 Altri debiti v/Stato - - - -

DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per f inanziamenti - - - -

PDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale - - - -

PDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale - - - -

PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - - - -

PDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma - - - -

PDA130 DEBITI V/COMUNI: 149 537 - 686 …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR - - - -

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente LEA - - - -

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - - - -

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione - - - -

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione 2.450 968 - 3.418

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre

prestazioni - - - -

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 91 7 - 97

PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti

c/patrimonio netto - - - -

TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 2.541 974 - 3.515

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

PDA250 Debiti v/enti regionali: - -

……

……

PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali: - -

……

……

PDA270 Debiti v/altre partecipate: 3.341 290 - 3.631

……

……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI: 252.756 11.688 21.758- 242.687

PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie141.289 - 21.758- 119.532 27.873

PDA300 Debiti verso altri fornitori 111.467 11.688 - 123.155 17.741

PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 172.210 - 49.479- 122.731

PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 19.438 - 3.428- 16.010 …

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 15.739 - 1.141- 14.598 …

PDA340 DEBITI V/ALTRI: 93.288 7.910 - 101.198

PDA350 Debiti v/altri finanziatori 23.103 2.690 - 25.793

PDA360 Debiti v/dipendenti 44.006 4.334 - 48.340

PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie - - - -

PDA380 Altri debiti diversi: 26.179 886 - 27.065 9.502 …… ……

DEBITI Valore finale

di cui per

fatture da

ricevere

CODICE

MOD. SP

Valore

iniziale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO di cui per

acquisti di beni

iscritti tra le

immobilizzazioni

Tab. 40 – Consistenza e movimentazioni dei debiti

Con riferimento alla superiore tabella si specifica che:

1) la voce PDA290 - Debiti verso erogatori privati di prestazioni sanitarie -, è prevalentemente costituita

quanto a €/mgl 8.039 da debiti vs farmacie convenzionate, quanto a €/mgl 50.909, da debiti vs Case di

Cura, quanto a €/mgl 31.809 da debiti vs Strutture Convenzionate Esterne, quanto a €/mgl 27.501, da debiti

per fatture da ricevere UCARPA relativi a servizi di assistenza integrativa e protesica;

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2) viene fornito dettaglio in €uro dei debiti tributari

DEBITI TRIBUTARI 2014 2013 diff.

DOC.DA RIC. TARSU 2010

DOC.DA RIC. TARSU 2011 - 500.268 500.268-

DOC.DA RIC.TARSU 2012 287.100 441.494 154.394-

DOC.DA RIC.TARES 2013 876.458 952.000 75.542-

DOC.DA RIC.TARI 2014 510.000

DEBITI TRIBUTARI DIVERSI 38.979 128.133 89.154-

DEB.V/ERARIO IRPEF LAV.ASSIM.DIP.(1004) 1.030.468 1.564.975 534.507-

DEB.V/ERARIO PENSIONATI E TFR (COD.1012) 481 1.108 627-

RITENUTE T.S. (COD.1002) - -

ADDIZIONALE REGIONALE IRPEF (COD.3802) 22.210 150.348 128.138-

ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF (COD.3816) 5.557 807 4.750

DEBITI V/ERARIO PER RIT.IRPEF (COD.3803) -

DEBITI V/ERARIO PER RIT.IRPEF (COD.3818) - 25 25-

DEBITI V/ERARIO PER RIT.IRPEF (COD.4730) -

ADDIZ.REGION.IRPEF ANNI PRECED. 151 2.574 2.423-

ADDIZ.COMUN.IRPEF ANNI PRECED. 70 44.179 44.109-

DEBITI V/ERARIO PER RIT.IRPEF ALTRI 1.132 3.585 2.453-

DEBITI V/ERARIO RIT. ACC. PIGNOR. C/TERZI - 1049 410 7.600 7.190-

DEB.V/ERARIO IRPEF LAV.DIP.(1001) 8.338.798 8.734.409 395.611-

DEBITI V/ERARIO RIT.IRPEF LAV.AUT.(1040) 1.805.821 3.642.211 1.836.390-

ERARIO C/IVA SU VENDITE 34 34

ERARIO C/IVA DA VERSARE 37.057 37.057

DEBITI PER IRAP 3.055.607 3.264.536 208.929-

TOTALE 16.010.332 19.438.251 3.937.920-

3) viene fornito dettaglio in €uro dei debiti vs istituti previdenziali

DEBITI VERSO ISTITUTI PREVIDENZIALI 2014 2013 diff.

INAIL - - -

E.N.P.A.M. 2.123.783 2.997.123 873.340-

I.N.P.S. 63.942 71.106 7.163-

C.P.D.E.L. 6.109.801 6.295.505 185.704-

C.P.S. 4.213.536 4.240.711 27.175-

E.N.P.A.V. 8.867 8.867

I.N.A.D.E.L. 1.540.666 1.569.211 28.544-

E.N.P.A.B. 460 188 272

E.P.A.P. 318 318

I.N.P.D.A.I. 9,89% 9.309 9.309 -

RITEN. FONDO CREDITO 116.825 118.680 1.856-

O.N.A.O.S.I. 389.477 415.419 25.942-

CUAF 341 341 -

I.N.P.G.I. 1.494 1.728 234-

CASSA PENSIONE REG.NE SICILIANA 5.379 5.379 -

INPDAP ASSICURAZIONE REGIONE SICILIANA - 56 56-

PREVIDENZA FONDO PENSIONE REG.SICILIANA 13.841 13.841 -

TOTALE 14.598.040 15.738.597 1.140.557-

4) La voce “Debiti verso altri finanziatori” (€/mgl 25.793) accoglie posizioni debitorie – talune in

contestazione – verso società di factoring relative ad operazioni di cessioni pro-soluto da parte di vari

fornitori dell’Azienda prevalentemente case di cura e case farmaceutiche ed è così composta:

• Ex Leasing Roma (€/mgl 19.074) in contenzioso;

• Farmafactoring (€/mgl 6.300);

• Ifitalia (€/mgl 32);

• Mediofactoring (€/mgl 190);

• IFIS (€/mgl 189);

• Banca Sistema (€/mgl 8).

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5) La voce “Debiti verso personale dipendente” (€/mgl 48.340) accoglie i residui fondi contrattuali maturati

dal personale dipendente negli esercizi 2007 e precedenti e non ancora liquidati.

Relativamente ai sopraccitati “residui sui fondi contrattuali” si rappresenta che nell’esercizio 2007

l’Azienda, al fine di fornire le informazioni richieste dalla Direttiva Interassessoriale prot. n. 2052/08 (in

merito al dettaglio dei debiti verso il personale suddivisi per anno di formazione, ruolo, descrizione voce ed

importo) ha provveduto alla ricostruzione delle c.d. “obbligazioni a pagare” maturate al 31 dicembre 2007

(€/mgl 64.474), mediante un’analisi congiunta di tutti i debiti/fondi derivanti dai c.d. “residui fondi

contrattuali”.

La composizione del saldo residuo dei debiti ante 2008 al 31 dicembre 2014 è rappresentata nella

successiva tabella.

Si rappresenta che nel corso del 2014 il Dipartimento Risorse Umane ha proceduto ad una verifica contabile

sull’effettiva esistenza di tali debiti e con nota prot. n. 554 del 12/1/2015 ha rilevato una insussistenza

attiva di €/mgl 1.329 per debiti non dovuti.

2004

e AA.PP. 2005 2006 2007 TOTALE

Compet. fisse - - 118 806 924

Compet. accessorie 1 331 4 685 1.021

1 331 122 1.491 1.945

Compet. fisse - - - -

Compet. accessorie -

- - - - -

Compet. fisse - - 890 1.315 2.205

Compet. accessorie -

- - 890 1.315 2.205

Compet. fisse - - -

Compet. accessorie 1 - - 1

1 - - - 1

Totale 2 331 1.012 2.806 4.151

DEBITI VERSO IL PERSONALE DIPENDENTE

RUOLO

Anno di formazione

VOCE

Amministrativo

Sanitario

Professionale

Tecnico

La voce Debiti vs personale dipendente include altresì:

• i fondi contrattuali, gli emolumenti e gli altri oneri maturati dal personale dipendente nell’esercizio 2008 e non ancora liquidati. Tali somme – quantificate dal Dipartimento Gestione Risorse Umane con nota prot. n. TE2/10982 del 08 maggio 2009 e confluite nella Deliberazione n. 541 del 20 maggio 2009 (€/mgl 19.456) – al 31 dicembre 2014 ammontano ad €/mgl 727 e si riferiscono principalmente al ruolo sanitario;

• i fondi contrattuali, gli emolumenti e gli altri oneri maturati dal personale dipendente nell’esercizio 2009 e non ancora liquidati. Tali somme – quantificate dal Dipartimento Gestione Risorse Umane con

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nota prot. n. 2981 del 09 ottobre 2009 e prot. n. 776/STE del 05 febbraio 2010 (€/mgl 17.906) – al 31 dicembre 2014 ammontano ad €/mgl 322;

• i fondi contrattuali, gli emolumenti e gli altri oneri maturati dal personale dipendente nell’esercizio 2010 e non ancora liquidati. Tali somme – quantificate dal Dipartimento Gestione Risorse Umane con nota prot. n. 2769 del 05 maggio 2011 (€/mgl 6.008) – al 31 dicembre 2014 ammontano ad €/mgl 1.033;

• i fondi contrattuali, gli emolumenti e gli altri oneri maturati dal personale dipendente nell’esercizio 2011 e non ancora liquidati. Tali somme – quantificate dal Dipartimento Gestione Risorse Umane con nota prot. n. 245/GEP del 16/1/2012 (€/mgl 22.862) – al 31 dicembre 2014 ammontano ad €/mgl 6.675;

• i fondi contrattuali, gli emolumenti e gli altri oneri maturati dal personale dipendente nell’esercizio 2012 e non ancora liquidati. Tali somme – quantificate dal Dipartimento Gestione Risorse Umane con nota prot. n. 416/GEP del 22/1/2013 modificata con nota prot. n. 9308/GEP del 18/4/2013, al 31 dicembre 2014 ammontano ad €/mgl 6.065;

• i fondi contrattuali, gli emolumenti e gli altri oneri maturati dal personale dipendente nell’esercizio 2013 e non ancora liquidati. Tali somme – quantificate dal Dipartimento Gestione Risorse Umane con nota prot. n. 152/GEP del 15/1/2014, con nota prot. n. 1903/GEP del 23/4/2014 modificata con nota prot. n. 1917/GEP del 24/4/2014, al 31 dicembre 2014 ammontano ad €/mgl 7.770;

• i fondi contrattuali, gli emolumenti e gli altri oneri maturati dal personale dipendente nell’esercizio 2014 e non ancora liquidati. Tali somme – quantificate dal Dipartimento Gestione Risorse Umane con nota prot. n.269/GEP del 23/1/2015, con nota prot. n. 1563/GEP del 24/4/2015 modificata con nota prot. n. 1917/GEP del 24/4/2014, al 31 dicembre 2014 ammontano ad €/mgl 17.945;

6) si fornisce nelle successive due tabelle il dettaglio ( in €uro) degli Altri debiti diversi (PDA380)

MEDICINA DI BASE 2014 2013 diff.

DEBITI V/CHIMICI AMBULATORIALI 30.414 21.587 8.827

DEBITI V/BIOLOGI 34.573 38.276 3.703-

DEBITI V/ASSISTITI 295.194 430.943 135.750-

DEBITI V/SOGGETTI TALASSEMICI 694.194 1.096.274 402.080-

DEBITI V/MEDICI DI BASE CONVENZIONATI 8.654.878 7.499.103 1.155.775

DEBITI V/PEDIATRI CONVENZIONATI 2.022.749 141.211 1.881.537

DEBITI V/MED.DI GUARDIA 2.259.052 1.535.031 724.021

DEBITI V/MEDICI DI MEDICINA DEI SERVIZI 2.262 2.886 624-

DEBITI V/VETERINARI CONVENZIONATI 98.661 34.747 63.915

DEBITI V/MEDICINA PENITENZIARIA - - -

DOC.DA RIC. MMG 2010 1.740.784 2.615.041 874.257-

DOC.DA RIC. PLS 2010 400.000 400.000 -

DOC.DA RIC. MMG 2011 1.193.519 1.333.924 140.405-

DOC.DA RIC. PLS 2011 396.596 479.529 82.934-

DOC.DA RIC. CURE PRIMARIE 2011 -

DOC.DA RIC. MMG 2012 1.108.230 1.201.978 93.748-

DOC.DA RIC. PLS 2012 136.146 264.578 128.433-

DOC.DA RIC.CURE PRIMARIE 2013 451.363 948.882 497.518-

DOC.DA RIC.MMG 2013 1.330.399 1.496.387 165.988-

DOC.DA RIC.PLS 2013 79.779 248.418 168.639-

DOC.DA RIC.PLS 2009 ASP 700.000 700.000 -

DOC.DA RIC.PLS 2014 169.666 - 169.666

DOC.DA RIC.MMG 2014 466.708 - 466.708

DOC.DA RIC. CURE PRIMARIE 2014 812.549 - 812.549

TOTALE 23.077.715 20.488.796 2.588.918

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ALTRI DEBITI 2014 2013 diff.

DOC.DA RIC.UFFICIO FORMAZIONE 2012 - 6.854 6.854-

DOC.DA RIC. COMPENSI DIREZ. AZIENDALE 2012 69.224 69.224 -

DOC.DA RIC. NUCLEO DI VALUTAZIONE 2012 -

DOC.DA RIC. CAAF 2012 - 350.793 350.793-

DOC.DA RIC. VISITE FISCALI 2012 - 142.106 142.106-

FATT.DA RIC.-COMP.EST.II.CC.2011 -

FATT.DA RIC.-COMP.EST.II.CC.2012 10.769 10.769 -

FATT.DA RIC.-COMP.EST.II.CC.2013 20.163 283.146 262.983-

FATT.DA RIC.-COMP.EST.II.CC.2014 90.000 - 90.000

DOC.DA RIC.PERS.QUIESC.2009 ASP - 117.676 117.676-

NOTE CREDITO DA EMETTERE 733 928 195-

DOC.DA RIC.UFFICIO FORMAZIONE 2010 - 11.987 11.987-

DOC.DA RIC.UFFICIO FORMAZIONE 2013 - 50.000 50.000-

DOC.DA RIC.COMPENSI DIR.AZIENDALE 2013 75.120 75.120 -

DOC.DA RIC.VISITE FISCALI 2013 - 118.840 118.840-

DOC.DA RIC.VISITE FISCALI 2014 103.664 - 103.664

DOC.DA RIC.COMPENSI COLL.SINDACALE 2013 6.992 6.992 -

DOC.DA RIC.COMPENSI COLL.TECNICI 2013 - 2.029 2.029-

DOC.DA RIC.UFFICIO FORMAZIONE 2014 75.000 - 75.000

DOC.DA RIC.COMPENSI DIR.AZIEND.2014 61.772 - 61.772

DOC.DA RIC.COMPENSI COLL.SIND.2014 3.681 - 3.681

DEBITI V/ORGANI DIREZIONE AZIENDALE 35.080 23.416 11.664

DEBITI V/ORGANI ISTITUZIONALI (REVISORI) 6.893 11.678 4.785-

DEBITI V/ASSOCIAZIONI SINDACALI 2.327 1.645 682

DEB.V/TERZI PER SOMME TRATTEN.AL PERSON. 691.838 739.585 47.747-

DEB.V/EREDI PERSON.DECEDUTO 185.110 44.911 140.199

DEBITI V/TERZI PER SOMME TRATT.A DIVERSI 1.098.848 2.277.559 1.178.711-

I.N.P.S.(REGOLARIZZAZ.DURC) 345 - 345

I.N.A.I.L.(REGOLARIZZAZ.DURC) 1.442 - 1.442

DEBITI V/ASSICURAZIONI 24.156 - 24.156

C/TRANSITORIO DEBITI/CREDITORI PIGNORAM. 4.029 4.029 -

DEBITI DIVERSI 296.234 296.943 709-

CREDITORI DIVERSI 1.124.194 1.044.097 80.097

TOTALE 3.987.611 5.690.324 1.702.713-

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49

Anno 2010 e

precedenti2011 2012 2013 2014

PDA000 M UTUI PASSIVI

DEBITI V/STATO

PDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale

PDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale

PDA040 Acconto quota FSR v/Stato

PDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

PDA060 Altri debiti v/Stato

DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTO NOM A

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti

PDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale

PDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale

PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma -

PDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma

PDA130 DEBITI V/COM UNI: 149 537 ……

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 Debit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - f inanziamento

sanitario aggiunt ivo corrente LEA

PDA180 Debit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - f inanziamento

sanitario aggiunt ivo corrente ext ra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione 1.949 1.469

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre

prestazioni

PDA220 Debit i v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 97

PDA230 Debit i v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versament i

c/pat rimonio netto

TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

PDA250 Debit i v/ent i regionali:

……

……

PDA260 Debit i v/sperimentazioni gest ionali:

……

……

PDA270 Debit i v/altre partecipate: 121 2.715 262 243 290

……

……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:

PDA290 Debiti verso erogatori (privat i accreditati e convenzionat i) di prestazioni sanitarie27.950 2.976 1.658 29.591 57.357

PDA300 Debiti verso altri fornitori 16.794 1.421 2.350 4.155 98.434

PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE

PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 287 876 14.847 ……

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA

SOCIALE: 14.598 ……

PDA340 DEBITI V/ALTRI:

PDA350 Debit i v/altri f inanziatori 21.224 56 50 4.463

PDA360 Debit i v/dipendent i 6.982 6.675 6.065 7.933 20.685

PDA370 Debit i v/gest ioni liquidatorie

PDA380 Alt ri debit i diversi:

medicina di base 2.841 1.590 1.244 1.861 15.542

diversi - - 80 102 3.806

CODICE

M OD. SPDEBITI

DEBITI PER ANNO DI FORM AZIONE

Tab. 41 – Dettaglio dei debiti per anno di formazione

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50

Entro

12 mesiTra 1 e 5 anni

Oltre

5 anni

PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATO

PDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale

PDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale

PDA040 Acconto quota FSR v/Stato

PDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

PDA060 Altri debiti v/Stato

DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per f inanziamenti -

PDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale -

PDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale -

PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma -

PDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma -

PDA130 DEBITI V/COMUNI: 686

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR -

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente LEA -

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente extra LEA -

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione -

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione 3.418

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre

prestazioni -

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 97

PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti

c/patrimonio netto -

TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 3.515

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

PDA250 Debiti v/enti regionali:

……

……

PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

……

……

PDA270 Debiti v/altre partecipate: 3.631

……

……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:

PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie119.532

PDA300 Debiti verso altri fornitori 123.155

PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 122.731

PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 16.010

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE:14.598

PDA340 DEBITI V/ALTRI:

PDA350 Debiti v/altri finanziatori 25.793

PDA360 Debiti v/dipendenti 48.340

PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie -

PDA380 Altri debiti diversi: 27.065

……

……

CODICE

MOD. SPDEBITI

DEBITI PER SCADENZA

Tab. 42 – Dettaglio dei debiti per scadenza

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51

TOTALE MUTUI

Garanzie

reali

Riferimenti

delibera di

autorizzazione

regionale

Tasso di

interesse

Debito

residuoScadenzaDestinazione

Soggetto

erogatore

Importo

inizialeDETTAGLIO MUTUI

Tab. 43 – Dettaglio mutui

DETTAGLIO DEBITI INTRAREGIONALI PER SINGO LA AZIENDA

M obilit à in

compensazion

e

M obilità non

in

compensazion

e

Alt re

prestazioni

ASP AGRIGENTO 82

ASP CALTANISSETTA 11

ASP CATANIA -

ASP ENNA 1

ASP MESSINA 1

ASP RAGUSA 32

ASP SIRACUSA 114

ASP TRAPANI 50

ARNAS CIVICO 1.373

ARNAS GARIBALDI 1

AO PAPARDO PIEMONTE -

AOR VILLA SOFIA-CERVELLO 1.480

AOU POLICLINICO PALERMO 246

AOU POLICLINICO CATANIA 27

Totali - - 3.418

Tab. 44 – Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

Transazioni

I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

Altre informazioni relative a debiti.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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52

15. Ratei e risconti passivi

CODICE

M OD. CERATEI PASSIVI Importo

di cui

oltre 12 mesi

BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 3 -

BA2020 Canoni di noleggio - area sanitaria 4 -

Tab. 45 – Ratei passivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

CODICE

M OD. CERISCONTI PASSIVI Importo

di cui

oltre 12 mesi

-

-

Tab. 46 – Risconti passivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti passivi.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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53

16. Conti d’ordine

PFA000 F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE

PFA010 F.2) DEPOSITI CAUZIONALI

PFA020 F.3) BENI IN COMODATO

PFA030 F.4) ALTRI CONTI D'ORDINE

Canoni di leasing a scadere

Depositi cauzionali

Beni di terzi presso l'Azienda

Garanzie prestate (f ideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali)

Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali)

Beni in contenzioso

Altri impegni assunti

Valore finaleValore iniziale Incrementi DecrementiCONTI D'ORDINECODICE

MOD. SP

Tab. 47 – Dettagli e movimentazioni dei conti d’ordine

Altre informazioni relative a conti d’ordine.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

CO01. Sono state attivate operazioni di project finance?

NO

CO02. Esistono beni dell’Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)?

NO

CO03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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54

17. Contributi in conto esercizio

1.764.367.293 1.748.774.624 15.592.669

1.757.396.264 1.740.113.746 17.282.517

1.756.159.606 1.740.113.746 16.045.860

1.236.658 - 1.236.658

6.971.030 8.652.769 -1.681.739

2.632.678 8.421.469 -5.788.792

2.632.678 8.421.469 -5.788.792

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

4.338.352 231.300 4.107.052

4.338.352 231.300 4.107.052

- - -

- - -

- 8.109 -8.109

- - -

- 8.101 -8.101

- - -

- 8 -8

- - -

AA0210 A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca

AA0220 A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca

AA0140 A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo)

AA0230 A.1.D) Contributi c/esercizio da privati

A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92

AA0170

AA0070 A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

AA0080A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale

a titolo di copertura LEA

A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata

AA0150 A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

AA0160

A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente

AA0200

A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro

AA0180 A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca

AA0190

AA0090A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale

a titolo di copertura extra LEA

AA0100

AA0130 A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro

A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro

AA0110 A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

AA0120

AA0060 A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

AA0050 A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo)

AA0040

A) Valore della produzione

CODICE VOCE MODELLO CE

AA0010

AA0030 A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto

2014

A.1) Contributi in c/esercizio

AA0020 A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

2013 diff

Si allega tabella (in €uro) con dettaglio dei contributi in conto esercizio ricevuti nel 2014 rispetto al 2013

(voce A.1.A).

in € migliaia

ASSEGNAZIONE 2014

come da direttiva

assessoriale di

chiusura anno 2014

ASSEGNAZIONE 2013

come da direttiva

assessoriale di

chiusura anno 2013 DIFFERENZA Note

A Quota capitaria 1.890.012 1.865.219 24.793

B Quote finalizzate 7.464 2.963 4.501

C Funzioni 21.845 14.368 7.477

Totale quota FSR 1.919.321 1.882.550 36.771

-

Contributo al fondo di sostegno 163.357- 125.564- 37.793-

Accesso al fondo di sviluppo - 12.000 12.000-

Netto 163.357- 113.564- 49.793-

Totale quota FSR assegnata

come da direttive assessoriali

di chiusura bilanci 1.755.964 1.768.986 13.022- GIROCONTO A PAY BACK DA

QUOTA CAPITARIA come da

istruzioni assessoriali 29.073- 29.073 altri contributi (Farmacie rurali, altro) 196 202 6-

Totale a CE codice AA0030 1.756.160 1.740.115 16.045

Contributi vincolati 1.237 - 1.237

Totale a CE codice AA0020 1.757.397 1.740.115 17.282

Nel triennio 2012/2014 l’apporto dell’ASP di Palermo al Fondo di sostegno è stato di €/mgl 386.789.

AA0030 Contribut i da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 1.726.655 29.309 1.433 1.757.397

AA0080Contribut i da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio

regionale a titolo di copertura LEA

AA0090Contribut i da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio

regionale a titolo di copertura extra LEA

CODICE

M OD. CECONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO

Quota

capitariaNoteFunzioni Altro totale

Tab. 48 – Dettagli contributi in conto esercizio (€/mgl)

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55

AA0020 DA REGIONE O P.A. PER Q UO TA F.S. REGIONALE: 1.757.396.264

AA0030 Q uota F.S. regionale - indist into

Prot.n.5/Dip./38064 06/05/2015

Assegnazione

definit iva risorse

FSR 2014+nota

42501 del 19/5/2015

per Farmacie rurali 1.756.159.606

AA0040 Q uota F.S. regionale - vincolato: 1.236.658

MEDICI TIROCINANTI 2011/2014 6.294 6.294 4.01.01.02.09

MEDICI TIROCINANTI 2012/2015Prot.n.5/Dip./29338 03/04/2015

Dirett iva chiusura

bilanci 2014 522.547 522.547 4.01.01.02.09

MEDICI TIROCINANTI 2013/2016Prot.n.5/Dip./29338 03/04/2015

Dirett iva chiusura

bilanci 2014 214.027 214.027 4.01.01.02.09

Quota Aids 2014 L.135/90Prot.n.5/Dip./29338 03/04/2015

Dirett iva chiusura

bilanci 2014 493.790 493.790 4.01.01.02.11

AA0050 EXTRA FONDO: 24.108.396 6.971.030

AA0070 Contribut i da Regione o Prov. Aut. (ext ra fondo) vincolati: 2.632.678 2.632.678

INDENN. VITALIZIA TALASSEMICI 2014

prot.

serv.5n.0071091_17/9/14

asses.salute e DDS 2110

5/12/2014 Ass. Salute 1.658.625 1.658.625 4.01.02.01.01

INDENN. CHILOMETRICA TALASSEMICI 2014 3.059 3.059 4.01.02.01.01

MEDICI TIROCINANTI 2010/2013 2.413 2.413 4.01.02.01.01

MEDICI TIROCINANTI 2011/2014 202.593 202.593 4.01.02.01.01

MEDICI TIROCINANTI 2012/2015 - - 4.01.02.01.01

MEDICI TIROCINANTI 2013/2016 22.751 22.751 4.01.02.01.01

MEDICI TIROCINANTI 2014/2017 25.579 25.579 4.01.02.01.01

PIANO DI LAVORO 2013 PERSONALE COMANDATOPROT.N.18196_27/2/14

ASSESS. SALUTE 4.515 4.515 4.01.02.01.01

STRAORD. 2012 PEPE DAMIANA PERSONALE COMANDATOPROT.N.27053_28/3/14

ASSESS. SALUTE 4.618 4.618 4.01.02.01.01

STRAORD. 2012 VALENZA VINCENZO PERSONALE COMANDATOPROT.N.27057_28/3/14

ASSESS. SALUTE 4.927 4.927 4.01.02.01.01

INDENNITA' RISULTATO 2012 PALERMO M. PERSONALE COMANDATOPROT.N.27034_28/3/14

ASSESS. SALUTE 11.776 11.776 4.01.02.01.01

CONTRIBUTO TBC NON ASSISTITI ANNI 2009/2010/2011 21.259 21.259 4.01.02.01.01

CONTRIBUTO TBC ANNO 2010 7.983 7.983 4.01.02.01.01

SALDO PIANO DI LAVORO 2013 PERSONALE COMANDATOPROT.N.44160_08/06/14

ASSESS. SALUTE 4.216 4.216 4.01.02.01.01

INDENNITA' RISULTATO 2013 PERSONALE COMANDATOPROT.N.54613_07/07/14

ASSESS. SALUTE 11.252 11.252 4.01.02.01.01

CONTRIBUTO PIANO DI LAVORO 2013 1.342 1.342 4.01.02.01.01

PROT.SERV.3/78334_14/10/2014 - D.A.2531/11 - SICUREZZA LAVORO

prot.

serv.3n.0078334/14_14/10/1

4 asses.salute 35.567 35.567 4.01.02.01.01

CONTRIB. PERSONALE ISTIT. PENITENZIARI D.L. 125/05 - ANNO 2012PROT.N.41096_20/5/14

ASSESS. SALUTE 126.790 126.790 4.01.02.01.01

CONTRIB. PERSONALE ISTIT. PENITENZIARI D.L. 125/05 - ANNO 2013PROT.N.41096_20/5/14

ASSESS. SALUTE 127.310 127.310 4.01.02.01.01

PROG.CCM 2013 ALZHEIMER - DELIB.CS.482 DEL 09/05/2014 106.000 106.000 4.01.02.01.01

SOTTOC.N.1126/2014 INDENNITA' RISULTATO 2013 PERS.COMANDATOPROT.N.69341_11/09/14

ASSESS. SALUTE 11.776 11.776 4.01.02.01.01

PROG.SICILIA IN SICUREZZA- PROT.3°/19440_4/3/2014 ASS.SALUTE PROT.3°/19440_4/3/2014

ASS.SALUTE 232.336 232.336 4.01.02.01.01

CONTRIB.PIANO NAZIONALE SORVEGLIANZA MORTALITA' 5.990 5.990 4.01.02.01.01

AA0080Contribut i da Regione o Prov. Aut. (ext ra fondo) -

Risorse aggiunt ive da bilancio regionale a t itolo di copertura LEA

AA0090Contribut i da Regione o Prov. Aut. (ext ra fondo) -

Risorse aggiunt ive da bilancio regionale a t itolo di copertura extra LEA

AA0100 Contribut i da Regione o Prov. Aut. (ext ra fondo) - Altro

AA0120Contribut i da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut .

(ext ra fondo) vincolati:

Progetto 1

Progetto ….

AA0130 Contribut i da Aziende sanitarie pubbliche (ext ra fondo) alt ro:

….

….

AA0150 Contribut i da alt ri sogget ti pubblici (ext ra fondo) vincolati: 21.475.719 4.338.352

Contrib. FSR per stabilizzaz. n.586 (-2) LSU D.D.G. n.765 04/12/2009 LSU 18.158.625 3.619.330 4.01.02.01.01

Contrib. FSR per stabilizzaz. n. 15 (-2) LSU D.D.G. n.667 16/09/2009 LSU 454.572 78.854 4.01.02.01.01

Contrib. FSR per stabilizzaz. n. 52 (-1) LSU D.D.G. n.799 09/12/2009 LSU 1.580.358 316.072 4.01.02.01.01

Contrib. stabilizzaz. n.25 LSU D.R.S. n.646/2010/V/AG 30/06/2010 LSU 774.685 154.937 4.01.02.01.01

CONTRIB.N.19 PUC+12 LSU 2012 Prot.33430 - L.R.16/06 06/06/2013 PUC + LSU 507.479 169.160 4.01.02.01.01

AA0160 Contribut i da alt ri sogget ti pubblici (ext ra fondo) L.210/92:

AA0170 Contribut i da alt ri sogget ti pubblici (ext ra fondo) alt ro:

….

….

PER RICERCA:

AA0190 Contribut i da M inistero della Salute per ricerca corrente:

….

….

AA0200 Contribut i da M inistero della Salute per ricerca f inalizzata:

AA0210 Contribut i da Regione ed alt ri sogget ti pubblici per ricerca:

….

….

AA0220 Contribut i da privat i per ricerca:

….

….

AA0230 CONTRIBUTI DA PRIVATI:

….

….

TOTALE CO NTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 1.781.504.660 1.764.367.294

DETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO AttoImporto utilizzato

nell'esercizio

Codice

contoImporto assegnato

CODICE

M OD. CEData Oggetto

Tab. 49 – Informativa contributi in conto esercizio (in €uro)

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56

CODICE

M OD. CE

DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIO

PER DESTINAZIONE AD INVESTIM ENTI

Contributo

assegnato

Quota destinata

ad investimentiIncidenza %

AA0020 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale 1.757.396 8.277 0,47%

AA0060 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo 2.633 - -

AA0110 Contributi in c/esercizio da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) -

AA0180 Contributi in c/esercizio per ricerca - - -

AA0230 Contributi in c/esercizio da privati -

Totale 1.760.029 8.277 0,47%

Tab. 50 – Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti

Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI Si veda tabella assegnazioni 2014 vs 2013

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57

18. Proventi e ricavi diversi

RICAVI DA M OBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A)

AA0350 Prestazioni di ricovero 37.527

AA0360 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 8.751

AA0370 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -

AA0380 Prestazioni di File F 18

AA0390 Prestazioni servizi MMG, PLS, Cont in. assistenziale 125

AA0400 Prestazioni servizi farmaceut ica convenzionata 1.064

AA0410 Prestazioni termali 353

AA0420 Prestazioni t rasporto ambulanze ed elisoccorso -

AA0430 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie 2.992

RICAVI DA M OBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)

AA0460 Prestazioni di ricovero 555

AA0470 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 38

AA0480 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -

AA0490 Prestazioni di File F 67

AA0500 Prestazioni servizi MMG, PLS, Cont in. assistenziale 97

AA0510 Prestazioni servizi farmaceut ica convenzionata 586

AA0520 Prestazioni termali 45

AA0530 Prestazioni t rasporto ambulanze ed elisoccorso -

AA0540 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie -

AA0550 Ricavi per cessione di emocomponent i e cellule staminali -

AA0560 Ricavi per dif ferenziale tarif fe TUC -

TOTALE RICAVI DA M OBILITA' (A+ B)

AA0800 RICAVI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA

INFRAREGIO NALE (C)13 9 70 12 14 118

EA0240 RICAVI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA

INFRAREGIO NALE (C)7 7

RICAVI PER PREST. O GGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE

(D)

TOTALE RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+ D)

TOTALE RICAVI AZIENDE REGIO NE (A+ C) 125

TOTALE RICAVI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+ D)

TOTALE RICAVI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+ B+ C+ D)

TOTALEASP M essina ASP TrapaniAUO Policlinico

M essinaASP EnnaASP Agrigento

AUO Policlinico

Palermo

CODICE

M OD. CEDETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE IN M OBILITA'

AOR Villa Sofia-

CervelloArnas Civico

Tab. 51 – Dettaglio ricavi per prestazioni sanitarie in mobilità

AA0680 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera - -

AA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 606 553 54 9,7%

AA0700 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica - - - #DIV/0!

AA0710Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex

art . 57-58) 307 286 21 7,4%

AA0720Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex

art . 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - -

AA0730 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro - - -

AA0740Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della

Regione) - - -

TO TALE RICAVI INTRAM O ENIA 914 839 75 0

BA1210Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area

ospedaliera 129 174 45- -25,7%

BA1220Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area

specialistica 532 453 79

BA1230Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità

pubblica - - -

BA1240Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze

(ex art. 55 c.1 let t. c), d) ed ex Art. 57-58) 28 25 3

BA1250Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Consulenze

(ex art. 55 c.1 let t. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - -

BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro 25 23 3 11,1%

BA1270Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Altro

(Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - -

TO TALE QUO TE RETROCESSE AL PERSONALE (ESCLUSO IRAP) 714 675 40 6%

Indennità di esclusività medica per at t ività di libera professione 1.393 1.604 211- -13,2%

IRAP relat iva ad att ività di libera professione (intramoenia) 64 49 15 30,6%

Costi diret t i aziendali 19 17 2 11,8%

Costi generali aziendali 56 74 18- -24,3%

Fondo di perequazione 25 23 2 8,7%

TO TALE ALTRI COSTI INTRAM O ENIA 1.557 1.767 170- -12%

Variazioni

%

Variazioni

importo

CODICE

M OD. CE

PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE

IN REGIM E DI INTRAM OENIA

Valore CE

al 31 /12/2014

Valore CE

al 31/12/2013

Tab. 52 – Dettaglio ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia

Con riferimento alla indennità di esclusività medica per attività libero-professionale si rappresenta che la

medesima non è inclusa nella tariffa delle prestazioni sanitarie offerte in regime di intramoenia stante che

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58

trattasi di indennità fissa ricorrente corrisposta mensilmente al personale medico che ha optato per il

rapporto di esclusività come da DPCM 27/3/2000 a prescindere dall’effettuazione da parte dell’Azienda

dell’esercizio della attività ALPI.

Ai fini della compilazione del prospetto sopra riportato, si rappresenta infine che l’importo inserito quale

indennità di esclusività, è stato calcolato solo con riferimento al solo personale autorizzato a svolgere

l’attività libero professionale intramoenia.

DETTAGLIO RIMBORSI DA

AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PER ACQUISTI DI BENI

Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … TOTALE

Prodotti farmaceutici ed emoderivati:

Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione

regionale

Medicinali senza AIC

Emoderivati di produzione regionale

Sangue ed emocomponenti

Dispositivi medici:

Dispositivi medici

Dispositivi medici impiantabili att ivi

Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)

Prodotti dietetici

Materiali per la profilassi (vaccini)

Prodotti chimici

Materiali e prodotti per uso veterinario

Altri beni e prodotti sanitari:

Prodotti alimentari

Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

Combustibili, carburanti e lubrificanti

Supporti informatici e cancelleria

Materiale per la manutenzione

Altri beni e prodotti non sanitari:

TOTALE

Tab. 53 – Dettaglio rimborsi da aziende sanitarie pubbliche della Regione per acquisti di beni

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Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi.

Si fornisce specifica della voce “Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria” (dati in €)

2014 2013 diff.

61.623.619 61.793.676 - 170.057

53.051.180 53.069.118 - 17.938

50.830.000 51.266.000 - 436.000

37.527.000 37.989.000 462.000-

8.751.000 8.409.000 342.000

- - -

18.000 7.000 11.000

125.000 118.000 7.000

1.064.000 1.217.000 153.000-

353.000 - 353.000

- - -

2.992.000 3.526.000 534.000-

644.180 198.118 446.062

1.577.000 1.605.000 - 28.000

555.000 503.000 52.000

38.000 60.000 22.000-

- - -

67.000 1.000 66.000

97.000 90.000 7.000

586.000 652.000 66.000-

45.000 - 45.000

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

189.000 299.000 110.000-

1.648.000 1.692.000 - 44.000

1.282.000 1.276.000 6.000

366.000 416.000 50.000-

- - -

- - -

6.010.716 6.193.783 - 183.067

913.722 838.775 74.948

- - -

606.293 552.573 53.721

- - -

307.429 286.202 21.227

- - -

- - -

- - -

AA0720A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

AA0730 A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro

AA0690 A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica

AA0700 A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica

AA0710A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58)

AA0740A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

AA0650A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0660A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati

AA0670 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia

AA0680 A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera

AA0640 A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0600 A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria - Mobilità attiva Internazionale

AA0630 A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0620 A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0550 A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione

AA0560 A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC

AA0570A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a

compensazione Extraregione

AA0610A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0590A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

AA0580 A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione

AA0540 A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione

AA0490 A.4.A.3.4) Prestazioni di File F

AA0530 A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione

AA0520 A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione

AA0510 A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione

AA0450A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione

AA0500 A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione

AA0460 A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero

AA0470 A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali

AA0480 A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.)

AA0410 A.4.A.1.7) Prestazioni termali

AA0440A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici

AA0370 A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

AA0400 A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata

AA0360 A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria

AA0420 A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso

AA0380 A.4.A.1.4) Prestazioni di File F

AA0390 A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale

AA0350 A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero

AA0330A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici

AA0340A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0320 A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria

Il saldo delle voci AA0350 e AA0650 si riferisce ai dati comunicati dall’Assessorato della Salute (tramite

Tabella A) sui flussi di mobilità attiva sanitaria sia intra che extraregione.

Si fornisce dettaglio della voce AA0660 Ricavi per prestazioni sanitarie (dati in €) da cui si evince una

sostanziale stabilità dei dati tra il 2014 e il 2013.

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60

Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie

a rilevanza sanitaria erogate a privati 2014 2013 diff.

PREST.IN REGIME DI DEGENZA A PRIVATI 840.458 310.733 529.725

PRESTAZIONI IN DAY HOSPITAL A PRIVATI 17.572 9.251 8.321

PRESTAZIONI AMBULATORIALI A PRIVATI 191.091 186.989 4.102

PRESTAZ.DI MEDICINA DEL LAVORO 1.112.415 1.020.205 92.210

PRESTAZ.DI MEDICINA LEGALE 454.016 463.156 9.140-

PRESTAZ.DEL DIPART.PREVENZIONE 997.736 1.219.617 221.881-

ALTRE PRESTAZ.A PRIVATI 918.510 1.110.497 191.988-

RICAVI PER VISITE FISCALI 858.359 1.069.636 211.277-

RICAVI PER VISITE COLLEGIALI 9.569 13.510 3.942-

RIMBORSI SPESE PER VISITE FISCALI 90.560 135.801 45.241-

PROVENTI PER ATTIVITA' VETERINARIA 412.771 489.142 76.371-

PROVENTI PER CONSULENZE E CONSULTI 53.721 30.691 23.030

RICAVI PER CESSIONI DI SANGUE 18.616 82.429 63.813-

RICAVI PER SPERIM.CLINICHE E FARMACOLOG - 18.005 18.005-

PROVENTI RILASCIO CARTELLE CLIN.E RADIOL 19.726 19.321 406

PROVENTI PER MULTE E AMMENDE 8.001 6.600 1.401

ALTRI RICAVI E PROVENTI DA ATTIV.COMMERC - 8.200 8.200-

PROVENTI DA DELEGHE FINANZ.DIPENDENTI 6.195 - 6.195

ALTRI RICAVI E PROVENTI DA ATTIV.COMMERC 1.400 - 1.400

TOTALE 6.010.716 6.193.783 183.067-

(dati in €)

2014 2013 diff.

4.708.077 34.155.842 -29.447.765

229.903 163.800 66.103

483.060 323.212 159.848

483.060 323.212 159.848

- - -

117.989 329.529 -211.541

116.439 314.529 -198.090

- - -

1.549 15.000 -13.451

2.269.840 2.796.339 -526.499

2.269.840 2.796.339 -526.499

- - -

- - -

1.607.286 30.542.962 - 28.935.676

78.000 29.073.000 -28.995.000

78.000 29.073.000 28.995.000-

- - -

- - -

1.529.286 1.469.962 59.324 AA0930 A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati

AA0890 A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back

AA0920 A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back

AA0850A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici

AA0880 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati

AA0840 A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici

AA0910 A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera

AA0900 A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale

AA0860 A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubblici

AA0870 A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici

AA0800 A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0830 A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0810A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0820 A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0770 A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione

AA0790 A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione

AA0780A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione

AA0760 A.5.A) Rimborsi assicurativi

AA0750 A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi

Il saldo della voce AA0850 (€/mgl 2.270) si riferisce ai rimborsi richiesti alla Fondazione Giglio di Cefalù per

gli oneri relativi a personale dipendente di questa ASP comandato presso le citate strutture.

La diminuzione è imputabile alla minore quota di pay-back 2014 che si è sostanzialmente azzerata rispetto

al 2013.

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(dati in €)

2014 2013 diff.

4.171.243 4.683.844 -512.601

4.164.349 4.671.959 - 507.610

6.894 11.885 - 4.991

- - - AA0970 A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Altro

AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)

AA0950A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0960A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sul pronto

soccorso

Si fornisce dettaglio dei ricavi per ticket (Codice CE AA0950) (dati in €).

Compartecipazione alla spesa per servizi sanitari 2014 2013 diff.

TICKET PER LA SPECIALISTICA AMBULATORIALE 2.652.682 2.867.075 214.393-

TICKET PER LA DIAGNOSTICA STRUMENTALE 940.107 1.066.675 126.567-

TICKET PER LE ANALISI DI LABORATORIO 571.559 738.209 166.650-

TOTALE 4.164.349 4.671.959 507.610-

Si fornisce specifica della Quota di contributi in c/capitale imputata all’esercizio (dati in €).

2014 2013 diff.

11.457.719 10.157.100 1.300.619

- - -

8.288.858 9.591.850 - 1.302.992

- - -

3.168.861 565.249 2.603.612

- - -

- - -

- - -

AA1030A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti

AA1040 A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto

AA1050 A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni

AA1020A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti

AA1010 A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione

AA1000 A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione

AA0990 A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato

AA0980 A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio

Saldo formato quasi esclusivamente dalle sterilizzazioni degli ammortamenti che negli anni si sono acquistati tramite

specifici finanziamenti.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

PR01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO

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19. Acquisti di beni

Diretta Per conto

Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 28.706 25.092 53.798

Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 28.080 25.092 53.172

Medicinali senza AIC 626 - 626

Emoderivati di produzione regionale - - -

Prodotti dietetici - - -

TOTALE 28.706 25.092 53.798

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARI

PER TIPOLOGIA DI DISTRIBUZIONE

DistribuzioneTOTALE

Tab. 54 – Dettaglio acquisti di beni sanitari per tipologia di distribuzione

DETTAGLIO RIM BORSI DA

AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PER ACQUISTI DI BENI

Azienda AOR Villa

Sofia CervelloArnas Civico

AUO Policlinico

PalermoASP Agrigento AOR Cannizzaro TOTALE

Prodott i f armaceutici ed emoderivat i:

Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale

Medicinali senza AIC

Emoderivati di produzione regionale

Sangue ed emocomponenti 564 661 3 82 1 1.311

Disposit ivi medici:

Disposit ivi medici

Disposit ivi medici impiantabili att ivi

Disposit ivi medico diagnostici in vitro (IVD)

Prodott i dietet ici

M ateriali per la prof ilassi (vaccini)

Prodott i chimici

M ateriali e prodott i per uso veterinario

Altri beni e prodot t i sanitari:

Prodott i alimentari

M ateriali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

Combust ibili, carburant i e lubrif icant i

Support i informat ici e cancelleria

M ateriale per la manutenzione

Altri beni e prodot t i non sanitari:

TOTALE 564 661 3 82 1 1.311

Tab. 55 – Dettaglio acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche

Altre informazioni relative agli acquisti di beni

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta?

SI Vedi tabella 55

AB03. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO

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20. Acquisti di servizi

CO STI DA M OBILITA' SANITARIA INFRAREGIO NALE (A)

BA0470 Acquist i servizi sanitari per medicina di base 176

BA0510 Acquist i servizi sanitari per farmaceutica 1.031

BA0540 Acquist i servizi sanitari per assistenza specialist ica ambulatoriale 54.357

BA0650 Acquist i servizi sanitari per assistenza riabilitat iva 4.055

BA0710 Acquist i servizi sanitari per assistenza integrativa -

BA0760 Acquist i servizi sanitari per assistenza protesica -

BA0810 Acquist i servizi sanitari per assistenza ospedaliera 392.502

BA0910 Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale 2.778

BA0970 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F 63.674

BA1040 Acquisto prestazioni termali in convenzione 479

BA1100 Acquisto prestazioni trasporto sanitario -

BA1150 Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria 101

CO STI DA M OBILITA' SANITARIA EXTRAREGIO NALE (B)

BA0480 Acquist i servizi sanitari per medicina di base 443

BA0520 Acquist i servizi sanitari per farmaceutica 946

BA0560 Acquist i servizi sanitari per assistenza specialist ica ambulatoriale 5.710

BA0730 Acquist i servizi sanitari per assistenza integrativa -

BA0780 Acquist i servizi sanitari per assistenza protesica -

BA0830 Acquist i servizi sanitari per assistenza ospedaliera 33.149

BA0990 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci e File F 2.123

BA1060 Acquisto prestazioni termali in convenzione 142

BA1120 Acquisto prestazioni trasporto sanitario 255

TOTALE CO STI DA M O BILITA' (A+ B)

BA1500CO STI PER PRESTAZIONI O GGETTO DI FATTURAZIO NE DIRETTA

INFRAREGIONALE (C) 96 18 2 2 40 158

BA2550CO STI PER PRESTAZIONI O GGETTO DI FATTURAZIO NE DIRETTA

INFRAREGIONALE (C) 246 246

CO STI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIO NALE

(D)

TOTALE CO STI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+ D)404

TOTALE CO STI AZIENDE REGIONE (A+ C)

TOTALE CO STI AZIENDE EXTRA REGIO NE (B+ D)

TOTALE CO STI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+ B+ C+D)

ASP SiracusaASP Trapani TOTALEASP Agrigento ASP M essina ASP EnnaASP RagusaArnas CivicoAUO Policlinico

Palermo

AOR Villa Sofia-

Cervello

CODICE

M OD. CEDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI IN M OBILITA'

Tab. 56 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari in mobilità

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ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - MEDICINA DI BASE 144.958 143.988 970 0,7%

BA0420 - da convenzione 144.339 143.346 993 0,7%

BA0430 Costi per assistenza MMG 92.554 92.180 373 0,4%

BA0440 Costi per assistenza PLS 24.286 23.708 578 2,4%

BA0450 Costi per assistenza Continuità assistenziale 17.489 17.401 88 0,5%

BA0460 Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) 10.011 10.057 - 46 -0,5%

BA0470 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale 176 168 8 4,8%

BA0480 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale 443 474 - 31 -6,5%

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - FARMACEUTICA 193.844 218.329 - 24.485 -11,2%

BA0500 - da convenzione 191.867 216.094 - 24.227 -11,2%

BA0510 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale 1.031 1.100 - 69 -6,3%

BA0520 - da pubblico (Extraregione) 946 1.135 - 189 -16,7%

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSITENZA SPECIALISTICA

AMBULATORIALE 207.635 206.657 978 0,5%

BA0540 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 54.357 54.127 230 0,4%

BA0550 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA0560 - da pubblico (Extraregione) 5.710 6.139 - 429 -7,0%

BA0570 - da privato - Medici SUMAI 19.385 18.855 530 2,8%

BA0580 - da privato 127.941 127.451 489 0,4%

BA0590 Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati - - -

BA0600 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati - - -

BA0610 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private - - -

BA0620 Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati 127.941 127.451 489 0,4%

BA0630 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) 243 85 158 185,5%

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA RIABILITATIVA 23.845 23.895 - 50 -0,2%

BA0650 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 4.055 4.065 - 10 -0,2%

BA0660 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA0670 - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione - - -

BA0680 - da privato (intraregionale) 19.294 19.394 - 100 -0,5%

BA0690 - da privato (extraregionale) 496 436 60 13,8%

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA INTEGRATIVA 21.301 20.561 739 3,6%

BA0710 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - -

BA0720 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA0730 - da pubblico (Extraregione) - - -

BA0740 - da privato 21.301 20.561 739 3,6%

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA PROTESICA 32.912 30.937 1.975 6,4%

BA0760 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - -

BA0770 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA0780 - da pubblico (Extraregione) - - -

BA0790 - da privato 32.912 31.138 1.774 5,7%

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERA 576.960 597.302 - 20.342 -3,4%

BA0810 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 392.502 409.258 - 16.756 -4,1%

BA0820 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA0830 - da pubblico (Extraregione) 33.149 39.466 - 6.317 -16,0%

BA0840 - da privato 150.297 148.034 2.263 1,5%

BA0850 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati - - - #DIV/0!

BA0860 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati - - -

BA0870 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private 150.297 148.034 2.263 1,5%

BA0880 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati - - -

BA0890 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) 1.011 544 467 85,9%

ACQUISTI PRESTAZIONI DI PSICHIATRICA RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE 8.101 7.240 861 11,9%

BA0910 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 2.778 2.033 745 36,6%

BA0920 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA0930 - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione - - -

BA0940 - da privato (intraregionale) 4.670 4.739 - 69 -1,5%

BA0950 - da privato (extraregionale) 654 468 186 39,6%

ACQUISTI PRESTAZIONI DI DISTRIBUZIONE FARMACI FILE F 76.764 64.757 12.007 18,5%

BA0970 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale 63.674 55.310 8.364 15,1%

BA0980 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA0990 - da pubblico (Extraregione) 2.123 1.975 148 7,5%

BA1000 - da privato (intraregionale) 10.967 7.472 3.495 46,8%

BA1010 - da privato (extraregionale) - - -

BA1020 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) - - -

ACQUISTI PRESTAZIONI TERMALI IN CONVENZIONE 1.030 791 239 30,2%

BA1040 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale 479 182 297 163,2%

BA1050 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA1060 - da pubblico (Extraregione) 142 167 - 25 -15,0%

BA1070 - da privato 409 442 - 33 -7,5%

BA1080 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) - - -

TOTALE 1.287.351 1.314.457 27.107- -2,1%

Valore CE 2014 Valore CE 2013Variazioni

importoDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI

CODICE

MOD. CE

Variazioni

%

Tab. 57 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – I parte

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65

ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO 4.906 5.278 - 372 -7,0%

BA1100 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - -

BA1110 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - - -

BA1120 - da pubblico (Extraregione) 255 291 - 36 -12,4%

BA1130 - da privato 4.651 4.987 - 336 -6,7%

ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA 26.953 21.566 5.387 25,0%

BA1150 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale 101 486 - 385 -79,2%

BA1160 - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) - - -

BA1170 - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione - - -

BA1180 - da privato (intraregionale) 26.810 21.078 5.732 27,2%

BA1190 - da privato (extraregionale) 42 3 39 1329,0%

COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) 714 675 40 5,9%

RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI 3.734 3.757 - 23 -0,6%

BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato - - -

BA1300 Rimborsi per cure all'estero 262 66 196 298,0%

BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione - - -

BA1320 Contributo Legge 210/92 - - -

BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi 3.472 3.691 - 220 -6,0%

BA1340 Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - -

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO

SANITARIE E SOCIOSANITARIE 7.373 7.092 281 4,0%

BA1360 Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - -

BA1370 Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici - - -

BA1380Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da

privato 6.949 6.450 500 7,7%

BA1390 Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 1.899 2.055 - 156 -7,6%

BA1400 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato 1.346 1.467 - 121 -8,3%

BA1410 Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 68 326 - 258 -79,1%

BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria - - -

BA1430 Lavoro interinale - area sanitaria - - -

BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 3.636 2.601 1.035 39,8%

BA1450 Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando 424 642 - 218 -34,0%

BA1460Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie

pubbliche della Regione 276 594 - 318 -53,5%

BA1470Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti

pubblici e da Università 35 - 35

BA1480Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre

Regioni (Extraregione) 113 48 65 134,1%

ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA 8.983 11.196 - 2.213 -19,8%

BA1500Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie

pubbliche della Regione 158 51 108 212,3%

BA1510Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti

pubblici della Regione 98 119 - 21 -17,6%

BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 8 4 5 134,2%

BA1530 Altri servizi sanitari da privato 3.065 3.115 - 51 -1,6%

BA1540 Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva 5.654 7.908 - 2.254

BA1550 COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC - - -

TOTALE 52.663 49.564 3.099 6,3%

CODICE

MOD. CEDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI

Variazioni

%Valore CE 2014 Valore CE 2013

Variazioni

importo

Tab. 58 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – II parte

Si commentano gli scostamenti più significativi rispetto all’esercizio precedente:

1) la riduzione della spesa per assistenza farmaceutica (-€/mgl 24.485) dell’11,2% rispetto al 2013

deriva dall'attività posta in essere dal Dipartimento Farmaceutico che ha coinvolto i medici di

medicina generale sull'appropriatezza prescrittiva. Tale riduzione è di gran lunga superiore a quanto

previsto dal D.A 569/13;

2) la riduzione di costo dell’assistenza ospedaliera (-€/mgl 20.342) deriva dai minori flussi di mobilità

passiva intraregione (per ricoveri – Flusso A) riconducibili prevalentemente alle aziende ospedaliere

che operano nel territorio di competenza dell’ASP di Palermo (dati riportati nella cd Tabella A

allegata alla nota prot.n.5/Dip./ 0038064 del 6/5/2015);

3) l’incremento del costo di distribuzione farmaci File F (€/mgl 12.007) deriva prevalentemente dai

maggiori flussi di mobilità passiva intraregione riconducibili alle aziende ospedaliere che operano

nel territorio di competenza dell’ASP di Palermo (dati riportati nella cd Tabella A allegata alla nota

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66

prot.n.5/Dip./ 0038064 del 6/5/2015); tale incremento è dovuto, peraltro, all'inserimento nel

prontuario terapeutico regionale di numerosi farmaci ad alto costo destinati a pazienti oncologici.

Quanto ad €/mgl 2.630, dagli oneri di distribuzione di famaci PHT ceduti tramite DPC (Distribuzione

Per Conto, iniziata a marzo 2014) riconosciuti sia alle farmacie che ai grossisti;

4) nella voce BA0460 di €/mgl 10.011, “Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)” €/mgl

9.200 sono rappresentati dal costo dei medici interni impegnati nel 118 (€/mgl 9.230 nel 2013).

Si rappresenta inoltre che:

1) nella voce “Altri rimborsi, assegni e contributi” , BA1330, (€/mgl 3.472), sono contabilizzate

principalmente le indennità a talassemici e relativo rimborso chilometrico (€/mgl 1.657), rimborsi

per vaccini desensibilizzanti (€/mgl 447), rimborsi allevatori per abbattimento animali (€/mgl 378),

trasferimenti a Istituto Zooprofilattico (€/mgl 350), altri rimborsi di minore entità;

2) nella voce “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria”, BA1440, (€/mgl 3.636),

sono allocati principalmente i costi delle commissioni invalidi civili (€/mgl 2.587) e i costi relativi a

tirocinanti e borsisti (€/mgl 996);

3) nella voce “Altri servizi sanitari da privato”, BA1530, (€/mgl 3.065) sono registrati principalmente i

costi relativi all’assistenza fornita da Lega del filo d’oro per €/mgl 2.178;

4) si indica nel seguito il dettaglio della voce BA1180 “Prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria”

Descrizione voce 2014 2013 diff.

SERVIZI SANITARI DA ENTI PRIVATI 343.215 163.200 180.015

Ass. int. Tramite ex res. Manicomiale Stagno 431.970 622.351 190.381-

ATTIVITA' A.D.I. CURE PALLIATIVE 4.874.382 4.094.813 779.569

ASSISTENZA DOMICILIARE INTEGRATA PROGR. (ADIP) 10.297.053 8.232.523 2.064.530

ASSISTENZA GERIATRICA RSA DA PRIVATO 9.692.390 6.784.183 2.908.207

ASS. HOSPICE DA PRIVATO 2.324 - 2.324

ASSIST.TOSSICODIP-ALCOLISTI DA PRIVATO 1.168.599 1.181.031 12.432-

TOTALE 26.809.933 21.078.101 5.731.832

importi in €

L’incremento del costo nelle prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria per ADIP (Assistenza

Domiciliare Integrata Programmata) e per ADI cure palliative è in coerenza con gli indicatori nazionali su

tale tipologia di assistenza e per l’incremento di domanda da parte della popolazione residente.

L’incremento del costo relativo all’assistenza geriatrica tramite RSA da privato dipende dall’attivazione di

nuovi 268 pp ll in due strutture già convenzionate e 114 pp ll in tre nuove strutture convenzionate che

hanno cominciato ad operare nel 2014.

Si riporta la Tabella contenente il dettaglio del costo della specialistica convenzionata esterna così come

richiesto dalla direttiva di chiusura dei bilanci 2014 delle aziende del SSR.

Page 67: NOTA INTEGRATIVA 2014 13062015 - Asp Palermo...1 Nota integrativa PREMESSA Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5 /Dip./29338

67

BRANCHE SPECIALISTICHE

costi per

competenze anno

2014(esclusi oneri)

costo per oneri c/asl

anno 2014(C.E.. 063- 41-

41)

totale costi 2014

competenze + oneriQuota fissa riscossa AGGREGATO 2014

FATTURATO LORDO RELATIVO

AL PERIODO

FATTURATO AL NETTO QUOTA

COMPART. A CARICO UTENTE

RELATIVO AL PERIODO

NOTE

Branche a visita 7.850.250 431.562 8.281.811 196.230 8.626.000 9.211.604 8.434.106Lab. Analisi 22.362.637 79.303 22.441.940 688.110 26.647.000 25.595.902 23.073.395

Radiologia 14.700.402 82.159 14.782.561 332.737 15.378.000 17.859.654 16.119.728

Medicina nucleare 2.532.669 0 2.532.669 15.420 2.988.000 3.018.701 2.921.457

FKT 20.326.490 153.617 20.480.083 280.400 20.905.000 23.784.625 22.174.720

Odontoiatria 7.891.385 686.215 8.577.599 270.480 8.963.000 9.937.071 8.708.693

Nefrologia 35.552.698 0 35.552.698 60 36.041.000 39.954.301 39.953.549

Costo al netto degli abbattimenti per prestazioni di

cui al l’art. 2 comma 1 punti C. e D.DA 925/2013

eccedenti la sogl ia del 20%,

Radioterapia 10.769.360 0 10.769.360 20 9.552.000 10.775.372 10.774.512

Il maggiore costo rispetto al l'aggregato ha trovato

copertura nelle economie di spesa real izzatesi in

altri sub aggregati

EX GSA ( Casa di Cure la Maddalena) BRANCHE A

VISITA 151.040 0 151.040 5.960 157.000 234.702 209.434

EX GSA ( Casa di Cure la Maddalena) DIAGNOSTICA

STRUMENTALE 4.148.270 0 4.148.270 6.730 4.155.000 4.616.900 4.581.639

TOTALE 126.285.200 1.432.855 127.718.031 1.796.147 133.412.000 144.988.833 136.951.232

41.442 3.209 44.651

175.525 2.417 177.942

216.967 5.626 222.592

TOTALE COMPLESSIVO 126.502.167 1.438.481 127.940.624 1.796.147 133.412.000 144.988.833 136.951.232

extra regione 242.957 0 242.957 120.000

Il maggiore costo rispetto al l'aggregato è ri ferito a

prestazioni di emodial isi oltre i l tetto di spesa

remunerate con le economie di spesa realizzatesi

nel l 'aggregato di spes adel l'emodial isi : vedi nota

assessoriale n. 60607 del 29/7/2014 e note cure

primarie nn. 441 del 12/2/2015 e 682 del 6/3/2015

in allegato

altro (piani di prevenzione D.D.G. n. 2684

del 22/12/2011)

Costo steri lizzato al conto economico 070.013.0001

uti lizzando le somme accantonate al fondo di

accantonamento n. 041.090.000193

Nelle tabelle seguenti sono dettagliati per struttura alcuni costi per acquisti di servizi sanitari.

FAUNI SOCIETA' COOPERATIVA 04180890826 CTA 2014 1.367.757 1.474.600 1.433.985 2.510 2.510 1.433.985

COOPERATIVA SOCIALE "CRISTO PANTOCRATORE SOC. COOP." 97147210823 CTA2014

1.367.757 1.474.600 1.305.197 5.955 5.955 1.305.197

CASA DI CURA STAGNO S.r.l. 00731320826 CTA 2014 2.000.155 2.277.600 1.930.344 11.076 11.076 1.930.344

TOTALI 4.735.669 5.226.800 4.669.526 4.669.526 19.541 19.541 4.669.526

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA PRIVATO

Codice

Struttura

da

classifica

zione

NSIS

Partita

IVA

(o Codice

Fiscale)

Tipologia

di

prestazio

ne

Anno di

competen

za

Importo pagatoImporto liquidato/

certificato

Importo Rilevato in

Co.Ge.Importo fatturato

Importo delle

note di credito

ricevute

Budget / Tetto annuale

(art.3 D.A. 01879/11)

Importo delle

note di credito

richieste

RSA ISTITUTO GERIATRICO SICILIANO 817900 P.I. 05424500824 RSA 2014 4.351.667 4.351.421 - 246 246

RSA VILLA DELLE PALME 817800 C.F. PA04941140826 RSA 2014 2.597.461 2.597.454 - 8 8

RSA BUON PASTORE 818000 P.I. 04598690826 RSA 2014 564.343 564.343 - - -

RSA EUROMANAGER SANITA' 818200 P.I. 06069290820 RSA 2014 799.474 799.474 - - -

RSA KAROL 818100 P.I. 06065240829 RSA 2014 1.381.133 1.380.928 - 205 205

TOTALI 9.694.079 9.709.000 9.693.620 9.692.389 459 459

Importo

liquidato/

certificato

Importo Rilevato

in Co.Ge.Importo fatturato

Importo

delle note

di credito

ricevute

Budget / Tetto

annuale

Importo

delle note

di credito

richieste

Anno di

competen

za

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA

PRIVATO

Codice

Struttura

da

classifica

zione

NSIS

Partita

IVA

(o Codice Fiscale)

Tipologia

di

prestazio

ne

9.709.000

Page 68: NOTA INTEGRATIVA 2014 13062015 - Asp Palermo...1 Nota integrativa PREMESSA Il Bilancio e la Nota integrativa sono redatti in conformità a quanto previsto nella nota prot. n. 5 /Dip./29338

68

Dettaglio case di Cura

CENTRO ANDROS 190.602€ 03730190828 3.440.796€ 3.580.299€ 3.566.170€ 14.129€ 7.509-€ 3.242.341€ 198.455€ 3.440.796€ 3.440.796€ 125.374€ -€ -€ CANDELA 190.533€ 00118410828 11.569.143€ 12.828.037€ 12.687.144€ 140.892€ 76.358-€ 11.386.153€ 203.632€ 11.589.785€ 11.569.143€ 1.097.360€ -€ 327.013€ 350.849€

CANDELA 190.533€ 00118410828 412.830€ 387.282€ 387.282€ -€ -€ 387.282€ -€ 387.282€ 412.830€ -€ 4.907€ -€ -€ COSENTINO H. 190.545€ 05954410824 3.742.376€ 3.987.307€ 3.932.452€ 54.856€ -€ 3.582.483€ 159.893€ 3.742.376€ 3.742.376€ 190.076€ -€ -€ -€

D'ANNA di Piassist. 190.539€ 02723640831 1.740.854€ 2.241.013€ 2.202.737€ 38.277€ 11.929-€ 1.732.460€ 8.394€ 1.740.854€ 1.740.854€ 461.883€ -€ -€ -€ D'ANNA di Piassist. 190.539€ 02723640831 618.565€ 727.948€ 727.948€ -€ -€ 615.565€ 3.000€ 618.565€ 618.565€ 109.383€ -€ -€ -€

DEMMA 190.540€ 05112210827 4.588.722€ 4.538.679€ 4.527.174€ 11.505€ 2.595-€ 4.484.862€ 42.312€ 4.527.174€ 4.588.722€ -€ 61.548€ 155.247€ -€ IGEA 190.532€ 00635720824 2.957.108€ 3.106.897€ 3.057.518€ 49.379€ 7.140-€ 2.901.954€ 85.584€ 2.987.537€ 2.957.108€ 69.981€ -€ 97.814€ 278.988€

IGEA 190.532€ 00635720824 608.589€ 447.216€ 447.087€ 129€ -€ 446.676€ 411€ 447.087€ 608.589€ -€ 131.073€ -€ -€ LA MADDALENA 190.551€ 04413030828 24.693.120€ 26.587.070€ 26.428.860€ 158.210€ 69.841-€ 24.693.120€ 52.470€ 24.745.590€ 24.693.120€ 1.683.270€ 1.298.274€ 1.154.802€

LA MADDALENA 190.551€ 04413030828 1.049.400€ 173.297€ 173.297€ -€ -€ 173.297€ -€ 173.297€ 1.049.400€ -€ 823.633€ -€ -€ LATTERI 190.718€ 02410470823 3.771.544€ 4.103.487€ 4.065.166€ 38.321€ 11.240-€ 3.771.517€ 27€ 3.771.544€ 3.771.544€ 293.622€ 232.165€ 494.699€

LATTERI 190.718€ 02410470823 928.424€ 1.216.249€ 1.002.779€ 213.470€ -€ 927.997€ 427€ 928.424€ 928.424€ 74.355€ -€ -€ -€ MACCHIARELLA 190.541€ 00301520821 9.069.548€ 10.154.458€ 9.995.014€ 159.444€ 33.434-€ 8.944.679€ 150.227€ 9.094.906€ 9.069.548€ 900.108€ -€ -€ -€

MACCHIARELLA 190.541€ 00301520821 507.158€ 270.948€ 270.948€ -€ -€ 259.172€ 11.775€ 270.948€ 507.158€ -€ 210.853€ -€ -€ MARIA ELEONORA H. 190.720€ 03790910826 23.145.534€ 25.102.274€ 24.979.887€ 122.386€ 64.086-€ 23.067.304€ 83.329€ 23.150.633€ 23.145.534€ 1.829.255€ -€ 531.785€ 1.004.019€ MARIA ELEONORA H. 190.720€ 03790910826 101.970€ 63.005€ 63.005€ -€ -€ -€ 63.005€ 63.005€ 101.970€ -€ 33.867€ -€ -€

NOTO-PASQUALINO 190.538€ 00712600824 13.641.087€ 14.433.287€ 14.284.300€ 148.986€ 19.910-€ 13.431.974€ 221.792€ 13.653.766€ 13.641.087€ 630.534€ -€ 210.940€ 415.883€ NOTO-PASQUALINO 190.538€ 00712600824 253.580€ 106.434€ 106.434€ -€ -€ 106.434€ -€ 106.434€ 253.580€ -€ 134.467€ -€ -€

ORESTANO 190.534€ 00295440820 9.483.714€ 10.588.650€ 10.457.440€ 131.210€ 20.056-€ 9.482.616€ 1.098€ 9.483.714€ 9.483.714€ 973.726€ -€ 377.881€ 784.409€ SERENA 190.537€ 00611390824 10.309.153€ 8.781.384€ 8.308.963€ 472.421€ 96.399-€ 8.301.887€ 7.076€ 8.308.963€ 10.309.153€ -€ 2.000.190€ 258.375€ -€

SERENA 190.537€ 00611390824 2.010.337€ 1.649.883€ 1.648.925€ 957€ 957-€ 1.648.370€ 556€ 1.648.925€ 2.010.337€ -€ 361.412€ -€ -€ TORINA 190.542€ 00734750821 9.080.414€ 9.164.388€ 9.075.744€ 88.643€ 26.268-€ 9.022.572€ 53.172€ 9.075.744€ 9.080.414€ -€ 4.670€ 37.720€ 329.612€

TRIOLO-ZANCLA 190.536€ 03599540824 5.314.758€ 6.880.730€ 6.745.187€ 135.543€ 111.597-€ 5.206.325€ 108.433€ 5.314.758€ 5.314.758€ 1.430.429€ -€ 32.785€ 30.702€ TRIOLO-ZANCLA 190.536€ 03599540824 253.580€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ 253.580€ -€ 253.580€ -€

VILLA MARGHERITA 190.543€ 02533080822 1.589.149€ 1.555.941€ 1.549.473€ 6.468€ 292-€ 1.555.809€ 6.336-€ 1.549.473€ 1.589.149€ -€ 39.676€ -€ VILLA MARGHERITA 190.543€ 02533080822 1.237.131€ 1.162.601€ 1.161.762€ 839€ 839-€ 1.143.309€ 18.453€ 1.161.762€ 1.237.131€ -€ 75.369€ -€

TOTALE 146.118.584€ 153.838.763€ 151.852.695€ 1.986.068€ 560.449-€ 140.516.158€ 1.467.182€ 141.983.340€ 146.118.584€ 9.869.355€ 4.135.244€ 3.559.999€ 4.843.963€ D'ANNA di 190.539€ 02723640831 618.565€ 618.565€ MARIA ELEONORA H. 190.720€ 03790910826 509.850€ 3.560.000€

147.246.999€ 150.297.149€

CTAPRIABILITAZ. 10/12 non assegnati

Importo delle

note di credito

richieste

di cui ricevute IMPORTO DA

LIQUIDARE

ACUTI

ACUTILUNGODEG.

ACUTIRIABILITAZ.

Tipologia di prestazione

RIABILITAZ.

ACUTILUNGODEG.

ACUTIACUTI

RIABILITAZ.

LUNGODEG.ACUTI

RIABILITAZ.ACUTI

LUNGODEG.ACUTI

ACUTIRIABILITAZ.

ACUTIACUTI

LUNGODEG.ACUTI

DETTAGLIO ACQUISTI

DI SERVIZI SANITARI

DA PRIVATO - CASE DI

CURA - ANNO 2014

Codice

Struttura da

classificazione

NSIS

Partita

IVA

(o Codice

Fiscale)

FATTURATO

NETTO

Budget / Tetto

annuale TOTALE

Importo

liquidato/

certificato

Extrabudget Economie

Importo

Rilevato in

Co.Ge.

ACUTI

FUGA

PRODOTTI

TOT. BUDGET DA D.A.N.1470/14

Budget DRG

fuga Importo fatturato

ACUTI

RIABILITAZ.ACUTI

Costi per riabilitazione ex articolo 26 L.833/78

A.I.A.S. onlus 190344 04754330829 A+D+S 2014 € 4.890.383 4.912.184€ € 4.890.033 € 4.890.033 € 349 € 349 4.890.033€

AIAS Belmonte 190427 05563290823 A 2014 € 499.739 502.944€ € 499.721 € 499.721 € 18 € 18 499.721€

ARA Arcobaleno 190402 04101680876 D 2014 960.120€ 960.984€ 959.000€ 959.000€ 1.120€ 1.120€ 959.000€

A.R.E.S.S.-Associazione 190403 05841760829 A+D 2014 € 1.139.768 1.142.600€ € 1.139.712 € 1.139.712 € 56 € 56 1.139.712€

Padre Pio - Associazione 190405 97120910829 D 2014 € 628.880 640.656€ € 628.880 € 628.880 € - € - 628.880€

Primavera onlus - Associazione 190426 05841760829 D 2014 € 151.012 151.208€ 151.012€ 151.012€ -€ -€ 151.012€

Suor Rosina La Grua - Associazione 190422 05589840825 D+I 2014 € 1.259.426 1.243.816€ € 1.243.816 € 1.243.816 € 15.610 € 15.610 1.243.816€

CAPP Cooperativa sociale 190404 01665950836 D 2014 € 788.928 792.864€ € 788.816 € 788.816 € 112 € 56 788.816€

CE.OP.A.R. onlus190343 02548080825 A+D 2014 1.344.058€ 1.326.216€ 1.326.216€ 1.326.216€ 17.842€ 17.842€ 1.326.216€

La Noce - Centro Diaconale Istituto Valdese 190407 00331830828 A 2014 € 499.171 502.944€ € 499.154 € 499.154 € 18 € 18 499.154€

Baida - Confraternita S. Maria del Soccorso 190345 03907830826 A+D+S 2014 € 2.154.437 2.217.740€ € 2.135.069 € 2.135.069 € 19.368 € 19.368 2.135.069€

Speranza 2000 - cooperativa sociale 190406 04537830822 D 2014 € 641.592 641.656€ € 641.536 € 641.536 56€ 56€ 641.536€

Casa del Fanciullo - IPAB 190341 97000120820 A 2014 € 469.014 502.944€ € 469.014 € 469.014 € - € - 469.014€

O.P.C.E.R. - Centro occup. Riab.190347 02920010820 S 2014 438.555€ 477.160€ 438.555€ 438.555€ € - € - 438.555€

Società Polisportiva Palermo 190348 00423550821 A+D 2014 € 1.000.105 982.728€ € 982.728 € 982.728 17.377€ 17.377€ 982.728€

Villa Nave - Suore Teatine 190350 00621460823 A+D+S 2014 € 2.374.253 2.403.356€ € 2.364.873 € 2.364.873 € 9.380 € 9.380 2.364.873€

fatture da ricevere € 135.872

TOTALE € 19.239.441 € 19.402.000 € 19.158.135 € 19.294.007 € 81.306 € 81.250 € 19.158.135

Importo fatturato Budget / Tetto

annuale

Importo liquidato/

certificato

Importo delle note di

credito ricevute Importo pagato

Importo Rilevato in

Co.Ge.

Importo delle note di

credito richieste Anno di competenza

Tipologia di

prestazione

Partita

IVA

(o Codice Fiscale)

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA

PRIVATO

Codice Struttura da

classificazione NSIS

Tab. 59 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari da privato

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69

Costi per prestazioni sanitarie da privato

Nell’esercizio sono stati rilevati disallineamenti tra valore fatturato dalla struttura privata (Case di Cura) e

valore di budget autorizzato dalla Regione e per l’ammontare degli stessi sono state richieste o si è in corso

di richiedere apposite note di credito.

SERVIZI NON SANITARI 37.020 37.497 2.368 -1,3%

BA1580 Lavanderia 247 244 - 27 1,3%

BA1590 Pulizia 8.894 8.522 - 204 4,4%

BA1600 Mensa 4.299 4.116 785 4,5%

BA1610 Riscaldamento - - -

BA1620 Servizi di assistenza informatica 179 248 - 246 -27,8%

BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 316 211 191 49,6%

BA1640 Smaltimento rif iuti 402 497 - 427 -19,1%

BA1650 Utenze telefoniche 2.556 2.741 - 90 -6,7%

BA1660 Utenze elettricità 5.134 5.448 - 639 -5,8%

BA1670 Altre utenze 1.092 1.329 - 359 -17,8%

BA1680 Premi di assicurazione 2.194 2.942 - 754 -25,4%

BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - -

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici - - -

BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 11.706 11.199 4.138 4,5%

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO

NON SANITARIE 255 204 - 35 24,9%

BA1760 Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - -

BA1770 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici - - -

BA1780Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da

privato 185 143 - 40 29,4%

BA1790 Consulenze non sanitarie da privato 6 10 6

BA1800 Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato - - -

BA1810 Indennità a personale universitario - area non sanitaria - - -

BA1820 Lavoro interinale - area non sanitaria - - -

BA1830 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 179 132 - 46 34,7%

BA1840 Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando 70 61 5 14,2%

BA1850Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie

pubbliche della Regione - 4 - 14 -100,0%

BA1860Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti

pubblici e da Università - 20 - 52 -100,0%

BA1870Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni

(Extraregione) 70 38 70

FORMAZIONE 121 118 16 2,1%

BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 25 94 - 51 -73,1%

BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 95 24 67 292,6%

TOTALE 37.395 37.819 2.349 -1,1%

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARICODICE

MOD. CEValore CE 2014 Valore CE 2013

Variazioni

importo

Variazioni

%

Tab. 60 - Dettaglio acquisti servizi non sanitari

Dettaglio voce BA1740 Altri servizi non sanitari da privato.

Servizi non sanitari 2014 2013 diff.

ALTRI SERVIZI ECONOMALI DA PRIVATO 173 144 29

SERV.DISINFEST. DERATIZZAZ. DISINF. 43 69 26-

SERVIZI DI GIARDINAGGIO POTATURA PULIZ 202 183 19

SERVIZI DI VIGILANZA 2.012 1.742 270

SERV.DA CONVENZIONE CON MULTISERVIZI 2.808 2.991 183-

SERVIZIO ALBERGHIERO 2.697 4.898 2.201-

SERVIZIO GLOBAL RSA PIANA DEGLI ALBANESI 2.260 - 2.260

SERVIZI DA OPERATORI SOCIO SANITARI SEUS 237 - 237

PUBBLICAZIONI SU GURS E QUOTIDIANI 149 109 40

ALTRI SERVIZI 148 239 91-

ABBONAMENTI TV 5 5 1-

ABBONAMENTI A GIORNALI E RIVISTE 15 10 4

SPESE POSTALI 496 347 149

COMMISSIONI E SPESE BANCARIE 4 4 0

LIBRI 11 1 10

COSTI PER MISSIONI-DIRIGENZA MEDICA 109 100 9

COSTI PER MISSIONI-DIRIGENZA VETERINARIA 21 23 2-

COSTI PER MISSIONI-DIRIG.SANT.NON MEDICA 6 16 9-

COSTI PER MISSIONI-DIRIGENZA PROFESSION 27 25 2

COSTI PER MISSIONI-DIRIGENZA TECNICA 2 2 0-

COSTI PER MISSIONI-DIRIGENZA AMMINISTRAT 1 - 1

COSTI PER MISSIONI-COMPARTO SANITARIO 146 115 31

COSTI PER MISSIONI-COMPARTO TECNICO 123 164 41-

COSTI PER MISSIONI-COMPARTO AMMINISTRAT 14 13 1

TOTALE 11.706 11.199 507

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Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

Nell’esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro

non sanitarie di importo non significativo.

Manutenzioni e riparazioni

Le manutenzioni vengono capitalizzate se ritenute incrementative della stimata vita utile del cespite,

altrimenti vengono spesate.

BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 2.569 4.097 1.528- -37%

BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 4.002 3.634 367 10%

BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientif iche 5.505 4.969 536 11%

BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 4 7 3- -43%

BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 221 172 49 28%

BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 1.140 1.067 73 7%

BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - -

TOTALE 13.440 13.946 506- -4%

CODICE

MOD. CEDETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI

Variazioni

%

Variazioni

importo

Valore CE

al 31/12/13

Valore CE

al 31/12/14

tab. 60 – Dettaglio manutenzioni e riparazioni

Multiservizio Altro

BA1580 Lavanderia 247 247 -

BA1590 Pulizia 8.894 8.894 -

BA1600 Mensa 4.299 4.299 -

BA1610 Riscaldamento - -

BA1620 Servizi di assistenza informatica 179 179 -

BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 316 316 -

BA1640 Smaltimento rif iuti 402 402 -

BA1650 Utenze telefoniche 2.556 2.556 -

BA1660 Utenze elettricità 5.134 5.134 -

BA1670 Altre utenze 1.092 1.092 -

BA1680 Premi di assicurazione 2.194 2.194 -

BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione): - -

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici: - -

BA1740 Altri servizi non sanitari da privato: 11.706 11.706

BA1780Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da

privato 185 185

BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 25 25 -

BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 95 95 -

BA1910 Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata): 13.440 13.440 -

BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 2.569 2.569 -

BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 4.002 4.002 -

BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 5.505 5.505 -

BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 4 4 -

BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 221 221 -

BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 1.140 1.140 -

BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - -

TOTALE 50.765 - 50.765

TIPOLOGIA DI CONTRATTO% di incidenza

multiservizio

CODICE

MOD. CE

DETTAGLIO COSTI PER

CONTRATTI MULTISERVIZIO (GLOBAL SERVICE)Valore CE al 31/12/2014

tab. 61 – Dettaglio costi per contratti multiservizio

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71

Leasing finanziari attivati con fondi aziendali:

Leasing finanziari finanziati dalla Regione:

DETTAGLIO LEASING DeliberaDecorrenza

contratto

Valore contratto

con IVA

Scadenza

contratto

Costo imputato

all'esercizio

Canoni a

scadere

Tab. 62 – Dettaglio canoni di leasing

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72

21. Costi del personale

BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 229.777 231.347 1.571- -1%

BA2100 Costo del personale dirigente ruolo sanitario 145.880 146.581 - 701 0%

BA2110 Costo del personale dirigente medico 127.219 127.785 - 566 0%

BA2120 Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 122.534 122.356 178 0%

Voci di costo a carattere stipendiale 68.711 68.711 1 0%

Retribuzione di posizione 22.320 22.432 - 111 0%

Indennità di risultato 947 950 - 4 0%

Altro trattamento accessorio 3.510 3.432 78 2%

Oneri sociali su retribuzione 26.620 26.456 164 1%

Altri oneri per il personale 426 375 51 14%

BA2130 Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 4.685 5.430 - 744 -14%

Voci di costo a carattere stipendiale 2.601 3.086 - 485 -16%

Retribuzione di posizione 689 671 17 3%

Indennità di risultato 37 37 - 0 -1%

Altro trattamento accessorio 261 354 - 93 -26%

Oneri sociali su retribuzione 1.098 1.281 - 183 -14%

Altri oneri per il personale -

BA2140 Costo del personale dirigente medico - altro - - -

BA2150 Costo del personale dirigente non medico 18.661 18.796 - 135 -1%

BA2160 Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato 17.699 17.806 - 107 -1%

Voci di costo a carattere stipendiale 11.871 11.960 - 89 -1%

Retribuzione di posizione 1.780 1.825 - 45 -2%

Indennità di risultato 107 109 - 3 -2%

Altro trattamento accessorio 139 139 - 0 0%

Oneri sociali su retribuzione 3.802 3.772 30 1%

Altri oneri per il personale -

BA2170 Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 962 990 - 28 -3%

Voci di costo a carattere stipendiale 665 683 - 18 -3%

Retribuzione di posizione 10 6 4 76%

Indennità di risultato 7 7 0 2%

Altro trattamento accessorio 54 58 - 4 -7%

Oneri sociali su retribuzione 227 237 - 10 -4%

Altri oneri per il personale - - -

BA2180 Costo del personale dirigente non medico - altro -

BA2190 Costo del personale comparto ruolo sanitario 83.897 84.766 - 869 -1%

BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 80.491 78.857 1.635 2%

Voci di costo a carattere stipendiale 41.372 40.525 847 2%

Straordinario e indennità personale 5.765 5.679 86 2%

Retribuzione per produttività personale 2.576 2.598 - 22 -1%

Altro trattamento accessorio 11.593 11.607 - 15 0%

Oneri sociali su retribuzione 17.844 17.193 651 4%

Altri oneri per il personale 1.341 1.254 87 7%

BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 3.405 5.909 - 2.504 -42%

Voci di costo a carattere stipendiale 1.926 3.565 - 1.639 -46%

Straordinario e indennità personale 348 486 - 138 -28%

Retribuzione per produttività personale 206 222 - 16 -7%

Altro trattamento accessorio 120 234 - 114 -49%

Oneri sociali su retribuzione 804 1.401 - 597 -43%

Altri oneri per il personale - - -

BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro - - -

CODICE

MOD. CECOSTI DEL PERSONALE

Variazioni

importo

Variazioni

%Valore CE 2014 Valore CE 2013

Tab. 63 – Costi del personale – ruolo sanitario

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73

BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 1.569 1.624 55- -3%

BA2240 Costo del personale dirigente ruolo professionale 1.569 1.624 - 55 -3%

BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 1.419 1.474 - 55 -4%

Voci di costo a carattere stipendiale 687 725 - 37 -5%

Retribuzione di posizione 315 315 - 0%

Indennità di risultato 101 105 - 4 -4%

Altro trattamento accessorio 22 23 - 1 -4%

Oneri sociali su retribuzione 294 307 - 13 -4%

Altri oneri per il personale -

BA2260 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 149 149 - 0 0%

Voci di costo a carattere stipendiale 85 85 - 0%

Retribuzione di posizione 20 20 - 0 0%

Indennità di risultato 9 9 - 0 0%

Altro trattamento accessorio - - -

Oneri sociali su retribuzione 34 34 - 0 0%

Altri oneri per il personale -

BA2270 Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro - - -

BA2280 Costo del personale comparto ruolo professionale - - -

BA2290 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato - - -

Voci di costo a carattere stipendiale - - -

Straordinario e indennità personale - - -

Retribuzione per produttività personale - - -

Altro trattamento accessorio - - -

Oneri sociali su retribuzione - - -

Altri oneri per il personale -

BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato - - -

Voci di costo a carattere stipendiale - - -

Straordinario e indennità personale - - -

Retribuzione per produttività personale - - -

Altro trattamento accessorio - - -

Oneri sociali su retribuzione - - -

Altri oneri per il personale -

BA2310 Costo del personale comparto ruolo professionale - altro - - -

CODICE

MOD. CECOSTI DEL PERSONALE

Variazioni

importo

Variazioni

%Valore CE 2014 Valore CE 2013

Tab. 64 – Costi del personale – ruolo professionale

BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 24.924 25.619 695- -3%

BA2330 Costo del personale dirigente ruolo tecnico 1.386 1.376 10 1%

BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 1.386 1.376 10 1%

Voci di costo a carattere stipendiale 718 707 11 2%

Retribuzione di posizione 296 297 - 1 0%

Indennità di risultato 76 77 - 0 0%

Altro trattamento accessorio 6 6 - 0%

Oneri sociali su retribuzione 289 289 - 0 0%

Altri oneri per il personale -

BA2350 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato - - -

Voci di costo a carattere stipendiale - - -

Retribuzione di posizione - - -

Indennità di risultato - - -

Altro trattamento accessorio - - -

Oneri sociali su retribuzione - - -

Altri oneri per il personale -

BA2360 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro -

BA2370 Costo del personale comparto ruolo tecnico 23.538 24.243 - 706 -3%

BA2380 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 23.301 24.017 - 716 -3%

Voci di costo a carattere stipendiale 12.987 13.432 - 445 -3%

Straordinario e indennità personale 2.252 2.291 - 39 -2%

Retribuzione per produttività personale 766 778 - 12 -2%

Altro trattamento accessorio 2.140 2.195 - 55 -3%

Oneri sociali su retribuzione 5.156 5.321 - 165 -3%

Altri oneri per il personale -

BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 237 226 11 5%

Voci di costo a carattere stipendiale 157 148 9 6%

Straordinario e indennità personale 8 8 - 0%

Retribuzione per produttività personale 8 9 - 1 -10%

Altro trattamento accessorio 7 7 - 0%

Oneri sociali su retribuzione 56 54 3 5%

Altri oneri per il personale -

BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro -

CODICE

MOD. CECOSTI DEL PERSONALE Valore CE 2014 Valore CE 2013

Variazioni

importo

Variazioni

%

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74

Tab. 65 – Costi del personale – ruolo tecnico

BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 43.104 43.613 509- -1%

BA2420 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 1.809 1.968 - 159 -8%

BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 1.645 1.830 - 185 -10%

Voci di costo a carattere stipendiale 743 862 - 119 -14%

Retribuzione di posizione 437 461 - 24 -5%

Indennità di risultato 122 124 - 2 -2%

Altro trattamento accessorio 3 2 0 12%

Oneri sociali su retribuzione 340 380 - 40 -11%

Altri oneri per il personale -

BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 164 138 26 19%

Voci di costo a carattere stipendiale 67 49 18 38%

Retribuzione di posizione 56 53 3 6%

Indennità di risultato 7 7 0 1%

Altro trattamento accessorio - - -

Oneri sociali su retribuzione 34 30 4 15%

Altri oneri per il personale -

BA2450 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro -

BA2460 Costo del personale comparto ruolo amministrativo 41.294 41.644 - 350 -1%

BA2470 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 23.061 23.456 - 395 -2%

Voci di costo a carattere stipendiale 12.978 13.241 - 263 -2%

Straordinario e indennità personale 744 785 - 42 -5%

Retribuzione per produttività personale 1.426 1.448 - 22 -2%

Altro trattamento accessorio 2.973 3.034 - 61 -2%

Oneri sociali su retribuzione 4.941 4.949 - 8 0%

Altri oneri per il personale -

BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato - - -

Voci di costo a carattere stipendiale - - -

Straordinario e indennità personale - - -

Retribuzione per produttività personale - - -

Altro trattamento accessorio - - -

Oneri sociali su retribuzione - - -

Altri oneri per il personale -

BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro 18.234 18.188 45 0,3%

Valore CE 2013Variazioni

importo

Variazioni

%COSTI DEL PERSONALE Valore CE 2014

CODICE

MOD. CE

Tab. 66 – Costi del personale – ruolo amministrativo

Costi del personale

I costi del personale hanno registrato un leggero decremento rispetto all’esercizio precedente.

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75

IM PORTO

FONDO AL

31 /12/2010

IM PORTO

FONDO AL

01 /01/ ANNO

2014

PERSONALE

PRESENTE AL

01/01 /ANNO

2014

PERSONAL

E ASSUNTO

NELL'ANNO

2014

PERSONAL

E CESSATO

NELL'ANNO

2014

PERSONALE

PRESENTE AL

31 /12/ ANNO

2014

IM PORTO

FONDO AL

31 /12/ ANNO

2014

VARIAZIONE

FONDO ANNO

2014 VS

FONDO ANNO

2010

VARIAZIONE

FONDO ANNO

2014 VS FONDO

INZIALE ANNO

2014

(1) (2) (3 ) (4 ) (5 ) (6 )= (3)+ (4 )-(5) (7) (8)= (7)-(1 ) (9)= (7 )-(2)

M EDICI E VETERINARI 1.231 3 18 1.216- Fondo specif icità medica, retribuzione di posizione,

equiparazione, specif ico trattamento 24.496.928 23.103.076 23.009.061 1.487.867- 94.015- - Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 4.014.736 3.786.391 3.771.003 243.733- 15.389- -Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale 1.047.327 987.672 983.639 63.688- 4.033- DIRIGENTI NON M EDICI SPTA 278 - 10 268 - Fondo specif icità medica, retribuzione di posizione,

equiparazione, specif ico trattamento 3.322.847 2.976.883 2.914.755 408.092- 62.128- - Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 243.579 228.847 223.887 19.692- 4.960- -Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale 520.351 437.411 428.795 91.556- 8.616- PERSONALE NON DIRIGENTE 3.114 50 87 3.077 - Fondo fasce, posizioni organizzat ive, ex indennità di

qualificazione professionale e indennità professionale specifica 17.897.835 17.077.733 16.832.520 1.065.315- 245.213- - Fondo lavoro straordinario e remunerazione di particolari

condizioni di disagio pericolo o danno 9.694.574 9.250.356 9.117.533 577.040- 132.823- -Fondo della produtt ività collett iva per il miglioramento dei servizi

e premio della qualità delle prestazioni individuali 5.297.252 5.054.525 4.981.949 315.303- 72.575- TOTALE 66.535.428 62.902.893 62.263.142 4.272.286- 639.752-

N.B. I FONDI DELL'ANNO 2014 SONO STATI DETERMINATI CON DELIBERAZIONE N° 305 DEL 01/04/2015

Tab. 67 – Consistenza e movimentazione dei fondi del personale

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22. Oneri diversi di gestione

BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 1.856 2.137 280- -13,1%

BA2520 Perdite su crediti - - -

BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 481 571 90- -15,7%

BA2550 Altri oneri diversi di gestione 2.356 1.131 1.225 108,3%

TOTALE 4.693 3.838 855 22,3%

Variazioni

importo

Variazioni

%

Valore CE

al 31/12/2013DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE

CODICE

MOD. CE

Valore CE

al 31/12/2014

Tab. 68 – Dettaglio oneri diversi di gestione

Si fornisce il dettaglio della voce residuale “Altri oneri diversi di gestione”

Descrizione voce 2014 2013 diff.

ALTRE COMPARTECIPAZIONI 81.006 45.125 35.881

COSTI PERSON.QUIESCENZA EX OSPED.PSICH 14.009 22.884 8.875-

ONERI PERS.QUIESCENZA APPLIC.BENF.CONTR 453.130 99.051 354.079

ONERI PERS.QUIESCENZA APPLIC.LEG.336/70 81.567 111.724 30.157-

ALTRI COMPENSI 499.657 169.170 330.487

SPESE LEGALI 87.386 52.448 34.938

SPESE LEGALI - PERS.LE DIP.TE 151.733 132.130 19.603

COLLEGIO ARBITRALE DISCIPLINA PERS.ESTER 39.920 5.500 34.420

BORSE DI STUDIO ESTERNI -

PROGETTO "PAURA DI VOLARE? NO PROBLEM!" - 2.500 2.500-

VALORI BOLLATI 326 2.628 2.302-

ALTRI ONERI DI GESTIONE 835.296 424.525 410.771

ONORARI DIRIG.AVVOCATI CAUSE VINTE/COMPENSI 77.099 27.251 49.848

ARROTONDAMENTI PASSIVI 34.520 35.105 585-

ABBUONI PASSIVI 589 1.367 778-

TOTALE 2.356.238 1.131.408 1.224.830

importi in €

L’incremento degli oneri per applicazione di benefici contrattuali a personale in quiescenza deriva dalle

richieste di rimborso provenienti da INPS/INPDAP e sono un dato non prevedibile nell’ammontare.

La voce “Altri compensi”. L’incremento si riferisce per lo più a compensi per attività infermieristica relativa

a progetti di PSN 2011 e 2012 e, pertanto, sterilizzati.

L’incremento nella voce “Altri oneri di gestione” si riferisce quanto ad €/mgl 246 a fatture dell’AOR Villa

Sofia – Cervello per rimborsi utenze Casa del Sole, per le quali sono in corso verifiche al fine di accertarne la

esigibilità.

Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione.

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI Vedi commenti

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23. Accantonamenti

Accantonament i per rischi: 5.188 15.836 10.647- -67,2%

BA2710 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 883 7.264 6.380- -87,8%

BA2720 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 1.745 1.283 462 36,0%

BA2730 Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato - 5.995 5.995- -100,0%

BA2740 Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 2.560 1.294 1.266 97,9%

BA2750 Altri accantonamenti per rischi - - - #DIV/0!

BA2760 Accantonament i per premio di operosità (SUM AI) 1.068 1.051 17 1,6%

Accantonament i per quot e inut ilizzat e di contribut i vincolat i: 2.235 1.294 942 72,8%

BA2780Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut . per quota F.S.

vincolato 1.897 442 1.455 329,5%

BA2790Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo)

vincolati 338 852 514- -60,3%

BA2800 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca - - - #DIV/0!

BA2810 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati - - - #DIV/0!

Alt ri accantonament i: 1.489 6.505 5.016- -77,1%

BA2830 Accantonamenti per interessi di mora - - - #DIV/0!

BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA 1.100 1.077 23 2,1%

BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai 127 141 14- -9,9%

BA2860 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica - - - #DIV/0!

BA2870 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica - - - #DIV/0!

BA2880 Acc. Rinnovi contratt.: comparto - - - #DIV/0!

BA2890 Altri accantonamenti 262 5.287 5.025- -95,1%

TO TALE 9.980 24.685 14.705- -59,6%

CODICE

M OD. CEDETTAGLIO ACCANTONAM ENTI

Valore CE

al 31 /12/2014

Valore CE

al 31/12/2013

Variazioni

importo

Variazioni

%

Tab. 69 – Dettaglio accantonamenti

Accantonamenti

Si è provveduto a commentarli a proposito della tabella relativa ai fondi rischi e oneri del passivo.

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24. Proventi e oneri finanziari

Proventi e oneri finanziari

ONERI FINANZIARI 2014 2013

Variazioni

importo

Variazioni

%

INTER.PASS.SU ANTICIP.ORD.DA TESORERIA 5.767 4.267 1.500 35%

INTERESSI MORATORI 381 449 68- -15%

Altri interessi passivi - - -

ALTRI INTERESSI PASSIVI PERSONALE DIPEND 34 16 18 111%

ALTRI ONERI FINANZIARI - 1 1- -100%

TOTALE 6.182 4.733 1.449 31%

Si riepilogano di seguito le situazioni che hanno contraddistinto tale saldo di bilancio.

Lo spread goduto fino a tutto il 2012 è stato pari all'1%.

Tale spread è stato incrementato “in regime di prorogatio” (nelle more del nuovo bando di gara di tesoreria) al 2,5% a

partire dal 1 gennaio 2013 come concordato in sede di tavolo tecnico regionale e come si evince dalla direttiva

assessoriale prot. n .28547 del 30/3/2012 e di cui alla nota di adesione di questa azienda prot. n. 603/DAU del

14/2/2013.

Lo spread in questione è stato poi incrementato al 3,49% a partire dal 1/7/2013 a seguito di aggiudicazione

provvisoria alla BNL. Tale decorrenza è in corso di contestazione da parte di questa azienda.

L’incremento dell’ammontare degli interessi dal 2013 al 2014 si spiega pertanto con l’applicazione dello spread del

3,49% per tutto il 2014 contro invece i sei mesi del 2013. Tale incremento si registra pur in presenza di una

diminuzione del saldo di anticipazione, passato da €/mgl 172.210 del 2013 a €/mgl 122.731 del 2014 dovuta ai

maggiori trasferimenti da parte della Regione (analogo decremento infatti si rileva sull’ammontare dei crediti verso

Regione), dal momento che tali maggiori trasferimenti regionali si sono manifestati solo nell’ultimo trimestre del 2014.

Si riporta infine l’indicatore annuale di tempestività di pagamento di cui alla nota 1235/COGE del 30/1/2015 pari a

58,098.

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25. Rettifiche di valore di attività finanziarie

Rettifiche di valore di attività finanziarie

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Nell’esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie?

NO

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26. Proventi e oneri straordinari

ONERI E PROVENTI STRAORDINARI 2014 2013 diff.

E.1) Proventi straordinari 9.124 10.442 -1.318

E.1.A) Plusvalenze 0 0 0

E.1.B) Altri proventi straordinari 9.124 10.442 -1.318

E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse 0 0 0

E.1.B.2) Sopravvenienze attive 1.936 720 1.216

E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi 1.936 720 1.216

E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale 490 140 350

E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 47 37 10

E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati 120 10 110

E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 660 326 334

E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi 619 207 412

E.1.B.3) Insussistenze attive 7.188 9.722 -2.534

E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 48 -48

E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi 7.188 9.674 -2.486

E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale 1.329 181 1.148

E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 39 12 27

E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 1 262 -260

E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati 17 39 -22

E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 1.241 2.815 -1.574

E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi 4.561 6.365 -1.804

E.1.B.4) Altri proventi straordinari 0 0 0

E.2) Oneri straordinari 7.611 2.846 4.765

E.2.A) Minusvalenze 49 76 -27

E.2.B) Altri oneri straordinari 7.563 2.770 4.793

E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti 39 32 7

E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali 1.185 837 347

E.2.B.3) Sopravvenienze passive 4.337 1.210 3.127

E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - -

E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale 0 0 0

E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi 4.337 1.210 3.127

E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale 29 71 -41

E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica 0 0 0

E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica 0 0 0

E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto 29 71 -41

E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 60 21 39

E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 36 64 -28

E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati 181 83 98

E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 835 172 663

E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi 3.196 799 2.397

E.2.B.4) Insussistenze passive 340 690 -350

E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0

E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 340 690 -350

E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 0 0 0

E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale 0 0 0

E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 0 85 -85

E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica 0 0 0

E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati 0 0 0

E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 27 268 -240

E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi 313 338 -25

E.2.B.5) Altri oneri straordinari 1.661 0 1.661

Totale proventi e oneri straordinari (E) 1.512 7.596 -6.084

La superiore tabella evidenzia il minor impatto delle componenti reddituali straordinarie sul risultato di esercizio.

Gli importi più significativi tra i proventi straordinari si riferiscono a:

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1) Insussistenze attive v/terzi relative al personale: €/mgl 1.329 al risultato di una verifica contabile sui debiti

pregressi verso il personale condotta dal Dipartimento Risorse Umane come da nota prot. n. 554 del

12/1/2015;

2) Altre insussistenze attive v/terzi: €/mgl 4.561, di cui €/mgl 680 quali insussistenze attive su ex residui passivi

CO.FI. (si veda anche paragrafo 12, dettaglio PBA260), €/mgl 2.230 per sistemazioni contabili a seguito di

riconciliazione con Case di Cura su debiti aperti in COGE ante 2010 (si veda al riguardo quanto già detto al

paragrafo 7), €/mgl 1.102 per incameramento di somme a debito su cui era sorto un contenzioso con la Casa

di Cura Torina risolto a favore di questa Azienda come da comunicazione UOS Gestione Contenzioso

1898/GIA del 5/6/2014, €/mgl 498 per insussistenza di un accantonamento di TARSU 2011 come da prot. n.

02/ADD Fisc del 11/2/2015;

3) Altre sopravvenienze passive v/terzi: €/mgl 3.196, di cui €/mgl 2.775 relative a sopravvenienze passive

relative a pagamenti fatti a valere sulla ex Gestione Stralcio, €/mgl 135 costi medici tirocinanti anno 2013,

€/mgl 102 quali rimborsi spese all’estero e fuori regione;

4) Altri oneri straordinari: €/mgl 1.661 si riferiscono ai maggiori ammortamenti (determinati dalla introduzione

delle nuove aliquote di cui al Dlgs 118/2011) relativi ai cespiti acquisti nel 2012 e nel 2013 pari ad €/mgl 335,

nonchè le relative rettifiche contributi per €/mgl 2.891, sono stati contabilizzati in contropartita di

sopravvenienze passive per €/mgl 1.661 e del Fondo Cespiti 2012/2013-D.L.118/2011 per €/mgl 1.564

accantonato lo scorso esercizio su diposizione assessoriale contenuta nella direttiva di chiusura del bilancio

2013.

A proposito della Gestione stralcio si riportano le somme provenienti da pagamenti di debiti ex Gestione Stralcio che a partire dall’esercizio 2010 sono state pagate e per le quali, in base ad apposita direttiva assessoriale n. 58312 del 30/12/2010, si è provveduto ad iscrivere a sopravvenienze passive e non a credito verso Regione: €/mgl 908 sopravvenienze passive 2010 ex Gestione Stralcio ; €/mgl 588 sopravvenienze passive 2011 ex Gestione Stralcio; €/mgl 731 sopravvenienze passive 2012 ex Gestione Stralcio; €/mgl 572 sopravvenienze passive 2013 ex Gestione Stralcio.

Altre informazioni

Informazione Caso presente

in azienda?

Se sì, illustrare

Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO

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La presente Nota Integrativa contiene i seguenti allegati:

- Dettaglio fondo rischi cause civili (Allegato 1)

- Dettaglio fondo rischi personale dipendente (Allegato 2)

- Dati SIOPE ex comma 11 art. 77 quater DL 112/2008 (Allegato 3)