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Pegaso Ingegneria Srl Modello di Organizzazione ex D.Lgs. 231/01

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Pegaso Ingegneria Srl

Modello di Organizzazione Gestione e Controllo ex Decreto Legislativo 8 giugno 2001 n. 231

Testo modificato rispetto alla revisione precedente.

REVISIONE DATA OGGETTO APPROVAZIONE

0 23/11/2009 Prima Emissione CDA

1 23/01/2013 Revisione con

integrazioni ipotesi di reato

CDA


integrazioni legislative

CDA


integrazioni legislative

CDA

4 21/03/2019 Revisione a seguito

adozione nuovo Codice Etico

CDA



SOMMARIO

PARTE GENERALE .................................................................................................................................... 8

1. IL DECRETO LEGISLATIVO N. 231 DELL’8 GIUGNO 2001 ........................................................................ 9 1.1 La responsabilità delle Società per illeciti penali ....................................................................... 9 1.2 Tipologie di reati contemplati ..................................................................................................... 9 1.3 Sanzioni previste dal Decreto ................................................................................................... 14 1.4 L’esonero di responsabilità secondo il D.Lgs. 231/01 .............................................................. 15

2. IL MODELLO DI PEGASO INGEGNERIA SRL ........................................................................................... 16 2.1 Principi base e finalità del Modello .......................................................................................... 16

2.2 Articolazione del Modello ........................................................................................................ 19 2.3 Approvazione del Modello, suoi aggiornamenti e modifiche ................................................... 20

3. ORGANISMO DI VIGILANZA ................................................................................................................... 21 4. CODICE ETICO ...................................................................................................................................... 22

5. STRUTTURA ORGANIZZATIVA ............................................................................................................... 23 6. PROCEDURE AZIENDALI ........................................................................................................................ 24

7. SISTEMA DELLE DELEGHE E DEI POTERI ................................................................................................ 25 8. FORMAZIONE E INFORMATIVA INTERNA ED ESTERNA ........................................................................... 26

8.1 Personale dirigente con poteri di rappresentanza ...................................................................... 26

8.2 Altro personale .......................................................................................................................... 26 8.3 Informativa a collaboratori esterni e partner ............................................................................. 26

9. SISTEMA SANZIONATORIO .................................................................................................................... 27 10. REATI NEI RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE .............................................................. 27

11. REATI SOCIETARI ............................................................................................................................... 27 12. REATI CONTRO LA SALUTE E LA SICUREZZA SUL LAVORO .................................................................. 28

13. REATI INFORMATICI ........................................................................................................................... 28 14. REATI AMBIENTALI ............................................................................................................................ 28

PARTE SPECIALE A – CODICE ETICO ..................................................................................................... 29

1. INTRODUZIONE ..................................................................................................................................... 30 1.1 Presentazione della società........................................................................................................ 30

1.2 Premessa.................................................................................................................................... 30

1.3 Ambiti di applicazione del Codice Etico .................................................................................. 31 2. PRINCIPI GENERALI ............................................................................................................................... 32

2.1 Rispetto della legge ................................................................................................................... 32

2.2 Onestà e correttezza .................................................................................................................. 32 2.3 Imparzialità e pari opportunità .................................................................................................. 32 2.4 Professionalità ........................................................................................................................... 32 2.5 Tutela dell’Ambiente ................................................................................................................ 33 2.6 Trasparenza e completezza dell’informazione .......................................................................... 33

2.7 Riservatezza delle informazioni e Privacy ................................................................................ 33 3. AMMINISTRATORI, DIRIGENTI, DIPENDENTI, COLLABORATORI DI PEGASO ............................................ 34

3.1 Risorse umane ........................................................................................................................... 34 3.2 Selezione del personale ............................................................................................................. 34

3.3 Rapporto di lavoro .................................................................................................................... 34 3.4 Gestione del personale .............................................................................................................. 35



3.5 Sicurezza e salute ...................................................................................................................... 36 3.6 Tutela della privacy ................................................................................................................... 36 3.7 Integrità, tutela e pari opportunità ............................................................................................. 36

3.8 Abuso di sostanze alcoliche o stupefacenti ............................................................................... 36 3.9 Prevenzione dei conflitti di interesse ........................................................................................ 37 3.10 Doveri delle Persone Pegaso ................................................................................................... 37

4. CRITERI DI CONDOTTA NELLE RELAZIONI CON I CLIENTI E CON I FORNITORI ......................................... 38 4.1 I contratti di prestazione di servizi ............................................................................................ 38

4.2 Il sistema cliente nelle grandi opere .......................................................................................... 38 4.3 Stile di comportamento con i clienti ......................................................................................... 38 4.4 Qualità dei servizi erogati ......................................................................................................... 39

4.5 Scelta del fornitore .................................................................................................................... 39 4.6 Tutela degli aspetti etici nella fornitura .................................................................................... 39 4.7 Rapporti con i partner commerciali .......................................................................................... 39 4.8 Pubblica Amministrazione, Istituzioni e Autorità..................................................................... 40

5. CRITERI DI CONDOTTA NEI CONFRONTI DI ALTRI SOGGETTI .................................................................. 40

5.1 Collettività ................................................................................................................................. 40 5.2 Criteri di condotta nei confronti dell’ambiente ......................................................................... 40 5.3 Partiti, organizzazioni sindacali e associazioni ......................................................................... 41

5.4 Contributi e sponsorizzazioni.................................................................................................... 41 6. COMUNICAZIONE DEL CODICE ETICO E FORMAZIONE ........................................................................... 41

7. VIOLAZIONI DEL CODICE ETICO ........................................................................................................... 42

8. DISPOSIZIONI FINALI ............................................................................................................................ 42

PARTE SPECIALE B – LA STRUTTURA ORGANIZZATIVA ....................................................................... 43

1. ORGANIGRAMMA ................................................................................................................................. 44

2. DESCRIZIONE DELLE POSIZIONI ORGANIZZATIVE .................................................................................. 46 2.1 Amministratore Delegato (AD) ................................................................................................ 46 2.2 Direttore Tecnico (DT) ............................................................................................................. 47

2.3 Responsabile del Sistema di Gestione Integrato per la Qualità, l’Ambiente, la Sicurezza e

l’Anticorruzione (RSGI) ................................................................................................................. 48

2.4 Responsabile Servizio Prevenzione e Protezione (RSPP) ........................................................ 49 2.5 Direzione Commerciale e Amministrativa (DCA) ................................................................... 49

2.6 Responsabile di Commessa (RC) .............................................................................................. 50

2.7 Ufficio Commerciale e Gare (CG) ............................................................................................ 51

2.8 Ufficio Servizi Generali (SG) ................................................................................................... 51 2.9 Responsabile amministrativo .................................................................................................... 52 2.10 Addetta/o amministrazione/contabilità ................................................................................... 52 2.9 Information Technology (IT) .................................................................................................... 52 2.10 Servizio piattaforma Genesis (SPG) ....................................................................................... 53

2.11 Human Resources (HR) .......................................................................................................... 53 2.12 Ufficio Gestione Sistema Integrato (SGI) ............................................................................... 54 2.15 Funzione di conformità per la prevenzione della corruzione (FCPC) .................................... 54 2.16 Project Management Office (PMO) ........................................................................................ 54 2.17 Direttore Lavori (DL) .............................................................................................................. 56

2.18 Direttore Operativo (DO) ........................................................................................................ 58 2.19 Ispettore di Cantiere (IC) ........................................................................................................ 59



2.20 Coordinatore per la Sicurezza in fase di Esecuzione (CSE) ................................................... 60 2.21 Coordinatore per la Sicurezza in fase di Progettazione (CSP): .............................................. 62 2.22 Responsabile Ambiente (RA) ................................................................................................. 62

2.23 Project & Construction Management Consultant (PCMC)..................................................... 63 2.24 Responsabile del Progetto (RP) .............................................................................................. 63 2.26 Topografo senior (TOPS)........................................................................................................ 64 2.27 Responsabile controllo qualità (RCQ) .................................................................................... 64 2.28 Segreteria tecnica .................................................................................................................... 64

2.25 Referente Servizio Genesis (RSG) .......................................................................................... 65 2.23 Tutte le funzioni aziendali ....................................................................................................... 65

3. RESPONSABILITÀ IN CAPO POSIZIONI ORGANIZZATIVE .......................................................................... 66

4. PROCESSI AZIENDALI ............................................................................................................................ 68 4.1 Processi primari......................................................................................................................... 69 4.2 Processi di supporto .................................................................................................................. 70

PARTE SPECIALE C – SISTEMA DELLE DELEGHE E DEI POTERI............................................................. 72

1. POTERI ASSOCIATI ALLA CARICA DI PRESIDENTE E DI AMMINISTRATORE DELEGATO .......................... 73

2. POTERI DI FIRMA CONFERITI A DIPENDENTI E COLLABORATORI ............................................................ 74 3. COMPITI E DELEGHE ALL’ADOZIONE DI ATTI E PROVVEDIMENTI DI COMPETENZA DELLA STRUTTURA

OPERATIVA “HUMAN RESOURCES” CONFERITI A HR ............................................................................... 74

PARTE SPECIALE D – SISTEMA SANZIONATORIO ................................................................................... 76

1. PRINCIPI GENERALI ............................................................................................................................... 77

2. SANZIONI NEI CONFRONTI DEI LAVORATORI DIPENDENTI NON DIRIGENTI ............................................. 78 3. SANZIONI NEI CONFRONTI DEI DIRIGENTI .............................................................................................. 79

4. MISURE NEI CONFRONTI DI AMMINISTRATORI ...................................................................................... 80 5. MISURE NEI CONFRONTI DI COLLABORATORI ESTERNI E PARTNER ........................................................ 81

PARTE SPECIALE E – REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE ............................................ 82

1. TIPOLOGIA DEI REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE ........................................................ 83 1.1 Indebita percezione di erogazioni in danno dello Stato o dell’Unione Europea (art. 316-ter c.p.)

83 1.2 Malversazione a danno dello Stato o dell’Unione Europea (art. 316-bis c.p.) ......................... 83

1.3 Truffa in danno dello Stato, di altro ente pubblico o dell’Unione Europea (art. 640, comma 2 n.

1 c.p.)............................................................................................................................................... 83 1.4 Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640-bis c.p.) .................. 83 1.5 Frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640-ter c.p.) .................. 84

1.6 Concussione (artt. 317-319 quater c.p.) .................................................................................... 84 1.7 Corruzione per atto d’ufficio o contrario ai doveri d’ufficio (artt. 318-319 c.p.) ..................... 84 1.8 Corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p.) .......................................................................... 84 1.10 Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio (art. 320 c.p.) ................................ 85 1.11 Istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.) ................................................................................ 85

1.12 Peculato, concussione, corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle

Comunità Europee e di funzionari delle Comunità Europee e di Stati esteri (art. 322-bis c.p.) ..... 85 2. FUNZIONE DELLA PARTE SPECIALE E ................................................................................................... 86

3. PROCESSI SENSIBILI RELATIVI AI REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE ............................. 87 4. PRINCÌPI GENERALI DI COMPORTAMENTO ............................................................................................. 88 5. ELEMENTI APPLICATIVI DEL MODELLO ................................................................................................ 91



5.1 Individuazione del Responsabile Interno per i Processi Sensibili ............................................ 91 5.2 Obblighi di evidenziazione delle fasi decisionali ed esecutive e di conservazione dei

documenti ........................................................................................................................................ 91

5.3 Princìpi di riferimento relativi ai Processi Sensibili ................................................................. 91 5.4 Attività di Direzione Lavori ...................................................................................................... 91 5.5 Gestione delle varianti in corso d’opera ................................................................................... 93 5.6 Gestione delle riserve ................................................................................................................ 94 5.7 Partecipazione a procedure a evidenza pubblica indette dalla P.A. in Italia o all’estero .......... 94

5.8 Gestione dei rapporti con la P.A. in merito a comunicazioni, dichiarazioni e accertamenti o

ispezioni .......................................................................................................................................... 95 5.9 Gestione del contenzioso giudiziale .......................................................................................... 96

5.10 Gestione spese di rappresentanza, omaggi e sponsorizzazioni ............................................... 96 5.11 Selezione del personale e sistema premiante .......................................................................... 97

6. I CONTROLLI DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA .................................................................................... 99

PARTE SPECIALE F – REATI SOCIETARI .............................................................................................. 100

1. TIPOLOGIA DEI REATI SOCIETARI (ART. 25-TER DEL DECRETO) ......................................................... 101

1.1 False comunicazioni sociali (art. 2621 e 2622 c.c.) ................................................................ 101 1.2 Falso in prospetto (art. 2623 c.c.) ........................................................................................... 101 1.3 Impedito controllo (art. 2625 c.c.) .......................................................................................... 101

1.4 Indebita restituzione dei conferimenti (art. 2626 c.c.) ............................................................ 101 1.5 Illegale ripartizione degli utili e delle riserve (art. 2627 c.c.) ................................................. 102

1.6 Operazioni in pregiudizio dei creditori (art. 2629 c.c.) .......................................................... 102

1.7 Formazione fittizia del capitale (art. 2632 c.c.) ...................................................................... 102

1.8 Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori (art. 2633 c.c.) ......................... 102 1.9 Reato di corruzione tra privati (art. 2635 c.c.) ........................................................................ 102

1.10 Istigazione alla corruzione tra privati (art. 2635-bis c.c.) [articolo aggiunto dal D.Lgs. n.

38/2017] ........................................................................................................................................ 103 1.11 Illecita influenza sull’assemblea (art. 2636 c.c.) ................................................................... 103

1.12 Aggiotaggio (art. 2637 c.c.) .................................................................................................. 103 1.13 Ostacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza (art. 2638 c.c.) .. 103

2. FUNZIONE DELLA PARTE SPECIALE F ................................................................................................. 105 4. PRINCÌPI GENERALI DI COMPORTAMENTO ........................................................................................... 107

5. ELEMENTI APPLICATIVI DEL MODELLO .............................................................................................. 110

5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili ..................................................... 110

5.2 Obblighi di evidenza delle fasi decisionali e conservazione dei documenti ........................... 110 5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili ................................................................ 110 5.4 Redazione del Bilancio di Esercizio e delle altre comunicazioni sociali previste dalla legge e

dirette ai soci e al pubblico. .......................................................................................................... 110 5.5 Operazioni societarie che possono incidere sull’integrità del capitale sociale ....................... 111

5.6 Gestione delle attività soggette a vigilanza di Autorità pubbliche in base alla disciplina di

settore ............................................................................................................................................ 112 5.7 I controlli dell’Organismo di Vigilanza .................................................................................. 112

PARTE SPECIALE G – REATI CONTRO LA SALUTE E LA SICUREZZA SUL LAVORO .............................. 114

1. TIPOLOGIA DEI REATI CONTRO LA SALUTE E LA SICUREZZA SUL LAVORO (ART. 25-SEPTIES DEL

DECRETO) .............................................................................................................................................. 115 1.1 Reato di omicidio colposo (art. 589 c.p.) ................................................................................ 115



1.2 Reato di lesioni colpose gravi o gravissime (art. 590 c.p.) ..................................................... 115 2. FUNZIONE DELLA PARTE SPECIALE G ................................................................................................ 116 3. PROCESSI SENSIBILI NELL’AMBITO DEI REATI CONTRO LA SALUTE E LA SICUREZZA SUL LAVORO ..... 117

4. PRINCÌPI GENERALI DI COMPORTAMENTO ........................................................................................... 118 5. ELEMENTI APPLICATIVI DEL MODELLO ............................................................................................... 119

5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili ..................................................... 119 5.2 Obblighi di evidenza delle fasi decisionali e conservazione dei documenti ........................... 119 5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili ................................................................ 119

5.4 Rumore .................................................................................................................................... 119 5.5 Inalazione polveri .................................................................................................................... 120 5.6 Caduta dall’alto/attività in quota ............................................................................................. 121

5.7 Caduta di materiale dall’alto ................................................................................................... 121 5.8 Elettrocuzione ......................................................................................................................... 122 5.9 Incendio ed esplosione ............................................................................................................ 122 5.10 Scivolamenti/cadute/contatti/urti/tagli/punture ..................................................................... 123

5.11 Investimento da parte di mezzi ............................................................................................. 123

6. I CONTROLLI DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ................................................................................. 124

PARTE SPECIALE H – REATI INFORMATICI ......................................................................................... 125

1. TIPOLOGIA DEI REATI INFORMATICI (ART. 24-BIS DEL DECRETO) ...................................................... 126

1.1 Falsità materiale commessa dal pubblico ufficiale in certificati o autorizzazioni amministrative

(art 477 c.p.) .................................................................................................................................. 126

1.2 Falsità ideologica in certificati commessa da persone esercenti un servizio di pubblica

necessità (art. 481 c.p.) .................................................................................................................. 126

1.3 Falsità in registri e notificazioni (art. 484 c.p.) ....................................................................... 126 2. FUNZIONE DELLA PARTE SPECIALE H ................................................................................................ 127

3. PROCESSI SENSIBILI NELL’AMBITO DEI REATI INFORMATICI ............................................................... 128 4. PRINCÌPI GENERALI DI COMPORTAMENTO ........................................................................................... 129 5. ELEMENTI APPLICATIVI DEL MODELLO .............................................................................................. 130

5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili ..................................................... 130 5.2 Obblighi di evidenza delle fasi decisionali e conservazione dei documenti ........................... 130

5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili ................................................................ 130 5.4 I controlli dell’organismo di Vigilanza ................................................................................... 131

PARTE SPECIALE I – REATI AMBIENTALI ............................................................................................ 132

1. TIPOLOGIA DEI REATI AMBIENTALI (ART. 25-UNDECIES, D.LGS. N. 231/2001) [ARTICOLO AGGIUNTO

DAL D.LGS. N. 121/2011, MODIFICATO DALLA L. N. 68/2015]) .............................................................. 133 1.1 Inquinamento ambientale (art. 452-bis c.p.) ........................................................................... 133 1.2 Disastro ambientale (art. 452-quater c.p.) ............................................................................... 133 1.3 Delitti colposi contro l´ambiente (art. 452-quinquies c.p.) ..................................................... 133 1.4 Traffico e abbandono di materiale ad alta radioattività (art. 452-sexies c.p.) ......................... 133

1.5 Tutela delle specie animali o vegetali protette e habitat (artt. 727-bis e 733-bis c.p.) ............ 134 1.6 Reati in materia di gestione degli scarichi di acque reflue (art. 137 d.lgs. 152/06) ................ 134 1.7 Reati in materia di gestione dei rifiuti (artt. 190, 193, 256, 258, 259, d. lgs. 152/06) ............ 134 1.8 Traffico illecito di rifiuti (art. 260, comma 1 e 2, d.lgs. 152/06) ............................................ 135

1.9 Omessa bonifica dei siti contaminati (art. 257 d.lgs. 152/06) ................................................. 135 1.10 Reati in materia di emissioni in atmosfera (art. 279 d.lgs. 152/06) ...................................... 135 1.11 Reati in materia di tutela dell’ozono stratosferico (art. 3 legge 549/93) ............................... 135



1.12 Commercio delle specie animali e vegetali protette (artt. 1, 2, 3-bis, e 6 legge n. 150/92) .. 135 2. SANZIONI ........................................................................................................................................... 135 2. FUNZIONE DELLA PARTE SPECIALE I .................................................................................................. 140

3. PROCESSI SENSIBILI NELL’AMBITO DEI REATI AMBIENTALI ................................................................ 141 4. PRINCÌPI GENERALI DI COMPORTAMENTO ........................................................................................... 142 5. ELEMENTI APPLICATIVI DEL MODELLO .............................................................................................. 144

5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili ..................................................... 144 5.2 Obblighi di evidenza delle fasi decisionali e conservazione dei documenti ........................... 144

5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili ................................................................ 144 5.4 I controlli dell’organismo di Vigilanza ................................................................................... 145

PARTE SPECIALE L – DELITTI CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE ........................................... 146

1. TIPOLOGIA DEI DELITTI CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE (ART. 24-BIS DEL DECRETO) .......... 147 3. PROCESSI SENSIBILI NELL’AMBITO DEI DELITTI CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE ................... 149 4. PRINCÌPI GENERALI DI COMPORTAMENTO ........................................................................................... 150

5. ELEMENTI APPLICATIVI DEL MODELLO .............................................................................................. 151 5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili ..................................................... 151

5.2 Obblighi di evidenza delle fasi decisionali e conservazione dei documenti ........................... 151 5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili ................................................................ 151 5.4 I controlli dell’organismo di Vigilanza ................................................................................... 152

PARTE SPECIALE M – REGOLAMENTO DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ........................................ 153

1. L’ORGANISMO DI VIGILANZA: REQUISITI ........................................................................................... 154

2. L’ORGANISMO DI VIGILANZA: MISSIONE ........................................................................................... 155 3. L’ORGANISMO DI VIGILANZA: COMPITI ............................................................................................. 156

4. I FLUSSI INFORMATIVI DALL’ORGANISMO AL MANAGEMENT ............................................................. 157 5. FLUSSI INFORMATIVI NEI CONFRONTI DELL’ORGANISMO ................................................................... 158

6. VERIFICHE PERIODICHE DELL’ORGANISMO ........................................................................................ 159 7. NOMINA E DURATA DELL’ORGANISMO............................................................................................... 160



Parte Generale



1. Il Decreto Legislativo n. 231 dell’8 giugno 2001

1.1 La responsabilità delle Società per illeciti penali La responsabilità amministrativa delle Società e degli enti è stata introdotta dal Decreto Legislativo 231/2001, riguardante la “Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle Società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica”, ed è riferita ad alcune fattispecie di reati commessi, nell’interesse o a vantaggio di tali enti, da:

persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell’ente o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale;

persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dell’ente stesso; persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti sopra indicati.

La responsabilità dell’ente è diretta e si aggiunge a quella personale della persona fisica che ha commesso il reato. La finalità perseguita dal legislatore è di imputare conseguenze sanzionatorie, per gli illeciti penali previsti, direttamente all’ente, comminando allo stesso sanzioni, di varia gradazione e in prevalenza pecuniarie, anche col fine di prevenzione nella commissione dei reati. Una ancor più spiccata funzione di prevenzione è affidata al sistema di esonero della responsabilità per la Società, di cui andremo a occuparci di seguito.

1.2 Tipologie di reati contemplati Le tipologie dei reati contemplati dal Decreto sono: 1. Reati contro la Pubblica Amministrazione, e in particolare:

a. indebita percezione di contributi, finanziamenti o altre erogazioni da parte dello Stato o di altro ente pubblico (art. 316-ter c.p.);

b. malversazione a danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 316-bis c.p.); c. truffa in danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640, 2° comma, n. 1 c.p.); d. truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640-bis c.p.); e. frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640-ter c.p.); f. concussione (art. 317 c.p.); g. corruzione per un atto d’ufficio (art. 318 c.p.); h. corruzione per un atto contrario ai doveri d’ufficio (art. 319 c.p.); i. corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p.); j. induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater c.p.); k. corruzione di persone incaricate di un pubblico servizio (art. 320 c.p.); l. pene per il corruttore (art.321 c.p.) m. istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.); n. peculato, concussione, corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli

organi delle Comunità Europee e di funzionari delle Comunità Europee e di Stati Esteri (art. 322-bis c.p.).

2. I reati dell’art. 25-bis del Decreto, introdotti dal Decreto Legge n. 350 del 25 settembre 2001, recante “Disposizioni urgenti in vista dell’introduzione dell’euro”, ovvero:

a. falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate (art. 453 c.p.);

b. alterazione di monete (art. 454 c.p.);



c. spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate (art. 455 c.p.);

d. spendita di monete falsificate ricevute in buona fede (art. 457 c.p.); e. falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o

messa in circolazione di valore di bollo falsificati (art. 459 c.p.); f. contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico

credito o di valori di bollo (art. 460 c.p.); g. fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di

monete, di valori di bollo o di carta filigranata (art. 461 c.p.); h. uso di valori di bollo contraffatti o alterati (art. 464 c.p.).

i. Contraffazione, alterazione o uso di segni distintivi di opere dell'ingegno o di prodotti industriali (art. 473 c.p.)

j. Introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi (art. 474 c.p.)

3. I “reati societari” dell’art. 25-ter del Decreto, così come configurati dall’art. 3 del D.Lgs. n. 61 dell’11 aprile 2002, recante la “Disciplina degli illeciti penali e amministrativi riguardanti le Società commerciali, a norma dell’articolo 11 della legge 3 ottobre 2001, n. 366” modificato dalla L. n. 190/2012, dalla L. 69/2015 e dal D.Lgs. n.38/2017:

a. false comunicazioni sociali (art. 2621 c.c.); b. fatti di lieve entità (art. 2621 c.c.) c. false comunicazioni sociali delle società quotate (art. 2622 c.c.); d. impedito controllo (art. 2625 c.c.); e. indebita restituzione dei conferimenti (art. 2626 c.c.); f. illegale ripartizione degli utili e delle riserve (art. 2627 c.c.); g. illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della Società controllante (art. 2628

c.c.); h. operazioni in pregiudizio dei creditori (art. 2629 c.c.);

i. formazione fittizia del capitale (art. 2632 c.c.); j. indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori (art. 2633 c.c.);

k. reato di corruzione tra privati (art. 2635 c.c.) modificato dal D.Lgs. n. 38/2017; l. illecita influenza sull’assemblea (art. 2636 c.c.); m. aggiotaggio (art. 2637 c.c.); n. ostacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza (art. 2638

c.c.).

4. I cosiddetti reati con finalità di terrorismo e di eversione dell’ordine democratico previsti dal codice penale e dalle leggi speciali introdotti all’art. 25-quater del Decreto n seguito alla promulgazione ed entrata in vigore della Legge n. 7 del 14 gennaio 2003, recante la “Ratifica ed esecuzione della Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo, fatta a New York il 9 dicembre 1999, e norme di adeguamento dell’ordinamento interno”. 5. Reati in relazione alla commissione dei delitti contro la personalità individuale disciplinati

dalla sezione I del capo III del titolo XII del libro II del codice penale introdotti in virtù della promulgazione ed entrata in vigore della Legge 228/2003 “Misure contro la tratta delle persone” modificato dalla L. n. 199/2016], è stato inserito nel Decreto l’art. 25-quinquies,



che estende il regime della responsabilità amministrativa dell’ente ai reati disciplinati dalla sezione I del capo III del titolo XII del libro II del codice penale.

6. Reati in materia di abuso di informazioni privilegiate e manipolazione del mercato introdotti all’art. 25-sexies del Decreto dalla L. 18 aprile 2005 n. 62, art. 9].

7. Reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell’igiene e della salute sul lavoro introdotti dalla L. 3 agosto 2007 n. 123 art.9 all’art. 25-septies e in particolare riguardanti:

a. omicidio colposo (art. 589 c.p.); b. lesioni personali colpose (art. 590 c.p.).

8. I reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita introdotti all’art. 25-octies dal D.Lgs. 21 novembre 2007 n. 231, art. 63, co. 3].e in particolare:

a. ricettazione (art. 648 c.p.); b. riciclaggio (art. 648-bis c.p.); c. impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 648-ter c.p.).

9. Reati relativi ai delitti informatici e trattamento illecito di dati concernente introdotti con l’art.

24-bis dalla L. 18 marzo 2008 n. 48, art. 7, modificato dal D.Lgs. n. 7 e 8/2016 relativo a: a. falsità in un documento informatico pubblico o avente efficacia probatoria (art. 491-

bis c.p.); b. accesso abusivo a un sistema informatico o telematico (art. 615-ter c.p.);- c. detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici

(art. 615-quater c.p.); d. diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a

danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico (art. 615-quinquies c.p.);

e. intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617-quater c.p.);

f. installazione di apparecchiature atte a intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informatiche o telematiche (art. 615-quinquies c.p.);

g. danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art. 635-bis c.p.); h. danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o

da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità (art. 635-ter c.p.); i. danneggiamento di sistemi informatici o telematici (art. 635-quater c.p.); j. danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità (art. 635-

quinquies c.p.); k. frode informatica del certificatore di firma elettronica (art. 640-quinquies c.p.).

10. Delitti di criminalità organizzata introdotti all’art. 24-ter dalla L.15 luglio 2009, n. 94, art. 2, co. 29 modificato dalla L. 69/2015 e in particolare:

a. associazione per delinquere (art. 416 c.p); b. associazione di tipo mafioso (art. 416-bis c.p.);- scambio elettorale politico-mafioso

(art. 416-ter c.p.); c. sequestro di persona a scopo di estorsione (art. 630 c.p.);

http://www.complianceaziendale.com/search/label/d.lgs%20231%2F07



d. associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope (art. 74 DPR 9 ottobre 1990, n. 309);

e. illegale fabbricazione, introduzione nello Stato, messa in vendita, cessione, detenzione e porto in luogo pubblico o aperto al pubblico di armi da guerra o tipo guerra o parti di esse, di esplosivi, di armi clandestine nonché di più armi comuni da sparo(*) (art. 407, co. 2, lett. a), numero 5), c.p.p.).

11. Delitti contro l’industria e il commercio introdotti all’art. 25-bis.1 dalla legge n. 99 del 23/07/09 e in particolare:

a. turbata libertà dell’industria o del commercio (art. 513 c.p.); b. illecita concorrenza con minaccia o violenza (art. 513-bis c.p.); c. frodi contro le industrie nazionali (art. 514); d. frode nell’esercizio del commercio (art. 515 c.p.); e. vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine (art. 516 c.p.); f. vendita di prodotti industriali con segni mendaci (art. 517 c.p.); g. fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale

(art. 517-ter c.p.); h. contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti

agroalimentari (art. 517-quater c.p.).

12. Reati in materia di violazione del diritto d’autore introdotto all’art. 25-novies dalla legge n. 99 del 23/07/09:

a. messa a disposizione del pubblico, in un sistema di reti telematiche, mediante connessioni di qualsiasi genere, di un’opera dell’ingegno protetta, o di parte di essa (art. 171, l. 633/1941 comma 1 lett a bis), reati di cui al punto precedente commessi su opere altrui non destinate alla pubblicazione qualora ne risulti offeso l’onore o la reputazione (art. 171, l. 633/1941 comma 3);

b. abusiva duplicazione, per trarne profitto, di programmi per elaboratore; importazione, distribuzione, vendita o detenzione a scopo commerciale o imprenditoriale o concessione in locazione di programmi contenuti in supporti non contrassegnati dalla SIAE; predisposizione di mezzi per rimuovere o eludere i dispositivi di protezione di programmi per elaboratori (art. 171-bis l. 633/1941 comma 1);

c. riproduzione, trasferimento su altro supporto, distribuzione, comunicazione, presentazione o dimostrazione in pubblico, del contenuto di una banca dati; estrazione o reimpiego della banca dati; distribuzione, vendita o concessione in locazione di banche di dati (art. 171-bis l. 633/1941 comma 2);

d. abusiva duplicazione, riproduzione, trasmissione o diffusione in pubblico con qualsiasi procedimento, in tutto o in parte, di opere dell’ingegno destinate al circuito televisivo, cinematografico, della vendita o del noleggio di dischi, nastri o supporti analoghi o ogni altro supporto contenente fonogrammi o videogrammi di opere musicali, cinematografiche o audiovisive assimilate o sequenze di immagini in movimento; opere letterarie, drammatiche, scientifiche o didattiche, musicali o drammatico musicali, multimediali, anche se inserite in opere collettive o composite o banche dati; riproduzione, duplicazione, trasmissione o diffusione abusiva, vendita o commercio, cessione a qualsiasi titolo o importazione abusiva di oltre cinquanta copie o esemplari di opere tutelate dal diritto d’autore e da diritti connessi;



immissione in un sistema di reti telematiche, mediante connessioni di qualsiasi genere, di un’opera dell’ingegno protetta dal diritto d’autore, o parte di essa (art. 171-ter l. 633/1941);

e. mancata comunicazione alla SIAE dei dati di identificazione dei supporti non soggetti al contrassegno o falsa dichiarazione (art. 171-septies l. 633/1941);

f. fraudolenta produzione, vendita, importazione, promozione, installazione, modifica, utilizzo per uso pubblico e privato di apparati o parti di apparati atti alla decodificazione di trasmissioni audiovisive ad accesso condizionato effettuate via etere, via satellite, via cavo, in forma sia analogica sia digitale (art. 171-octies l. 633/1941).

13. Reati ambientali introdotti con l’art. 25-undecies in vigore dal 16 agosto 2011-08-17 modificato dalla L. n. 68/2015:

a. Inquinamento ambientale (art. 452-bis c.p.) b. Disastro ambientale (art. 452-quater c.p.) c. Delitti colposi contro l´ambiente (art. 452-quinquies c.p.) d. Traffico e abbandono di materiale ad alta radioattività (art. 452-sexies c.p.) e. Circostanze aggravanti (art. 452-octies c.p.) f. art. 727-bis c.p. Uccisione, distruzione, prelievo o possesso di esemplari di specie

animali o vegetali selvatiche protette; g. art. 733-bis c.p. Danneggiamento di habitat; h. Scarichi di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose; scarichi sul

suolo, nel sottosuolo e nelle acque sotterranee; scarico nelle acque del mare da parte di navi od aeromobili (D. Lgs n.152/2006, art. 137)art. 256 D.Lgs. 152/2006.

i. Attività di gestione di rifiuti non autorizzata; j. Traffico illecito di rifiuti (D. Lgs n.152/2006, art. 259) k. Attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti (D. Lgs n.152/2006, art. 260 l. art. 257 D.Lgs. 152/2006. Bonifica dei siti; m. Inquinamento del suolo, del sottosuolo, delle acque superficiali o delle acque

sotterranee (D. Lgs n. 152/2006, art. 257) n. art. 258 D.Lgs. 152/2006. Violazione degli obblighi di comunicazione, di tenuta dei

registri obbligatori e dei formulari; o. False indicazioni sulla natura, sulla composizione e sulle caratteristiche chimico-

fisiche dei rifiuti nella predisposizione di un certificato di analisi di rifiuti; inserimento nel SISTRI di un certificato di analisi dei rifiuti falso; omissione o fraudolenta alterazione della copia cartacea della scheda SISTRI - area movimentazione nel trasporto di rifiuti (D. Lgs n.152/2006, art. 260-bis)

p. art. 279 bis D.Lgs. 152/2006. Esercizio non autorizzato di stabilimento. Sanzioni. 14. Reato transnazionale ex art.10 legge 16 marzo 2006, n.146:

a. reato punito con la pena della reclusione non inferiore nel massimo a quattro anni, qualora sia coinvolto un gruppo criminale organizzato, nonché: a) sia commesso in più di uno Stato; b) ovvero sia commesso in uno Stato, ma una parte sostanziale della sua preparazione, pianificazione, direzione o controllo avvenga in un altro Stato; c) ovvero sia commesso in uno Stato, ma in esso sia implicato un gruppo criminale organizzato impegnato in attività criminali in più di uno Stato; d) ovvero sia commesso in uno Stato ma abbia effetti sostanziali in un altro Stato. I reati che



ricadono nella casistica sono: associazioni di tipo mafioso anche straniere; induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria; favoreggiamento personale; associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi lavorati esteri; associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope; disposizioni contro le immigrazioni clandestine.

15 Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria (art. 377-bis c.p.).

Salvo che il fatto costituisca più grave reato, chiunque, con violenza o minaccia, o con offerta o promessa di denaro o di altra utilità, induce a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci la persona chiamata a rendere davanti alla autorità giudiziaria dichiarazioni utilizzabili in un procedimento penale, quando questa ha la facoltà di non rispondere, è punito con la reclusione da due a sei anni.

1.3 Sanzioni previste dal Decreto Le sanzioni amministrative previsti dal D.Lgs. 231/01 sono:

a. sanzioni pecuniarie; b. sanzioni interdittive; c. confisca di beni; d. pubblicazione della sentenza.

Per l’illecito amministrativo da reato si applica sempre la sanzione pecuniaria che è stabilita in numero di quote e in valore della quota. Il giudice determina il numero delle quote tenendo conto della gravità del fatto, del grado di responsabilità della Società, nonché dell’attività svolta da questa per eliminare o attenuare le conseguenze del fatto o per prevenire la commissione di ulteriori illeciti. Il valore della quota è definito sulla base delle condizioni economiche e patrimoniali della Società. La sanzione pecuniaria è ridotta nel caso:

a. l’autore del reato abbia commesso il fatto nel prevalente interesse proprio o di terzi e la Società non ne abbia ricavato vantaggio o ne abbia ricavato vantaggio minimo;

b. la Società abbia adottato e reso operativo un Modello organizzativo idoneo a prevenire reati della specie di quello verificatosi.

Le sanzioni interdittive si applicano quando ricorre almeno una delle seguenti condizioni:

a. la Società ha tratto dal reato un profitto di rilevante entità e la commissione del reato è stata determinata o agevolata da gravi carenze organizzative;

b. in caso di reiterazione degli illeciti. In particolare le principali sanzioni interdittive, concernono:

a. il divieto di contrattare con la Pubblica Amministrazione; b. il divieto di pubblicizzare beni o servizi; c. la sospensione o revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla

commissione dell’illecito; d. l’esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi e sussidi, nonché la revoca di

quelli eventualmente già concessi; e. l’interdizione dall’esercizio delle attività.



Nei confronti della Società è’ sempre disposta, con la sentenza di condanna, la confisca del prezzo o del profitto del reato, salvo che per la parte che può essere restituita al danneggiato. Sono fatti salvi i diritti acquisiti dai terzi in buona fede. La pubblicazione della sentenza di condanna può essere disposta quando nei confronti della Società viene applicata una sanzione interdittiva.

1.4 L’esonero di responsabilità secondo il D.Lgs. 231/01 La legge (artt. 6 e 7 D.Lgs. 231/2001) prevede che la Società sia esonerata da responsabilità ove dimostri di aver adottato ed efficacemente attuato modelli di organizzazione, gestione e controllo idonei a prevenire la commissione dei reati considerati, ferma restando la responsabilità personale di chi ha commesso il reato. L’adozione dei modelli non è obbligatoria, ma costituisce presupposto necessario perché possa sussistere l’esonero della Società da responsabilità. In aggiunta ai modelli, la Società deve istituire un Organo di Controllo e Vigilanza con il compito di vigilare sul funzionamento, l’efficacia e l’osservanza dei modelli nonché di curarne l’aggiornamento.



2. Il Modello di Pegaso Ingegneria Srl

2.1 Principi base e finalità del Modello Pegaso Ingegneria opera in un contesto produttivo con riflessi istituzionali, economici, sociali e normativi in continua e rapida evoluzione. In particolare Pegaso fornisce servizi di direzione lavori, coordinamento della sicurezza, prevenzione e protezione salute e sicurezza e controlli ambientali a favore di primarie Società impegnate nella realizzazione di importanti opere infrastrutturali di pubblica utilità, per le quali svolge inoltre attività di programmazione e coordinamento per iniziative di progettazione, predisponendo studi e pianificazioni, indagini di mercato, assistenza tecnico-commerciale, nonché incarichi per la programmazione esecutiva ed economico-finanziaria, assistendo i clienti negli approvvigionamenti e nei contratti di appalto e subappalto. Dai settori di business e dalle attività strumentali e di supporto sopra descritti emerge che i contatti di Pegaso con pubbliche amministrazioni e con Società a partecipazione pubblica costituiscono un aspetto primario dell’attività della Società, che intende quindi contrastare la seppur astratta possibilità, da parte degli esponenti aziendali, di commettere reati contro la P.A. Pegaso svolge la sua attività mediante l’integrazione di alcune funzioni aziendali con le sue partecipate Sistema Ingegneria Srl e On Time srl. Sistema Ingegneria è una società a responsabilità limitata, costituita nel luglio 2007 dalle società Te.Ti. e Pegaso Ingegneria per l’espletamento del servizio di Direzione Lavori della Penetrazione Urbana AV nel Nodo di Firenze. Dal Luglio 2007 entra a far parte del consorzio DILAN FI, cui è affidato da settembre 2007, da parte del consorzio NODAVIA, General Contractor del Nodo di Firenze, l’incarico di Direzione dei Lavori e Coordinamento in materia di Sicurezza e di Salute in fase di esecuzione. Nel settembre 2012 è stato stipulato l’atto di fusione per incorporazione di T E T.I. Srl in Sistema Ingegneria Srl. Nell’arco di questi anni la società è andata via via arricchendosi di ulteriori risorse, in virtù anche dell’affidamento di importanti commesse quali:

l’Alta Velocità per la Commessa del Nodo di Firenze e il supporto dell’attività svolta da Pegaso Ingegneria lungo la tratta Milano-Bologna;

il coordinamento nello stabilimento SGGI di Pisa all’interno del Cantiere di demolizione e i lavori di costruzione di un nuovo capannone;

la consulenza per fornire supporto tecnico specifico al Responsabile del Procedimento e all’ufficio di Alta Sorveglianza e di Direzione Lavori del cunicolo Aica Mules;

l’integrazione alla progettazione costruttiva della linea 2 e 3 Tramvia Firenze; il servizio di consulenza per Sicurezza e Ambiente nell’ambito della commessa per i

Lavori di ammodernamento e adeguamento dell’autostrada Salerno-Reggio Calabria; la Bre.Be.Mi,, il collegamento autostradale di connessione tra Brescia e Milano; il progetto del Quadrilatero Marche-Umbria, che ha l’obiettivo di realizzare il

collegamento tra le due regioni mediante un sistema di “Asse Viario Marche-Umbria e Quadrilatero di penetrazione interna”;

il Ponte sul Fiume Ticino a Vigevano in Provincia di Pavia; l’Alta Velocità Milano – Verona Tratta Treviglio – Brescia.



ON TIME nasce con atto, firmato nel Luglio 2012, tra i soci Pegaso Ingegneria, Impresa Pizzarotti e Impresa Unieco. La società, iscritta alla Camera di Commercio nel mese di Agosto 2012, ha come scopo l’erogazione dei servizi informatici relativi alla piattaforma di Gestione “Genesis”, inizialmente sviluppata dal reparto IT di Pegaso Ingegneria. La piattaforma “GENESIS” è un software di gestione a supporto delle attività di Direzione Lavori e Coordinamento per la sicurezza, per la gestione dei dati del Giornale dei Lavori. Dall’esame dell’attività di Pegaso Ingegneria emerge la possibilità teorica di commissione di alcuni reati previsti dal Decreto in particolare: reati contro la Pubblica Amministrazione di cui all’art.25, reato di falso informatico di cui all’art. 24-bis; reati Societari di cui all’art. 25 bis-1; reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell’igiene e della salute sul lavoro di cui all’art. 25-septies, reati ambientali di cui all’art. 25-undecies in vigore dal 16 agosto 2011 e artt. 452-bis-452-terdecies in vigore dal 2015. In particolare il rischio di commissione reati è avvalorato dalla natura di pubblico ufficiale del Direttore dei Lavori e dalla qualifica di dominus che gli viene attribuita anche in caso di costituzione di un ufficio di preposto alla direzione lavori di un’opera pubblica. Pertanto, la consapevolezza di operare in un mercato particolare, caratterizzato da una rigorosa e restrittiva legislazione, e in particolare da quella che regola gli appalti pubblici, ha indotto la Società a definire un’articolata serie di protocolli che intende assumere come impegno sia verso l’interno sia verso l’esterno. In tal senso Pegaso, sensibile all’esigenza di assicurare condizioni di correttezza e di trasparenza nella conduzione degli affari e delle attività aziendali, a tutela della propria posizione e immagine, delle aspettative dei propri soci e del lavoro dei propri dipendenti ha ritenuto conforme alle proprie politiche aziendali procedere all’attuazione del Modello di organizzazione e di gestione previsto dal Decreto Legislativo 231/2001 (di seguito "Modello"). Tale iniziativa è stata assunta nella convinzione che l’adozione del Modello ‒ al di là delle prescrizioni del Decreto, che indicano il Modello stesso come elemento facoltativo e non obbligatorio ‒ possa costituire un’opportunità per rafforzare la Corporate Governance e, al contempo, un valido strumento di sensibilizzazione nei confronti di tutti coloro che operano in nome e per conto di Pegaso affinché seguano, nell’espletamento delle proprie attività, dei comportamenti corretti e trasparenti, tali da prevenire il rischio di commissione dei reati contemplati dal Decreto stesso. Lo scopo del Modello è, quindi, la predisposizione di un sistema strutturato, organico e coerente, costituito da:

assetti organizzativi e relazioni tra le diverse funzioni aziendali; corpus delle procedure e istruzioni operative esistenti in azienda; attività di controllo (preventive ed ex post);

e che abbia come obiettivo la prevenzione della commissione delle diverse tipologie di reati contemplate dal Decreto. In particolare, il Modello si propone le seguenti finalità:

illustrare i princìpi in base ai quali Pegaso ha impostato un sistema organizzativo e procedurale che, nel perseguire gli obiettivi esplicitati nel Decreto, garantisca il necessario supporto alle esigenze di operatività, snellezza e rapidità della Società e assicuri un sempre più efficace servizio al cliente;



sviluppare, in tutti coloro che operano in nome e per conto di Pegaso (organi sociali, dirigenti, dipendenti e collaboratori, partner) nelle funzioni aziendali con attività a rischio, la consapevolezza di poter incorrere, in caso di violazione delle disposizioni riportate nel Modello, in un illecito passibile di sanzioni, sul piano penale e amministrativo, non solo nei propri confronti, ma anche nei confronti della Società. Pertanto, i princìpi contenuti nel Modello sono volti a determinare una piena consapevolezza, nel potenziale autore del reato, di commettere un illecito;

censurare fattivamente ogni comportamento illecito attraverso la comminazione di sanzioni disciplinari o contrattuali;

ribadire che tali forme di comportamento illecito sono fortemente condannate da Pegaso in quanto (anche nel caso in cui la Società fosse apparentemente in condizione di trarne vantaggio o l’illecito fosse commesso nel suo interesse) sono comunque contrarie, oltre che alle disposizioni di legge, anche ai princìpi etico-sociali cui Pegaso intende attenersi nell’espletamento della propria missione aziendale;

consentire alla Società, grazie a un’azione di monitoraggio sulle aree di attività a rischio, di intervenire tempestivamente per prevenire e contrastare la commissione dei reati stessi.

Punti cardine del Modello sono, oltre ai princìpi già indicati:

la mappatura delle aree di attività a rischio della Società (ovvero dei processi sensibili), nel cui ambito si ritiene più alta la possibilità che siano commessi i reati;

la rilevazione, con riferimento alle aree di attività a rischio, delle procedure aziendali esistenti, la verifica della completezza e della idonea formalizzazione delle stesse, ovvero della necessità di una loro integrazione e, in generale, la coerenza della normativa interna con i princìpi della separazione delle funzioni, della definizione di poteri autorizzativi coerenti con le responsabilità assegnate e con i princìpi specificati nel presente Modello;

l’attività di sensibilizzazione e diffusione a tutti i livelli aziendali delle regole comportamentali e delle procedure istituite;

l’attribuzione all’Organismo di Vigilanza di Pegaso del compito di promuovere l’attuazione efficace e corretta del Modello, anche attraverso il monitoraggio dei comportamenti aziendali e il diritto a un’informazione costante sulle attività rilevanti ai fini del Decreto;

la messa a disposizione dell’Organismo di Vigilanza di risorse adeguate a supportarlo nei compiti affidatigli, nell’ambito di un budget assegnato e comunque ogniqualvolta si verificassero particolari e urgenti necessità non pianificate;

la verifica in merito all’adeguatezza del Modello, ossia della sua capacità di prevenire, in linea di massima, i comportamenti non voluti;

la vigilanza sull’effettività del Modello, che si sostanzia nella verifica della coerenza tra i comportamenti concreti e il Modello istituito;

il costante aggiornamento della mappatura delle aree a rischio (processi sensibili) e del Modello in generale, in relazione all’evoluzione o al mutamento delle esigenze, della struttura aziendale e della normativa vigente;

la modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee a prevenire la commissione dei reati di cui al Decreto;

un adeguato sistema sanzionatorio, applicabile in caso di violazione del Modello.



2.2 Articolazione del Modello Il Modello di Organizzazione e Gestione predisposto dalla Società si fonda su:

a. predisposizione di un Codice Etico, che fissa le linee di comportamento generali; b. definizione di una struttura organizzativa, che miri a garantire una chiara e organica

attribuzione dei compiti (prevedendo per quanto possibile una chiara segregazione delle funzioni) e a controllare la correttezza dei comportamenti;

c. articolazione di un sistema delle deleghe e dei poteri aziendali, coerente con le responsabilità assegnate e che assicuri una chiara e trasparente rappresentazione del processo aziendale di formazione e di attuazione delle decisioni;

d. applicazione di sanzioni disciplinari in caso di comportamenti che vìolino le regole di condotta stabilite dalla Società;

e. individuazione e documentazione dei processi sensibili e dei relativi rischi di commissione di reati contro la Pubblica Amministrazione e adozione di strumenti per mitigarli;

f. individuazione e documentazione dei processi sensibili e dei relativi rischi di commissione di reati societari e adozione di strumenti per minimizzarli;

g. incorporazione nel Modello di Organizzazione e Gestione del Documento di Valutazione dei Rischi ai sensi del D.Lgs n.81/2008 predisposto dalla Società;

h. utilizzo di procedure aziendali formalizzate, tese a disciplinare le modalità operative per assumere e attuare decisioni nei settori “sensibili”;

i. attuazione di un piano di formazione del personale, in particolare quello operante in aree sensibili, e di informazione di tutti gli altri soggetti interessati (fornitori, consulenti, partner ecc.);

j. attribuzione a un Organismo di Vigilanza di specifici compiti di controllo sull’efficacia e sul corretto funzionamento del Modello, sulla coerenza dello stesso con gli obiettivi e sul suo aggiornamento periodico.



2.3 Approvazione del Modello, suoi aggiornamenti e modifiche La documentazione relativa al Modello di Organizzazione e Gestione ex D.Lgs. 231/01 si compone delle seguenti parti:

a. “Parte Generale”; b. “Parte speciale A”: Codice Etico; c. “Parte speciale B”: Struttura Organizzativa; d. “Parte speciale C”: Sistema delle Deleghe e dei Poteri; e. “Parte speciale D”: Sistema sanzionatorio; f. “Parte speciale E”: Reati contro la Pubblica Amministrazione; g. “Parte speciale F”: Reati Societari; h. “Parte speciale G”: Reati contro la Salute e Sicurezza sul lavoro; i. “Parte speciale H”: Reati Informatici; j. “Parte speciale I”: Reati ambientali k. “Parte speciale L”: Delitti contro la personalità individuale l. “Parte speciale M”: Regolamento dell’Organismo di Vigilanza.

Poiché il Modello, in conformità all’articolo 6, comma 1, lettera a) del Decreto, deve essere un “atto di emanazione dell’organo dirigente”, dovrà essere approvato dal Consiglio di Amministrazione. Spetterà all’Organismo di Vigilanza il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza del Modello e di curarne l’aggiornamento al fine di adeguarlo ai mutamenti intervenuti. A tal proposito si precisa che nel caso in cui dovessero rendersi necessarie modifiche e integrazioni che abbiano carattere sostanziale, tali variazioni dovranno essere rimesse all’approvazione del Consiglio di Amministrazione. Laddove le modifiche riguardino aspetti che abbiano carattere formale (es. modifiche intervenute nella struttura organizzativa che si traducono nella necessità di aggiornare la “Parte speciale B” del Modello), tali modifiche dovranno essere sottoposte all’approvazione dell’Amministratore Delegato.



3. Organismo di vigilanza

In ottemperanza a quanto previsto all’art. 6, lettera b, del Decreto, che prevede che il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza del Modello e di curarne il relativo aggiornamento, sia affidato a un organismo della Società, dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo, denominato Organismo di Vigilanza, la Società ha provveduto all’identificazione e nomina di tale Organismo. Per dettagli si rimanda alla “Parte speciale L: Regolamento dell’Organismo di Vigilanza”.



4. Codice etico Il Codice Etico è il documento elaborato e adottato in via autonoma dalla Società per comunicare a tutti i soggetti interessati i princìpi di deontologia aziendale, gli impegni e le responsabilità etiche nella conduzione degli affari e delle attività aziendali cui la Società intende uniformarsi. Se ne pretende il rispetto da parte di tutti coloro che operano nella Società e che con essa intrattengono relazioni contrattuali. Il Codice Etico di Pegaso Ingegneria Srl, che costituisce parte integrante e sostanziale del Modello di Organizzazione e Gestione, è riportato nella “Parte speciale A: Codice Etico”.



5. Struttura organizzativa La Struttura Organizzativa della Società, che costituisce parte integrante e sostanziale del Modello di Organizzazione e Gestione di Pegaso Ingegneria Srl, è riportata nella “Parte speciale B: Struttura Organizzativa” e rappresenta la mappa delle aree della Società e delle relative funzioni che sono attribuite a ogni area, con l’indicazione nominativa dei responsabili di funzione di ogni settore.



6. Procedure aziendali La Società ha implementato un Sistema di gestione integrato Qualità, Ambiente, Sicurezza e Anticorruzione, secondo le norme UNI EN ISO 9001:2015, 14001:2015, BS OHSAS 18001:2007 e UNI EN ISO 37001:2016; il Sistema certificato prevede una struttura di procedure formalizzate a disciplina delle principali attività aziendali, messe a disposizione di tutti i dipendenti su Piattaforma Informatica Genesis, a cui si accede attraverso il sito web aziendale www.pegasoingegneria.it. Per ogni procedura è stata chiaramente identificata la funzione responsabile sia della sua redazione sia delle eventuali revisioni. È stato inoltre disciplinato l’iter autorizzativo cui le stesse procedure devono essere sottoposte prima di poter essere ufficialmente rilasciate. Tale iter autorizzativo si sostanzia come di seguito definito:

1. i singoli responsabili di funzione hanno il compito, per le attività di competenza, e sulla base delle conoscenze maturate sugli argomenti da trattare, di redigere le procedure aziendali;

2. la bozza di procedura deve essere sottoposta alla revisione e all’approvazione del responsabile cui la funzione riferisce;

3. una volta approvata dal responsabile la procedura deve essere visionata dal Responsabile del Sistema di Gestione Integrato che ne valuta la conformità al sistema;

4. una volta approvata dal responsabile di funzione e dal Responsabile del Sistema di Gestione Integrato la procedura deve essere visionata dall’Organismo di Vigilanza, affinché ne possa valutare la coerenza con quanto disciplinato dal Modello di Organizzazione e Gestione;

5. la procedura deve infine essere approvata ufficialmente dall’Amministratore Delegato.



7. Sistema delle deleghe e dei poteri

Il Sistema delle Deleghe e dei Poteri della Società, che costituisce parte integrante e sostanziale del Modello di Organizzazione e Gestione della Società, è riportato nella “Parte speciale C: Sistema delle Deleghe e dei Poteri”. Il principio cui la Società ispira la propria struttura organizzativa e la propria attività è quello in base al quale solo i soggetti muniti di specifici e formali poteri possono assumere, in suo nome e per suo conto, obbligazioni verso terzi.



8. Formazione e informativa interna ed esterna

Ai fini dell’attuazione del Modello, la Società organizzerà periodicamente e secondo necessità la formazione del personale in stretta cooperazione con l’Organismo di Vigilanza. La formazione sarà effettuata secondo le modalità che seguono.

8.1 Personale dirigente con poteri di rappresentanza La formazione del personale dirigente e del personale fornito di poteri di rappresentanza della Società deve avvenire sulla base di corsi di formazione e aggiornamento. Ai fini di un’adeguata attività di formazione, i responsabili di funzione, in stretta cooperazione con l’Organismo di Vigilanza, provvederanno a curare la diffusione del Modello.

8.2 Altro personale La formazione del personale non dirigente dovrà avvenire sulla base di una nota informativa interna, che, per i neo assunti, verrà allegata alla lettera di assunzione. Ai fini di un’adeguata attività di formazione, i responsabili di funzione, in stretta cooperazione con l’Organismo di Vigilanza, provvederanno a curare la diffusione del Modello. L’azienda metterà a punto adeguati momenti di formazione del personale a termine.

8.3 Informativa a collaboratori esterni e partner Tutti i soggetti esterni alla Società (agenti, procacciatori di affari, fornitori, consulenti, partner ecc.) dovranno essere opportunamente informati in merito all’adozione da parte della Società di un Modello di organizzazione e gestione includente un Codice Etico e sarà chiesta loro la sottoscrizione di un formale impegno al rispetto delle disposizioni contenute nei suddetti documenti. Inoltre la Società comunicherà a tutti i fornitori l’esistenza di un indirizzo internet nel quale è possibile visionare il Codice Etico e prendere visione dell’esistenza del Modello organizzativo adottato dalla Società.



9. Sistema sanzionatorio

La predisposizione di un efficace sistema sanzionatorio per la violazione delle prescrizioni contenute nel Modello è condizione essenziale per garantire l’effettività del Modello stesso. Al riguardo, infatti, l’articolo 6, comma 2, lettera e) del Decreto prevede che i modelli di organizzazione e gestione debbano “introdurre un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel Modello”. L’applicazione delle sanzioni disciplinari determinate ai sensi del Decreto prescinde dall’esito di eventuali procedimenti penali, in quanto le regole imposte dal Modello sono assunte dalla Società in piena autonomia, indipendentemente dalla tipologia di illecito che le violazioni del Modello stesso possano determinare. In particolare, la Società si avvale di un sistema sanzionatorio (di seguito il “Sistema Sanzionatorio”) che:

a. è diversamente strutturato a seconda dei soggetti destinatari; b. individua esattamente le sanzioni disciplinari da adottarsi nei confronti dei soggetti

destinatari per il caso, da parte di questi ultimi, di violazioni, infrazioni, elusioni, imperfette o parziali applicazioni delle prescrizioni contenute nel Modello, il tutto nel rispetto delle relative disposizioni dei CCNL e delle prescrizioni legislative applicabili;

c. individua il soggetto preposto a vigilare sull’osservanza, applicazione e aggiornamento del Sistema Sanzionatorio;

d. introduce idonee modalità di pubblicazione e diffusione. La Società ha redatto e applicato il Sistema Sanzionatorio conformemente ai princìpi di cui sopra, il quale forma parte integrante e sostanziale del Modello come Parte Speciale “D”.

10. Reati nei rapporti con la Pubblica Amministrazione Una descrizione particolareggiata delle attività di analisi svolte da Pegaso Ingegneria in merito a quanto disciplinato dagli artt. 24 e 25 del D.Lgs. 231/01 (reati vs. la PA) è riportata nella “Parte Speciale E: Reati contro la Pubblica Amministrazione”.

11. Reati Societari Una descrizione particolareggiata delle attività di analisi svolte dalla Società in merito a quanto disciplinato dall’articolo 25 ter del D.Lgs. 231/01 è riportata nella “Parte Speciale F: Reati Societari”.



12. Reati contro la Salute e la Sicurezza sul lavoro

Una descrizione particolareggiata delle attività di analisi svolte dalla Società in merito a quanto disciplinato dall’articolo 25-septies del D.Lgs. 231/01 è riportata nella “Parte Speciale G: Reati contro la Salute e Sicurezza sul lavoro”.

13. Reati informatici Una descrizione particolareggiata delle attività di analisi svolte dalla Società in merito a quanto disciplinato dall’articolo 24 del D.Lgs. 231/01 è riportata nella “Parte Speciale H: Reati informatici”.

14. Reati ambientali Una descrizione particolareggiata delle attività di analisi svolte dalla Società in merito a quanto disciplinato dall’art. 25-undecies in vigore dal 16 agosto 2011 e artt. 452-bis-452-terdecies in vigore dal 2015 è riportata nella “Parte Speciale I: Reati ambientali”.

15. Delitti contro la personalità individuale Una descrizione particolareggiata delle attività di analisi svolte dalla Società in merito a quanto disciplinato dall’articolo 25 quinquies del D.Lgs. 231/01 è riportata nella “Parte Speciale L: Delitti contro la personalità individuale”.



Parte speciale A – Codice Etico Revisione del 19/03/2019



1. Introduzione

1.1 Presentazione della società

Pegaso Ingegneria (di seguito anche Pegaso o la Società) è una società a responsabilità limitata costituita nel novembre 2000 da un gruppo di professionisti che ha messo a disposizione del mercato le competenze acquisite nella realizzazione di grandi infrastrutture nel campo del trasporto pubblico collettivo (ferroviario, aeroportuale, autostradale, metropolitano urbano, ecc…). Nell’arco degli anni il nucleo societario è andato progressivamente arricchendosi, fino a raggiungere l’attuale configurazione: un gruppo di tecnici che porta avanti l’operato di Pegaso consapevole dell’importanza di una gestione comune degli aspetti di qualità, sicurezza, protezione ambientale, etica e responsabilità sociale nel campo dei Servizi di Ingegneria. La competitività, la qualità delle Risorse Umane, nonché la soddisfazione del cliente e degli stakeholder (parti interessate) sono i Valori che la Direzione di Pegaso Ingegneria coltiva per garantirsi un miglioramento continuo della propria posizione nel mercato dei Servizi di Ingegneria e Architettura. Pegaso svolge le proprie attività avvalendosi dell’aiuto delle società partecipate Sistema Ingegneria Srl, costituita nel 2007, e OnTime Srl, costituita nel 2012. Il Sistema di Gestione Integrato di Pegaso è certificato per la qualità ai sensi della norma ISO 9001:2015, per l’ambiente ai sensi della ISO 14001:2015 e per l’anticorruzione ai sensi della ISO 37001:2016, da Bureau Veritas Italia SpA per i seguenti servizi di ingegneria: Direzione Lavori, Coordinamento della Sicurezza in fase di esecuzione e progettazione, Servizi di controllo ambientale in fase di realizzazione, Project and construction management consulting, Servizi di Progettazione per il settore dei trasporti a guida vincolata, Erogazione di servizi informatici, Servizio di prevenzione e protezione, Servizi topografici.

1.2 Premessa

Al fine di definire con chiarezza e trasparenza l’insieme dei valori ai quali si ispira per raggiungere i propri obiettivi, Pegaso Ingegneria Srl ha predisposto il presente Codice Etico, la cui osservanza è imprescindibile per l’affidabilità, la reputazione, l’immagine e per il corretto funzionamento della Società stessa. Essa richiede a tutti i dipendenti e a tutti coloro che cooperano all’esercizio della Società l’impegno di osservare e di far osservare, nell’ambito delle proprie funzioni e responsabilità, le regole aziendali e i precetti stabiliti nel presente Codice Etico, in armonia al quale la Società ha implementato un Sistema di Gestione Anticorruzione certificato nel Maggio 2018 ai sensi della norma ISO 37001:2016. In nessun modo la convinzione di agire a vantaggio della Società giustificherà l’adozione di comportamenti in contrasto con i princìpi del presente Codice Etico. Esso rappresenta, tra l’altro, un principio generale non derogabile del Modello di organizzazione, gestione e controllo adottato da Pegaso ai sensi della disciplina italiana della “responsabilità degli enti per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato” contenuta nel D.Lgs. 8 giugno 2001 n. 231. L’osservanza delle norme del presente Codice deve considerarsi parte essenziale delle obbligazioni contrattuali di tutte le Persone di Pegaso ai sensi e per gli effetti della legge applicabile. All’Organismo di Vigilanza di Pegaso sono assegnate le funzioni di garante del Codice Etico (“Garante”).



Il Codice è portato a conoscenza di tutti coloro i quali intrattengono relazioni con Pegaso.

1.3 Ambiti di applicazione del Codice Etico

Gli amministratori, i dirigenti, i dipendenti, i consulenti, i collaboratori, ancorché occasionali, gli agenti e i procacciatori devono attenersi ai princìpi e alle disposizioni del Codice Etico tutelando, attraverso i propri comportamenti, la rispettabilità e l’immagine della Società e preservando l’integrità del patrimonio aziendale. In particolare i componenti del Consiglio di Amministrazione della Società sono tenuti a ispirarsi ai princìpi del Codice Etico nel fissare gli obiettivi della Società, nel proporre gli investimenti e realizzare i progetti, nonché in qualsiasi decisione o azione relativa alla gestione della Società stessa. Allo stesso modo i dirigenti, nel dare concreta attuazione all’attività di direzione, dovranno ispirarsi ai medesimi princìpi, sia all’interno della Società, rafforzando così la coesione e lo spirito di reciproca collaborazione, sia nei confronti di terzi che entrano in contatto con la Società stessa. I dipendenti e i collaboratori non subordinati della Società, nonché i partner in relazioni d’affari e tutti coloro che intrattengono rapporti contrattuali con la Società, sono tenuti ad adeguare i propri comportamenti alle disposizioni del presente Codice Etico. Le società partecipate da Pegaso ricevono il Codice e lo adottano adeguandolo – ove necessario – alle peculiarità della propria azienda, in coerenza alla propria autonomia gestionale. I rappresentanti indicati da Pegaso negli organi sociali delle partecipate, nei consorzi e nelle associazioni temporanee d’impresa promuovono i princìpi e i contenuti del Codice negli ambiti di rispettiva competenza. La Società si impegna a divulgare e a favorire la conoscenza dei princìpi e delle norme contenuti nel Codice Etico presso i destinatari mediante apposite attività di comunicazione.

Al fine di favorire la piena applicazione del Codice Etico, l’Organismo di Vigilanza, nell’ambito delle responsabilità previste dalle disposizioni legislative, provvederà anche a:

monitorare costantemente l’applicazione del Codice Etico da parte dei soggetti interessati, anche attraverso la collaborazione con la Funzione di conformità per la prevenzione della corruzione e l’accoglimento delle eventuali segnalazioni;

riportare all’Amministratore Delegato, o dove opportuno al Consiglio di Amministrazione, le accertate violazioni del Codice Etico;

provvedere, ove necessario, alla revisione periodica del Codice Etico; proporre o applicare idonee misure sanzionatorie in caso di violazione.

In caso di accertata violazione del Codice Etico, l’Organismo di Vigilanza riporterà la segnalazione e gli eventuali suggerimenti e/o sanzioni ritenuti necessari all’Amministratore Delegato e, nei casi più significativi, al Consiglio di Amministrazione.



2. Principi generali

2.1 Rispetto della legge Nella condotta dei propri affari la Società pone come principio imprescindibile il rispetto delle leggi e dei regolamenti vigenti in tutti i Paesi dove essa opera. Nell’ambito della loro attività professionale gli amministratori, i dipendenti, i consulenti, i collaboratori, ancorché occasionali, gli agenti, i procacciatori e qualsiasi altro soggetto che possa agire in nome e per conto della Società sono tenuti a rispettare con diligenza le leggi vigenti, il Codice Etico e i regolamenti interni.

2.2 Onestà e correttezza

I rapporti con gli stakeholder della Società sono improntati a criteri e comportamenti di onestà, correttezza, professionalità, trasparenza e reciproco rispetto. L’onestà rappresenta il principio fondamentale per tutte le attività della Società e costituisce un elemento imprescindibile della gestione aziendale. In nessun caso il perseguimento dell’interesse personale o della Società può giustificare una condotta non onesta, così come anche stabilito dal Modello e dalla Politica Anticorruzione adottati da Pegaso.

2.3 Imparzialità e pari opportunità La Società si impegna a evitare ogni discriminazione in base all’età, al sesso, alla sessualità, allo stato di salute, alla razza, alla nazionalità, alle opinioni politiche e alle credenze religiose in tutte le decisioni che influiscono sulle relazioni con gli stakeholder.

2.4 Professionalità

Tutte le attività di Pegaso devono essere svolte con impegno e rigore professionale, con il dovere di fornire apporti professionali adeguati alle funzioni e alle responsabilità assegnate e di agire in modo da tutelare il prestigio e la reputazione di Pegaso. Gli obiettivi di impresa, la proposta e la realizzazione di progetti, investimenti e azioni devono essere indirizzati tutti ad accrescere nel lungo periodo i valori patrimoniali, gestionali, tecnologici e conoscitivi dell’impresa, nonché la creazione di valore e il benessere per tutti gli stakeholder. Tra i principali servizi di ingegneria erogati, quello di Direzione Lavori proposto da Pegaso si caratterizza in particolare per un impegno strategico volto a prevedere le criticità e a prevenire i difetti dell’opera, sulla base delle attente verifiche effettuate quotidianamente in cantiere. Al pari, il servizio di CSE non si limita al mero controllo, ma promuove attivamente la diffusione di una cultura e di una mentalità attente alla prevenzione dei rischi per la tutela dell’incolumità della persona, nella convinzione che ciò non debba considerarsi un semplice adempimento professionale ma un valore assoluto che tutti hanno l’obbligo morale e civile di tutelare e di promuovere. Tutto il personale di Pegaso deve perseguire il riconoscimento della propria autorevolezza, sulla base delle conoscenze e delle competenze possedute individualmente e “patrimonializzate” dalla società attraverso un continuo processo di condivisione delle esperienze.



2.5 Tutela dell’Ambiente

Pegaso si impegna a gestire le proprie attività nel pieno rispetto della normativa vigente in materia di tutela ambientale secondo quanto indicato nelle specifiche procedure del Sistema di Gestione Integrato Qualità – Ambiente –Sicurezza – Anticorruzione, adottato dalla Società. La Società non accetta alcun compromesso nel campo della salvaguardia dell’ambiente e nella realizzazione delle opere affidate al controllo e alla sorveglianza di Pegaso. I dipendenti non devono in alcun modo creare o agevolare, attraverso la loro condotta ed il loro operato, situazioni di rischio per l’ambiente.

2.6 Trasparenza e completezza dell’informazione

La Società si impegna a informare in modo chiaro e trasparente tutti gli stakeholder circa la propria situazione e il proprio andamento, senza favorire alcun gruppo d’interesse o singolo individuo, mediante le funzioni all’uopo demandate. La comunicazione della Società verso i propri stakeholder è improntata al rispetto del diritto all’informazione. In nessun caso è permesso divulgare notizie, commenti falsi o tendenziosi. Ogni attività di comunicazione rispetta le leggi, le regole, le pratiche di condotta professionale ed è realizzata con chiarezza, trasparenza e tempestività, salvaguardando, tra le altre, le informazioni price sensitive e i segreti industriali. Tutte le principali informazioni sull’Organizzazione sono disponibili sul sito Internet www.pegasoingegneria.it, così da permetterne la massima fruibilità. In particolare, nella sezione “Trasparenza e Legalità” vengono riportati i documenti Codice Etico, Modello organizzativo e gestionale ex D.Lgs. 231/2001, Politica Anticorruzione e Modello Anticorruzione.

2.7 Riservatezza delle informazioni e Privacy

La Società assicura la riservatezza delle informazioni in proprio possesso e l’osservanza della normativa in materia di trattamento e tutela dei dati personali, così come previsto dal Regolamento Europeo 2016/679 – GDPR. Tutte le informazioni a disposizione della Società vengono trattate nel rispetto della riservatezza e della privacy dei soggetti interessati, così come esplicitato nelle informative sulla privacy predisposte e consegnate agli interessati. A tal riguardo ogni dipendente dovrà: acquisire e trattare solamente i dati necessari e direttamente connessi alle sue funzioni; conservare detti dati in modo tale da impedire a terzi estranei di venirne a conoscenza e/o

prenderne possesso; comunicare e divulgare i dati secondo le procedure stabilite, ovvero previa autorizzazione

della persona a ciò delegata e nel rispetto di quanto previsto dal GDPR in materia di protezione dei dati personali;

determinare la natura confidenziale e riservata delle informazioni ai sensi di quanto prescritto dalle relative procedure;

assicurarsi che non sussistano vincoli di confidenzialità in virtù di rapporti di qualsiasi natura con terzi.

Inoltre, i collaboratori della Società sono tenuti a non utilizzare informazioni riservate per scopi non connessi all’esercizio della propria attività.

http://www.pegasoingegneria.it/



Il dipendente o collaboratore non usa a fini privati le informazioni di cui dispone per ragioni di ufficio, si astiene dal diffondere, anche tramite web e social network, informazioni, opinioni e giudizi su specifiche questioni sulle quali la Società debba provvedere, evita situazioni e comportamenti che possano ostacolare il corretto adempimento dei compiti o nuocere agli interessi o all'immagine della Società e alla funzione da essa svolta. Il dipendente o collaboratore osserva il dovere di riservatezza anche dopo la cessazione dal servizio.

3. Amministratori, dirigenti, dipendenti, collaboratori di Pegaso

3.1 Risorse umane

Pegaso riconosce la centralità delle risorse umane e l’importanza di stabilire e mantenere con esse relazioni basate sulla lealtà e sulla fiducia reciproca. Per risorse umane o Persone Pegaso si intendono gli amministratori, i dirigenti, i dipendenti, i collaboratori, ancorché occasionali, gli agenti e i procacciatori. Pertanto la gestione dei rapporti di lavoro e di collaborazione si ispira al rispetto dei diritti dei lavoratori e alla piena valorizzazione del loro apporto nell’ottica di favorirne lo sviluppo e la crescita professionale. A tutti i dipendenti e collaboratori della Società si richiede di impegnarsi ad agire lealmente al fine di rispettare gli obblighi assunti con il contratto di lavoro e quanto previsto dal presente Codice Etico, nonché al Modello Anticorruzione adottato, assicurando le prestazioni dovute, il rispetto degli impegni assunti nei confronti della Società e garantendo di evitare situazioni e decisioni che possano comportare conflitti di interesse reali o apparenti con la Società.

3.2 Selezione del personale La valutazione del personale da assumere è effettuata in base alla corrispondenza dei profili dei candidati rispetto a quelli attesi e alle esigenze aziendali, nel rispetto delle pari opportunità per tutti i soggetti interessati e senza discriminazione alcuna. Le informazioni richieste sono strettamente collegate alla verifica degli aspetti previsti dal profilo professionale e psicoattitudinale, nel rispetto della sfera privata e delle opinioni del candidato.

3.3 Rapporto di lavoro Il personale è assunto con regolare contratto di lavoro; non è tollerata alcuna forma di lavoro irregolare. Alla costituzione del rapporto di lavoro ogni collaboratore riceve accurate informazioni relative a:

caratteristiche della funzione e delle mansioni da svolgere; elementi normativi e livelli minimi retributivi, come regolati dal contratto collettivo nazionale di lavoro; norme e procedure da adottare al fine di evitare i possibili rischi per la salute associati all’attività lavorativa.



3.4 Gestione del personale

Pegaso si impegna a sviluppare le capacità e le competenze del management e dei dipendenti affinché, nell’ambito della prestazione lavorativa, l’energia e la creatività dei singoli trovi piena espressione per la realizzazione del proprio potenziale e si adopera per tutelare le condizioni di lavoro sia nella protezione dell’integrità psico-fisica del lavoratore sia nel rispetto della sua dignità. Non sono consentiti illeciti condizionamenti o indebiti disagi e sono promosse condizioni di lavoro che consentano lo sviluppo della personalità e della professionalità della persona. Nel pieno rispetto della normativa di legge e contrattuale in materia, Pegaso si impegna a offrire a tutti i lavoratori le medesime opportunità di lavoro, facendo in modo che tutti possano godere di un trattamento normativo e retributivo equo basato esclusivamente su criteri di merito e di competenza, senza discriminazione alcuna. Le funzioni competenti devono: adottare in ogni caso criteri di merito e di competenza (e comunque strettamente

professionali) per qualunque decisione relativa alle risorse umane; provvedere in ogni caso a selezionare, assumere, formare, retribuire e gestire le risorse

umane senza discriminazione alcuna; creare un ambiente di lavoro nel quale caratteristiche od orientamenti personali non

possano dare luogo a discriminazioni e che sia in grado di promuovere la serenità di tutte le Persone di Pegaso;

favorire quelle flessibilità nell’organizzazione del lavoro che agevolano la gestione dello stato di genitorialità e in generale della cura dei figli;

utilizzare e valorizzare tutte le professionalità presenti nella struttura mediante l’attivazione delle leve disponibili per favorire lo sviluppo e la crescita dei propri collaboratori;

comunicare i punti di forza e di debolezza del collaboratore, in modo che quest’ultimo possa tendere al miglioramento delle proprie competenze anche attraverso una formazione mirata;

assicurare il coinvolgimento dei collaboratori nello svolgimento del lavoro, anche prevedendo momenti di partecipazione a discussioni e decisioni funzionali alla realizzazione degli obiettivi aziendali.

Qualsiasi dipendente dell’azienda che venga a conoscenza della circostanza in cui sono stati posti in essere comportamenti contrastanti con i princìpi che ispirano il presente Codice, o comunque in violazione degli obblighi imposti con il Modello, deve darne informazione tempestiva all’Organismo di Vigilanza all’indirizzo e-mail [email protected] In particolare, per quanto riguarda fenomeni certi o supposti di corruzione, ogni dipendente e collaboratore deve darne tempestiva comunicazione alla Funzione di Conformità per la prevenzione della corruzione all’indirizzo e-mail [email protected], oppure attraverso comunicazione scritta anonima da indirizzare alla medesima funzione. La Società garantisce la riservatezza delle informazioni ricevute e la tutela del segnalante, nel rispetto degli obblighi previsti dalla normativa di riferimento.

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]



3.5 Sicurezza e salute Pegaso si impegna a gestire le proprie attività nel pieno rispetto della normativa vigente in materia di prevenzione e sicurezza sul lavoro e secondo le linee del DVR approvato dalla Società e facente parte integrante del Modello di Organizzazione Gestione e Controllo elaborato ai sensi del D.Lgs. 231/2001. La Società non accetta alcun compromesso nel campo della tutela della salute e della sicurezza dei propri dipendenti sul posto di lavoro né dei lavoratori delle ditte impegnate nella realizzazione delle opere affidate al controllo e alla sorveglianza di Pegaso. Ogni dipendente non deve porre gli altri di fronte a rischi inutili che possano provocare danni alla loro salute o all’incolumità fisica.

3.6 Tutela della privacy La Società assicura la riservatezza delle informazioni in proprio possesso e l’osservanza della normativa in materia di dati personali. Tutte le informazioni a disposizione della Società vengono trattate nel rispetto della riservatezza e della privacy dei soggetti interessati. A tal riguardo ogni dipendente dovrà:

acquisire e trattare solamente i dati necessari e direttamente connessi alle sue funzioni; conservare detti dati in modo tale da impedire a terzi estranei di prenderne conoscenza; comunicare e divulgare i dati nell’ambito delle procedure stabilite ovvero previa autorizzazione della persona a ciò delegata; determinare la natura confidenziale e riservata delle informazioni ai sensi di quanto prescritto dalle relative procedure; assicurarsi che non sussistano vincoli di confidenzialità in virtù di rapporti di qualsiasi natura con terzi.

3.7 Integrità, tutela e pari opportunità

Le attività professionali svolte da Pegaso coinvolgono la responsabilità di molte altre persone affidate e devono essere realizzate a regola d’arte e senza alcun pericolo per la collettività che ne fruirà. L’effetto di sostanze alcoliche, di sostanze stupefacenti o di sostanze di analogo effetto nel corso della prestazione lavorativa e nei luoghi di lavoro potrà interferire con la realizzazione degli obiettivi di Pegaso e costituire una fonte di pericolo per sé stessi e per gli altri. Pertanto è fatto divieto di detenere, consumare, offrire o cedere a qualsiasi titolo sostanze stupefacenti o di analogo effetto nel corso della prestazione lavorativa e nei luoghi di lavoro.

3.8 Abuso di sostanze alcoliche o stupefacenti Le attività professionali svolte da Pegaso coinvolgono la responsabilità di molte altre persone affidate e devono essere realizzate a regola d’arte e senza alcun pericolo per la collettività che ne fruirà. L’effetto di sostanze alcoliche, di sostanze stupefacenti o di sostanze di analogo effetto nel corso della prestazione lavorativa e nei luoghi di lavoro potrà interferire con la realizzazione degli obiettivi di Pegaso. Pertanto è fatto divieto di detenere,



consumare, offrire o cedere a qualsiasi titolo sostanze stupefacenti o di analogo effetto nel corso della prestazione lavorativa e nei luoghi di lavoro.

3.9 Prevenzione dei conflitti di interesse Tutti i collaboratori della Società sono tenuti a evitare le situazioni in cui si possono manifestare conflitti di interessi e ad astenersi dall’avvantaggiarsi personalmente di opportunità di affari di cui sono venuti a conoscenza nel corso dello svolgimento delle proprie funzioni. A titolo esemplificativo e non esaustivo possono determinare conflitto di interessi le seguenti situazioni:

la cointeressenza, palese od occulta, del dipendente in attività di fornitori, clienti, concorrenti; la strumentalizzazione della propria posizione funzionale per la realizzazione di interessi contrastanti con quelli dell’azienda; l’utilizzazione di informazioni acquisite nello svolgimento di attività lavorative a vantaggio proprio o di terzi e comunque in contrasto con gli interessi dell’azienda; lo svolgere una funzione di vertice (Amministratore Delegato, consigliere, responsabile di funzione) e avere interessi economici con fornitori, clienti, o concorrenti (possesso di azioni, incarichi professionali ecc.) anche attraverso i familiari; lo svolgere attività lavorative di qualunque genere (prestazioni d’opere, prestazioni intellettuali) presso clienti, fornitori, concorrenti e/o presso terzi in contrasto con gli interessi dell’azienda.

Nel caso in cui si manifesti anche solo l’apparenza di un conflitto di interessi, il collaboratore è tenuto a darne comunicazione al proprio responsabile, il quale, secondo le modalità previste, ne informa l’Organismo di Vigilanza, che ne valuta caso per caso l’effettiva presenza.

3.10 Doveri delle Persone Pegaso Ogni Persona Pegaso deve tenere un comportamento ispirato a lealtà, correttezza e professionalità, nel rispetto degli obblighi assunti nel contratto di lavoro ed eticamente conforme al presente Codice, oltre che legalmente e professionalmente corretto, assicurando le prestazioni richieste. Essa è inoltre tenuta:

ad applicare le procedure interne; a segnalare tramite gli appositi canali qualsiasi violazione delle regole di condotta stabilite dalle procedure interne; a conoscere e attuare quanto previsto dalle politiche aziendali in tema di sicurezza delle informazioni per garantirne l’integrità e la riservatezza; a elaborare i propri documenti utilizzando un linguaggio chiaro, oggettivo ed esaustivo, consentendo le eventuali verifiche da parte di colleghi, responsabili o soggetti esterni autorizzati a farne richiesta; a operare con diligenza per tutelare i beni aziendali attraverso comportamenti responsabili e in linea con le procedure operative predisposte per regolamentarne l’utilizzo, documentando con precisione il loro impiego. In particolare ogni collaboratore deve utilizzare con scrupolo e parsimonia i beni a lui affidati ed evitare utilizzi impropri dei beni aziendali che possano essere causa di danno o di riduzione di efficienza, o



comunque in contrasto con l’interesse dell’azienda. Ogni collaboratore è responsabile della protezione delle risorse a lui affidate.

La Società si riserva il diritto di impedire utilizzi distorti dei propri beni e infrastrutture attraverso l’impiego di sistemi contabili, di reporting di controllo finanziario, di analisi e di prevenzione dei rischi, fermo restando il rispetto di quanto previsto dalle leggi vigenti (legge sulla privacy, statuto dei lavoratori ecc.). Per quanto riguarda le applicazioni informatiche ogni collaboratore è tenuto ad adottare scrupolosamente quanto previsto dalle politiche di sicurezza aziendali, al fine di non compromettere la funzionalità e la protezione dei sistemi informatici ed è tenuto a evitare l’indebito uso degli stessi.

4. Criteri di condotta nelle relazioni con i clienti e con i fornitori

4.1 I contratti di prestazione di servizi

I contratti e le comunicazioni ai clienti e fornitori della Società sono improntati su valori di onestà, correttezza, professionalità e trasparenza anche in coerenza con il sistema di gestione integrato aziendale. I contratti, inoltre, sono conformi alle normative vigenti e completi di tutta la documentazione di riferimento per il servizio oggetto del contratto, così da non trascurare alcun elemento rilevante ai fini della decisione del cliente.

4.2 Il sistema cliente nelle grandi opere Pegaso è consapevole di interagire nella propria attività con un sistema cliente formato da Collettività, General Contractor, Imprese Assegnatarie, Committente, Commissioni di Collaudo, Alta Sorveglianza ed è cosciente di dover offrire il proprio servizio in conformità a quanto previsto dalla normativa e dalla legislazione vigenti, adoperandosi affinché l’erogazione delle prestazioni parziali e globali garantisca il costante equilibrio degli interessi di tutti i componenti del sistema cliente.

4.3 Stile di comportamento con i clienti

Lo stile di comportamento della Società nei confronti della clientela è improntato al rispetto, alla disponibilità, alla flessibilità, alla proattività e alla cortesia, nell’ottica di un rapporto collaborativo e di elevata professionalità. Coerentemente con i princìpi di imparzialità e pari opportunità la Società si impegna a non discriminare arbitrariamente i propri clienti e a non favorire nessuno di loro. La Società si impegna, inoltre, a non utilizzare strumenti pubblicitari ingannevoli o mendaci e ad attenersi a verità nelle comunicazioni pubblicitarie, commerciali o di qualsiasi altro genere. La Società si impegna a dare riscontro ai suggerimenti e ai reclami da parte dei clienti avvalendosi di sistemi di comunicazione idonei e tempestivi (ad esempio indirizzi di posta elettronica ecc.). Atti di cortesia commerciale, come omaggi o forme di ospitalità, sono consentiti esclusivamente se di modico valore o se risultano tali da non compromettere l’integrità o la reputazione di una delle parti e comunque non devono essere interpretati da un osservatore



imparziale come finalizzati ad acquisire vantaggi in modo improprio, così come anche esplicitato nel proprio Modello Anticorruzione. In ogni caso questo tipo di spese deve essere sempre autorizzato dalla posizione definita dalle procedure interne e documentato in modo adeguato, così come definito dalla procedura aziendale di riferimento.

4.4 Qualità dei servizi erogati La Società si impegna a fornire servizi che soddisfino le ragionevoli aspettative del cliente e che ne tutelino la sicurezza e l’incolumità; si adopera a garantire adeguati standard di qualità dei servizi/prodotti offerti sulla base di livelli predefiniti. Nei servizi di DL e CSE lo scopo di Pegaso è quello di assicurare il lineare avanzamento dell’opera fino al suo compimento nel rispetto dei tempi-costi-qualità pianificati.

4.5 Scelta del fornitore

Le relazioni con i fornitori sono regolate dal presente Codice Etico, dal Modello Anticorruzione e dalle procedure interne di acquisto. I processi di acquisizione di beni e servizi sono improntati alla ricerca del massimo vantaggio competitivo per la Società e alla concessione delle pari opportunità per ogni fornitore. La selezione dei fornitori e la determinazione delle condizioni di acquisizione sono basate su una valutazione obiettiva della qualità, del prezzo e della capacità di fornire e garantire servizi di livello adeguato. In dettaglio il dipendente, il collaboratore, l’agente, il procacciatore o qualunque altro soggetto che possa agire in nome e per conto della Società non potrà:

ricevere alcuna forma di corrispettivo da parte di chiunque per l’esecuzione di un atto del proprio ufficio o contrario ai doveri d’ufficio;

accettare alcuna forma di condizionamento da parte di terzi estranei alla Società e dalla medesima a ciò non autorizzati per l’assunzione di decisioni relative alla scelta del fornitore.

4.6 Tutela degli aspetti etici nella fornitura La Società richiede espressamente che i fornitori che intrattengono con la stessa rapporti contrattuali agiscano nel rispetto dei diritti dell’uomo, dei lavoratori e dell’ambiente. Segnatamente, a titolo esemplificativo, la Società richiede che i fornitori si astengano dall’utilizzare lavoro infantile o minorile ed evitino discriminazioni, abusi o coercizioni a danno dei lavoratori ed esige altresì che rispettino la normativa ambientale, adottando politiche aziendali di contenimento dei consumi di materie prime, di riduzione dei rifiuti e delle emissioni nocive e in generale di limitazione dell’impatto delle produzioni. La Società – nell’ipotesi in cui venga a conoscenza del fatto che il fornitore, nello svolgimento della propria attività per la Società stessa, abbia adottato comportamenti non in linea con i principi generali del presente Codice Etico – è legittimata a prendere opportuni provvedimenti fino a precludere eventuali altre occasioni di collaborazione.

4.7 Rapporti con i partner commerciali

Nella costituzione e nello sviluppo di associazioni temporanee di impresa (ATI), consorzi, joint venture e simili, Pegaso opera nel rispetto della normativa e dei princìpi etici contenuti nel presente Codice, nonché secondo quanto previsto dal Modello Anticorruzione e dalla procedura di Due Diligence definita.



4.8 Pubblica Amministrazione, Istituzioni e Autorità

L’assunzione di impegni verso la Pubblica Amministrazione, le Istituzioni e le Autorità (ad esempio la Prefettura, la Questura ecc.) è riservata esclusivamente alle funzioni aziendali preposte e autorizzate, nel rispetto della più rigorosa osservanza delle disposizioni di legge e di norme regolamentari applicabili e non possono in alcun modo compromettere l’integrità e la reputazione della Società. Per questo motivo è necessario che venga raccolta e conservata la documentazione relativa ai contatti con la Pubblica Amministrazione. I dipendenti o i rappresentanti della Società, così come anche indicato nel proprio Modello Anticorruzione, non devono promettere od offrire a pubblici ufficiali, a dipendenti in genere della Pubblica Amministrazione o di altre Istituzioni Pubbliche denaro, beni o altre utilità di vario genere al fine di promuovere e favorire i propri interessi o quelli della Società, o anche per compensare oppure ripagare per un atto del loro ufficio, né per conseguire l’esecuzione di un atto contrario ai doveri dello stesso. Nel corso di una trattativa d’affari, di una richiesta o di un rapporto commerciale con la Pubblica Amministrazione non devono essere esaminate o proposte opportunità di impiego e/o commerciali che possano avvantaggiare dipendenti della Pubblica Amministrazione a titolo personale, né sollecitare od ottenere informazioni riservate che possano compromettere l’integrità o la reputazione di entrambe le parti. Atti di cortesia commerciale, quali omaggi o forme di ospitalità, o qualsiasi altra forma di beneficio, sono consentiti soltanto se di modico valore e tali da non compromettere l’integrità e la reputazione delle parti e da non poter essere interpretati, da un osservatore terzo e imparziale, come atti destinati a ottenere vantaggi e favori in modo improprio. In ogni caso tali atti devono essere sempre autorizzati e adeguatamente documentati. È vietata qualsiasi attività diretta o attraverso interposta persona finalizzata a influenzare l’indipendenza di giudizio o ad assicurare un qualsiasi vantaggio alla Società. Qualsiasi dipendente che riceva direttamente o indirettamente proposte di benefici da pubblici funzionari, dipendenti in genere della Pubblica Amministrazione o di altre Istituzioni Pubbliche deve immediatamente riferirne all’Organismo di Vigilanza, se dipendente, oppure al proprio referente aziendale, se soggetto terzo.

5. Criteri di condotta nei confronti di altri soggetti

5.1 Collettività La Società è consapevole degli effetti, anche indiretti, della propria attività sullo sviluppo economico e sociale e sul benessere generale della collettività, nonché dell’importanza dell’accettazione sociale delle comunità in cui opera.

5.2 Criteri di condotta nei confronti dell’ambiente

La Società è consapevole della necessità di salvaguardare la sostenibilità ecologica in tutte le proprie attività, in considerazione dei diritti delle generazioni future. Le strategie e la gestione operativa della Società sono improntate ai princìpi dello sviluppo sostenibile, ponendo attenzione affinché lo svolgimento delle attività venga effettuato nel rispetto dell’ambiente e della salute pubblica, in conformità alle direttive nazionali e internazionali esistenti in materia. In tale ottica, nel 2014 l’Organizzazione ha deciso di implementare un Sistema di gestione Ambientale per i servizi erogati.



L’ambiente è un bene primario che la Società s’impegna a salvaguardare programmando le proprie attività secondo una visione di equilibrio tra iniziative economiche ed esigenze ambientali. La Società si impegna, dunque, a migliorare l’impatto ambientale delle proprie attività, nonché a prevenire i rischi per le popolazioni e per l’ambiente non solo nel rispetto della normativa vigente, ma anche tenendo conto dello sviluppo della ricerca scientifica e delle migliori esperienze in materia. La Società è consapevole del fatto che la tutela dell’ambiente può rappresentare un vantaggio competitivo in un mercato sempre più allargato ed esigente nel campo della qualità e dei comportamenti sostenibili.

5.3 Partiti, organizzazioni sindacali e associazioni

È attribuita all’Amministratore Delegato e al Consiglio di Amministrazione la facoltà di elargire contributi a partiti politici, comitati, organizzazioni pubbliche o candidati politici purché rigorosamente nel rispetto delle normative vigenti e di quanto previsto dal Modello Anticorruzione; a tal fine è necessario e obbligatorio conservare tutta la documentazione che ne attesta la liceità e la trasparenza. La Società si astiene da qualsiasi pressione diretta o indiretta a esponenti politici (ad esempio tramite concessione di strutture della Società, accettazione di segnalazioni per le assunzioni, contratti di consulenza ecc.).

5.4 Contributi e sponsorizzazioni

Le attività di sponsorizzazione, che possono riguardare i temi del sociale, dell’ambiente, dello sport, dello spettacolo e dell’arte sono destinate solo a eventi che offrano garanzia di qualità, che abbiano respiro nazionale ovvero che coinvolgano un notevole numero di cittadini e per i quali Pegaso Ingegneria può collaborare alla progettazione, in modo da garantirne originalità ed efficacia. In ogni caso, nella scelta delle proposte cui aderire, Pegaso Ingegneria presta particolare attenzione a ogni possibile conflitto d’interessi di ordine personale o aziendale. La Società considera con favore e nel caso fornisce sostegno a iniziative sociali e culturali anche mediante contributi a fondazioni le cui attività siano orientate alla promozione della persona e al miglioramento della qualità di vita. Tali contributi dovranno essere erogati in modo rigorosamente conforme alle disposizioni normative vigenti, al Modello Anticorruzione adottato e adeguatamente documentati.

6. Comunicazione del Codice Etico e formazione

Il Codice Etico è portato a conoscenza di tutti gli stakeholder interni ed esterni mediante pubblicazione sul sito internet di Pegaso Ingegneria. Il presente codice viene, inoltre, consegnato in copia cartacea a tutti i dipendenti/collaboratori all’atto dell’assunzione /stipula del contratto di collaborazione e viene inserito tra gli allegati in tutti i contratti con clienti e i fornitori. Allo scopo di assicurare a tutti i collaboratori della Società la corretta comprensione del Codice Etico, anche in base alle indicazioni dell’Organismo di Vigilanza, viene predisposto un piano di formazione volto a favorire la conoscenza dei princìpi e delle norme etiche (così come indicato nel capitolo Formazione e informativa interna ed esterna della Parte Generale del Modello di Organizzazione Gestione e Controllo ex D.Lgs. 8 giugno 2001 n.231).



7. Violazioni del Codice Etico L’osservanza delle norme del Codice Etico deve considerarsi parte essenziale delle obbligazioni contrattuali dei dipendenti ai sensi e per gli effetti dell’art. 2104 del Codice Civile. Le violazioni delle norme del Codice Etico potranno costituire inadempimento delle obbligazioni primarie del rapporto di lavoro o illecito disciplinare, nel rispetto delle procedure previste dall’art. 7 dello Statuto dei Lavoratori, con ogni conseguenza di Legge, anche in ordine alla conservazione del rapporto di lavoro e potrà comportare il risarcimento dei danni dalle stesse derivanti. Per tutti gli altri stakeholder con i quali la Società intrattiene rapporti contrattuali la violazione delle norme del Codice Etico potrà costituire inadempimento delle obbligazioni contrattuali, con ogni conseguenza di Legge, anche in ordine alla risoluzione del contratto e/o dell’incarico e potrà comportare il risarcimento dei danni dalla stessa derivanti. La Società si impegna a prevedere e a irrogare, con coerenza, imparzialità e uniformità, sanzioni proporzionate alle rispettive violazioni del Codice Etico e conformi alle vigenti disposizioni in materia di regolamentazione dei rapporti di lavoro.

8. Disposizioni finali Il presente Codice è elemento fondante del Modello di Organizzazione e Gestione ex D.Lgs. 231/01. La revisione del Codice è approvata dal Consiglio di Amministrazione di Pegaso, su proposta dell’Amministratore Delegato d’intesa col Presidente.



Parte speciale B – La Struttura Organizzativa



1. Organigramma

Pegaso ha integrato la propria struttura organizzativa con quelle delle società partecipate Sistema Ingegneria Srl e On Time srl, così come illustrato nel successivo organigramma. Le Società operano quindi sotto la denominazione comune “Pegaso Group” e condividono una serie di funzioni aziendali che operano trasversalmente alle tre organizzazioni. Le dimensioni della società pongono in taluni casi dei limiti ai requisiti di segregazione dei compiti che devono essere soddisfatti normalmente ai fini della validità del Modello.



Organigramma di dettaglio



2. Descrizione delle posizioni organizzative Di seguito sono illustrate, conformemente al Manuale del Sistema Integrato Qualità - Ambiente – Sicurezza – Anticorruzione delle Società Pegaso Ingegneria-Sistema Ingegneria-On Time, le responsabilità (ciò che il titolare della posizione deve fare) e le autorità (i limiti all’autonomia nel fare quanto stabilito) del personale presente nell’organigramma integrato Pegaso Ingegneria-Sistema Ingegneria –On Time.

2.1 Amministratore Delegato (AD) Ha la responsabilità della definizione delle strategie e del raggiungimento degli obiettivi aziendali in collaborazione con il CdA e le funzioni competenti. In particolare: concorda e convalida le azioni strategiche, politiche e organizzative aziendali in modo da

assicurare il buon andamento della società; assicura un indirizzo unitario nella gestione aziendale; ricopre il ruolo di Datore di Lavoro ai sensi del D.Lgs 81/08 e s.m.i. È il primo responsabile

della realizzazione del Sistema di Sicurezza aziendale, delegando alle persone inserite nell'organigramma la responsabilità operativa ed assumendo in prima persona la responsabilità della Direzione. La nomina del Datore di Lavoro è comunicata a tutto il personale tramite Comunicato Organizzativo. La figura del Datore di Lavoro è inoltre indicata all’interno del DVR al paragrafo “Dati Generali Aziendali”;

in qualità di Datore di Lavoro nomina il RSPP, il Medico Competente, i componenti della squadra di emergenza e verifica che i lavoratori provvedano alla nomina del RLS.



è Responsabile del Sistema di Gestione Integrato e si avvale allo scopo del Responsabile per il Sistema di Gestione (RSGI) con l’ausilio del relativo ufficio, che rispondono direttamente a lui per la funzione specifica;

definisce politica, strategie e obiettivi ed emette direttive del Sistema Integrato; verifica che i mezzi siano adeguati, il personale sufficiente e addestrato; riesamina a intervalli regolari il Sistema di Gestione Integrato in collaborazione con RSGI e

FCPC; approva gli aggiornamenti del Sistema sottoposti da RSGI; garantisce il rispetto delle norme vigenti in materia di sicurezza sul posto di lavoro tutela

dell’ambiente e anticorruzione sul posto di lavoro. approva modifiche formali del presente Modello di Organizzazione e Gestione e presenta

al CdA della Società la proposta di modifiche sostanziali.

2.2 Direttore Tecnico (DT) Ha la responsabilità di coordinare il supporto specialistico necessario in fase di offerta e di erogazione del servizio, in modo da garantire l’ottimale esecuzione nel rispetto dei tempi, dei costi, delle specifiche tecniche e del livello qualitativo richiesto dal Committente. In particolare: collabora alla preventivazione; analizza i dati e i requisiti di base del progetto contenuti nei documenti contrattuali del

Committente, verificando i livelli di sicurezza richiesti; collabora con AD alla definizione dell’organizzazione di commessa e alla scelta dei

profili/risorse che assumeranno i ruoli di RC e di responsabile del servizio professionale (DL, CSP/CSE, Progettista);

definisce la Pianificazione di Commessa nell’ambito della specifica “riunione di lancio” e controlla le modalità di erogazione del servizio attraverso le “riunioni periodiche di riesame della commessa”;

controlla tramite i Responsabili di Commessa l’andamento delle attività dei Direttori Lavori e dei Direttori Operativi;

verifica tramite i Responsabili di Commessa che il personale individuato e assegnato alle commesse sia adeguatamente preparato e disponga dei mezzi necessari allo sviluppo dei compiti assegnatigli;

supporta l’Assistenza tecnica clienti; supporta l’Assistenza tecnica alla commessa; collabora alla Gestione risorse per la pianificazione dei lavori; garantisce la qualità e il rispetto delle prescrizioni legate alla Sicurezza dei fornitori di

servizi di Direzione Lavori e di Coordinamento Sicurezza in fase di esecuzione dei Lavori; verifica tramite il Responsabile Information Technology la disponibilità ed efficienza delle

attrezzature dell’hardware e del software utilizzato nella gestione dei Servizi resi al Committente;

è responsabile della validazione della progettazione del Servizio erogato; verifica tramite i Responsabili di Commessa la corretta applicazione dei requisiti fissati nel

PdQ, ove presente.



2.3 Responsabile del Sistema di Gestione Integrato per la Qualità, l’Ambiente, la Sicurezza e l’Anticorruzione (RSGI) Ha la responsabilità, avvalendosi di SGI, di: assicurare la corretta e puntuale attuazione del Sistema di Gestione Integrato aziendale; fornire tutto il supporto tecnico-specialistico (norme, procedure, metodi di rilevazione, piani

e interventi di controllo) e quant’altro necessario ad assicurare che il livello qualitativo, ambientale e di sicurezza delle commesse sia strettamente aderente alle specifiche prescritte dal Committente e tale da garantire il corretto svolgimento delle attività;

riferisce all’AD relativamente a tematiche e problematiche inerenti il SGI In particolare

coordina l’attuazione, lo sviluppo, la documentazione, la gestione e il miglioramento del Sistema Integrato;

effettua il monitoraggio del Sistema Integrato attraverso specifici indicatori di prestazione;

gestisce il sistema di raccolta, elaborazione, analisi e archiviazione dei dati del SGI;

analizza i reclami dei Clienti e le eventuali segnalazioni da parte degli enti di controllo;

collabora con HR alla Pianificazione di adeguati corsi di addestramento sugli argomenti del Sistema di Gestione Integrato e dei corsi di formazione e aggiornamento relativi alla tutela ambientale e alla Sicurezza con particolare attenzione agli incarichi da essa previsti;

verifica la redazione e l’aggiornamento del MSI da parte di SGI ed è responsabile di ogni nuova emissione;

vaglia l’opportunità di apportare modifiche/aggiornamenti alla documentazione del SGI, a seguito di richieste/segnalazioni da parte delle altre Funzioni/Unità organizzative aziendali, a seguito di richieste da parte di enti terzi o a seguito di cambiamenti di processo;

si assicura che il SGI sia attuato e rispettato da tutte le funzioni/unità organizzative aziendali e ne coordina le attività;

controlla la gestione delle non conformità interne ed esterne e le azioni correttive conseguenti;

collabora con AD e RSPP alla risoluzione delle segnalazioni riscontrate in ambito Sicurezza;

collabora con AD, Ufficio SGI e RA, alla risoluzione delle segnalazioni riscontrate in ambito ambientale;

gestisce le azioni preventive/mitigazione dei rischi individuati mediante l’analisi dei rischi e delle opportunità effettuata dall’organizzazione, nonché le azioni necessarie alla rimozione di potenziali cause di non conformità;

effettua o delega l’effettuazione di audit sul SGI per verificarne il rispetto e l’efficienza;

collabora con la Funzione di Conformità per la prevenzione della corruzione allo svolgimento di specifici audit per la valutazione di tale parte di sistema;

verifica periodicamente, sulla base di Audit interni, la corretta gestione delle registrazioni;

definisce ed elabora in collaborazione con DT specifiche prescrizioni di Controllo Qualità di commessa;



collabora con i Team di Commessa nell'applicazione del sistema di gestione integrato e nella definizione delle regole specifiche di commessa (PdQ, Istruzioni, ecc.);

collabora, quando necessario, con il Team di Commessa nell'esame della documentazione della qualità e della sicurezza fornita da Committente/GC/Appaltatori.

2.4 Responsabile Servizio Prevenzione e Protezione (RSPP) In conformità al D.Lgs. 81/08, dopo averne verificato l’adeguatezza dei requisiti posseduti, la Direzione nomina il RSPP, il quale: individua e valuta i fattori di rischio sulla base della specifica conoscenza

dell’organizzazione aziendale; attua le misure preventive e protettive per garantire la sicurezza e la salubrità degli

ambienti di lavoro; programma sistemi di controllo per le misure adottate; elabora le procedure di sicurezza per le varie attività aziendali; predispone programmi di informazione e formazione del personale; partecipa alle consultazioni in materia di tutela della Salute e Sicurezza e alla riunione

periodica di cui all’art. 35 D. Lgs. 81/08; relaziona in sede di Riesame del SGI circa le possibilità di miglioramento continuo

dell’ambiente di lavoro; collabora con AD e RSGI alla risoluzione di segnalazioni riscontrate in ambito sicurezza; coadiuva AD nella pianificazione degli investimenti rivolti al miglioramento dell’ambiente di

lavoro; assiste tutte le funzioni aziendali circa l’ottenimento delle condizioni ideali di lavoro in base

ai mezzi a disposizione.

2.5 Direzione Commerciale e Amministrativa (DCA) Ha la responsabilità di: conseguire gli obiettivi commerciali, contribuire al raggiungimento degli obiettivi di sviluppo

e redditività prefissati; garantire la corretta gestione economico-amministrativa della Società, supportando

opportunamente i diversi settori aziendali nel rispetto delle politiche societarie; assicurare il corretto adempimento di tutte le scritture contabili e di bilancio e mantenere i

rapporti con le banche; garantire, attraverso HR, un’adeguata gestione del personale secondo le normative

contrattuali e di legge. In particolare: mantiene i contatti con i Clienti, gestendone la posizione commerciale/amministrativa e

valutandone il grado di soddisfazione (feedback dal mercato); gestisce la scelta e valutazione dei fornitori; cura l’immagine della Società e propone azioni di marketing; supervisiona l’attività di prequalifica e la partecipazione a gare svolta da CG; assicura il riesame e l’approvazione dei requisiti impliciti ed espliciti del cliente; gestisce le richieste di offerte;



controlla gli ordini acquisiti e redige la conferma d’ordine; assiste DT durante lo sviluppo della commessa per ogni problema di carattere

commerciale (varianti, extra lavori, ecc.); ricerca e analizza i settori di mercato di interesse; intraprende, in collaborazione con RSGI, gli iter di qualifica aziendale presso i Committenti. collabora con i responsabili delle altre Funzioni/Unità Organizzative aziendali alla

definizione e attuazione del programma di formazione del personale.

2.6 Responsabile di Commessa (RC) Su delega della Direzione Tecnica, ha la responsabilità sostanziale del coordinamento degli sviluppi in fase di offerta e di realizzazione del Servizio, in modo da garantire l’ottimale esecuzione di tutta l’attività di DL/CSP/CSE/RP/RSG nel rispetto dei tempi, dei costi, delle specifiche tecniche e del livello qualitativo richiesto dal Committente e previsto dalle leggi. In particolare: propone alla Direzione Tecnica il Budget operativo di commessa per approvazione

divenendone successivamente responsabile dell’attuazione; coordina l’attività delle figure professionali coinvolte nella commessa; convoca periodicamente le riunioni di verifica della commessa evidenziandone i risultati

sulla base dello stato di avanzamento delle attività di commessa e analizzando nel contempo che il livello di sicurezza applicato sia tale da garantire il corretto svolgimento delle attività con livelli di rischio minimi;

prepara congiuntamente a RSGI, ove presente, il Piano della Qualità di Commessa e ne attua le fasi;

è responsabile del riesame, della verifica e della validazione delle attività di commessa; verifica l’applicazione delle norme di sicurezza; verifica tramite le figure professionali del team di commessa la pianificazione e il

programma delle attività nonché l’applicazione e il rispetto delle leggi cogenti di riferimento; verifica tramite le figure professionali del team di commessa la disponibilità, la corretta

archiviazione e l’aggiornamento della documentazione tecnica necessaria per lo svolgimento delle verifiche e del controllo sulle opere;

segnala immediatamente NC relative al mancato rispetto delle norme di sicurezza, da parte degli operatori, a reclami del Cliente (Committente) o a segnalazioni effettuate da enti terzi (organi di controllo) o relative al verificarsi di episodi corruttivi;

comunica immediatamente al RSPP eventuali cambiamenti di processo o inserimenti di attività e materiali che possano variare il livello di rischio delle attività eseguite, al fine di aggiornare la documentazione e, ove necessario, proporre azioni preventive per prevenire i nuovi rischi;

comunica immediatamente al RA eventuali cambiamenti di processo o inserimenti di attività e materiali che possano variare il livello di rischio per l’ambiente in relazione alle attività eseguite, al fine di aggiornare l’analisi degli aspetti ambientali e ove necessario proporre delle Azioni Preventive per prevenire eventuali impatti

assicura il raggiungimento degli obiettivi di costo e dei tempi di consegna; è responsabile della consegna finale al cliente delle opere realizzate; in accordo con la Direzione Tecnica gestisce il rapporto tecnico con il cliente assicurando

la chiara definizione degli impegni sulle attività richieste in coerenza con i dati e requisiti di base stabiliti al momento dell’ordine;



assicura alla Direzione Tecnica la comunicazione dei contatti avuti con il cliente e delle risultanze di tali contatti;

è responsabile delle successive revisioni e dei relativi aggiornamenti dei documenti e degli elaborati tecnici sia presso l’archivio sia presso il cliente, salvo differenti indicazioni della Direzione Tecnica;

assicura gli eventuali interventi correttivi evidenziati nel corso di verifiche e riesami delle attività di commessa;

assicura la qualità globale del progetto; coordina l’attività dei Fornitori; controlla gli elaborati e documenti tecnici emessi dai Fornitori; raccoglie dati per la validazione; verifica l’adeguatezza dei requisiti di base previsti per il Servizio e in caso di dati o requisiti

incompleti contatta il Committente per la loro definizione; prepara, verifica e trasmette a SG le Richieste di materiali e supporti per la gestione dei

lavori complete di tutta la documentazione tecnica; richiede al Responsabile Information Technology disponibilità di risorse hardware e

software in misura proporzionata a soddisfare le necessità del servizio da erogare al Committente.

2.7 Ufficio Commerciale e Gare (CG) Sotto la supervisione di DCA: svolge attività di ricerca e selezione di bandi di gare d’appalto; gestisce e aggiorna il Registro gare e il Registro offerte; coordina lo sviluppo e la predisposizione di tutta la documentazione di gara

prevista/documentazione di offerta; tiene aggiornato l’elenco delle fonti di informazione commerciale; mantiene l’aggiornamento in merito alla normativa di riferimento; progetta l’offerta in collaborazione con DT; rivede i parametri dell’offerta sulla base di quanto richiesto dal Cliente; verifica l’acquisizione degli ordini e la sottoscrizione del contratto.

2.8 Ufficio Servizi Generali (SG) Ha le seguenti responsabilità: assiste tutte le funzioni aziendali nelle loro normali attività d’ufficio, in particolar modo DCA; coordina le attività di gestione di mezzi, attrezzature e risorse della Società verificandone le

registrazioni e i relativi documenti; gestisce in collaborazione con IT approvvigionamento, registrazione, manutenzione e

aggiornamento degli strumenti hardware e software; verifica le scadenze per il rinnovo dei documenti, gli adempimenti normativi e la corretta

manutenzione per gli automezzi (bollo, assicurazione, revisione ecc.); avvia e segue l’iter di approvvigionamento di beni/servizi a seguito delle richieste delle

diverse funzioni aziendali; gestisce la scelta e qualifica dei fornitori in collaborazione con DCA; avvia e segue l’iter di approvvigionamento di beni/servizi a seguito delle richieste delle

diverse funzioni aziendali;



mantiene rapporti sia con i fornitori sia con gli utilizzatori dei servizi acquistati; ove necessario definisce le specifiche di acquisto per i fornitori. gestisce le telefonate e il centralino; gestisce il protocollo, lo smistamento della posta, la spedizione, trasmissione ed

archiviazione della corrispondenza e della documentazione aziendale; coordina le attività per il mantenimento delle funzionalità dei locali e degli apparati

dell’ufficio; acquisisce ed archivia articoli, stampa specializzata; mantiene aggiornati gli archivi aziendali (cartacei, magnetici, web); provvede all’accoglienza degli ospiti.

2.9 Responsabile amministrativo

Nell’ambito delle attività del Gruppo si occupa delle seguenti attività: contabilità e amministrazione per quanto riguarda le transazioni economiche dell’azienda; controllo di gestione; gestione di compravendite finanziarie (solo su mandato dell’amministratore delegato

dell’azienda); gestione di incassi, contabilità, pagamento fornitori, rapporti con istituti creditizi,

finanziamenti, fatturazioni.

2.10 Addetta/o amministrazione/contabilità

Si occupa della registrazione di tutte le operazioni contabili ed economiche che riguardano l'azienda; in particolare si occupa di: gestione della contabilità fatturazione, emissione bolle calcolo e versamento IVA gestione dei rapporti con le banche e il commercialista riconciliazioni riscossione crediti e controllo pagamenti buste paga e gestione contributi previdenziali dei dipendenti/collaboratori elaborazione dati ed informazioni di carattere contabile da presentare alla direzione preparazione della documentazione amministrativa e fiscale rispondere a richieste di tipo amministrativo da parte della direzione o del personale

2.9 Information Technology (IT) Ha le seguenti responsabilità: gestisce, in stretta collaborazione con SG, l’approvvigionamento di materiale (hw o sw)

informatico/elettronico; in collaborazione con DCA/SG/DT gestisce la scelta dei fornitori di materiale (hw o sw)

informatico/elettronico e ne approva gli acquisti mantiene i rapporti sia con i fornitori sia con gli utilizzatori (personale Pegaso/Sistema

Ingegneria) degli strumenti informatici; ;



effettua la manutenzione e gli aggiornamenti delle risorse hardware (schede, dischi ecc.) e software (programmi, posta elettronica, file system ecc.) che compongono le attrezzature dei server;

è responsabile delle pratiche di iscrizione, registrazione e mantenimento dei domini internet che risultano a nome a nome di Pegaso Group e a nome di società esterne clienti, secondo le modalità descritte nel contratto in essere tra le parti;

assicura, in stretta collaborazione con la Direzione Tecnica, il necessario aggiornamento del software utilizzati da Pegaso Group;

gestisce l’approvvigionamento degli strumenti necessari all’attività di validazione del software in uso (codici, licenze ecc.) e si occupa in prima persona della validazione del software installato sui server;

fornisce assistenza tecnica al personale aziendale circa l’utilizzo degli applicativi; in collaborazione con SG definisce l’assegnazione del materiale informatico/elettronico e

predispone al relativa scheda di presa in carico e effettua la consegna all’utilizzatore; ; gestisce e coordina, in collaborazione con SG, l’assegnazione, la movimentazione e lo

smaltimento delle attrezzature informatiche/elettroniche; gestisce e coordina i colloqui relativi al personale candidato al reparto IT.

2.10 Servizio piattaforma Genesis (SPG) Ha le seguenti responsabilità: gestisce e coordina lo sviluppo di applicazioni a uso interno ed esterno di cui Pegaso

Ingegneria detiene i diritti di creazione (software Genesis ecc.); supporta DCA e CG nella formulazione dell’offerta; fornisce assistenza tecnica al personale aziendale; fornisce assistenza tecnica al cliente, secondo le modalità previste dal contratto in essere

tra le parti; svolge attività di formazione nei confronti del cliente; gestisce le richieste di profilazione degli utenti; gestisce e implementa le modifiche alla piattaforma secondo quanto richiesto dal cliente; predispone le apparecchiature e il software necessario all’erogazione del servizio; gestisce e coordina i colloqui relativi al personale candidato al servizio.

2.11 Human Resources (HR) Ha le seguenti responsabilità: ricerca, valutazione e selezione del personale secondo le necessità delle funzioni/unità

operative; assicura tutti gli adempimenti amministrativi connessi al rapporto di lavoro e alla gestione

del personale; provvede (con il supporto di uno studio esterno) all’elaborazione degli stipendi verificando il

corretto adempimento dei versamenti contributivi e fiscali; raccoglie la documentazione di ciascun dipendente/collaboratore ai fini dell’assunzione

(documenti d’identità, curricula, titoli, attestati ecc.) nonché quella relativa al rapporto di lavoro intercorrente (lettera assunzione, passaggi di ruolo ecc.);



in collaborazione con DCA/DT/RSGI, ha il compito di definire e attuare le politiche di formazione del Personale coerentemente con le strategie della Società alla normativa in vigore sulla formazione obbligatoria;

predispone il Piano di Formazione secondo le esigenze formative delle varie funzioni aziendali; ne segue l’avanzamento e conserva la registrazione delle attività formative svolte;

gestisce il rapporto di lavoro con tutto il personale (presenze, ferie, malattia ecc.); provvede all’emissioni di circolari informative.

2.12 Ufficio Gestione Sistema Integrato (SGI) gestisce la documentazione per la qualità, l’Ambiente e la sicurezza e sotto la supervisione

di RSGI collabora alla gestione del Sistema Integrato Qualità-Ambiente-Sicurezza-Anticorruzione;

collabora alla pianificazione della politica di sviluppo della qualità, dell’ambiente e della sicurezza aziendale;

collabora con RSGI nella preparazione e conduzione del Riesame del Sistema Integrato; collabora con RSGI e RSPP all’analisi di eventuali segnalazioni che implichino la modifica

del MSI e delle Procedure del SGI e/o del DVR aziendale; sotto la supervisione di RSGI, effettua audit interni e ne relaziona all’AD; supporta RSGI nella raccolta dei dati e nell’analisi degli indicatori di prestazione,

relativamente alla qualità, all’ambiente e alla sicurezza, nella gestione delle non conformità e delle conseguenti azioni correttive;

collabora con i Team di Commessa nell’’applicazione del Sistema Integrato e nella definizione delle regole specifiche di commessa (PdQ, Istruzioni ecc.);

collabora quando necessario con il Team di Commessa nell’’esame della documentazione della qualità e della sicurezza fornita da Committente/GC/ Appaltatori;

collabora nella elaborazione e aggiornamento del Manuale Integrato e delle procedure relative al Sistema Integrato aziendale.

2.15 Funzione di conformità per la prevenzione della corruzione (FCPC) In conformità con la norma UNI ISO 37001:2016, dopo averne verificato le competenze, lo status, l’autorità e l’indipendenza opportuni, viene nominata la funzione di conformità per la prevenzione della corruzione che ha le seguenti responsabilità: supervisionare la progettazione e l’applicazione da parte dell’organizzazione del sistema di

gestione anticorruzione in collaborazione con RSGI; fornire consulenza e orientamento al personale sul sistema di gestione anticorruzione e

sulle questioni relative alla tematica in generale; gestire le segnalazioni relative a fenomeni di corruzione o presunta corruzione. assicurare che il sistema di gestione anticorruzione sia conforme ai requisiti della Norma

ISO 37001:2016; riferire sulle prestazioni del sistema di gestione anticorruzione all’alta direzione.

2.16 Project Management Office (PMO) Il Project Management Office lavora come supporto di DT/RC/RS per le attività di pianificazione e controllo delle commesse e per la diffusione di metodologie e best practices.



In particolare supporta RC: nella pianificazione iniziale (baseline) di commessa comprendente le milestone contrattuali,

la pianificazione/programmazione delle attività e il lavoro previsto (impegno in ore); nell’individuare e quantificare il numero di strumenti, mezzi e attrezzature necessarie per lo

svolgimento del servizio; nel verificare periodicamente l’andamento della commessa tramite l’analisi degli

scostamenti temporali e dell’impegno in ore delle risorse, rispetto alla pianificazione iniziale contenuta nella “baseline”;

nella redazione dello Stato Avanzamento Prestazioni (SAP) ai fini della fatturazione degli importi contrattuali del servizio.



Ruoli professionali

Nel seguito viene fornita una descrizione dettagliata delle mansioni proprie delle figure chiave del core business della Società costituito dai servizi di Direzione Lavori, Coordinamento per la sicurezza in fase di progettazione ed esecuzione e Piattaforma informatica per il Project Control Management.

2.17 Direttore Lavori (DL) PRIMA DELL’INIZIO DEI LAVORI a. verificare la presenza in cantiere della seguente documentazione:

Progetto Esecutivo di Dettaglio; PdQ dell’Appalto, corredato dalle eventuali istruzioni operative; PCQ operativi delle parti d’opera; programma di dettaglio dei lavori prima dell’avvio di ogni singola parte d’opera; Piano di Sicurezza e Coordinamento e PSC particolareggiati, Fascicolo Tecnico

dell’Opera e Piani Operativi di sicurezza; qualifica dei fornitori e subappaltatori; qualifica dei materiali, processi e prodotti;

b. redigere il Verbale di Consegna verificando la rispondenza dei luoghi al progetto; c. firmare il progetto ai sensi della L. 1086/1971 e verificarne l’avvenuto deposito; d. accertare il rispetto da parte dell’Appaltatore, dei Terzi e dei subaffidatari in genere, della

legge 19 marzo 1990 n° 55, (e successive modifiche e integrazioni) verificando, oltre alle prescrizioni fissate in contratto: l’esistenza di copia conforme dei contratti di appalto e subappalto; l’apertura delle posizioni previdenziali e assicurative; la nomina dei direttori tecnici di cantiere; la nomina dei responsabili della sicurezza nel cantiere; la nomina del responsabile del servizio di prevenzione e protezione aziendale.



DURANTE I LAVORI a. assicurare che i lavori vengano eseguiti in conformità al Progetto Esecutivo e di Dettaglio

approvato, alle pattuizioni contrattuali e a perfetta regola d’arte, emettendo appositi “Ordini di servizio” per impartire istruzioni all’Appaltatore ed ai Terzi affidatari/subaffidatari tramite i Direttori di cantiere, dandone tempestiva comunicazione alla Committente. In particolare:

garantire il controllo sistematico di tutte le armature in fase pre-getto attraverso opportuni documenti di registrazione che attestino l’autorizzazione al getto;

autorizzare l’esecuzione di fondazioni dirette di manufatti e di rilevati previa verifica della congruenza delle caratteristiche geotecniche dei terreni in sito con quelle previste in progetto;

garantire, per la fase realizzativa di cantiere, il prelievo di acciai e calcestruzzi per il controllo di accettazione in conformità alla legge 1086/71 e al D.M. 17/01/2018 NTC 2018 in modo diretto o attraverso delega ai propri assistenti;

sottoscrivere i PCQ dell’Appaltatore in tutte le posizioni presenziate e comunque in tutte le attività in cui il controllo del DL è vincolante;

garantire, per la fase realizzativa di opere prefabbricate in stabilimento in serie occasionale, il prelievo di acciai e calcestruzzi per il controllo di accettazione in conformità alla legge 1086/71 ed al D.M. 17/01/2018 NTC 2018 in modo diretto o attraverso i propri assistenti all’uopo esplicitamente delegati;

verificare che siano eseguite da laboratori ufficiali/autorizzati le prove sui materiali previste dalle leggi e dai regolamenti applicabili ai lavori; verificare la conformità dei materiali impiegati e la loro rispondenza alle prescrizioni di legge e contrattuali;

b. curare la corretta tenuta dei documenti contabili. In particolare: compilare il Giornale Lavori utilizzando la piattaforma Genesis; compilare il Libretto delle Misure curandone l’aggiornamento; compilare il Registro di contabilità e gli altri documenti contabili; tenere nota dei rilevamenti e delle modifiche apportate al Progetto Esecutivo di

Dettaglio in corso di esecuzione, dando copia della documentazione al Committente; predisporre il SAL accertando e verificando la qualità delle opere e parti d’opera

considerate; c. redigere ai sensi della L. 1086/71 le Relazioni a Struttura Ultimata entro 60 gg

dall’ultimazione delle strutture; d. assistere i Collaudatori statici e tecnico-amministrativi partecipando alle visite e alle

verifiche in cantiere effettuate dagli stessi, mettendo a disposizione la documentazione di propria competenza, coordinando l’effettuazione delle prove e dei collaudi dagli stessi richiesti. In particolare:

assicurare la disponibilità della documentazione richiesta dal Collaudatore Statico; impartire opportune disposizioni affinché le carenze riscontrate e i rilievi mossi dai

Collaudatori Tecnico-Amministrativi e dai Collaudatori Statici vengano eliminati e risolti nei tempi e nei modi stabiliti;

e. analizzare la programmazione lavori dell’Appaltatore, sia operativa sia di dettaglio, monitorando l’avanzamento in corso d’opera e relazionare mensilmente al Committente facendo particolare riferimento alle risorse (uomini e mezzi) impegnati ed evidenziando eventuali ritardi;

f. informare tempestivamente il Committente su qualsiasi evento che ne richiedesse l’intervento a norma di contratto. In particolare:



verbalizzare tempestivamente con l’Appaltatore lo stato di consistenza dei lavori nel caso di sospensioni dei lavori e relative riprese;

redigere eventuali verbali di constatazione dei danni per cause di forza maggiore a seguito di segnalazione dell’Appaltatore, dandone preventiva comunicazione al Committente;

redigere apposita relazione in caso di sinistri e danni alla proprietà; predisporre il documento sullo stato di consistenza dei lavori eseguiti, in caso di

rescissione del contratto o di esecuzione diretta dei lavori da parte del Committente; fornire su specifica e formale richiesta del Committente o dell’Appaltatore, il proprio

contributo su problematiche di carattere tecnico, amministrativo, gestionale, relazionando in merito a entrambe le parti;

redigere una relazione riservata sulle riserve; g. fornire comunque un supporto tecnico su richiesta del Committente per eventuali altre

problematiche tecnico-amministrative che dovessero sorgere durante le attività di realizzazione delle opere.

ULTIMAZIONE DEI LAVORI a. attestare con una firma sugli elaborati as-built che le modifiche apportate in corso d’opera

siano state tutte correttamente riportate negli elaborati emessi dall’Appaltatore per ogni opera ultimata;

b. redigere e presentare al Committente la Relazione di Fine Lavori; c. richiedere all’Appaltatore evidenza delle dichiarazioni liberatorie degli Enti assicurativi e

previdenziali, anche relative agli Appaltatori, e degli avvisi ai creditori; d. predisporre e consegnare al Committente un dossier contenente tutta la documentazione

tecnico-contabile prodotta fino al completamento di tutti i lavori; e. presenziare all’effettuazione di tutti i collaudi; f. redigere il Verbale di Ultimazione dell’Opera, sottoscritto e approvato dal Committente; g. redigere il Fascicolo dell’Opera in base a quanto previsto dalla norma e dalle specifiche

progettuali; h. redigere la Relazione sul conto finale.

Su commesse di particolare complessità alla figura del Direttore Lavori viene affiancata una figura di Vice Direttore Lavori che supporta e collabora con lo stesso per tutte le attività sopra riportate.

2.18 Direttore Operativo (DO) Il Direttore Operativo collaborerà con il Direttore dei Lavori/Coordinatore per l’Esecuzione nel verificare che le lavorazioni di singole parti dei lavori da realizzare siano eseguite regolarmente e nell’osservanza delle Leggi e delle clausole contrattuali. Al Direttore Operativo potranno essere affidati dal DL/CSE, fra gli altri, i seguenti compiti: verificare che l’appaltatore svolga tutte le pratiche di legge relative alla denuncia dei calcoli

delle strutture; assistere il Direttore dei Lavori nelle attività di sorveglianza e controllo;



sorvegliare i lavori assicurando che la loro esecuzione sia conforme al contratto, al progetto esecutivo e di dettaglio, alle norme e ai capitolati;

mantenere il rapporto diretto e costante con il Direttore dei Lavori in relazione alle situazioni di routine e non, che possono verificarsi nei cantieri formulando suggerimenti ai fini di eventuali interventi;

identificare gli interventi necessari alla eliminazione di difetti progettuali e/o esecutivi; individuare e analizzare le cause che influiscono negativamente sulla condotta e la qualità

dei lavori proponendo al Direttore dei Lavori le adeguate azioni correttive; assistere il Direttore dei Lavori nella predisposizione dei S.A.L., nel controllo

dell’avanzamento lavori e nella verifica dei dossier di qualità; coordinarsi con gli addetti alla qualità per quanto necessario all’attività di sorveglianza e

ispezione, assicurandosi che siano predisposti e aggiornati i dossier della qualità; curare l’aggiornamento del cronoprogramma generale e particolareggiato dei lavori e

segnalare tempestivamente al direttore dei lavori le eventuali difformità rispetto alle previsioni contrattuali proponendo i necessari interventi correttivi;

programmare e coordinare le attività degli Ispettori di Cantiere (IC); esaminare il programma delle prove di collaudo e messa in servizio degli impianti; curare la tenuta del Giornale dei Lavori utilizzando la piattaforma Genesis; coadiuvare il Direttore dei Lavori nel presenziare ai controlli e collaudi dei materiali e/o

forniture assicurando la formulazione dei relativi verbali e/o certificati da parte dell’Appaltatore;

coadiuvare il Direttore dei Lavori nella assistenza alle prove, controlli e collaudi che il Committente o altri Enti/Autorità di ispezione autorizzati hanno la facoltà di presenziare verificando che degli stessi siano redatti i relativi verbali e/o certificati da parte dell’Appaltatore;

controllare le operazioni di prelievo dei campioni da collaudare, per quanto previsto dal contratto e dalle leggi vigenti, verificando la redazione dei relativi verbali;

vigilare affinché le misure di sicurezza predisposte dai Direttori di Cantiere siano effettivamente adottate e conformi ai piani di sicurezza;

coadiuvare il Direttore dei Lavori/Coordinatore della Sicurezza nel verificare, aggiornare e integrare i piani di sicurezza e il fascicolo tecnico dell’opera;

curare la registrazione dei documenti relativi alla sicurezza in cantiere e segnalare tempestivamente al Coordinatore per l’Esecuzione (CSE) le eventuali carenze o difformità;

assistere il Coordinatore per l’Esecuzione (CSE) nell’identificazione degli interventi necessari a ridurre al minimo i rischi durante le lavorazioni.

2.19 Ispettore di Cantiere (IC) L’Ispettore di Cantiere collaborerà con il Direttore dei Lavori/Coordinatore per l’Esecuzione e con i Direttori Operativi alla sorveglianza dei lavori in conformità delle prescrizioni stabilite nel Capitolato speciale di appalto. All’Ispettore di Cantiere potranno essere affidati dal DL/CSE, fra gli altri, i seguenti compiti: la verifica dei documenti di accompagnamento delle forniture per assicurare che siano

conformi alle prescrizioni previste e approvati dalle strutture di controllo qualità del fornitore;

la verifica, prima della messa in opera, che i materiali, le apparecchiature, e gli impianti abbiano superato le prove di collaudo prescritte dal controllo qualità o dalle normative vigenti o dalle prescrizioni contrattuali in base alle quali sono stati costruiti;



il controllo sulle attività dei subappaltatori; Il controllo sulla regolare esecuzione dei lavori con riguardo alla corretta applicazione di

disegni e specifiche tecniche contrattuali; l’assistenza alle prove di laboratorio; la predisposizione degli atti contabili; l’assistenza ai collaudi dei lavori e alle prove di messa in esercizio e accettazione degli

impianti; l’assistenza alla verifica dei documenti di sicurezza (PSC e POS); l’assistenza alla verifica, aggiornamento e integrazione del fascicolo dell’opera; il controllo in campo per la verifica della conformità delle lavorazioni dei subappaltatori a

quanto previsto sui documenti della sicurezza (PSC e POS).

2.20 Coordinatore per la Sicurezza in fase di Esecuzione (CSE) PRIMA DELL’INIZIO LAVORI

Il CSE acquisirà la seguente documentazione: PSC; Progetto Esecutivo e di Dettaglio; Programma Lavori. Inoltre prima dell’inizio attività da parte di una nuova Impresa Esecutrice, il CSE richiederà all’Appaltatore dei Lavori evidenza della corretta acquisizione/archiviazione della seguente documentazione: documenti dell’Impresa Esecutrice (Libro matricola, Registro Infortuni, Iscrizione CC); gradimento/autorizzazione al subappalto rilasciato dal Committente; copia dei contratti di appalto/subappalto; notifica preliminare AUSL e Direzione Provinciale del Lavoro di competenza; POS delle imprese appaltatrici o subappaltatrici. Inoltre il CSE: verificherà la conformità del POS redatto dall’impresa esecutrice, rispetto alle prescrizioni

del PSC; accerterà che le misure di prevenzione e protezione previste nel PSC/POS siano correlate

con il programma lavori dell’opera; rileverà l’esistenza nel PSC/POS delle criticità connesse alle lavorazioni da eseguirsi

contemporaneamente e/o in presenza di altre imprese e delle relative misure di prevenzione;

richiederà all’impresa esecutrice formale comunicazione dei nominativi del Direttore Tecnico di Cantiere, del Responsabile della Sicurezza in cantiere, del Responsabile del Servizio di Prevenzione e Protezione, del Rappresentante dei Lavoratori per la Sicurezza;

prenderà conoscenza dello stato dei luoghi, con riferimento al PSC/POS e al PC; verificherà, al fine di valutare le interferenze nella fase di realizzazione delle opere,

l’esistenza di cantieri diversi da quelli per il quale il CSE è stato nominato; convocherà una Riunione Preliminare di Coordinamento.



NELLA FASE DI ESECUZIONE LAVORI

Il CSE: verificherà che l’impresa abbia predisposto l’organizzazione dei soccorsi e del pronto

intervento e informato a tal fine i propri lavoratori; effettuerà, con ispezioni periodiche, il controllo del personale in cantiere, riscontrandone

generalità e stato matricolare; verificherà, con opportune azioni di coordinamento e di controllo, e con riferimento alle

modalità esecutive delle opere, l’applicazione da parte delle imprese esecutrici e dei lavoratori autonomi, delle disposizioni loro pertinenti contenute nel Piano di Sicurezza e di Coordinamento (PSC) e nel POS e la corretta applicazione delle relative procedure di lavoro;

acquisirà evidenza della adeguata formazione del personale preposto alle varie lavorazioni;

organizzerà tra i datori di lavoro, ivi compresi i lavoratori autonomi, la cooperazione e il coordinamento delle attività, nonché, mediante riunioni di coordinamento tra i Responsabili della Sicurezza delle imprese esecutrici, la loro reciproca informazione e la diffusione di tutte le informazioni utili affinché ciascuna impresa possa costantemente aggiornare la propria valutazione dei rischi, relativamente alle attività da svolgere nei cantieri;

adeguerà il PSC e il Fascicolo Tecnico in relazione all’evoluzione dei lavori, alle eventuali modifiche progettuali e/o di programma lavori, alle richieste di modifica proposte dall’impresa esecutrice;

emetterà l’ODSS (Ordine di Servizio Sicurezza) per prescrivere azioni correttive, contestare inadempienze e inosservanze al POS/PSC, confermare le sospensioni delle lavorazioni a rischio grave e imminente effettuate nel corso delle visite ispettive, validare i POS e inoltre trasmettere comunicazioni di particolare rilievo in materia di sicurezza;

invierà al RDL (Responsabile dei Lavori) e al Committente, copia del provvedimento di sospensione delle lavorazioni emesso in caso di pericolo grave e imminente;

verificherà gli avvenuti adeguamenti prescritti con ODSS a cui le imprese interessate sono tenute a dare evidenza scritta;

segnalerà al Responsabile dei Lavori, previa predisposizione di un’istruttoria, le gravi inosservanze alle disposizioni di legge/contrattuali affinché questi possa attuare specifiche azioni;

fornirà, ove richiesto, il proprio parere su problematiche di carattere tecnico, amministrativo, gestionale in materia di sicurezza al RDL e al Committente;

parteciperà alle attività di vigilanza sulla sicurezza eventualmente svolte dal Committente; comunicherà tempestivamente al Committente eventuali situazioni di emergenza, incidenti

rilevanti, infortuni; informerà il Committente in relazione a eventi in materia di Sicurezza Cantieri che possano

influenzare i tempi di esecuzione e la qualità dell’opera; presenterà al RDL e al Committente una relazione periodica sull’andamento dei lavori,

dando evidenza degli ODSS emessi, delle sospensioni e riprese parziali e/o totali dei lavori, degli infortuni sul lavoro o a terzi, delle prescrizioni delle AUSL/Ispettorato del Lavoro.



AL TERMINE DEI LAVORI IL CSE

trasmetterà al RDL e al Committente una relazione generale sull’andamento dei lavori; aggiornerà, per quanto di competenza, e consegnerà il fascicolo tecnico dell’opera al RDL

per l’inoltro al Committente.

2.21 Coordinatore per la Sicurezza in fase di Progettazione (CSP): ATTIVITÀ PRELIMINARE ALLA PROGETTAZIONE Il CSP, prima della progettazione dell’opera e anche durante la redazione del PSC, in relazione alla specificità dell’appalto, alla natura e complessità delle lavorazioni, svolgerà uno o più sopralluoghi per analizzare l’area dei lavori e il suo contesto. ATTIVITÀ DI PROGETTAZIONE Il CSP durante la progettazione dell’opera collabora con il progettista/staff di progettazione dell’opera per seguire lo sviluppo del progetto e condividere le scelte progettuali (tecniche costruttive, materiali da impiegare e tecnologie da adottare) e organizzative (fasi di lavoro, pianificazioni temporale e spaziale dei lavori), al fine di garantire l’eliminazione o la riduzione al minimo dei rischi di lavoro. I compiti assegnati dalla norma (D.Lgs. 81/08) sono: a. redigere il piano di sicurezza e di coordinamento di cui all’articolo 100, comma 1, i cui contenuti sono dettagliatamente specificati nell’allegato XV; b. predisporre un fascicolo, i cui contenuti sono definiti all’allegato XVI, contenente le informazioni utili ai fini della prevenzione e della protezione dai rischi cui sono esposti i lavoratori, tenendo conto delle specifiche norme di buona tecnica e dell’allegato II al documento UE 26 maggio 1993. Il fascicolo non è predisposto nel caso di lavori di manutenzione ordinaria di cui all’articolo 3, comma 1, lettera a) del decreto del Presidente della Repubblica 6 giugno 2001, n. 380.

2.22 Responsabile Ambiente (RA) Nell’ambito della commessa e su incarico di RC, ha la responsabilità di:

condurre attività di sorveglianza in merito alla conformità legislativa rapportando le risultanze ai delegati in materia ambientale;

verifica dello stato di applicazione dei programmi relativi alle attività di controllo da parte dei preposti in tema ambientale e quanto emerge da esse;

attivazione delle pratiche autorizzative ambientali applicabili al cantiere previste dalla legislazione vigente;

collaborare alla redazione ed aggiornamento del Piano di Commessa; trasmettere alle funzioni di cantiere la documentazione inerente il SGA (ove

disponibile) emessa nell’ambito del progetto, curandone anche gli aggiornamenti; collaborare alla redazione del Riesame di commessa, relazionando sull’applicazione

delle procedure e sull’andamento delle attività, proponendo eventuali azioni di miglioramento;

verificare l’emissione dei rapporti di NC e l’aggiornamento del registro da parte degli ASPP monitorandone lo stato attuativo;

redigere le procedure e le istruzioni operative di commessa;



sorvegliare che vengano effettuati i controlli da parte dei fornitori; verificare che vengano effettuati i controlli da parte della struttura di produzione

interna; effettuare audit e/o ispezioni sui fornitori; archiviare le registrazioni dei controlli effettuati; preparare i PCA tipologici; emettere i PCA operativi; verificare le certificazioni ricevute da laboratori esterni ed i rapporti di prova emessi

internamente; valutare gli esiti degli studi e delle prove eseguite; interfacciarsi con Enti terzi per le questioni attinenti la gestione ambientale; coordinare l’attività dei laboratori esterni riguardo analisi ambientali; fornire adeguato supporto tecnico al Cliente nell’individuazione degli aspetti ambientali

significativi e delle azioni per la gestione e la salvaguardia dell’ambiente; garantire l’effettuazione dei controlli previsti dal Piano di Gestione Ambientale (PGA); interfacciarsi con il Servizio Ingegneria comunicando gli esiti del controllo ambientale;

garantire lo svolgimento dei controlli periodici prescritti dall’Autorità Competente in sede di rilascio delle autorizzazioni ambientali;

gestire le attività di risposta alle possibili situazioni di emergenza e di rischio; provvedere ad un primo incontro informativo del lavoratore in tema ambientale al

momento del primo ingresso in cantiere.

2.23 Project & Construction Management Consultant (PCMC) Nell’ambito della commessa ha la responsabilità di: fornire consulenza al Committente nello svolgimento dei suoi compiti e nella risoluzione

delle diverse problematiche connesse allo svolgimento delle attività; garantire un controllo costante del progetto sotto il profilo:

tecnico e scientifico;

ambientale e di salute e sicurezza;

economico;

organizzativo;

del rispetto dei programmi;

del rispetto di tutte le leggi, le norme e le condizioni contrattuali;

gestire ii rapporti con gli Enti e Autorità e ogni altro soggetto interessato alle attività;

2.24 Responsabile del Progetto (RP)

Ha il compito di: supportare la Direzione nell’individuazione delle strutture operative dedicate allo

svolgimento dei servizi; supportare la Direzione nella formulazione dell’offerta; coordinare l’attività degli Enti di progettazione, redigendo il piano di progettazione e

tenendolo aggiornato; coordinare i riesami della progettazione; valutare le modifiche ripianificando la progettazione.



2.26 Topografo senior (TOPS)

Valuta la strumentazione da utilizzare sulla base del tipo di Servizio Topografico richiesto dal Committente e dei requisiti minimi richiesti dal Contratto/capitolato;

Valuta l’idoneità delle condizioni ambientali; Verifica che il posizionamento dei chiodi topografici avvenga su una base solida e in

posizione tale da permettere lo stazionamento degli strumenti; Verifica, ove necessario, l’intervisibilità tra i chiodi topografici; Programma e coordina le attività dei Topografi Junior (TOPJ); Effettua controlli giornalieri sulla strumentazione utilizzata; Effettua rilievi/tracciamenti topografici; Controlla, identifica e corregge eventuali colli di bottiglia nel trasferimento delle

informazioni sia per il flusso interno alla società, sia per l’erogazione del servizio verso i clienti.

2.27 Responsabile controllo qualità (RCQ)

Le attività svolte da RCQ riguardano la supervisione di tutte le attività inerenti la Qualità delle opere da realizzare, attraverso l’effettuazione di controlli ed ispezioni durante le fasi di approvvigionamento e di costruzione. In particolare: Collabora all’emissione e aggiornamento del Piano di Commessa; Emette, gestisce ed archivia i Piani di Controllo Qualità; Supervisiona alle attività di valutazione e qualifica dei processi e dei materiali; Effettua i controlli di competenza sulle fasi costruttive come previsto dai PCQ; Raccoglie e gestisce la documentazione certificativa dei materiali e dei controlli effettuati; Gestisce ed dispone le prove sui materiali; Emette e gestisce il Dossier dell’opera archiviando tutta la documentazione delle prove,

controlli e collaudi; Emette e gestisce i Rapporti di Non Conformità di Qualità monitorandone la risoluzione; Svolge audit sulle attività delle funzioni di cantiere e sulla struttura CQ; Svolge audit sui fornitori; Partecipa al Riesame di Commessa, relazionando sull’andamento, sui rischi e opportunità

e proponendo azioni di miglioramento; Utilizza la piattaforma informatica Genesis per la verifica e l’archiviazione delle prove,

controlli e collaudi effettuati, nonché dei Dossier dell’opera e dei Piani di Controllo Qualità.

2.28 Segreteria tecnica

Nell’ambito della specifica commessa, la Segreteria Tecnica: garantisce la disponibilità della documentazione connessa a tutta la progettazione e ai Documenti Contrattuali (ivi inclusa la Progettazione Esecutiva, gli allegati contrattuali, leggi e norme richiamate o correlate); cura la corrispondenza e comunicazioni in entrata e in uscita; distribuisce i documenti in arrivo facendoli pervenire alle funzioni di riferimento; gestisce tutto il flusso di informazioni all’interno dell’ufficio; cura la gestione dell’archivio.



2.25 Referente Servizio Genesis (RSG) Ha il compito di: mantenere i rapporti con il cliente nell’ambito della singola commessa; raccoglie le richieste di profilazione degli utenti; raccoglie le modifiche alla piattaforma secondo quanto richiesto dal cliente;

2.23 Tutte le funzioni aziendali evidenziano necessità di formazione/addestramento dei propri collaboratori; assicurano la partecipazione del proprio personale ai corsi programmati; individuano le necessità riguardanti attrezzature e il miglioramento dell’ambiente lavorativo; rilevano, analizzano ed eliminano cause potenziali di NC esaminando i risultati di verifiche

ispettive, i documenti di registrazione della Qualità, i reclami del Cliente; propongono le AC più appropriate per risolvere problemi di NC verificandone la corretta

attuazione ed efficacia.; rispettano e applicano quanto previsto dal Sistema di gestione integrato aziendale, con

particolare riferimento al rispetto delle prescrizioni normative e non in materia di salvaguardia dell’ambiente, di prevenzione dei fenomeni di corruzione e di tutela di salute e sicurezza dei lavoratori.



3. Responsabilità in capo posizioni organizzative Una sintesi delle responsabilità di dettaglio è riportata nella griglia seguente. Le colonne riportano una “R” per indicare la responsabilità, una “C” per indicare la collaborazione.

Processo/attività AD RSGI DCA SG CG SPG HR RC DT IT FCPC

Amministrazione della società R C C C

Analisi del contesto R C C C C C C C C C C

Analisi rischi/opportunità R C C C C C C C C C C

Coordinamento di tutte le

funzioni aziendali R C C C

Controllo andamento e

pianificazione commerciale C R C C C

Contabilità generale

clienti/fornitori R C

Gestione finanziaria R C C

Formulazione di budget e

Bilancio R C C

Emissione e pagamento fatture R C

Rapporti e controlli con clienti e

determinazione delle loro

esigenze

C C R C C C C C C C

Approvazione del manuale

integrato aziendale R C

Sistema di Gestione Integrato R C C C C C C C C C C

Gestione della documentazione

del sistema integrato C R C C C C C C C C C

Pianificazione della politica

integrata aziendale R C C C C C C C C C C

Monitoraggio del

soddisfacimento delle parti

interessate

C C R C C C C C C C C

Valutazione degli aspetti

ambientali R C C C C C C C C C

Progettazione del sistema per la

prevenzione della corruzione C C R

Riesami dell'organizzazione e

sistema integrato aziendale R C C C C C C C C C C

Individuazione obiettivi di

miglioramento R C C C C C C C C C C

Definizione, attuazione e

controllo delle azioni per

miglioramenti

R C C C C C C C C C C

Monitoraggio degli aspetti

ambientali R R C C C C C C C C




Analisi richieste di offerte/bandi

di gara C C C R C C C

Gestione offerte ed ordini clienti C C R C C

Riesami del contratto/ordine C R C C C

Definizione delle caratteristiche

di nuovi servizi e analisi di

fattibilità

C C R R

Approvvigionamento di materiali

e servizi ed eventuali solleciti C C C R C C C C C C

Qualifica nuovi fornitori e

gestione fornitori qualificati C C C R C C C C C C C

Controllo dei prodotti in ingresso R C C

Contestazione a fornitori per

servizi non conformi C R C C C

Identificazione e rintracciabilità

dei documenti di commessa C C C R C C

Conservazione delle attrezzature,

dei mezzi e dei materiali per la

commessa

C C C C R C

Apertura della commessa C C C R C

Chiusura della commessa C C C R C

Pianificazione e sviluppo della

commessa C C C C R C

Controllo e manutenzione degli

strumenti hardware e software C C R C R

Elaborazione, aggiornamento e

archiviazione della

documentazione tecnica

(specifiche di lavoro, normativa

tecnica,…)

C R C C

Gestione delle non conformità R C C C C C C C C C C

Gestione delle azioni correttive R C C C C C C C C C C

Gestione della documentazione

di registrazione sistema integrato R C C C C C C C C C

Audit interni ed emissione

rapporti alla direzione C R C C C C C C C C C

Ricerca, valutazione e selezione

del personale C C R C C

Addestramento/formazione e

gestione del personale C C C C C R C C C C

Addestramento/formazione del

personale in materia di

anticorruzione

C C R

Analisi dei dati e degli indicatori

di prestazione R C C C C C C C C C C




Relazionare ad AD in merito alle

prestazioni del Sistema

Anticorruzione

C R

R = responsabile C = collabora

4. Processi aziendali

I principali processi aziendali, gestiti in accordo ai requisiti delle norme di riferimento, nonché le interrelazioni tra i singoli processi sono illustrate nei diagrammi di flusso di seguito riportati che indicano, per ciascun processo, le principali fasi di sviluppo dello stesso e i relativi input ed output; per il dettaglio delle responsabilità delle singole fasi di processo, si rimanda alle specifiche Procedure/Istruzioni operative ed alle sezioni di riferimento del Manuale Integrato.

ELENCO PROCESSI

CATEGORIA

PROCESSI PROCESSI PROCEDURE

Direzionali Riesame

Comunicazione DIR-PR-01

Processi

Primari (che

producono

valore per il

cliente e per le

parti

interessate)

Commerciale CG-PR-01

Erogazione del

Servizio

DT-PR-01

SPP-PR-01

SPP-PR-04

SPP-PR-05

Processi di

supporto

(che creano le

condizioni per

il

funzionamento

dei processi

primari)

Gestione del Personale

e delle Infrastrutture

HR-PR-01

RIS-PR-01

SPP-PR-06

SPP-PR-07

Controllo documenti e

registrazioni del

Sistema Integrato

SGI-PR-01

SGI -PR-02

Miglioramento

continuo

SGI -PR-03

SGI -PR-04

SGI -PR-05

SGI -PR-06

SGI-PR-08

SPP-PR-02

SPP-PR-03

Approvvigionamenti ACQ-PR-01



4.1 Processi primari

COMMERCIALE

EROGAZIONE DEL SERVIZIO



4.2 Processi di supporto

GESTIONE RISORSE

GESTIONE DOCUMENTAZIONE



RIESAME DEL SGI DA PARTE DELLA DIREZIONE, MIGLIORAMENTO CONTINUO

APPROVVIGIONAMENTI



Parte speciale C – Sistema delle deleghe e dei poteri



1. Poteri associati alla carica di Presidente e di Amministratore Delegato

Il Presidente e l’Amministratore Delegato sono dotati di tutti i poteri di ordinaria e straordinaria amministrazione della società. Sono autorizzati a rappresentare la società in qualsiasi rapporto con terzi e con pubbliche amministrazioni, firmando i relativi atti e contratti e assumendo obblighi di qualsiasi natura e specie a fare qualsiasi operazione bancaria e sui titoli anche di stato, ad accettare, girare e protestare cambiali, a fare qualsiasi operazione presso il debito pubblico, la Cassa Depositi e Prestiti e la Banca d’Italia, emettendo consensi di qualsiasi genere e specie e qualsiasi somma sia da private che da pubbliche amministrazioni ed istituti di credito rilasciando valide quietanze, ad aprire conti correnti e a ritirare somme firmando assegni, a nominare e revocare personale, a fare opposizione e reclami in materia di tasse e imposte e firmare concordati; a transigere vertenze e liti, (…) e a far quanto altro possa rendersi necessario per il buon andamento della Società con ogni più ampio potere (…). Fonte: Visura storica della CCIIAA di Milano del 02/10/2018.



2. Poteri di firma conferiti a dipendenti e collaboratori

Con atto del 25/3/2013 sono stati revocati i poteri di Pagano Andrea, Pagnoni Cristina, Russo Marco e Raddino Paolo e nomina procuratori Pagnoni Cristina e Costantini Renato con i seguenti poteri disgiunti (riportati in modo sintetico): esperire tutte le formalità per la partecipazione a gare di pubblico incanto, licitazioni,

trattative private, appalti concorso, cottimi fiduciari, concessioni o qualsivoglia modalità di gara pubblica e privata;

costituire consorzi tra imprese, società consortili, associazioni temporanee di impresa, società di qualunque tipo, decidendo gli atti di modifica e recesso;

rappresentare la società nel corso d’opera e in tutte le operazioni connesse ai rapporti consortili e societari;

sottoscrivere e presentare le richieste d’invito e le dichiarazioni previste negli avvisi e bandi;

sottoscrivere e presentare offerte e dichiarazioni di impegno; effettuare sopralluoghi e visionare gli elementi di gara; presenziare all’apertura delle offerte con poter di rappresentanza e con facoltà di

presentare ulteriori offerte e documentazione tecnica e amministrativa; sottoscrivere verbali, comunicazioni e quanto necessario all’aggiudicazione formale della

gara; espletare tutte le pratiche amministrative presso qualsiasi autorità, governativa, statale,

regionale, provinciale, comunale; richiedere e ritirare certificati, lettere e corrispondenza.

3. Compiti e deleghe all’adozione di atti e provvedimenti di competenza della struttura Operativa “Human Resources” conferiti a HR

Oltre ai poteri già attribuiti di procuratore, vengono attribuiti a Cristina Pagnoni i seguenti compiti e deleghe relative alle seguenti materie: Procedure concorsuali e di selezione di personale dipendente e borsista, sono escluse le

procedure per il conferimento degli incarichi quinquennali per i dirigenti della struttura; Assunzioni anche tramite la mobilità e stipula dei contratti di lavoro ad eccezione dei

contratti per il conferimento degli incarichi di struttura complessa; Relazioni e trattative sindacali, ad eccezione dell’approvazione degli accordi; Gestione economica e previdenziale del rapporto di lavoro, dei contrattisti e dei borsisti; Gestione giuridica del rapporto di lavoro, ad esclusione dei provvedimenti di risoluzione

del rapporto di lavoro per motivi diversi dalla scadenza del contratto; Gestione, in collaborazione col Direttore Tecnico e col Medico Competente, della

formazione e aggiornamento del personale, in esecuzione del programma approvato dalle società del gruppo;

Supporto istruttorio agli atti delegati al Direttore Tecnico e il Medico Competente concernenti il personale;



applicazione dei contratti di lavoro ad eccezione degli atti generali di definizione dei criteri di applicazione degli istituti contrattuali aventi carattere generale e che incidono sull’organizzazione complessa delle società del gruppo e della determinazione dei fondi per l’erogazione delle indennità previste dal contratto di lavoro.

La delega ha per oggetto la predisposizione e sottoscrizione dei seguenti atti: certificati, attestazioni, estratti e copie autentiche riferite ad atti e fatti accertati o ad atti

emanati dall’ufficio di propria competenza; pagamenti di spese derivanti da contratti o precedenti deliberazioni; tutte le comunicazioni interne od esterne attinenti all’attività svolta dal proprio ufficio. Il suo referente gerarchico è l’Amministratore Delegato della Società, mentre assume la responsabilità del personale impegnato nelle strutture operative a Lei assegnate. Fonte: Verbale CDA del 30/09/2013 Con atto del 02/08/2017 è cessata la carica di procuratore di Costantini Renato Fonte: Visura storica della CCIIAA di Milano del 02/10/2018



Parte speciale D – Sistema sanzionatorio



1. Principi generali

L’effettività del Modello è legata anche all’adeguatezza del sistema sanzionatorio per la violazione delle regole di condotta e, in generale, delle procedure e dei regolamenti interni. L’applicazione di sanzioni disciplinari per violazione delle regole di condotta e inosservanza delle disposizioni aziendali è indipendente dal giudizio penale e dal suo esito, in quanto tali normative sono assunte dall’azienda in piena autonomia, a prescindere dal carattere di illecito penale che la condotta possa configurare. La sanzione sarà commisurata alla gravità dell’infrazione e alla eventuale reiterazione della stessa; della recidività si terrà altresì conto anche ai fini della comminazione di una eventuale sanzione espulsiva. Una non corretta interpretazione dei princìpi e delle regole stabiliti dal Modello potrà costituire esimente soltanto nei casi di comportamenti di buona fede in cui i vincoli posti dal Modello dovessero eccedere i limiti di approfondimento richiesti a una persona di buona diligenza.



2. Sanzioni nei confronti dei lavoratori dipendenti non dirigenti

Ai lavoratori subordinati si applicano le sanzioni previste nei rispettivi CCNL di categoria, nel rispetto delle procedure previste dall’articolo 7 dello Statuto dei lavoratori. In applicazione delle norme relative alla disciplina del lavoro contenute nei vigenti CCNL, si prevede che: a. incorre nei provvedimenti di rimprovero scritto, multa o sospensione il lavoratore che vìoli le procedure interne previste dal Modello (ad esempio che non osservi le procedure prescritte, ometta di dare comunicazione all’Organo di Vigilanza delle informazioni prescritte, ometta di svolgere controlli ecc.), o che comunque adotti, nello svolgimento di attività nell’ambito di processi sensibili, un comportamento non conforme alle prescrizioni del Modello. b. incorre nel provvedimento di licenziamento il lavoratore che, nell’espletamento dei Processi Sensibili:

compia atti non conformi alle prescrizioni del Modello e diretti in modo univoco al compimento di un reato sanzionato dal D.Lgs. 231/01, ravvisandosi in tale comportamento un’infrazione alla disciplina e ai doveri d’ufficio così grave da non consentire la prosecuzione nemmeno provvisoria del rapporto di lavoro,

abbia riportato condanna passata in giudicato per uno dei Reati. Il sistema sanzionatorio fa riferimento ai diversi contratti di categoria applicabili. La contestazione delle infrazioni, i procedimenti disciplinari e l’irrogazione delle sanzioni rientrano, nei limiti della competenza, nelle attribuzioni dei soggetti ai quali vengono conferiti poteri dalla Direzione aziendale.



3. Sanzioni nei confronti dei dirigenti

In caso di violazione, da parte di dirigenti, delle procedure previste dal Modello o di tenuta, nello svolgimento di attività nell’ambito dei Processi Sensibili, di una condotta non conforme alle prescrizioni del Modello, la Società provvede ad applicare nei confronti dei responsabili le misure ritenute più idonee in conformità a quanto previsto dal CCNL applicabile.



4. Misure nei confronti di amministratori

In caso di violazione del Modello da parte di Consiglieri di Amministrazione, l’O.d.V. ne darà immediata informazione al Consiglio di Amministrazione, che adotterà i provvedimenti del caso, ivi compresa l’eventuale convocazione dell’assemblea dei soci con la proposta di eventuale revoca dalla carica. Le relative comunicazioni saranno indirizzate direttamente a tutti i componenti del Consiglio di Amministrazione, con esclusione dei soggetti coinvolti.



5. Misure nei confronti di collaboratori esterni e partner La commissione dei reati di cui al D.Lgs. 231/2001 da parte di Consulenti o di Partner/Fornitori, così come ogni violazione da parte degli stessi delle regole di cui al Modello, comporterà, per le funzioni aziendali che con gli stessi intrattengono rapporti, l’obbligo di azionare tutti gli strumenti contrattuali e di legge a disposizione per la tutela dei diritti dell’azienda, ivi compresi ove del caso la risoluzione del contratto e il risarcimento dei danni.



Parte speciale E – Reati contro la Pubblica Amministrazione



1. Tipologia dei reati contro la Pubblica Amministrazione

Di seguito presentiamo una breve descrizione dei reati contemplati negli artt. 24 e 25 del D.Lgs. 231/01 ritenuti rilevanti per Pegaso Ingegneria.

1.1 Indebita percezione di erogazioni in danno dello Stato o dell’Unione Europea (art. 316-ter c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura nei casi in cui, mediante l’utilizzo o la presentazione di dichiarazioni o di documenti falsi, ovvero mediante l’omissione di informazioni dovute, si ottengano, senza averne diritto, contributi, finanziamenti, mutui agevolati o altre erogazioni dello stesso tipo, concessi o erogati dallo Stato, da altri enti pubblici o dalla Unione Europea. In questo caso, contrariamente a quanto visto in merito al punto precedente (art. 316-bis c.p.), a nulla rileva l’uso che venga fatto delle erogazioni, poiché il reato viene a realizzarsi nel momento dell’ottenimento dei finanziamenti.

1.2 Malversazione a danno dello Stato o dell’Unione Europea (art. 316-bis c.p.) L’ipotesi di reato si configura nel caso in cui, dopo avere ricevuto finanziamenti o contributi da parte dello Stato italiano o dell’Unione Europea per la realizzazione di opere o per lo svolgimento di attività di pubblico interesse, non si proceda all’utilizzo delle somme ottenute per gli scopi cui erano destinate (la condotta, infatti, consiste nell’avere distratto, anche parzialmente, la somma ottenuta, senza che rilevi che l’attività programmata si sia comunque svolta). Tenuto conto che il momento in cui si consuma il reato coincide con la fase esecutiva, il reato stesso può configurarsi anche con riferimento a finanziamenti già ottenuti in passato e che non vengano successivamente destinati alle finalità per cui erano stati erogati.

1.3 Truffa in danno dello Stato, di altro ente pubblico o dell’Unione Europea (art. 640, comma 2 n. 1 c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui, al fine di procurare per se o altri un ingiusto profitto, siano posti in essere degli artifici o raggiri tali da indurre in errore e, conseguentemente, da arrecare un danno allo Stato (oppure ad altro Ente Pubblico o all’Unione Europea). Tale reato può realizzarsi ad esempio nel caso in cui, nella predisposizione di documenti o dati per la partecipazione a procedure di gara, si forniscano alla Pubblica Amministrazione informazioni non veritiere (ad esempio supportate da documentazione artefatta), al fine di ottenere l’aggiudicazione della gara stessa.

1.4 Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640-bis c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui la truffa sia posta in essere per conseguire indebitamente erogazioni pubbliche dallo Stato, da altri Enti Pubblici o dall’Unione Europea.



Tale fattispecie può realizzarsi nel caso in cui si pongano in essere artifici o raggiri, ad esempio comunicando dati non veri o predisponendo una documentazione falsa, per ottenere finanziamenti pubblici.

1.5 Frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640-ter c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui, alterando il funzionamento di un sistema informatico o telematico, ovvero manipolando i dati in esso contenuti, si ottenga un ingiusto profitto con altrui danno. In concreto, può integrarsi il reato in esame qualora, una volta ottenuto un finanziamento, venisse violato il sistema informatico al fine di inserire un importo di finanziamento superiore a quello ottenuto legittimamente.

1.6 Concussione (artt. 317-319 quater c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui un pubblico ufficiale, abusando della propria posizione, costringa taluno a procurare a sé o ad altri denaro o altre utilità non dovutegli. L’altra ipotesi di reato è quella di “induzione indebita a dare o promettere utilità” (art. 319 quater c.p.) e riguarda il pubblico ufficiale o l’incaricato di pubblico servizio che inducano taluno a dare o promettere indebitamente denaro o altre utilità non dovutegli.

1.7 Corruzione per atto d’ufficio o contrario ai doveri d’ufficio (artt. 318-319 c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui un pubblico ufficiale accetti la promessa di ricevere o riceva, per sé o per altri, denaro o altri vantaggi per l’esercizio delle sue funzioni (determinando un vantaggio in favore dell’offerente). Si rammenta che il reato di corruzione è un reato a concorso necessario, in cui vengono puniti sia il corrotto sia il corruttore. L’attività del pubblico ufficiale potrà estrinsecarsi sia in un atto dovuto (ad esempio velocizzare una pratica la cui evasione è di propria competenza) sia in un atto contrario ai propri doveri (ad esempio un pubblico ufficiale che accetta denaro per garantire l’aggiudicazione di una gara).

1.8 Corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui la Società sia parte di un procedimento giudiziario e, al fine di ottenere un vantaggio nel procedimento stesso, corrompa un pubblico ufficiale (non solo un magistrato, ma anche un cancelliere o altro pubblico ufficiale).

1.9 Induzione indebita a dare o promettere utilità Tale ipotesi di reato si differenzia dalla concussione, in quanto tra corrotto e corruttore esiste un accordo finalizzato a raggiungere un vantaggio reciproco, mentre nella concussione il privato subisce la condotta del pubblico ufficiale o dell’incaricato del pubblico servizio a cagione di uno stato di timore o di una pressione psicologica



1.10 Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio (art. 320 c.p.)

Tale ipotesi di reato estende le disposizioni di cui all’articolo 319 c.p. anche all’incaricato di un pubblico servizio, nonché le disposizioni di cui all’articolo 318 c.p. alla persona incaricata di pubblico servizio, qualora rivesta la qualità di pubblico impiegato. Giova rilevare che la nozione di pubblico servizio abbraccia quelle attività pubbliche che, pur essendo scevre da potestà di imperio e di certificazione documentale, hanno tuttavia connotazioni di sussidiarietà e di complementarietà rispetto a quelle del pubblico ufficiale. Occorre inoltre tener presente che soggetti del reato possono essere anche gli stranieri che sono considerati pubblico ufficiale o incaricato di pubblico servizio secondo la legge italiana.

1.11 Istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui, in presenza di un comportamento di un terzo finalizzato alla corruzione per l’esercizio delle sue funzioni o dei suoi poteri, il pubblico ufficiale o l’incarico di un pubblico servizio non accetti l’offerta illecita avanzatagli.

1.12 Peculato, concussione, corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle Comunità Europee e di funzionari delle Comunità Europee e di Stati esteri (art. 322-bis c.p.)

Tale ipotesi di reato estende le disposizioni di cui agli articoli 314, 316, da 317 a 320 e 322 terzo e quarto comma c.p. ai soggetti specificati nell’articolo 322-bis c.p. stesso.



2. Funzione della Parte Speciale E La presente Parte Speciale si riferisce a comportamenti posti in essere da amministratori, dirigenti e liquidatori (“soggetti apicali”) di Pegaso, nonché da dipendenti e collaboratori soggetti a vigilanza e controllo da parte dei soggetti apicali nei processi sensibili di seguito specificati, qui di seguito tutti denominati “destinatari”. Obiettivo della presente Parte Speciale è di definire le principali regole di condotta nell’ambito dei Processi Sensibili, per impedire il verificarsi dei reati previsti nel Decreto. A tal fine, tutti i destinatari del presente Modello, una volta edotti sui contenuti, devono conformarsi alle regole e ai princìpi ivi previsti. Per questo motivo sono stati individuati: a. le aree e/o i Processi Sensibili a rischio di reato; b. i princìpi di riferimento che devono essere osservati nei Processi Sensibili ai fini della corretta applicazione del Modello; c. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere alle attività di controllo, monitoraggio e verifica sulla corretta gestione dei Processi Sensibili da parte dei responsabili delle funzioni aziendali nelle quali detti processi siano individuati; d. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere ai compiti di controllo, monitoraggio e verifica dell’OdV sul funzionamento, rispetto e aggiornamento del Modello. Il sistema dei princìpi etici generali di Pegaso è espresso in un documento, denominato Codice Etico, che è stato adottato con delibera del Consiglio di Amministrazione della Società in data 21 03 2019, e che costituisce parte integrante del presente Modello.



3. Processi Sensibili relativi ai reati contro la Pubblica Amministrazione

I reati sopra considerati hanno come presupposto l’instaurazione di rapporti con la P.A., nonché lo svolgimento da parte della Società di attività: (i) qualificabili come pubblica funzione o pubblico servizio, ovvero (ii) in qualità di organismo pubblico. In ragione di ciò, avuto riguardo alla struttura aziendale di Pegaso, i processi ritenuti potenzialmente a rischio (“Processi Sensibili”) sono individuati come segue: attività di Direzione Lavori; gestione delle varianti in corso d’opera; gestione delle riserve; partecipazione a procedure a evidenza pubblica indette dalla P.A. in Italia o all’estero; gestione dei rapporti con la P.A. in merito a comunicazioni, dichiarazioni e accertamenti o

ispezioni; gestione del contenzioso giudiziale; gestione spese di rappresentanza, omaggi e sponsorizzazioni; selezione del personale e sistema premiante. Nell’ambito dei suddetti Processi Sensibili, costituiscono situazioni di particolare attenzione lo svolgimento di attività in aree geografiche nelle quali non risultino garantite adeguate condizioni di trasparenza o di liceità, ovvero in associazione con Partner (joint venture, anche in forma di ATI, consorzi ecc.), ovvero avvalendosi dell’assistenza di consulenti o rappresentanti esterni.



4. Princìpi generali di comportamento

Gli Organi Sociali, i dirigenti, i dipendenti, i collaboratori e i partner di Pegaso (in forza di norme interne e/o apposite clausole contrattuali) sono tenuti alla: a. stretta osservanza di tutte le leggi e dei regolamenti che disciplinano l’attività aziendale,

con particolare riferimento a quelli che comportano contatti e rapporti con la P.A. e alle attività assimilabili allo svolgimento di una pubblica funzione o di un pubblico servizio, oppure svolte in qualità di organismo di diritto pubblico;

b. instaurazione e mantenimento di qualsiasi rapporto con la P.A. sulla base di criteri di massima correttezza e trasparenza;

c. instaurazione e mantenimento di qualsiasi rapporto con i terzi sulla base di criteri di correttezza e trasparenza che garantiscano il buon andamento della funzione o servizio e l’imparzialità nello svolgimento degli stessi in tutte le attività in cui gli esponenti aziendali siano qualificabili come pubblici ufficiali o incaricati di pubblico servizio, ovvero la Società agisca in qualità di organismo di diritto pubblico.

Conseguentemente è fatto espresso divieto a carico dei destinatari del Modello di: a. porre in essere, collaborare o dare causa alla realizzazione di comportamenti tali che

integrino, direttamente o indirettamente, le fattispecie di reato sopra considerate (art.24 e 25 del Decreto);

b. porre in essere comportamenti che, sebbene risultino tali da non costituire di per sé fattispecie di reato rientranti in quelle sopra considerate, possano potenzialmente diventarlo;

c. violare i princìpi e le regole previste nel Codice Etico e nel presente Modello. Nell’ambito dei suddetti comportamenti è fatto divieto, in particolare, di: a. effettuare elargizioni in denaro a esponenti della P.A. italiani o esteri; b. distribuire omaggi e regali, o aderire a richieste di contributi e sponsorizzazioni, al di fuori di

quanto previsto dalle procedure aziendali (vale a dire ogni forma di elargizione eccedente le normali pratiche commerciali o di cortesia, o comunque rivolta ad acquisire trattamenti di favore nella conduzione di qualsiasi attività aziendale). In particolare. è vietata qualsiasi forma di omaggio, regalo, contributo o sponsorizzazione a esponenti della P.A. italiani ed esteri, o a loro familiari, anche in quei Paesi in cui rappresenti una prassi diffusa, che possa influenzarne l’indipendenza di giudizio o sia rivolta ad assicurare un qualsiasi vantaggio per l’azienda. Le elargizioni consentite si devono sempre caratterizzare per l’esiguità del loro valore, o perché volte a promuovere iniziative di carattere benefico/culturale o l’immagine della Società. Le predette elargizioni devono essere regolate da apposita procedura e documentate in modo idoneo, per consentire all’OdV di effettuare verifiche al riguardo;

c. accordare altri vantaggi di qualsiasi natura (promesse di assunzione ecc.) in favore di rappresentanti della Pubblica Amministrazione che possano determinare le stesse conseguenze previste al precedente punto b);



d. effettuare prestazioni o riconoscere compensi di qualsiasi tipo (ad esempio i rimborsi spese) in favore dei Partner che non trovino adeguata giustificazione nel contesto del rapporto associativo costituito con i Partner stessi;

e. riconoscere compensi in favore dei Collaboratori esterni che non trovino adeguata giustificazione in relazione al tipo di incarico da svolgere;

f. ricevere o sollecitare, nell’ambito dell’esercizio di pubbliche funzioni o di pubblico servizio: i) somme o offerte di denaro, ovvero ii) omaggi, regali o vantaggi di altra natura che eccedano le normali pratiche commerciali e di cortesia, secondo quanto previsto dalle procedure aziendali. Chiunque riceva: i) somme o offerte di denaro è tenuto a rifiutarle, nonché a darne prontamente comunicazione alla propria posizione immediatamente superiore e all’OdV, per l’avvio delle azioni conseguenti; ii) omaggi, regali o vantaggi di altra natura non compresi nelle fattispecie consentite è tenuto a informare prontamente la propria posizione immediatamente superiore e/o I’OdV, affinché quest’ultimo ne effettui una valutazione e, se del caso, provveda a far notificare a chi ha effettuato tali elargizioni la politica di Pegaso in materia;

g. presentare dichiarazioni non veritiere a organismi pubblici nazionali o comunitari al fine di conseguire erogazioni pubbliche, contributi o finanziamenti agevolati o più in generale tali da indurre in errore e/o arrecare un danno allo Stato o ad altro Ente Pubblico;

h. destinare somme ricevute da organismi pubblici nazionali o comunitari a titolo di contributi o finanziamenti, sovvenzioni, o qualunque altro tipo di erogazione per scopi diversi da quelli cui erano destinati;

i. alterare in qualsiasi modo il funzionamento di un sistema informatico o telematico o intervenire senza diritto con qualsiasi modalità su dati, informazioni o programmi in esso contenuti o a esso pertinenti, traendone un ingiusto profìtto in danno della P.A.

In considerazione di quanto sopra: 1. Pegaso non inizierà o proseguirà alcun rapporto con esponenti aziendali, collaboratori o

partner che non intendano allinearsi al principio della stretta osservanza delle leggi e dei regolamenti vigenti nei Paesi in cui la Società opera;

2. i rapporti nei confronti della P.A. e i rapporti instaurati con terzi in cui gli esponenti aziendali siano qualificabili come pubblici ufficiali o incaricati di pubblico servizio, ovvero nel caso in cui la Società agisca in qualità di organismo di diritto pubblico, devono essere gestiti in modo unitario, procedendo alla nomina di un apposito responsabile per ogni Processo Sensibile. In caso di sviluppo di una commessa, se non specificamente nominato, il responsabile del Processo Sensibile coincide con il responsabile della commessa. Nelle fasi di promozione commerciale in cui si sviluppino rapporti nei confronti della P.A. il responsabile dei Processi Sensibili coincide con il responsabile commerciale;

3. ciascuna attività del Processo Sensibile deve essere svolta sulla base di quanto previsto dalle procedure aziendali, che prevedono un adeguato supporto documentale e che consentono di procedere a controlli in merito alle caratteristiche delle singole attività, alla fase decisionale, alle autorizzazioni rilasciate per la stessa e alle verifiche su di essa effettuate;

4. gli eventuali accordi di associazione con i Partner devono essere definiti per iscritto, evidenziando tutte le condizioni dell’accordo stesso, con particolare riferimento ai rapporti tra Partner relativi alle modalità di assunzione delle decisioni e ai poteri di rappresentanza verso l’esterno, nonché alle condizioni economiche concordate. Relativamente all’individuazione dei Partner, gli stessi devono essere proposti, verificati e approvati sulla



base di idonei requisiti soggettivi e oggettivi e dei princìpi di segregazione delle funzioni interessate;

5. gli incarichi conferiti ai collaboratori esterni devono essere anch’essi redatti per iscritto; 6. nessun tipo di pagamento, salvo quelli di modico valore, può esser effettuato in contanti o

in natura; 7. le dichiarazioni rese a organismi pubblici nazionali o comunitari ai fini dell’ottenimento di

erogazioni, contributi o finanziamenti, devono contenere solo elementi veritieri e, in caso di ottenimento degli stessi, deve essere redatto apposito rendiconto;

8. coloro che svolgono una funzione di controllo e supervisione su adempimenti connessi all’espletamento delle attività sopra descritte devono porre particolare attenzione all’attuazione degli adempimenti stessi da parte dei soggetti incaricati e riferire immediatamente all’OdV eventuali situazioni di irregolarità.



5. Elementi applicativi del Modello

5.1 Individuazione del Responsabile Interno per i Processi Sensibili Ogni operazione rientrante nei Processi Sensibili deve essere gestita in maniera organica e di essa occorre dare debita evidenza. Per ciascuna attività a rischio individuata viene identificato un Responsabile Interno ed eventuali subresponsabili per le singole microattività in essa comprese. Il Responsabile Interno: è, in generale, il soggetto referente e il responsabile del Processo (Responsabile

Commerciale o Amministratore Delegato); è responsabile, in particolare, della gestione dei rapporti con la P.A. nell’ambito dei

procedimenti da espletare; è responsabile nel caso di attività in cui gli esponenti aziendali siano qualificabili come

pubblici ufficiali o incaricati di pubblico servizio ovvero la Società agisca in qualità di organismo di diritto pubblico;

è pienamente a conoscenza degli adempimenti da espletare e degli obblighi da osservare nello svolgimento delle operazioni rientranti nelle aree a rischio di propria competenza.

5.2 Obblighi di evidenziazione delle fasi decisionali ed esecutive e di conservazione dei documenti

Le procedure e/o linee guida aziendali devono prevedere l’obbligo di documentazione delle principali fasi decisionali ed esecutive e le modalità di conservazione degli atti relativi. In particolare, per le riunioni dalle quali scaturiscano decisioni con effetti giuridici vincolanti per la Società è previsto l’obbligo di compilare un apposito verbale che dovrà contenere, tra l’altro: l’identificazione dei partecipanti; luogo e data della riunione; oggetto dell’incontro; individuazione di eventuali aree di rischio emerse nel corso della riunione ed eventuali

azioni correttive predisposte; decisioni assunte, con evidenza delle modalità di assunzione delle stesse ed indicazione di

eventuali opinioni dissenzienti e relative motivazioni.

5.3 Princìpi di riferimento relativi ai Processi Sensibili

Ai fini dell’attuazione delle regole e dei divieti precedentemente elencati, di seguito vengono indicati i princìpi di riferimento delle procedure aziendali specifiche che regolamentano i comportamenti nell’ambito dei Processi Sensibili.

5.4 Attività di Direzione Lavori L’attività di Direzione Lavori deve essere effettuata in base a specifiche procedure aziendali fondate sui seguenti princìpi:



la chiara e precisa indicazione dei criteri di scelta per l’affidamento dell’incarico a soggetti interni alla Società;

la chiara e precisa indicazione dei compiti e delle responsabilità assegnati al Direttore Lavori (di seguito DL) sia nell’ambito degli incarichi attribuiti dalla legge sia con riguardo alle competenze del DL nella gestione degli altri processi sensibili regolamentati dal presente Modello;

la predisposizione di un controllo periodico dell’attività svolta dal DL da parte delle strutture interne aziendali a ciò preposte, al fine di accertare che siano state rispettate le previsioni di legge in materia;

la previsione di un tempestivo flusso informativo verso l’OdV, secondo le modalità e le tempistiche da questi previste.

In particolare devono essere previsti: con riguardo alla competenza del DL relativamente alla contabilità lavori:

a. la programmazione e realizzazione di una sistematica attività di verifica interna sull’operato del DL;

b. la possibilità di interventi da parte di una funzione indipendente in merito all’operato del DL con riferimento alle attività amministrativo/contabili da esso effettuate;

con riguardo alla competenza del DL relativamente alla gestione delle non conformità: il coinvolgimento di altra figura professionale (Field Engineer o altra qualifica);

con riguardo alla competenza del DL relativamente alla sospensione/proroga dei lavori: a. l’obbligo di verbalizzare eventuali sospensioni (parziali o totali) e relative riprese,

dandone comunicazione a una posizione aziendale diversa dal DL; b. la tracciabilità del procedimento adottato per l’accoglimento totale o parziale o per il

rigetto delle domande di proroga presentate dall’appaltatore; con riguardo alla competenza del DL nella fase istruttoria della gestione delle varianti in

corso d’opera che comportino la necessità di formalizzare un atto modificativo e/o integrativo ai contratti in essere stipulati con appaltatori o General contractor:

a. l’obbligo di conservazione della copia della documentazione utilizzata dal DL e dai suoi ausiliari ai fini della predisposizione della relazione riservata sulla variante;

b. l’obbligo per il DL di motivare il giudizio espresso nella relazione suddetta; c. la predisposizione di un controllo periodico o comunque di un monitoraggio

dell’attività svolta dal DL, al fine di accertare che siano state rispettate le previsioni di legge in materia;

con riguardo alla competenza del DL nella fase istruttoria della gestione delle riserve: a. l’obbligo di conservazione della copia della documentazione utilizzata dal DL e dai

suoi ausiliari ai fini della predisposizione della relazione riservata; b. l’obbligo per il DL di motivare il giudizio espresso nella relazione riservata; c. la predisposizione di un controllo periodico o comunque di un monitoraggio

dell’attività svolta dal DL, al fine di accertare che siano state rispettate le previsioni di legge in materia;

con riguardo alle competenze del DL relative all’affidamento dei lavori in subappalto: a. l’individuazione dei soggetti competenti ad autorizzare il subappalto; b. la definizione dei compiti e delle responsabilità di tali soggetti, ai fini del rilascio

dell’autorizzazione al subappalto. In particolare, tali soggetti dovranno verificare la sussistenza dei presupposti di legge per l’affidamento del subappalto (limite del



subappalto in rapporto al valore complessivo delle prestazioni oggetto del contratto, categorie di lavorazione, ribassi ecc.) e dei requisiti prescritti dalla legge, ai fini del rilascio dell’autorizzazione (accertamento del possesso dei requisiti soggettivi e di idoneità tecnica del subappaltatore, nonché rilascio e verifica della cd. documentazione antimafia).

c. La verifica della presenza in cantiere delle imprese subappaltatrici autorizzate; controllando che le stesse svolgano effettivamente la parte di lavori subappaltati nel rispetto della normativa vigente e del contratto stipulato; l’accertamento delle contestazioni dell’esecutore sulla regolarità dei lavori eseguiti dal subappaltatore e, ai fini della sospensione dei pagamenti all’esecutore, determinando la misura della quota corrispondente alla prestazione oggetto di contestazione; la verifica che l’affidatario pratichi, per le prestazioni affidate in subappalto, gli stessi prezzi risultanti dall’aggiudicazione, con ribasso non superiore al venti per cento, nel rispetto degli standard qualitativi e prestazionali previsti nel contratto di appalto e che l’affidatario corrisponda i costi della sicurezza, relativi alle prestazioni affidate in subappalto, alle imprese subappaltatrici senza alcun ribasso.

5.5 Gestione delle varianti in corso d’opera L’attività relativa alla modifica e/o integrazione dei contratti di appalto affidati con procedure a evidenza pubblica deve essere effettuata in base alle specifiche procedure aziendali fondate sui seguenti princìpi di riferimento: la chiara indicazione del soggetto che assumerà il ruolo di "Responsabile del

procedimento" con l’ulteriore prescrizione dei compiti a esso affidati; la specifica indicazione dei ruoli e delle responsabilità attribuite ai vari soggetti coinvolti, in

considerazione: i) dell’articolazione organizzativa della Società e delle specifiche posizioni aziendali; ii) della legislazione vigente e delle previsioni del contratto di servizio con il committente;

l’indicazione dei casi in cui è ammessa la proposizione di variazioni rispetto al contratto originario;

la definizione di una metodologia da seguire per la gestione delle variazioni alle pattuizioni contrattuali e/o modifiche alle progettazioni che comportino la necessità di formalizzare un atto modificativo e/o integrativo dei contratti stipulati con Appaltatori o General Contractors;

la modalità di redazione della proposta di variante, con la previsione dell’obbligo di indicarne la descrizione, i motivi e la fondatezza nell’apposita relazione da inviare alla stazione appaltante;

la descrizione del processo di formalizzazione della variante; la predisposizione di controlli che consentano di verificare l’osservanza delle prescrizioni di

legge contrattuali e procedurali da parte dei diversi soggetti coinvolti (con particolare riferimento al divieto di autorizzare l’inizio dei lavori prima dell’approvazione delle varianti da parte dei soggetti a ciò preposti);

la previsione di un tempestivo flusso informativo verso I’OdV secondo le modalità e le tempistiche da questi previste.



5.6 Gestione delle riserve L’attività di gestione delle riserve presentate dall’appaltatore deve essere effettuata in base alle specifiche procedure aziendali fondate sui seguenti princìpi di riferimento: la chiara e specifica indicazione del soggetto che assumerà il ruolo di "Responsabile del

procedimento" con la prescrizione dei compiti a esso affidati; la specifica indicazione dei ruoli e delle responsabilità attribuite ai vari soggetti coinvolti in

considerazione: i) dell’articolazione organizzativa della Società e delle specifiche posizioni; ii) della legislazione vigente e delle previsioni del contratto di servizi con TAV;

la definizione delle modalità di effettuazione del tentativo di accordo bonario, sulla base della vigente normativa;

la garanzia dell’evidenza e della tracciabilità delle azioni intraprese e delle decisioni assunte, attraverso la predisposizione di un’adeguata reportistica relativa all’attività svolta dai diversi soggetti coinvolti;

la previsione di norme procedurali per la gestione delle riserve anche in relazione agli appalti per l’approvvigionamento di beni e servizi destinati alla Società.

5.7 Partecipazione a procedure a evidenza pubblica indette dalla P.A. in Italia o all’estero L’attività di partecipazione a procedure a evidenza pubblica indette dalla P.A. in Italia o all’estero per l’affidamento di lavori e servizi deve essere effettuata in base a specifiche procedure aziendali fondate sui seguenti princìpi di riferimento: la chiara indicazione delle modalità di individuazione delle opportunità e dei soggetti

legittimati alla successiva manifestazione di interesse della Società a partecipare al procedimento;

a chiara definizione del processo di predisposizione, controllo, autorizzazione e presentazione dell’offerta tecnica e dell’offerta economica, con indicazione in particolare: i) dei criteri da seguire per l’elaborazione e valutazione dell’offerta da presentare e ii) delle diverse funzioni aziendali che contribuiranno per le specifiche attività di competenza;

i criteri e le modalità per il rilascio di idonee garanzie; la tracciabilità del procedimento seguìto per la conduzione delle eventuali trattative, la

stipulazione del contratto e le eventuali richieste di modifiche, integrazioni, rinnovi o varianti: in particolare deve essere prevista l’indicazione dell’esponente aziendale incaricato di tenere i contatti con il soggetto aggiudicatore e la tracciabilità di tali contatti al fine di consentirne il controllo;

la disciplina del procedimento per l’offerta di vendita presentata in associazione ad altre imprese nella forma di ATI o Joint Venture, con particolare attenzione alla tracciabilità del procedimento seguìto per la selezione e la valutazione dei partner, nonché per la definizione del rapporto contrattuale e delle condizioni economiche;

in particolare nel caso di costituzione di ATI-RTI o Consorzio: o la costituzione deve essere approvata dall’organo amministrativo della società o la motivazione della costituzione, l’oggetto del raggruppamento i criteri di individuazione, i requisiti oggettivi e le referenze dei partners, devono

essere chiaramente espressi nella delibera dell’organo amministrativo o nessun accordo potrà essere stipulato con partner sottoposti a indagini e

provvedimenti dell’autorità giudiziaria o l’atto costitutivo deve definire in modo circostanziato l’oggetto dell’attività, le

modalità di assunzione delle decisioni e i poteri di rappresentanza verso



l’esterno, nonché la ripartizione dei costi e dei ricavi derivanti dalle attività da svolgere

o nei patti e condizioni dell’ATI-RTI o Consorzio va indicato che i partner si impegnano a non svolgere alcuna attività illecita, a non promettere e concedere nessuna utilità a rappresentanti della Pubblica Amministrazione con cui dovessero entrare in contatto e comunque al rispetto dei principi del codice etico di Pegaso Ingegneria

o tra le clausole risolutive va indicato il mancato rispetto dei principi del codice etico di Pegaso Ingegneria o la violazione di quanto previsto al punto precedente.

o l’affidamento a un organo tecnico delle verifiche della sussistenza dei requisiti richiesti dal

bando per la fase di prequalifica; la previsione di un tempestivo flusso informativo verso I’OdV secondo le modalità e le

tempistiche da questi previste.

5.8 Gestione dei rapporti con la P.A. in merito a comunicazioni, dichiarazioni e accertamenti o ispezioni Con riferimento alla gestione dei rapporti con le autorità fiscali e previdenziali e con qualsiasi pubblico ufficiale, le attività poste in essere da Pegaso devono essere svolte sulla base di apposite regole e/o procedure che contengano la disciplina delle modalità e l’attribuzione di specifiche responsabilità in relazione: alle segnalazioni periodiche agli enti competenti previste da leggi e regolamenti; alla trasmissione agli enti competenti di dati e documenti previsti in leggi e regolamenti,

ovvero da questi specificatamente richiesti; al comportamento da tenere nel corso degli eventuali accertamenti ispettivi. In particolare, le procedure devono contenere:

l’indicazione dei criteri, della modalità e della tempistica per la corretta compilazione delle comunicazioni e dichiarazioni da parte delle funzioni coinvolte;

il necessario supporto di un sistema informatico per la raccolta e la trasmissione dei dati, che garantisca l’immodificabilità dei dati forniti, l’indicazione della provenienza dei dati e, con riferimento agli eventi che possano avere rilievo ai sensi del Decreto, la tracciabilità delle operazioni svolte;

la disciplina per la gestione degli eventuali contatti diretti con la P.A. e dei comportamenti da tenere in caso di eventuali verifiche o ispezioni, definendo le modalità di acquisizione e comunicazione dei dati e documenti richiesti e individuando la struttura responsabile della gestione dei rapporti con la P.A. o con suoi rappresentanti in tali occasioni;

l’indicazione di un referente interno che coordini le attività da espletare a fronte dell’ispezione e curi la redazione di un report informativo dell’attività svolta, contenente, fra l’altro, i nominativi dei funzionari incontrati, i documenti richiesti e/o consegnati e una sintesi delle informazioni verbali richieste e/o fornite;

la conservazione della documentazione delle attività poste in essere; la definizione di linee guida in merito alla richiesta di pareri specifici, con l’indicazione del

soggetto cui è attribuita la responsabilità di gestire i rapporti con la P.A. in questa attività e



la previsione dell’obbligo di lasciare traccia di tutti gli eventuali contatti (invio richieste/risposte, verbali delle riunioni ecc.);

la previsione di un tempestivo flusso informativo verso l’OdV secondo le modalità e le tempistiche da questi previste.

5.9 Gestione del contenzioso giudiziale La gestione del contenzioso, oltre a rapporti con legali esterni cui vengono affidati incarichi professionali per la difesa in giudizio e/o per consulenze, comporta anche rapporti con pubbliche amministrazioni (Autorità Giudiziaria, Autorità di Pubblica Sicurezza). Tale attività deve essere effettuata in base alle seguenti disposizioni. Nei rapporti con pubbliche amministrazioni: è fatto divieto di promettere e/o concedere erogazioni in denaro per finalità diverse da

quelle istituzionali, per favorire gli interessi della Società, per superare vincoli o criticità nella gestione del contenzioso;

i criteri che devono essere seguiti nella gestione dei rapporti diretti con l’Autorità Giudiziaria sono quelli della tracciabilità e della segregazione delle funzioni, con particolare riferimento alle modalità di acquisizione dei documenti e delle informazioni che devono essere presentati o trasmessi all’Autorità Giudiziaria e alle responsabilità dei soggetti coinvolti in tale attività;

deve essere garantita la tracciabilità delle operazioni; i dati, le informazioni e i documenti forniti all’Autorità Giudiziaria devono essere veritieri e

corretti; deve essere garantito un tempestivo flusso informativo verso l’OdV secondo le modalità e

le tempistiche da questi previste. Inoltre, per i casi in cui per la risoluzione di controversie insorte si addivenga alla conclusione di accordi transattivi, devono essere chiaramente individuati i soggetti dotati dei relativi poteri decisionali e di firma, e deve essere garantita la tracciabilità dell’iter decisionale, con particolare riferimento alle motivazioni che hanno condotto all’atto transattivo e ai criteri in base ai quali siano state valutate le reciproche concessioni. Anche in questi casi deve essere garantito un tempestivo flusso informativo verso l’OdV secondo le modalità e le tempistiche da questi previste.

5.10 Gestione spese di rappresentanza, omaggi e sponsorizzazioni La gestione delle spese di rappresentanza e degli omaggi deve essere regolata da una apposita procedura aziendale, fondata sui seguenti princìpi: Spese di rappresentanza l’individuazione in modo chiaro ed esaustivo dei casi in cui si può procedere a tali spese,

con l’indicazione delle relative esclusioni; l’indicazione di specifici limiti per le diverse tipologie di spesa e in modo particolare per le

spese sostenute per omaggi; la definizione dei ruoli e delle responsabilità dei soggetti autorizzati al sostenimento di tali

spese;



la previsione dell’obbligo di presentazione dei giustificativi di spesa per le spese di rappresentanza sostenute, sia programmabili sia non programmabili;

il trattamento contabile e fiscale cui sono soggette le spese di rappresentanza; la conservazione della documentazione atta a consentire la tracciabilità delle attività poste

in essere e lo svolgimento di verifiche puntuali. Omaggi

l’indicazione dei limiti di valore degli omaggi che è consentito ricevere; l’obbligo di rifiutare gli omaggi ricevuti qualora eccedano i predetti limiti di valore; la conservazione della documentazione atta a consentire la tracciabilità delle attività poste

in essere e lo svolgimento di verifiche puntuali. Contributi e Sponsorizzazioni

Ai fini della prevenzione dei reati di cui al Decreto, la gestione dell’attività di sponsorizzazione deve essere regolamentata sulla base dei seguenti princìpi: Pegaso può aderire a richieste di contributi e sponsorizzazioni solo se proposte da enti e/o

associazioni, dichiaratamente senza scopo di lucro, che siano di elevato valore culturale o benefico o, in ogni caso, che coinvolgano un notevole numero di cittadini;

le attività di sponsorizzazione, che possono riguardare i temi del sociale, dello sport, dello spettacolo e dell’arte, sono destinate solo a eventi che offrano garanzia di qualità;

nella scelta delle proposte cui aderire deve essere in ogni caso prestata particolare attenzione a ogni possibile conflitto di interesse di natura personale o aziendale, per garantire coerenza ai contributi e alle sponsorizzazioni effettuate;

i soggetti abilitati ad autorizzare l’adesione a tali iniziative e il sostenimento delle relative spese sono il Presidente e l’Amministratore Delegato;

deve essere previsto l’obbligo di comunicazione all’OdV dei contributi e delle sponsorizzazioni erogati per consentirne il controllo, in conformità ai princìpi sopra citati. A tale scopo deve essere consegnata la documentazione atta a consentire la tracciabilità delle attività poste in essere e lo svolgimento di verifiche puntuali.

5.11 Selezione del personale e sistema premiante La ricerca, la selezione e l’assunzione del personale dipendente di Pegaso deve avvenire sulla base dei seguenti princìpi di riferimento da formalizzare in apposite linee guida: l’obbligo di procedere a un’adeguata attività di selezione fra più soggetti aventi i requisiti

professionali richiesti sulla base di criteri oggettivi e documentabili; la tracciabilità delle operazioni di selezione; la conservazione della documentazione inerente il procedimento di selezione atta a

consentire la tracciabilità delle attività poste in essere e lo svolgimento di verifiche puntuali. La selezione del personale dirigente deve essere disciplinata mediante una procedura operativa che regoli i momenti topici del processo, dalla nascita del “fabbisogno di copertura di posizione dirigenziale” alla “sottoscrizione della lettera d’impegno”.



L’instaurazione e la gestione di rapporti di collaborazione (fra cui i contratti a progetto) devono essere regolamentate sulla base dei seguenti princìpi di riferimento: la chiara individuazione delle ipotesi per le quali è possibile ricorrere a tali figure

contrattuali; l’indicazione delle funzioni coinvolte e dei rispettivi compiti e responsabilità, nella

conclusione dei suddetti contratti; l’indicazione dei criteri che le strutture tecniche devono adottare ai fini dell’individuazione

dei soggetti cui affidare tali incarichi; la tracciabilità delle motivazioni alla base della selezione dei collaboratori; la conservazione della documentazione inerente il procedimento di affidamento degli

incarichi in oggetto. Il sistema premiante dei dirigenti deve essere fondato sull’assegnazione di obiettivi e sulla

definizione di comportamenti attesi. Eventuali interventi premianti sono strettamente collegati alla valutazione delle prestazioni, che ha cadenza annuale. Le promozioni alla dirigenza sono proposte dalla Direzione.

Il sistema premiante per gli impiegati/quadri è basato su criteri meritocratici e di professionalità: gli interventi premianti sono proposti dai dirigenti, cui le risorse sono assegnate e approvate dalla Direzione.



6. I controlli dell’Organismo di Vigilanza Gli specifici compiti di vigilanza dell’OdV concernenti l’osservanza e l’efficacia del Modello in materia dei Processi Sensibili in relazione ai reati contro la P.A., che si aggiungono a quelli indicati nella precedente Parte Generale, sono così definiti: monitoraggio dell’efficacia del sistema dei protocolli (deleghe, procure, procedure ecc.) per

la prevenzione dei reati nei confronti della P.A.; verifiche periodiche sul rispetto del sistema dei protocolli; esame di eventuali segnalazioni specifiche provenienti dagli organi di controllo interni e/o

esterni o da qualsiasi dipendente e disposizione degli accertamenti ritenuti necessari in conseguenza delle segnalazioni ricevute;

monitoraggio dell’attività di controllo svolta dai responsabili delle aree a rischio designate.



Parte speciale F – Reati Societari



1. Tipologia dei reati Societari (Art. 25-ter del Decreto)

Di seguito presentiamo una breve descrizione dei reati contemplati nell’art. 25-ter del Decreto ritenuti rilevanti per Pegaso Ingegneria.

1.1 False comunicazioni sociali (art. 2621 e 2622 c.c.) I reati contemplati dai due articoli si realizzano tramite l’esposizione nei bilanci, nelle relazioni o nelle altre comunicazioni sociali previste dalla legge, dirette ai soci o al pubblico, di fatti materiali non rispondenti al vero, ancorché oggetto di valutazioni, idonei a indurre in errore i destinatari della situazione economica, patrimoniale o finanziaria della Società, con l’intenzione di ingannare i soci, i creditori o il pubblico; ovvero l’omissione, con la stessa intenzione, di informazioni sulla situazione medesima la cui comunicazione è imposta dalla legge. Si precisa che: la condotta deve essere rivolta a conseguire per sé o per altri un ingiusto profitto; le informazioni false o omesse devono essere rilevanti e tali da alterare sensibilmente la

rappresentazione della situazione economica, patrimoniale e finanziaria della Società; la punibilità è comunque esclusa se le falsità o le omissioni determinano una variazione del

risultato economico di esercizio al lordo delle imposte non superiore al 5% o una variazione del patrimonio netto non superiore all’1%; in ogni caso il fatto non è punibile se conseguenza di valutazioni estimative che, singolarmente considerate, differiscono in misura non superiore al 10% di quella corretta;

la responsabilità si estende anche all’ipotesi in cui le informazioni riguardino beni posseduti o amministrati dalla Società per conto di terzi;

soggetti attivi del reato sono gli amministratori, i direttori generali, i sindaci e i liquidatori; i reati sono considerati di lieve entità tenuto conto della natura e delle dimensioni della

società e delle modalità o degli effetti della condotta (art. 2621-bis c.c.).

1.2 Falso in prospetto (art. 2623 c.c.) Il reato si configura in capo a chiunque, allo scopo di conseguire per sé o per altri un ingiusto profitto, nei prospetti richiesti ai fini della sollecitazione all’investimento o dell’ammissione alla quotazione nei mercati regolamentati, ovvero nei documenti da pubblicare in occasione delle offerte pubbliche di acquisto o di scambio, con la consapevolezza della falsità e l’intenzione di ingannare i destinatari del prospetto, espone false informazioni od occulta dati o notizie in modo idoneo a indurre in errore i suddetti destinatari.

1.3 Impedito controllo (art. 2625 c.c.) Commettono il reato in esame gli amministratori che, occultando documenti o con altri idonei artifici impediscono o comunque ostacolano lo svolgimento delle attività di controllo o di revisione legalmente attribuite ai soci, ad altri organi sociali o alle Società di revisione.

1.4 Indebita restituzione dei conferimenti (art. 2626 c.c.) Il reato si configura quando gli amministratori, fuori dei casi di legittima riduzione del capitale sociale, restituiscono, anche simulatamente, i conferimenti ai soci, ovvero li liberano dall’obbligo di eseguirli.



1.5 Illegale ripartizione degli utili e delle riserve (art. 2627 c.c.) Il reato si configura in capo agli amministratori che ripartiscono utili o acconti sugli utili non effettivamente conseguiti o destinati per legge a riserva, ovvero che ripartiscono riserve, anche non costituite con utili, che non possono per legge essere distribuite. La restituzione degli utili o la ricostituzione delle riserve prima del termine previsto per l’approvazione del bilancio estinguono il reato.

1.6 Operazioni in pregiudizio dei creditori (art. 2629 c.c.) Il reato si configura quando gli amministratori, violando le disposizioni di legge a tutela dei creditori, effettuano riduzioni del capitale sociale o fusioni con altra Società o scissioni, cagionando danno ai creditori. Il risarcimento del danno ai creditori prima del giudizio estingue il reato.

1.7 Formazione fittizia del capitale (art. 2632 c.c.) Tale ipotesi di reato mira a tutelare l’integrità del capitale sociale, punendo gli amministratori e i soci conferenti che formano o aumentano fittiziamente il capitale sociale attraverso l’attribuzione di azioni o quote in misura complessivamente superiore all’ammontare del capitale sociale.

1.8 Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori (art. 2633 c.c.) Tale ipotesi di reato si configura nei casi in cui il liquidatore cagioni un danno ai creditori sociali per aver ripartito i beni della Società tra i soci prima ancora di aver soddisfatto i creditori sociali stessi, ovvero prima di aver accantonato le somme necessarie per soddisfarli. Il reato si estingue se prima del giudizio ai creditori venga rifuso il danno dagli stessi patito a seguito della suddetta condotta illecita.

1.9 Reato di corruzione tra privati (art. 2635 c.c.)

Tale ipotesi di reato si configura nei casi in cui le figure apicali della Società, amministratori,

direttori generali, dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari, sindaci e

liquidatori che, a seguito della dazione o della promessa di denaro o altra utilità, per sé o per

gli altri, compiono od omettono atti, in violazione degli obblighi inerenti al loro ufficio o degli

obblighi di fedeltà, cagionando nocumento alla loro Società. Il reato si configura anche se è

commesso da chi nell'ambito organizzativo della società o dell'ente privato esercita funzioni

direttive diverse da quelle proprie dei soggetti di cui al precedente periodo, da chi è

sottoposto alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti apicali e se è commesso anche

da chi, anche per interposta persona, offre, promette o da' denaro o altra utilità non dovuti alle

persone indicate sopra.



1.10 Istigazione alla corruzione tra privati (art. 2635-bis c.c.) [articolo aggiunto dal D.Lgs. n. 38/2017]

Tale fattispecie si manifesta nei confronti di chiunque offre o promette denaro o altra utilità

non dovuti agli amministratori, ai direttori generali, ai dirigenti preposti alla redazione dei

documenti contabili societari, ai sindaci e ai liquidatori, di società o enti privati, nonché a chi

svolge in essi un'attività lavorativa con l'esercizio di funzioni direttive, affinché compia od

ometta un atto in violazione degli obblighi inerenti al proprio ufficio o degli obblighi di fedeltà,

qualora l'offerta o la promessa non sia accettata e nei confronti degli amministratori, dei

direttori generali, dei dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari, dei

sindaci e dei liquidatori, di società o enti privati, nonché di chi svolge in essi attività lavorativa

con l'esercizio di funzioni direttive, che sollecitano per se' o per altri, anche per interposta

persona, una promessa o dazione di denaro o di altra utilità, per compiere o per omettere un

atto in violazione degli obblighi inerenti al loro ufficio o degli obblighi di fedeltà, qualora la

sollecitazione non sia accettata.

1.11 Illecita influenza sull’assemblea (art. 2636 c.c.) Il reato si configura quando un soggetto, con atti simulati o fraudolenti determina la maggioranza in assemblea, allo scopo di procurare a sé o ad altri un ingiusto profitto. 1.12 Aggiotaggio (art. 2637 c.c.) Il reato punisce la condotta di chi diffonde notizie false ovvero pone in essere operazioni simulate o in genere altri artifici idonei ad alterare sensibilmente il prezzo di strumenti finanziari, siano essi quotati o meno, ovvero idonei a incidere in maniera significativa sull’affidamento che il pubblico ripone nella stabilità patrimoniale di banche o gruppi bancari.

1.13 Ostacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza (art. 2638 c.c.) Tale fattispecie criminale intende sanzionare la condotta degli amministratori, direttori generali, sindaci e/o liquidatori di Società, ovvero di altri enti, nonché di tutti gli altri soggetti che – in virtù di disposizioni di legge – sono sottoposti alle autorità pubbliche di vigilanza, ovvero sono tenuti a obblighi nei loro confronti, i quali nelle comunicazioni da rivolgersi ex lege alle autorità di vigilanza: a. espongono fatti materiali non corrispondenti al vero – ancorché oggetto di valutazioni – relativamente alla situazione economica, finanziaria e/o patrimoniale delle Società o degli enti sottoposti all’attività di vigilanza, ovvero b. occultano in tutto o in parte, con altri mezzi fraudolenti, fatti che avrebbero dovuto comunicare, concernenti sempre la situazione economica, finanziaria e/o patrimoniale delle Società o degli enti sottoposti all’attività di vigilanza.



Ai fini della punibilità è altresì richiesto che la condotta venga posta in essere al fine di ostacolare l’attività di vigilanza. La norma punisce altresì la condotta di amministratori, direttori generali, sindaci e/o liquidatori di Società o altri enti, nonché quella dei soggetti che – in virtù delle disposizioni di legge – sono sottoposti alle autorità pubbliche di vigilanza o sono tenuti a obblighi nei loro confronti, i quali in qualsiasi modo (a titolo esemplificativo si parla di omissione di comunicazioni dovute) ostacolano l’esercizio delle funzioni di vigilanza delle preposte autorità pubbliche.



2. Funzione della Parte Speciale F La presente Parte Speciale si riferisce a comportamenti posti in essere da amministratori, dirigenti e liquidatori (“soggetti apicali”) di Pegaso, nonché da dipendenti e collaboratori soggetti a vigilanza e controllo da parte dei soggetti apicali nei processi sensibili di seguito specificati, qui di seguito tutti denominati “destinatari”. Obiettivo della presente Parte Speciale è quello di definire le principali regole di condotta nell’ambito dei Processi Sensibili, per impedire il verificarsi dei reati previsti nel Decreto. A tal fine tutti i destinatari del presente Modello, una volta edotti sui contenuti, devono conformarsi alle regole e ai princìpi ivi previsti. Per questo motivo sono stati individuati: a. le aree e/o i Processi Sensibili a rischio di reato; b. i princìpi di riferimento che devono essere osservati nei Processi Sensibili ai fini della

corretta applicazione del Modello. c. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere alle attività di controllo, monitoraggio e

verifica sulla corretta gestione dei Processi Sensibili da parte dei responsabili delle funzioni aziendali nelle quali detti processi siano individuati.

d. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere ai compiti di controllo, monitoraggio e verifica dell’OdV sul funzionamento, rispetto e aggiornamento del Modello.

Il sistema dei princìpi etici generali di Pegaso è espresso in un documento, denominato Codice Etico, che è stato adottato con delibera del Consiglio di Amministrazione della Società in data 21 03 2019 e che costituisce parte integrante del presente Modello.



3. Processi Sensibili nell’ambito dei reati societari Ai fini della presente Parte Speciale, i processi reputati maggiormente a rischio di commissione dei reati di cui all’art. 25-ter del Decreto sono stati così identificati: redazione del Bilancio di esercizio e delle altre comunicazioni sociali previste dalla legge e

dirette ai soci e al pubblico; operazioni societarie che possono incidere sull’’integrità del capitale sociale; rapporti con gli organi di controllo; gestione delle attività soggette a vigilanza di Autorità pubbliche in base alla disciplina di

settore. In particolare, nell’ambito dei Processi Sensibili sopra indicati le attività potenzialmente a

rischio sono le seguenti: predisposizione e trasmissione delle comunicazioni sociali previste dalla legge; valorizzazione dei lavori in corso e dei progetti in corso d’opera; programmazione e controllo delle commesse; gestione dei rapporti con gli organi sociali che svolgono attività di controllo sulla gestione

della Società; predisposizione e trasmissione delle comunicazioni periodiche alle Autorità pubbliche di

vigilanza. Eventuali integrazioni dei suddetti processi e aree di attività a rischio potranno essere disposte dall’Organismo di Vigilanza della Società nella sua attività di mantenimento del Modello organizzativo.




Nell’espletamento di tutte le attività connesse ai Processi Sensibili, oltre alle regole di cui al presente Modello e, in particolare, a quelle indicate nel capitolo 5 della parte speciale F, i destinatari, in relazione alle funzioni svolte, devono conoscere e rispettare: a. il sistema delle procedure aziendali, la documentazione e le disposizioni inerenti la

struttura gerarchico-funzionale aziendale e organizzativa della Società, nonché il sistema di controllo di gestione;

b. il Codice Etico della Società e gli altri princìpi di comportamento contenuti nel presente Modello;

c. le norme inerenti il sistema amministrativo, contabile e finanziario; d. in generale, la normativa applicabile. In particolare, deve essere attuato un programma di informazione e formazione periodica degli amministratori, del management e dei dipendenti sulle regole aziendali in tema di Corporate Governance e sui reati e illeciti amministrativi in materia societaria. Conseguentemente, ai destinatari del Modello è fatto espresso divieto di: a. porre in essere, collaborare o dare causa alla realizzazione di comportamenti tali che

integrino, direttamente o indirettamente, le fattispecie di reato rientranti tra quelle sopra considerate (art.25-ter del Decreto);

b. violare i princìpi e le regole previste nel Codice Etico e nel presente Modello. La presente Parte Speciale prevede, inoltre, l’espresso obbligo a carico dei destinatari di: 1. tenere un comportamento corretto, trasparente e collaborativo, nel rispetto delle norme di

legge e delle procedure aziendali interne, in tutte le attività finalizzate alla formazione del bilancio e delle altre comunicazioni sociali, al fine di fornire ai soci e ai terzi una informazione veritiera e corretta sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria della Società;

2. osservare rigorosamente tutte le norme poste dalla legge a tutela dell’integrità ed effettività del capitale sociale e agire sempre nel rispetto delle procedure interne aziendali che su tali norme si fondano, al fine di non ledere le garanzie dei creditori e dei terzi in genere;

3. assicurare il regolare funzionamento della Società e degli organi sociali, garantendo e agevolando ogni forma di controllo interno ed esterno sulla gestione sociale previsto dalla legge, nonché la libera e corretta formazione della volontà assembleare;

4. evitare di porre in essere operazioni simulate o diffondere notizie false idonee a provocare una sensibile alterazione del prezzo di azioni o strumenti finanziari;

5. effettuare con tempestività, correttezza e buona fede tutte le comunicazioni previste dalla legge e dai regolamenti nei confronti delle Autorità pubbliche di vigilanza, non frapponendo alcun ostacolo all’esercizio delle funzioni di vigilanza da queste esercitate.

Nell’ambito dei suddetti comportamenti è fatto divieto, in particolare, di proporre e/o eseguire e/o esprimere parere favorevole in merito ad azioni volte a: con riferimento al precedente punto 1:



a. rappresentare nel bilancio di esercizio della Società, nelle relazioni periodiche o in altre comunicazioni sociali, dati falsi, lacunosi o comunque non rispondenti alla realtà sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria di Pegaso;

b. omettere dati e informazioni imposti dalla legge sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria di Pegaso;

con riferimento al precedente punto 2:

a. restituire conferimenti ai soci o liberare gli stessi dall’obbligo di eseguirli, al di fuori dei casi di legittima riduzione del capitale sociale;

b. ripartire utili o acconti su utili non effettivamente conseguiti o destinati per legge a riserva;

c. acquistare o sottoscrivere azioni della Società o di Società controllate fuori dai casi previsti dalla legge, con lesione all’integrità del capitale sociale;

d. effettuare riduzioni del capitale sociale, fusioni o scissioni, in violazione delle disposizioni di legge a tutela dei creditori. provocando a essi un danno;

e. procedere a formazione o aumento fittizio del capitale sociale, attribuendo azioni per un valore inferiore al loro valore nominale in sede di aumento del capitale sociale:


a. porre in essere comportamenti che impediscano materialmente, mediante l’occultamento di documenti o l’uso di altri mezzi fraudolenti, o che comunque ostacolino, lo svolgimento dell’attività di controllo o di revisione della gestione sociale da parte di soggetti interni ed esterni.

b. determinare o influenzare l’assunzione delle deliberazioni dell’assemblea, ponendo in essere atti simulati o fraudolenti finalizzati ad alterare il regolare procedimento di formazione della volontà assembleare;


a. pubblicare o divulgare notizie false o porre in essere operazioni simulate o altri comportamenti di carattere fraudolento o ingannatorio aventi a oggetto strumenti finanziari quotati e non quotati idonei ad alterarne sensibilmente il prezzo;

b. pubblicare o divulgare notizie false o porre in essere operazioni simulate o altri comportamenti di carattere fraudolento o ingannatorio idonei a disseminare sfiducia nel pubblico di banche e gruppi bancari, alterandone l’immagine di stabilità e liquidità;


a. omettere di effettuare con la dovuta completezza, accuratezza e tempestività tutte le segnalazioni periodiche previste dalle leggi e dalla normativa applicabile nei confronti delle Autorità di vigilanza cui è soggetta l’attività aziendale, nonché la trasmissione di dati e documenti previsti dalla normativa e/o specificamente richiesti dalle predette Autorità;

b. esporre nelle predette comunicazioni e trasmissioni fatti non rispondenti al vero o occultare fatti rilevanti in relazione alle condizioni economiche, patrimoniali o finanziarie della Società;

c. porre in essere qualsiasi comportamento che sia di ostacolo all’esercizio delle funzioni di vigilanza anche in sede di ispezione da parte delle Autorità pubbliche di



vigilanza (espressa opposizione, rifiuti pretestuosi, comportamenti ostruzionistici o di mancata collaborazione, quali ritardi nelle comunicazioni e nella messa a disposizione di documenti).




5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili Ogni attività relativa ai Processi Sensibili relativa alla Parte Speciale F deve essere gestita in maniera organica e controllata. Per ciascuna attività individuata come “a rischio” è identificato un Responsabile Interno ed eventuali sotto-responsabili per le singole microattività in essa comprese. Il Responsabile Interno: è, in generale, il soggetto referente e responsabile del Processo, Amministratore Delegato; è pienamente consapevole degli adempimenti da espletare e degli obblighi da osservare

relativi alle attività a rischio di propria competenza; ha l’obbligo di fornire tempestiva informazione all’OdV secondo le modalità previste. Il

responsabile interno della Parte Speciale F è l’amministratore delegato della Società.

5.2 Obblighi di evidenza delle fasi decisionali e conservazione dei documenti Le procedure e le linee guida aziendali devono prevedere l’obbligo di documentazione delle principali fasi decisionali ed esecutive e le modalità di conservazione degli atti relativi. In particolare, per le riunioni nelle quali vengono assunte decisioni con effetti giuridici vincolanti per la Società, è previsto l’obbligo di redigere un verbale che dovrà contenere, tra l’altro: nominativi dei partecipanti; luogo e data della riunione; oggetto dell’incontro; individuazione di eventuali aree di rischio emerse nel corso della riunione ed eventuali

azioni correttive predisposte; decisioni assunte, con evidenza delle modalità di assunzione delle stesse e indicazione di


5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili Ai fini dell’attuazione delle regole e dei divieti elencati nel precedente paragrafo 4, oltre alle regole e ai princìpi generali contenuti nella Parte Generale del presente Modello, devono essere rispettate le procedure aziendali. Di seguito sono indicati i princìpi di riferimento delle procedure aziendali specifiche che regolamentano i comportamenti nell’ambito dei Processi Sensibili.

5.4 Redazione del Bilancio di Esercizio e delle altre comunicazioni sociali previste dalla legge e dirette ai soci e al pubblico. La redazione del Bilancio di Esercizio e delle altre comunicazioni sociali previste dalla legge e dirette ai soci e al pubblico è affidata a un professionista esterno. La trasmissione dei dati e le decisioni sulla formazione del bilancio devono essere effettuate in base alle seguenti regole aziendali che: determinino con chiarezza e completezza i dati e le informazioni che la funzione incaricata della trasmissione dei dati al professionista esterno deve trasmettere;



prevedano la trasmissione di dati e informazioni alla funzione responsabile attraverso un sistema che consenta la tracciatura dei singoli passaggi e l’identificazione dei soggetti che inseriscono i dati nel sistema;

assicurino, ai fini di una corretta valutazione del risultato di commessa: a. la periodica comparazione tra costi consuntivi e preventivi sulla base di elementi

analitici per quantità e valore; b. l’omogeneità tra gli elementi di costo inclusi nei preventivi e nei costi consuntivi; c. la considerazione tra gli elementi per la determinazione dei preventivi delle clausole

revisionali contenute nel contratto (tra le quali il processo di aggiornamento prezzi e compensi);

d. la tempestiva rilevazione di costi e ricavi di commessa; e. la periodica riprogrammazione dei preventivi a vita intera;

prevedano la sistematica formalizzazione delle riconciliazioni relative alle operazioni bancarie,;

prevedano la tempestiva messa a disposizione di tutti i componenti del Consiglio di Amministrazione della bozza del bilancio, certificandone l’avvenuta consegna;

prevedano almeno una riunione dell’OdV prima della seduta del Consiglio di Amministrazione per l’approvazione del bilancio, che abbia per oggetto l’esame di tale documento, con stesura del relativo verbale;

assicurino il tempestivo e corretto deposito del Bilancio approvato per l’iscrizione nei pubblici registri;

predispongano un programma di informazione e formazione rivolto a tutti i responsabili delle funzioni coinvolte nell’elaborazione del bilancio e delle altre comunicazioni sociali in merito alle principali nozioni e problematiche giuridiche e contabili sul bilancio.

5.5 Operazioni societarie che possono incidere sull’integrità del capitale sociale Tutte le operazioni sul capitale sociale della Società, di costituzione di Società, acquisto e cessione di partecipazioni, fusione e scissione, nonché tutte quelle potenzialmente idonee a ledere l’integrità del capitale sociale, devono essere svolte nel rispetto delle norme di legge applicabili e sulla base di linee guida aziendali che: prevedano:

a. la valutazione da parte dell’Amministratore Delegato; b. l’inoltro al Consiglio di Amministrazione delle proposte aventi a oggetto la

costituzione di Società, l’acquisto e la cessione di partecipazioni, fusioni e scissioni, la riduzione e l’aumento del capitale sociale;

disciplinino le responsabilità decisionali e operative per le singole operazioni e i meccanismi di coordinamento con le funzioni coinvolte;

prevedano l’informativa all’OdV su ciascuna iniziativa/proposta relativa alle suddette operazioni, al fine di consentire il controllo del rispetto delle regole e delle procedure aziendali;

dispongano l’effettuazione di apposite riunioni dell’OdV per verificare l’osservanza delle regole e/o procedure aziendali relativamente alle operazioni suddette;

dispongano i criteri di riferimento in merito alla destinazione degli utili alle riserve obbligatorie per legge.



5.6 Gestione delle attività soggette a vigilanza di Autorità pubbliche in base alla disciplina di settore Con riferimento alle attività della Società che potrebbero essere soggette alla vigilanza di pubbliche Autorità, al fine di effettuare comunicazioni veritiere, chiare e corrette alle Autorità e di non ostacolare in alcun modo le loro funzioni di vigilanza, tali attività dovranno essere svolte in base a regole e/o procedure aziendali contenenti l’indicazione, la disciplina delle modalità e l’attribuzione di specifiche responsabilità in relazione: alle segnalazioni periodiche alle Autorità di vigilanza previste da leggi e regolamenti; alla trasmissione a queste ultime dei documenti previsti in leggi e regolamenti o da queste

specificamente richiesti; al comportamento da tenere nel corso degli accertamenti ispettivi. I princìpi posti a fondamento di tale procedura devono essere: a. la qualità e la tempestività delle comunicazioni alle Autorità di vigilanza; b. l’attuazione di tutti gli interventi di natura organizzativo/contabile necessari a estrarre i dati

e le informazioni per la corretta compilazione delle segnalazioni e il loro puntuale invio alle Autorità di vigilanza, secondo le modalità e i tempi stabiliti dalla normativa di settore (ad esempio la regolamentazione dei flussi informativi interni; l’individuazione della U.O. responsabile della raccolta dei dati e della comunicazione finale degli stessi; la definizione dei compiti e delle responsabilità di tutte le altre strutture coinvolte; la previsione del controllo della regolare esaustiva e tempestiva trasmissione dei dati);

c. l’attendibilità delle informazioni fornite all’Autorità di vigilanza garantita da un sistema informativo affidabile e da controlli interni efficaci;

d. l’adeguata documentazione dell’esecuzione degli adempimenti previsti, con particolare riferimento all’attività di elaborazione dei dati e alla trasmissione finale degli stessi alle Autorità;

e. la massima collaborazione da parte delle funzioni aziendali ispezionate all’’espletamento degli accertamenti ispettivi da parte delle Autorità di vigilanza: più in particolare devono essere messi a disposizione con tempestività e completezza i documenti che gli incaricati ritengano necessario acquisire nel corso dell’ispezione.

Per ciascuna tipologia di comunicazione alle Autorità pubbliche di vigilanza e di ispezioni eseguite da incaricati delle predette Autorità, dovrà essere nominato un Responsabile della trasmissione o dell’ispezione, il quale curerà la regolare esecuzione dei singoli adempimenti della procedura e la relativa documentazione delle attività poste in essere.

5.7 I controlli dell’Organismo di Vigilanza I compiti di vigilanza dell’OdV concernenti l’osservanza e l’efficacia del Modello in materia di reati societari sono i seguenti: a. con riferimento al bilancio e alle altre comunicazioni sociali, i compiti dell’OdV sono i seguenti: monitoraggio sull’efficacia del sistema dei protocolli (deleghe, procure, procedure ecc.) per

la prevenzione dei reati di false comunicazioni sociali;



esame di eventuali segnalazioni specifiche provenienti dagli organi di controllo interno ed esterno o da qualsiasi dipendente e disposizione degli accertamenti ritenuti necessari in conseguenza delle segnalazioni ricevute;

monitoraggio delle attività di controllo svolte dai responsabili interni dei processi sensibili. b. con riferimento agli altri processi sensibili, l’OdV dovrà effettuare:

verifiche periodiche sul rispetto delle regole e/o procedure interne; verifiche periodiche sull’espletamento delle comunicazioni alle Autorità di Vigilanza e

sull’esito di eventuali ispezioni effettuate dagli incaricate di queste ultime; monitoraggio sull’efficacia delle regole e/o procedure interne preposte a prevenire la

commissione dei reati; esame di eventuali segnalazioni specifiche provenienti dagli organi di controllo o da

qualsiasi dipendente o collaboratore, e disposizione degli accertamenti ritenuti necessari in conseguenza delle segnalazioni ricevute.

monitoraggio delle attività di controllo svolte dai responsabili interni dei processi sensibili.



Parte speciale G – Reati contro la salute e la sicurezza sul lavoro



1. Tipologia dei reati contro la Salute e la Sicurezza sul lavoro (Art. 25-septies del Decreto)

Di seguito presentiamo una breve descrizione dei reati contemplati nell’art. 25-septies del Decreto ritenuti rilevanti per Pegaso.

1.1 Reato di omicidio colposo (art. 589 c.p.)

Il reato si configura qualora per colpa si causi la morte di una persona. Il reato si intende colposo quando l’evento, anche se previsto, non è voluto dall’agente e si verifica a causa di negligenza o imprudenza o imperizia, ovvero per inosservanza di leggi, regolamenti, ordini o discipline.

1.2 Reato di lesioni colpose gravi o gravissime (art. 590 c.p.)

Il reato si configura allorquando si causi per colpa una lesione grave o gravissima. Per lesione grave si intende una malattia che metta in pericolo la vita della persona offesa, ovvero una malattia o un’incapacità di attendere alle ordinarie occupazioni per un tempo superiore ai quaranta giorni o se il fatto produce l’indebolimento permanente di un senso o di un organo. Per lesione gravissima si intende se dal fatto deriva una malattia certamente o probabilmente insanabile; la perdita di un senso; la perdita di un arto, o una mutilazione che renda l’arto inservibile, ovvero la perdita dell’uso di un organo o della capacità di procreare, ovvero una permanente e grave difficoltà della favella; la deformazione, ovvero lo sfregio permanente del viso. Il reato si intende colposo quando l’evento, anche se previsto, non è voluto dall’agente e si verifica a causa di negligenza o imprudenza o imperizia, ovvero per inosservanza di leggi, regolamenti, ordini o discipline.



2. Funzione della Parte Speciale G La presente Parte Speciale si riferisce a comportamenti posti in essere da amministratori, dirigenti e liquidatori (“soggetti apicali”) di Pegaso, nonché da dipendenti e collaboratori soggetti a vigilanza e controllo da parte dei soggetti apicali nei Processi Sensibili di seguito specificati, qui di seguito tutti denominati “destinatari”. Obiettivo della presente Parte Speciale è quello di definire le principali regole di condotta nell’ambito dei Processi Sensibili, per impedire il verificarsi dei reati previsti nel Decreto. A tal fine tutti i destinatari del presente Modello, una volta edotti sui contenuti, devono conformarsi alle regole e ai princìpi ivi previsti. Per questo motivo sono stati individuati: a. le aree e/o i Processi Sensibili a rischio di reato; b. i princìpi di riferimento che devono essere osservati nei Processi Sensibili ai fini della

corretta applicazione del Modello; c. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere alle attività di controllo, monitoraggio e

verifica sulla corretta gestione dei Processi Sensibili da parte dei responsabili delle funzioni aziendali nelle quali detti processi siano individuati;





3. Processi Sensibili nell’ambito dei reati contro la Salute e la Sicurezza sul Lavoro Ai fini della presente Parte Speciale, i processi reputati maggiormente a rischio di commissione dei reati di cui all’art. 25-septies del Decreto coerentemente con il DVR (Documento di Valutazione dei Rischi) redatto da Pegaso ai sensi del D.Lgs.81/2008 e che si allega al presente Modello si riferiscono all’attività di cantiere e sono stati così identificati: rumore; inalazione polveri; elettrocuzione; caduta dall’alto/attività in quota; caduta di materiale dall’alto; incendio ed esplosione; scivolamenti/cadute/contatti/urti/tagli/punture; investimento da parte di mezzi. I rischi relativi all’attività d’ufficio sono stati rilevati dal DVR e per gli stessi si può fare riferimento a questo documento.




In ottemperamento a quanto previsto dal D.Lgs. 80/2001 Pegaso ha provveduto alla nomina del Responsabile del Servizio di Prevenzione e Protezione (RSSP), del Medico Competente, del Rappresentante per la Sicurezza dei Lavoratori, degli Addetti al Primo Soccorso, dell’Addetto Emergenza Antincendio. In considerazione della tipologia di attività professionale, il personale Pegaso risulta formato sui rischi indotti dall’ambiente lavorativo in cui opera. Considerato che i fattori di rischio in cantiere risultano indotti da attività non proprie dell’attività di Pegaso e che le imprese presenti sui cantieri e di conseguenza le metodologie lavorative risultano molteplici, ne consegue che non è possibile individuare compiutamente e quantificare a priori tutti i fattori di rischio. Ne consegue che tutto il personale Pegaso dovrà adottare un atteggiamento prudenziale in cantiere avendo cura di:

indossare i DPI forniti dalla Direzione; analizzare i contenuti del PSC/POS prima di svolgere la propria attività di verifica; non utilizzare ponteggi o opere provvisionali che risultano non conformi alle prescrizioni

di legge o alle prescrizioni del fabbricante; non utilizzare cestelli elevatori/piattaforme senza utilizzare cinture anticaduta e senza

essere stati formati sul relativo impiego; non svolgere o compiere azioni che possano in qualsiasi modo costituire rischio per se

stessi e per altri. Si sottolinea infine che in relazione alla professionalità, alla deontologia e al ruolo di Direzione Lavori/Coordinamento per la Sicurezza, le risorse Pegaso dovranno essere d’esempio alle imprese operanti in campo divulgando, per quanto di competenza, la cultura della sicurezza.



5. Elementi applicativi del modello

5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili Ogni attività relativa ai Processi Sensibili deve essere gestita in maniera organica e controllata. Per ciascuna attività individuata come “a rischio” è individuato un Responsabile Interno ed eventuali sotto-responsabili per le singole micro attività in essa comprese. Il Responsabile Interno: è scelto tra i Direttori Tecnici della Società. I sotto-responsabili sono i direttori dei lavori

delle singole commesse; è pienamente consapevole degli adempimenti da espletare e degli obblighi da osservare

relativi alle attività a rischio di propria competenza; ha l’obbligo di fornire tempestiva informazione all’OdV secondo le modalità previste.




5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili Ai fini dell’attuazione delle regole e dei divieti elencati nel precedente paragrafo 4, oltre alle regole e ai princìpi generali contenuti nella Parte Generale del presente Modello, devono essere rispettate le procedure aziendali. Di seguito sono indicati i princìpi di riferimento delle procedure aziendali specifiche che regolamentano i comportamenti nell’ambito dei Processi Sensibili.

5.4 Rumore Durante le attività lavorative di cantiere il personale Pegaso può risultare occasionalmente esposto al rischio rumore. Le sorgenti rumorose risultano alquanto variabili e dipendono dalla tipologia di attività svolta dall’ impresa esecutrice. Il personale può risultare esposto al rischio rumore per limitati lassi di tempo e comunque l’esposizione media ponderata giornaliera risulta sicuramente inferiore a 80dB (A). Durante le attività di campo, in relazione al fatto che l’attività di Direzione lavori spesso coincide con quella di Coordinamento per la Sicurezza, il personale Pegaso verificherà inoltre:



che nella scelta delle lavorazioni siano privilegiati i processi lavorativi meno rumorosi e che le attrezzature siano silenziate;

che le attrezzature da impiegare siano idonee alle lavorazioni da effettuare, che siano correttamente installate, mantenute e utilizzate;

che le sorgenti rumorose siano il più possibile separate e distanti dai luoghi di lavoro; che le zone caratterizzate da elevati livelli di rumorosità siano adeguatamente

segnalate; che tutto il personale interessato sia fornito di idonei dispositivi di protezione

individuale (DPI). Qualora il personale sia esposto a fonti rumorose utilizzerà i DPI (otoprotettori) forniti dal datore di lavoro.

5.5 Inalazione polveri Le attività lavorative di campo del personale Pegaso possono essere soggette al rischio di inalazione polveri. Durante le attività di campo, in relazione al fatto che l’attività di Direzione lavori spesso coincide con quella di Coordinamento per la Sicurezza, il personale Pegaso verificherà inoltre che:

vengano adottate tutte le misure atte a ridurre al minimo la produzione delle polveri attraverso idonei sistemi di bagnatura o aspirazione;

le piste di cantiere vengano opportunamente bagnate e, se previsto contrattualmente, asfaltate prima dell’inizio delle attività,

le lavorazioni particolarmente polverulente (ad esempio la stabilizzazione a calce, la frantumazione inerti, le demolizioni ecc.) siano opportunamente procedurate, segregando/segnalando, per quanto possibile, l’area interessata dalla lavorazione;

tutte le attività polverulente in prossimità di aree residenziali, interferenze o in adiacenza a percorsi ferroviari/autostradali siano concordate e definite temporalmente al fine di ridurre al mimino il fattore di rischio;

vengano adottate tutte le misure di prevenzione; qualora il personale sia esposto al rischio di inalazione di polveri, utilizzerà i DPI

(mascherine) forniti dal Datore di lavoro per il quale è stato adeguatamente formato. Se possibile le attività di verifica verranno espletate quando le lavorazioni fonte di polvere risultino terminate o momentaneamente sospese. Il personale è adeguatamente formato sul comportamento da tenere in caso di esposizione al rischio di inalazione di polveri. Al verificarsi di situazioni di allergie, intossicazioni e affezioni riconducibili a sostanze irritanti è necessario condurre l’interessato al più vicino centro di Pronto Soccorso.



5.6 Caduta dall’alto/attività in quota Durante lo svolgimento delle attività di campo il personale Pegaso risulta occasionalmente esposto al rischio di caduta dall’alto, in particolar modo nelle seguenti situazioni: utilizzo di ponteggi e cestelli elevatori; in vicinanza di scavi aperti; nel caso di verifiche di strutture in quota (viadotti, gallerie artificiali ecc.) In relazione al fatto che l’attività di Direzione lavori spesso coincide con quella di Coordinamento per la Sicurezza, il personale Pegaso verificherà inoltre che: i ponteggi a cui accede rispettino i requisiti previsti dalla normativa e dal costruttore con

riferimento particolare agli schemi tipo e all’autorizzazione ministeriale; le attrezzature utilizzate per accedere in quota (cestelli, piattaforme ecc.) siano marcate

CE, dotate di certificazione e di tutti i requisiti essenziali di sicurezza previsti nel libretto di uso e manutenzione.

Durante l’utilizzo di piattaforme e cestelli si dovranno obbligatoriamente indossare le cinture di sicurezza.

5.7 Caduta di materiale dall’alto Durante lo svolgimento delle attività di campo il personale Pegaso risulta esposto al rischio di caduta di materiale dall’alto. In relazione al fatto che l’attività di Direzione lavori spesso coincide con quella di Coordinamento per la Sicurezza, il personale Pegaso verificherà inoltre che: i ponteggi siano dotati di tavole fermapiede; i percorsi pedonali non risultino sottostanti a lavorazioni in quota o al raggio d’azione delle

autogrù; le attività lavorative in quota siano procedurali in modo da escludere il rischio di caduta di

materiale e di attrezzi manuali; le maestranze presenti utilizzino gli elmetti.

Il personale dovrà obbligatoriamente utilizzare in cantiere l’elmetto di sicurezza.



5.8 Elettrocuzione Durante le attività lavorative di cantiere il personale Pegaso può essere occasionalmente esposto al rischio elettrocuzione. In relazione al fatto che l’attività di Direzione lavori spesso coincide con quella di Coordinamento per la Sicurezza, il personale Pegaso verificherà inoltre che: non esistano elementi della rete di distribuzione dell’energia elettrica che possano

costituire pericolo per le lavorazioni e viceversa. Se opportuno ordina che vengano applicate le misure di sicurezza necessarie (ad esempio segnalazioni, delimitazioni, sbarramenti ecc.) prima dell’inizio delle lavorazioni;

che le strutture metalliche delle opere provvisionali e degli apparecchi metallici di notevoli dimensioni situati all’aperto siano collegati elettricamente a terra in modo da garantire la dispersione delle scariche atmosferiche, come conseguenza della relazione di calcolo di probabilità prevista dall’apparato vigente.

Non si prevedono misure di prevenzione a eccezione di una verifica visiva. Primo soccorso e misure di emergenza: nel caso in cui l’infortunato resti in contatto con un conduttore a bassa tensione non

disattivabile che sia facilmente spostabile, è necessario che quest’ultimo venga allontanato con un supporto in materiale isolante (ad esempio. con una tavola di legno ben asciutta, eseguendo un movimento rapido e preciso). Se il suolo è bagnato occorre che il soccorritore si isoli anche da terra ad esempio mettendo sotto i piedi una tavola di legno asciutta;

se non è possibile rimuovere il conduttore è necessario spostare l’infortunato. In questo caso il soccorritore deve

controllare che il suo corpo (piedi compresi) siano isolati da terra (suolo o parti di costruzioni o di impalcature o di macchinari bagnati o metallici).

5.9 Incendio ed esplosione Durante le attività lavorative di cantiere il personale Pegaso può essere esposto occasionalmente al rischio incendio e/o esplosione. In relazione al fatto che l’attività di Direzione lavori spesso coincide con quella di Coordinamento per la Sicurezza, il personale Pegaso verificherà inoltre che: le attrezzature alimentate a gasolio o elettricamente, i gruppi elettrogeni, i mezzi d’opera e

di trasporto siano tutti dotati di estintori; i serbatoi del gasolio e i depositi di materiale infiammabile rispettino la normativa vigente

in materia di prevenzione incendi; sia presente in cantiere la segnaletica informativa prevista dalla normativa vigente; sia presente in cantiere personale adeguatamente formato in materia di antincendio.



5.10 Scivolamenti/cadute/contatti/urti/tagli/punture Durante le attività lavorative di cantiere il personale Pegaso risulta essere esposto al rischio scivolamento/caduta a livello. In relazione al fatto che l’attività di Direzione lavori spesso coincide con quella di Coordinamento per la Sicurezza, il personale Pegaso verificherà inoltre che: i percorsi e i camminamenti siano sgombri da materiale e attrezzature; vi sia un ordine generale delle aree lavorative. Il personale Pegaso è tenuto all’utilizzo di scarpe antinfortunistiche.

5.11 Investimento da parte di mezzi Durante le attività lavorative di cantiere il personale Pegaso risulta essere esposto al rischio investimento da parte di mezzi /macchine operatrici. In relazione al fatto che l’attività di Direzione lavori spesso coincide con quella di Coordinamento per la Sicurezza, il personale Pegaso verificherà inoltre che: i girofari siano funzionanti e correttamente utilizzati; i cicalini di retromarcia siano funzionanti; sia predisposta opportuna segnaletica nelle aree soggette a traffico di mezzi; nel caso di utilizzo di mezzi speciali particolarmente ingombranti vi sia apposito personale

per il movimento e le manovre.



6. I controlli dell’Organismo di Vigilanza

Gli specifici compiti di vigilanza dell’OdV concernenti l’osservanza e l’efficacia del Modello in materia dei Processi Sensibili in relazione ai reati contro la Salute e la Sicurezza del Lavoro, che si aggiungono a quelli indicati nella precedente Parte Generale, sono così definiti: monitoraggio dell’efficacia del sistema dei protocolli (deleghe, procure, procedure ecc.) per

la prevenzione dei reati nei confronti della Salute e Sicurezza del Lavoro; verifiche periodiche sul rispetto del sistema dei protocolli; esame di eventuali segnalazioni specifiche provenienti dagli organi di controllo interni e/o

esterni o da qualsiasi dipendente e disposizione degli accertamenti ritenuti necessari in conseguenza delle segnalazioni ricevute;

monitoraggio dell’attività di controllo svolta dai responsabili delle aree a rischio designati.



Parte Speciale H – Reati informatici



1. Tipologia dei reati Informatici (Art. 24-bis del Decreto)

Poiché Pegaso può redigere i documenti amministrativi e contabili relativi alla attività di Direzione Lavori su propria o altra piattaforma informatica e poiché in più sedi la figura del Direttore Lavori è stata ritenuta assimilabile a quella di pubblico ufficiale, esiste il rischio che si possano commettere alcuni dei reati previsti all’art. 24 bis del decreto.

1.1 Falsità materiale commessa dal pubblico ufficiale in certificati o autorizzazioni amministrative (art 477 c.p.) L’ipotesi di reato si configura nel caso in cui un pubblico ufficiale, nell’esercizio delle sue funzioni contraffà o altera certificati o autorizzazioni amministrative, ovvero mediante contraffazione o alterazione fa apparire adempiute le condizioni per la loro validità.

1.2 Falsità ideologica in certificati commessa da persone esercenti un servizio di pubblica necessità (art. 481 c.p.)

L’ipotesi di reato si configura allorché chiunque nell’esercizio di un servizio di pubblica necessità attesta falsamente, in un certificato, fatti dei quali l’atto è destinato a provare la verità.

1.3 Falsità in registri e notificazioni (art. 484 c.p.)

Tale ipotesi di reato si configura allorquando chiunque, essendo per legge obbligato a fare registrazioni soggette all’ispezione dell’Autorità di pubblica sicurezza, o a fare all’Autorità stessa notificazioni circa la proprie operazioni, industriali o professionali, scrive o lascia scrivere false indicazioni.



2. Funzione della Parte Speciale H La presente Parte Speciale si riferisce a comportamenti posti in essere da amministratori, dirigenti e liquidatori (“soggetti apicali”) di Pegaso, nonché da dipendenti e collaboratori soggetti a vigilanza e controllo da parte dei soggetti apicali nei Processi Sensibili di seguito specificati, qui denominati “destinatari”. Obiettivo della presente Parte Speciale è quello di definire le principali regole di condotta nell’ambito dei Processi Sensibili, per impedire il verificarsi dei reati previsti nel Decreto. A tal fine, tutti i destinatari del presente Modello, una volta edotti sui contenuti, devono conformarsi alle regole e ai princìpi ivi previsti. Per questo motivo sono stati individuati: a. le aree e/o i Processi Sensibili a rischio di reato; b. i princìpi di riferimento che devono essere osservati nei Processi Sensibili ai fini della

corretta applicazione del Modello; c. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere alle attività di controllo, monitoraggio e






3. Processi Sensibili nell’ambito dei reati informatici Ai fini della presente Parte Speciale, i processi reputati maggiormente a rischio di commissione dei reati di cui all’art. 24 bis del Decreto hanno come presupposto lo svolgimento da parte della Società di attività qualificabili come pubblica funzione o pubblico servizio ovvero in qualità di organismo pubblico. In particolare, nell’ambito dei Processi Sensibili sopra indicati le attività potenzialmente a rischio sono le seguenti: redazione di certificati; valorizzazione dei lavori in corso; redazione degli elenchi dei lavoratori, dei mezzi e delle imprese; fornitura di informazioni agli uffici e agli organi pubblici preposti al controllo. Eventuali integrazioni dei suddetti processi e delle aree di attività a rischio potranno essere disposte dall’Organismo di Vigilanza della Società nella sua attività di mantenimento del

Modello organizzativo.




Nell’espletamento di tutte le attività connesse ai Processi Sensibili, oltre alle regole di cui al presente Modello e in particolare a quelle indicate nel capitolo 5 della parte speciale H, i destinatari, in relazione alle funzioni svolte, devono conoscere e rispettare: a. il sistema delle procedure aziendali, la documentazione e le disposizioni inerenti alla



c. le norme inerenti il sistema amministrativo, contabile e finanziario; d. in generale, la normativa applicabile. In particolare, deve essere attuato un programma di informazione e formazione periodica degli amministratori, del management e dei dipendenti sulle regole aziendali in tema di Corporate Governance e sui reati e illeciti amministrativi in materia di reati informatici.. Conseguentemente, ai destinatari del Modello è fatto espresso divieto di: e. porre in essere, collaborare o dare causa alla realizzazione di comportamenti tali che

integrino, direttamente o indirettamente, le fattispecie di reato rientranti tra quelle sopra considerate (art.24 bis del Decreto);

f. violare i princìpi e le regole previste nel Codice Etico e nel presente Modello. La presente Parte Speciale prevede, inoltre, l’espresso obbligo a carico dei destinatari di: 1. tenere un comportamento corretto, trasparente e collaborativo, nel rispetto delle norme di

legge e delle procedure aziendali interne, in tutte le attività finalizzate alla redazione dei documenti amministrativi e contabili attinenti alla direzione dei lavori.

2. osservare rigorosamente tutte le norme poste dalla legge a tutela dell’integrità degli strumenti informatici sociale e agire sempre nel rispetto delle procedure interne aziendali che su tali norme si fondano, al fine di non alterare il loro funzionamento;

3. evitare di porre in essere operazioni simulate o diffondere notizie false idonee sull’andamento dei lavori;

4. effettuare con tempestività, correttezza e buona fede tutte le comunicazioni previste dalla legge e dai regolamenti nei confronti delle Autorità pubbliche di vigilanza, non frapponendo alcun ostacolo all’esercizio delle funzioni di vigilanza da queste esercitate.




5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili Ogni attività relativa ai Processi Sensibili deve essere gestita in maniera organica e controllata. Per ciascuna attività individuata come “a rischio” è identificato un Responsabile Interno ed eventuali sotto-responsabili per le singole micro attività in essa comprese. Il Responsabile Interno: è il soggetto referente e responsabile del Processo (resp dei servizi informativi); è pienamente consapevole degli adempimenti da espletare e degli obblighi da osservare

relativi alle attività a rischio di propria competenza; ha l’obbligo di fornire tempestiva informazione all’OdV secondo le modalità previste. Il responsabile dei Processi Sensibili della Parte Speciale H è il Responsabile dell’area Information Tecnology.




5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili Ai fini dell’attuazione delle regole e dei divieti elencati nel precedente paragrafo 4, oltre alle regole e ai princìpi generali contenuti nella Parte Generale del presente Modello, devono essere rispettate le procedure aziendali. Di seguito sono indicati i princìpi di riferimento delle procedure aziendali specifiche che regolamentano i comportamenti nell’ambito dei Processi Sensibili. Le procedure dovranno prevedere almeno: che tutti gli atti informatici consentano di risalire a chi li ha compiuti; che resti traccia di chi ha compiuto le modifiche che verranno fatte sui documenti

informatici; che le modifiche potranno essere fatte solo sulla base di una procedura che individui

chiaramente chi opererà la modifica.



5.4 I controlli dell’organismo di Vigilanza I compiti di vigilanza dell’OdV concernenti l’osservanza e l’efficacia del Modello in materia di reati informatici sono i seguenti. Con riferimento agli altri processi sensibili, l’OdV dovrà effettuare: verifiche periodiche sul rispetto delle regole e/o procedure interne; monitoraggio sull’efficacia delle regole e/o procedure interne preposte a prevenire la


qualsiasi dipendente o collaboratore e disposizione degli accertamenti ritenuti necessari in conseguenza delle segnalazioni ricevute;

monitoraggio delle attività di controllo svolte dai responsabili interni dei Processi Sensibili.



Parte Speciale I – Reati Ambientali



1. Tipologia dei reati Ambientali (Art. 25-undecies, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dal D.Lgs. n. 121/2011, modificato dalla L. n. 68/2015])

Pegaso nello svolgimento della propria attività di Direzione Lavori può essere responsabile della commissione di reati ambientali come meglio definiti ai punti successivi.

1.1 Inquinamento ambientale (art. 452-bis c.p.)

Si verifica allorché chiunque cagiona abusivamente una compromissione o un deterioramento significativi e misurabili: 1) delle acque o dellária o di porzioni estese o significative del suolo o del sottosuolo; 2) di un ecosistema, della biodiversità, anche agraria, della flora o della fauna. Quando línquinamento è prodotto in unárea naturale protetta o sottoposta a vincolo paesaggistico, ambientale, storico, artistico, architettonico o archeologico, ovvero in danno di specie animali o vegetali protette, la pena è aumentata.

1.2 Disastro ambientale (art. 452-quater c.p.)

La fattispecie riguarda chiunque abusivamente cagiona un disastro ambientale. Costituiscono disastro ambientale alternativamente: 1) lálterazione irreversibile delléquilibrio di un ecosistema; 2) lálterazione delléquilibrio di un ecosistema la cui eliminazione risulti particolarmente onerosa e conseguibile solo con provvedimenti eccezionali; 3) lóffesa alla pubblica incolumità in ragione della rilevanza del fatto per léstensione della compromissione o dei suoi effetti lesivi ovvero per il numero delle persone offese o esposte a pericolo. Quando il disastro è prodotto in unárea naturale protetta o sottoposta a vincolo paesaggistico, ambientale, storico, artistico, architettonico o archeologico, ovvero in danno di specie animali o vegetali protette, la pena è aumentata.

1.3 Delitti colposi contro lámbiente (art. 452-quinquies c.p.) Nel caso in cui i fatti di cui agli articoli 452-bis e 452-quater è commesso per colpa, le pene previste dai medesimi articoli sono diminuite da un terzo a due terzi. Se dalla commissione dei fatti di cui al comma precedente deriva il pericolo di inquinamento ambientale o di disastro ambientale le pene sono ulteriormente diminuite di un terzo.

1.4 Traffico e abbandono di materiale ad alta radioattività (art. 452-sexies c.p.) Il reato si configura nei confronti di chiunque abusivamente cede, acquista, riceve, trasporta,

importa, esporta, procura ad altri, detiene, trasferisce, abbandona o si disfa illegittimamente di

materiale ad alta radioattività.



1.5 Tutela delle specie animali o vegetali protette e habitat (artt. 727-bis e 733-bis c.p.)

Le fattispecie di reato in esame sono quelle relative a uccisione, distruzione, cattura, prelievo, detenzione di esemplari di specie animali o vegetali selvatiche protette o a deterioramento significativo di habitat all’interno di un sito protetto.

1.6 Reati in materia di gestione degli scarichi di acque reflue (art. 137 d.lgs. 152/06)

Le fattispecie di reato in esame sono quelle relative al mancato rispetto di taluni adempimenti normativi in merito alle attività che generano scarichi di acque reflue industriali. In particolare, la responsabilità amministrativa della società è prevista per i seguenti reati ambientali:

scarico di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose in violazione alle prescrizioni dell’autorizzazione o dell’Autorità (art. 137, comma 3);

scarico di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose in violazione dei valori limite di emissione (in concentrazione) (art. 137, comma 5, primo periodo);

apertura o mantenimento di scarichi di acque reflue contenenti sostanze pericolose senza autorizzazione o con autorizzazione sospesa o revocata (art. 137 comma 2);

scarico di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose con superamento dei valori limite di emissione in massa (art. 137, comma 5, secondo periodo);

inosservanza dei divieti di scarico sul suolo, nel sottosuolo e nelle acque sotterranee (art. 137, comma 11);

1.7 Reati in materia di gestione dei rifiuti (artt. 190, 193, 256, 258, 259, d. lgs. 152/06)

Le fattispecie di reato in esame sono quelle relative al mancato rispetto di taluni adempimenti normativi in merito alle attività che generano rifiuti o che operano nel settore della gestione dei rifiuti. In particolare, la responsabilità amministrativa della società è prevista per i seguenti reati ambientali:

raccolta, trasporto, recupero, smaltimento, commercio ed intermediazione di rifiuti non pericolosi in mancanza della prescritta autorizzazione (art. 256, comma 1, lett. a) );

raccolta, trasporto, recupero, smaltimento, commercio ed intermediazione di rifiuti pericolosi in mancanza della prescritta autorizzazione (art. 256., comma 1 lett. b));

realizzazione e/o gestione di discarica abusiva destinata allo smaltimento di rifiuti non pericolosi (art. 256, comma 3, primo periodo);

realizzazione e/o gestione di discarica abusiva destinata allo smaltimento di rifiuti pericolosi (art. 256, comma 3, secondo periodo);

violazione del divieto di miscelazione dei rifiuti pericolosi (art. 256, comma 5);

inosservanza di procedure contenute o richiamate nelle autorizzazioni nonché la carenza dei requisiti o delle condizioni richieste per le iscrizioni o le comunicazioni (art. 256 comma 4);

predisposizione o uso di un certificato di analisi dei rifiuti contenente false indicazioni sulla natura, composizione o caratteristiche chimico fisiche dei rifiuti (art. 258 comma 4, secondo periodo);



esecuzione di spedizione transfrontaliera di rifiuti costituente traffico illecito, ai sensi del Regolamento 259/93 CE1 (art. 193)

trasporto di rifiuti pericolosi e non pericolosi senza i formulari di identificazione correttamente compilati (art. 260-bis, comma 7, secondo periodo);

tenuta e compilazione del Registro di carico e scarico (art. 190).

1.8 Traffico illecito di rifiuti (art. 260, comma 1 e 2, d.lgs. 152/06)

Le fattispecie di reato in esame sono quelle relative a cessione, ricezione, trasporto, esportazione, importazione, gestione abusiva ed in forma organizzata di ingenti quantitativi di rifiuti e ad attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti ad alta radioattività.

1.9 Omessa bonifica dei siti contaminati (art. 257 d.lgs. 152/06)

Le fattispecie di reato in esame sono quelle relative alla mancata effettuazione della comunicazione agli Enti in caso di un evento potenzialmente in grado di contaminare il sito o all'atto di individuazione di contaminazioni storiche, e alla mancata conformità al progetto approvato dall'autorità competente nell’attuazione dei progetti di bonifica in caso di inquinamento di suolo, sottosuolo, acque superficiali o acque sotterranee.

1.10 Reati in materia di emissioni in atmosfera (art. 279 d.lgs. 152/06)

La fattispecie di reato in esame si riferisce al superamento dei limiti di qualità dell'aria determinato dal superamento dei valori limiti di emissione in atmosfera.

1.11 Reati in materia di tutela dell’ozono stratosferico (art. 3 legge 549/93)

Le fattispecie di reato in esame sono quelle relative alla violazione delle disposizioni di cui alla Legge 28/12/1993 n° 549, Art. 3 in merito a impiego, produzione, consumo, importazione, esportazione, detenzione e commercio di sostanze lesive per l’ozono stratosferico.

1.12 Commercio delle specie animali e vegetali protette (artt. 1, 2, 3-bis, e 6 legge n. 150/92)

Le fattispecie di reato in esame sono quelle relative a importazione, esportazione, commercio, detenzione, trasporto di specie animali e vegetali protette ai sensi del Regolamento 338/97 CE e ss.mm.ii, alla detenzione di mammiferi o rettili pericolosi per la salute o l’incolumità pubblica, e all’alterazione dei certificati per l'introduzione di specie protette nella Comunità europea.

2. Sanzioni

L’art. 2 del d.lgs. 121/11 ha inserito l’art. 25-undecies nel d.lgs. 231/2001 introducendo l’impianto delle sanzioni pecuniarie e interdittive applicabili all’ente nell’interesse o a vantaggio del quale è stato commesso un reato.

1 Il Regolamento 259/93 CE è stato abrogato dal Regolamento 1013/06: di fatto gli adempimenti previsti dal Regolamento 259/93 si

intendono sostituiti dagli adempimenti definiti dal Regolamento 1013/06.



Sanzioni pecuniarie L’articolo 25-undecies (Reati ambientali) del Decreto prevede le sanzioni pecuniarie descritte di seguito: Inquinamento ambientale (art. 452-bis c.p.) Per la violazione dell'articolo 452-bis, si applica la sanzione pecuniaria da duecentocinquanta a seicento quote; Si applica inoltre la sanzione interdittiva per un periodo non superiore ad un anno, secondo quanto previsto all’art. 25-undecies, co.1-bis del D.Lgs. 231/2001 Disastro ambientale (art. 452-quater c.p.) Per la violazione dell'articolo 452-quater, si applica la sanzione pecuniaria da quattrocento a ottocento quote; L’art. 25-undecies, co 1-bis del D.Lgs. 231/2001 prevede inoltre la sanzione interdittiva. Delitti colposi contro l´ambiente (art. 452-quinquies c.p.) Per la violazione dell'articolo 452-quinquies, si applica la sanzione pecuniaria da duecento a cinquecento quote; Circostanze aggravanti (art. 452-octies c.p.) Per i delitti associativi aggravati ai sensi dell'articolo 452-octies, si applica la sanzione pecuniaria da trecento a mille quote; Traffico e abbandono di materiale ad alta radioattività (art. 452-sexies c.p.) Per il delitto di traffico e abbandono di materiale ad alta radioattività' ai sensi dell'articolo 452-sexies, si applica la sanzione pecuniaria da duecentocinquanta a seicento quote; Tutela delle specie animali o vegetali protette e habitat (artt. 727-bis e 733-bis c.p.)

1. In relazione alla commissione dei reati previsti dal codice penale in merito a uccisione, distruzione, cattura, prelievo, detenzione di esemplari di specie animali o vegetali selvatiche protette, si applica la sanzione pecuniaria fino a 250 quote.

2. In relazione alla commissione dei reati previsti dal codice penale relativamente alla distruzione o al deterioramento di habitat all’interno di sito protetto, si applica la sanzione pecuniaria da 150 a 250 quote.

Reati in materia di gestione degli scarichi di acque reflue (art. 137 d.lgs. 152/06) 3. Si applica la sanzione pecuniaria da 150 a 250 quote in relazione alla commissione dei

seguenti reati: a. scarico di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose in violazione

delle prescrizioni autorizzative o delle prescrizioni dell’autorità competente; b. violazione dei valori limite allo scarico (in concentrazione);

4. Si applica la sanzione pecuniaria da 250 a 300 quote in relazione alla commissione dei seguenti reati:

a. scarico di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose con superamento dei valori limite di emissione in massa;

b. apertura o mantenimento di scarichi di acque reflue contenenti sostanze pericolose senza autorizzazione o con autorizzazione sospesa o revocata;

http://www.aodv231.it/documentazione_descrizione.php?id=1610&sheet=&fam=1&tipo=catalogo_reati&Circostanze-aggravanti-(art--452-octies-c-p-)



c. inosservanza dei divieti di scarico sul suolo, nel sottosuolo e nelle acque sotterranee.

Reati in materia di gestione dei rifiuti (artt. 190, 193, 256, 258, 259, d. lgs. 152/06) 5. Si applica la sanzione pecuniaria fino a 250 quote in relazione alla commissione dei

seguenti reati: a. raccolta, trasporto, recupero, smaltimento, commercio ed intermediazione di

rifiuti non pericolosi in mancanza della prescritta autorizzazione; 6. Si applica la sanzione pecuniaria da 150 a 250 quote in relazione alla commissione dei

seguenti reati: a. raccolta, trasporto, recupero, smaltimento, commercio ed intermediazione di

rifiuti pericolosi in mancanza della prescritta autorizzazione; b. realizzazione e/o gestione di discarica abusiva destinata allo smaltimento di rifiuti

non pericolosi; c. violazione del divieto di miscelazione dei rifiuti pericolosi; d. predisposizione o uso di un certificato di analisi dei rifiuti contenente false

indicazioni sulla natura, composizione o caratteristiche chimico fisiche dei rifiuti; e. trasporto di rifiuti pericolosi e non pericolosi senza il formulario di identificazione; f. trasporto di rifiuti con certificato di analisi di rifiuti recante false indicazioni; g. spedizione transfrontaliera di rifiuti costituente traffico illecito, ai sensi del

Regolamento 259/93 CE. 7. Si applica la sanzione pecuniaria da 200 a 300 quote in relazione alla commissione dei

seguenti reati: a. realizzazione e/o gestione di discarica abusiva destinata allo smaltimento di rifiuti

pericolosi; b. trasporto di rifiuti pericolosi senza il formulario di identificazione.

8. In relazione all’inosservanza di prescrizioni contenute o richiamate nelle autorizzazioni e alla carenza dei requisiti o delle condizioni per le iscrizioni o comunicazioni, si applica la sanzione pecuniaria fino a 125 quote quando si tratta di attività di gestione di rifiuti non pericolosi, sanzione pecuniaria da 75 a 125 quote quando si tratta di attività di gestione di rifiuti pericolosi e nel caso di discarica destinata allo smaltimento di rifiuti non pericolosi, sanzione pecuniaria da 100 a 150 quote se si tratta di discarica destinata allo smaltimento di rifiuti pericolosi.

Traffico illecito di rifiuti (art. 260, comma 1 e 2, d.lgs. 152/06) 9. In relazione alla commissione dei reati relativi a cessione, ricezione, trasporto,

esportazione, importazione, gestione abusiva ed in forma organizzata di ingenti quantitativi di rifiuti, si applica la sanzione pecuniaria da 300 a 500 quote.

10. In relazione alle attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti ad alta radioattività, si applica la sanzione pecuniaria da 400 a 800 quote.

Omessa bonifica dei siti contaminati (art. 257 d.lgs. 152/06) 11. In relazione alla mancata bonifica in conformità al progetto approvato dall'autorità

competente in caso di inquinamento di suolo, sottosuolo, acque superficiali o acque sotterranee o nel caso di mancata effettuazione della comunicazione agli Enti in caso di un evento potenzialmente in grado di contaminare il sito o all'atto di individuazione di contaminazioni storiche, si applica la sanzione pecuniaria fino a 250 quote.



12. In relazione alle fattispecie di cui al punto precedente nel caso però di inquinamento di suolo, sottosuolo, acque superficiali o acque sotterranee provocato da sostanza pericolose, si applica la sanzione pecuniaria da 150 a 250 quote.

Reati in materia di emissioni in atmosfera (art. 279 d.lgs. 152/06) 13. In relazione alla determinazione del superamento dei limiti di qualità dell'aria

determinato dal superamento dei valori limiti di emissione si applica la sanzione pecuniaria fino a 250 quote.

Reati in materia di tutela dell’ozono stratosferico (art. 3 legge 549/93) 14. In relazione alla violazione delle disposizioni in merito a impiego, produzione,

consumo, importazione, esportazione, detenzione e commercio di sostanze lesive per lo strato di ozono, si applica la sanzione pecuniaria da 150 a 250 quote.

Commercio di specie animali e vegetali protette (artt. 1, 2, 3-bis, e 6 legge n. 150/92) 15. In relazione alla commissione dei reati relativi all’importazione, esportazione,

commercio, detenzione, trasporto di specie animali e vegetali protette o riprodotte in cattività, detenzione di mammiferi e rettili di specie selvatica o riprodotti in cattività che possono costituire pericolo per la salute e l’incolumità pubblica, si applica la sanzione pecuniaria fino a 250 quote.

16. In relazione alla commissione dei reati relativi all’importazione, esportazione, commercio, detenzione, trasporto di specie animali e vegetali in via di estinzione commesso da un soggetto recidivo oppure nell’esercizio di attività di impresa, si applica la sanzione pecuniaria da 150 a 250 quote.

17. In relazione alla commissione del reato di falsificazione o alterazione di certificati, licenze, notifiche di importazione, dichiarazioni o comunicazioni di informazioni per l'introduzione di specie protette nella Comunità europea, si applica la sanzione pecuniaria fino ad un massimo di 500 quote.

Sanzioni interdittive Si applicano le sanzioni interdittive previste dall’articolo 9, comma 2, del d.lgs. 231/01, per una durata non superiore a 6 mesi nei casi di condanna per i seguenti reati:

4a. scarico di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose con superamento dei valori limite di emissione in massa; 4b. apertura o mantenimento di scarichi di acque reflue contenenti sostanze pericolose senza autorizzazione o con autorizzazione sospesa o revocata; 4c. inosservanza dei divieti di scarico sul suolo, nel sottosuolo e nelle acque sotterranee; 6b. realizzazione e/o gestione di discarica abusiva destinata allo smaltimento di rifiuti pericolosi; 9. cessione, ricezione, trasporto, esportazione, importazione, gestione abusiva ed in forma organizzata di ingenti quantitativi di rifiuti; 10. attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti ad alta radioattività; 15. versamento doloso in mare di sostanze inquinanti o versamento colposo in mare di sostanze inquinanti con danni permanenti o comunque di particolare gravità all’ambiente.



La pena dell’interdizione definitiva dell’esercizio dell’attività ai sensi dell’art. 16, comma 3, del d.lgs. 231/01, si applica nel caso in cui l’ente o una sua unità organizzativa vengano stabilmente utilizzati allo scopo di consentire o agevolare la commissione dei seguenti reati:

traffico illecito di rifiuti (art. 260 d.lgs. 152/06);

versamento doloso in mare di sostanze inquinanti (art. 8 d.lgs. 202/07).



3. Funzione della Parte Speciale I La presente Parte Speciale si riferisce a comportamenti posti in essere da amministratori, dirigenti e liquidatori (“soggetti apicali”) di Pegaso, nonché da dipendenti e collaboratori soggetti a vigilanza e controllo da parte dei soggetti apicali nei Processi Sensibili di seguito specificati, qui denominati “destinatari”. Obiettivo della presente Parte Speciale è quello di definire le principali regole di condotta nell’ambito dei Processi Sensibili, per impedire il verificarsi dei reati previsti nel Decreto. A tal fine, tutti i destinatari del presente Modello, una volta edotti sui contenuti, devono conformarsi alle regole e ai princìpi ivi previsti. Per questo motivo sono stati individuati: a. le aree e/o i Processi Sensibili a rischio di reato; b. i princìpi di riferimento che devono essere osservati nei Processi Sensibili ai fini della

corretta applicazione del Modello; e. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere alle attività di controllo, monitoraggio e


f. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere ai compiti di controllo, monitoraggio e verifica dell’OdV sul funzionamento, rispetto e aggiornamento del Modello.




4. Processi Sensibili nell’ambito dei reati ambientali L’analisi dei processi aziendali di Pegaso, svolta nel corso della realizzazione del Modello ha consentito di individuare le attività nel cui ambito potrebbero astrattamente realizzarsi le fattispecie di reato richiamate dall’art. 25-undecies del d.lgs. n. 231/2001 compresi alcuni processi che potrebbero essere considerati “strumentali” alla commissione dei reati c.d. “presupposto”. Qui di seguito sono elencate le attività sensibili identificate:

In particolare a titolo esemplificativo le attività a rischio di reato sono le seguenti: - Gestione dei rifiuti, ad esempio il mancato controllo della destinazione dei rifiuti; - Verifica ottemperanza a prescrizioni ambientali, ad esempio l’autorizzazione per gli

scarichi idrici di aggottamento falda - Scarichi su suolo o sottosuolo - Utilizzo Terre e Rocce da scavo, secondo quanto previsto dal DPR 120 del 13 giugno

2017. - Taglio piante che deve essere autorizzato da Enti preposti. - Verifica certificazione (marcatura CE) delle essenze da mettere a dimora per la

realizzazione delle opere a verde di mitigazione ambientale.

Eventuali integrazioni dei suddetti processi e delle aree di attività a rischio potranno essere disposte dall’Organismo di Vigilanza della Società nella sua attività di mantenimento del





Nell’espletamento di tutte le attività connesse ai Processi Sensibili, oltre alle regole di cui al presente Modello e in particolare a quelle indicate nel capitolo 5 della parte speciale I, i destinatari, in relazione alle funzioni svolte, devono conoscere e rispettare: a. il sistema delle procedure aziendali, la documentazione e le disposizioni inerenti alla



g. le norme inerenti il sistema amministrativo, contabile e finanziario; h. in generale, la normativa applicabile; i. l’analisi Ambientale Iniziale che prende in esame e valuta i potenziali impatti ambientali

connessi ai nostri servizi; j. la procedura SGI-PR-09 relativa alla valutazione degli aspetti ambientali; k. la procedura SGI-PR-10 Gestione degli aspetti ambientali, illustra le modalità di gestione,

monitoraggio e controllo degli aspetti ambientali, identificati attraverso l’Analisi Ambientale Iniziale relativamente alle attività svolte da Pegaso Group, con il fine di migliorarne le prestazioni ambientali. Allegati alla procedura i modelli Registro FIR, Rapporto di verifica e Rapporto emergenza ambientale;

l. l’istruzione operativa DT-IO-05 relativa ai controlli ambientali in campo svolti sia come DL sia come servizio di supporto al cliente; definisce le modalità operative standard per l’attuazione del Servizio “Controlli ambientali” effettuati nelle attività realizzative di un’opera;

m. l’istruzione SGI-IO-01 per la gestione dei rifiuti prodotti dalla sede – uffici; illustra le modalità di gestione dei rifiuti speciali con particolare riferimento alle diverse fasi di controllo previste ed attuate ai fini della verifica di una corretta tracciabilità della filiera produzione - smaltimento di tali rifiuti.

In particolare, deve essere attuato un programma di informazione e formazione periodica degli amministratori, del management e dei dipendenti sulle regole aziendali in tema di Corporate Governance e sui reati e illeciti amministrativi in materia ambientale. Conseguentemente, ai destinatari del Modello è fatto espresso divieto di:

porre in essere, collaborare o dare causa alla realizzazione di comportamenti tali che integrino, direttamente o indirettamente, le fattispecie di reato rientranti tra quelle sopra considerate (art. 25-undecies del Decreto);

violare i princìpi e le regole previste nel Codice Etico e nel presente Modello. La presente Parte Speciale prevede, inoltre, l’espresso obbligo a carico dei destinatari di:

tenere un comportamento corretto, trasparente e collaborativo, nel rispetto delle norme di legge e delle procedure aziendali interne, in tutte le attività finalizzate alla redazione dei documenti amministrativi e contabili attinenti alla direzione dei lavori.

osservare rigorosamente tutte le norme poste dalla legge a tutela dell’integrità degli strumenti informatici sociale e agire sempre nel rispetto delle procedure interne aziendali che su tali norme si fondano, al fine di non alterare il loro funzionamento;



evitare di porre in essere operazioni simulate o diffondere notizie false idonee sull’andamento dei lavori;

effettuare con tempestività, correttezza e buona fede tutte le comunicazioni previste dalla legge e dai regolamenti nei confronti delle Autorità pubbliche di vigilanza, non frapponendo alcun ostacolo all’esercizio delle funzioni di vigilanza da queste esercitate.




6.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili Ogni attività relativa ai Processi Sensibili deve essere gestita in maniera organica e controllata. Per ciascuna attività individuata come “a rischio” è identificato un Responsabile Interno ed eventuali sotto-responsabili per le singole micro attività in essa comprese. Il Responsabile Interno: è il soggetto referente e responsabile del Processo; è pienamente consapevole degli adempimenti da espletare e degli obblighi da osservare

relativi alle attività a rischio di propria competenza; ha l’obbligo di fornire tempestiva informazione all’OdV secondo le modalità previste. Il responsabile dei Processi Sensibili della Parte Speciale I è il Responsabile dell’Ufficio Gestione Sistema Integrato (SGI).




6.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili Ai fini dell’attuazione delle regole e dei divieti elencati nel precedente paragrafo 4, oltre alle regole e ai princìpi generali contenuti nella Parte Generale del presente Modello, devono essere rispettate le procedure aziendali. Di seguito sono indicati i princìpi di riferimento delle procedure aziendali specifiche che regolamentano i comportamenti nell’ambito dei Processi Sensibili. Le procedure dovranno prevedere almeno: che tutti gli atti informatici consentano di risalire a chi li ha compiuti; che resti traccia di chi ha compiuto le modifiche che verranno fatte sui documenti

informatici; che le modifiche potranno essere fatte solo sulla base di una procedura che individui

chiaramente chi opererà la modifica.



Parte Speciale L – Delitti contro la personalità individuale



1. Tipologia dei delitti contro la personalità individuale (Art. 24-bis del Decreto)

Poiché Pegaso provvede all’impiego di personale dipendente e fa ricorso a professionisti per lo svolgimento di alcune attività professionali esiste la necessità di evitare la commissione dei delitti contro la personalità commissibili in questi casi. 1.1 Intermediazione illecita e sfruttamento del lavoro (art. 603-bis c.p.) Salvo che il fatto costituisca più grave reato, è punito con la reclusione da uno a sei anni e con la multa da 500 a 1.000 euro per ciascun lavoratore reclutato, chiunque: 1) recluta manodopera allo scopo di destinarla al lavoro presso terzi in condizioni di sfruttamento, approfittando dello stato di bisogno dei lavoratori; 2) utilizza, assume o impiega manodopera, anche mediante l’attività di intermediazione di cui al numero 1), sottoponendo i lavoratori a condizioni di sfruttamento ed approfittando del loro stato di bisogno. Se i fatti sono commessi mediante violenza o minaccia, si applica la pena della reclusione da cinque a otto anni e la multa da 1.000 a 2.000 euro per ciascun lavoratore reclutato. Ai fini del presente articolo, costituisce indice di sfruttamento la sussistenza di una o più delle seguenti condizioni: 1) la reiterata corresponsione di retribuzioni in modo palesemente difforme dai contratti collettivi nazionali o territoriali stipulati dalle organizzazioni sindacali più rappresentative a livello nazionale, o comunque sproporzionato rispetto alla quantità e qualità del lavoro prestato; 2) la reiterata violazione della normativa relativa all’orario di lavoro, ai periodi di riposo, al riposo settimanale, all’aspettativa obbligatoria, alle ferie; 3) la sussistenza di violazioni delle norme in materia di sicurezza e igiene nei luoghi di lavoro; 4) la sottoposizione del lavoratore a condizioni di lavoro, a metodi di sorveglianza o a situazioni alloggiative degradanti. Costituiscono aggravante specifica e comportano l’aumento della pena da un terzo alla metà: 1) il fatto che il numero di lavoratori reclutati sia superiore a tre; 2) il fatto che uno o più dei soggetti reclutati siano minori in età non lavorativa; 3) l´aver commesso il fatto esponendo i lavoratori sfruttati a situazioni di grave pericolo, avuto riguardo alle caratteristiche delle prestazioni da svolgere e delle condizioni di lavoro.



2. Funzione della Parte Speciale L La presente Parte Speciale si riferisce a comportamenti posti in essere da amministratori, dirigenti e liquidatori (“soggetti apicali”) di Pegaso, nonché da dipendenti e collaboratori soggetti a vigilanza e controllo da parte dei soggetti apicali nei Processi Sensibili di seguito specificati, qui denominati “destinatari”. Obiettivo della presente Parte Speciale è quello di definire le principali regole di condotta nell’ambito dei Processi Sensibili, per impedire il verificarsi dei reati previsti nel Decreto. A tal fine, tutti i destinatari del presente Modello, una volta edotti sui contenuti, devono conformarsi alle regole e ai princìpi ivi previsti. Per questo motivo sono stati individuati: a. le aree e/o i Processi Sensibili a rischio di reato; b. i princìpi di riferimento che devono essere osservati nei Processi Sensibili ai fini della

corretta applicazione del Modello; g. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere alle attività di controllo, monitoraggio e


h. i princìpi di riferimento che dovranno presiedere ai compiti di controllo, monitoraggio e verifica dell’OdV sul funzionamento, rispetto e aggiornamento del Modello.




3. Processi Sensibili nell’ambito dei delitti contro la personalità individuale Ai fini della presente Parte Speciale, i processi reputati maggiormente a rischio di commissione dei reati di cui all’art. 25 – Quinquies del Decreto hanno come presupposto lo svolgimento di assunzioni di personale dipendente o comunque l’impiego di personale somministrato o comunque rapporti di collaborazione con professionisti In particolare, nell’ambito dei Processi Sensibili sopra indicati le attività potenzialmente a rischio sono le seguenti: processi di ricerca e selezione di personale stesura delle lettere di assunzione rispetto delle libertà sindacali rispetto delle disposizioni sulla salute e la sicurezza Eventuali integrazioni dei suddetti processi e delle aree di attività a rischio potranno essere disposte dall’Organismo di Vigilanza della Società nella sua attività di mantenimento del





Nell’espletamento di tutte le attività connesse ai Processi Sensibili, oltre alle regole di cui al presente Modello e in particolare a quelle indicate nel capitolo 5 della parte speciale L, i destinatari, in relazione alle funzioni svolte, devono conoscere e rispettare: a. il sistema delle procedure aziendali, la documentazione e le disposizioni inerenti alla



n. le norme inerenti il sistema amministrativo, contabile e finanziario; o. in generale, la normativa applicabile. In particolare, deve essere attuato un programma di informazione e formazione periodica degli amministratori, del management e dei dipendenti sulle regole aziendali in tema di Selezione Reclutamento e Gestione del personale. Conseguentemente, ai destinatari del Modello è fatto espresso divieto di: p. porre in essere, collaborare o dare causa alla realizzazione di comportamenti tali che

integrino, direttamente o indirettamente, le fattispecie di reato rientranti tra quelle sopra considerate (art.25 Quinquies del Decreto);

q. violare i princìpi e le regole previste nel Codice Etico e nel presente Modello. La presente Parte Speciale prevede, inoltre, l’espresso obbligo a carico dei destinatari di: 5. tenere un comportamento corretto, trasparente e collaborativo, nel rispetto delle

norme di legge e delle procedure aziendali interne, in tutte le attività finalizzate alla selezione, assunzione, gestione delle risorse umane;

6. rispettare rigorosamente tutte le norme in termini di lavoro straordinario, riposo, festività, aspettativa obbligatoria, ferie e permessi;

7. osservare rigorosamente tutte le norme poste dalla legge a tutela della salute e sicurezza dei lavoratori;

8. garantire le giuste condizioni di vitto e alloggio ai lavoratori impiegati fuori sede; 9. effettuare con tempestività, correttezza e buona fede tutte le comunicazioni previste

dalla legge e dai regolamenti nei confronti degli organismi preposti al controllo del rispetto delle norme sul lavoro, non frapponendo alcun ostacolo all’esercizio delle funzioni di vigilanza da queste esercitate.




5.1 Nomina del Responsabile Interno per i Processi Sensibili Ogni attività relativa ai Processi Sensibili deve essere gestita in maniera organica e controllata. Per ciascuna attività individuata come “a rischio” è identificato un Responsabile Interno ed eventuali sotto-responsabili per le singole micro attività in essa comprese. Il Responsabile Interno: è il soggetto referente e responsabile del Processo (resp dei servizi informativi); è pienamente consapevole degli adempimenti da espletare e degli obblighi da

osservare relativi alle attività a rischio di propria competenza; ha l’obbligo di fornire tempestiva informazione all’OdV secondo le modalità previste. Il responsabile dei Processi Sensibili della Parte Speciale L è il Responsabile dell’area Risorse Umane.


azioni correttive predisposte; decisioni assunte, con evidenza delle modalità di assunzione delle stesse e

indicazione di eventuali opinioni dissenzienti e relative motivazioni.

5.3 Princìpi di riferimento relativi ai processi sensibili Ai fini dell’attuazione delle regole e dei divieti elencati nel precedente paragrafo 4, oltre alle regole e ai princìpi generali contenuti nella Parte Generale del presente Modello, devono essere rispettate le procedure aziendali. Di seguito sono indicati i princìpi di riferimento delle procedure aziendali specifiche che regolamentano i comportamenti nell’ambito dei Processi Sensibili. Le procedure dovranno prevedere almeno: le modalità con cui si svolgono le selezioni; il riferimento ai contratti collettivi da applicare; la messa a disposizione dei DPI necessari allo svolgimento dell’attività lavorativa.



Parte Speciale M – Regolamento dell’Organismo di Vigilanza



1. L’Organismo di Vigilanza: requisiti Il Modello adottato da Pegaso rispetta rigorosamente le prescrizioni del Decreto in relazione ai requisiti che l’Organismo deve possedere e mantenere nel tempo. In particolare: l’autonomia e l’indipendenza sono garantiti con l’inserimento in una posizione referente

al Presidente e all’Amministratore Delegato e suo tramite al CdA nel suo complesso, che prevede la non attribuzione di compiti operativi rilevanti ai fini del D .Lgs.231/01 (che ne minerebbero l’obiettività di giudizio nel momento delle verifiche). L’Organismo può stabilire le attività di controllo a ogni livello operativo, dotandosi degli strumenti necessari a segnalare tempestivamente anomalie e disfunzioni del Modello verificando e integrando le procedure di controllo;

la professionalità è garantita dall’esperienza dei singoli componenti dell’Organismo, i quali sono dotati delle competenze necessarie per l’espletamento delle proprie funzioni. In particolare l’Organismo è dotato di:

competenze legali: padronanza nell’interpretazione delle norme di legge penale con specifica preparazione nell’analisi delle fattispecie di reato individuabili nell’ambito dell’operatività aziendale e nell’identificazione di possibili comportamenti sanzionabili;

competenze di organizzazione: specifica preparazione in materia di analisi dei processi organizzativi aziendali e predisposizione delle procedure; conoscenza dei princìpi generali sulla legislazione in materia di compliance e dei controlli correlati;

competenze “ispettive”: esperienza in materia di controlli interni maturati in ambito aziendale.

la definizione degli aspetti attinenti alla continuità dell’azione dell’Organismo di Vigilanza, quali la calendarizzazione dell’attività, la verbalizzazione delle riunioni e la disciplina dei flussi informativi dalle strutture aziendali all’Organismo di Vigilanza, è rimessa allo stesso Organismo di Vigilanza, il quale disciplinerà il proprio funzionamento tramite apposito regolamento interno.



2. L’Organismo di Vigilanza: missione L’Organismo di Vigilanza tende, attraverso gli strumenti contenuti nel Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo, a realizzare la c.d. “esimente” dalla responsabilità amministrativa della Società, fornendo alla stessa efficaci strumenti per prevenire o contrastare la commissione dei reati richiamati dal D.Lgs. 231/01; ciò allo scopo di evitare l’applicazione delle sanzioni amministrative e interdittive previste dal Decreto stesso.



3. L’Organismo di Vigilanza: compiti L’Organismo è deputato all’espletamento dei seguenti compiti: a. verifica dell’efficienza ed efficacia del Modello adottato rispetto alla prevenzione e

all’impedimento della commissione dei reati previsti dal Decreto; b. verifica del rispetto delle modalità e delle procedure previste dal Modello e rilevazione

degli eventuali scostamenti comportamentali che dovessero emergere dall’analisi dei flussi informativi e dalle segnalazioni alle quali sono tenuti i responsabili delle varie funzioni;

c. formulazione delle proposte al CdA per il tramite del Presidente o dell’Amministratore Delegato per gli eventuali aggiornamenti e adeguamenti del Modello adottato, da realizzarsi mediante le modifiche e/o le integrazioni che si dovessero rendere necessarie in conseguenza di: significative violazioni delle prescrizioni del Modello; significative modificazioni dell’assetto interno della Società e/o delle modalità di

svolgimento delle attività d’impresa; modifiche normative.

d. segnalazione al CdA per il tramite del Presidente o dell’Amministratore Delegato, per gli opportuni provvedimenti, di quelle violazioni accertate del Modello che possano comportare l’insorgere di una responsabilità in capo all’ente;

e. garantire l’osservanza e l’esatta interpretazione delle norme di comportamento contenute nel Codice Etico.



4. I flussi informativi dall’Organismo al management L’Organismo relaziona sulla sua attività periodicamente ai referenti istituzionali. Le linee di reporting che è obbligato a rispettare sono le seguenti: a. dovrà riportate su base continuativa direttamente al Presidente circa le conclusioni

emerse dall’analisi di rischiosità che evidenziano particolari situazioni a rischio e che richiedono l’intervento del Presidente o dell’Amministratore Delegato per l’adozione di eventuali azioni correttive/conoscitive da intraprendere;

b. dovrà riferire su base periodica (almeno una volta l’anno anno con report scritto) al Consiglio di Amministrazione, per il tramite del Presidente o dell’Amministratore Delegato, sulla effettiva attuazione del Modello e in particolare su:

monitoraggio sull’attualità della mappatura delle aree a rischio ed eventualmente di aggiornamento della stessa in relazione a: - verificarsi di nuovi eventi; - cambiamenti nell’attività dell’azienda; - cambiamenti nell’organizzazione; - cambiamenti normativi; - altro.

analisi periodica dei processi aziendali volta a evidenziare i Processi Sensibili e i rischi di commissione di reati contemplati dal Decreto;

rispetto delle prescrizioni previste nel Modello, relativamente alle aree di rischio individuate;

eccezioni, notizie, informazioni e deviazioni dai comportamenti contenuti nel Codice Etico.

c. dovrà riferire direttamente al Presidente del Consiglio di Amministrazione e all’Amministratore Delegato per fatti censurabili e/o situazioni a rischio di reato che dovessero coinvolgere gli amministratori.

L’Organismo potrà essere convocato dal CdA per il tramite del Presidente o all’Amministratore Delegato in qualsiasi momento o potrà esso stesso presentare richiesta in tal senso, per riferire in merito al funzionamento del Modello o per fatti censurabili e/o situazioni a rischio di reato rilevate nel corso della propria attività.



5. Flussi informativi nei confronti dell’Organismo

Al fine di poter esercitare al meglio le proprie funzioni, l’Organismo è destinatario di qualsiasi informazione, documentazione, comunicazione attinente l’attuazione del Modello che possa essere utile alla prevenzione dei reati. In particolare deve essere informato: puntualmente sulle risultanze periodiche dell’attività di controllo poste in essere dalle

singole funzioni aziendali per dare attuazione al Modello predisposto; in merito ad atti formali relativi a provvedimenti di diversa natura (rapporti redatti da altre

funzioni su comportamenti illeciti ai sensi del D.Lgs. 231/01, richieste di assistenza legale ecc.);

su qualunque notizia e/o documento proveniente da organi di polizia giudiziaria o altra similare autorità, avente a oggetto lo svolgimento di indagini per le fattispecie di reato previste dal Decreto;

sui report delle altre funzioni aziendali nell’ambito delle proprie attività di controllo dai quali possono emergere fatti o attività che possono essere ricollegabili alle fattispecie di reato previste dal Decreto.

Inoltre, saranno creati specifici canali dedicati per la convergenza di qualsiasi segnalazione (anche ufficiosa) nei confronti dell’Organismo relativa alla commissione di reati previsti dal Decreto o a comportamenti non in linea con le regole di condotta stabilite nel Codice Etico. L’Organismo è tenuto a garantire la dovuta riservatezza sull’origine delle informazioni ricevute.



6. Verifiche periodiche dell’Organismo

Al fine di controllare la reale efficacia del Modello l’Organismo è tenuto a effettuare le seguenti verifiche periodiche: verifiche sugli atti societari, sui contratti di maggiore rilievo conclusi dalla Società, sulle

procedure, sui protocolli in aree mappate dalle analisi di rischio effettuate o in fase di effettuazione al fine di verificarne la correttezza e la conformità alle norme e prescrizioni contenute nel Modello e nel Codice Etico;

verifiche a campione del funzionamento del Modello e delle procedure relative allo svolgimento delle attività ricomprese nelle aree a rischio di reato ex Decreto 231/01.



7. Nomina e durata dell’Organismo

L’Organismo di Vigilanza, in osservanza dell’art. 6 del Decreto 231/01, è di diretta nomina del Consiglio di Amministrazione. Il Consiglio di Amministrazione delega il Presidente o l’Amministratore Delegato alla nomina del Responsabile e dei componenti dell’Organismo di Vigilanza previo accertamento del possesso dei requisiti soggettivi previsti dal paragrafo 7 del presente Modello. La nomina si perfeziona con l’accettazione espressa dell’incarico. L’Organismo di Vigilanza ha durata pari a quella del Consiglio di Amministrazione; esso s’intende tacitamente prorogato, qualora il nuovo Consiglio di Amministrazione non provveda a revocarlo, su proposta del Presidente del CdA o l’Amministratore Delegato.

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