MINISTERO DELL’ECONOMIA E DELLE FINANZE · CAPITOLO 3 - Ministero dello sviluppo economico........

MINISTERO DELLECONOMIA E DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO

RAPPORTO SULLA SPESA

delle Amministrazioni centrali dello Stato

2009

RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2009

I

INDICE

Premessa .................................................................................................................................................. 1

PARTE I - Il bilancio dello Stato .......................................................................................................................... 3

Introduzione .................................................................................................................................................. 5

CAPITOLO 1 - Il controllo della spesa: verso un nuovo approccio .................................................................... 7

1.1 - Le misure adottate nel periodo 2002-2008.................................................................................................................... 7

1.2 - Lanalisi e la valutazione della spesa ............................................................................................................................. 10

1.2.1 - Lanalisi dei dati di bilancio............................................................................................................................... 12 1.2.2 - La misurazione dei risultati delle politiche....................................................................................................... 13

1.3 - I limiti e le prospettive ................................................................................................................................................... 14

CAPITOLO 2 - Il bilancio dello Stato e il processo di determinazione della spesa.......................................... 17

2.1 - Il bilancio dello Stato: le principali dimensioni finanziarie .......................................................................................... 19

2.2 - Dagli stanziamenti iniziali a quelli definitivi ................................................................................................................. 25

2.3 - Dallo stanziamento finale allimpegno a rendiconto ................................................................................................... 30

2.4 - Dallimpegno a rendiconto ai pagamenti: i residui passivi .......................................................................................... 36

2.5 - La fase finale del processo: i pagamenti ....................................................................................................................... 43

2.6 - La natura della spesa: autorizzazione legislativa e tipo di obbligo ............................................................................. 51 2.7 - Alcune considerazioni di sintesi .................................................................................................................................... 62

CAPITOLO 3 - La misurazione dellattivit delle amministrazioni: lesperienza delle Note preliminari ........ 67

3.1 - Primi risultati .................................................................................................................................................................. 68

3.2 - I margini di miglioramento ............................................................................................................................................ 73

PARTE II - Le amministrazioni centrali dello Stato .......................................................................................... 75

CAPITOLO 1 - La spesa delle amministrazioni centrali dello Stato ................................................................. 77

1.1 - Lanalisi della spesa delle amministrazioni centrali dello Stato .................................................................................. 77

CAPITOLO 2 - Ministero delleconomia e delle finanze .................................................................................. 81

2.1 - Struttura organizzativa e articolazione della spesa ...................................................................................................... 81

2.1.1 - Principali aggregati finanziari .......................................................................................................................... 82

2.1.2 - Finalit della spesa ............................................................................................................................................ 83

2.1.2.1 -Missioni e programmi ................................................................................................................................... 83

2.1.3 - Organizzazione .................................................................................................................................................. 89

2.1.3.1 - Gabinetto e uffici di diretta collaborazione ................................................................................................ 92

2.1.3.2 - Dipartimento dell'amministrazione generale del personale e dei servizi................................................. 92 2.1.3.3 - Dipartimento del tesoro ............................................................................................................................... 92

2.1.3.4 - Dipartimento della ragioneria generale dello Stato .................................................................................. 93

2.1.3.5 - Dipartimento delle finanze .......................................................................................................................... 94

2.1.3.6 - Guardia di Finanza ....................................................................................................................................... 94


II

2.1.3.7 - Struttura periferica ....................................................................................................................................... 97

2.1.4 - Natura economica ed altre caratteristiche della spesa .................................................................................. 99

2.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione ...................................... 104

2.2.1 - Avvocatura dello Stato e Servizio per la gestione delle spese residuali ....................................................... 104

2.2.2 - Fondi da ripartire ............................................................................................................................................. 106

2.2.3 - Analisi dei consumi intermedi del MEF .......................................................................................................... 108 2.2.4 - Approfondimento sui mutui gestiti da Cassa Depositi e Prestiti .................................................................. 110

2.2.4.1 - Analisi dei finanziamenti ............................................................................................................................ 112

2.2.4.2 - Osservazioni e proposte ............................................................................................................................. 116

2.3 - Analisi schede programmi/obiettivi - Note preliminari 2009 .................................................................................... 118

CAPITOLO 3 - Ministero dello sviluppo economico...................................................................................... 123

3.1 - Struttura organizzativa e articolazione della spesa .................................................................................................... 123

3.1.1 - Principali aggregati finanziari ........................................................................................................................ 124

3.1.2 - Finalit della spesa .......................................................................................................................................... 124

3.1.3 - Organizzazione ................................................................................................................................................ 128 3.1.4 - Natura economica e altre caratteristiche della spesa .................................................................................. 129

3.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellAmministrazione ...................................... 133

3.2.1 - Formazione e analisi dei residui ..................................................................................................................... 133

3.2.1.1 - Analisi dinamica degli stock di residui in conto capitale.......................................................................... 133

3.2.1.2 - Analisi dei residui in conto capitale per esercizio di formazione ............................................................. 135

3.2.2 - Economie rivenienti da mutui ......................................................................................................................... 137

3.2.3 - Analisi degli impegni non movimentati e dei meccanismi di revoca delle agevolazioni in conto capitale alle imprese ...................................................................................................................................... 138

3.2.4 - Enti Strumentali ............................................................................................................................................... 140

3.2.4.1 - IPI - Istituto per la promozione industriale (ex IASM) .............................................................................. 140

3.2.4.2. - Invitalia Spa (ex Sviluppo Italia Spa) ........................................................................................................ 144 3.2.4.3. - Simest Spa .................................................................................................................................................. 148

3.2.5 - Riassegnazioni delle entrate: gli Ispettorati territoriali del Dipartimento per le comunicazioni ............... 149

3.2.6 - Verifica delle autorizzazioni di spesa e delle classificazioni di bilancio ....................................................... 150

3.2.7 - Analisi schede programmi/obiettivi - Note preliminari 2009 ....................................................................... 151

CAPITOLO 4 - Ministero del lavoro, della salute e delle politiche sociali .................................................... 157




4.1.3 - Organizzazione ................................................................................................................................................ 164 4.1.3.1 - Struttura periferica in materia di salute ................................................................................................... 167

4.1.3.2 - Struttura periferica in materia di lavoro ................................................................................................... 168

4.1.4 - Natura economica e altre caratteristiche della spesa .................................................................................. 171

4.1.5 - La rappresentazione dei dati di bilancio e lanalisi della spesa .................................................................... 175

4.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione ....................................... 176

4.2.1 - Il quadro degli interventi pi recenti .............................................................................................................. 176

4.2.2 - Il Fondo per loccupazione .............................................................................................................................. 177 4.2.3 - Il finanziamento della ricerca sanitaria ......................................................................................................... 187

4.2.4 - La definizione di obiettivi e indicatori nellambito delle note preliminari al bilancio di previsione ........... 197


III

CAPITOLO 5 - Ministero della giustizia .......................................................................................................... 199



5.1.2 - Finalit della spesa .......................................................................................................................................... 200 5.1.3 - Organizzazione ................................................................................................................................................ 201


5.1.5 - Cenni sulla formazione dei residui ................................................................................................................. 206

5.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione....................................... 207

5.2.1 - Debiti pregressi e la ricostruzione della spesa effettiva ............................................................................... 207

5.2.2 - Spese di giustizia ............................................................................................................................................. 209 5.2.2.1 - Alcune proposte per il contenimento della spesa .................................................................................... 213

5.2.3 - I trasferimenti agli Enti locali.......................................................................................................................... 220

5.2.4 - Linformatizzazione delle procedure .............................................................................................................. 221

5.2.5 - La durata dei processi ed i costi della legge Pinto ........................................................................................ 222

5.2.6 - Proposte di intervento aventi ad oggetto la struttura e le finalit istituzionali della Cassa delle ammende ........................................................................................................................................................ 223

5.3 - Analisi schede programmi/obiettivi - Note preliminari 2009 .................................................................................... 225

CAPITOLO 6 - Ministero degli affari esteri .................................................................................................... 229



6.1.1.1 - Finalit della spesa ..................................................................................................................................... 230

6.1.2 - Organizzazione ................................................................................................................................................ 232


6.1.3.1 - Analisi per categoria economica ............................................................................................................... 244 6.2 - Approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione ................................................ 246

6.2.1 - Approfondimento su alcuni attributi classificatori ....................................................................................... 247

6.2.2 - Gli istituti italiani di cultura allestero............................................................................................................ 248

6.2.3 - La cooperazione allo sviluppo ........................................................................................................................ 251

6.2.3.1 - Premessa ..................................................................................................................................................... 251

6.2.3.2 - Landamento della gestione ...................................................................................................................... 252

6.2.3.3 - Landamento della rendicontazione delle somme erogate ..................................................................... 255 6.2.3.4 - Problematiche connesse allattivit di rendicontazione .......................................................................... 259

6.2.3.5 - Approfondimenti ........................................................................................................................................ 259

6.2.4 - Fondo speciale da donazioni e contratti di sponsorizzazioni ....................................................................... 261

6.3 - Analisi schede programmi/obiettivi - Note preliminari 2009 ................................................................................... 262

CAPITOLO 7 - Ministero dellistruzione, delluniversit e della ricerca........................................................ 265




7.1.3 - Organizzazione ................................................................................................................................................ 268 7.1.4 - Natura economica e altre caratteristiche della spesa .................................................................................. 270

7.1.5 - Attributi dei capitoli gestionali ....................................................................................................................... 272

7.2 - Il quadro della situazione attuale e gli interventi pi recenti nellambito dellistruzione scolastica...................... 273

7.2.1 - La situazione attuale ....................................................................................................................................... 274

7.2.2 - Il quadro degli interventi................................................................................................................................. 280


IV

7.2.3 - Istruzione e federalismo fiscale ...................................................................................................................... 284

7.2.4 - I finanziamenti diretti alle istituzioni scolastiche .......................................................................................... 285

7.2.5 - Lappoggio di fondi sui bilanci delle istituzioni scolastiche........................................................................... 291

7.3 - Elementi di analisi delluniversit e della ricerca ........................................................................................................ 292

7.3.1 - Alcune criticit nel finanziamento ordinario delle universit e gli interventi pi recenti ........................... 297

7.3.2 - I fondi per la ricerca del MIUR ........................................................................................................................ 304 7.3.3 - I finanziamenti per ledilizia universitaria...................................................................................................... 308

7.4 - La definizione di obiettivi e indicatori nellambito delle Note preliminari al bilancio di previsione 2009 ............. 309

CAPITOLO 8 - Ministero dellinterno ............................................................................................................ 315


8.1.1 - Principali aggregati finanziari......................................................................................................................... 315


8.1.3 - Organizzazione ................................................................................................................................................ 319


8.1.5 - Accenni alla formazione dei residui................................................................................................................ 325 8.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione ....................................... 327

8.2.1 - Analisi dei residui passivi propri...................................................................................................................... 327

8.2.2 - Debiti pregressi ................................................................................................................................................ 329

8.2.3 - Spese relative allistituzione di nuove province ............................................................................................. 332

8.2.3.1 - Costituzione degli uffici periferici .............................................................................................................. 333

8.2.3.2 - Gli uffici periferici del Ministero dellinterno: le prefetture ..................................................................... 334

8.2.3.3 - Criticit ........................................................................................................................................................ 336 8.2.4 - La definizione di obiettivi e indicatori nellambito delle note preliminari al bilancio di previsione ........... 338

CAPITOLO 9 - Ministero dellambiente e della tutela del territorio e del mare.......................................... 341


9.1.1 - Principali aggregati finanziari......................................................................................................................... 341


9.1.3 - Organizzazione ................................................................................................................................................ 348


9.1.5 - Accenni alla formazione dei residui................................................................................................................ 354

9.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione ....................................... 358 9.2.1 - Formazione e analisi dei residui...................................................................................................................... 358

9.2.2 - Il finanziamento degli enti parco .................................................................................................................... 361

9.2.3 - La definizione di obiettivi e indicatori nellambito delle note preliminari al bilancio di previsione ........... 363

CAPITOLO 10 - Ministero delle infrastrutture e dei trasporti ...................................................................... 367

10.1 - Struttura organizzativa e articolazione della spesa .................................................................................................. 367

10.1.1 - Principali aggregati finanziari....................................................................................................................... 368

10.1.2 - Finalit della spesa ........................................................................................................................................ 368

10.1.3 - Organizzazione .............................................................................................................................................. 372

10.1.4 - Natura economica e altre caratteristiche della spesa ................................................................................ 374 10.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellAmministrazione .................................... 377

10.2.1 - Formazione e analisi dei residui ................................................................................................................... 377

10.2.1.1 - Analisi dinamica degli stock di residui in conto capitale........................................................................ 377

10.2.1.2 - Analisi dei residui in conto capitale per esercizio di formazione........................................................... 379


V

10.2.2 - Autorit Portuali ............................................................................................................................................ 388

10.2.2.1 - Lordinamento delle Autorit portuali .................................................................................................... 388

10.2.2.2 - I mutui delle Autorit portuali ................................................................................................................. 391

10.2.2.3 - Considerazioni e proposte ....................................................................................................................... 394

10.2.3 - Verifica delle autorizzazioni di spesa e delle classificazioni di bilancio ..................................................... 394

10.2.4 - Analisi schede programmi/obiettivi - Note preliminari 2009 ..................................................................... 395

CAPITOLO 11 - Ministero della difesa ........................................................................................................... 401

11.1 - Struttura organizzativa e articolazione della spesa .................................................................................................. 401 11.1.1 - Principali aggregati finanziari ...................................................................................................................... 401

11.1.2 - Finalit della spesa........................................................................................................................................ 401

11.1.3 - Organizzazione .............................................................................................................................................. 406

11.1.4 - Natura economica e altre caratteristiche della spesa ................................................................................ 407

11.1.5 - Accenni alla formazione dei residui ............................................................................................................. 412

11.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione ..................................... 416

11.2.1 - La spesa per il personale militare ................................................................................................................. 416 11.2.1.1 - La determinazione del personale militare e delle relative spese .......................................................... 416

11.2.1.2 - Analisi dei dati di contabilit finanziaria ed economica ........................................................................ 417

11.2.1.3 - Conclusioni e proposte operative ............................................................................................................ 421

11.2.2 - La gestione del patrimonio immobiliare ...................................................................................................... 421

11.2.3 - Le Casse previdenziali dei militari ................................................................................................................ 426

11.2.3.1 - Funzionamento e attivit delle Casse ..................................................................................................... 427

11.2.3.2 - La situazione economico-patrimoniale e finanziaria delle Casse ......................................................... 429 11.2.3.3 - Il controllo sulla gestione ......................................................................................................................... 430

11.2.3.4 - Regolamento di riordino delle Casse militari.......................................................................................... 430

11.2.3.5 - Alcuni elementi di criticit delle Casse .................................................................................................... 431

11.2.4 - La contabilit speciale................................................................................................................................... 432

11.2.4.1 - Aspetti generali ........................................................................................................................................ 432

11.2.4.2 - Le contabilit speciali del Ministero della difesa ................................................................................... 433 11.2.4.3 - La rendicontazione delle spese................................................................................................................ 435

11.2.4.4 - Proposte .................................................................................................................................................... 436

11.2.5 - Questioni che necessitano di ulteriori approfondimenti............................................................................. 436

11.2.6 - La definizione di obiettivi e indicatori nellambito delle note preliminari a l bilancio di previsione......... 438

CAPITOLO 12 - Ministero delle politiche agricole, alimentari e forestali ..................................................... 443

12.1 - Struttura organizzativa e articolazione della spesa .................................................................................................. 443

12.1.1 - Principali aggregati finanziari ...................................................................................................................... 444

12.1.2 - Finalit della spesa........................................................................................................................................ 444

12.1.3 - Organizzazione .............................................................................................................................................. 447

12.1.4 - Natura economica e altre caratteristiche della spesa ................................................................................ 448 12.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione ..................................... 452

12.2.1 - Formazione e analisi dei residui ................................................................................................................... 452

12.2.1.1 - Analisi dinamica degli stock di residui in conto capitale ....................................................................... 453

12.2.1.2 - Analisi dei residui in conto capitale per esercizio di formazione .......................................................... 454

12.2.2 - La legge 499 del 1999 e lanalisi degli impegni ........................................................................................... 459

12.2.3 - Enti strumentali ............................................................................................................................................. 463 12.2.3.1 - Entrate ed autonomia finanziaria ........................................................................................................... 464


VI

12.2.4 - Riassegnazioni delle entrate ......................................................................................................................... 467

12.2.4.1 - Riassegnazioni delle entrate ai Comandi regionali del Corpo forestale dello Stato ............................ 468

12.2.4.2 - Procedura di riassegnazione .................................................................................................................... 468

12.2.4.3 - Laccreditamento al Comandante regionale .......................................................................................... 469

12.2.5 - Verifica delle autorizzazioni di spesa e delle classificazioni di bilancio...................................................... 470

12.2.6 - Analisi schede programmi/obiettivi - Note preliminari 2009 ..................................................................... 471

CAPITOLO 13 - Ministero per i beni e le attivit culturali ............................................................................ 475

13.1 - Struttura organizzativa e articolazione della spesa .................................................................................................. 475 13.1.1 - Principali aggregati finanziari....................................................................................................................... 475

13.1.2 - Finalit della spesa ........................................................................................................................................ 476

13.1.3 - Organizzazione .............................................................................................................................................. 478

13.1.4 - Natura economica e altre caratteristiche della spesa ................................................................................ 480

13.1.5 - Cenni sulla formazione dei residui e dei debiti pregressi ............................................................................ 483

13.2 - Primi approfondimenti su alcuni aspetti caratteristici della spesa dellamministrazione ..................................... 484

13.2.1 - Riclassificazione del bilancio ......................................................................................................................... 485 13.2.2 - Analisi dei trasferimenti operati tramite il Fondo Unico dello Spettacolo ................................................ 486

13.2.2.1 - Fondazioni Lirico Sinfoniche ..................................................................................................................... 488

13.2.2.2 - Settore attivit musicali ........................................................................................................................... 488

13.2.2.3 - Settore Attivit Teatrali ........................................................................................................................... 490

13.2.2.4 - Settore Attivit di Danza .......................................................................................................................... 491

13.2.2.5 - Settore Attivit Circensi e dello Spettacolo Viaggiante ......................................................................... 492

13.2.2.6 - Settore attivit cinematografiche ........................................................................................................... 493 13.2.3 - Lanalisi delle contabilit speciali ................................................................................................................. 495

13.2.4 - Soprintendenze dotate di autonomia speciale ............................................................................................ 497

13.3 - Analisi schede programmi/obiettivi - Note preliminari 2009 .................................................................................. 501

INDICE DEI RIQUADRI Riquadro 1.1 - LANALISI E LA VALUTAZIONE DELLA SPESA NEL CONTESTO ISTITUZIONALE ITALIANO ........................... 11

Riquadro 2.1 - IL PROCESSO DI FORMAZIONE DEL BILANCIO DELLO STATO E LE VARIAZIONI IN CORSO DANNO ......... 20

Riquadro 2.2 - LE MODALIT DI ESECUZIONE DEI PAGAMENTI DI BILANCIO ..................................................................... 44

Riquadro 2.3 - LA NUMEROSIT DEI CAPITOLI DI BILANCIO ................................................................................................ 54

Riquadro 2.4 - IL MECCANISMO DEI FONDI DI BILANCIO ..................................................................................................... 64 Riquadro 2.1- I PROGRAMMI FINANZIARI ............................................................................................................................. 87

Riquadro 5.1 - LE MIGLIORI PRATICHE: IL PROCURATORE AGGIUNTO DEI SERVIZI NELLA PROCURA DI ROMA ............ 215

Riquadro 10.1- ALCUNI CAPITOLI DI SPESA CARATTERIZZATI DA UN SIGNIFICATIVO AMMONTARE DI RESIDUI .......... 382

Riquadro 10.2 - ALCUNI PROGRAMMI DI SPESA CARATTERIZZATI DALLA SIGNIFICATIVA PRESENZA DI IMPEGNI NON MOVIMENTATI ................................................................................................................................. 386

Riquadro 10.3 - QUADRO NORMATIVO DI RIFERIMENTO .................................................................................................. 390

Riquadro 12.1 - ALCUNI CAPITOLI DI SPESA CARATTERIZZATI DA UN SIGNIFICATIVO AMMONTARE DI RESIDUI ......... 457

Riquadro 13.1 - LA NORMATIVA RELATIVA ALLE CONTABILIT SPECIALI del MiBAC ....................................................... 495

Riquadro 13.2 -LISTITUZIONE DELLE SOPRINTENDENZE DOTATE DI AUTONOMIE SPECIALI .......................................... 498


VII

INDICE DELLE TAVOLE

PARTE I - Il bilancio dello Stato .......................................................................................................................... 3

CAPITOLO 2 - Il bilancio dello Stato e il processo di determinazione della spesa ......................................... 17

Tavola 2.1 - Bilancio dello Stato: stanziamenti iniziali e definitivi, impegni, pagamenti e residui. Anni 2003-2009. Milioni di euro. ........................................................................................................................................................... 19

Tavola 2.2 - Bilancio dello Stato: stanziamenti iniziali per titolo e categoria economica. Anni 2003-2009. Milioni di euro. ............................................................................................................................................................................ 21

Tavola 2.3 - Bilancio dello Stato: stanziamenti iniziali per Missioni e Ministeri. Anno 2009. Milioni di euro. ................. 23

Tavola 2.4 - Spesa per attivit dirette delle Amministrazioni centrali dello Stato: stanziamenti iniziali, definitivi, impegni e pagamenti. Anni 2003-2009. Milioni di euro. ......................................................................................... 24

Tavola 2.5 - Spesa complessiva dello Stato: stanziamenti iniziali e definitivi. Anni 2006-2008. Milioni di euro.............. 26

Tavola 2.6 - Spesa per attivit dirette dello Stato: stanziamenti iniziali e definitivi. Anni 2006-2008. Milioni di euro. ............................................................................................................................................................................ 26

Tavola 2.7 - Bilancio dello Stato: stanziamenti iniziali, definitivi e variazioni. Anni 2006-2008. Milioni di euro. ............ 27

Tavola 2.8 - Bilancio dello Stato: variazioni in corso danno per tipologia. Anno 2008. Milioni di euro........................... 28

Tavola 2.9 - Bilancio dello Stato: variazioni per provvedimenti adottati in anni precedenti. Anno 2008. Milioni di euro. ............................................................................................................................................................................ 30

Tavola 2.10 - Bilancio dello Stato: stanziamenti definitivi e impegni a rendiconto. Anno 2008. Milioni di euro............. 31

Tavola 2.11 - Bilancio dello Stato: eccedenze di pagato in conto competenza per categoria economica. Anni 2006-2008. Milioni di euro. ................................................................................................................................................. 33

Tavola 2.12 - Bilancio dello Stato: economie di stanziamento in conto competenza. Anni 2006-2008. Milioni di euro. ............................................................................................................................................................................ 34

Tavola 2.13 - Debiti pregressi per Ministero e anno di formazione. Milioni di euro.......................................................... 35

Tavola 2.14 - Bilancio dello Stato: residui accertati al 31/12 per esercizio, tipologia e categoria economica. Milioni di euro. ........................................................................................................................................................................ 39

Tavola 2.15 - Bilancio dello Stato: stanziamenti di cassa e pagamenti. Anni 2003-2008. Milioni di euro. ....................... 43

Tavola 2.16 - Bilancio dello Stato: pagamenti per attivit dirette delle Amministrazioni centrali dello Stato per tipo pagamento e per voce economica. Anno 2008. Milioni di euro. ............................................................................ 46

Tavola 2.17 - Spesa per attivit dirette delle Amministrazioni centrali dello Stato: ordini di pagamento per modalit e tipo di beneficiario. Anno 2008. Milioni di euro. .................................................................................. 50

Tavola 2.18 - Bilancio dello Stato: spese obbligatorie ex elenco n. 1 allegato allo stato di previsione del MEF per categoria economica. Legge di bilancio 2009. Milioni di euro. ............................................................................... 52

Tavola 2.19 - Stanziamenti iniziali di competenza destinati alla spesa finale per titolo, categoria economica e autorizzazione. Anno 2009. Milioni di euro.............................................................................................................. 53

Tavola 2.22 - Bilancio dello Stato: stanziamenti iniziali di competenza per autorizzazione e rimodulabilit. Anno 2009. Milioni di euro. ................................................................................................................................................. 56

Tavola 2.23 - Forme di spesa che comportano diverse tipologie di obbligo per le Amministrazioni dello Stato. Stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. Milioni di euro. .......................................................................... 59

Tavola 2.24 - Forme di spesa che comportano diverse tipologie di obbligo per le Amministrazioni dello Stato per tipo di autorizzazione. Stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. Milioni di euro. ................................... 62

CAPITOLO 3 - La misurazione dellattivit delle amministrazioni: lesperienza delle Note preliminari........ 67

Tavola 3.1 - Numero di Missioni, Programmi, obiettivi e indicatori associati al bilancio dello Stato. Anni 2008-2009. . 69

Tavola 3.2 - Quartili della distribuzione degli importi finanziari per obiettivo. Anni 2008-2009. Dati in euro. ............... 69


VIII

PARTE II - Le amministrazioni centrali dello Stato ......................................................................................... 75

CAPITOLO 2 - Ministero delleconomia e delle finanze.................................................................................. 81

Tavola 2.1 - Principali aggregati finanziari, percentuale sul bilancio dello Stato e sul PIL. Anni 2003-2009. Milioni di euro. ............................................................................................................................................................................ 83

Tavola 2.3 - Stanziamenti iniziali 2009 per Programmi finanziari e non finanziari. Milioni di euro. ................................. 88

Tavola 2.4 - Missioni e Programmi, stanziamento 2009 in milioni di euro, distribuzione percentuale e confronto con il bilancio dello Stato. .......................................................................................................................................... 89

Tavola 2.5 - Missione Debito pubblico: analisi per CDR e categoria economica, stanziamenti iniziali 2009. Milioni di euro. ............................................................................................................................................................................ 91

Tavola 2.6 - Definizioni dei CDR e CDC. Percentuale di spesa per CDR. Anno 2009. .......................................................... 96

Tavola 2.7 - Direzioni territoriali delleconomia e delle finanze DTEF (ex DPSV) per regione. .......................................... 99 Tavola 2.8 - Stanziamenti per CDR e categoria economica. Legge di bilancio 2009. Distribuzione percentuale. .......... 100

Tavola 2.9 - Spese dirette e trasferimenti. Parte corrente e conto capitale. Conto consuntivo anni 2003 - 2008. Legge di bilancio anno 2009. ................................................................................................................................... 101

Tavola 2.10 - Stanziamento 2009. Distribuzione per titolo e tipologia enti pubblici destinatari. ................................... 102 Tavola 2.11 - Stanziamenti iniziali di competenza per Codice CLS. Anni 2007-2009. Milioni di euro. ............................ 103

Tavola 2.12 - Avvocatura generale dello Stato: stanziamento iniziale 2009. Milioni di euro. ......................................... 105

Tavola 2.13 - Servizio per la gestione delle spese residuali: stanziamento iniziale 2009. Milioni di euro. ..................... 105

Tavola 2.14 - Stanziamenti iniziali per tipologie di Fondi. Anno 2008. Miliardi di euro. .................................................. 108

Tavola 2.15 - Analisi dei consumi intermedi per CDR. Anno 2009. Milioni di euro. ......................................................... 109

Tavola 2.16 - Consumi intermedi del MEF per grandi aggregazioni di beni. Milioni di euro, impegni a rendiconto 2006-2008 e previsioni 2009. .................................................................................................................................. 109

Tavola 2.17 - Mutui per finalit e per tipologia. Parzialmente erogati e mai erogati. Milioni di euro. ........................... 113

Tavola 2.18 - Mutui erogati da CDP con onere a carico dello Stato. Valori correnti e valori rivalutati. Migliaia di euro. .......................................................................................................................................................................... 114

Tavola 2.19 - Mutui erogati dallo Stato con onere a carico degli Enti locali. Valori correnti e valori rivalutati. Migliaia di euro. ........................................................................................................................................................ 115

Tavola 2.20 - Mutui erogati dallo Stato con onere a suo carico. Valori correnti e valori rivalutati. Migliaia di euro. ... 115

Tavola 2.21 - Alcuni esempi di quantificazione delle somme in giacenza. Migliaia di euro............................................. 116 Tavola 2.22 - Classificazione degli obiettivi per Missione e Programma. Anno 2009. Milioni di euro. ........................... 119

Tavola 2.23 - Tipologie di indicatori. Stato di previsione anno 2009. ................................................................................ 122

CAPITOLO 3 - Ministero dello sviluppo economico...................................................................................... 123

Tavola 3.1 - Spesa primaria a consuntivo; valori assoluti e percentuali sul totale della spesa primaria del bilancio dello Stato. Anni 2003-2009. Milioni di euro.......................................................................................................... 124

Tavola 3.2 - Missioni e Programmi: percentuali degli stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. ....................... 126

Tavola 3.3 - Stanziamenti iniziali di competenza per Missione, Programma e Centro di responsabilit. Anno 2009. Milioni di euro........................................................................................................................................................... 127

Tavola 3.4 - Articolazione della struttura del Ministero per Centro di responsabilit e Centro di costo e stanziamenti iniziali di competenza per CDR in percentuale. Anno 2009. ........................................................... 129

Tavola 3.5 - Trasferimenti ad altre amministrazioni pubbliche. Stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. Milioni di euro........................................................................................................................................................... 131

Tavola 3.6 - Stanziamenti iniziali di competenza per tipologia di autorizzazione. Valori percentuali. Anni 2007-2009. .......................................................................................................................................................................... 132

Tavola 3.7 - Stanziamenti iniziali di competenza per titolo distinti per spesa rimodulabile e non rimodulabile. Percentuali su totale Ministero. Anno 2009. .......................................................................................................... 132

Tavola 3.8 - Residui in conto capitale. Anni 2003-2009. Milioni di euro. .......................................................................... 134

Tavola 3.9 - Formazione e smaltimento residui: indicatori finanziari. Anni 2003-2008. Valori percentuali................... 135

Tavola 3.10 - Capitoli in conto capitale che superano le condizioni imposte. Anno 2009. Milioni di euro. ................... 137


IX

Tavola 3.11 - Capitoli che presentano economie sistematiche al 31 dicembre. Anni 2006-2008. Milioni di euro. ....... 137

Tavola 3.12 - Stanziamenti del MISE a favore dellIPI. Anni 2005-2008. Milioni di euro. ................................................ 141

Tavola 3.13 - IPI: conto economico. Anni 2005-2008. Milioni di euro. ............................................................................. 142

Tavola 3.14 - IPI: convenzioni con il MISE e con soggetti terzi. Anni 2001-2008. Milioni di euro. .................................. 143

Tavola 3.15 - Trasferimenti ad altre Amministrazioni pubbliche. Anno 2007. Milioni di euro. ....................................... 145

Tavola 3.16 - Invitalia: conto economico. Dati 2006-2008. Milioni di euro. ..................................................................... 146 Tavola 3.17 - Invitalia: personale a tempo indeterminato e determinato. Anni 2007-2008. .......................................... 147

Tavola 3.18 - Invitalia: totale impegni 2005-2009. Milioni di euro. ................................................................................... 147

Tavola 3.19 - Obiettivi strategici e strutturali e stanziamenti inziali per Missione e Programma. Anno 2009. Milioni di euro. ...................................................................................................................................................................... 152

Tavola 3.20 - Indicatori scelti per la misurazione degli obiettivi per tipologia e grado di appropriatezza. Anno 2009. 154

CAPITOLO 4 - Ministero del lavoro, della salute e delle politiche sociali ..................................................... 157

Tavola 4.1 - Spesa primaria a consuntivo. Valori assoluti e incidenza percentuale sul totale della spesa primaria del bilancio dello Stato. Anni 2003-2009. Milioni di euro. .......................................................................................... 158

Tavola 4.2 - Missioni e Programmi: stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. Milioni di euro e composizione percentuale. .............................................................................................................................................................. 159

Tavola 4.3 - Stanziamenti iniziali di competenza per Missione. Anni 2007-2009. Milioni di euro e variazione percentuale. .............................................................................................................................................................. 161

Tavola 4.4 - Impegni a rendiconto per Missione articolati per settore di intervento di protezione sociale. Anni 2007-2008. Milioni di euro e composizione percentuale. ..................................................................................... 162

Tavola 4.5 - Spesa corrente di protezione sociale per settore di intervento. Istituzioni delle Amministrazioni pubbliche. Anni 2005-2008. Milioni di euro e composizione percentuale. ......................................................... 162

Tavola 4.6 - Entrate correnti di protezione sociale per settore di intervento. Istituzioni delle Amministrazioni pubbliche. Anni 2005-2008. Milioni di euro e composizione percentuale. ......................................................... 164

Tavola 4.7 - Stanziamenti iniziali di competenza per Missione, Programma e Centro di responsabilit. Anno 2009. Milioni di euro. ......................................................................................................................................................... 166

Tavola 4.8 - Costi delle strutture periferiche MLSPS in materia di salute. Anni 2006-2008. Migliaia di euro. ............... 168

Tavola 4.9 - Costi delle strutture periferiche MLSPS in materia di lavoro. Anni 2006-2008. Milioni di euro. ................ 170

Tavola 4.10 - Stanziamenti iniziali di competenza. Spesa corrente per missione e categoria economica. Anno 2009. Composizione percentuale. ..................................................................................................................................... 172

Tavola 4.11 - Stanziamenti iniziali di competenza per Titolo e natura della spesa (diretta e trasferita). Anni 2003-2009. Milioni di euro. ............................................................................................................................................... 173

Tavola 4.12 - Stanziamenti iniziali di competenza distinti per spesa rimodulabile o non rimodulabile. Anno 2009. Composizione percentuale. ..................................................................................................................................... 174

Tavola 4.13 - Spese per commissioni, comitati e consigli. Anni 2003-2008. Milioni di euro e incidenza percentuale. . 174

Tavola 4.14 - Fondo per loccupazione. Residui perenti per esercizio finanziario di perenzione e massa dei residui perenti. Anni 2003-2008. Milioni di euro. .............................................................................................................. 180

Tavola 4.15 - Fondo per loccupazione. Residui per esercizio di provenienza. Anni 2003-2008. Milioni di euro. ......... 181

Tavola 4.16 - Fondo per loccupazione. Residui rimasti da pagare al 2009 per esercizio di provenienza e tipologia di creditore. Anni 1995-2009(*). Milioni di euro. .................................................................................................. 181

Tavola 4.17 - Fondo per loccupazione. Residui rimasti da pagare al 2009 riferiti a impegni con emesso nullo per esercizio di provenienza e natura del creditore. Anni 1995-2009. Milioni di euro. ............................................ 182

Tavola 4.18 - Fondo per loccupazione. Residui rimasti da pagare al 2009 riferiti a impegni con emesso non nullo per esercizio di provenienza e natura del creditore. Valori assoluti in milioni di euro e incidenza media dellimpegno rimasto da pagare. ............................................................................................................................ 182

Tavola 4.19 - Fondo per loccupazione. Residui intestati a Inps rimasti da pagare al 2009 per esercizio di provenienza e oggetto della spesa. Anni 1995-2009. Milioni di euro. ................................................................. 184

Tavola 4.20 - INPS. Fondo per loccupazione. Consistenza al 31 dicembre dei crediti verso lo Stato. Anni 2004-2007. Migliaia di euro. ............................................................................................................................................. 185

Tavola 4.21 - Impegni rimasti da pagare per esercizio di provenienza e tipologia di creditore nell'esercizio


X

finanziario 2008. Milioni di euro. ............................................................................................................................ 193

Tavola 4.22 - Impegni di fine anno. Esercizi finanziari 2007 e 2008. Milioni di euro e incidenza percentuale. ............. 194

Tavola 4.23 - Residui perenti per esercizio di provenienza e capitolo e massa residui perenti a fine giugno 2009. Anni 2003-2008. Milioni di euro. ............................................................................................................................. 194

Tavola 4.24 - Obiettivi per Missione e Programma. Anno 2009. ....................................................................................... 197

CAPITOLO 5 - Ministero della giustizia ......................................................................................................... 199

Tavola 5.1 - Spesa primaria a consuntivo; valori assoluti e percentuali sul totale della spesa primaria del bilancio dello Stato e sul PIL. Anni 2003-2009. Milioni di euro. .......................................................................................... 200

Tavola 5.2 - Stanziamenti iniziali di competenza per Centro di responsabilit e Centri di costo. Anno 2009. Composizione percentuale. ..................................................................................................................................... 202

Tavola 5.3 - Struttura periferica. .......................................................................................................................................... 203

Tavola 5.4 - Distribuzione degli stanziamenti per categoria economica e per CDR. Anno 2009. Composizione percentuale. .............................................................................................................................................................. 204

Tavola 5.5 - Analisi dei debiti pregressi per capitolo ed anno di formazione. Anno 2009. Milioni di euro. ................... 208

Tavola 5.6 - Ricostruzione della spesa effettiva. Anni 2003-2008. Milioni di euro........................................................... 209

Tavola 5.7 - Ricostruzione della spesa per competenza capp. 1360 e 1362. Anni 2003-2008. Milioni di euro.............. 210

Tavola 5.8 - Analisi delle spese di giustizia. Anni 2006-2008. Milioni di euro. .................................................................. 211

Tavola 5.9 - Analisi delle spese di giustizia per tipologia di ufficio. Anni 2006 - 2008. Milioni di euro. .......................... 212

Tavola 5.10 - Analisi delle spese di giustizia per distretto territoriale. Anni 2006-2008. Milioni di euro. ...................... 213 Tavola 5.11 - Classificazione degli obiettivi per Missione e Programma. Anno 2009. Milioni di euro. ........................... 225

CAPITOLO 6 - Ministero degli affari esteri .................................................................................................... 229

Tavola 6.1 - Stanziamenti iniziali, Impegni, Pagamenti, 2003-2009 rispetto al bilancio dello Stato e rispetto al PIL. Milioni di euro........................................................................................................................................................... 230

Tavola 6.2 - Centri di responsabilit, descrizione e stanziamenti. Anno 2009.................................................................. 235

Tavola 6.3 - Rete periferica del MAE: competenze delle varie tipologie di sede.............................................................. 237

Tavola 6.4 - Dotazione organica del personale. Tabelle A e B previste dallart.8 D.P.R. 258/2007. ............................... 238 Tavola 6.5 - Stanziamenti iniziali di competenza per Titolo e Categoria Economica e CDR. Anno 2009. Distribuzione

percentuale sul totale. ............................................................................................................................................. 240

Tavola 6.6 - Spese complessive impegnate a rendiconto - Distribuzione percentuale per CDR. Anni 2003-2008......... 241

Tavola 6.7 - Spese media di personale per CDR. Impegnato a rendiconto. Anni 2003-2008. ......................................... 242

Tavola 6.8 - Trasferimenti correnti per settore beneficiario. Distribuzione percentuale. Stanziamenti iniziali in milioni di euro. Anni 2003-2008. ............................................................................................................................. 245

Tavola 6.9 - Riclassificazione dei capitoli per categoria economica. Stanziamento iniziale 2009. Milioni di euro. ....... 247

Tavola 6.10 - Riclassificazione delle autorizzazioni di spesa. Stanziamento iniziale 2009. Milioni di euro..................... 248

Tavola 6.11 - Quadro riassuntivo delle strutture e del personale scolastico operante nel campo della promozione della lingua e della cultura italiana allestero. ........................................................................................................ 249

Tavola 6.12 - Struttura per tipologia di istituzione scolastica e relativo sistema di finanziamento. ............................... 250

Tavola 6.13 - Istituti italiani di cultura. Consuntivo 2007. Milioni di euro. ....................................................................... 250

Tavola 6.14 - Descrizione capitoli di spesa relativi alla cooperazione allo sviluppo. ........................................................ 252

Tavola 6.15 - Cooperazione allo sviluppo. Stanziamento iniziale e definitivo. Anni 2005-2008. Dati in euro................ 253 Tavola 6.16 - Cooperazione allo sviluppo. Stanziamento iniziale e definitivo, competenza. Anni 2005-2008. Dati in

euro. .......................................................................................................................................................................... 254

Tavola 6.17 - Cooperazione allo sviluppo. Indicatori dellandamento della gestione. ..................................................... 254

Tavola 6.18 - Quadro normativo relativo alle spese di funzionamento delle Unit Tecniche in Loco per la Cooperazione allo sviluppo. ..................................................................................................................................... 256

Tavola 6.19 - Quadro normativo relativo alle spese di intervento delle Unit tecniche in loco per la Cooperazione allo sviluppo. ............................................................................................................................................................. 257


XI

Tavola 6.20 - Situazione della rendicontazione delle risorse finanziarie erogate per interventi in loco allinterno della Cooperazione allo sviluppo............................................................................................................................. 258

Tavola 6.21 - Classificazione degli obiettivi per Missione e Programma. Anno 2009. Milioni di euro............................ 262 Tavola 6.22 - Classificazione degli obiettivi per risultato. Anno 2009. .............................................................................. 264

CAPITOLO 7 - Ministero dellistruzione, delluniversit e della ricerca ........................................................ 265

Tavola 7.1 - Spesa primaria a consuntivo; valori assoluti e incidenza percentuale sul totale della spesa primaria del bilancio dello Stato. Anni 2003-2009. Milioni di euro. .......................................................................................... 265

Tavola 7.2 - Stanziamenti iniziali per Missione. Anno 2009. Milioni di euro e composizione percentuale. ................... 267

Tavola 7.3 - Dati a chiusura di esercizio per i capitoli relativi alle spese per il personale del comparto scuola. Milioni di euro. ......................................................................................................................................................... 271

Tavola 7.4 - Spesa pubblica complessiva per l'istruzione scolastica. Anni 1995, 2005 e 2006. Incidenze percentuali e milioni di euro. ....................................................................................................................................................... 273

Tavola 7.5 - Docenti a tempo determinato e indeterminato nelle scuole statali. In migliaia.......................................... 278 Tavola 7.6 - Studenti iscritti nelle scuole statali dalla primaria alla secondaria superiore. Anni scolastici vari. Valori

in migliaia. ................................................................................................................................................................. 279

Tavola 7.7 - Previsioni demografiche per classi tipiche in et scolastica. Anni vari. Valori in migliaia e variazioni percentuali. ............................................................................................................................................................... 280

Tavola 7.8 - Modifiche del quadro orario annuo nelle scuole di secondo grado in base agli schemi di Regolamento 2009. .......................................................................................................................................................................... 282

Tavola 7.9 - Spesa pubblica per il sistema universitario per fonte di finanziamento. Valori a prezzi correnti e in termini reali 2005=100. Milioni di euro e incidenze percentuali rispetto al Pil e al totale della spesa pubblica ..................................................................................................................................................................... 293

Tavola 7.10 - Spesa per studente delle istituzioni universitarie pubbliche e private, in alcuni Paesi. Anno 2006. Valori pro-capite in euro PPA e incidenza percentuale sul Pil. ............................................................................. 293

Tavola 7.11 - Popolazione italiana per titolo di studio e classe det. Anno 2007. Composizione percentuale. ........... 294

Tavola 7.12 - Finanziamenti del FFO assegnato alle universit statali e spesa per il personale. Anni 2001-2011. Milioni di euro, variazioni e incidenze percentuali. ............................................................................................... 299

Tavola 7.13 - Personale di ruolo in servizio per qualifica nelle universit statali e costo medio annuo in migliaia di euro. Anni 1998-2007. ............................................................................................................................................. 299

Tavola 7.14 - Spese per interventi di diritto allo studio. Anni 2001-2005......................................................................... 301

Tavola 7.15 - Numero di corsi e di sedi universitarie. Anni accademici 2000/2001-2008/2009. .................................... 302

Tavola 7.16- Stanziamento definitivo del FFO per il 2009 e disposizioni per il 2010 e 2011. Milioni di euro. ............... 303

Tavola 7.17 - Finalit, procedure e altre caratteristiche dei fondi del Programma Ricerca scientifica e tecnologica di base. ...................................................................................................................................................................... 305

Tavola 7.18 - Massa di residui perenti a giugno 2009 e reiscrizioni. Valori assoluti in euro e incidenza percentuale. . 308

Tavola 7.19 - Fondo per l'edilizia universitaria e per le grandi attrezzature scientifiche. Anni 2003-2008. Milioni di euro. .......................................................................................................................................................................... 308

Tavola 7.20 - Obiettivi strategici e strutturali e stanziamenti inziali per Missione e Programma. .................................. 310

Tavola 7.21 - Tipologia di indicatori selezionati per la misurazione degli obiettivi e grado di appropriatezza .............. 312

CAPITOLO 8 - Ministero dellinterno ............................................................................................................. 315

Tavola 8.1 - Spesa primaria a consuntivo; valori assoluti e percentuali sul totale della spesa primaria del bilancio dello Stato. Anni 2003-2009. Milioni di euro. ........................................................................................................ 315

Tavola 8.2 - Impegni a rendiconto e debiti pregressi. Anni 2003-2007. Milioni di euro. ................................................. 316


Tavola 8.4 - Contabilit speciali. Anno 2008. Milioni di euro. ............................................................................................ 321

Tavola 8.5 - Stanziamenti iniziali di competenza per titolo e categoria economica. Anno 2009. Milioni di euro. ........ 323

Tavola 8.6 - Stanziamenti iniziali di competenza per Titolo e Categoria, distinti per spesa rimodulabile e non rimodulabile. Anno 2009. Composizione percentuale. ......................................................................................... 325


XII

Tavola 8.7 - Distribuzione percentuale per Missione e Programma dei Residui iniziali accertati. Anni 2007-2008. ..... 327

Tavola 8.8 - Ammontare di residui proposti per leliminazione per categoria economica. Valori assoluti in euro. ...... 328

Tavola 8.9 - Ammontare di residui proposti per leliminazione per Centro di responsabilit. Valori assoluti in euro. . 328

Tavola 8.10 - Residui proposti per leliminazione (art. 3 commi 36-39 L.F. 2008). Valori assoluti in euro. .................... 329

Tavola 8.11 - Composizione dei debiti pregressi al 31 dicembre 2007 - Quadro riepilogativo. Valori assoluti in euro e composizione percentuale. ................................................................................................................................... 330

Tavola 8.12 - Composizione dei debiti pregressi al 31 dicembre 2007 - Tavola di dettaglio. Valori assoluti in euro. ... 332

Tavola 8.13 - Costi prefetture-UTG. Anno 2009. Valori assoluti in euro ........................................................................... 335

Tavola 8.14 - Obiettivi strategici e strutturali e stanziamenti inziali per Missione e Programma. Note preliminari al bilancio di previsione 2009. Valori assoluti in euro. .............................................................................................. 339

CAPITOLO 9 - Ministero dellambiente e della tutela del territorio e del mare .......................................... 341

Tavola 9.1 - Spesa primaria a consuntivo; valori assoluti e percentuali sul totale della spesa primaria del bilancio dello Stato. Anni 2003-2009. Milioni di euro.......................................................................................................... 341

Tavola 9.2 - Impegni a rendiconto e debiti pregressi. Anni 2003-2007. Milioni di euro. ................................................. 342


Figura 9.1 - Ministero dellambiente: Articolazione delle Missioni per Programma, Centro di responsabilit e Macroaggregato. Anno 2008. .................................................................................................................................. 346

Figura 9.2 - Ministero dellambiente: Articolazione delle Missioni per Programma, Centro di responsabilit e Macroaggregato. Anno 2009. .................................................................................................................................. 347

Tavola 9.4 - Ordini di pagamento a consuntivo per spese per commissioni, comitati e consigli; confronti con il totale del bilancio dello Stato. Anni 2003-2008. Milioni di euro e valori percentuali. ........................................ 349

Tavola 9.5 - Contabilit speciali e capitoli in gestione diretta. Anno 2008. Milioni di euro e valori percentuali. .......... 350

Tavola 9.6 - Stanziamenti iniziali di competenza per titolo e categoria economica. Anno 2009. Milioni di euro.......... 353

Tavola 9.7 - Stanziamenti iniziali di competenza per Titolo e Categoria, distinti per spesa rimodulabile e non rimodulabile. Anno 2009. Composizione percentuale........................................................................................... 354

Tavola 9.8 - Distribuzione percentuale per Missione e Programma dei Residui iniziali accertati. Anni 2007-2008. ..... 357

Tavola 9.9 - Somme impegante e non ancora pagate relative ai capitoli di spesa con meno del 30% di emesso in conto residui, per Missione, Programma e Centro di responsabilit. Esercizi di provenienza 2006-2008. Situazione al 31 Marzo 2009. Valori assoluti in euro. ............................................................................................ 358

Tavola 9.10 - Somme impegnate e non ancora pagate relative ai capitoli di spesa con meno del 30% di emesso in conto residui, per oggetto della spesa. Esercizi di provenienza 2006-2008. Situazione al 31 Marzo 2009. Valori assoluti in euro e valori percentuali. ............................................................................................................ 359

Tavola 9.11 - Quadro ripeilogativo della situazione finanziaria di alcuni enti parco. Anno 2007. Valori assoluti in euro e composizione percentuale. .......................................................................................................................... 362

Tavola 9.12 - Obiettivi strategici e strutturali e stanziamenti inziali per Missione e Programma. Note preliminari al bilancio di previsione 2009. Valori assoluti in euro. .............................................................................................. 364

Tavola 9.13 - Indicatori scelti per la misurazione degli obiettivi per tipologia e grado di appropriatezza. Note preliminari al bilancio di previsione 2009. Valori assoluti. .................................................................................... 366

CAPITOLO 10 - Ministero delle infrastrutture e dei trasporti ...................................................................... 367

Tavola 10.1 - Spesa primaria a consuntivo; valori assoluti e percentuali sul totale della spesa finale del bilancio dello Stato. Anni 2003-2009. Milioni di euro.......................................................................................................... 368

Tavola 10.2 - Missioni e Programmi: stanziamenti iniziali di competenza in percentuale. Anno 2009. ......................... 369


Tavola 10.4 - Articolazione della struttura del Ministero per Centro di responsabilit e Centro di costo e percentuali degli stanziamenti iniziali di competenza per CDR. Anno 2009. ....................................................... 372

Tavola 10.5 - Trasferimenti ad altre amministrazioni pubbliche. Stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. Milioni di euro........................................................................................................................................................... 375


XIII

Tavola 10.6 - Stanziamenti iniziali di competenza per tipologia di autorizzazione. Anni 2007-2009. Valori percentuali. ............................................................................................................................................................... 376

Tavola 10.7 - Stanziamenti iniziali di competenza per titolo distinti per spesa rimodulabile e non rimodulabile, percentuali su totale Ministero. Anno 2009........................................................................................................... 377

Tavola 10.8 - Residui in conto capitale. Anni 2003-2009. Milioni di euro. ........................................................................ 378

Tavola 10.9 - Formazione e smaltimento residui: indicatori finanziari. Valori percentuali. Anni 2003-2008. ............... 379

Tavola 10.10 - Capitoli in conto capitale che superano le soglie delle condizioni imposte. Anno 2009. Milioni di euro. .......................................................................................................................................................................... 381

Tavola 10.15 - Capitoli di spesa riguardanti le Autorit portuali. Anno 2009. Milioni di euro. ....................................... 391

Tavola 10.16 - Autorit portuali: riepilogo utilizzo mutui. Milioni di euro. ....................................................................... 392

Tavola 10.17 - Obiettivi strategici e strutturali e stanziamenti inziali per Missione e Programma. Milioni di euro. ..... 396

Tavola 10.18 - Indicatori scelti per la misurazione degli obiettivi per tipologia e grado di appropriatezza. Anno 2009. .......................................................................................................................................................................... 398

CAPITOLO 11 - Ministero della difesa ........................................................................................................... 401

Tavola 11.1 - Spesa primaria a consuntivo; valori assoluti e percentuali sul totale della spesa primaria del bilancio dello Stato. Anni 2003-2009. Milioni di euro. ........................................................................................................ 401


Tavola 11.3 - Raccordo Missioni/Programmi-Funzioni. Stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. Milioni di euro e composizione percentuale. .......................................................................................................................... 405

Tavola 11.4 - Stanziamenti definitivi di competenza per forniture militari. Milioni di euro e composizione percentuale. .............................................................................................................................................................. 410

Tavola 11.5 - Previsioni iniziali di competenza per forniture militari. Anni 2008-2009. Milioni di euro e composizione percentuale....................................................................................................................................... 410

Tavola 11.6 - Stanziamenti iniziali di competenza per titolo e categoria economica. Anno 2009. Milioni di euro. ...... 411

Tavola 11.7 - Stanziamenti iniziali di competenza per Titolo e Categoria, distinti per spesa rimodulabile e non rimodulabile. Anno 2009. Composizione percentuale. ......................................................................................... 412

Tavola 11.8 - Distribuzione percentuale per Missione e Programma dei Residui iniziali accertati. Anni 2007-2008. ... 416

Tavola 11.9 - Consistenze di personale delle Forze armate. Contabilit economica. Anni 2006-2008. ......................... 418

Tavola 11.10 - Consistenze di personale delle Forze armate per qualifica professionale. Contabilit economica. Anni 2006-2008. ....................................................................................................................................................... 419

Tavola 11.11 - Consistenze di personale e risorse finanziarie (valori assoluti in euro) per il totale delle Forze armate. Anni 2006-2008. ......................................................................................................................................... 420

Tavola 11.12 - Iscrizioni alle Casse militari. Anno 2007. ..................................................................................................... 429

Tavola 11.13 - Situazione finanziaria delle Casse al 2007. Milioni di euro. ....................................................................... 429 Tavola 11.14 - Attuali costi di gestione delle sei Casse. Valori assoluti in euro. ............................................................... 431

Tavola 11.15 - Dati di contabilit speciale. Anni 2006-2008. Milioni di euro. .................................................................. 434

Tavola 11.16 - Composizione percentuale degli accreditamenti in Contabilit speciale per categoria economica. Anni 2006-2008. ....................................................................................................................................................... 434

Tavola 11.17 - Composizione percentuale degli accreditamenti in Contabilit speciale per tipologia di spesa. Anni 2006-2008. ................................................................................................................................................................ 435

Tavola 11.18 - Obiettivi e stanziamenti per Missione e Programma. Anno 2009. ........................................................... 439

Tavola 11.19 - Rappresentazione degli indicatori delle note preliminari 2009. ............................................................... 440

CAPITOLO 12 - Ministero delle politiche agricole, alimentari e forestali ..................................................... 443

Tavola 12.1 - Spesa primaria a consuntivo; valori assoluti e percentuali sul totale della spesa finale del bilancio dello Stato. Anni 2003-2009. Milioni di euro. ........................................................................................................ 444

Tavola 12.2 - Missioni e Programmi: percentuali degli stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. ..................... 445

Tavola 12.3 - Stanziamenti iniziali di competenza per Missione, Programma e Centro di responsabilit. Anno 2009.


XIV

Milioni di euro........................................................................................................................................................... 446

Tavola 12.4 - Articolazione della struttura del Ministero per Centri di responsabilit e Centri di costo e percentuali degli stanziamenti iniziali di competenza per CDR. Anno 2009. ........................................................................... 447

Tavola 12.5 - Trasferimenti ad altre Amministrazioni pubbliche. Stanziamenti iniziali di competenza. Anno 2009. Milioni di euro........................................................................................................................................................... 450

Tavola 12.6 - Stanziamenti iniziali di competenza per tipologia di autorizzazione. Percentuali sul totale Ministero. Anni 2007-2009......................................................................................................................................................... 451

Tavo

MINISTERO DELL’ECONOMIA E DELLE FINANZE · CAPITOLO 3 - Ministero dello sviluppo economico........

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