GUARDIA DI FINANZA

COMPITI, FUNZIONI E RUOLO

NELLA PROSPETTIVA

DELL’UNIONE EUROPEA

Firenze, 29 settembre 2014

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COMANDO GENERALE

DELLA GUARDIA DI FINANZA

MAGG. GENNARO PINO

• III REPARTO OPERAZIONI

• UFFICIO TUTELA USCITE E MERCATI

• E-MAIL: PINO.GENNARO@GDF.IT

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COMPITI DELLA GUARDIA DI FINANZA COMPITI DELLA GUARDIA DI FINANZA

Legge 23 aprile 1959, n. 189

Decreto legislativo 19 marzo 2001, n. 68

è un Corpo speciale di Polizia, militarmente ordinato, parte

integrante delle FF.AA.

dipende direttamente dal Ministro dell’Economia e Finanze

competenza generale su tutta la materia economica e finanziaria;

estensione delle potestà di controllo tributario a tutti i settori

operativi del Corpo;

ruolo esclusivo di polizia economica e finanziaria in mare;

Autorità nazionale competente a promuovere iniziative di

cooperazione internazionale per il contrasto degli illeciti

economici e finanziari

FUNZIONE: Presidio delle libertà fondamentali della «Costituzione

economica» (complesso relazioni economiche e

produttive così come definite dalla Carta)

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INTERESSI PUBBLICI AFFIDATI

ALLA GUARDIA DI FINANZA

CONTRASTO CRIMINALITA’

SUL VERSANTE

PATRIMONIALE

Aggressione sistematica

ai patrimoni illeciti

SICUREZZA

FINANZIARIA ED ECONOMICA

- Tutela bilancio (entrate/uscite)

locale, nazionale ed U.E.;

- Tutela mercati finanziari e

mobiliari, credito, risparmio,

diritto d’autore, marchi, brevetti

AREE DI INTERVENTO DELLA

GUARDIA DI FINANZA

Trasversalità

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tutela mercato dei capitali

Polizia Finanziaria

controllo spesa pubblica

tutela mercato dei beni e servizi

contrasto evasione fiscale

Polizia Economica

AREE DI INTERVENTO DELLA

GUARDIA DI FINANZA

Concorso Sicurezza – Difesa – Servizi a richiesta

contrasto ai traffici illeciti, ordine e sicurezza pubblica

collaborazione con altri Organismi

difesa militare del Paese

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COMANDI ED ORGANI

DI ESECUZIONE DEL SERVIZIO

Reparti territoriali Reparti aeronavali Reparti speciali

MODELLO ORGANIZZATIVO

COMANDO GENERALE Organo centrale di alta direzione, pianificazione,

programmazione, indirizzo e controllo di

tutte le attività istituzionali

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RUOLO DELLA GUARDIA DI FINANZA QUALE

POLIZIA A TUTELA DEL BILANCIO U.E.

Compito GdF è prevenire, ricercare e reprimere le violazioni in materia di

diritti doganali, di confine e altre “risorse proprie”, nonché quelle

concernenti le uscite del bilancio ed ogni altro interesse economico-

finanziario dell’UE

Legge 21 dicembre 1999, n. 526 Militari GdF possono utilizzare, per accertare frodi al

bilancio CE, stessi poteri adottati per tutela interessi

finanziari nazionali

Decreto legislativo 19 marzo 2001, n. 68

«Gli Stati membri adottano, per combattere contro la frode che lede gli

interessi finanziari dell’Unione, le stesse misure che adottano per

combattere contro la frode che lede i loro interessi finanziari»

Decreto c.d. Pisanu

PRINCIPIO DI «ASSIMILAZIONE» Art. 325 T.F.U.E.

FORME DELLA

CO-OPERAZIONE INTERNAZIONALE Richieste di assistenza «attiva» e «passiva» - Base giuridica -

Valore informazioni

1. AMMINISTRATIVA Regolamenti e Direttive UE

Convenzioni bilaterali e multilaterali

2. DI POLIZIA O.I.P.C. Organizzazione Internazionale di Polizia Criminale (Interpol)

--------------- A.R.O. (Asset Recovery Office)

S.I.RE.N.E. (Supplementary Information Request At The National Entries)

Europol – Ufficio Europeo di Polizia (Supporto e Analisi – Cross Match)

3. GIUDIZIARIA (ausilio ad attività proprie dell’A.G.)

4. D’INTELLIGENCE

Organismi Internazionali - Ufficiali di collegamento esteri

MoU (Tutela interessi finanziari – es. Guardia Civil – Russia – India)

5. NETWORK DI ESPERTI/UFFICIALI DI COLLEGAMENTO Promozione e attuazione cooperazione a contrasto violazioni in materia

economico-finanziaria a tutela bilanci Stato ed U.E. (anche A.E. ex D.L. 78/2009)

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C.L.O. (Central Liaison Office) – EUROFISC

Programmi comunitari (FISCALIS e CUSTOMS)

International Academy For Tax Crime

Investigation (O.C.S.E.)

COOPERAZIONE AMMINISTRATIVA

Tutela Entrate U.E.

Contrasto ai traffici internazionali ed al

contrabbando di merci importate dall’estero

senza il pagamento di dazi, prelievi agricoli e

tributi previsti dal Codice Doganale

Comunitario.

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COOPERAZIONE AMMINISTRATIVA

Controlli Spesa Pubblica U.E.

Attività di servizio in materia di

finanziamenti a carico del bilancio

dell’U.E.

Relazione T.I.F. 2012

G.A.F. (Semestre di presidenza)

Aiuti all’agricoltura

Finanziamenti a finalità strutturale

e diretti – O.L.A.F. (Ufficio per la

Lotta AntiFrode della Commissione

Europea)

O.L.A.F.

COMANDO GENERALE

REPARTI TERRITORIALI

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COOPERAZIONE AMMINISTRATIVA

ACA 5 giugno 2012 – Reg UE 883/2013 – Reg Euratom 2185/96

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Orientamento dell’attività d’indagine – necessità

di riscontri oggettivi basati sull’esercizio delle

ordinarie potestà investigative

COOPERAZIONE D’INTELLIGENCE

Scambio di informazioni in forma riservata e

confidenziale attraverso il Comando Generale, che

intrattiene rapporti con Organismi – principalmente

per l’informazione e la sicurezza – di molteplici Paesi

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SI RINGRAZIA

PER L’ATTENZIONE