Finanziamento all'impresa, garanzia e gestione del credito: il factoring di Banca IFIS
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Transcript of Finanziamento all'impresa, garanzia e gestione del credito: il factoring di Banca IFIS
Il Factoring di Banca IFIS Approccio al rischio e prodotti
Agenda
2
1. Il modello di business
• Approccio al rischio di credito
• La valutazione del rischio
• Il Sistema di Internal Rating
2. I Prodotti e le attività
• I servizi offerti
• I prodotti
• Il pricing
3. Il nostro factoring
• A chi ci rivolgiamo
• Elementi di mitigazione del rischio
• Elementi di complessità nella valutazione
• Come ottenere una risposta veloce
Il modello di business: approccio al rischio di credito
3
Clienti cedenti generalmente di rilevanti dimensioni ed elevato standing
Debitori ceduti non necessariamente di elevato standing
Portafoglio crediti ceduti di elevato controvalore, spesso diversificato e frazionato
Valutazione statistica del portafoglio
Anticipazione valutata in
relazione al merito creditizio del cedente
Clienti cedenti generalmente di medie/piccole dimensioni
Debitori ceduti necessariamente di elevato standing
Portafoglio crediti ceduti anche di non elevato valore, spesso concentrato
Valutazione analitica del portafoglio
Anticipazione valutata in
relazione al merito creditizio del debitore
DIMENSIONE REDDITIVITÀ
Operatori tradizionali
Il modello di business: la valutazione del rischio
4
Valutazione del
debitore ceduto
Valutazione del
credito
Valutazione del
cedente
Approvazione della pratica
Valutazione del
cedente
Valutazione del
portafoglio crediti
Approvazione della pratica
Pratica
chiusa
Pratica
chiusa
Pratica
chiusa
Pratica
chiusa
Pratica
chiusa
Valutazione tradizionale
del rischio
Focus sul CEDENTE Focus sul DEBITORE CEDUTO
Il modello di business: il Sistema di Internal Rating
5
Banca IFIS ha sviluppato un proprio
Sistema di Internal Rating (SIR)
Il SIR consente:
• di attribuire con immediatezza un
rating al debitore, al cedente e
all’operazione;
• di definire un pricing adeguato al rischio dell’operazione;
• di monitorare il rating controparte.
Cedente Debitore
Score automatico Score rettificato Score automatico Score rettificato
82,50 82,50 BILANCIO 29,21 29,21
54,62 54,62 SETTORE 53,19 53,19
68,14 68,14 CENTRALE RISCHI 26,00 26,00
0,00 0,00 INFO ESTERNE 0,00 0,00
90,00 90,00 SEGMENTO DIMENSIONALE 50,00 50,00
77,29 77,29 SCORE DI SINTESI 35,49 35,49
CC CC RATING DI SINTESI A A
Credito maturato su contratto perfezionato per somministrazione di beni
Documentato Ceduto Notificato Con adesione
Senza riserva Confermato Condizionato
SCORE OPERAZIONE SEMPLICE: 44,69
RATING OPERAZIONE SEMPLICE: BBB
Rating Operazione Semplice
0 100
I Prodotti e le attività: perché il factoring?
6
finanziamento
complementare al
credito bancario
leva
commerciale
disponibilità
di uno strumento
specialistico
per gestire
i crediti
garanzia
del buon fine
dei crediti
commerciali
programmazione
dei flussi
di cassa
PERCHÉ IL
FACTORING?
L’intervento di Banca IFIS si
sviluppa su tre fronti principali:
VALUTARE l’affidabilità della
clientela e affiancare l’impresa
per una crescita sana e
sostenibile
AFFIANCARE l’impresa nella
gestione amministrativa e
finanziaria delle relazioni con la
clientela
FORNIRE strumenti finanziari e
di garanzia sui crediti, calibrati
sui volumi e sulle caratteristiche
degli ordinativi ricevuti
I Prodotti e le attività: i servizi offerti
7
Finanziamento Il cliente ottiene un’anticipazione totale o parziale dei crediti
ceduti generalmente dell’80%.
Garanzia
Permette all’azienda cliente di ottenere totale o parziale
garanzia contro i rischi di insolvenza.
È comune una condivisione del rischio di insolvenza tra il
factor e l’azienda che chiede la copertura che pertanto resta
parziale.
Gestione
Amministrazione, gestione ed incasso dei crediti dell’azienda
cliente. Questo servizio non prevede finanziamento o
garanzia e non comporta assunzione di rischi da parte della
Banca. È poco diffuso da solo.
I Prodotti e le attività: i servizi offerti associati ai prodotti
8
Anticipazione
(finanziamento) Garanzia Gestione
Factoring sola gestione X
Factoring gestione e
garanzia X X
Factoring prosolvendo X X
Factoring prosoluto X X X
Factoring non
notification prosolvendo X
Factoring non
notification prosoluto X X
I Prodotti e le attività: i prodotti
9
• Factoring sola gestione
• Factoring pro solvendo
• Factoring pro soluto
• Acquisto crediti a titolo definitivo
• Factoring indiretto (dal debitore ai fornitori)
• Anticipo crediti futuri a fronte di ordini/ contratti
• Export factoring
I Prodotti e le attività: i prodotti
10
Factoring sola gestione
Prevede il solo servizio di gestione e incasso dei crediti ceduti. Banca IFIS si
assume esclusivamente l’onere del servizio senza alcuna assunzione di rischio nei confronti del cedente o del debitore.
Factoring pro solvendo
Prevede la gestione e l’anticipazione dei crediti ceduti. La cliente garantisce la solvenza del debitore ceduto. In caso di mancato pagamento, vi è pertanto per
Banca IFIS la possibilità di rivalsa sul cliente cedente.
Factoring pro soluto
Prevede la gestione, l’anticipazione e la garanzia dei crediti ceduti. Banca IFIS
assume il rischio del mancato incasso per insolvenza del debitore ed il rischio di credito nei confronti del cedente per l’eventuale anticipazione erogata.
I Prodotti e le attività: i prodotti
11
Acquisto crediti a titolo definitivo
Acquisto del credito con pagamento sotto garanzia ad una data concordata
antecedente i termini previsti nel contratto di factoring.
La somma erogata al cedente non costituisce anticipazione del corrispettivo, ma
incasso definitivo del credito. Non rappresenta pertanto un debito del cedente.
L’esposizione è trasferita in capo al debitore ceduto.
Segnalazione in Centrale Rischi:
• a carico del cliente cedente; l’importo acquistato è segnalato sub rischi
autoliquidanti con accordato pari all’utilizzato;
• alla scadenza dei crediti la segnalazione passa sul debitore ceduto sub rischi
a revoca (accordato pari all’utilizzato).
I Prodotti e le attività: i prodotti
12
Factoring indiretto … dal debitore ai fornitori
Si rivolge ad Aziende e a Gruppi Industriali di elevata affidabilità che, in qualità
di debitori, sono interessati a utilizzare il factoring con i propri fornitori tramite
Banca IFIS.
Tale prodotto offre vantaggi sia al debitore che al suo fornitore.
Anticipo crediti futuri a fronte di ordini/contratti
Prevede la possibilità per il cedente di ottenere delle anticipazioni sui crediti futuri
derivanti da contratti stipulati con debitori ceduti approvati.
A fronte della cessione dei crediti futuri Banca IFIS eroga al cedente un anticipo sul
corrispettivo della cessione, in una percentuale compresa di norma tra il 10% ed il
20% del valore imponibile del contratto/ordine.
Il rimborso dell’anticipo crediti futuri avviene mediante decurtazione progressiva
al sorgere dei singoli crediti relativi al contratto oggetto di intervento.
I Prodotti e le attività: i prodotti
13
Export factoring
Si rivolge all’impresa che opera con l’estero e che applica condizioni di pagamento normalmente non superiori a 120 giorni.
I benefici per l’esportatore
Stipula un unico contratto di factoring che copre i rischi su più debitori residenti in paesi diversi.
Ha unico interlocutore (Banca IFIS) che parla la sua stessa lingua.
Ha la possibilità di concentrarsi maggiormente sugli aspetti commerciali e relazionali, delegando a Banca IFIS tutti i problemi connessi all’incasso dei crediti.
Dispone di informazioni e valutazioni aggiornate su debitori e mercati esteri.
Nel caso di factoring pro soluto è anche possibile ridurre le incertezze derivanti da forniture in mercati poco conosciuti.
I Prodotti e le attività: i prodotti
14
I principali paesi sui quali la Banca è operativa sono:
L1 L2 L3 M1 M2 M3 H1 H2 H3
Australia
Austria
Belgio
Canada
Danimarca
Finlandia
Francia
Germania
Giappone
Paesi Bassi
Norvegia
Regno Unito
Spagna
Slovenia
Svezia
USA
Hong Kong
Portogallo
Rep. Ceca
Slovacchia
Singapore
Cile
Cina
Cipro
Estonia
Spagna
Polonia
Sud Africa
Grecia
India
Irlanda
Marocco
Tunisia
Croazia
Romania
Ungheria
Taiwan
Turchia
Low High
I Prodotti e le attività: il pricing
15
Servizi di
gestione
Commissione factoring
pro solvendo Dallo 0.10% mese
Garanzia Commissione factoring
prosoluto Dallo 0.15% mese
Anticipazione Margine di interessi,
spread su Euribor 3
mesi
Da 200 bps
Servizi di
acquisto a titolo
definitivo
Commissione
omnicomprensiva per
garanzia, gestione ed
anticipazione
Dal 2% sul totale del credito
acquistato
Il nostro factoring
16
A chi ci rivolgiamo ?
Il nostro factoring
17
A tutte le imprese e ...
Il nostro factoring: a chi ci rivolgiamo …
18
… in particolar modo alle PMI, anche con merito creditizio limitato, con
fatturato realizzato nei confronti di clienti di standing adeguato
valutazione basata sul debitore ceduto
Il frazionamento su più debitori ceduti è una condizione non necessaria in
presenza di debitori di elevato standing o appartenenti alla P.A.
Elementi di mitigazione del rischio
19
Rapporto continuativo
Riconoscimento/certificazione
Frazionamento del rischio
Rapporto consolidato tra cedente e debitore
Banca IFIS garantisce l’eccellenza nella qualità del servizio e la rapidità
nei tempi di risposta in caso di:
Elementi di complessità nella valutazione
20
• Cessione non notificata
• Divieto di cessione del credito
• Fatture in acconto per prestazioni non rese
• Crediti il cui pagamento è subordinato al verificarsi di eventi esterni al
rapporto cedente/ceduto
• Rapporto 1:1
• Intervento spot
• Prevalenza di anticipo crediti futuri
• Forniture che prevedono c/deposito presso il cedente
La mitigazione del rischio garantita dal modello di business di Banca IFIS viene meno nei
casi di seguito indicati.
In taluni casi l’intervento è possibile, ma solo con controparti di elevato standing.
Il trasferimento del rischio
21
Cedente Debitore
Score automatico Score rettificato Score automatico Score rettificato
74,61 74,61 BILANCIO 9,87 24,87
61,72 61,72 SETTORE 48,38 48,38
99,16 99,16 CENTRALE RISCHI 15,00 35,00
0,00 0,00 INFO ESTERNE 0,00 0,00
90,00 90,00 SEGMENTO DIMENSIONALE 0,00 0,00
86,12 86,12 SCORE DI SINTESI 13,71 29,65
C C RATING DI SINTESI AAA AA
Credito futuro determinato su contratto perfezionato per appalto d'opera da realizzare
Documentato Ceduto Notificato Con adesione
Con riserva Non confermato Condizionato
SCORE OPERAZIONE SEMPLICE: 78,13
RATING OPERAZIONE SEMPLICE: CC
Rating Operazione Semplice
0 100
Cedente Debitore
Score automatico Score rettificato Score automatico Score rettificato
74,61 74,61 BILANCIO 9,87 24,87
61,72 61,72 SETTORE 48,38 48,38
99,16 99,16 CENTRALE RISCHI 15,00 35,00
0,00 0,00 INFO ESTERNE 0,00 0,00
90,00 90,00 SEGMENTO DIMENSIONALE 0,00 0,00
86,12 86,12 SCORE DI SINTESI 13,71 29,65
C C RATING DI SINTESI AAA AA
Credito maturato su contratto perfezionato per fornitura di beni
Documentato Ceduto Notificato Con adesione
Senza riserva Confermato Non condizionato
SCORE OPERAZIONE SEMPLICE: 29,65
RATING OPERAZIONE SEMPLICE: AA
Rating Operazione Semplice
0 100
• Completezza dell’informazione fornita
Informazioni non desumibili da fonti di natura pubblica ma basate sulla conoscenza che la Banca
segnalante ha del potenziale cedente.
• Giustificazione degli elementi di anomalia riscontrati
… ricostituzione di capitale, finanziamenti da parte dei soci, composizione delle immobilizzazioni
immateriali, esperienze negative di soci ed amministratori …
• Verifica preventiva della possibilità di ottenere garanzie a sostegno dell’intervento
+
Il nostro factoring: come ottenere una risposta veloce …
22
Valutazione
debitore ceduto
Valutazione cliente
+ SUCCESS
Grazie per l’attenzione …
23
... e ora spazio
alle vostre curiosità!