SUJETO DE CRÉDITOSUJETO DE CRÉDITO es toda personaes toda personaNatural, que a su vez Natural, que a su vez

seseDivide en empleado queDivide en empleado quePuede ser dependiente Puede ser dependiente

ooindependienteindependiente

Persona jurídica que se Persona jurídica que se Divide en del sector publicoDivide en del sector publicoO del sector privadoO del sector privado

SEGUN LOS ACTIVOS DE LA EMPRESASEGUN LOS ACTIVOS DE LA EMPRESA

PARA LA CLASIFICACION DE PARA LA CLASIFICACION DE LAS EMPRESAS HAY VARIOS LAS EMPRESAS HAY VARIOS CRITERIOS ENTRE ELLOS SUS CRITERIOS ENTRE ELLOS SUS ACTIVOSACTIVOS

PEQUEÑAPEQUEÑAPYMESPYMESMEDIANAMEDIANAGRANDE.GRANDE.

Criterios para el otorgamiento del Criterios para el otorgamiento del créditocrédito

Para el otorgamiento del Para el otorgamiento del Crédito se deben tener enCrédito se deben tener enEn cuenta Unos criterios:En cuenta Unos criterios:-Capacidad de pago del -Capacidad de pago del Deudor flujo de cajaDeudor flujo de cajaGarantíasGarantías

VIGENCIA PARA LA UTILIZACION DEL CREDITOY PLAZO

• cupo de crédito un año

• Para créditos redescontatables tres meses

Cartas de crédito sobre el interior

Bonos de prenda

Aceptaciones bancariasRemesas

negociadas

Sobregiro

PLAZOS PARA TRAMITACION DE PLAZOS PARA TRAMITACION DE CREDITOCREDITO

En la oficinaEn la oficina3 días3 díasEn la subgerenciaEn la subgerenciaRegional de créditoRegional de crédito5 días5 díasVicepresidencia de créditoVicepresidencia de crédito8 días8 días

RESERVA BANCARIA La información recolectada por el

banco no debe ser divulgado a ninguna persona a menos que la persona no lo autoriza

Reportes de información Reportes de información Para la Fiscalía General de la NaciónPara la Fiscalía General de la Nación

Para la DIANPara la DIAN

Generalidad

Garantía admisible

Garantías personales

Garantías a pequeños

productores

Garantía para medianos y

grandes productores

Garantías para

entidades territoriales

Garantías mas usuales

Efectivas fácilmente Se pide de a

cuerdo con el riesgo del crédito

Forma de

Pago

Patrimonio del deudor que comprende todos sus

bienes Pagare a favor del banco

Son para garantizar

obligaciones que en

conjunto no excedan el 10% del patrimonio

•Garantía personal de personas jurídicas

• Contratos de hipotecas•Contratos de prenda

•Depósitos de dinero

•Pignoración de renta de la nación

•Contratos irrevocables de fiducia de mercantil

GARANTIAS PARA PEQUEÑOS PRODUCTORES

Los que tengan cobertura por el FAG, podrán aceptar cualquiera de las siguientes:

• Cualquier garantía admisible

• Firma del beneficiario• Firma del codeudor

solidario con solvencia económica

• Firma del codeudor solidario con finca raíz

•Cualquier garantía admisible

•Firma del codeudor solidario con finca raíz

•Firma del codeudor con solvencia económica

•Firma del beneficiario del

crédito

En todos los casos se hará pignoración de renta, que debe responder a las siguientes características:

•Debe estar legalmente creada y ser recurrente dentro de los ingresos

•Debe responder a un ingreso no transitorio

•El crédito debe destinarse acorde con la especialidad de la renta

GARANTIA HIPOTECARIA• Es un derecho de prenda sobre inmuebles. Debe:• Constituirse en primer grado

•Estar inscrita en la oficina de instrumentos públicos

•Otorgarse por escritura publica

Requisitos para su constituci

ón

Certificado de

tradición

Certificado de libertad

Titulación de 20 años de

predio

Minuta de hipoteca

Avaluó comercial

Escritura

Representante legal

GARANTIA PRENDARIA

En el caso de vehículos y maquinaria cuyos modelos no superen los tres años de antigüedad

PIGNORACION DE RENTA Para que pueda

ser aceptada como garantía admisible , se constatará que no se encuentra comprometida en otra obligación

Requisitos para su constitución

Registro de la cámara de comercio

Autorización de asamblea, junta directiva del cobrador

Alcalde para otorgar la garantía

Documento de prenda

Copia del presupuesto actual

Reserva de la apropiación Calificada y aprobada por

El ente fiscal

REQUISITOS Para estudio de crédito

Aspectos generales- cuando la solicitud de crédito

sea presentada por cualquier persona, se consultara en su carpeta, que requisitos sirven para una nueva solicitud

- Todos los documentos deben ser originales, a excepción del documento de identificación

INDÍGENAS Cuando este desarrolle un

proyecto dentro del resguardo deberá presentar una constancia de autoridad sobre la pertenencia de la parcela, en la misma quedara expresado su condición como legitimo dueño con los bienes ofrecidos en garantía. Acta de adjudicación de la parcela y condiciones de explotación

PARA ESTUDIO JURIDICO DE LA SOCIEDADSe hace por medio de los siguientes documentos . Escritura de constitución y de reformas de la sociedad . Estatutos o reglamentos de la misma.certificado de la cámara de comercio o de la entidad encargada. (antigüedad no mayor de 3 meses)

El concepto que emita el abogado externo o el asesor jurídico de la regional contendrá como mínimo lo siguiente

Existencia y personería Domicilio principal y de las sucursales Clase de sociedad y responsabilidad de los

socios Su objeto social Duración Atribuciones del representante legal

composición capital social

- Personas jurídicas: - Asalariados

Personas naturales.trabajadores independientes y dependientes.Asalariados no declarantes

ASALARIADOS TRABAJADORES INDEPENDIENTES

DEMÁS PERSONAS NATURALES

Patrimonio bruto mayor a: $99243000 $99243000 $99243000Ingresos brutos mayor a: $72778000 $72778000 $30876000% de ingresos brutos a retención en la fuente menor a:

80% 80% 80%

Consumos anuales con tarjeta de crédito mayor a:

$61751000 $61751000 $61751000

Compras y consumos anuales independientemente del medio de pago mayores a:

$61751000 $61751000 $61751000

Valor acumulado de consignaciones, depósitos o inversiones financieras durante el año mayores a:

$99243000 $99243000 $99243000

Responsabilidad por IVA Régimen común

Régimen común Régimen común

Información financiera Información financiera Personas jurídicas: Cuando

están obligados a tener revisión fiscal y cuando no

Personas naturales: cuando están obligadas a llevar libros de contabilidad ( requiere firma del contador), cuando no están obligadas a llevar libros de contabilidad (no requiere firma del contador)

Activos brutos iguales o superiores a 5000 smmlv a diciembre 31 de 2007

$2.168.500.000

Ingresos brutos mayores o iguales a 3000 smmlv a diciembre 31 de 2007

$1.301.100.000

-Asalariados

- Trabajadores independientes que ejerzan profesiones liberales

- Los agricultores y ganaderos dedicados a la enajenación de sus productos en estado natural, así como los que los transforman pero siempre y cuando dicha transformación no constituya por sí misma una empresa.

PERSONAS QUE NO ESTAN OBLIGADAS A LLEVAR LIBROS DE CONTABILIDAD