Esercizio Finanziario 2017 · 2019. 2. 13. · 511.767,55 57.599,78 competenza Pagamenti residui...

CONTO CONSUNTIVO

Esercizio Finanziario 2017

RELAZIONE DELLA GIUNTA ESECUTIVA

Il presente documento si compone dei seguenti allegati:

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO

DICHIARAZIONE DEL DIRIGENTE E DEL D.S.G.A. CIRCA L’ASSENZA DI GESTIONE

FUORI BILANCIO

MOD. H – CONTO CONSUNTIVO: CONTO FINANZIARIO

MOD. I – RENDICONTO PROGETTO/ATTIVITA’ ENTRATE

MOD. I – RENDICONTO PROGETTO/ATTIVITA’ SPESE

MOD. J – SITUAZIONE AMMINISTRATIVA DEFINITIVA AL 31/12/2017

MOD. J NEW – SITUAZIONE AMMINISTRATIVA DEFINITIVA AL 31/12/2017

MOD. L – ELENCO RESIDUI ATTIVI E RESIDUI PASSIVI

MOD. K – CONTO DEL PATRIMONIO ATTIVO E PASSIVO

MOD. M – SPESE DI PERSONALE

MOD. N – RIEPILOGO PER TIPOLOGIA DI ENTRATA

MOD. N – RIEPILOGO PER TIPOLOGIA DI SPESA

CONTROLLO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ANNO PRECEDENTE

MOD. L - ELENCO RESIDUI ATTIVI E RESIDUI PASSIVI AL 31/12/2016

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2017

Il conto consuntivo per l’anno 2017 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica

secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1° febbraio 2001, ed eventuali successive

modificazioni.

Il conto consuntivo è così composto:

Conto finanziario (Mod. H)

Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

Conto del patrimonio (Mod. K)

Elenco residui (Mod. L)

Spese personale (Mod. M)

Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di amministrazione

al 31/12/2017 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2017 approvato dal Consiglio d’Istituto il

11/02/2017 con provvedimento n. 2 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell’Istituzione

Scolastica

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite

Programmazione definitiva 860.406,24 Programmazione definitiva 775.009,17 Disp. fin. da programmare

85.397,07

Accertamenti 573.129,76 Impegni 581.627,06 Avanzo/Disavanzo di competenza

-8.497,30

competenza Riscossioni

residui

511.767,55

57.599,78

competenza Pagamenti

residui

547.838,28

24.014,19

Saldo di cassa corrente (a) -2.485,14

Somme rimaste da riscuotere

61.362,21 Somme rimaste da pagare 33.788,78 Residui dell’anno attivi/passivi

27.573,43

(+) (+)

Residui non riscossi anni precedenti

7.095,08 Residui non pagati anni precedenti

0,00

(=) (=)

Totale residui attivi 68.457,29 Totale residui passivi 33.788,78 Sbilancio residui (b)

34.668,51

Saldo cassa

iniziale (c) 242.868,28

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c)

275.051,65

CONTO FINANZIARIO 2017

RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme accertate (b)

Disponibilità (b/a) *

Avanzo di amministrazione presunto 287.276,48 -

Finanziamenti dallo Stato 223.178,33 223.178,33 100,00%

Finanziamenti dalla Regione -

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 71.240,98 71.240,98 100,00%

Contributi da privati 269.059,69 269.059,69 100,00%

Proventi da gestioni economiche -

Altre entrate 9.650,76 9.650,76 100,00%

Mutui -

Totale entrate 860.406,24 573.129,76

Disavanzo di competenza 8.497,30

Totale a pareggio 581.627,06

(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2017.

ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 60.138,28 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

Previsione definitiva € 60.138,28 Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 227.138,20 Veriazioni in corso d’anno € 0,00

Data N.

Decreto

Finalizzate

Delibera C.I.

Importo Descrizione

Previsione definitiva € 227.138,20 Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € -119.221,54 (?)

AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato

Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 96.780,08 Variazioni in corso d’anno € 68.386,83

Data N. Decreto


Importo Descrizione

03/11/2017 13 C 20.499,41

Maggiore entrata di € 20.499,41 da MIUR per funz.to amm.vo did. - ENTRATE 02.01.1 (Funz.to amm.vo did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo did.) VEDI DETTAGLIO VARIAZIONI

03/11/2017 27 C 7.072,53

Maggiore entrata di € 7.072,53 da MIUR per incremento fin. dotazione ordinaria - ENTRATE 02.01.1 (Funz.to amm.vo did.) USCITE A04 (Spese di investimento) 03.10.5 (Prestazioni artigianali) per € 677,00 e 06.03.11 (Hardware) per € 6.395,53

03/11/2017 40 E 39.419,38

Maggiore entrata di € 39.419,38 da MIUR per

terziarizzazione dei servizi (Pulizie) - ENTRATE 02.01.2 (Fin. per terzializzazione dei servizi) USCITE A01 (Funz.to amm.vo did.) 03.10.7 (Terziarizzazione dei servizi)

20/12/2016 52 E 1.395,51

Maggiore entrata di € 1.395,51 da MIUR per compensi ai revisori - ENTRATE 02.01.3 (Fin. per compensi ai revisori) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) 04.01.7 (Compensi e indennità ai revisori)

Previsione definitiva € 165.166,91 Somme accertate € 165.166,91 Riscosso € 165.166,91 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Funzionamento amministrativo didattico € 60.128,92 - 02) Fin. per terziarizzazione dei servizi (Pulizie) € 83.766,18 - 03) Compenso ai Revisori € 3.567,51

Annotazioni:

Aggr. 02 Voce 02 – Dotazione perequativa Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

Previsione definitiva € 0,00 Somme accertate € 0,00 Riscosso € 0,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

Aggr. 02 Voce 03 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 27.307,38 Variazioni in corso d’anno € 30.704,04

Data N. Decreto


Importo Descrizione

05/06/2017 1 E 10.000,00 Maggiore entrata di € 10.000,00 da MIUR per prog. E-CLIL - ENTRATE 02.04.7 (Fin. per Prog. E-CLIL)

USCITE P03 VEDI DETTAGLIO VARIAZIONI

05/06/2017 2 E 1.831,92

Maggiore entrata di € 1.831,92 da MIUR per alternanza scuola lavoro 8/12 a.f. 2017 - ENTRATE 02.04.1 (Fin. per alternanza scuola lavoro) USCITE P03 (Alternanza scuola lavoro) VEDI DETTAGLIO VARIAZIONI

05/06/2017 12 E 1.204,63

Maggiore entrata di € 1.204,63 da MIUR per DL 104 2013 Art. 8 C1- Orientamento 2016/17 - ENTRATE 02.04.4 (Percorsi orientamento) USCITE A02 (Funz. Did. Gen.) 02.01.1(Carta) per € 800,00 e 02.01.2 (Cancelleria) per € 404,63

03/11/2017 42 E 14.512,84

Maggiore entrata di € 14.512,84 da MIUR per Alternanza Scuola Lavoro - ENTRATE 02.04.1 (Alternanza Scuola Lavoro) USCITE P03 (Alternanza Scuola Lavoro) VEDI DETTAGLIO VARIAZIONE

29/12/2017 51 E 3.154,65

Maggiore entrata di € 3.154,65 da MIUR per contributo animatori digitali - ENTRATE 02.04.8 (Contr. animatori digitali) USCITE Z (Disponibilità

finanziaria da programmare)

Previsione definitiva € 58.011,42 Somme accertate € 58.011,42 Riscosso € 53.011,42 Rimaste da riscuotere € 5.000,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Prog. E-CLIL € 10.000,00 - 02) Alternanza Scuola Lavoro € 43.652,14 - 03) Percorsi Orientamento € 1.204,63 - 04) Contributo animatori digitali € 3.154,65 -

Annotazioni:

Aggr. 02 Voce 05 – Fondo Aree Sottoutilizzate FAS Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

Previsione definitiva € 0,00 Somme accertate € 0,00 Riscosso € 0,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci:

- nessuna -

Annotazioni:

AGGREGATO 03 – Finanziamenti dalla Regione

Aggr. 03 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 03 Voce 02 – Dotazione perequativa Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:


Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:


Data N.

Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Importo Descrizione


Annotazioni:

AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali

Aggr. 04 Voce 01 – Unione Europea Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 44.856,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

03/11/2017 26 E 44.856,00

Maggiore entrata di € 44.856,00 da MIUR per PON “Inclusione sociale e lotta al disagio” - ENTRATE 04.01 (Unione Europea) USCITE P10 (PON – Inclusione sociale e lotta al disagio) VEDI DETTAGLIO VARIAZIONI

Previsione definitiva € 44.856,00 Somme accertate € 44.856,00 Riscosso € 0,00 Rimaste da riscuotere € 44.856,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) PON – Inclusione sociale e lotta al disagio € 44.856,00 -

Annotazioni:

Aggr. 04 Voce 02 – Provincia non vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 04 Voce 03 – Provincia vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 26.384,,98

Data N. Decreto


Importo Descrizione

05/06/2017 14 E 3.727,53 Maggiore entrata di € 3.727,53 da Provincia di

Varese - ENTRATE 04.03 (Provincia vincolati) USCITE VEDI DETTAGLIO VARIAZIONE

05/06/2017 29 E 22.657,45 Maggiore entrata di € 22.657,45 da Provincia di Varese - ENTRATE 04.03 (Provincia vincolati) USCITE VEDI DETTAGLIO VARIAZIONE

Previsione definitiva € 26.384,98 Somme accertate € 26.384,98 Riscosso € 18.832,50 Rimaste da riscuotere € 7.552,48 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

Aggr. 04 Voce 04 – Comune non vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

Previsione definitiva € 0,00 Somme accertate € 0,00 Riscosso € 0,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

AGGREGATO 05 – Contributi da privati

Aggr. 05 Voce 01 – Famiglie non vincolati Previsione iniziale € 70.304,84 Variazioni in corso d’anno € 17.693,79

Data N. Decreto


Importo Descrizione

03/11/2017 50 C 17.693,79

Maggiore entrata di € 17.693,79 da parte famiglie per contributi non vincolati - ENTRATE 05.01 (Famiglie non vincolati) USCITE Z (Disponibilità finanziaria da programmare)

Previsione definitiva € 87.998,63 Somme accertate € 87.998,63 Riscosso € 84.598,54 Rimaste da riscuotere € 3.400,09 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati Previsione iniziale € 220.300,00 Variazioni in corso d’anno € -41.587,35

Data N. Decreto


Importo Descrizione

05/06/2017 5 E 440,00

Maggiore entrata di € 440,00 da alunni per viaggi istruzione ambito prog. P03 (Alternanza scuola lavoro) - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati)

USCITE P03 (Alternanza scuola lavoro) 03.13.1 (Spese viaggi istruzione)

05/06/2017 10 E 525,00

Magg. entrata di € 525,00 da alunni per corso comunicazione - ENTRATE 05.02 (Famiglie vinc.) USCITE A02 (Funz. Did. Gen.) VEDI DETTAGLIO VARIAZIONI

05/06/2017 11 E 1.992,00

Maggiore entrata di € 1.992,00 da alunni per contributo libro - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 02.02.2 (Pubblicazioni)

05/06/2017 16 E 1.740,50

Maggiore entrata di € 1.740,50 da alunni per certificazione in lingua inglese - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 03.02.7 (Altre prestazioni professionali)

03/11/2017 24 E 6.800,00

Maggiore entrata di € 6.800,00 da alunni per stage linguistici - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE P03 (Alternanza scuola lavoro) 03.13.1 (Spese per viaggi istr.ne) per € 5.096,77 e 04.04.4 (IVA) per € 1.703,23

03/11/2017 34 E 768,00

Maggiore entrata di € 768,00 da alunni per libri “SELFIE DI NOI” - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 03.07.4 (Licenza d’uso di software)

03/11/2017 35 E 4.555,00

Maggiore entrata di € 4.555,00 da famiglie per certificazione in lingua inglese - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz.to did. gen.) 03.02.7 (Altre prest.ni prof.li) per € 4.065,00 e 03.07.4 (Licenze d’uso di software) per € 320,00

03/11/2017 36 E 368,00

Maggiore entrata di € 368,00 da alunni per Giochi Matematici - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 03.07.4 (Licenze d’uso di software)

03/11/2017 37 E 448,00

Maggiore entrata di € 448,00 da personale scuola per assicurazione resp. civile - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 03.12.3 (Assicurazioni resp. Civile)

29/12/2017 43 E -59.223,85

Minore entrata di € 59.223,85 da alunni per viaggi e uscite didattiche - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE P01 (Viaggi e uscite didattiche) 03.13.1 (Spese per visite e viaggi istruzione)

Previsione definitiva € 178.712,65 Somme accertate € 178.712,65 Riscosso € 178.712,65 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

Aggr. 05 Voce 03 – Altri non vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 05 Voce 04 – Altri vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 2.348,41

Data N. Decreto


Importo Descrizione

03/11/2017 31 E 1.148,57

Maggiore entrata di € 390,10 da Prof.ssa Alessandra Castelli, di € 553,64 da Prof. Fabio Esposito e di € 204,83 da Prof. Marina Mascellaro per restituzione somme eccedenti anticipate per viaggio con alunni in Lettonia - ENTRATE 05.04 (Altri vinc.) USCITE P08 (ERASMUS) 03.13.3 (Viaggio – attività di apprendimento/insegnamento/formazione ERASMUS)

29/12/2017 44 E 1.199,84

Maggiore entrata di € 644,43 da Prof.ssa Alessandra Castelli e di € 555,41 da Prof. Massimiliano Branchini per restituzione somme eccedenti anticipate per viaggio a Lisbona ambito Prog. ERASMUS - ENTRATE 05.04 (Altri vinc.) USCITE P08 (ERASMUS) 03.13.2 (Incontri di prog. Transnazionali per ERASMUS)

Previsione definitiva € 2.348,41 Somme accertate € 2.348,41

Riscosso € 1.794,77 Rimaste da riscuotere € 553,64 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

AGGREGATO 06 – Proventi da gestioni economiche

Aggr. 06 Voce 01 – Azienda agraria Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 06 Voce 02 – Azienda speciale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 06 Voce 03 – Attività per conto terzi Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 06 Voce 04 – Attività convittuale

Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

AGGREGATO 07 – Altre entrate

Aggr. 07 Voce 01 – Interessi Previsione iniziale € 57,10 Variazioni in corso d’anno € -41,06

Data N. Decreto


Importo Descrizione

03/11/2017 41 C -41,06

Minore entrata di € 41,06 per interessi maturati su conto corrente bancario e postale - ENTRATE 07.01.0 (Interessi) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) 03.08.1 (Telefonia fissa)


Annotazioni:

Aggr. 07 Voce 02 – Rendite Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 07 Voce 03 – Alienzazione di beni Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 07 Voce 04 – Diverse Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 9.634,72

Data N. Decreto


Importo Descrizione

05/06/2017 6 E 195,50

Maggiore entrata di € 195,50 da VIVA SRL per rimborso su stage York. - ENTRATE 07.04.0

(Diverse) USCITE P01 (Viaggi e uscite didattiche) 03.13.1 (Spese per visite e viaggi istruzione)

25/05/2017 7 C 700,00

Maggiore entrata di € 700,00 da MEGAMITI SRL per devoluzione parte incasso Fatt. 12 del 02/05/2017 - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE Z (Disponibilità finanziaria da programmare)

25/05/2017 8 E 340,00

Maggiore entrata di € 340,00 da Arch. Andrea Del Plato di Varese per donazione - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 02.03.7 (Strumenti tecnico-specialistico)

05/06/2017 18 E 946,38

Maggiore entrata di € 946,38 da I.C. Galilei – ITIS Geymonat e ITPA di Tradate per quote rimborso spese ai Revisori - ENTRATE 07.04.0 (Diverse) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) 04.01.8 (Rimb. Spese ai revisori)

05/06/2017 19 E 1.500,00

Maggiore entrata di € 1.500,00 da Unione Industriale per borse di studio e materiale didattico - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz.to

amm.vo generale) 03.07.4 (Licenze di software) per € 500,00 e A02 (Funz.to did. gen.) 04.03.1 (Borse di studio e sussidi)

05/06/2017 20 E 200,00

Maggiore entrata di € 200,00 da Liceo Scientifico Marie Courie di Tradate per contributo tavolo della cultura a.s. 15/16 per acquisto materiale - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 03.07.4 (Licenze di software)

05/06/2017 21 E 1.025,11

Maggiore entrata di € 1.025,11 da ITPA Montale di Tradate per acquisto arredo palestra - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 03.12.2 (Assicurazioni su beni mobili)

05/06/2017 22 E 987,73

Maggiore entrata di € 143,73 per trasporto alunni Arcisate ed € 844,00 per teatro Barbablù da ITPA Montale di Tradate - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE P01 (Spese per viaggi istruzione) 03.13.1 (Spese per viaggi istruzione)

03/11/2017 23 E 740,00

Maggiore entrata di € 740,00 da personale scuola per rinfresco del 15/06/2017 Collegio Docenti - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 03.12.2 (Assicurazioni su beni mobili) per € 140,00 e 03.07.99 (Noleggio di altri beni) per € 600,00

03/11/2017 28 C 3.000,00

Maggiore entrata di € 3.000,00 da IVS Italia SPA per distributori automatici - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 02.01.2 (Cancelleria) per € 2.500,00 e 02.01.3 (Stampati) per € 500,00

Previsione definitiva € 9.634,72 Somme accertate € 9.634,72 Riscosso € 9.634,72 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni:

AGGREGATO 08 – Mutui

Aggr. 08 Voce 01 – Mutui Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

Aggr. 08 Voce 02 – Anticipazioni Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Annotazioni:

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme impegnate

(b) Obblighi da

pagare (b/a) *

Attività 372.050,94 284.090,88 0,76%

Progetti 402.458,23 297.536,18 0,74%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 500,00 0,00 -

Totale spese 775.009,17 581.627,06

Avanzo di competenza

Totale a pareggio 581.627,06

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale € 168.693,69 Variazioni in corso d’anno € 51.573,73

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

05/06/2017 3 E 2/3/7 -0,01

Storni da A01 (Funz.to amm.vo gen.) ENTRATE 01.02 (Avanzo Amm.ne vinc.) per 0,01 USCITE 02.03.7 (Strum. tecnico-spec.) per € 0,01 a favore P06 (PON – Fondi strutturali Europei P. “Open Art. 3.0”) ENTRATE 01.02 (Avanzo amm.ne vinc.) per € 0,01 USCITE 02.03.7 (Strum. tecnico-spec.)

25/05/2017 8 C 2/3/7 340,00

Maggiore entrata di € 340,00 da Arch. Andrea Del Plato di Varese per donazione - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 02.03.7 (Strumenti tecnico-specialistico)

03/11/2017 13 C 3/7/99 500,00


05/06/2017 14 E 2/2/1 250,00

Maggiore entrata di € 3.727,53 da Provincia di Varese per funz.to amm.vo e did. - ENTRATE 04.03 (Provincia vinc.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) VEDI DETTAGLIO VARIAZIONI

05/06/2017 14 E 2/2/2 250,00


05/06/2017 14 E 2/3/7 1.400,00


05/06/2017 14 E 3/1/3 1.100,00


05/06/2017 14 E 3/6/2 300,00


05/06/2017 14 E 3/7/99 130,00


05/06/2017 14 E 3/12/2 297,53


05/06/2017 18 E 4/1/8 946,38

Maggiore entrata di € 946,38 da I.C. Galilei – ITIS Geymonat e ITPA di Tradate per quote rimborso spese ai Revisori - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 04.01.8 (Rimb. Spese ai Revisori)

05/06/2017 19 E 3/7/4 500,00

Maggiore entrata di € 1.500,00 da Unione Industriale per borse di studio e materiale didattico - ENTRATE

07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz.to amm.vo generale) 03.07.4 (Licenze di software) per € 500,00 e A02

(Funz.to did. gen.) 04.03.1 (Borse di studio e sussidi)

05/06/2017 20 E 3/7/4 200,00 Maggiore entrata di € 200,00 da Liceo Scientifico Marie Courie di Tradate per contributo tavolo della cultura a.s.

15/16 per acquisto materiale - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 03.07.4

(Licenze di software)

05/06/2017 21 E 3/12/2 1.025,11

Maggiore entrata di € 1.025,11 da ITPA Montale di Tradate per acquisto arredo palestra - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) 03.12.2 (Assicurazioni su beni mobili)

03/11/2017 23 E 3/4/3 545,45


03/11/2017 23 E 3/7/99 54,55


03/11/2017 23 E 3/12/4 140,00


03/11/2017 28 C 2/1/2 2.500,00


03/11/2017 28 C 2/1/3 500,00


03/11/2017 40 E 3/10/7 39.419,38

Maggiore entrata di € 39.419,38 da MIUR per terziarizzazione dei servizi (Pulizie) - ENTRATE 02.01.2 (Fin. per terzializzazione dei servizi) USCITE A01 (Funz.to amm.vo did.) 03.10.7 (Terziarizzazione dei servizi)

03/11/2017 41 C 3/8/1 -41,06

Minore entrata di € 41,06 per interessi maturati su conto corrente bancario e postale - ENTRATE 07.01.0 (Interessi) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) 03.08.1 (Telefonia fissa)

29/12/2017 45 E 2/3/8 -179,11

Storni da A01 (Funz. amm.vo did.) ENTRATE 05.01 (Fam. non vinc.) USCITE 02.03.8 (Mat. Tecnico-spec.) di € 179,11 a favore di P08 (Erasmus) ENTRATE 05.01 (Fam. non vinc.) USCITE 03.13.3 (Viaggio – attività di apprendimento – Erasmus)

29/12/2017 52 E 4/1/7 1.395,51

Maggiore entrata di € 1.395,51 da MIUR per compensi ai revisori - ENTRATE 02.01.3 (Fin. compensi revisori) USCITE A01 (Funz.to amm.vo did.) 04.01.7 (Compensi e indennità ai revisori)

Previsione definitiva € 220.267,42 Somme impegnate € 177.984,28 Pagato € 159.426,08 Rimasto da pagare € 18.558,20 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 220.267,42 Residua disponibilità finanz € 42.283,14 Annotazioni:

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale € 20.663,00 Variazioni in corso d’anno € 4.846,55


Delibera C.I. Tipo


05/06/2017 10 E 1/5/1 222,85


05/06/2017 10 E 1/5/2 36,20


05/06/2017 10 E 1/5/3 136,58


05/06/2017 10 E 1/11/1 33,63


05/06/2017 10 E 1/11/2 95,74


05/06/2017 11 E 2/2/2 1.992,00 Maggiore entrata di € 1.992,00 da alunni per contributo libro - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 02.02.2 (Pubblicazioni)

05/06/2017 12 E 2/1/1 800,00


05/06/2017 12 E 2/1/2 404,63


03/11/2017 13 C 2/1/1 1.600,00


03/11/2017 13 C 3/2/7 700,00


03/11/2017 13 C 8/1/1 500,00


05/06/2017 16 E 3/2/7 1.740,50

Maggiore entrata di € 1.740,50 da alunni per certificazione in lingua inglese - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 03.02.7 (Altre prestazioni professionali)

05/06/2017 19 E 4/3/1 1.000,00

Maggiore entrata di € 1.500,00 da Unione Industriale per borse di studio e materiale didattico - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE A01 (Funz.to amm.vo generale) 03.07.4 (Licenze di software) per € 500,00 e A02 (Funz.to did. gen.) 04.03.1 (Borse di studio e sussidi)

03/11/2017 34 E 3/7/4 768,00

Maggiore entrata di € 768,00 da alunni per libri “SELFIE DI NOI” - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 03.07.4 (Licenza d’uso di software)

03/11/2017 35 E 3/2/7 4.235,00


03/11/2017 35 E 3/7/4 320,00


03/11/2017 36 E 3/7/4 368,00

Maggiore entrata di € 368,00 da alunni per Giochi Matematici - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 03.07.4 (Licenze d’uso di software)

03/11/2017 37 E 3/12/3 448,00

Maggiore entrata di € 448,00 da personale scuola per assicurazione resp. civile - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE A02 (Funz. did. gen.) 03.12.3 (Assicurazioni resp. Civile)

Previsione definitiva € 36.064,13 Somme impegnate € 23.066,13

Pagato € 22.531,85 Rimasto da pagare € 534,28 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 36.064,13 Residua disponibilità finanz € 12.998,00 Annotazioni:

Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo


Previsione definitiva € 0,00 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 0,00 Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni:

Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale € 40.032,00 Variazioni in corso d’anno € 23.871,94


Delibera C.I. Tipo


03/11/2017 13 C 6/3/11 16.799,41


03/11/2017 27 C 3/10/5 677,00


03/11/2017 27 C 6/3/11 6.395,53


Previsione definitiva € 63.903,94 Somme impegnate € 56.779,30 Pagato € 56.779,30 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 63.903,94 Residua disponibilità finanz € 7.124,64 Annotazioni:

Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione edifici

Previsione iniziale € 29.158,00 Variazioni in corso d’anno € 22.657,45


Delibera C.I. Tipo


03/11/2017 29 E 3/6/1 14.657,45 Maggiore entrata di € 22.657,45 da Provincia di Varese - ENTRATE 04.03 (Provincia vincolati) USCITE VEDI DETTAGLIO VARIAZIONE



03/11/2017 29 E 6/3/9 50,00 Maggiore entrata di € 22.657,45 da Provincia di Varese - ENTRATE 04.03 (Provincia vincolati) USCITE VEDI DETTAGLIO VARIAZIONE


Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Azienda agraria Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale Azienda speciale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo


Previsione definitiva € 0,00 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 0,00

Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni:

Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Attività per conto terzi Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Attività convittuale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



Progetti – P01 – Viaggi e uscite didattiche Viaggi e uscite didattiche Previsione iniziale € 284.948,48 Variazioni in corso d’anno € -68.336,14


Delibera C.I. Tipo


05/06/2017 6 E 3/13/1 195,50

Maggiore entrata di € 195,50 da VIVA SRL per rimborso su stage York. - ENTRATE 07.04.0 (Diverse) USCITE P01 (Viaggi e uscite didattiche) 03.13.1 (Spese per visite e viaggi istruzione)

05/06/2017 9 E 3/13/1 -10.295,52

Storno da P01 (Viaggi e uscite did.) ENTRATE 01.02 (Avanzo amm. vinc.) USCITE 03.13.1 (Spese per viaggi istr.ne) per € 10.295,52 a favore di P03 (Alternanza scuola lavoro) ENTRATE 01.02 (Avanzo amm.ne vinc.) USCITE 03.13.1 (Spese per viaggi istr.ne)

05/06/2017 22 E 3/13/1 987,73 Maggiore entrata di € 143,73 per trasporto alunni Arcisate ed € 844,00 per teatro Barbablù da ITPA

Montale di Tradate - ENTRATE 07.04 (Diverse) USCITE P01 (Spese per viaggi istruzione) 03.13.1 (Spese per viaggi istruzione)

29/12/2017 43 E 3/13/1 -59.223,85

Minore entrata di € 59.223,85 da alunni per viaggi e uscite didattiche - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE P01 (Viaggi e uscite didattiche) 03.13.1 (Spese per visite e viaggi istruzione)


Progetti – P02 - Sicurezza Sicurezza

Previsione iniziale € 2.925,00 Variazioni in corso d’anno € 400,00


Delibera C.I. Tipo


03/11/2017 13 C 3/2/3 50,00


03/11/2017 13 C 4/4/4 250,00


03/11/2017 13 C 4/4/5 100,00


Previsione definitiva € 3.325,00 Somme impegnate € 2.608,08 Pagato € 2.608,08 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 3.325,00 Residua disponibilità finanz € 716,92 Annotazioni:

Progetti - P03 – Alternanza scuola lavoro Alternanza scuola lavoro Previsione iniziale € 20.670,00 Variazioni in corso d’anno € 43.719,45


Delibera C.I. Tipo


05/06/2017 4 E 1/5/1 1.188,75

Magg. Entr. di € 1.831,92 da MIUR per alternanza scuola lavoro – ENTRATE 02.04.1 (Alternanza scuola lavoro) USCITE P03 (Alternanza scuola lavoro) VEDI DETTAGLIO VARIAZIONE

05/06/2017 4 E 1/5/2 141,94


05/06/2017 4 E 1/5/3 105,66 Magg. Entr. di € 1.831,92 da MIUR per alternanza

scuola lavoro – ENTRATE 02.04.1 (Alternanza scuola lavoro) USCITE P03 (Alternanza scuola lavoro) VEDI DETTAGLIO VARIAZIONE

05/06/2017 4 E 1/11/1 122,15


05/06/2017 4 E 1/11/2 265,42


05/06/2017 4 E 1/11/3 8,00


05/06/2017 5 E 3/13/1 440,00

Maggiore entrata di € 440,00 da alunni per viaggi istruzione ambito prog. P03 (Alternanza scuola lavoro) - ENTRATE 05.02 (Famiglie vincolati) USCITE P03 (Alternanza scuola lavoro) 03.13.1 (Spese viaggi istruzione)

05/06/2017 9 E 3/13/1 10.295,52

Storno da P01 (Viaggi e uscite did.) ENTRATE 01.02 (Avanzo amm. vinc.) USCITE 03.13.1 (Spese per viaggi istr.ne) per € 10.295,52 a favore di P03 (Alternanza scuola lavoro) ENTRATE 01.02 (Avanzo amm.ne vinc.) USCITE 03.13.1 (Spese per viaggi istr.ne)

03/11/2017 24 E 3/13/1 5.096,77


03/11/2017 24 E 4/4/4 1.703,23


03/11/2017 42 E 1/11/2 82,21


03/11/2017 42 E 2/3/9 650,00


03/11/2017 42 E 3/2/7 525,00


03/11/2017 42 E 3/7/4 25,00


03/11/2017 42 E 4/4/4 1.083,80


03/11/2017 42 E 6/3/11 12.146,83


29/12/2017 48 E 3/7/4 800,00

Prel. Da Z (Disp. fin. da progr.) di € 9.839,17 (Fin. MIUR per alternanza scuola lavoro) a favore di P03 (Alternanza scuola lavoro) 03.07.4 (Licenze d’uso di software) per € 800,00; 04.04.4 (IVA) per € 176,00 e 06.03.11 (Hardware) per € 8.863,17

29/12/2017 48 E 4/4/4 176,00


29/12/2017 48 E 6/3/11 8.863,17


Previsione definitiva € 64.389,45 Somme impegnate € 64.389,45 Pagato € 64.389,45 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 64.389,45 Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni:

Progetti – P04 – Formazione Formazione Previsione iniziale € 1.193,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo


Previsione definitiva € 1.193,00 Somme impegnate € 532,60 Pagato € 532,60 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.193,00 Residua disponibilità finanz € 660,40 Annotazioni:

Progetti – P05 – Made in Italy Made in Italy Previsione iniziale € 26.570,55 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo


Previsione definitiva € 26.570,55 Somme impegnate € 26.570,55 Pagato € 23.784,81 Rimasto da pagare € 2.785,74 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 26.570,55 Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni:

Progetti – P06 – PON-Fondi strutturali Europei a.s 2015/16 P. “Open Art. 3.0” PON-Fondi strutturali Europei a.s. 2015/16 P. “Open Art. 3.0” Previsione iniziale € 965,36 Variazioni in corso d’anno € 0,01


Delibera C.I. Tipo


05/06/2017 3 E 2/3/7 0,01

Storni da A01 (Funz.to amm.vo gen.) ENTRATE 01.02 (Avanzo Amm.ne vinc.) per 0,01 USCITE 02.03.7 (Strum. tecnico-spec.) per € 0,01 a favore P06 (PON – Fondi strutturali Europei P. “Open Art. 3.0”) ENTRATE

01.02 (Avanzo amm.ne vinc.) per € 0,01 USCITE 02.03.7 (Strum. tecnico-spec.)


Progetti – P08 – Edu Care Fully – Programmazione ERASMUS + CALL 2016

Edu Care Fully – Programmazione ERASMUS + CALL 2016

Previsione iniziale € 32.019,00 Variazioni in corso d’anno € 2.527,52


Delibera C.I. Tipo


03/11/2017 31 E 3/13/3 1.148,57

Maggiore entrata di € 390,10 da Prof.ssa Alessandra Castelli, di € 553,64 da Prof. Fabio Esposito e di € 204,83 da Prof. Marina Mascellaro per restituzione somme eccedenti anticipate per viaggio con alunni in Lettonia - ENTRATE 05.04 (Altri vinc.) USCITE P08 (ERASMUS) 03.13.3 (Viaggio – attività di apprendimento/insegnamento/formazione ERASMUS)

29/12/2017 44 E 3/13/2 1.199,84

Maggiore entrata di € 644,43 da Prof.ssa Alessandra Castelli e di € 555,41 da Prof. Massimiliano Branchini per restituzione somme eccedenti anticipate per viaggio a Lisbona ambito Prog. ERASMUS - ENTRATE 05.04 (Altri vinc.) USCITE P08 (ERASMUS) 03.13.2 (Incontri di prog. Transnazionali per ERASMUS)

29/12/2017 45 E 3/13/3 179,11

Storni da A01 (Funz. amm.vo did.) ENTRATE 05.01 (Fam. non vinc.) USCITE 02.03.8 (Mat. Tecnico-spec.) di € 179,11 a favore di P08 (Erasmus) ENTRATE 05.01 (Fam. non vinc.) USCITE 03.13.3 (Viaggio – attività di apprendimento – Erasmus)

Previsione definitiva € 34.546,52 Somme impegnate € 12.136,98 Pagato € 12.136,98 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 34.546,52 Residua disponibilità finanz € 22.409,54 Annotazioni:

Progetti – P09 – Progetto E-CLIL Laboratori di apprendimento/2° ciclo

Progetto E-CLIL Laboratori di apprendimento/2° ciclo Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 10.000,00


Delibera C.I. Tipo


05/06/2017 1 E 1/5/1 758,93 Magg. Entrata di € 10.000,00 da MIUR per progetto E-CLIL – ENTRATE 02.04.7 (Fin. per Prog. E-CLIL) USCITE P09 (Prog. E-CLIL) VEDI DETTAGLIO USCITE


05/06/2017 1 E 1/5/3 309,29 Magg. Entrata di € 10.000,00 da MIUR per progetto E-CLIL – ENTRATE 02.04.7 (Fin. per Prog. E-CLIL) USCITE

P09 (Prog. E-CLIL) VEDI DETTAGLIO USCITE




05/06/2017 1 E 3/5/2 1.262,58 Magg. Entrata di € 10.000,00 da MIUR per progetto E-CLIL – ENTRATE 02.04.7 (Fin. per Prog. E-CLIL) USCITE P09 (Prog. E-CLIL) VEDI DETTAGLIO USCITE




Previsione definitiva € 10.000,00 Somme impegnate € 10.000,00 Pagato € 7.025,19 Rimasto da pagare € 2.974,81 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 10.000,00 Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni:

Progetti – P10 – Inclusione sociale e lotta al disagio

Inclusione sociale e lotta al disagio

Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 44.856,00


Delibera C.I. Tipo


03/11/2017 26 E 1/5/1 769,12


03/11/2017 26 E 1/5/2 108,94


03/11/2017 26 E 1/5/3 312,60


03/11/2017 26 E 1/6/1 1.299,42


03/11/2017 26 E 1/6/2 179,28


03/11/2017 26 E 1/6/3 480,61


03/11/2017 26 E 1/11/1 267,74


03/11/2017 26 E 1/11/2 762,29


03/11/2017 26 E 2/1/2 2.082,00


03/11/2017 26 E 2/1/3 2.200,00


03/11/2017 26 E 2/3/7 3.397,50


03/11/2017 26 E 3/2/7 24.000,00


03/11/2017 26 E 3/4/3 4.200,00


03/11/2017 26 E 3/7/2 300,00


03/11/2017 26 E 3/7/99 700,00


03/11/2017 26 E 3/13/1 350,00


03/11/2017 26 E 6/3/9 1.791,50


03/11/2017 26 E 6/3/11 1.655,00


Previsione definitiva € 44.856,00 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 44.856,00 Residua disponibilità finanz € 44.856,00 Annotazioni:

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

FONDO DI CASSA

Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 242.868,28 Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza b) in conto residui

€ €

511.767,55 57.599,78

Totale € 569.367,33 Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza d) in conto residui

€ €

547.838,28 24.014,19

Totale € 571.852,47 Fondo di cassa a fine esercizio € 240.383,14 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio

- Residui attivi - Residui passivi

€ €

68.457,29 33.788,78

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 275.051,65

Note relative alla situazione amministrativa:

STATO PATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 471.203,29 14.860,23 486.063,52

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 471.203,29 14.860,23 486.063,52

DISPONIBILITA’

Rimanenze 0,00 0,00 0,00

Crediti 68.422,39

Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni

0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 249.147,37 -5.224,14 243.923,23

Totale disponibilità 317.569,76 -5.189,24 312.380,52

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 788.773,05 9.670,99 798.444,04

Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 24.014,19 9.774,59 33.788,78

Totale Debiti 24.014,19 9.774,59 33.788,78

Consistenza patrimoniale 764.758,86 9.903,02 774.661,88

TOTALE PASSIVO 788.773,05 19.677,61 808.450,66

Note relative alla situazione patrimoniale:

SITUAZIONE DEI RESIDUI La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Riscossi

Da Riscuotere

Residui esercizio

Totale redidui

Attivi 68.422,39 -3.727,53 64.694,86 57.599,78 7.095,08 61.362,21 68.457,29

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare

Residui esercizio

Totale residui

Passivi 24.014,19 24.014,19 24.014,19 0,00 33.788,78 33.788,78

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento)

ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione Somme

impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle

somme impegnate

01 Personale 27.982,31 4,81%

02 Beni di consumo 50.734,24 8,72%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 357.224,76 61,43%

04 Altre spese 60.570,59 10,41%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%

06 Beni d'investimento 82.395,52 14,17%

07 Oneri finanziari 550,00 0,09%

08 Rimborsi e poste correttive 2.169,64 0,37%

Totale generale 581.627,06 100%

MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2017 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 1.000,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 07 del 17/01/2017 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 236 del 21/12/2017. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE

INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato =

223.178,33 = 0,39

Totale accertamenti 573.129,76

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate =

349.951,43 = 0,61


INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti =

573.129,76 = 1,00

Previsione definitiva (escluso avanzo) 573.129,76

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi =

68.457,29 = 0,12


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi =

57.599,78 = 0,84

Residui attivi 68.422,39

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno =

68.457,29 = 0,11

Totale accertamenti + Residui attivi 641.552,15

INDICI SULLE SPESE

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti =

320.602,31 = 0,55

Totale Impegni 581.627,06

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01 =

177.984,28 = 0,31


INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati =

33.788,78 = 0,06


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi = 24.014,19 = 1,00

Totale residui passivi 24.014,19

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno =

33.788,78 = 0,06

Totale impegni + Residui passivi 605.641,25

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni =

581.627,06 = 603,35

Numero alunni 964

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01 =

177.984,28 = 184,63

Numero alunni 964

CONCLUSIONI

IL DIRIGENTE SCOLASTICO

DOTT. VINCENZO MITA

DICHIARAZIONE

ALLEGATA AL CONTO CONSUNTIVO PER L’ESERCIZIO FINANZIARIO 2017

I sottoscritti Dott. Vincenzo Mita, Dirigente Scolastico e Giovanni Imbriaco, Direttore dei Servizi

Generali e Amministrativi dell’Istituto Superiore Istruzione Secondaria Statale “Don Lorenzo Milani”

di Via Gramsci, 1 – 21049 Tradate, con la presente

DICHIARANO

sotto la loro personale responsabilità che non sussistono gestioni fuori bilancio delle somme

assegnate a quest’Istituto e rendicontate nel Conto Consuntivo es. fin. 2017.

Tradate, 06 febbraio 2017

IL DIRETTORE S.G.A. IL DIRIGENTE SCOLASTICO

(Giovanni Imbriaco) (Dott. Vincenzo Mita)

Esercizio Finanziario 2017 · 2019. 2. 13. · 511.767,55 57.599,78 competenza Pagamenti residui...

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