Deutsche Bank // 1 Deutsche Bank Deutsche Bank S.p.A - Sede Sociale e Direzione Generale: P.zza del

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  • Deutsche Bank

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    Deutsche Bank S.p.A. Relazioni e Bilancio Consolidato 2009

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  • Deutsche Bank S.p.A. P.zza del Calendario, 3

    20126 Milano

    Pubblicazione realizzata a cura dell‘Unità Organizzativa

    Finance - Legal Entity Control

    Realizzazione grafica a cura di Gramma soc. coop. sociale - Milano

    Stampa - Grafica Arlunese - Arluno (MI)

    Deutsche Bank usa carta ecologica

  • // 1 Deutsche Bank

    Deutsche Bank S.p.A - Sede Sociale e Direzione Generale: P.zza del Calendario 3 - 20126 Milano - Capitale Sociale Euro 310.659.856,26 - Numero d‘iscrizione al Registro delle Imprese di Milano, Cod. Fiscale/Partita Iva 01340740156 - Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi - Aderente al Fondo Nazionale di Garanzia ex art. 59 D. Lgs. n. 58/1998 - Iscritta all‘Albo delle Banche e Capogruppo del Gruppo Deutsche Bank iscritto all‘Albo dei Gruppi Bancari.

    Deutsche Bank S.p.A. Relazioni e Bilancio Consolidato 2009

  • 2 //

  • // 3

    Copyright Mauro Mezzarobba

  • 4 //

    INDICE

    01 // Relazioni Struttura del Gruppo Deutsche Bank 09

    Relazione del Consiglio di Gestione sul Bilancio Consolidato 10

    Relazione della Società di Revisione sul Bilancio Consolidato 44

    02 // Bilancio al 31 dicembre 2009 Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2009 47

    Stato Patrimoniale Consolidato 49

    Conto Economico Consolidato 50

    Prospetto della redditività consolidata complessiva 51

    Prospetto delle variazioni del Patrimonio Netto Consolidato 52

    Rendiconto Finanziario Consolidato 54

    03 // Nota Integrativa al Bilancio Consolidato Parte A // Politiche contabili 58

    Parte B // Informazioni sullo Stato Patrimoniale Consolidato 95

    ATTIVO

    Sezione 1 // Cassa e disponibilità liquide - Voce 10 95

    Sezione 2 // Attività finanziarie detenute per la negoziazione - Voce 20 95

    Sezione 3 // Attività finanziarie valutate al fair value - Voce 30 96

    Sezione 4 // Attività finanziarie disponibili per la vendita - Voce 40 97

    Sezione 5 // Attività finanziarie detenute sino alla scadenza - Voce 50 98

    Sezione 6 // Crediti verso banche - Voce 60 99

    Sezione 7 // Crediti verso clientela - Voce 70 99

    Sezione 8 // Derivati di copertura - Voce 80 100

    Sezione 9 // Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica - Voce 90 101

    Sezione 10 // Le partecipazioni - Voce 100 102

    Sezione 11 // Riserve tecniche a carico dei riassicuratori - Voce 110 102

    Sezione 12 // Attività materiali - Voce 120 103

    Sezione 13 // Attività immateriali - Voce 130 105

    Sezione 14 // Le attività fiscali e le passività fiscali - Voce 140 dell’attivo e Voce 80 del passivo 107

    Sezione 15 // Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione e passività associate - Voce 150 dell’attivo e voce 90 del passivo 109

    Sezione 16 // Altre attività - Voce 160 110

  • // 5

    PASSIVO

    Sezione 1 // Debiti verso banche - Voce 10 111

    Sezione 2 // Debiti verso clientela - Voce 20 112

    Sezione 3 // Titoli in circolazione - Voce 30 113

    Sezione 4 // Passività finanziarie di negoziazione - Voce 40 115

    Sezione 5 // Passività finanziarie valutate al fair value - Voce 50 116

    Sezione 6 // Derivati di copertura - Voce 60 116

    Sezione 7 // Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica - Voce 70 117

    Sezione 8 // Passività fiscali - Voce 80 117

    Sezione 9 // Passività associate a gruppi di attività in via di dismissione - Voce 90 117

    Sezione 10 // Altre passività - Voce 100 117

    Sezione 11 // Trattamento di fine rapporto del personale - Voce 110 118

    Sezione 12 // Fondi per rischi e oneri - Voce 120 118

    Sezione 13 // Riserve tecniche - Voce 130 120

    Sezione 14 // Azioni rimborsabili - Voce 150 120

    Sezione 15 // Patrimonio del gruppo - Voci 140, 160, 170, 180, 190, 200 e 220 121

    Sezione 16 // Patrimonio di pertinenza di terzi - Voci 210 122

    Altre Informazioni 122

    Parte C // Informazioni sul Conto economico Consolidato 124

    Sezione 1 // Gli interessi - Voci 10 e 20 124

    Sezione 2 // Le commissioni - Voci 40 e 50 125

    Sezione 3 // Dividendi e proventi simili - Voce 70 126

    Sezione 4 // Il risultato netto dell‘attività di negoziazione - Voce 80 127

    Sezione 5 // Il risultato netto dell‘attività di copertura - Voce 90 128

    Sezione 6 // Utili (Perdite) da cessione/riacquisto - Voce 100 128

    Sezione 7 // Il risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value - Voce 110 128

    Sezione 8 // Le rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento - Voce 130 129

    Sezione 9 // Premi netti - Voce 150 130

    Sezione 10 // Saldo altri proventi e oneri della gestione assicurativa - Voce 160 130

    Sezione 11 // Le spese amministrative - Voce 180 130

    Sezione 12 // Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - Voce 190 132

    Sezione 13 // Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali - Voce 200 133

    Sezione 14 // Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali - Voce 210 133

    Sezione 15 // Gli altri oneri e proventi di gestione - Voce 220 133

    Sezione 16 // Utili (Perdite) delle partecipazioni - Voce 240 134

    Sezione 17 // Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali - Voce 250 134

    Sezione 18 // Rettifiche di valore dell’avviamento - Voce 260 134

    Sezione 19 // Utili (Perdite) da cessione di investimenti - Voce 270 135

  • ORGANI SOCIETARI6 //

    Sezione 20 // Le imposte sul reddito dell’esercizio dell’operatività corrente - Voce 290 135

    Sezione 21 // Utile (Perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte - Voce 310 136

    Sezione 22 // Utile (Perdita) d’esercizio di pertinenza di terzi - Voce 330 137

    Sezione 23 // Altre informazioni 137

    Sezione 24 // Utile per azione 137

    Parte D // Redditività consolidata complessiva 138

    Parte E // Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura 140

    Sezione 1 // Rischi del Gruppo Bancario 140

    1.1 Rischio di credito 140

    1.2 Rischi di mercato 155

    1.3 Rischio di liquidità 172

    1.4 Rischio operativo 174

    Sezione 2 // Rischi delle imprese di assicurazione 175

    2.1 Rischi assicurativi 175

    2.2 Rischi finanziari 176

    Parte F // Informazioni sul Patrimonio Consolidato 177

    Sezione 1 // Il Patrimonio consolidato 177

    Sezione 2 // Il Patrimonio e i coefficienti di vigilanza bancari 178

    Sezione 3 // Il Patrimonio e i coefficienti di vigilanza assicurativi 180

    Sezione 4 // L’adeguatezza patrimoniale del conglomerato finanziario 180

    Parte G // Operazioni di aggregazione riguardanti imprese o rami d‘Azienda 181

    Sezione 1 // Operazioni realizzate durante l‘esercizio 181

    Sezione 2 // Operazioni realizzate dopo la chiusura dell‘esercizio 181

    Sezione 3 // Rettifiche retrospettive 181

    Parte H // Operazioni con parti correlate 182

    Parte I // Accordi di pagamento basati su propri strumenti patrimoniali 185

    Parte L // Informativa di settore 186

    04 // Allegati al Bilancio Consolidato 188 Schemi di bilancio delle società del Gruppo Deutsche Bank 190

    INDICE

  • // 7

    Copyright Grigio Medio - Paolo Valentini

  • Relazioni 01//01//

  • // 9

    Struttura del Gruppo Deutsche Bank

    Deutsche Bank S.p.A. Milano

    Deutsche Bank Mutui S.p.A. Milano

    Fiduciaria Sant'Andrea S.r.l. Milano

    RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. Milano

    RREEF AI S.p.A. Milano

    DB Consortium S. cons. a r.l. in liquidazione

    Milano (*)

    DB Consorzio S. cons. a r.l. Milano

    New Prestitempo S.p.A. Milano

    DWS Investments SGR S.p.A. Milano

    Deutsche Asset Management Italy S.p.A.

    Milano

    DWS SIM S.p.A. Milano

    Finanza & Futuro Banca S.p.A. Milano

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    37,4999%

    gruppo bancario

    (*) in liquidazione a partire dal 9 aprile 2009

    Tutte le società sono consolidate con il metodo integrale. DB Consortium S. cons. a r. l.: il restante 51% è detenuto da Deutsche Bank AG Filiale di Milano. Deutsche Asset Management Italy S.p.A.: Deutsche Bank AG detiene mediante controllo indiretto una quota del 62,5%.

  • 01 // RELAzIONI RELAzIONE DEL CONSIGLIO DI GESTIONE SUL BILANCIO CONSOLIDATORkAP210 //

    Relazione del Consiglio di Gestione sul Bilancio Consolidato AnDAmento geStionAle e SituAzione Del gruppo

    Nella relazione sulla gestione del bilancio individuale della Capogruppo Deutsche