Comune di MONIGA DEL GARDA DI INIZIO... · 2015 - approvato con ... Giornalino periodico di Moniga...

Comune di Moniga del Garda 1

Comune di

MONIGA DEL GARDA

Provincia di BRESCIA

RELAZIONE DI INIZIO MANDATO Sindaco

Proclamazione

(articolo 4-bis del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149)

Relazione di inizio mandato


Sommario PREMESSA ........................................................................................................ 3

PARTE I - DATI GENERALI ................................................................................... 4

1.1 Popolazione residente: .......................................................................... 4

1.2 Organi politici ...................................................................................... 4

1.3 Programma Elettorale ............................................................................ 4

1.4 Condizione giuridica dell'Ente: ............................................................. 10

1.5 Condizione finanziaria dell'Ente: ........................................................... 10

1.6 Struttura Organizzativa ....................................................................... 10

1.7 Parametri obiettivi per l'accertamento della condizione di Ente strutturalmente deficitario ai sensi dell'art. 242 dei TUOEL): ............................ 10

PARTE II - SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE ............................. 12

2.1 Sintesi dei dati finanziari ..................................................................... 12

2.2 Equilibri di parte corrente .................................................................... 12

2.3 Equilibri di parte capitale ..................................................................... 14

2.4 Situazione finanziaria ......................................................................... 16

2.5 Andamento fondo di cassa .................................................................. 16

PARTE III - PATTO DI STABILITA’ INTERNO ......................................................... 17

PARTE IV - SITUAZIONE PATRIMONIALE ............................................................. 21

4.1 Conto del patrimonio .......................................................................... 21

4.2 Conto economico ............................................................................... 21

PARTE V - QUANTIFICAZIONE DELLA MISURA DELL’INDEBITAMENTO COMUNALE .... 22

PARTE VI - SOCIETA' DIRETTAMENTE PARTECIPATE DALL'ENTE ............................ 23

PARTE VII - CONCLUSIONI ................................................................................ 24



PREMESSA

La presente relazione viene redatta ai sensi dell'articolo 4-bis del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, recante: "Meccanismi sanzionatori e premiali relativi a regioni, province e comuni, a norma degli articoli 2, 17 e 26 della legge 5 maggio 2009, n. 42", al fine di verificare la situazione finanziaria e patrimoniale del Comune e la misura del relativo indebitamente. La relazione viene sottoscritta dal Sindaco entro il novantesimo giorno dall'inizio del mandato. l dati contenuti nella presente relazione sono principalmente riferiti al conto consuntivo 2015 - approvato con delibera n. 17 del 31/05/2016 - ed i dati del bilancio di previsione 2016 il cui schema di bilancio è stato approvato con deliberazione di Giunta comunale n.

36 del 11/04/2016 e successivamente approvato dal Consiglio il 29/04/2016 con deliberazione n. 15 . Il Sindaco risulta aver sottoscritto la relazione di fine mandato, ai sensi dell'art. 4 del D.Lgs. n. 149/2011, che risulta regolarmente pubblicata nel sito istituzionale del Comune e trasmessa alla sezione regionale di controllo della Corte dei Conti.



PARTE I - DATI GENERALI

1.1 Popolazione residente:

La popolazione residente al 31.12.2015 è pari a 2.533 abitanti.

1.2 Organi politici

GIUNTA COMUNALE

Sindaco: LORELLA LAVO

Vicesindaco: MARCOLI RENATO

Assessore: MARCHESI CARLA

CONSIGLIO COMUNALE

Lavo Lorella - Sindaco

Ragnoli Marta - Presidente del Consiglio Comunale

Marcoli Renato - Vice Sindaco e Assessore

Marchesi Carla - Assessore

Marchetti Davide

Massi Andrea

Olivetti Matteo

Costanzo Igor

Soncina Claudio - Lista "Moniga Cambia Passo"

Avigo Patrizia - Lista "Moniga Cambia Passo"

Soncina Roberto - Lista "Moniga Cambia Passo"

1.3 Programma Elettorale

Di seguito riportiamo il contenuto del programma di mandato, esplicitato attraverso le linee programmatiche di mandato aggiornate, articolato in funzione della nuova

struttura del Bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D.Lgs.118 del 23/06/2011.

SERVIZI PER I GIOVANI

I giovani rappresentano il futuro.

E’ necessario far emergere e valorizzare i loro talenti per renderli partecipi alla vita della comunità, dare spazio alle loro idee e offrire un’opportunità concreta di sbocco

lavorativo.



I nostri progetti per cercare di rendere Moniga il loropunto di riferimento sono:

corsi formativi per creare competenze specifiche spendibili nel mondo del lavoro

un Laboratorio che possa diventare una palestra per la formazione dei futuri

cittadini: spazio di aggregazione finalizzato al confronto, al dialogo e alla condivisione di progetti e interessi di vario genere, informatici, artistici, culturali, lavorativi, sportivi

favorire le Associazioni culturali presenti sul territorio tese a sviluppare progetti creati per valorizzare attitudini e risorse

gestione operativa ai giovani per le iniziative turistiche

ripristino della palestra delle scuole elementari con acquisto di nuova attrezzatura

proseguimento della collaborazione tra il Comune e l’Unione sportiva Moniga e l’Associazione sportiva Valtenesi.

TERRITORIO

Le nostre colline che degradano fino alle spiagge, le zone agricole dedicate alle colture come l’olivo e la vite, gli insediamenti residenziali e turistici con i loro servizi, le

strade, le passeggiate, le piste ciclabili, i parchi, la piazza, il porto, il centro storico, il castello con accanto la chiesa e via dicendo, tutto ciò che rappresenta il tesoro di Moniga.

Un patrimonio che ci identifica e ci caratterizza, un panorama che si è modificato col

passare del tempo in base alle necessità di crescita e di sviluppo.

Il nostro compito, tenendo conto delle necessità di crescita di Moniga:

preserveremo e difenderemo il nostro territorio con strumenti urbanistici conservativi a basso impatto paesaggistico

Ci impegneremo nella riqualificazione di alcune zone di particolare interesse, come il centro storico, la via Vittorio Emanuele e la zona del Pozzo.

È nostra intenzione dislocare il distributore di benzina sito in via Carlo Alberto in località esterna al centro urbano

Provvederemo al completamento del marciapiede di via XXV Aprile

Continueremo il restauro del castello di Moniga con l’istallazione della scala e la realizzazione del camminamento di ronda

Manterremo l’impegno precedentemente assunto di un consumo sostenibile del territorio

COMUNICAZIONE

Aspiriamo ad ottimizzazione la comunicazione amministrazione-cittadino al fine di tenere aggiornata la comunità con tempestività e trasparenza, attraverso:

Valorizzazione del sito Internet del comune

L’attivazione del servizio di streaming sul sito del comune attraverso il quale sarà possibile seguire in diretta le sedute del Consiglio Comunale



Giornalino periodico di Moniga per aggiornare la comunità

Pubblicità sull’Albo Pretorio on-line di Concorsi e Bandi

Installazione di bacheche informative per le attività e le comunicazioni al

cittadino decerntrate in diverse aree periferiche del comune

Miglioramento connessione internet attraverso la fibra ottica

ECONOMIA

Negli ultimi anni si è assistito ad una forte crisi economica che ha comportato per le

Amministrazioni Comunali una notevole riduzione dei contributi erariali; questo ha costretto numerosi comuni ad innalzare la pressione fiscale locale. Come già

dimostrato nei precedenti anni, la nostra volontà è quella di mantenere un’ottima qualità dei servizi pubblici rispondendo alle esigenze della nostra comunità e del nostro tessuto economico, mantenendo una bassa imposizione fiscale per le famiglie

(attualmente una famiglia residente e proprietaria della sola prima casa paga esclusivamente la tassa sui rifiuti) e cercando di stimolare e favorire l’economia del

nostro paese nel rispetto dei vincoli di bilancio che la normativa imporrà.

I nostri fondamenti ed i nostri progetti in tema di bilancio comunale sono stati e

saranno:

Controllo ed ottimizzazione della spesa pubblica sfruttando anche le economie di scala possibili con l’adesione all’Unione dei Comuni della Valtenesi.

NON applicazione dell’Addizionale IRPEF comunale

Valutazione della convenienza all’estinzione dei vecchi mutui comunali in corso

Contenimento delle tariffe e delle imposte

Favorire l’apertura di nuove attività commerciali e/o Temporary Shop per

rivitalizzare il centro storico con agevolazione delle imposte comunali

Riduzione degli oneri per la ristrutturazione di immobili con efficientamento energetico

SICUREZZA

L’impegno sarà quello di riaffermare il valore della legalità che è alla base di ogni società civile, con la consapevolezza che l’indifferenza verso ogni azione contraria alla

legge danneggia l’immagine delle istituzioni.

Metteremo a disposizione due agenti della Polizia Locale, nel periodo estivo sul territorio di Moniga, al fine di garantire la sicurezza del paese

Realizzeremo uno sportello finalizzato a rilevare i fenomeni per la percezione di insicurezza e disordine sociale al fine di discuterli e analizzarli per identificare

una priorità di intervento e i necessari accorgimenti

Ci impegneremo a favorire una collaborazione tra polizia municipale e le altre forze dell’ordine

Continueremo le iniziative di educazione alla legalità nelle scuole primarie e

secondarie in collaborazione con la Polizia Municipale e i Carabinieri



Controlleremo le zone più ad alto rischio con telecamere specializzate collegate con le forze dell’ordine.

Recentemente abbiamo appreso che Moniga è stata classificata come zona a rischio sismico 2 (livello più alto del precedente). A tal proposito, riteniamo di fare cosa utile, organizzare campagne informative con volontari della Protezione

Civile che operano sul territorio, al fine di diffondere la cultura della prevenzione e sensibilizzare il cittadino su cosa sapere e cosa fare prima, durante e dopo

l’evento calamitoso. Inoltre, verranno distribuiti ai cittadini opuscoli informativi sui piani di sicurezza e i punti di raccolta in caso di eventi calamitosi.

ECOLOGIA E AMBIENTE

Risulta evidente la sempre maggiore sensibilità di tutti ai temi legati all’ambiente, sia per esigenze di accoglienza turistica che per la fruizione quotidiana del territorio da

parte dei residenti. Con la creazione di nuovo verde pubblico, l’approvazione del PLIS della Valtenesi, l’avvio della raccolta differenziata e la posa sistemi di illuminazione ad elevata efficienza, Moniga ha recuperato molto del tempo perduto.

Ci proponiamo nuove sfide, che riguarderanno:

L’attivazione dal mese di giugno di un servizio di conferimento presso la vecchia isola ecologica nelle giornate di sabato e domenica per agevolare i proprietari

delle seconde case e gli esercenti del centro storico, dopo consegna di un pass rilasciato dal Comune

Il proseguimento delle azioni volte alla riqualificazione energetica

dell’illuminazione pubblica attraverso le nuove tecnologie LED e le indicazioni contenute nel “Piano di Azione Energia Sostenibile” (PAES) dell’Unione dei

Comuni della Valtenesi, per rendere più sostenibile la gestione del paese.

Condivisione con gli altri Comuni del Parco locale di interesse sovra comunale della Valtenesi (PLIS), per renderlo attore protagonista nel sistema della politica

territoriale della Valtenesi, in collegamento con le realtà agricole tipiche della zona allo scopo di favorirne la diffusione dei prodotti (vino, olio, etc.)

Valorizzazione della rete delle piste ciclabili e pedonali di Moniga con il restante

territorio, in un ottica di superamento dei limiti comunali e di incremento di una viabilità alternativa fatta da mezzi ad emissione zero, in funzione di un sempre maggiore quota di abbattimento di CO2;

Utilizzo costante delle nuove aree verdi di Moniga per farle conoscere e fruire al meglio da tutti in collegamento con manifestazioni, eventi culturali, ludici.

TURISMO

L’enorme importanza della cultura dell’accoglienza che il nostro paese ha con orgoglio, saputo intendere e la bellezza del nostro entroterra e delle nostre spiagge, fanno di

Moniga una delle realtà più suggestive del lago di Garda. La valorizzazione e la fruizione delle risorse del nostro territorio sono da intendersi fondamentali per il

raggiungimento di quegli obiettivi di crescita atti a generare migliori condizioni di sviluppo socio-economico.

Pertanto, riteniamo importante la realizzazione dei seguenti punti:



Prevista la prosecuzione della passeggiata di Moniga fino al confine con Manerba

Pulizia delle nostre spiagge e delle acque del porto

Servizio di utilizzo di biciclette elettriche con due stazioni di riferimento, una zona porto e una zona piazza

Ripristino del servizio trenino e/o bus navetta che collega la zona della piazza con il porto

Wi-Fi zona porto

Proseguo nell’affiancamento con gli operatori del settore campeggi nella riqualificazione delle strutture

Continuazione della campagna di valorizzazione dell’immagine di Moniga tramite la partecipazione alle manifestazioni turistiche internazionali, attraverso

associazioni esistenti

Rinnovata formula del calendario delle manifestazioni estive con proposte di qualità, confermando quelle ormai consolidate come la festa della birra.

Per quanto riguarda il futuro della manifestazione Italia in Rosa (dedicata alla pro-

mozione del vino “Chiaretto”), l’Amministrazione si impegnerà affinchè diventi un evento storico per Moniga, di portata internazionale. Sarà importante lavorare per una

promozione più capillare che arrivi non solo in Italia ma anche in Europa. Il Chiaretto sarà un viatico importante per l’agricoltura, l’enogastronomia e l’economia di Moniga e della Valtenesi, pertanto lavoreremo per creare un sistema di coinvolgimento con

produttori, commercianti, ristoratori e strutture ricettive affinché Italia in Rosa diventi uno dei grandi eventi del Lago di Garda.

CULTURA

L’intenzione è di continuare il percorso già iniziato, con l’obiettivo di far diventare Moniga il polo culturale di riferimento per i giovani della Valtenesi.

A tale proposito è nostra intenzione:

Realizzare un TEATRO che sia di stimolo alla crescita artistico/culturale dei nostri cittadini. Questo ambizioso progetto renderà possibile la realizzazione di gruppi di danza, teatro, musica e cineforum, con la speranza di stimolare i

nostri giovani nell’”educazione alla bellezza”

Da quest’estate il nostro paese ospiterà con cadenza annuale il MonigArt Festival che convoglierà artisti, musicisti e scrittori di livello internazionale, che

insieme ad aziende e stand gastronomici promuoveranno la svolta epocale che porterà ad un futuro più sostenibile

SERVIZI SOCIALI

Il benessere di una comunità non può prescindere dal benessere del singolo. E’ importante dunque che ognuno possa ricevere il supporto necessario a garantirgli una

buona e dignitosa qualità della vita. Ciò è possibile attraverso l’ascolto di quelli che sono i bisogni e il conseguente impegno al fine di cercare le modalità migliori per

soddisfarli. Attualmente i bisogni prioritari emersi dalla nostra cittadinanza sono di



carattere sociale, psicologico, scolastico ed economico; il nostro impegno si può concretizzare attraverso:

Apertura di uno sportello di sostegno psicologico gratuito al quale possono

rivolgersi le persone con difficoltà al fine di incrementare il benessere dell’individuo

Apertura di uno sportello di consulenza legale, fiscale e relativo ai procedimenti di volontaria giurisdizione (amministrazioni di sostegno, tutela e curatela,

autorizzazione minori,…).

Oltre al mantenimento del doposcuola, si prevede di realizzare, anche in collaborazione con associazioni culturali, il sostegno allo studio per ragazzi con

diversi gradi di difficoltà.

Abbattimento del costo dei servizi educativi e scolastici anche attraverso convenzioni con gli enti gestori dei suddetti servizi (asilo nido, scuola

dell’infanzia,…).

Per soddisfare il bisogno di aggregazione e vivere pienamente gli spazi sociali, il nostro impegno è quello di:

Ampliare le attività del centro sociale con i coinvolgimento di maggiori persone

Costituire laboratori atti a favorire l’incontro e lo scambio tra giovani e anziani

Programmare incontri informativi in relazione a tematiche di interesse sociale e attuale, riguardanti tutte le fasce d’età.

Lavorare in sinergia sia con la scuola che con la biblioteca attuando progetti

comuni.

Costituzione di un gruppo di volontari con finalità dirette alla pulizia e mantenimento delle zone più importanti di Moniga.

Inoltre, per favorire l’integrazione culturale si organizzeranno incontri di conoscenza

reciproca tra le diverse culture presenti sul nostro territorio.



1.4 Condizione giuridica dell'Ente:

Il comune di Moniga del Garda non è commissariato ai sensi dell'art. 141 e 143 del TUEL.

1.5 Condizione finanziaria dell'Ente:

L’Ente non ha dichiarato il dissesto finanziario, nel periodo del mandato precedente, ai sensi dell'art. 244 del TUOEL, nè il predissesto finanziario ai sensi dell'art. 243-bis.

Non si è neppure ricorso al fondo di rotazione di cui all'art. 243-ter, 243 - quinques del TUOEL e al contributo di cui all'art. 3 bis del D.L. n. 174/2012, convertito nella legge n. 213/2012.

1.6 Struttura Organizzativa

ORGANIGRAMMA

Direttore: 0

Segretario: 1 in convenzione con i Comuni di Castegnato, Concesio, Padenghe

(DOTT.SSA DORA CICALESE)

Numero dirigenti: 0

Numero posizioni organizzative: 3

Numero totale personale dipendente: 7

1.7 Parametri obiettivi per l'accertamento della condizione di Ente strutturalmente deficitario ai sensi dell'art. 242 dei TUOEL):

Anno 2015

Parametri da considerare per

l’individuazione delle condizioni strutturalmente

deficitarie

SI NO

1 Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini

di valore assoluto al 5 per cento rispetto alle entrate correnti (a tali fini

al risultato contabile si aggiunge l’avanzo di amministrazione utilizzato

per le spese di investimento).

X

2 Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla gestione

di competenza e relativi ai titoli I e III, con l'esclusione delle risorse a

titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2 del

decreto legislativo n. 23 del 2011 o di fondo di solidarietà di cui

all'articolo 1, comma 380 della legge 24 dicembre 2013 n. 228,

superiori al 42 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate

dei medesimi titoli I e III esclusi gli accertamenti delle predette risorse

a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarietà;

X

3 Ammontare dei residui attivi provenienti dalla gestione dei residui attivi X



e di cui al titolo I e al titolo III superiore al 65 per cento, ad esclusione

eventuali residui da risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio

di cui all'articolo 2 del decreto legislativo n. 23 o di fondo di solidarietà

di cui all'articolo 1 comma 380 della legge 24 dicembre 2013 n. 228,

rapportata agli accertamenti della gestione di competenza delle entrate

dei medesimi titoli I e III ad esclusione degli accertamenti delle

predette risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo

di solidarietà;

4 Volume dei residui passivi complessivi provenienti dal titolo I superiore

al 40 per cento degli impegni della medesima spesa corrente; X

5 Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5 per

cento delle spese correnti anche se non hanno prodotto vincoli a

seguito delle disposizioni di cui all'articolo 159 del tuoel;

X

6 volume complessivo delle spese di personale a vario titolo rapportato al

volume complessivo delle entrate correnti desumibili dai titoli I, II e III

superiore al 40 per cento per i comuni inferiori a 5.000 abitanti,

superiore al 39 per cento per i comuni da 5.000 a 29.999 abitanti e

superiore al 38 per cento per i comuni oltre i 29.999 abitanti; tale

valore è calcolato al netto dei contributi regionali nonché di altri enti

pubblici finalizzati a finanziare spese di personale per cui il valore di tali

contributi va detratto sia al numeratore che al denominatore del

parametro;

X

7 Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da contribuzioni

superiore al 150 per cento rispetto alle entrate correnti per gli enti che

presentano un risultato contabile di gestione positivo e superiore al

120 per cento per gli enti che presentano un risultato contabile di

gestione negativo, fermo restando il rispetto del limite di

indebitamento di cui all'articolo 204 del tuoel con le modifiche di cui di

cui all'art. 8, comma 1 della legge 12 novembre 2011, n. 183, a

decorrere dall'1 gennaio 2012;

X

8 Consistenza dei debiti fuori bilancio riconosciuti nel corso dell'esercizio

superiore all'1 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate

correnti, fermo restando che l'indice si considera negativo ove tale

soglia venga superata in tutti gli ultimi tre esercizi finanziari;

X

9 Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazioni di tesoreria non

rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate correnti; X

10 Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui all'art.

193 del tuoel con misure di alienazione di beni patrimoniali e/o avanzo

di amministrazione superiore al 5% dei valori della spesa corrente,

fermo restando quanto previsto dall'articolo 1, commi 443 e 444 della

legge 24 dicembre 2012 n. 228 a decorrere dall' 1 gennaio 2013; ove

sussistano i presupposti di legge per finanziare il riequilibrio in più

esercizi finanziari, viene considerato al numeratore del parametro

l'intero importo finanziato con misure di alienazione di beni

patrimoniali, oltre che di avanzo di amministrazione, anche se

destinato a finanziare lo squilibrio nei successivi esercizi finanziari.

X



PARTE II - SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA

DELL’ENTE

2.1 Sintesi dei dati finanziari

ENTRATE 2015 consuntivo 2016 previsione

TIT. I-II-III ENTRATE CORRENTI 2.279.153,37 2.557.747,00

TITOLO 4 ENTRATE DA ALIENAZIONI E

TRASFERIMENTI DI CAPITALE

1.662.124,14 865.000,00

TITOLO 5 ENTRATE DERIVANTI DA

ACCENSIONI DI PRESTITI

Totale 3.941.277,51 3.422.747,00

USCITE 2015 consuntivo 2016 previsione

TITOLO I SPESE CORRENTI 2.481.053,27 2.527.863,05

TITOLO II SPESE IN CONTO CAPITALE 1.324.893,49 1.127.105,39

TITOLO 3 RIMBORSO DI PRESTITI 72.701,33 82.000,00

Totale 3.878.648,09 3.736.968,44

PARTITE DI GIRO 2015 consuntivo 2016 previsione

TITOLO IX ENTRATE DA SERVIZI PER

CONTO DI TERZI

244.641,91 527.065,00

TITOLO VII SPESE PER SERVIZI PER

CONTO DI TERZI

244.641,91 527.065,00

2.2 Equilibri di parte corrente

L'art. 162, comma 6, del TUEL impone che il totale delle entrate correnti (i primi 3

titoli delle entrate, ovvero: tributarie, da trasferimenti correnti ed entrate extratributarie) sia almeno sufficiente a garantire la copertura delle spese correnti (titolo l) e delle spese di rimborso della quota capitale dei mutui e dei prestiti contratti

dall'Ente.

Tale equilibrio è definito "equilibrio di parte corrente". All'equilibrio di parte corrente possono concorrere entrate diverse dalle entrate correnti (ossia entrate straordinarie) nei soli casi espressamente previsti da specifiche norme di legge.

L'eventuale saldo positivo di parte corrente è destinato al finanziamento delle spese di investimento.

2015

Entrate titolo I 1.811.866,

85 Entrate titolo II 17.759,9

7 Entrate titolo III 449.526,5

5 Totale titoli (I+II+III) (A) 2.279.153,

37 Spese titolo I (B) 2.481.053,2

7 Rimborso prestiti parte del Titolo III* (C) 72.701,33

Differenza di parte corrente (D=A-B-C) -

274.601,2

3 FPV di parte corrente iniziale (+) 147.564,8

3 FPV di parte corrente finale (-) 52.116,05

FPV differenza (E) 95.448,7

8 Utilizzo avanzo di amm.ne appl.alla spesa

corrente (+) ovvero copertura disavanzo (-) (F)



Entrate diverse destinate a spese correnti

(G) di cui:

0,00

Contributo per perm es s i di cos truire 0,00

Altre entrate (s pecificare) 0,00 Entrate correnti destinate a spese di

investimento (H) di cui:

0,00

Proventi da s anzioni violazioni al CdS 0,00

Altre entrate (s pecificare) 0,00 Entrate diverse utilizzate per rimborso

quote capitale (I)

Saldo di parte corrente al netto delle

variazioni (D+E+F+G-H+I)

-

179.152,4

5

Equilibri economico-finanziario Previsione

2016

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio

A) Fondo pluriennale vincolato per

spese correnti

(+) 1.590,69

AA) Recupero disavanzo di

amministrazione esercizio precedente

(-) 0,00

B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00 (+) 2.495.775,00

di cui per estinzione anticipata di

prestiti

0,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi

agli investimenti direttamente destinati

al rimborso dei prestiti da

amministrazioni pubbliche

(+) 0,00

D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti (-) 2.415.365,69

di cui

- fondo pluriennale vincolato 1.590,69

- fondo crediti di dubbia esigibilità 0,00

E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in

conto capitale

(-) 0,00

F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale

amm.to mutui e prestiti obbligazionari

(-) 82.000,00


prestiti

0,00

G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-

E-F)

0,00

H) Utilizzo avanzo di amministrazione

per spese correnti (**)

(+) 0,00

di cui per estinzione anticipata di 0,00



prestiti

I) Entrate di parte capitale destinate a

spese correnti in base a specifiche

disposizioni di legge

(+) 0,00


prestiti

0,00

L) Entrate di parte corrente destinate a

spese di investimento in base a

specifiche disposizioni di legge

(-) 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti

destinate a estinzione anticipata dei

prestiti

(+) 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE

(***)

O=G+H+I-L+M 0,00

2.3 Equilibri di parte capitale

Nell'ambito del più ampio principio di pareggio complessivo delle previsioni di bilancio (totale entrate = totale spese), è necessario mantenere l'equilibrio anche tra le

entrate di conto capitale (titolo 4 - principalmente costituito da alienazioni, trasferimenti di capitale pubblici e privati, permessi di costruire, e titolo 5 - accensione

di prestiti), l'eventuale applicazione dell'avanzo di amministrazione (ovvero del risultato di amministrazione derivante da esercizi precedenti), da un lato, e le spese per investimenti (titolo 2 spesa), dall'altro.

Si evidenzia di seguito il prospetto riepilogativo del rispetto degli equilibri di bilancio

rilevati al rendiconto 2015 e previsti nel bilancio iniziale 2016.

2015

Entrate titolo IV 1.662.124,14

Entrate titolo V ** 0

Totale titoli (IV+V) (M) 1.662.124,14

Spese titolo II (N) 1.324.893,49

Differenza di parte capitale (P=M-N) 337.230,65

Entrate capitale destinate a spese correnti (G) 179.152,45

Entrate correnti destinate a spese di investimento (H) 0

Fondo pluriennale vincolato conto capitale (I) 262.105,39

Entrate diverse utilizzate per rimborso quote capitale (L) 0

Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla spesa in

conto capitale [eventuale] (Q) 315.900,00

Saldo di parte capitale al netto delle variazioni (P-

G+H+I-L+Q) 736.083,59



Equilibri economico-finanziario Previsione

2016

P) Utilizzo avanzo di amministrazione

per spese di investimento (**)

(+) 0,00

Q) Fondo pluriennale vincolato per

spese in conto capitale

(+) 0,00

R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00 (+) 110.000,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi

agli investimenti direttamente destinati

al rimborso dei prestiti da

amministrazioni pubbliche

(-) 0,00

I) Entrate di parte capitale destinate a

spese correnti in base a specifiche

disposizioni di legge

(-) 0,00

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni

crediti di breve termine

(-) 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni

crediti di medio-lungo termine

(-) 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre

entrate per riduzioni di attività

finanziaria

(-) 0,00

L) Entrate di parte corrente destinate a

spese di investimento in base a

specifiche disposizioni di legge

(+) 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti

destinate a estinzione anticipata dei

prestiti

(-) 0,00

U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto

capitale

(-) 110.000,00

di cui fondo pluriennale vincolato di

spesa

0,00

V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di

attività finanziarie

(-) 0,00

E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in

conto capitale

(+) 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE

Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E 0,00



2.4 Situazione finanziaria

In conto

Totale

Residui Competenza

Fondo di cassa al 1 gennaio 2015 1.705.946,65

Riscossioni 412.920,53 3.754.099,40 4.167.019,93

Pagamenti 263.394,81 3.155.494,67 3.418.889,48

Fondo di cassa al 31 dicembre 2015 2.454.077,10

Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre 0,00

Differenza 2.454.077,10

Residui attivi 238.467,45 431.820,02 670.287,47

Residui passivi 253.181,53 967.795,33 1.220.976,86

Differenza -550.689,39

Avanzo (+) o Disavanzo di amministrazione (-) al 31 dicembre

2015

1.589.166,27

2.5 Andamento fondo di cassa

2011 2012 2013 2014 2015

Fondo di cassa al 31 dicembre 3.004.058,15 652.111,93 1.278.003,77 1.705.946,65 2.454.077,10



PARTE III - PATTO DI STABILITA’ INTERNO – PAREGGIO DI BILANCIO

Dopo 17 anni di vigenza, dallo scorso 1° gennaio il patto di stabilità interno è stato sostituito con il nuovo vincolo del pareggio di

bilancio di competenza finale.

La novità è contenuta nei commi da 707 a 729 dell'articolo 1 della legge di Stabilità ed applica parzialmente le novità della legge

243/2012 sul pareggio di bilancio costituzionale. Il nuovo pareggio di bilancio di competenza si applica a tutti i Comuni (compresi i quasi 2mila con meno di mille abitanti, finora esclusi dal patto di stabilità), alle Province e Città metropolitane e alle

Regioni. Sono assoggettati al pareggio anche i Comuni istituiti a seguito di fusione dopo il 2011; escluse le Unioni.

PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA (da allegare al bilancio di previsione e alle variazioni di bilancio - art. 1, comma 712 Legge di stabilità 2016)

EQUILIBRIO ENTRATE FINALI - SPESE FINALI (ART. 1, comma 711, Legge di stabilità 2016)

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL

BILANCIO N

COMPETENZA ANNO N+1

COMPETENZA ANNO N+2

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (solo per l'esercizio 2016) (+) 52.116,05

B) Fondo pluriennale di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (solo per l'esercizio 2016)

(+) 262.105,39

C) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 2.033.000,00 2.008.312,00 2.008.12,00

D1) Titolo 2 - Trasferimenti correnti (+) 30.622,00 30.000,00 30.000,00

D2) Contributo di cui all'art. 1, comma 20, legge di stabilità 2016 (solo 2016 per i comuni) (-) 2.147,52

D3) Contributo di cui all'art. 1, comma 683, legge di stabilità 2016 (solo 2016 per le regioni) (-) 0,00

D) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (D=D1-D2-D3) (+) 28.474,48 30.000,00 30.000,00



E) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 494.125,00 487.513,00 487.513,00

F) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 865.000,00 115.000,00 115.000,00

G) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) - - -

H) ENTRATE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (H=C+D+E+F+G) (+) 3.420.599,48 2.640.825,00 2.641.325,00

I1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 2.475.747,00 2.441.325,00 2.441.825,00

I2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (solo per il 2016) (+) 52.116,05

I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (1)

(-) 25.000,00 27.000,00 32.500,00

I4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) - - -

I5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2)

(-) - - -

I6) Spese correnti per interventi di bonifica ambientale di cui all'art. 1, comma 716, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali)

(-) -

I7) Spese correnti per sisma maggio 2012, finanziate secondo le modalità di cui all'art. 1, comma 441, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali dell'Emilia Romagna, Lombardia e Veneto)

(-) -

I) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4-I5-I6-I7) (+) 2.502.863,05 2.414.325,00 2.409.325,00

L1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 865.000,00 115.000,00 115.000,00

L2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (solo per il 2016)

(+) 262.105,39

L3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (1)

(-) - - -



L4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2)

- - -

L5) Spese per edilizia scolastica di cui all'art. 1, comma 713, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali)

(-) 0,00

L6) Spese in c/capitale per interventi di bonifica ambientale di cui all'art. 1, comma 716, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali)

(-) -

L7) Spese in c/capitale per sisma maggio 2012, finanziate secondo le modalità di cui all'art. 1, comma 441, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali dell'Emilia Romagna, Lombardia e Veneto)

(-) -

L8) Spese per la realizzazione del Museo Nazionale della Shoah di cui all'art. 1, comma 750, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per Roma Capitale)

(-) -

L) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (L=L1+L2-L3-L4-L5-L6-L7-L8)

(+) 1.127.105,39 1.150.000,00 1.150.000,00

M) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (+) - - -

N) SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (N=I+L+M)

3.629.968,44 2.529.325,00 2.524.325,00

O) SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (O=A+B+H-N)

104.852,48 111.500,00 117.000,00



Spazi finanziari ceduti o acquisiti ex art. 1, comma 728, Legge di stabilità 2016 (patto regionale)

(3)

(-)/(+) - - -

Spazi finanziari ceduti o acquisiti ex art. 1, comma 732, Legge di stabilità 2016 (patto nazionale orizzontale)(solo per gli enti locali)

(4)

(-)/(+) - - -

Patto regionale orizzontale ai sensi del comma 141 dell'articolo 1 della legge n. 220/2010 anno 2014

(solo per gli enti locali)(5)

(-)/(+) -

Patto regionale orizzontale ai sensi del comma 480 e segg. dell'articolo 1 della legge n. 190/2014 anno 2015 (solo per gli enti locali)

(5)

(-)/(+) - -

Patto nazionale orizzontale ai sensi dei commi 1-7 dell'art. 4-ter del decreto legge n. 16/2012 anno 2014 (solo per gli enti locali)

(5)

(-)/(+) -

Patto nazionale orizzontale ai sensi dei commi 1-7 dell'art. 4-ter del decreto legge n. 16/2012 anno 2015 (solo per gli enti locali)

(5)

(-)/(+) - -

EQUILIBRIO FINALE (compresi gli effetti dei patti regionali e nazionali) (6)

- - -



PARTE IV - SITUAZIONE PATRIMONIALE

4.1 Conto del patrimonio

Anno 2015

Attivo Importo Passivo Importo

Immobilizzazioni

immateriali 19.871,92 Patrimonio netto 9.535.266,20

Immobilizzazioni

materiali 9.449.661,63

Immobilizzazioni

finanziarie 0,00

Rimanenze

Crediti 670.287,47

Attività finanziarie non

immobilizzate Conferimenti 1.018.065,15

Disponibilità liquide 2.454.077,10 Debiti 2.040.182,53

Ratei e risconti attivi 5.624,66 Ratei e risconti passivi

Totale 12.593.513,88 Totale 12.593.513,88

4.2 Conto economico

VOCI DEL CONTO ECONOMICO Codice Importo

A) Proventi della gestione 8 275 2.278.263,13

B) Costi della gestione di cui: 8 280 2.788.069,19

- Quote di ammortamento d'esercizio 8 285 335.267,69

C) Proventi e oneri da aziende speciali e partecipate 8 290

Utili 8 295

Interessi su capitale di dotazione 8 300

Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate 8 305

D.20) Proventi finanziari 8 310 890,24

D.21) Oneri finanziari 8 315 28.251,77

E) Proventi ed oneri straordinari

- Proventi 8 320

Insussistenze del passivo 8 321 295.389,17

Sopravvenienze attive 8 322

Plusvalenze patrimoniali 8 323 276.526,53

- Oneri 8 325

Insussistenze dell'attivo 8 326 16.748,12

Minusvalenze patrimoniali 8 327 147,19

Accantonamento per svalutazione crediti 8 328

Oneri straordinari 8 329

RISULTATO ECONOMICO DI ESERCIZIO 8 330 17.852,80



PARTE V - QUANTIFICAZIONE DELLA MISURA

DELL’INDEBITAMENTO COMUNALE

L’indebitamento dell’Ente ha sempre rispettato i limiti di legge (quota interessi

rapportata alle entrate correnti) ex art. 204, comma 1, del D.Lgs. 267/2000 del TUOEL, come risulta dalla relazione di fine mandato, nonché dalle risultanze del Rendiconto 2015 e dal bilancio pluriennale 2016/2018.

L’indebitamento nel futuro registrerà la seguente evoluzione:

2014 2015 2016 2017 2018

Residuo debito finale

1.067.985,16 998.206,77 925.505,44 843.505,44 759.005,44

Nuovi prestiti

Prestiti rimborsati

-69.778,39 -72.701,33 -82.000,00 -84.500,00 -82.343,38

Estinzioni anticipate

Totale fine anno

998.206,77 925.505,44 843.505,44 759.005,44 676.662,06

Gli oneri finanziari per ammortamento prestiti (interessi passivi) ed il rimborso degli stessi in conto capitale registreranno la seguente evoluzione nel futuro:

2014 2015 2016 2017 2018

Oneri finanziari

31.175,00 28.252,00 28.400,00 24.900,00 24.900,00

Quota capitale

69.778,39 72.701,33 82.000,00 84.500,00 82.343,38

Totale fine anno

100.953,39 100.953,33 110.400,00 109.400,00 107.243,38

5.1 Anticipazione di tesoreria (art. 222 TUOEL): l’Ente non ha

ricorso all’anticipazione di Tesoreria

5.2 Accesso al fondo straordinario di liquidità della Cassa Depositi e Prestiti spa (art. 1, D.L. n. 35/2013, conv. in L. n. 64/2013): l’Ente non ha ricorso al fondo straordinario di liquidità della Cassa

Depositi e Prestiti

5.3 Utilizzo strumenti di finanza derivata: l’Ente non ha in corso

contratti relativi a strumenti derivati.



PARTE VI - SOCIETA' DIRETTAMENTE PARTECIPATE

DALL'ENTE

Garda Uno Spa, Via Italo Barbieri, 20 - 25080 Padenghe (BS), Capitale sociale Euro

10.000.000,00 - C.F. 87007530170 – P.Iva 00726790983.

L'Azienda è nata come Consorzio nel 1974 allo scopo di provvedere alla tutela

ecologica del Lago di Garda. Protagonista di rilevanza nell'offrire servizi alle comunità e nel garantire la tutela del paesaggio, con visibilità totale lungo tutta la sponda bresciana del lago, Garda Uno S.p.A. è oggi un'azienda pluriservizi in grado di offrire

progettazione, realizzazione e gestione di sistemi integrati ambientali.

Si evidenzia che gli ultimi due bilanci disponibili evidenziano, rispettivamente, un utile di Euro 357.705 per l’anno 2013 e di Euro 526.097 per l’anno 2012.



PARTE VII - CONCLUSIONI

Sulla base delle risultanze della Relazione di Inizio Mandato del Comune di Moniga del Garda la situazione finanziaria e patrimoniale non presenta squilibri e pertanto non

sussistono i presupposti per il ricorso alle procedure di riequilibrio vigenti.

Lì 25/08/2016 Il SINDACO

Il Responsabile Servizio Finanziario

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