COMUNE DI MACERATA

COMUNE DI MACERATA

BILANCIO DI PREVISIONE2014-2016

IL CONTESTO: LA FINANZA LOCALE

Comune di Macerata – Servizi Finanziari e del Personale

“Il mondo delle autonomie locali è stato in questi anni sottoposto a forti pressioni, accentuatesi con l’insorgere della crisi… e con le misure assunte per garantire il contributo delle amministrazioni decentrate agli obiettivi di finanza pubblica, passati attraverso forti riduzioni di risorse. Le autonomie locali sono state chiamate a contribuire agli obiettivi di finanza pubblica per importi molto rilevanti:… il volume complessivo della riduzione della spesa a partire dal 2009 ha raggiunto i 31 miliardi, di cui 16 quali effetto di misure di inasprimento del patto di stabilità interno e oltre 15 miliardi di tagli nei trasferimenti.

… L’impegnativo processo di contenimento della spesa tradottosi in questi anni in forti tagli delle risorse, oltre che in obiettivi di miglioramento dei saldi via via crescenti, ha determinato una condizione di crescente sofferenza delle realtà comunali…”

Corte dei Conti – Sezione delle AutonomieAudizione alle Commissioni riunite Bilancio e Finanze Camera dei Deputati 21 marzo 2014

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ANNO INDICATORE2009 25,05%

TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO 2010 22,68%ENTRATE CORRENTI 2011 1,71%

2012 0,69%2013 4,67%2014 2,56%

IL CONTESTO: I TAGLI DEI TRASFERIMENTI


DIPENDENZA ERARIALE

25,05%22,68%

1,71% 0,69%

4,67%2,56%

2009 2010 2011 2012 2013 2014

3

ANNO INDICATORE2009 244,63

TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO 2010 214,82POPOLAZIONE 2011 15,98

2012 6,902013 51,542014 27,97

IL CONTESTO: I TAGLI DEI TRASFERIMENTI


TRASFERIMENTI ERARIALI PRO CAPITE

244,63

214,82

15,98 6,90

51,5427,97

0

50

100

150

200

250

300

2009 2010 2011 2012 2013 2014

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2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016SALDO OBIETTIVO -111 1.446 2.720 3.478 1.497 4.258 4.484

DINAMICA SALDO OBIETTIVO PSI

4.484

3.478

1.497

4.258

2.720

1.446

-111

-1.000

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

ANNI

MIG

LIA

IA €

SALDO OBIETTIVO

IL CONTESTO: IL PATTO DI STABILITÀ INTERNO


Il saldo obiettivo di PSI è pari alla differenza tra entrate finali e spese finali da raggiungere al 31/12 di ciascun anno. Il saldo è di "competenza mista" ossia è calcolato come differenza tra accertamenti e impegni

per la sola parte corrente e come differenza tra incassi e pagamenti per la sola parte investimenti.

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LA SPERIMENTAZIONE DELLA NUOVA CONTABILITÀ “IL BILANCIO ARMONIZZATO”


Nuova classificazione:le missioni e i programmi

Le difficoltà:

minore confrontabilità quest’anno tra vecchi e

nuovi stanziamenti

I benefici: € 2.000.000 di maggiori investimenti svincolati dal patto di

stabilità

L’armonizzazione contabile è il processo di riforma degli ordinamenti contabili pubblici diretto a rendere i bilanci omogenei e confrontabili

perché elaborati con le stesse metodologie e criteri

D.Lgs 118/2011

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LA SPERIMENTAZIONE DELLA NUOVA CONTABILITÀ“IL BILANCIO ARMONIZZATO” UN ESEMPIO

Comune di Macerata – Servizi Finanziari e del Personale 7

LA SPERIMENTAZIONE DELLA NUOVA CONTABILITÀ“IL BILANCIO ARMONIZZATO” UN ESEMPIO


QUADRO DI SINTESI


ENTRATA: SPESA:TITOLO I entrate correnti 32.730.708,00 TITOLO I spese correnti 47.064.610,00TITOLO II trasferimenti 7.530.475,00 TITOLO IV rimborso prestiti 1.716.415,00TITOLO III e. extra tributarie 6.695.162,00+OO.UU. 590.000,00+AVANZO amm.ne 1.234.680,00

48.781.025,00 48.781.025,00TITOLO IV entrate c.capitale 16.466.800,00 TITOLO II spese c.capitale 19.941.800,00-OO.UU. -590.000,00TITOLO VI prestiti 4.065.000,00

19.941.800,00 19.941.800,00TITOLO VII anticipazioni 10.770.000,00 TITOLO V anticipazioni 10.770.000,00TITOLO IX partite di giro 6.707.000,00 TITOLO VII partite giro 6.707.000,00

TOTALE 2014 86.199.825,00 TOTALE 2014 86.199.825,00

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LA PARTE CORRENTE


ENTRATE CONS12 INIZ13 - EM. pre CONS13 E 2014 - DEFENTRATE TRIBUTARIE 29.829.017,94 29.107.650,00 30.407.721,30 32.730.708,00ENTRATE DA TRASFERIMENTI 5.891.502,98 6.450.381,00 9.528.080,97 6.546.605,00ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 7.368.049,36 8.018.440,58 7.462.871,60 7.679.032,00

43.088.570,28 43.576.471,58 47.398.673,87 46.956.345,00OO.UU. A PARTE CORRENTE (+) 945.000,00 812.000,00 812.000,00 590.000,00AVANZO A PARTE CORRENTE (+) 0 103.373,78 523.373,78 1.234.680,00RISORSE CORR. A INVESTIM. (-) 0 235.000,00 85.000,00 0

44.033.570,28 44.256.845,36 48.649.047,65 48.781.025,00

SPESE DI FUNZIONAMENTO CONS12 INIZ13 - EM. pre CONS13 U 2014 - DEFPERSONALE 11.887.058,57 11.915.161,00 11.915.128,73 11.871.124,00MUTUI 3.413.704,41 3.069.000,00 3.048.970,16 3.103.701,00ENEL 1.556.135,27 1.773.000,00 1.776.650,00 1.776.650,00CALORE 905.176,37 898.000,00 897.560,00 897.560,00ECONOMATO 410.690,35 423.666,50 421.289,00 437.958,00BENI TERZI 818.753,25 795.834,00 772.506,88 815.630,00TELEFONIA 140.974,41 142.445,50 121.093,42 121.093,00IDRICI 265.321,51 291.000,00 286.000,00 286.000,00ASSICURAZIONI 377.618,75 464.250,00 446.405,76 408.104,00AMMINISTRATORI 462.573,88 464.500,00 443.000,00 447.500,00RSU 7.675.300,00 7.485.000,00 8.195.700,00 7.555.000,00AUTOPARCO 120.828,00 99.280,00 99.280,00 99.280,00A.T.S. 2.128.798,34 2.224.561,00 2.017.956,09 2.172.268,00ALTRE SPESE FISSE 190.289,00 473.462,00 3.649.885,22 4.609.173,00

30.353.222,11 30.519.160,00 34.091.425,26 34.601.041,00

SPESE PER SERVIZI CONS12 INIZ13 - EM. pre CONS13 U 2014 - DEFSEGRETERIA GEN. 362.018,43 341.529,00 257.735,68 360.924,00 2%SERV. AL PUBBLICO 96.817,98 138.040,00 93.140,00 315.140,00 2%FINANZ. PERS. E CED 2.407.118,70 226.259,50 233.856,80 215.397,00 2%TECNICI 887.980,46 513.512,00 462.378,46 408.022,00 3%MANUTENZIONI ORD. 921.878,64 1.037.760,00 1.028.709,03 1.027.421,00 7%CULTURA 1.613.132,17 1.722.861,00 1.745.964,13 1.598.994,00 11%COMUNICAZIONE 79.595,00 74.805,00 77.416,00 73.916,00 1%TURISMO 49.030,00 64.600,00 57.814,00 91.974,00 1%SCUOLA 1.073.943,01 1.096.250,00 1.089.360,13 1.097.224,00 8%SPORT 527.965,90 533.095,00 489.775,00 624.390,00 4%SOCIALI 4.298.524,57 7.061.951,86 7.076.077,42 7.559.120,00 53%ENTRATE E PM 637.984,36 927.022,00 922.822,00 807.462,00 6%

12.955.989,22 13.737.685,36 13.535.048,65 14.179.984,00 100%

SPESE PER SERVIZI CONS12 INIZ13 - EM. pre CONS13 U 2014 - DEFTOTALE SPESE CORRENTI 43.309.211,33 44.256.845,36 47.626.473,91 48.781.025,00

SALDO 724.358,95 0 1.022.573,74 0

10

LA PARTE CORRENTE: LE ENTRATE

ENTRATE CONS12 INIZ13 - EM. preCONS13 E 2014 - DEFENTRATE TRIBUTARIE 29.829.017,94 29.107.650,00 30.407.721,30 32.730.708,00ENTRATE DA TRASFERIMENTI 5.891.502,98 6.450.381,00 9.528.080,97 6.546.605,00ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 7.368.049,36 8.018.440,58 7.462.871,60 7.679.032,00

43.088.570,28 43.576.471,58 47.398.673,87 46.956.345,00OO.UU. A PARTE CORRENTE (+) 945.000,00 812.000,00 812.000,00 590.000,00AVANZO A PARTE CORRENTE (+) 0 103.373,78 523.373,78 1.234.680,00RISORSE CORR. A INVESTIM. (-) 0 235.000,00 85.000,00 0

44.033.570,28 44.256.845,36 48.649.047,65 48.781.025,00


***

* OO.UU. a parte corrente in continua diminuzione da € 1.496.000 nel 2011

** di cui € 771.000 a FCDE ed € 463.680 vincolati Legge 189/2002

LA PARTE CORRENTE: LE SPESE DI FUNZIONAMENTO

SPESE DI FUNZIONAMENTO CONS12 INIZ13 - EM. pre CONS13 U 2014 - DEFPERSONALE 11.887.058,57 11.915.161,00 11.915.128,73 11.871.124,00MUTUI 3.413.704,41 3.069.000,00 3.048.970,16 3.103.701,00ENEL 1.556.135,27 1.773.000,00 1.776.650,00 1.776.650,00CALORE 905.176,37 898.000,00 897.560,00 897.560,00ECONOMATO 410.690,35 423.666,50 421.289,00 437.958,00BENI TERZI 818.753,25 795.834,00 772.506,88 815.630,00TELEFONIA 140.974,41 142.445,50 121.093,42 121.093,00IDRICI 265.321,51 291.000,00 286.000,00 286.000,00ASSICURAZIONI 377.618,75 464.250,00 446.405,76 408.104,00AMMINISTRATORI 462.573,88 464.500,00 443.000,00 447.500,00RSU 7.675.300,00 7.485.000,00 8.195.700,00 7.555.000,00AUTOPARCO 120.828,00 99.280,00 99.280,00 99.280,00A.T.S. 2.128.798,34 2.224.561,00 2.017.956,09 2.172.268,00ALTRE SPESE FISSE 190.289,00 473.462,00 3.649.885,22 4.609.173,00

30.353.222,11 30.519.160,00 34.091.425,26 34.601.041,00


LA PARTE CORRENTE: SPESE PER SERVIZI

SPESE PER SERVIZI CONS12 INIZ13 - EM. pre CONS13 U 2014 - DEFSEGRETERIA GEN. 362.018,43 341.529,00 257.735,68 360.924,00 2%SERV. AL PUBBLICO 96.817,98 138.040,00 93.140,00 315.140,00 2%FINANZ. PERS. E CED 2.407.118,70 226.259,50 233.856,80 215.397,00 2%TECNICI 887.980,46 513.512,00 462.378,46 408.022,00 3%MANUTENZIONI ORD. 921.878,64 1.037.760,00 1.028.709,03 1.027.421,00 7%CULTURA 1.613.132,17 1.722.861,00 1.745.964,13 1.598.994,00 11%COMUNICAZIONE 79.595,00 74.805,00 77.416,00 73.916,00 1%TURISMO 49.030,00 64.600,00 57.814,00 91.974,00 1%SCUOLA 1.073.943,01 1.096.250,00 1.089.360,13 1.097.224,00 8%SPORT 527.965,90 533.095,00 489.775,00 624.390,00 4%SOCIALI 4.298.524,57 7.061.951,86 7.076.077,42 7.559.120,00 53%ENTRATE E PM 637.984,36 927.022,00 922.822,00 807.462,00 6%

12.955.989,22 13.737.685,36 13.535.048,65 14.179.984,00 100%


LA SPESA CORRENTE


VINCOLATA / PER SERVIZI

I DIVERSI SERVIZI

SEGRETERIA GEN.

SERV. AL PUBBLICO

FINANZ. PERS. E CED

TECNICI

MANUTENZIONI ORD.

CULTURA

COMUNICAZIONE

TURISMO

SCUOLA

SPORT

SOCIALI

ENTRATE E PM

34.601.041

14.179.984

Servizi sociali 53%€ 7.559.120

Scuola 8%€ 1.097.224

Cultura 11%€ 1.598.994

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Manutenzioni ordinarie 7% € 1.027.421

INTERVENTI DI RIDUZIONE DI SPESE FISSE

Anno 2004 Anno 2009 Anno 2011 Anno 2013Sindaco 5.000 4.500 4.275 4.061Vice Sindaco 3.750 3.375 3.206 3.046Assessori 3.000 2.700 2.565 2.437

INDENNITÀ MENSILE LORDA


COSTI DELLA POLITICA

b) CONSIGLIERI E PRESIDENTE DEL CONSIGLIO

Anno 2004 Anno 2009 Anno 2011Gettone Consiglio 72,30 65,00 58,50Gettone Commissione 46,48 41,00 36,90

Anno 2004 Anno 2009 Anno 2011 Anno 2013Presidente del Consiglio 3.000,00 2.706,00 2.435,00 2.314,00

GETTONE LORDO

INDENNITÀ MENSILE LORDA

a) SINDACO E GIUNTA

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LA RIDUZIONE DEI COSTI DELLE STRUTTURE AMMINISTRATIVE DI VERTICE

DIRIGENTI 2009 2010 2011 2012 2013 2014

numero dirigenti al 1° gennaio 11 10 7 7 4 5numero dirigenti al 31 dicembre 10 7 7 6 5 6 DIFFERENZA 2009-2014

costo totale dirigenti 832.330,00€ 698.767,00€ 579.393,00€ 573.849,00€ 340.881,00€ 476.803,00€ 355.527,00-€ costo totale stipendio base 441.639,00€ 370.329,00€ 304.114,00€ 304.114,00€ 174.182,00€ 260.803,00€ 180.836,00-€ totale fondo dirigenti 390.691,00€ 328.438,00€ 275.279,00€ 269.735,00€ 166.699,00€ 216.000,00€ 174.691,00-€

fondo retribuzione di posizione 345.689,00€ 292.532,00€ 239.373,00€ 239.373,00€ 134.299,00€ 183.600,00€ 162.089,00-€ fondo retribuzione risultato 45.002,00€ 35.906,00€ 35.906,00€ 30.362,00€ 32.400,00€ 32.400,00€ 12.602,00-€

ripartizione media fondo 35.517,36€ 32.843,80€ 39.325,57€ 38.533,57€ 40.054,75€ 36.000,00€ 482,64€ costo medio retribuzione di posizione 31.426,27€ 29.253,20€ 34.196,14€ 34.196,14€ 33.574,75€ 30.600,00€ 826,27-€ costo medio retribuzione di risultato 4.091,09€ 3.590,60€ 5.129,43€ 4.337,43€ 6.480,00€ 5.400,00€ 1.308,91€

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2010 2011 2012 2013 2014

SPESA PERSONALE 11.138 10.534 10.219 10.117 10.102

DINAMICA SPESA DI PERSONALE EX-COMMA 557

10.117

10.102

10.219

10.534

11.138

9.400

9.600

9.800

10.000

10.200

10.400

10.600

10.800

11.000

11.200

11.400

2010 2011 2012 2013 2014

ANNI

MIG

LIA

IA €

SPESA DI PERSONALEIl comma 557 dell'art. 1 della L. 296/06 stabilisce che, ai fini del concorso delle autonomie locali al rispetto degli obiettivi

di finanza pubblica, i Comuni assicurano la riduzione della spesa di personale rispetto all'esercizio precedente.

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LA COESIONE SOCIALE


Abbiamo messo al primo posto la salvaguardia della coesione sociale e l’attenzione ai bisogni, in continua crescita, dei più deboli (minori, anziani non autosufficienti, disabili, vecchi e nuovi indigenti). Il nostro bilancio si caratterizza così per il prioritario impegno riservato ai servizi alla persona e alle famiglie, ai quali destiniamo complessivamente oltre 7,6 milioni di euro, il 53% della spesa discrezionale del Comune.

LINEE GUIDA

Emergenze abitative: fondo per il pagamento delle bollette idriche a favore delle categorie di cittadini più svantaggiate in base all’ISEE e per i casi per i quali il Servizio Sociale riconosce la sussistenza di un gravissimo disagio sociale

Bisogno alimentare: offerta per la distribuzione di pacchi alimentari

Emergenza lavoro: Fondo Anticrisi destinato a fronteggiare l’emergenza lavoro: voucher lavoro, anziché semplici sussidi

Emergenza sfratti: cofinanziamento legge 431 per il pagamento dei canoni di affitto e Agenzia Sociale per la Casa: rinegoziazione dei patti territoriali per calmierare gli affitti e attivazione di forme di garanzia

Ottimizzazione attività APSP (ex IRCR): riduzione rette casa di riposo, servizi ulteriori

Progetti da finanziarsi da UE, Stato, Regione

Rete con Enti e Associazioni del settore

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LA COESIONE SOCIALE


SPESA CORRENTE IMPEGNATA N° RESIDENTI AL 31/12/2012anno 2012

FUNZIONE 10(Funzioni nel settore sociale)

Fonte: consuntivi 2012 pubblicati sui siti web dei singoli Comuni

Fonte: certificati ai consuntivi 2012 pubblicati sul sito del m.e.f.

MACERATA € 8.416.934,19 43.159 € 195,02ASCOLI PICENO € 8.120.301,40 50.515 € 160,75ANCONA € 17.324.204,14 102.893 € 168,37PESARO € 17.130.228,65 94.712 € 180,86FERMO € 7.383.496,78 38.191 € 193,33CIVITANOVA MARCHE € 5.399.056,65 41.244 € 130,90RECANATI € 2.198.249,16 21.410 € 102,67

COMUNE SPESA PROCAPITE

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LA COESIONE SOCIALE


LA CULTURA

INIZIATIVE

• Macerata Opera Festival • Musicultura• Rassegna di Nuova Musica• Jazz• Stagione sinfonica• Stagione di prosa e il T.L.R.• Il Libro, la Poesia e gli Incontri

con l’autore

OPERE

• Palazzo Buonaccorsi• Torre civica e Orologio• Ex Palazzina delle Terme• Riqualificazioni Centro storico


Un altro fronte su cui puntiamo è quello della cultura. Vogliamo arricchire l’offerta dei servizi culturali e cogliere le opportunità offerte dal sistema della conoscenza e della produzione di beni immateriali, occasione di sviluppo e opportunità di intercettare flussi turistici.

La collaborazione con l’Università e l’Accademia di Belle Arti, l’attenzione alle istituzioni scolastiche e il sostegno al mondo vitale delle associazioni .

24

LA CULTURA


LE ENTRATE


ISTITUZIONE IUC

LEGGE 27 dicembre 2013, n. 147 Legge di stabilità 2014 in vigore dal 1/1/2014Art. 1 comma 639“E' istituita l'imposta unica comunale (IUC). Essa si basa su due presupposti impositivi, uno costituito dal possesso di immobili e collegato alla loro natura e valore e l'altro collegato all'erogazione e alla fruizione di servizi comunali. La IUC si compone dell'imposta municipale propria (IMU), di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali, e di una componente riferita ai servizi, che si articola nel tributo per i servizi indivisibili (TASI), a carico sia del possessore che dell'utilizzatore dell'immobile, e nella tassa sui rifiuti (TARI), destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell'utilizzatore. 640. L'aliquota massima complessiva dell'IMU e della TASI non può superare i limiti prefissati per la sola IMU, come stabilito dal comma 677.”

Successivamente è entrato in vigore il D.L. 6 marzo 2014 n. 16 (salva Roma ter) che contiene modifiche alla disciplina IUC. Consente di elevare le aliquote TASI dello 0.8 per mille e dunque:fino al 3,3 permille per le abitazioni principalifino all’11,4 permille come somma di IMU+TASI per gli altri immobili

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LE ENTRATE

IMU

IRPEF

IMPOSTA DI SOGGIORNO

TARI

TASSA OCCUPAZIONE SPAZI EAREE PUBBLICHE

IMPOSTA COMUNALE SULLAPUBBLICITÀ E DIRITTO SULLEPUBBLICHE AFFISSIONITASSA SUI SERVIZI COMUNALI(TASI)

ALTRE IMPOSTE (COMPRESIRECUPERI ANNI PRECEDENTI)


ENTRATE TRIBUTARIE € 28.767.380,00

1a CASA ALTREIMU no (salvo A1/A8/A9) come nel 2013 (9,9/10,6/8)TASI 2,5% *detrazioni 0,7

ALIQUOTE 2014

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LE ENTRATE


IMUConferma delle aliquote 2013Esenzione per le abitazioni principali (prima casa), tranne A1/A8/A9

TASIPer attenuare l'impatto della nuova imposta si prevede per la prima casa:1) la detrazione dall'imposta dovuta dal possessore per l'unità immobiliare adibita ad abitazione principale e relative pertinenze di

complessivi Euro 55,002) la ulteriore detrazione, per i possessori soggetti passivi, di Euro 25,00 per ciascun figlio di età non superiore a ventisei anni3) oltre alla detrazione di Euro 55,00, la ulteriore detrazione di Euro 40,00 per i soggetti passivi con ISEE inferiore o uguale a €

9.000,00

TARINon più dovuta la maggiorazione statale di € 0,30 mq sia per le utenze domestiche che non domesticheRiduzione del 10% della tariffa come incentivo e sostegno alle imprese del commercio e dell'artigianatoConferma di tutte le altre riduzioni e agevolazioni ex TARES

Addizionale IRPEFEsenzione per i redditi fino ad € 8.500,00

TOSAPRiduzione del 10% al Centro Storico

29

TRIBUTI COMUNALI: RIDUZIONI, ESENZIONI, AGEVOLAZIONI

LE ENTRATE

SIMULAZIONI TASI


Tipologia immobile Rendita IMU 2012Magg.

TARES 2013TASI 2014

Aliquota DetrazioneDetraz.

ordinariaDetraz.

figli Detraz. ISEE

<9.000

2,5 55,00€ 25,00€ 40,00€ Prima casa (mq 120) 700,00€ 270,40€ 36,00€ 239,00€ 726.165,00€ 177.161,25€ 46.000,00€ Prima casa (mq 90) 500,00€ 136,00€ 27,00€ 155,00€ Prima casa (mq 60) 350,00€ 35,20€ 18,00€ 92,00€ Totale Detrazioni 949.326,25€ Prima casa con 1 figlio (mq 120) 700,00€ 220,40€ 36,00€ 214,00€ Prima casa con 1 figlio (mq 60) 300,00€ -€ 18,00€ 46,00€ Prima casa con 2 figli (mq 120) 650,00€ 136,80€ 36,00€ 168,00€ Prima casa con 2 figli (mq 90) 500,00€ 36,00€ 27,00€ 105,00€ Prima casa con 2 figli (mq 60) 300,00€ -€ 18,00€ 21,00€ Prima casa con 3 figli (mq 120) 700,00€ 170,40€ 36,00€ 164,00€ Prima casa con 3 figli (mq 90) 500,00€ 36,00€ 27,00€ 80,00€

Tipologia immobile Rendita IMU 2012 IMU 2013Magg.

TARES 2013IMU 2014

TASI 2014Aliquota

0,7

Proprietario Affittuario

90% 10%Seconda casa (mq 90) 450,00€ 748,44€ 748,44€ 27,00€ 748,44€ 52,92€ 47,63€ 5,29€ Seconda casa (mq 60) 300,00€ 498,96€ 498,96€ 18,00€ 498,96€ 35,28€ 31,75€ 3,53€ Negozio (mq 100) 1.700,00€ 971,93€ 971,93€ 30,00€ 971,93€ 199,92€ 179,93€ 19,99€ Negozio (mq 50) 800,00€ 457,38€ 457,38€ 15,00€ 457,38€ 94,08€ 84,67€ 9,41€ Capannone (mq 750) 2.400,00€ 1.621,62€ 1.621,62€ 225,00€ 1.621,62€ 282,24€ 254,02€ 28,22€

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LE ENTRATE: RIDUZIONI TARI


mq 100,00

TARES semplif. al netto addiz.

TARES 2013semplificata

(compreso Magg. € 0,3 e 5% Prov)

TARI 2014 Riduzioni 2014/13

Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 1,876€ 226,99€ 196,99€ -13%Cinematografi e teatri 2,943€ 339,00€ 309,00€ -9%Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta 2,097€ 250,14€ 220,14€ -12%Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi 3,130€ 358,61€ 328,61€ -8%Esposizioni, autosaloni 2,049€ 245,20€ 193,68€ -21%Alberghi 4,772€ 531,03€ 450,92€ -15%Uffici, agenzie, studi professionali 4,287€ 480,11€ 450,11€ -6%Banche ed istituti di credito 5,869€ 646,29€ 616,29€ -5%Negozi abbigliam. calzat.lib.cart. ferramenta, e altri beni durevoli 3,857€ 435,03€ 364,53€ -16%Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 4,103€ 460,86€ 387,77€ -16%Attività artigianali tipo botteghe: Parrucchiere, barbiere, estetista 4,149€ 465,69€ 392,12€ -16%Attività artig. tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro, elettricista 3,475€ 394,82€ 328,34€ -17%Carrozzeria, autofficina, elettrauto 4,134€ 464,09€ 390,68€ -16%Attività industriali con capannoni di produzione 2,352€ 276,98€ 246,98€ -11%Attività artigianali di produzione beni specifici 3,281€ 374,50€ 310,05€ -17%Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, mense, pub 11,308€ 1.217,33€ 1.068,60€ -12%Bar, caffè, pasticceria 8,461€ 918,37€ 799,54€ -13%Supermercato, pane e pasta, mac. salumi e form. gen. alim. 5,322€ 588,85€ 502,97€ -15%Plurilicenze alimentari e/o miste 5,597€ 617,65€ 528,88€ -14%Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio 12,785€ 1.372,42€ 1.208,18€ -12%Ipermercati di generi misti 6,692€ 732,68€ 702,68€ -4%Discoteche, night-club 5,016€ 556,67€ 526,67€ -5%

Attività

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LE ENTRATE: RIDUZIONI TARI


1 180,35€ 156,35€ 2 243,62€ 213,62€ 3 261,80€ 231,80€ 4 279,98€ 249,98€ 5 295,89€ 265,89€ 6 309,52€ 279,52€

UTENZE DOMESTICHE

TARES 2013 TARI 2014 Componenti

nucleo familiare

abitaz.mq 100

Tariffe

LE ENTRATE

CENTRO STORICO

RIDUZIONE TOSAP


Riduzione del 10% della TOSAP per immobili (residenze e attività economiche) del Centro Storico attraverso la modifica degli articoli 14 e 15 del vigente Regolamento TOSAP sia per le occupazioni permanenti che per le occupazioni temporanee

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LE ENTRATE

MENSE, NIDI, TRASPORTO SCOLASTICO: TARIFFE BLOCCATE

MENSA SCOLASTICAquota per dieci mesi periodo settembre-giugno, per gli alunni della scuoladell'infanzia e della primaria a tempo pieno € 187,00quota per dieci mesi periodo settembre-giugno, per gli alunni della scuola primariache usufruiscono della mensa tre giorni la settimana € 112,00quota per dieci mesi periodo settembre-giugno, per alunni della scuola primarianon a tempo pieno che usufruiscono della mensa due giorni la settimana € 75,00quota per dieci mesi periodo settembre-giugno, per gli alunni della scuola primarianon a tempo pieno che usufruiscono della mensa un giorno la settimana € 37,00


TRASPORTO SCOLASTICO

Tariffa mensile in caso di andata e di ritorno € 26,00 € 20,80 € 18,20 € 13,00Tariffa mensile in caso di sola andata o di solo ritorno € 17,00 € 13,60 € 11,90 € 8,50

trasportiTariffa

aggiornataRiduzione

2° figlioRiduzione

3° figlioRiduzione

giugno

NIDO D'INFANZIA

Tipologia tariffaFascia di reddito

ISEE Tariffa ordinariaTariffa ridotta mese luglio

Tariffa ridotta 2° figlio

Tariffa ridotta 2° figlio mese luglio

Tariffa ridotta disabile

Tariffa ridotta disabile mese luglio

Retta mensile per la frequenza dalle ore 7,40 alle ore 14,15 + € 2,50 per ogni giorno di effettiva presenza

pari o inferiore a € 15.000,00 € 124,00 € 62,00 € 99,20 € 49,60 € 86,80 € 43,40

tra € 15.000,01 e € 22.500,00 € 134,00 € 67,00 € 107,20 € 53,60 € 93,80 € 46,90

tra € 22.500,01 e € 30.000,00 € 144,00 € 72,00 € 115,20 € 57,60 € 100,80 € 50,40Sopra a € 30.000,00 € 154,00 € 77,00 € 123,20 € 61,60 € 107,80 € 53,90

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COPERTURA DEL 29% DEL COSTO DEI SERVIZI

RIDUZIONI IN CASO DI PIU’ FIGLI

RIDUZIONI IN BASE A ISEE

ESENZIONI E AGEVOLAZIONI PER ALUNNI DISABILI

GLI INVESTIMENTI: LE OPERE


IMPIEGHI IN INVESTIMENTO (BILANCIO 2014/2016) ANNO 2014 ANNO 2015 ANNO 2016MANUTENZIONI STRAORDINARIE STRADE ESTERNE E INTERNE 2.025.000,00 1.350.000,00 700.000,00

MANUTENZIONI PAVIMENTAZIONI CENTRO STORICO 325.000,00 175.000,00 175.000,00MANUTENZIONI STRAORDINARIE PUBBLICA ILLUMINAZIONE 150.000,00 150.000,00 150.000,00

MANUTENZIONE STRAORDINARIA EDIFICIO VIA ROMA 395 110.000,00 320.000,00 320.000,00MANUTENZIONE STRAORDINARIA EDIFICI SCOLASTICI 225.000,00 225.000,00 225.000,00

MANUTENZ. STRAORD. ED. COMUNALI E PRONTO INTERVENTO 150.000,00 150.000,00 150.000,00MANUTENZIONE STRAORDINARIA PALAZZO DI GIUSTIZIA 220.000,00 250.000,00 250.000,00

MANUTENZIONE STRAORDINARIA CIVICO CIMITERO 200.000,00 200.000,00 200.000,00MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI SPORTIVI 150.000,00 150.000,00 150.000,00

REALIZZAZIONE PALESTRA SCUOLA IV NOVEMBRE 300.000,00AMPLIAMENTO MENSA SCUOLA V.POTENZA 350.000,00

MANUTENZIONE STRAORD. PALAZZINA COMANDO 250.000,00 250.000,00MANUTENZIONE STRAORDINARIA STADIO DEI PINI 150.000,00 200.000,00

MANUT.STRAORD. GRANDI CONTENITORI CULTURALI 200.000,00 100.000,00 100.000,00EXPO 2015 - MACERATA 5.000.000,00

RESTAURO CANCELLI PORTA ROMANA 120.000,00SISTEMAZIONE P.ZZA GARIBALDI 100.000,00 100.000,00

INTERVENTO 5 DEL PIANO DI RICOSTRUZIONE 2° LOTTO 1.900.000,00AMPLIAMENTO CIVICO CIMITERO 2.000.000,00

COMPL. CONVITTO, PALESTRA E AREE PERTINENZIALI 1.200.000,00COMPL.ARCHIVI E SPORTELLO POLIF. EX-CASERMETTA 800.000,00COMPL IMPERMEABILIZZAZIONE GRADINATA STADIO HR 300.000,00

REALIZZ. EFFICIENTAMENTO ENERG. SU EDIFICI COMUNALI 200.000,00 200.000,00 400.000,00MANUTENZ.STRAORD. VERDE PUBBLICO 300.000,00 300.000,00 300.000,00

I.R.O. - RESTAURO EX PALAZZINA DELLE TERME 3.406.800,00COLLEGAMENTO VIA MATTEI - EX S.S. 77 BIVIO DELLA PIEVE 500.000,00 1.000.000,00 1.700.000,00

ALLESTIMENTO BUONACCORSI III 250.000,00TRASF. ALLO STATO 10% ALIENAZIONI 100.000,00

ALTRI IMPIEGHI DI OO.UU. 810.000,00 700.000,00 700.000,0019.941.800,00 6.920.000,00 6.270.000,00

ALTRI IMPIEGHI IN INVESTIMENTOCAMPO CALCIO ERBA SINTETICA V.POTENZA 800.000,00

REALIZZAZIONE PARK ZARA 3.900.000,00RESTAURO TORRE CIVICA E OROLOGIO 120.000,00

920.000,00 3.900.000,00 0,00

GL INVESTIMENTI: LE FONTI DI FINANZIAMENTO


FONTI DI FINANZIAMENTO (BILANCIO 2014/2016) ANNO 2014 ANNO 2015 ANNO 2016MUTUI 4.065.000,00 3.500.000,00 4.670.000,00

CONCESSIONI EDILIZIE 810.000,00 1.400.000,00 1.400.000,00MONETIZZAZIONI STANDARD 200.000,00 200.000,00 200.000,00

CONCESSIONI CIMITERO 2.000.000,00PIANO CASA 1.850.000,00 1.820.000,00ALIENAZIONI 1.020.000,00

TRASFERIMENTI STATALI 7.240.000,00TRASFERIMENTI REGIONALI 2.756.800,00

19.941.800,00 6.920.000,00 6.270.000,00ALTRE FONTI DI FINANZIAMENTO

CAPITALI PRIVATI 800.000,00 3.900.000,00RISORSE DA BILANCIO 120.000,00

920.000,00 3.900.000,00 0

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2010 2011 2012 2013 2014INDEBITAMENTO 37.975 37.290 35.415 33.983 36.332

DINAMICA STOCK DI DEBITO

33.983

36.332

35.415

37.290

37.975

31.000

32.000

33.000

34.000

35.000

36.000

37.000

38.000

39.000

2010 2011 2012 2013 2014

ANNI

MIG

LIA

IA €

GLI INVESTIMENTI: IL DEBITO


INDEBITAMENTOLo stock di debito presenta un andamento in sensibile ribasso fino al 2013.

Dopo anni di contenimento, anche grazie ad operazioni straordinarie, il ricorso a mutui è previsto in crescita in considerazione del vantaggio di

Patto e del conseguente programma degli investimenti per il 2014.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016SALDO OBIETTIVO -111 1.446 2.720 3.478 1.497 4.258 4.484

DINAMICA SALDO OBIETTIVO PSI

4.484

3.478

1.497

4.258

2.720

1.446

-111

-1.000

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

ANNI

MIG

LIA

IA €

SALDO OBIETTIVO

PATTO DI STABILITÀ INTERNOIl saldo obiettivo di PSI è pari alla differenza tra entrate finali e

spese finali da raggiungere al 31/12 di ciascun anno. Il saldo è di "competenza mista" ossia è calcolato come differenza tra

accertamenti e impegni per la sola parte corrente e come differenza tra incassi e pagamenti per la sola parte investimenti.

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COMUNE DI MACERATA

BILANCIO DI PREVISIONE2014-2016

COMUNE DI MACERATA

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