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Bilancio UE e Nota Integrativa

Manuale Operativo

REL. 8.50.00 – 3.50.00

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Il presente manuale è costantemente aggiornato, tuttavia i tempi tecnici di redazione possono comportare che le esemplificazioni riportate e le funzionalità descritte non corrispondano esattamente a quanto disponibile all’operatore.

Manuale Operativo – Bilancio UE e Nota Integrativa Indice Pagina 3- BUSINESS UNIT: SOFTWARE FISCALE

Indice GUIDA RIFERIMENTO ............................................................................................................................................. 5

PREMESSA ................................................................................................................................................................ 5 FLUSSO DI LAVORO.................................................................................................................................................... 5

Bilancio esterno per Voci.................................................................................................................................. 5 Bilancio esterno per sottoconti.......................................................................................................................... 5 Bilancio per le aziende di cui si gestisce la Contabilità .................................................................................... 5 Determinazione dell’utile/perdita...................................................................................................................... 6

BILANCIO SOCIETÀ INTERMEDIAZIONI IMMOBILIARE................................................................................................. 6 GESTIONE ................................................................................................................................................................. 7 GESTIONE BILANCIO UE............................................................................................................................................ 7

Tendina “Dati” .................................................................................................................................................. 8 Funzione DA “Dati Anagrafici”.................................................................................................................... 8 Funzione DG “Dati Generali”....................................................................................................................... 9 Funzione AN “Annotazioni”....................................................................................................................... 13 Funzione MB “Memoriz. Bilancio UE da conti” ........................................................................................ 14 Procedura di memorizzazione del Bilancio................................................................................................. 15

Test “Tipo arrotondamenti importi Bilancio UE” = (V)oci ............................................................................ 15 Test “Tipo arrotondamenti importi Bilancio UE” = (S)ottoconti.................................................................... 18 Ulteriore quadrature su BU in Orizzontale (QUADRATURE per NOTA INTEGRATIVA) ........................ 19

Funzione MN “Memorizzazione NI da Bilancio UE” ................................................................................ 22 Tendina “Bilancio” ......................................................................................................................................... 23

Funzione BU “Bilancio UE”....................................................................................................................... 23 Funzione GR “Gestione Rettifiche”............................................................................................................ 24 Funzione SB “Stampa Bilancio UE”........................................................................................................... 25 Funzione AC “Abbinamento/Caricamento Bilancio Esterno” .................................................................... 26 Funzione GM “Generaz. Movimenti Bilancio Esterno” ............................................................................. 31

Tendina “Nota Integrativa”............................................................................................................................. 34 Funzione IC “Integrazione Cespiti” ............................................................................................................ 34 Funzione ID “Integrazione da ICAD”......................................................................................................... 34 Funzione IL “Integrazione da leasing”........................................................................................................ 34 Funzione NI “Nota Integrativa” .................................................................................................................. 35 Funzione BN “Brogliaccio Nota Integrativa” ............................................................................................. 36 Funzione GD “Generazione Documento”................................................................................................... 36 Funzione GE “Gestione Documento” ......................................................................................................... 38

Tendina “Inventario” ...................................................................................................................................... 38 Funzione DI “Dettaglio Inventari”.............................................................................................................. 39 Funzione SD “Stampa Dettaglio Inventari” ................................................................................................ 39 Funzione DC “Dettaglio Cespiti Esterni” ................................................................................................... 40 Funzione SI “Stampa Inventario UE” ......................................................................................................... 40

Tendina “Utilità”............................................................................................................................................. 41 Funzione VI “Verifica Incongruenze” ........................................................................................................ 41 INCONGRUENZE – Abbinamenti conti/voci............................................................................................ 42 Funzione CD “Cancella Bilancio UE”........................................................................................................ 44 Funzione CE “Cambio Esercizio”............................................................................................................... 44 Funzione PD “Protezione” .......................................................................................................................... 45

GUIDA UTENTE ...................................................................................................................................................... 46 ALTRE SCELTE ........................................................................................................................................................ 46

Scelta “Stampa Bilancio UE” ......................................................................................................................... 46 Scelta “Stampa Bilancio UE” dalla contabilità ordinaria................................................................................ 46

MENU “DEFINIZIONE STRUTTURA BILANCIO” ......................................................................................................... 48 Scelta “Definizione Bilancio”......................................................................................................................... 48 Scelta “Abbinamento Voci/Conti”.................................................................................................................. 49

Manuale Operativo – Bilancio UE e Nota Integrativa Indice Pagina 4- BUSINESS UNIT: SOFTWARE FISCALE

Scelta “Stampa abbin. Voci/Conti”................................................................................................................. 50 Scelta “Modalità di stampa Voci”................................................................................................................... 50 Scelta “Tabulato modalità di stampa Voci” .................................................................................................... 52 Scelta “Voci di Bilancio”................................................................................................................................ 52 Scelta “Stampa composizione Voci” .............................................................................................................. 53 Scelta “Controllo Voci standard”.................................................................................................................... 53

MENU “BILANCIO UE -> UNICI”.............................................................................................................................. 53 Scelta “Raccordo Bilancio MOD760/S........................................................................................................... 53 Scelta “Stampa Raccordo Bilancio MOD760” ............................................................................................... 54 Scelta “Abbinamento Voci -> Unici” ............................................................................................................. 54

MENU “DEFINIZIONE STRUTTURA PROSPETTI NOTA INTEGRATIVA”........................................................................ 55 Scelta “Struttura prospetti” ............................................................................................................................. 55 Scelta “Stampa struttura prospetti” ................................................................................................................. 58 Scelta “Variazione intestazione”..................................................................................................................... 58 Scelta “Ordinamento prospetti” ...................................................................................................................... 59

MENU “ESPORTAZIONE BILANCI” ............................................................................................................................ 60 Scelta “Bilancio Telematico”.......................................................................................................................... 60 Scelta “Bilancio x TuttoBilancio”................................................................................................................... 60 Scelta “Bilancio UE per WinBalance”............................................................................................................ 62 Scelta “Nota integrativa per WinBalance”...................................................................................................... 62 Scelta “Esportazione per WinBalance”........................................................................................................... 63 Scelta “Tabella relaz. WinBalance”................................................................................................................ 63 Scelta “Bilancio per Excel”............................................................................................................................. 63 Scelta “Esportazione per Excel” ..................................................................................................................... 63

Manuale Operativo – Bilancio UE e Nota Integrativa Guida Riferimento Pagina 5- BUSINESS UNIT: SOFTWARE FISCALE

Bilancio UE e Nota Integrativa Guida Riferimento Premessa Il manuale in oggetto nasce con lo scopo di guidare l’utente nella gestione del Bilancio UE, Nota Integrativa ed Inventario UE.

Flusso di lavoro Di seguito vengono indicati sinteticamente i diversi flussi di lavoro che si possono adottare per la redazione del Bilancio UE. A prescindere dal flusso di lavoro adottato vogliamo sottolineare che abbiamo reso obbligatoria la memorizzazione del Bilancio; questo vuol dire che, partendo dai progressivi contabili, risulta obbligatorio eseguire la funzione MB che porta i dati in BU. Di conseguenza la stampa, funzione SB, può essere effettuata solo in presenza della funzione BU e non direttamente da Progressivi Contabili.

Bilancio esterno per Voci

Il Bilancio esterno per Voci non richiede la presenza dell’anagrafica in contabilità (la procedura opera per Voci e non per Conti) e viene gestito direttamente dalla funzione BU “Bilancio UE”, all’interno della quale possono essere effettuate le seguenti operazioni:

- recupero automatico e popolamento dei saldi iniziali: l’operazione può essere effettuata recuperando i saldi finali di BU dell’anno precedente oppure digitando direttamente gli importi dei saldi iniziali. Il trasferimento dei saldi opera solo nel caso in cui l’azienda, negli anni interessati, non abbia i progressivi valorizzati in contabilità.

- caricamento incrementi/decrementi per un corretto ricalcolo del saldo finale e per la valorizzazione della preparazione automatica dei prospetti di Nota Integrativa.

Trattandosi di un Bilancio esterno, la funzione MB “Memoriz. Bilancio UE da conti”, che legge i dati dai progressivi contabili, risulta inibita in quanto l’azienda non ha la gestione della contabilità.

In successione può essere effettuata la stampa del Bilancio dalla funzione SB “Stampa Bilancio UE” (su stampante o su archivio) che viene letto dalla funzione BU. Per generare i prospetti della Nota Integrativa prenotati nei DG “Dati generali” occorre utilizzare la funzione MN “Memoriz. NI da Bilancio UE” che legge i dati dal Bilancio memorizzato in BU e popola la funzione NI “Nota Integrativa”. Tale soluzione è suggerita se il Bilancio UE rappresenta l’unico adempimento per l’azienda; nel caso invece si debba provvedere anche alla redazione del modello Unico è più conveniente adottare il flusso che prevede l’inserimento del Bilancio esterno per sottoconti.

Bilancio esterno per sottoconti

Il presupposto per gestire correttamente i bilanci esterni per sottoconti è che l’azienda sia presente anche in contabilità ordinaria in quanto il programma effettua una lettura/scrittura dei progressivi contabili. Il Bilancio esterno per sottoconti viene gestito dalla funzione AC “Abbinamento/Caricamento Bilancio esterno” all’interno della quale è possibile effettuare le seguenti operazioni:

- recupero dei saldi di apertura utilizzando l’apposito tasto funzione; la procedura legge i dati dai progressivi contabili ed in particolare è in grado di recuperare i saldi iniziali dai saldi finali dell’anno precedente oppure dai saldi iniziali dell’anno in corso.

- caricamento incrementi/decrementi per un corretto ricalcolo del saldo finale. In successione deve essere utilizzata la funzione GM “Generaz. movimenti Bil. esterno” che provvede a generare i movimenti contabili oppure, in alternativa, a popolare direttamente i progressivi contabili leggendo i saldi di apertura, gli incrementi ed i decrementi caricati nella funzione AC. Per gli esercizi solari, al fine di poter avere la situazione di Bilancio con e senza rettifiche (le rettifiche vengono di solito caricate manualmente dall’utente con data 31/12), si consiglia di generare i movimenti contabili con data 30/12. A questo punto si può procedere con la memorizzazione del Bilancio da conti (funzione MB).

Bilancio per le aziende di cui si gestisce la Contabilità

Per gestire il Bilancio UE partendo dal Bilancio contabile occorre effettuare le seguenti operazioni: - funzione MB “Memoriz. Bilancio UE da conti” che consente di recuperare i dati dai progressivi contabili e di


scriverli all’interno della funzione BU; - funzione BU “Bilancio UE” come già definito per i bilanci esterni per Voci.; - funzione SB “Stampa Bilancio UE”: tale funzione può leggere i dati direttamente dai progressivi contabili

oppure, dopo aver eseguito la memorizzazione del Bilancio, dal Bilancio memorizzato in BU; - funzione MN “Memoriz. NI da Bilancio UE” per generare i prospetti della Nota Integrativa leggendo i dati dal

Bilancio memorizzato in BU e popolando la funzione NI “Nota Integrativa”.

Determinazione dell’utile/perdita

Dopo aver consolidato i movimenti contabili nell’esercizio xxxx occorre eseguire la stampa in effettivo del Libro Giornale e successivamente la procedura “Chiusura/Apertura Conti” che effettuerà le seguenti operazioni :

- scritture di chiusura nell’esercizio xxxx - scritture di apertura nell’esercizio xxxx + 1 - aggiornamento nei Registri Azienda, con Tipo Registro = 1 – Libro Giornale, del test “Chiusura Effettuata” ad

“S”. Sarà cura dell’utente effettuare manualmente il giroconto che chiude l’utile rilevato nell’esercizio xxxx e lo gira come “Utile anno precedente” nell’esercizio xxxx + 1; vedi esempio sotto riportato : +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: XXXXXX xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx ¦Esercizio : 05/05¦ +-----------------------------------------------------------¦Eserc. IVA : 05 ¦ ¦Gio¦Acq¦Fat¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Competenza : 05/05¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr. Partita : 5 Tipo Registro : 1 1 ¦ ¦Dt. Operazione: 20/01/05 ¦ ¦Nr. Prot/Fatt : 0 Dt. Documento : 00/00/00 Nr. Documento : ¦ ¦Cd. Conto : 707001 UTILE D'ESERCIZIO ¦ ¦Cd. Causale : 150 DARE ¦ ¦Tot.Documento : 50.000,00+ ¦ ¦Annotazioni : ¦ +Codice Conto -Descrizione Conto - Importo Dare - Importo Avere ¦ ¦707001 ¦UTILE D'ESERCIZIO ¦ 50.000,00+¦ 0,00+¦ ¦707004 ¦UTILE ESERCIZIO ANNO PRECE¦ 0,00+¦ 50.000,00+¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ A questo punto l’utente può provvedere alla memorizzazione dei bilanci UE dei due esercizi ed alla stampa, con determinazione corretta dell’utile/perdita, per entrambe le annualità (o in alternativa alla stampa da progressivi contabili ossia senza preventiva memorizzazione).

Bilancio società intermediazioni immobiliare Il provvedimento della Banca d’Italia del 14/02/2006, pubblicato G.U. n. 58, 10 marzo 2006, Supplemento Ordinario, ha introdotto delle nuove Istruzioni per la redazione dei bilanci degli Intermediari finanziari iscritti nell'Elenco speciale, degli Istituti di moneta elettronica (IMEL), delle Società di gestione del risparmio (SGR) e delle Società di intermediazione mobiliare (SIM). Tali istruzioni si applicano a partire dal bilancio dell'impresa relativo all'esercizio chiuso o in corso al 31 dicembre 2006 e al bilancio consolidato relativo all'esercizio chiuso o in corso al 31 dicembre 2005. Dal punto di vista strutturale il bilancio passa dal conto economico a sezioni contrapposte al conto economico a scalare. La nuova struttura non è riproducibile con gli strumenti di Bilancio interni della procedura, pertanto a coloro che hanno l’esigenza di redigere lo Stato Patrimoniale e il Conto Economico degli enti Finanziari segnaliamo che è possibile farlo personalizzando uno schema di TUTTOBILANCIO (la Nota Integrativa è in ogni caso da a gestire esternamente alla procedura).


Bilancio UE e Nota Integrativa

Guida Riferimento GestioneGestione Bilancio UE La gestione del Bilanci UE si presenta come qui di seguito riportato:

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx ¦Esercizio : 05/05 ¦ +---------------------------------------------------------¦ ¦ ¦ Bilancio UE ¦ Nota Integrativa ¦ Inventario ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Dati Bilancio Nota-Integrativa Inventario Utilita` +--------------------------------+ ¦DA Dati Anagrafici ¦ ¦DG Dati Generali ¦ ¦AN Annotazioni ¦ ¦MB Memoriz. Bilancio UE da conti¦ ¦MN Memoriz. NI da Bilancio UE ¦ +--------------------------------+

+--------------------------------+ ¦BU Bilancio UE ¦ ¦GR Gestione Rettifiche ¦ ¦SB Stampa Bilancio UE ¦ ¦AC Abbinam./Caricam. Bil.Esterno¦ ¦GM Generaz.Movimenti Bil.Esterno¦ +--------------------------------+

+--------------------------------+ ¦IC Integrazione Cespiti ¦ ¦ID Integrazione da ICAD ¦ ¦IL Integrazione da Leasing ¦ ¦NI Nota Integrativa ¦ ¦BN Brogliaccio Nota Integrativa ¦ ¦GD Generazione Documento ¦ ¦GE Gestione Documento ¦ +--------------------------------+

+------------------------------+ ¦DI Dettaglio Inventari ¦ ¦SD Stampa Dettaglio Inventari ¦ ¦DC Dettaglio Cespiti Esterni ¦ ¦SI Stampa Inventario UE ¦ +------------------------------+

+----------------------------+ ¦VI Verifica Incongruenze ¦ ¦CD Cancella Bilancio UE ¦ ¦CE Cambio Esercizio ¦ ¦PD Protezione ¦ +----------------------------+

L’azienda per la quale si vuole gestire il Bilancio UE può essere un’azienda esistente in contabilità ordinaria od altresì un’azienda caricata esclusivamente all’interno di questa gestione, con l’esclusivo fine della compilazione del Bilancio UE; per il caricamento di una nuova azienda o per la selezione di un’azienda già esistente in ordinaria occorre utilizzare i normali tasti funzione “F4” ed “F2”. L’help sul campo “Cd. Azienda” permette la selezione delle sole aziende per le quali si vuole gestire un Bilancio UE (che vengono gestite con un livello anagrafico distinto da quello utilizzato in ordinaria). A fronte dell’obbligo della memorizzazione a partire dai bilanci dell’esercizio 2006, dopo l'inserimento del codice azienda, viene verificato in BU se esiste l'utile/perdita (controlla la presenza della voce EE23). Se già esiste la voce EE23 non viene fatto nulla. Se la voce EE23 NON esiste, viene calcolato l'utile/perdita, vengono scritte le voci PA9 ed EE23, infine vengono calcolate le voci di arrotondamento (PA7_50, EE20.B_20, EE21.3_20). Le operazioni di cui sopra vengono fatte partendo direttamente dal BU e per tutti gli esercizi presenti nel DG (Dati


Generali Limbo BilUE) In questo modo si allineano/convertono automaticamente i bilanci memorizzati fino allo scorso anno. I tre box visualizzati in alto, e sotto riportati, vengono evidenziati in reverse nel momento in cui viene effettuato il salvataggio del Bilancio, della Nota Integrativa o dell’Inventario nell’anno attivo.

+---------------------------------------------------------+ ¦ Bilancio UE ¦ Nota Integrativa ¦ Inventario ¦ +---------------------------------------------------------+

Tendina “Dati”

All’interno di questa tendina è possibile gestire i dati anagrafici dell’azienda, i dati generali indispensabili per poter correttamente produrre il Bilancio UE ed altresì la Nota Integrativa e le annotazioni da apporre in testa ed in coda al Bilancio. Inoltre in questa tendina vengono effettuate la memorizzazione del Bilancio UE da conti e la memorizzazione della Nota Integrativa da Bilancio UE.

Funzione DA “Dati Anagrafici”

La funzione DA presenta i dati anagrafici dell’azienda, sotto riportati:

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ESTREMI ANAGRAFICA ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice anagrafica : xxxxxx ¦ ¦Codice fiscale : 99999999999 Partita IVA : 99999999999 ¦ ¦Tipo anagrafica : S ¦ ¦Ragione sociale : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ESTREMI SEDE LEGALE ¦ ¦Indirizzo : Numero : ¦ ¦Localita' : CAP : ¦ ¦ Prov.: ¦ ¦Stato estero : ¦ ¦Numero telefonico : Cellulare: ¦ ¦Telefax : Telex : ¦ ¦Indirizzo e-mail : ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ESTREMI DOMICILIO FISCALE ¦ ¦Indirizzo : Numero : ¦ ¦Localita' : CAP : ¦ ¦ Prov.: ¦ ¦Stato estero : ¦ ¦Numero telefonico : Cellulare: ¦ ¦Telefax : Telex : ¦ ¦Indirizzo e-mail : ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

+------------------------------------------------------------------------------¦ ¦SEDE OPERATIVA ¦ ¦Indirizzo : Numero : ¦ ¦Localita' : CAP : ¦ ¦ Prov.: ¦ ¦Stato estero : ¦ ¦Numero telefonico : Cellulare: ¦ ¦Telefax : Telex : ¦ ¦Indirizzo e-mail : ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ESTREMI DATI CONTABILI DITTA ¦ ¦Dt. inizio esercizio: 01/01/05 Dt. fine esercizio: 31/12/05 ¦ ¦Esercizio I.V.A. : 06 Tipo contabilita` : Ordinaria ¦ ¦Tipo azienda : Principale ¦ ¦Azienda principale : ¦ ¦Struttura azienda : Unica Test art.36 : N ¦ ¦Cod. Piano dei conti: 1 ¦ ¦Tipo attivita` : Impresa ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Funzione DG “Dati Generali”

La funzione DG apre la seguente schermata:

+ DATI GENERALI BILANCIO UE ---------------------------------------------------+ ¦Tipo struttura : 2 ¦ ¦Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦Formato Stampa : Ordinario ¦ ¦Tipo Saldi : 1 Saldo iniziale-Incrementi-Decrementi-Saldo finale¦ ¦Progr. Contabile : Registrazione ¦ ¦Tipo Stampa : 0 - Normale ¦ ¦Rilevazione Cespiti : N Rilevaz. R/R : N ¦ ¦Codice lingua : Italiano St. annotaz. bilancio: Si ¦ ¦Stampa attestazione di conformita` del Bilancio : S ¦ ¦Organo di Amministrazione : 0 - No ¦ ¦Organo di Controllo : 0 - No ¦ ¦Stampa "(Firmato in originale)" : S ¦ + DATI GENERALI NOTA INTEGRATIVA ¦ ¦Prospetti NI : Tutti ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Questa schermata viene automaticamente agganciata in coda ai DA in fase di caricamento; impostare i DG è obbligatorio al fine di poter gestire il Bilancio UE. I dati richiesti sono:

- Tipo struttura; campo valorizzato a 1, 2 oppure 3 (il default è quello riportato nei “Dati costanti di studio” dell’ordinaria) con help sotto riportato:

+------------------------+ ¦ 1 = Bilancio ante 2004 ¦ ¦ 2 = Bilancio 2004 ¦ ¦ 3 = TuttoBilancio ¦ +------------------------+

- Codice Bilancio; campo numerico con help sotto riportato:

+ DATI RELATIVI AL TIPO BILANCIO ----------------------------+ ¦ Codice Descrizione Bilancio Voce stampa ¦ ¦ 1 Bilancio IV direttiva CEE 1 ¦ ¦ 2 Bilancio IV direttiva CEE ridotto 4 ¦ ¦ 3 Bilancio IV Direttiva CEE Finanziaria 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------- Fine +

NOTA BENE: nel caso in cui il tipo struttura impostato è 3 “TuttoBilancio” il campo in oggetto viene inibito e forzato ad 1 (Bilancio ordinario). - Formato stampa; il campo può essere valorizzato a (O)ordinario, per collegare la struttura WK03 di

TuttoBilancio, oppure (R)idotto, per collegare la struttura WK04 di TuttoBilancio. Quest’ultima scelta può essere esercitata solo nel caso in cuiil test “Tipo struttura” sia stato impostato a “3=TutttoBilancio”; diversamente, il formato stampa sarà forzato a (O)rdinario e di sola display.

- Tipo Saldi; campo numerico (default 1) con help sotto riportato:


+-------------------------------------------------------+ ¦ 1 = Saldo iniziale-Incrementi-Decrementi-Saldo finale ¦ ¦ 2 = Solo Saldo finale ¦ +-------------------------------------------------------+

NOTA BENE : in caricamento dell’anagrafica, sia essa solo Bilancio UE o sia essa contabile, il test presente nei DG viene richiesto in input. Il dato risulta variabile fino a quando non viene effettuata una memorizzazione del Bilancio; da quel momento in poi, solo per quell’esercizio, il dato non risulta più variabile. Nell’esercizio successivo (come per tutti) il dato risulta variabile sempre fino a quando non viene effettuata una memorizzazione. - Progressivi Contabili; campo valorizzato a “(R)egistrazione / (G)iornale / (P)eriodo”. - Tipo stampa; campo con help sotto riportato:

+- TIPO STAMPA ------------+ ¦ ¦ ¦ 0 = Normale ¦ ¦ 1 = Uso Bollo (66 righe) ¦ ¦ 2 = Uso Bollo (72 righe) ¦ ¦ ¦ +--------------------------+

- Rilevazione Cespiti; campo con help sotto riportato. Sul 24° rigo compare il messaggio “S = E’ possibile richiedere all'applicativo cespiti i dati evidenziati / N = N”:

+- ELABORAZIONE DA CESPITI -----------------------+ ¦ ¦ ¦ Rilevazione Quote di Ammortamento : N ¦ ¦ Rilevazione Plusvalenze : N ¦ ¦ Rilevazione Altri Ricavi di Vendita : N ¦ ¦ Rilevazione Minusvalenze : N ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------+

+- AVVERTENZE ------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ Selezionare esclusivamente le Voci per le quali ¦ ¦ non sono ancora state eseguite le relative ¦ ¦ scritture contabili. ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------+

- Rilevazione R/R; messaggio sul 24° rigo “(S)i: Rilevazione ratei/risconti / (N)o”. - Codice lingua; campo di input con valore di default “I”taliano. Messaggio sul 24° rigo: “(I)taliano /

(T)edesco”. - St. annotaz. Bilancio; campo di input valorizzato a S oppure N (default S) che permette di stampare le

annotazioni presenti nella funzione “AN”. Sul 24° rigo compare il messaggio “(S)i per stampare le annotazioni da “AN” / (N)o”. In pratica nel DG è possibile decidere se stampare o meno le annotazioni per il Bilancio che, indipendentemente dal test in oggetto, vengono gestite nella funzione AN “Annotazioni”.

- Stampa attestazione di conformità del Bilancio; campo di input che può essere valorizzato a S oppure N (default S). Passando sul campo compare il seguente box :

+--------------------------------------------+ ¦Rispondendo “S” verra’ stampata in coda al ¦ ¦Bilancio e prima delle firme la dicitura : ¦ ¦”Si dichiara il su esposto Bilancio conforme¦ ¦alle scritture contabili”. ¦ ¦In caso contrario la dicitura non verra’ ¦ ¦stampata. ¦ +--------------------------------------------+


- Organo di Amministrazione; (default 0) campo con help sotto riportato:

+- STAMPA ORGANO DI AMMINISTRAZIONE ---------+ ¦0 - No ¦ ¦1 – Amministratore Unico ¦ ¦2 - Presidente Consiglio di amministrazione ¦ ¦3 - Consiglio di amministrazione ¦ ¦4 – Consiglio di Gestione ¦ ¦ ¦ ¦I nomi e cognomi dei firmatari da apporre in¦ ¦fondo al Bilancio verranno letti dallo sche-¦ ¦dario clienti, se presente. ¦ ¦In caso contrario verrano apposte esclusiva-¦ ¦mente le diciture selezionate, senza firme. ¦ +--------------------------------------------+

- Organo di Controllo; (default 0) campo con help sotto riportato:

+ STAMPA ORGANO DI CONTROLLO ----------------+ ¦0 – No ¦ ¦1 – Presidente Collegio sindacale ¦ ¦2 – Collegio Sindacale ¦ ¦3 - Revisore Unico ¦ ¦4 – Societa’ di Revisione ¦ ¦5 - Consiglio di sorveglianza ¦ ¦ ¦ ¦I nomi e cognomi dei firmatari da apporre in¦ ¦fondo al Bilancio verranno letti dallo sche-¦ ¦dario clienti, se presente. ¦ ¦In caso contrario verrano apposte esclusiva-¦ ¦mente le diciture selezionate, senza firme. ¦ +--------------------------------------------+

In pratica i due test di cui sopra servono per decidere cosa stampare al fondo del Bilancio relativamente alla composizione della società ossia quali firme dell’organo di amministrazione ed altresì dell’organo di controllo apporre al Bilancio. I codici da 0 a 4 relativi all’organo di amministrazione sono mutuamente esclusivi come anche i codici dell’organo di controllo. Le diciture da stampare sono quelle riportate nel box e sono corrispondenti alla descrizione di ciascun codice. Il nome e cognome dei firmatari che si vogliono inserire vengono reperiti dallo schedario clienti, nel modo sotto riportato:

Gestione SchedarioClienti +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice Anagrafica : xxxxxx Codice Fiscale : 99999999999 ¦ Ditte e ¦ ¦Ragione Sociale : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx ¦ Societa` ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Anagrafica Attivita' Enti Costituzione Composizione Iscrizioni Stampe +--------------------------------+ ¦LA Legale amministratore ¦ ¦AM Consiglio di amministrazione ¦campo 1 ¦CS Collegio sindacale ¦campo 2 ¦CO Consiglio di sorveglianza ¦campo 2 ¦CG Consiglio di gestione ¦campo 1 ¦RC Revisore dei conti ¦campo 2

+¦ SCHEDARIO CLIENTI +-----+ ¦ES Elenco soci ¦ ¦Selezionare la funzione¦ ¦OP Organi previsti dallo statuto¦ ¦mediante i tasti "frecce"¦ ¦PP Poteri previsti ¦ ¦oppure digitando la sigla.¦ ¦AQ Azioni e quote(intercalare S)¦ ¦Premere INVIO per eseguire¦ ¦CR Cariche sociali ¦ +------¦ SELEZIONE +-------¦ +--------------------------------+


Come reperire i valori da stampare: Campo 1 – Organo di amministrazione:

+- STAMPA ORGANO DI AMMINISTRAZIONE ---------+ ¦0 - No ¦ ¦1 – Amministratore Unico ¦Cod 1 della scelta AM ¦2 - Presidente Consiglio di amministrazione ¦Cod 2 della scelta AM ¦3 - Consiglio di amministrazione ¦tutti i codici della scelta AM ¦4 – Consiglio di Gestione ¦tutti i codici della scelta CG +--------------------------------------------+

Campo 2 - Organo di Controllo:

+ STAMPA ORGANO DI CONTROLLO ----------------+ ¦0 – No ¦ ¦1 – Presidente Collegio sindacale ¦Cod 6 della scelta CS ¦2 – Collegio Sindacale ¦tutti i codici della scelta CS ¦3 - Revisore Unico ¦tutti i codici della scelta RC ¦4 – Societa’ di Revisione ¦tutti i codici della scelta RC(*) ¦5 - Consiglio di sorveglianza ¦tutti i codici della scelta CO +--------------------------------------------+

(*) Nel caso in cui il revisore dei conti sia una persona giuridica viene letto il legale rappresentante della società stessa e stampato il suo nome e cognome. - Stampa “(Firmato in originale)”; campo di input che può essere valorizzato a S oppure a N (default S). Sul

24° rigo compare il messaggio: “(S)i per inserire la dicitura dopo le firme / (N)o”. - Prospetti Nota Integrativa; il campo può essere valorizzato a (T)utti Ordinaria / Tutti (R)idotta / (P)renotati.

Con “T” vengono prenotati tutti i prospetti senza aprire l’F2; Con “R” vengono prenotati solo i prospetti obbligatori per la NI ridotta, sempre senza aprire l’F2; Con “P” viene aperto l’F2 (preimpostato come “T” oppure “R” a seconda dell’ultima valorizzazione del campo) e l’utente può deselezionare prospetti accesi o selezionarne degli altri. In pratica il programma per effettuare la generazione NI corretta deve andare a leggere il valore presente nel campo “Prospetti NI” dei DG. Verrà in questo modo generata la NI completa (ordinaria) se il campo è impostato a “T”, la NI ridotta con i prospetti obbligatori se il campo è impostato a “R” e la NI con i prospetti prenotati dall’utente se il campo è impostato a “P”. Nel caso in cui il campo venga valorizzato a “Prenotati” viene aperto l’help dei prospetti sotto riportato nel quale l’utente selezionerà i prospetti gestiti dall’azienda.

+ PROSPETTI DELLA NOTA INTEGRATIVA ----------------------------+ ¦ Cod. Descrizione Tipo ¦ ¦ 01 MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI A ¦ ¦ 02 PROSPETTO DEI BENI RIVALUTATI M ¦ ¦ 03 COMPOSIZIONE DEGLI ONERI PLURIENNALI A ¦ ¦ 04 RIDUZIONE VALORE BENI IMMATERIALI DI DURATA IND. M ¦ ¦ 05 PARTECIPAZIONE IN IMPRESE CONTROLLATE E COLLEGATE M ¦ ¦ 06 VARIAZIONI ALTRE VOCI STATO PATRIMONIALE (ATTIVO) A ¦ ¦ 07 CREDITI DI DURATA RESIDUA SUPERIORE A 5 ANNI M ¦ ¦ 08 CREDITI RIPARTITI PER AREA GEOGRAFICA M ¦ ¦ 09 RATEI E RISCONTI, ALTRI FONDI, ALTRE RISERVE A ¦ ¦ 10 ONERI FINANZIARI CAPITALIZZATI M ¦ +---------------------------------------------------- Continua +

Nei DG si definisce quali prospetti della NI vengono gestiti dall’azienda; l’ordinamento in stampa di tali prospetti viene gestito da una tabella esterna comune a tutte le aziende e spiegata tra le scelte di menu.

NOTA BENE: • In presenza di Bilancio memorizzato, il parametro “Tipo Saldi” è di sola display e non può essere variato (la

variazione sarà permessa solo dopo l’eventuale cancellazione del Bilancio). • Il “Tipo Saldi” per (S)aldi è possibile solo per i bilanci realmente esterni; in presenza di progressivi contabili è

necessario forzare l’utilizzo del (D)are/(A)vere per ottenere una corretta valorizzazione della Nota Integrativa.


Funzione AN “Annotazioni”

Accedendo alla funzione viene presentata la seguente schermata:

+------------------¦ A N N O T A Z I O N I I N I Z I A L I +-------------+ ¦.........1.........2.........3.........4.........5........6.........7.........¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------¦ A N N O T A Z I O N I F I N A L I +-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 ---------------------S+F4 ---F9 ---F10 ---F11 --------------SEL--

F9: Cancellazione Totale Righi F10: Duplica da a/p F11: Diciture Tramite questa funzione è possibile gestire le annotazioni da apporre in testa ed in coda al Bilancio UE. Sono presenti i tasti funzione “Fx - Cancellazione Totale righi” per cancellare totalmente i righi inseriti, “Fx - Duplica da a/p” per duplicare le annotazioni di anno in anno (l’archivio infatti ha in chiave l’esercizio) ed il tasto funzione “Fx - Diciture” qui si seguito spiegato. Premendo il tasto “Diciture”relativo alle annotazioni iniziali, si apre il seguente box:

+-----------------------------------------------+ ¦Dicitura “Esente da imposta di bollo” ¦ ¦Stampa rif. CCIAA provincia della sede legale ¦ +-----------------------------------------------+

Selezionando e confermando la prima scelta, la dicitura “Esente da imposta di bollo” verrà riportata nel box “Annotazioni e diciture iniziali”, nella posizione in cui si trova il cursore prima del richiamo del tasto funzione.

Selezionando e confermando la seconda scelta verrà riportata nelle annotazioni iniziali la seguente frase (sempre nella posizione in cui si trova il cursore prima del richiamo del tasto funzione) :

Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di TO aut. n. 9/2000 del 26.09.2000 del Ministero delle Finanze – Dip. delle Entrate - Ufficio delle entrate di Torino.

I campi in grassetto sono compilati in automatico: la sigla della provincia viene prelevata dalla “sede legale” indicata in anagrafica azienda e la dicitura stampata, viene prelevata da una tabella precaricata nell’applicativo. Se, invece, il tasto funzione “Diciture” viene premuto dal box “Annotazioni finali” viene aperto il seguente box :

+-----------------------------------------------+ ¦Dicitura caso verbale assemblea con distr.utili¦ ¦Dicitura intermediario telematico ¦ +-----------------------------------------------+

Le diciture sopra esposte verranno stampate dopo le firme. Si ricorda che le firme vengono stampate automaticamente in relazione a come sono stati valorizzati i test “Organo di amministrazione” e “Organo di controllo” nei DG, che alle firme può essere anteposta la dicitura di attestazione di conformità del Bilancio e può essere inserita in coda la dicitura “(Firmato in originale)” – entrambe le diciture sono gestite nei DG. Selezionando e confermando la prima scelta viene riportata nelle annotazioni finali (dove il cursore è posizionato) la seguente dicitura:

Registrazione effettuata presso l’Agenzia delle Entrate di . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . in data . . . . . . al numero . . . . . . . . . (oppure in corso di registrazione).

Selezionando e confermando la seconda scelta viene riportata nelle annotazioni finali (dove il cursore è posizionato) la seguente dicitura:


Il sottoscritto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . nato a . . . . . . . . . . . . . . . . . . il . . . . . . . . consapevole delle responsabilita’ penali previste in caso di falsa dichiarazione, ai sensi degli artt. 46 e 47 D.P.R. n. 445/2000, dichiara

1) di essere iscritto all’Albo dei . . . . . . . . . . . . . . . . . . di . . . . . . . . . . . . . . . . .

2) di essere stato incaricato alla trasmissione dal legale rappresentante pro tempore della societa’ di cui al presente adempimento.

Il sottoscritto . . . . . . . . . . . . . . . . . . ai sensi dell’art.31 comma 2-quinquies della legge 340/2000, dichiara che il presente documento e’ conforme all’originale depositato presso la societa’.

Funzione MB “Memoriz. Bilancio UE da conti”

La funzione permette di effettuare la memorizzazione del Bilancio UE da progressivi contabili. • La memorizzazione e’ obbligatoria • La memorizzazione è fatta sempre all’euro intero (il test presente nei DG “Tipo Arrotond.” viene eliminato) • Ci sono due memorizzazioni diverse a seconda del test presente nei Costanti “Tipo arrotondamenti importi Bilanci

UE” per (V)oci oppure per (S)ottoconti • In fase di memorizzazione viene già calcolato l’Utile/Perdita (PA9 e EE23) e le voci di Quadratura Euro (PA7_50

e EE20.B_20 o EE21.3_20) • La stampa non calcola più l’Utile/Perdita e le voci di Quadratura Euro Eseguendo la scelta viene visualizzato il seguente box esplicativo: +------------------------------------------------------------------------+ ¦ AVVERTENZA ¦ ¦ ¦ ¦La procedura esegue la lettura dei progressivi contabili (per le sole ¦ ¦aziende gestite in contabilita`) ed effettua la memorizzazione del ¦ ¦Bilancio UE. ¦ ¦L'arrotondamento effettuato durante la memorizzazione e` al centesimo ¦ ¦di Euro con successivo arrotondamento all'Euro intero. ¦ ¦Nel caso in cui il Bilancio risulti gia` memorizzato, la nuova memoriz- ¦ ¦zazione sovrascrivera` il Bilancio precedentemente generato. ¦ +------------------------------------------------------------------------+ Dopo aver confermato l’avvertenza viene proposta la seguente schermata:

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ MEMORIZZAZIONE BILANCIO UE ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ + SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO - PERIODO IN STAMPA ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Rettifiche Bilancio : N ¦Dt. Bilancio: 31/01/06¦ ¦ ¦Esercizio : 05/05 ¦ ¦ ¦Data inizio : ¦ ¦ ¦Data fine : ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Questa funzione risulta attiva solo nel caso in cui l’azienda esiste in contabilità ordinaria nell’esercizio attivo; in caso contrario la scelta viene inibita, visualizzando il seguente messaggio:

+------------------------------+ ¦ ¦ ¦SCELTA NON UTILIZZABILE : ¦ ¦ ¦ ¦L’azienda deve essere presente¦ ¦in contabilità ordinaria! ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +------------------------------+

Elenco campi : - Rettifiche Bilancio; campo di input valorizzato a S/N; messaggio sul 24° rigo “(S)i: Memorizzazione

Rettifiche / (N)o. Il test serve per decidere se considerare o meno le rettifiche di Bilancio gestite dall’apposita funzione GR


“Gestione Rettifiche”; le rettifiche vengono recuperate, in modo globale per l’anno in corso, sia con i progressivi contabili per “P”eriodo, sia per “R”egistrazione.

Il Bilancio memorizzato verrà visualizzato all’interno della funzione BU “Bilancio UE”.

Procedura di memorizzazione del Bilancio

Test “Tipo arrotondamenti importi Bilancio UE” = (V)oci Passaggi da eseguire nell’elaborazione : 1. Calcolo UTILE/PERDITA ai centesimi di Euro da conto economico (RICAVI – COSTI) 2. Arrotondamento all’unita’ di Euro 3. Con l’importo dell’UTILE/PERDITA valorizzare voce EE23 (Utile/Perdita conto ecnomico) [1] 4. Con l’importo dell’UTILE/PERDITA valorizzare voce PA9 (Utile/Perdita stato patrimoniale) con segno contrario

[2] +------------------------------------------------------------------------------+ ¦PARTITE E CONTROPARTITE AUTOMATICHE ¦ ¦DESCRIZIONE CODICE CONTO AUTOMATICO ¦ ¦ ¦ ¦Stato patrimoniale di apertura : 901002 - STATO PATRIMONIALE D'APERTURA ¦ ¦Stato patrimoniale di chiusura : 901003 - STATO PATRIMONIALE DI CHIUSURA ¦ ¦Profitti e perdite : 901001 - PROFITTI E PERDITE ¦ ¦Utile d'esercizio : 205002 - UTILE DELL'ESERCIZIO ¦ ¦Perdita d'esercizio : 205001 - PERDITA DELL'ESERCIZIO ¦ ¦I.V.A. conto CEE : 170002 - IVA C/ACQUISTI INTRA ¦ ¦Clienti : 162001 - CREDITI PER FATTURE EMESSE ¦ ¦Fornitori : 231001 - DEBITI PER FATTURE RICEVUTE (ENTRO ¦ ¦Merci conto vendite : 401001 - VENDITE PROD. FINITI E MERCI ITALIA¦ ¦Merci conto acquisti : 301001 - MATERIE PRIME ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Se Utile : EE23 in Dare e PA9 in Avere Se Perdita : EE23 in Avere e PA9 in Dare +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Codice Voce ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +--------------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦AC2.1A_10 ¦ 0,00 ¦ 20708,89 D¦ 0,00 ¦ 20708,89 D¦ ¦AC2.4bA_40 ¦ 0,00 ¦ 1980,92 D¦ 0,00 ¦ 1980,92 D¦ ¦EA01_10 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 17257,41 A¦ 17257,41 A¦ ¦EB06_010 ¦ 0,00 ¦ 3420,36 D¦ 0,00 ¦ 3420,36 D¦ ¦EB06_060 ¦ 0,00 ¦ 6484,27 D¦ 0,00 ¦ 6484,27 D¦ ¦PA9 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 7353,00 A¦ 7353,00 A¦ [2] ¦PD07.A_10 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 11885,55 A¦ 11885,55 A¦ ¦PD12.A_30 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 3451,48 A¦ 3451,48 A¦ ¦EE23 ¦ 0,00 ¦ 7353,00 D¦ 0,00 ¦ 7353,00 D¦ [1] ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 39947,22 D¦ 39947,22 A¦ 0,00 D¦ +----------------------------------------------+-------------------------------¦ ¦Clienti Italia ¦ BILANCIO ESERCIZIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ 5. Si arrotondano le voci all’unita’ di Euro, vedi sotto : +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Codice Voce ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +--------------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦AC2.1A_10 ¦ 0,00 ¦ 20709,00 D¦ 0,00 ¦ 20709,00 D¦ ¦AC2.4bA_40 ¦ 0,00 ¦ 1981,00 D¦ 0,00 ¦ 1981,00 D¦ ¦EA01_10 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 17257,00 A¦ 17257,00 A¦ ¦EB06_010 ¦ 0,00 ¦ 3420,00 D¦ 0,00 ¦ 3420,00 D¦ ¦EB06_060 ¦ 0,00 ¦ 6484,00 D¦ 0,00 ¦ 6484,00 D¦ ¦PA9 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 7353,00 A¦ 7353,00 A¦ ¦PD07.A_10 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 11886,00 A¦ 11886,00 A¦ ¦PD12.A_30 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 3451,00 A¦ 3451,00 A¦ ¦EE23 ¦ 0,00 ¦ 7353,00 D¦ 0,00 ¦ 7353,00 D¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 39947,00 D¦ 39947,00 A¦ 0,00 D¦ +----------------------------------------------+-------------------------------¦ ¦Clienti Italia ¦ BILANCIO ESERCIZIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 ---F2 ------------S+F4 ------------F10 ---F11 ---F12 -EUR-SEL—


Per effettuare correttamente l’arrotondamento delle voci il programma opera come negli esempi sotto riportati : Voce AC2.4bA_40 dove è stato aggiunto il rigo di arrotondamento nella colonna del Dare (0,08 D). +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : AC2.4bA_40 - Credito IVA ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦170001 - I¦ 0,00 D¦ 1980,92 D¦ 0,00 A¦ 1980,92 D¦ ¦ 2¦arr ¦ 0,00 ¦ 0,08 D¦ 0,00 ¦ 0,08 D¦ ¦ 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 1981,00 D¦ 0,00 D¦ 1981,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ Voce EB06_060 dove è stato aggiunto il rigo di arrotondamento nella colonna del Dare, ma con segno in avere (0,27 A). +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : EB06_060 - Materiali di manutenzione ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦302016 - P¦ 0,00 D¦ 5780,45 D¦ 0,00 A¦ 5780,45 D¦ ¦ 2¦302017 - P¦ 0,00 D¦ 703,82 D¦ 0,00 A¦ 703,82 D¦ ¦ 3¦arr ¦ 0,00 ¦ 0,27 A¦ 0,00 ¦ 0,27 A¦ ¦ 4¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 6484,00 D¦ 0,00 D¦ 6484,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦

Esempio di stampa : +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | Codice Voce| Descrizione Voce e Dettaglio | Saldo Iniziale | Dare | Avere | Saldo Finale | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | AC2.1A_10 | Clienti Italia | 0,00 D | 20.709,00 | 0,00 | 20.709,00 D | | | - 162001 - CREDITI PER FATTURE E | 0,00 D | 20.708,89 | 0,00 | 20.708,89 D | | | - Arr | 0,00 | 0,11 | 0,00 | 0,11 D | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | AC2.4bA_40 | Credito IVA | 0,00 D | 1.981,00 | 0,00 | 1.981,00 D | | | - 170001 - IVA C/ACQUISTI | 0,00 D | 1.980,92 | 0,00 | 1.980,92 D | | | - arr | 0,00 | 0,08 | 0,00 | 0,08 D | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | EA01_10 | Corrispettivi cessioni beni | 0,00 D | 0,00 | 17.257,00 | 17.257,00 A | | | - 401001 - VENDITE PROD. FINITI | 0,00 D | 0,00 | 7.689,74 | 7.689,74 A | | | - 401004 - ALTRI RICAVI PROD. FI | 0,00 D | 0,00 | 9.567,67 | 9.567,67 A | | | - arr | 0,00 | 0,00 | 0,41 | 0,41 D | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | EB06_010 | Materie prime | 0,00 D | 3.420,00 | 0,00 | 3.420,00 D | | | - 301001 - MATERIE PRIME | 0,00 D | 3.420,36 | 0,00 | 3.420,36 D | | | - arr | 0,00 | 0,36 | 0,00 | 0,36 A | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | EB06_060 | Materiali di manutenzione | 0,00 D | 6.484,00 | 0,00 | 6.484,00 D | | | - 302016 - PEZZI DI RICAMBIO SU | 0,00 D | 5.780,45 | 0,00 | 5.780,45 D | | | - 302017 - PEZZI DI RICAMBIO SU | 0,00 D | 703,82 | 0,00 | 703,82 D | | | - arr | 0,00 | 0,27 | 0,00 | 0,27 A | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | PD07.A_10 | Fornitori Italia | 0,00 D | 0,00 | 11.886,00 | 11.886,00 A | | | - 231001 - DEBITI PER FATTURE RI | 0,00 D | 0,00 | 11.885,55 | 11.885,55 A | | | - arr | 0,00 | 0,00 | 0,45 | 0,45 A | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | PD12.A_30 | Debito IVA | 0,00 D | 0,00 | 3.451,00 | 3.451,00 A | | | - 245007 - IVA C/VENDITE | 0,00 D | 0,00 | 3.451,48 | 3.451,48 A | | | - arr | 0,00 | 0,00 | 0,48 | 0,48 D | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | PA9 | IX) Utile (perdita) di esercizio| 0,00 D | 0,00 | 7.353,00 | 7.353,00 A | | | - | 0,00 | 0,00 | 7.353,00 | 7.353,00 A | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | EE23 | 23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO| 0,00 D | 7.353,00 | 0,00 | 7.353,00 D | | | - | 0,00 | 7.353,00 | 0,00 | 7.353,00 D | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ | TOTALI | | 0,00 A | 39.947,00 | 39.947,00 | 0,00 A | +------------+-----------------------------------+--------------------+------------------+------------------+--------------------+ DIFFERENZA TRA SALDI PATRIMONIALI ED ECONOMICI +----------- Patrimoniale -----------+----------- Economico -----------+ | Totale Dare : [1] 22.690,00 | Totale Dare : [3] 17.257,00 | | Totale Avere : [2] 22.690,00 | Totale Avere : [4] 17.257,00 | | Perdita d`eserc.: 0,00 | Perdita d`eserc.: 0,00 | +------------------------------------+------------------------------------+


6. Si calcolano le voci di “quadratura“ in questo modo : Le voci sono : PA7_50 Riserva Euro EE20.B_20 Arrotondamento Euro attivi (proventi, ricavi) EE21.3_20 Arrotondamento Euro passivi (oneri, costi ) Totale dare patrimoniale [1] – Totale avere patrimoniale [2] se > di zero allora volorizzo PA7_50 in Avere : ¦PA7_50 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 1,00 A¦ 1,00 A¦ Se < di zero allora moltiplico *-1 e valorizzo PA7_50 in Dare : ¦PA7_50 ¦ 0,00 ¦ 1,00 D¦ 0,00 ¦ 1,00 D¦ Se = ZERO allora -> nessuna operazione. ------------------------------------------------------------------------------------- Totale dare economico (costi) [3] – Totale avere economico (ricavi) [4] se > di zero allora volorizzo EE20.B_20 in Avere : ¦EE20.B_20 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 1,00 A¦ 1,00 A¦ Se < di zero allora moltiplico *-1 e valorizzo EE21.3_20 in Dare : ¦EE21.3_20 ¦ 0,00 ¦ 1,00 D¦ 0,00 ¦ 1,00 D¦ Se = ZERO allora -> nessuna operazione. Esempio di generazione voce PA7_50 per un importo di quadratura di 1,00 Euro : +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : PA7_50 - Riserva EURO ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦arr ¦ 0,00 ¦ 1,00 D¦ 0,00 ¦ 1,00 D¦ ¦ 2¦ ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 2,00 D¦ 0,00 D¦ 2,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ NOTA BENE : Le voci di arrotondamento Euro patrimoniali ed economiche devono essere memorizzate solo se < di 5 Euro; in caso contrario (= o > di 5 Euro) NON vengono memorizzate e sarà cura dell’utente effettuare manualmente le modifiche in BU. Tutte le righe di quadratura generate dalla procedura vengono inserite in BU con la descrizione “Quadratura dettaglio”. Per le voci : PA7_50 Riserva Euro EE20.B_20 Arrotondamento Euro attivi (proventi, ricavi) EE21.3_20 Arrotondamento Euro passivi (oneri, costi ) La descrizione del dettaglio è “Quadratura Bilancio” Per le voci : PA9 EE23 La descrizione del dettaglio deve essere “Utile” oppure “Perdita”


Test “Tipo arrotondamenti importi Bilancio UE” = (S)ottoconti Passaggi da eseguire nell’elaborazione : 1. Come 1. arrotondamento x (V)oci 2. Come 2. arrotondamento x (V)oci 3. Come 3. arrotondamento x (V)oci 4. Come 4. arrotondamento x (V)oci 5. Si arrotondano i SINGOLI DETTAGLI DELLE VOCI (cioe’ i singoli SOTTOCONTI) all’unità di Euro, vedi

sotto : +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Codice Voce ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +--------------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦AC2.1A_10 ¦ 0,00 ¦ 20709,00 D¦ 0,00 ¦ 20709,00 D¦ ¦AC2.4bA_40 ¦ 0,00 ¦ 1981,00 D¦ 0,00 ¦ 1981,00 D¦ ¦EA01_10 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 17257,00 A¦ 17257,00 A¦ ¦EB06_010 ¦ 0,00 ¦ 3420,00 D¦ 0,00 ¦ 3420,00 D¦ ¦EB06_060 ¦ 0,00 ¦ 6484,00 D¦ 0,00 ¦ 6484,00 D¦ ¦PA9 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 7353,00 A¦ 7353,00 A¦ ¦PD07.A_10 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 11886,00 A¦ 11886,00 A¦ ¦PD12.A_30 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 3451,00 A¦ 3451,00 A¦ ¦EE23 ¦ 0,00 ¦ 7353,00 D¦ 0,00 ¦ 7353,00 D¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 39947,00 D¦ 39947,00 A¦ 0,00 D¦ +----------------------------------------------+-------------------------------¦ ¦Clienti Italia ¦ BILANCIO ESERCIZIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 ---F2 ------------S+F4 ------------F10 ---F11 ---F12 -EUR-SEL— Per effettuare correttamente l’arrotondamento dei sottoconti occorre operare come negli esempi sotto riportati : Voce AC2.4bA_40 è stata arrotondata (si arrotonda direttamente il dettaglio rigo x rigo e quindi va via il rigo di quadratura arr) +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : AC2.4bA_40 - Credito IVA ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦170001 - I¦ 0,00 D¦ 1981,00 D¦ 0,00 A¦ 1981,00 D¦ ¦ 2¦arr ¦ 0,00 ¦ 0,08 D¦ 0,00 ¦ 0,08 D¦ ¦ 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 1981,00 D¦ 0,00 D¦ 1981,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ Voce EB06_060 dove ogni singolo sottoconto è stato arrotondato (va via il rigo di quadratura arr) +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : EB06_060 - Materiali di manutenzione ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦302016 - P¦ 0,00 D¦ 5780,00 D¦ 0,00 A¦ 5780,00 D¦ ¦ 2¦302017 - P¦ 0,00 D¦ 704,00 D¦ 0,00 A¦ 704,00 D¦ ¦ 3¦arr ¦ 0,00 ¦ 0,27 A¦ 0,00 ¦ 0,27 A¦ ¦ 4¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 6484,00 D¦ 0,00 D¦ 6484,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦

6. Si calcolano le voci di “quadratura“ come per il tipo di arrotondamento nei Costanti per (V)oci NOTA BENE : Le fasi 1, 2, 3, 4 e 6 sono in comune tra Arrotondamento per (V)oci e Arrotondamento per (S)ottoconti, mentre la fase 5 deve essere diversificata.


Ulteriore quadrature su BU in Orizzontale (QUADRATURE per NOTA INTEGRATIVA) PROGRESSIVI DARE E AVERE VALORIZZATI CONTEMPORANEAMENTE Con Saldo apertura = 0 +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : AB1.1_10 - Costi di impianto e ampliamento ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 0,00 ¦ 2,55 D¦ 1,21 A¦ 1,34 D¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 2,55 D¦ 1,21 A¦ 1,34 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Descrizione rigo dettaglio : ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ 1^ giro (arrotondo le 4 colonne, Saldo Iniziale, Dare, Avere, Saldo Finale) +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: 760S - societa' 760S ¦Esercizio : 05/05 ¦ +---------------------------------------------------------¦ ¦ ¦ Bilancio UE ¦ Nota Integrativa ¦ Inventario ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : AB1.1_10 - Costi di impianto e ampliamento ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 0,00 ¦ 2,55 D¦ 1,21 A¦ 1,34 D¦ ¦ 2¦ARR ¦ 0,00 ¦ 0,45 D¦ 0,21 D¦ 0,34 A¦ ¦ ¦ ¦ | ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 3,00 D¦ 1,00 A¦ 1,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ NON Quadra, infatti 3,00 – 1,00 = 1,00 2^ giro (il saldo finale e’ Dare, quindi tengo ferma la colonna Dare e aggiusto per differenza la colonna Avere con 0,79 A in modo il totale faccia 2,00). PS Se il saldo finale fosse Avere occorre tener ferma la colonna Avere e allineare la colonna Dare. +-----------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: 760S - societa' 760S ¦Esercizio : 05/05 ¦ +---------------------------------------------------------¦ ¦ ¦ Bilancio UE ¦ Nota Integrativa ¦ Inventario ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : AB1.1_10 - Costi di impianto e ampliamento ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 0,00 ¦ 2,55 D¦ 1,21 A¦ 1,34 D¦ ¦ 2¦ARR ¦ 0,00 ¦ 0,45 D¦ 0,79 A¦ 0,34 A¦ ¦ ¦ ¦ | ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 3,00 D¦ 2,00 A¦ 1,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ Adesso Quadra, infatti 3,00 – 2,00 = 1,00 Con Saldo apertura ≠ da 0


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦Voce : AB1.1_10 - Costi di impianto e ampliamento ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 2,05 D¦ 2,55 D¦ 1,21 A¦ 3,39 D¦ ¦ 2¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 2,05 D¦ 2,55 D¦ 1,21 A¦ 3,39 D¦ +------------------------------------------------------------------------------+ 1^ giro (arrotondo le 4 colonne, Saldo Iniziale, Dare, Avere, Saldo Finale) +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Voce : AB1.1_10 - Costi di impianto e ampliamento ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 2,05 D¦ 2,55 D¦ 1,21 A¦ 3,39 D¦ ¦ 2¦ ¦ 0,05 A¦ 0,45 D¦ 0,21 D¦ 0,39 A¦ ¦ 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 2,00 D¦ 3,00 D¦ 1,00 A¦ 3,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------+ NON Quadra, infatti 2,00 + 3,00 – 1,00 = 3,00 2^ giro se il segno saldo iniziale e’ uguale al segno saldo finale allora : - Se segno Dare tengo ferma la colonna del progres. Dare e modifico il progres.Avere - Se segno Avere tengo ferma la colonna del progres. Avere e modifico il progres.Dare |------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 2,05 D¦ 2,55 D¦ 1,21 A¦ 3,39 D¦ ¦ 2¦ ¦ 0,05 A¦ 0,45 D¦ 0,79 A¦ 0,39 A¦ ¦ 3¦ ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 2,00 D¦ 3,00 D¦ 2,00 A¦ 3,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ Adesso Quadra, infatti 2,00 + 3,00 – 2,00 = 3,00 2^ giro se il segno saldo iniziale e’ diverso dal segno saldo finale allora : - Se segno saldo iniziale = Dare tengo ferma la colonna del progres. Dare e modifico il progres.Avere - Se segno saldo iniziale = Avere tengo ferma la colonna del progres. Avere e modifico il progres.Dare SOLO PROGRESSIVO DARE o AVERE VALORIZZATO Con Saldo apertura = 0 +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : AB1.1_10 - Costi di impianto e ampliamento ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 0,00 ¦ 2,55 D¦ 0,00 A¦ 2,55 D¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 2,55 D¦ 0,00 A¦ 2,55 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Descrizione rigo dettaglio : ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ 1^ giro (arrotondo le 4 colonne, Saldo Iniziale, Dare, Avere, Saldo Finale)


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: 760S - societa' 760S ¦Esercizio : 05/05 ¦ +---------------------------------------------------------¦ ¦ ¦ Bilancio UE ¦ Nota Integrativa ¦ Inventario ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : AB1.1_10 - Costi di impianto e ampliamento ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 0,00 ¦ 2,55 D¦ 0,00 A¦ 2,55 D¦ ¦ 2¦ARR ¦ 0,00 ¦ 0,45 D¦ 0,00 A¦ 0,45 D¦ ¦ ¦ ¦ | ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 3,00 D¦ 0,00 A¦ 3,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ Quadra, infatti 3,00 – 0,00 = 3,00 Con Saldo apertura ≠ da 0 +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 4,39 D¦ 1,35 D¦ 0,00 A¦ 5,74 D¦ ¦ 2¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 4,39 D¦ 1,35 D¦ 0,00 D¦ 5,74 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ 1^ giro (arrotondo le 4 colonne, Saldo Iniziale, Dare, Avere, Saldo Finale) +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Voce : AB1.1_10 - Costi di impianto e ampliamento ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 4,39 D¦ 1,35 D¦ 0,00 A¦ 5,74 D¦ ¦ 2¦ ¦ 0,39 A¦ 0,35 A¦ 0,00 D¦ 0,26 D¦ ¦ 3¦ ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 4,00 D¦ 1,00 D¦ 0,00 D¦ 6,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ NON Quadra, infatti 4,00 + 1,00 = 6,00 2^ giro Si modifica la colonna con importo diverso da zero (nel nostro caso il progr. Dare) +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Nr.¦Dettaglio ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +---+----------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1¦ ¦ 4,39 D¦ 1,35 D¦ 0,00 A¦ 5,74 D¦ ¦ 2¦ ¦ 0,39 A¦ 0,65 D¦ 0,00 ¦ 0,26 D¦ ¦ 3¦ ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 4,00 D¦ 2,00 D¦ 0,00 D¦ 6,00 D¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ Adesso Quadra, infatti 4,00 + 2,00 = 6,00 In pratica, il saldo iniziale ed il saldo finale non vengono toccati, si gioca sulle colonne progr. Dare e progr. Avere. Quadratura finale, dopo aver movimentato anche le voci PA7_50, EE20.B_20, EE21.3_20 :


+------------------------------------------------------------------------------¦ ¦Codice Voce ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +--------------+---------------+---------------+---------------+---------------¦ ¦AC2.4bA_40 ¦ 0,00 ¦ 2649,00 D¦ 0,00 ¦ 2649,00 D¦ ¦EB06_010 ¦ 0,00 ¦ 13244,00 D¦ 0,00 ¦ 13244,00 D¦ ¦EE23 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 13244,00 A¦ 13244,00 A¦ ¦PA9 ¦ 0,00 ¦ 13244,00 D¦ 0,00 ¦ 13244,00 D¦ ¦PD04.A_20 ¦ 0,00 ¦ 0,00 ¦ 10344,00 A¦ 10344,00 A¦ ¦PD07.A_10 ¦ 0,00 ¦ 10344,00 D¦ 15893,00 A¦ 5549,00 A¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ [1] 0,00 D¦ [2] 39481,00 D¦ [3] 39481,00 A¦ [4] 0,00 D¦ +----------------------------------------------+-------------------------------¦ ¦Credito IVA ¦ BILANCIO ESERCIZIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ [1] deve fare zero [2] e [3] devono essere uguali [4] deve fare zero

Funzione MN “Memorizzazione NI da Bilancio UE”

La scelta permette di effettuare la generazione dei prospetti della Nota Integrativa leggendo i dati dal Bilancio UE memorizzato e presente nella funzione BU “Bilancio UE”. Entrando nella scelta il programma visualizza la seguente avvertenza:

+------------------------------------------------------------------------+ ¦ AVVERTENZA ¦ ¦ ¦ ¦La procedura esegue la generazione dei prospetti della Nota Integrativa¦ ¦prenotati nella funzione DG Dati Generali. ¦ ¦La funzionalita` puo` essere utilizzata solo in presenza di Bilancio UE ¦ ¦gia` memorizzato. ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------+

In seguito viene controllata la presenza o meno di un Bilancio memorizzato per azienda/anno in corso; se NON esiste il Bilancio memorizzato viene visualizzato il seguente box ed il programma termina con l’uscita dalla procedura:

+------------------------------------+ ¦ ¦ ¦La funzione e’ inibita causa assenza¦ ¦di un Bilancio memorizzato. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ | OK | ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+

Se il Bilancio è stato memorizzato viene visualizzata la seguente schermata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦MEMORIZZAZIONE NOTA INTEGRATIVA ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ + SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO ¦ ¦ ¦ ¦Prospetti N/Val. NI : S ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

I campi richiesti sono: - Prospetti N/Val. NI; campo di input con help sotto riportato (default “N”):


+- VALORIZZAZIONE --------+ ¦ ¦ ¦(S) = Oltre ai prospetti¦ ¦valorizzati in automatico¦ ¦con gli importi del bi-¦ ¦lancio UE vengono genera-¦ ¦ti a zero quelli che non¦ ¦sono movimentati. ¦ ¦(N) = Vengono generati¦ ¦solamente i prospetti che¦ ¦hanno almeno un importo¦ ¦valorizzato dal Bilancio¦ ¦UE. ¦ ¦ ¦ +-------------------------+

In pratica il programma per effettuare la generazione NI corretta deve andare a leggere il valore presente nel campo “Prospetti NI” dei DG. Verrà in questo modo generata la NI completa (ordinaria) se il campo è impostato a “T”, la NI ridotta con i prospetti obbligatori se il campo è impostato a “R” e la NI con i prospetti prenotati dall’utente se il campo è impostato a “P”.

Tendina “Bilancio”

All’interno della tendina è possibile gestire il Bilancio UE, dal caricamento alla memorizzazione e stampa, con l’ausilio di alcune procedure strettamente collegate ad esso.

Funzione BU “Bilancio UE”

La funzione permette di gestire i bilanci memorizzati utilizzando la scelta MB “Memorizz. Bilancio UE da conti”. Attivando la funzione viene aperta la seguente schermata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Visualizzazione : S ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Campo “Visualizzazione”; messaggio sul 24° rigo “(T)utte le Voci / (S)olo le Voci movimentate”. Dopo aver valorizzato i suddetti campi viene aperta la videata di caricamento del Bilancio stesso, sotto riportata:

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice Voce ¦Saldo apert.D/A¦ Dare (segno)¦ Avere (segno)¦Saldo fin. D/A¦ +--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+ ¦AB1.1_10 ¦ 0,00 ¦ 1000,00 D¦ 0,00 ¦ 1000,00 D¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ TOTALI ¦ 0,00 D¦ 1000,00 D¦ 0,00 D¦ 1000,00 D¦ +----------------------------------------------+-------------------------------+ ¦Costi di impianto e ampliamento ¦ BILANCIO ESERCIZIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Fx: Funzioni

NOTA BENE: La procedura “Bilancio UE per Voci” presente come scelta esterna viene sostituita dalla funzione appena analizzata, mentre la procedura “Bilancio UE per sottoconti” viene sostituita dalla nuova gestione dei bilanci esterni, ossia dalle funzioni, in seguito illustrate, AC “Abbinam./Caricam. Bil.Esterno” e GM “Generazione movimenti Bilancio esterno”. Il tasto funzione “Funzioni”, se premuto, apre il seguente box:

+ SELEZIONE -----------------+ ¦ ¦ ¦ Quadratura bilancio ¦ ¦ Stampa bilancio ¦ ¦ Cancellazione totale righi ¦ +----------------------------+

Premendo la voce “Quadratura bilancio” in caso di sbilancio viene visualizzato il seguente box : +----------------------------------------------------------------------------+


¦ DIFFERENZE TRA SALDI PATRIMONIALI ED ECONOMICI ¦ ¦ ¦ ¦ PATRIMONIALI ECONOMICI ¦ ¦ Totale Dare : 41.276,00+ Totale Dare : 23.021,00+ ¦ ¦ Totale Avere: 38.660,00+ Totale Avere: 24.222,00+ ¦ ¦ Differenza : 2.616,00+ Differenza : 1.201,00+ ¦ ¦ Premere <ENTER> per continuare : ¦ +----------------------------------------------------------------------------+ Premendo la voce “Quadratura bilancio” in caso di bilancio quadrato viene visualizzato il seguente box : +--------------------------+ ¦ ¦ ¦ IL BILANCIO QUADRA ! ¦ ¦ ¦ +--------------------------+

Funzione GR “Gestione Rettifiche”

Questa scelta è attiva solo nel caso in cui l’azienda esista in contabilità ordinaria nell’esercizio attivo; in caso contrario la scelta viene inibita, e viene visualizzato il seguente messaggio:


Con la procedura “Gestione Rettifiche”, l’utente può caricare le rettifiche senza memorizzarle in contabilità; per memorizzarle come movimenti contabili occorre che sia impostato a “R” il test “Progressivo contabile” nella scelta DG e procedere tramite la scelta “MB - Rettifiche Bilancio = S” (se il test “Progressivo contabile” risulta impostato a “P”eriodo, le rettifiche verranno rilevate solo dopo averle memorizzate sui movimenti contabili). Le rettifiche memorizzate sui movimenti contabili attraverso questa funzione, saranno riportate in BU anche se il valore di “MB - Rettifiche Bilancio” risulta diverso da “S”. Accedendo alla scelta viene presentato il seguente box dal quale poter selezionare l’operazione da effettuare.

+-------------------------------+ ¦GESTIONE RETTIFICHE DI BILANCIO¦ +-------------------------------+ ¦ Caricamento rettifiche ¦ ¦ Manutenzione rettifiche ¦ ¦ Stampa rettifiche ¦ ¦ Rimozione rettifiche ¦ ¦ Generazione movimenti ¦ +-------------------------------+

Caricamento rettifiche

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦CARICAMENTO RETTIFICHE DI BILANCIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Nr.¦Conto Cli/For¦Descrizione ¦C.C¦ Dare ¦ Avere ¦ +---+--------------+-----------------+---+------------------+------------------+ ¦ 1¦101001 ¦CASSA CONTANTI ¦ 1¦ 1.002,00+¦ 0,00+¦ ¦ 2¦101002 ¦VALORI BOLLATI ¦ 1¦ 0,00+¦ 1.002,00+¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------+---------------------+------------------+------------------+

¦ TOTALE ¦ 1.002,00+¦ 1.002,00+¦ +-----------------------------------------------------------+

-F1 ----------------------------------------------------------------EUR-CAR-- F9: REGISTRAZIONE rettif. Bilancio F10: PULIZIA rettif. Bilancio


Manutenzione rettifiche +------------------------------------------------------+ ¦MANUTENZIONE RETTIFICHE DI BILANCIO ¦ +------------------------------------------------------+ ¦ Numero Conto CliFor Importo Segno ¦ ¦ 1 102001 550,00+ D ¦ ¦ 102002 550,00+ A ¦ ¦ 2 102001 550,00+ D ¦ ¦ 102001 550,00+ A ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------- Fine +

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦MANUTENZIONE RETTIFICHE DI BILANCIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Nr. ¦ Conto Cli/For¦ Descrizione ¦ Dare ¦ Avere ¦ +-----+---------------+------------------+------------------+------------------+ ¦ 1 ¦ 102001 ¦ BANCA 1 ¦ 550,00+¦ 0,00+¦ ¦ 2 ¦ 102002 ¦ BANCA 2 ¦ 0,00+¦ 550,00+¦ ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------+------------------+------------------+------------------+ ¦ TOTALE ¦ 550,00+¦ 550,00+ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Stampa rettifiche Eseguendo questa scelta viene proposta direttamente la videata per stampare tutte le rettifiche caricate. Rimozione rettifiche L’esecuzione di questa scelta permette di cancellare tutte le rettifiche caricate rispondendo “S” alla domanda “Confermi cancellazione? S/N”. Generazione Movimenti Eseguendo questa scelta le rettifiche caricate vengono portate in contabilità come movimenti contabili e vengono di conseguenza eliminate dall’archivio delle rettifiche.

Funzione SB “Stampa Bilancio UE”

Attivando la funzione viene aperta la seguente schermata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ STAMPA BILANCIO UE ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ + SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO - PERIODO IN STAMPA ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Anno Precedente : No ¦Dt. bilancio: 12/01/07¦ ¦Tipo Generazione : Stampa ¦Esercizio : 06/06 ¦ ¦Dettaglio sottoconti: No ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

La procedura permette di stampare il Bilancio UE precedentemente memorizzazione nella funzione MB. In caso contrario (Bilancio non memorizzato) viene visualizzato il seguente box :

+--------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ La funzione e` inibita causa assenza ¦ ¦ del bilancio memorizzato. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +--------------------------------------+

Elenco campi :

- Anno precedente; campo di input – valori S/N. Nel caso in cui il test venga impostato ad “S” il programma controlla se l’anno precedente risulta gestito; in caso contrario comparirà sul 24° rigo il messaggio bloccante: “ATTENZIONE! Esercizio precedente non gestito”.


Inoltre il programma verifica che i campi “Tipo struttura” e “Codice Bilancio” siano uguali nelle due annualità richieste in stampa; se sono diversi verrà visualizzato sul 24° rigo uno dei seguenti messaggi bloccanti : - “ATTENZIONE! Tipo Struttura diverso nei due esercizi” - “ATTENZIONE! Codice Bilancio diverso nei due esercizi” - “ATTENZIONE! Tipo Struttura e Codice Bilancio diversi nei due esercizi”.

- Tipo generazione; campo di input che può essere valorizzato a “(S)tampa” oppure “(A)rchivio” (valore di default “S”). Se il tipo di generazione viene impostato ad “A”rchivio subito viene aperto il seguente box per l’indicazione del numero di righe da stampare:

+----------------------------+ ¦ NUMERO RIGHE ¦ ¦ ¦ ¦Digitare il numero di righe¦ ¦componenti la pagina del¦ ¦documento : 66 ¦ +----------------------------+

- Data Bilancio; campo di input (viene proposta la data di sistema). - Esercizio; campo di sola display impostato con l’esercizio attivo.

Funzione AC “Abbinamento/Caricamento Bilancio Esterno”

Nel caso in cui l’azienda selezionata non sia presente in contabilità ordinaria nell’esercizio attivo viene visualizzato il seguente messaggio:

+------------------------------+ ¦SCELTA NON UTILIZZABILE : ¦ ¦ ¦ ¦L’azienda deve essere presente¦ ¦in contabilità ordinaria! ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +------------------------------+

La procedura viene utilizzata per abbinare un Pdc esterno (prodotto da qualsiasi altro software) a quello del nostro applicativo ed altresì permette di caricare i progressivi contabili di Bilancio; la scelta seguente permette di generare i movimenti contabili. Eseguendo la scelta viene visualizzata la seguente schermata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx ¦Esercizio : 05/05 ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ABBINAMENTO Conti / CARICAMENTO Saldi ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ Nr ¦Conto ¦Conto ¦Clifor¦Cdc¦Saldo finale D/A¦ +----+-------------------------------------+------+------+---+-----------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ <F9> Visualizza Altri Dati - <S+F7> Stampa - <F11> Funzioni

- Se AC è vuoto viene proposta la seguente schermata :

+ SELEZIONE METODO PRELIEVO --------------------------+ ¦ ¦ ¦ 1 - PRELIEVO SALDO INIZIALE DA SALDO FINALE 04/04 ¦ ¦ 2 - PRELIEVO SALDO INIZIALE DA SALDO INIZIALE 05/05 ¦ +-----------------------------------------------------+

Dando ESC il programma si posiziona sul rigo 0001 per il caricamento dei dati. Selezionando 1 viene visualizzato sul 24° rigo il messaggio “PRELEVA ABBINAMENTI ANNO PRECEDENTE (S)i/(N)o ?” Eseguendo la prima scelta vengono riportati nella colonna “Saldo apert. D/A” i saldi finali dell’esercizio di gestione – 1,


letti dai progressivi contabili. Con la seconda scelta, vengono riportati nella colonna “Saldo apert. D/A” i saldi iniziali dell’esercizio corrente di gestione, anch’essi letti dai progressivi contabili (questa seconda scelta è possibile se sono presenti in Prima Nota i movimenti di apertura).

Nel caso di azienda con gestione dei Centri di Costo, il prelievo risulta inibito e viene visualizzato il seguente messaggio:

+-------A T T E N Z I O N E ! -------------+ ¦ ¦ ¦ Il prelievo non viene effettuato perche' ¦ ¦ l'azienda gestisce i Centri di Costo. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +------------------------------------------+

Situazione in AC dopo aver premuto il tasto

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Nr ¦Conto ¦Clifor¦Saldo apert.D/A¦ Dare ¦ Avere ¦ Saldo fin. D/A¦ +----+------+------+---------------+-------------+-------------+---------------+ ¦0001¦101001¦ ¦ 1.200,00 D ¦ 222,00+¦ 0,00+¦ 1.422,00 D ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Si ricorda che nel prelievo vengono presi in considerazione solo i saldi finali relativi ai conti di tipo patrimoniale; non vengono considerati i saldi finali dei conti economici (costi e ricavi). Elenco tasti funzione :

- <Fx> “Definizione maschera input” (sul primo rigo della colonna “Conto”) che apre il seguente box utile per la definizione della maschera di input del codice conto Pdc esterno:

+-------------------------------------+ ¦ MASCHERA DI INSERIMENTO PDC ESTERNO ¦ ¦ ¦ ¦ ##.###.000 ¦ ¦ ¦ ¦ # campo alfanumerico ¦ ¦ 0 campo numerico, da 0 a 9 ¦ ¦ . separatore "punto" ¦ ¦ ¦ ¦ Esempio: ##.###.000 ¦ ¦ 1A.2BC.357 ¦ +-------------------------------------+

- <Fx> “Visualizza Altri Dati” che permette di aprire il dettaglio a quattro colonne come illustrato:

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx ¦Esercizio : 05/05 ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ABBINAMENTO Conti / CARICAMENTO Saldi ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ Nr ¦Conto ¦Conto ¦Clifor¦Cdc¦Saldo finale D/A¦ +----+-------------------------------------+------+------+---+-----------------¦ ¦0001¦170001¦ ¦ 2400,18 D ¦ 0,00+¦ 0,00+¦ 2400,18 D ¦ ¦0002¦245007¦ ¦ 2200,25 A ¦ 0,00+¦ 0,00+¦ 2200,25 A ¦ ¦0003¦231001¦ABICI ¦ 2400,54 A ¦ 0,00+¦ 0,00+¦ 2400,54 A ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

- <S+F7> “Stampa” che permette la stampa dei dati caricati (esposti con il solo saldo finale oppure con le quattro colonne in relazione alla valorizzazione del test “Tipo saldi” presente nella funzione DG). - <F11> “Funzioni” che, se premuto, apre il seguente box:


+ SELEZIONE FUNZIONI -----------------+ ¦ ¦ ¦ 1 - RIORDINO DATI PER CODICE CONTO ¦ ¦ 2 - RIORDINO DATI PER CONTO ESTERNO ¦ ¦ 3 - CONTROLLO QUADRATURA BILANCIO ¦ ¦ 4 - PRELEVA DATI DA FILE ¦ +-------------------------------------+

- Eseguendo la scelta 1 viene in automatico effettuato il riordinamento per codice conto (s’intende il conto del PdC utilizzato, non quello esterno); - Eseguendo la scelta 2 viene in automatico effettuato il riordinamento per conto esterno; - Eseguendo la scelta 3 viene effettuata la quadratura del Bilancio, nel modo seguente:

+----------------------------------------------------------------------------+ ¦ DIFFERENZE TRA SALDI PATRIMONIALI ED ECONOMICI ¦ ¦ ¦ ¦ PATRIMONIALI ECONOMICI ¦ ¦ Totale Dare : 2.600,00+ Totale Dare : 1.000,00+ ¦ ¦ Totale Avere: 1.600,00+ Totale Avere: 2.000,00+ ¦ ¦ Utile d'eserc.: 1.000,00+ Utile d'eserc.: 1.000,00+ ¦ ¦ ¦ ¦ ATTENZIONE : BILANCIO SENZA QUADRATURA ! ¦ ¦ Premere <ENTER> per continuare : ¦ +----------------------------------------------------------------------------+

Nel box vengono effettuati i seguenti calcoli: - totale saldi dare dello Stato Patrimoniale – conti patrimoniali + d’ordine (A) - totale saldi avere dello Stato Patrimoniale – conti patrimoniali + d’ordine (B) - calcolo A-B (se positivo = utile, se negativo = perdita) - totale saldi dare del Conto Economico – conti di costo (C) - totale saldi avere del Conto Economico – conti di ricavo (D) - calcolo D-C (se positivo = utile, se negativo = perdita) La quadratura si ottiene se A-B = D-C. Se il Bilancio non è quadrato viene visualizzato il messaggio, non bloccante, “Attenzione Bilancio senza quadratura!”.

Elenco colonne:

- Colonna “Conto” esterno: è il codice del conto del Pdc esterno (campo facoltativo). - Colonna “Descrizione” conto esterno: è la descrizione del conto della colonna precedente (campo facoltativo. - Colonna “Conto”: dato obbligatorio relativo al conto del Pdc interno, selezionabile attraverso l’help di campo, (è possibile la ricerca anche per descrizione lasciando vuoto il campo). - Colonna “Cli/For”: richiesto nel caso di conti con allacciamenti anagrafici, l’help di campo propone i clienti/fornitori presenti in archivio (campo obbligatorio). - Colonna “CdC”: è il codice del CdC da assegnare al conto caricato per il movimento da generare, per ogni rigo deve essere richiamato il tasto funzione “F2” che richiama la tabella con i CdC gestiti dall’azienda. Nel caso in cui l’azienda non gestisca i CdC in contabilità ordinaria (test “Gestione Centri Costo” = “N” in anagrafica azienda) la colonna in oggetto risulta disabilitata. - Colonna “Saldo apert. D/A”: è il saldo di apertura, con gestione del segno D/A. - Colonna “Dare”: è la colonna relativa agli incrementi comprensiva di segno +/-. - Colonna “Avere”: è la colonna relativa ai decrementi comprensiva di segno +/-. - Colonna “Saldo fin. D/A” : è il saldo finale, con gestione del segno D/A.


In fase di input delle colonne Saldo apertura, Incrementi, Decrementi e Saldo finale vengono controllati in tempo reale, i conti vincolati ai segni Dare o Avere, bloccando l’inserimento di importi di segno opposto a quello vincolato al conto. Uscendo dalla procedura di caricamento saldi viene visualizzato il messaggio di attenzione:

+--A T T E N Z I O N E ! ----------------+ ¦ ¦ ¦ Si ricorda che le rettifiche dovranno ¦ ¦ essere effettuate in Prima Nota con ¦ ¦ una data successiva a quella di gene- ¦ ¦ razione movimenti. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +----------------------------------------+

Eseguendo la scelta 4 viene effettuato il prelievo da file, che opera nel seguente modo : + PARAMETRI DI SELEZIONE -----------------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦Pathname transitorio file dati : /tmp/bilest2.csv ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Indicare il percorso completo del file per l'importazione Nel box viene inserito il path completo del file, nel formato sopra evidenziato. Dopo aver verificato l’esistenza del file nel percorso indicato (altrimenti messaggio : “ATTENZIONE! PERCORSO DEL FILE DIGITATO ERRATO”) viene visualizzato sul 24° rigo il messaggio : “CONFERMA INIZIO PROCEDURA : (S)i / (N)o”. Se “No” la procedura termina. Se “Si” la procedura esegue l’import del file. Al termine viene visualizzato il seguente messaggio : “PRECEDERE CON IL PRELIEVO DEGLI ABBINAMENTI (S/N) ?”. Se “No” la procedura termina. Se “Si” viene proposta la videata sotto riportata : +-----------------------------------------------+ ¦Azienda : 000418 - GLOBO ITALIA S.R.L. ¦I ¦Esercizio : 07/07 ¦I ¦Riporto importi: N ¦D +-----------------------------------------------+ dove i primi due campi sono di input (proporre la stessa azienda e l’esercizio precedente) mentre il terzo è un campo di sola display in quanto gli importi non devono essere prelevati. In pratica la procedura di prelievo abbinamenti scrive, dopo aver effettuato l’import del file .csv, il conto Sispac nella funzione AC, sovrascrivendo conto e descrizione conto esterno. A livello di importi il file .csv contiene il solo saldo finale con il suo segno “D” oppure “A” (campi obbligatori). L’import deve scrivere in AC importo e segno del saldo finale e copiare tale importo nella colonna “DARE” (se segno “D”) o “AVERE” (se segno “A”). Per questa versione abbiamo deciso di non gestire i saldi di apertura. Esempio : +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ Nr ¦Conto ¦Clifor¦Saldo apert.D/A¦ Dare ¦ Avere ¦ Saldo fin. D/A¦ +----+------+------+---------------+-------------+-------------+---------------¦ ¦0001¦801001¦ ¦ 0,00 D ¦ 0,00+¦ 0,00+¦ 1600,00 D ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ In fase di import il programma deve calcolare le colonne Dare o Avere, vedi sotto :


+------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ Nr ¦Conto ¦Clifor¦Saldo apert.D/A¦ Dare ¦ Avere ¦ Saldo fin. D/A¦ +----+------+------+---------------+-------------+-------------+---------------¦ ¦0001¦801001¦ ¦ 0,00 D ¦ 1.600,00+¦ 0,00+¦ 1600,00 D ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Se l’utente decide di eseguire il prelievo degli abbinamenti viene fatto il controllo di congruità tra il segno del conto, che se vincolato può essere o solo “Dare” oppure solo “Avere”, ed il segno del saldo finale. Se vengono riscontrate delle incongruenze i record vengono comunque importati ma sul 24° rigo viene visualizzato, al termine della procedura, il seguente messaggio : “VISUALIZZA INCONGRUENZE : (S)i / (N)o”. I righi incongruenti dovranno essere richiamati in AC dall’utente e corretti. Se “No” la procedura termina. Se “Si” viene lanciata la stampa delle incongruenze che si presenta come segue :

DATA : 22/04/2008 ELENCO INCONGRUENZE PAGINA Nr. : 1 Codice Azienda : romi - yyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy Partita IVA : 88888888888 +-----------------------------------------------+--------------------------------------------+---+---------------+-+ |Conto est. Descrizione conto esterno |Conto Descrizione conto sispac | S | Saldo |S| +-----------------------------------------------+--------------------------------------------+---+---------------+-+ |pippo pippo 1 |801001 ACQUISTO DI MATERIE PRIME aaaaaaaaaaa| D | 1.000,00 |A| +-----------------------------------------------+--------------------------------------------+---+---------------+-


Il file di import deve chiamarsi “BILEST2”; il tracciato del file è analizzato in dettaglio nel file OpenDoor “MTIMP019.doc”.

Funzione GM “Generaz. Movimenti Bilancio Esterno”

Nel caso in cui l’azienda selezionata non sia presente in contabilità ordinaria, nell’esercizio attivo viene visualizzato il messaggio:

+------------------------------+ ¦SCELTA NON UTILIZZABILE : ¦ ¦ ¦ ¦L’azienda deve essere presente¦ ¦in contabilità ordinaria! ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +------------------------------+

In apertura della funzione visualizzare il seguente messaggio bloccante nel caso in cui la funzione AC risulta vuota : +--------------------------------+ ¦ ¦ ¦ SCELTA NON UTILIZZABILE : ¦ ¦ ¦ ¦ La funzione “AC” non contiene ¦ ¦ dati! ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +--------------------------------+

Se la funzione AC è stata caricata proporre la seguente videata : La procedura viene utilizzata per generare i movimenti contabili oppure i progressivi contabili relativi al caricamento effettuato con la precedente scelta attraverso la schermata:

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦GENERAZIONE MOVIMENTI / PROGRESSIVI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +-¦ SELEZIONE PARAMETRI +------------------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Tipo generazione : M ¦ ¦ Cancella movimenti precedenti : M ¦ ¦ Generaz. Saldi apertura : S 00/00/0000 ¦ ¦ Generaz. Incrementi/decrementi: N 00/00/0000 ¦ ¦ Contropartita di quadratura : 009001 - PROFITTI E PERDITE ¦ ¦ Annotazione : Contabil. automat. Bilancio UE ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

- Tipo generazione: campo di input valorizzato a “M”, per la generazione dei movimenti contabili e l’aggiornamento dei progressivi contabili, oppure a “P” per la scrittura diretta sui progressivi contabili preceduta dalla rimozione dei progressivi già esistenti; sul 24° rigo compare il messaggio “Valori ammessi: (M)ovimenti Contabili / (P)rogressivi Contabili”. (default = “M”). - Cancella movimenti precedenti : campo di input con valori possibili “S” o “N” (default “N”). La cancellazione dei movimenti precedenti viene attivata solo nel caso in cui il primo test “Tipo generazione” viene impostato a “M” (movimenti contabili); in caso contrario il campo deve essere inibito. Se si risponde “Si” alla cancellazione verranno prima cancellati e generati i movimenti di apertura (se “Generaz. Saldi apertura” = “S”) e poi cancellati e generati gli incrementi/decrementi (se “Generaz. Incrementi/decrementi” = “S”).


Se si risponde Si alla domanda “Cancella movimenti precedenti” vengono effettuate le seguenti operazioni. Cancellazione dei movimenti con : - il mese della data operazione = al campo “Mese” della procedura in analisi - con uno delle causali utilizzate dalla procedura - con scritto nel campo “Annotazione” la stringa sopra riportata (la cancellazione provvede anche ad allineare i progressivi contabili). Scrittura dei movimenti con la data imputata, uno dei codici causali elencati e con l’annotazione fissa (la generazione provvede anche ad allineare i progressivi contabili). - Generaz. Saldi apertura: campo di input con valori possibili “S” o “N” (default “N”). - Data generazione: campo di input nel quale va inserita la data operazione dei movimenti di apertura che si vogliono generare. Dopo aver imputato il mese, il programma propone la data corrispondente all’ultimo giorno meno uno lasciando la possibilità di variazione; per dicembre non è possibile impostare manualmente 31/12 in quanto tale data viene riservata per le scritture di rettifica. Inoltre viene controllato che alla data indicata non risulti stampato il Libro Giornale in effettivo; in caso contrario viene visualizzato il seguente messaggio:

+ A T T E N Z I O N E !!! -------------------+ ¦ ¦ ¦ La data generazione e' inferiore alla data ¦ ¦ ultima stampa giornale. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +--------------------------------------------+

Con la conferma dell’ultimo campo viene eseguito il controllo di quadratura tra le sezioni e in caso di sbilancio, sul 24° rigo compare il messaggio, non bloccante, “Attenzione:Bilancio senza quadratura!” con l’apertura della videata:

+--------------------------------------------+ ¦ DIFFERENZE SALDI PATRIMONIALI DI APERTURA ¦ ¦ ¦ ¦ Totale Attivo : 43.821,00+ ¦ ¦ Totale Passivo: 222.089,00+ ¦ ¦ Differenza : 178.268,00- ¦ ¦ Premere <ENTER> per continuare : ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------+

- Generaz. Incrementi/Decrementi: campo di input con valori possibili “S” o “N” (default “N”). - Data generazione: campo di input nel quale va inserita la data operazione dei movimenti di apertura che si vogliono generare. Dopo aver imputato il mese, il programma propone la data corrispondente all’ultimo giorno meno uno lasciando la possibilità di variazione; per dicembre non è possibile impostare manualmente 31/12 in quanto tale data viene riservata per le scritture di rettifica. Inoltre viene controllato che alla data indicata non risulti stampato il Libro Giornale in effettivo; in caso contrario viene visualizzato il seguente messaggio:

+ A T T E N Z I O N E !!! -------------------+ ¦ ¦ ¦ La data generazione e' inferiore alla data ¦ ¦ ultima stampa giornale. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +--------------------------------------------+


Con la conferma dell’ultimo campo viene eseguito il controllo di quadratura tra le sezioni e in caso di sbilancio, sul 24° rigo compare il messaggio, bloccante, “Attenzione:Bilancio senza quadratura!” con l’apertura della videata:

+----------------------------------------------------------------------------+ ¦ DIFFERENZE TRA SALDI PATRIMONIALI ED ECONOMICI ¦ ¦ ¦ ¦ PATRIMONIALI ECONOMICI ¦ ¦ Totale Dare : 43.821,00+ Totale Dare : 0,00+ ¦ ¦ Totale Avere: 222.089,00+ Totale Avere: 0,00+ ¦ ¦ Perdita d'eserc.: 178.268,00- Utile d'eserc.: 0,00+ ¦ ¦ Premere <ENTER> per continuare : ¦ +----------------------------------------------------------------------------+

Sia per il tipo di generazione “P”, sia per quello “M”, non è consentito impostare il valore “N” su entrambi i campi “Generaz. saldi apertura” e “Generaz. incrementi/decrementi” in quanto non verrebbe generato nulla. - Contropartita di quadratura: è un campo di input con abilitato il tasto funzione <F2> “Help di campo” che richiama il Pdc legato all’azienda; il sottoconto che verrà richiamato, appartenente ai conti transitori, sarà utilizzato come contropartita nei movimenti generati sia per i conti patrimoniali sia per quelli economici. Viene inoltre visualizzato il box esplicativo:

+-------------------------------------------------+ ¦Il conto indicato viene utilizzato esclusivamente¦ ¦al fine di quadrare ciascun movimento contabile¦ ¦prodotto. ¦ +-------------------------------------------------+

- Annotazione: è una descrizione libera che verrà portata su ciascun movimento contabile generato (viene proposta la dicitura “Contabil. automat. Bilancio UE”).

Uscendo dalla procedura viene visualizzato il messaggio di attenzione: + A T T E N Z I O N E ! ----------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Si ricorda inoltre che le rettifiche dovranno essere ¦ ¦ effettuate in Prima Nota con una data successiva a ¦ ¦ quella di generazione movimenti. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +----------------------------------------------------------+

Riassumendo la procedura di generazione opera in questo modo: Per “Tipo generazione” = “P” (Progressivi contabili)

- “S” in generazione dei saldi di apertura => i saldi vengono scritti nel box “Apertura” con preventiva cancellazione dei progressivi esistenti.

- “S” in generazione degli incrementi/decrementi => i saldi vengono scritti nel box “Registrazioni” con preventiva cancellazione dei progressivi esistenti.

Per “Tipo generazione” = “M” (movimenti contabili) - “S” in generazione dei saldi di apertura (colonna “Saldo apert. D/A”): creazione dei movimenti contabili

(con data da input) ed aggiornamento dei progressivi: 151 Dare Apertura 161 Avere Apertura 141 Dare Fornitore Apertura 142 Avere Fornitore Apertura 241 Dare Clienti Apertura 242 Avere Clienti Apertura

- “S” in generazione degli incrementi/decrementi (colonna “Dare” e “Avere”): creazione dei movimenti contabili (con data da input) ed aggiornamento dei progressivi:

150 Dare 160 Avere


101 Dare Fornitore 102 Avere Fornitore 201 Dare Cliente 202 Avere Cliente

In questo caso verrà eseguito per ciascun conto un movimento relativo alla colonna “Dare” ed un movimento relativo alla colonna “Avere”.

Nel caso di importi caricati con segno “-“ il movimento contabile verrà generato così com’è, quindi nella sezione evidenziata dal segno e con l’importo negativo.

Tendina “Nota Integrativa”

La tendina viene utilizzata per gestire tutte le problematiche relative alla Nota Integrativa.

Funzione IC “Integrazione Cespiti”

Entrando nella scelta viene aperta la seguente schermata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Test Acquisti : Solo acquisizioni ¦ ¦ ¦ ¦Cespite in trattamento : ¦ ¦Natura del cespite : +-------------------------------------------------+¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦Codice voce trattata : ¦ Nella colonna "Acquisizioni" vengono riportate, ¦¦ ¦ ¦ relativamente all'esercizio indicato: ¦¦ +---------------------------¦ ¦+ ¦ S Solo le acquisizioni relative a nuovi ¦ ¦ cespiti. ¦ ¦ ¦ ¦ C Le acquisizioni relative a nuovi cespiti ¦ ¦ + gli incrementi escluse le rivalutazioni ¦ ¦ - i decrementi escluse le svalutazioni. ¦ +-------------------------------------------------+

La funzione permette di integrare i valori relativi ai cespiti già gestiti nel relativo applicativo, all’interno dei prospetti della Nota Integrativa.

Funzione ID “Integrazione da ICAD”

Eseguendo la scelta viene aperta la seguente videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice prospetto : ¦ ¦ ¦ ¦Avanzamento travaso : ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

La funzione permette di integrare i valori relativi ai Leasing all’interno dei prospetti della Nota Integrativa.

Funzione IL “Integrazione da leasing”

Eseguendo la scelta viene aperta la seguente videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice prospetto : ¦ ¦ ¦ ¦Avanzamento travaso : ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

La funzione permette di integrare i valori relativi ai Leasing all’interno dei prospetti della Nota Integrativa.


Funzione NI “Nota Integrativa”

La funzione permette di caricare ed effettuare la manutenzione dei prospetti della Nota Integrativa. Entrando nella scelta viene aperta la seguente videata:

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice prospetto: 1 - MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦GESTIONE NOTA INTEGRATIVA ¦ Valuta : Euro ¦ Importi : Interi ¦ Eser.: 05/05 ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +NR.- Descrizione rigo- Esist.Iniz. - Incrementi - Decrementi + ¦ 1¦I)-Immobilizzazio¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ ¦ 2¦ 3)-Diritti di b¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ ¦ 3¦ 4)-Concessioni,¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ ¦ 4¦ 5)-Avviamento ¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ ¦ 5¦ 6)-Immobilizzaz¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ ¦ 6¦ 7)-Altre ¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ ¦ 7¦II)-Immobilizzazi¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ +---+--------------------------------------------------------------------------+ ¦ 1¦I)-Immobilizzazioni immateriali ¦ Sezione 1 di 5 ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Dopo aver scelto il codice del prospetto da gestire il programma propone quanto segue: +-----------------------------+ ¦ S E L E Z I O N E ¦ ¦ ¦ ¦(M)anutenzione prospetti ¦ ¦(P)ersonalizzazione commento ¦ +-----------------------------+ ¦(C)ancellazione prospetto ¦ +-----------------------------+

Scelta M - “Manutenzione prospetti” Questa funzione consente di inserire gli importi in un prospetto, oppure di modificare quelli già inseriti. Se il prospetto selezionato non è stato valorizzato in precedenza (prospetti di tipo manuale oppure per i quali non è stata richiesta la valorizzazione durante la stampa del Bilancio) appare il messaggio “Attenzione! Il prospetto selezionato non è stato valorizzato. Creazione S/N?”. Rispondendo “S” il programma legge il Codice Bilancio impostato nei DG valorizzandolo allo stesso modo e permettendo la manutenzione degli importi del prospetto. Nel caso in cui il prospetto sia composto da più pagine, sul campo Nr. sono attivi i tasti funzione per passare rispettivamente alla sezione successiva o a quella precedente qualora le colonne del prospetto selezionato fossero più di quelle effettivamente riportate nella schermata. A seconda di quante e quali colonne sono state impostate con la funzione di definizione prospetti, il programma consente la valorizzazione o la modifica dei relativi importi. Premendo il tasto <FX>, attivo su ogni campo nel quale vanno indicati gli importi, il programma propone una maschera per l'eventuale ripristino dell'importo nel caso questo sia stato modificato. In questa maschera vengono riportati i campi:

• Descrizione della colonna; • Importo calcolato: il valore di questo campo viene determinato dalla lettura in contabilità • Importo digitato: viene visualizzato l'importo inserito manualmente; • Nuovo importo: va indicato quale è il nuovo importo da considerare.

NOTA BENE prospetti ICAD: Per i prospetti ICAD con codice 54, 55, 65 e 66, sulla prima colonna “NR.”, è stato attivato il tasto funzione <Fx> “Gestione anno e percentuale” per l’inserimento dei valori visualizzati al fondo della descrizione del rigo e riportati in stampa della Nota Integrativa.

+--------------------+ ¦Anno : 00/00 ¦ ¦Percentuale : 0,00¦ +--------------------+


Scelta P – “Personalizzazione commento” Questo programma visualizza i commenti standard memorizzati nella tabella dei prospetti che possono essere modificati a piacere dall'utente. La conferma del commento avviene mediante il tasto ESC. Sono attivi i tasti: <FX> per inserire una nuova riga al di sotto di quella selezionata; <FX> per cancellare la riga selezionata; <FX> per attivare la maschera di selezione di alcune funzioni speciali che consentono la consultazione ed il prelievo di dati dal Bilancio o dal piano dei conti. Le funzioni disponibili sono quelle presenti nel seguente box e spiegate qui di seguito:

+-----------------------------+ ¦ F U N Z I O N I ¦ ¦ ¦ ¦(V)oci Bilancio (Help) ¦ ¦(C)odici conto (Help) ¦ ¦(R)ipristino commento base ¦ ¦Commento da (A)nno precedente¦ ¦ ¦ +-----------------------------+

V - Visualizzazione del Bilancio dell'azienda attiva. Viene data la possibilità di selezionare una riga (tasto INVIO) posizionandosi su uno dei campi (Descrizione e Importo) con i tasti Fr.giù e Fr.sù e di prelevare, premendo il tasto <FX>, il dato selezionato riportandolo automaticamente nel testo in elaborazione. Il campo prelevato viene posizionato e messo in evidenza, all'inizio della riga attiva al momento della richiesta. Usando i tasti Fr.sx e Fr.dx è possibile spostare detto campo sulla riga alla posizione desiderata. Con il tasto <FX> si conferma l'inserimento del campo nella posizione desiderata. C - Analogamente alla funzione precedente, questa scelta consente di consultare i dati (Descrizione e Importo) relativi al Piano dei conti dell'azienda e riportarli automaticamente nel testo nella posizione desiderata. R - Questa scelta annulla tutte le eventuali personalizzazioni effettuate nel testo, ripristinando il commento standard della tabella Prospetto. A - Viene utilizzato per ricoprire i commenti dell’anno attivo con i quelli caricati nell’esercizio precedente. Scelta C – “Cancellazione Prospetto” La scelta in oggetto permette di cancellare il prospetto selezionato.

Funzione BN “Brogliaccio Nota Integrativa”

La funzione apre la seguente videata di selezione parametri: +---------SELEZIONE PARAMETRI DI STAMPA----------+ +----------N O T E----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Da codice prospetto : 1 ¦ ¦ Si ricorda che in stampa ¦ ¦A codice prospetto : 99 ¦ ¦ gli importi dei prospetti ¦ ¦Aggiunta commento (S/N) : S ¦ ¦ sono troncati alle mi- ¦ ¦Stampa Voci a zero : S ¦ ¦ gliaia di Lire o all'u- ¦ ¦ ¦ ¦ nita` di Euro. ¦ +------------------------------------------------+ +---------------------------+

La procedura permette di effettuare la stampa del brogliaccio della Nota Integrativa. Sul campo “Stampa Voci a zero” viene aperto il seguente help:

+-----------------------------+ ¦S = Stampa anche le Voci non¦ ¦ valorizzate dei prospetti¦ ¦ generati. ¦ ¦N = Stampa solo le Voci valo-¦ ¦ rizzate dei prospetti ge-¦ ¦ nerati. ¦ +-----------------------------+

Funzione GD “Generazione Documento”

Eseguendo la tale scelta viene presentata la seguente videata:


+--------PARAMETRI DI GENERAZIONE----------+ ¦ ¦ ¦Modalita' di generazione : 1 ¦ ¦Aggiunta commento (S/N) : S ¦ ¦Prospetti non valorizzati : S ¦ ¦Esposizione prospetti : C ¦ +------------------------------------------+

I campi da valorizzare per una corretta generazione del documento vengono spiegati negli help sotto riportati. +- MODALITA' GENERAZIONE --------------+ ¦ ¦ ¦(1) Generazione Nota Integrativa in¦ ¦ formato sintetico (importi allinea¦ ¦ ti con fincature in 80 crt). ¦ ¦ ¦ ¦(2) Generazione Nota Integrativa in¦ ¦ formato uso bollo (importi allinea¦ ¦ ti a destra con diciture a¦ ¦ sinistra). ¦ ¦ ¦ ¦(3) Generazione Nota Integrativa in¦ ¦ formato Word. ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------+ +- AGGIUNTA COMMENTO ------------------+ ¦ ¦ ¦(S) Durante la generazione della Nota ¦ ¦ Integrativa e' incluso il commento¦ ¦ standard o personalizzato. ¦ ¦ ¦ ¦(N) NON e' incluso il commento durante¦ ¦ la fase di generazione. ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------+

+- PROSPETTI NON VALORIZZATI-+ ¦ ¦ ¦ (S) Vengono generati anche¦ ¦ i prospetti non prece-¦ ¦ dentemente valorizzati.¦ ¦ (N) Vengono generati solo i¦ ¦ prospetti valorizzati¦ ¦ mediante la stampa del¦ ¦ Bilancio UE o dalla¦ ¦ scelta di menu GESTIONE¦ ¦ NOTA INTEGRATIVA. ¦ ¦ ¦ +----------------------------+

+- IMPORTI NOTA INTEGRATIVA ---------------------+ ¦ ¦ ¦ C = i prospetti vengono esposti per colonne, ¦ ¦ stampando gli importi fino a 999.999.999 ¦ ¦ (quelli superiori verranno troncati). ¦ ¦ ¦ ¦ P = i prospetti vengono esposti singolarmente, ¦ ¦ con un distinto prospetto per ciascuna ¦ ¦ colonna della struttura. ¦ +------------------------------------------------+

Nel caso in cui il documento sia già stato generato per l’esercizio in oggetto viene visualizzato sul 24° rigo il


seguente messaggio: “ATTENZIONE!!! NOTA INTEGRATIVA GIA' ESISTENTE RIGENERO DOCUMENTO?”. Nel caso di prodotti grafici la scelta GD in oggetto è stata rinominata in “Generazione NI x Fascicolo Bilancio” ed apre la seguente videata per la generazione del documento per WinBalance:

+--------PARAMETRI DI GENERAZIONE----------+ ¦ ¦ ¦Esercizio in linea : 05/05 ¦ ¦Modalita' di generazione : 1 ¦ ¦Aggiunta commento (S/N) : S ¦ ¦Prospetti non valorizzati : N ¦ ¦Esposizione prospetti : C ¦ +------------------------------------------+

Funzione GE “Gestione Documento”

La procedura effettua un controllo sull’esistenza della Nota Integrativa in base al codice azienda e qualora questa non sia stata ancora generata viene visualizzato il messaggio:

+------------------------------------+ ¦ATTENZIONE !!! ¦ ¦ ¦ ¦Nota Integrativa non ancora generata¦ ¦per l’azienda selezionata. ¦ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+

Se risulta presente la Nota Integrativa per l’azienda richiamata, il programma propone la videata sotto riportata lasciando la possibilità all’utente di effettuare manutenzioni, con l’editor di testo proposto dall’applicativo, ai documenti visualizzati:

+----------------------------------------------------------------------------+ ¦ DOCUMENTO ¦ TITOLO ¦ MODALITA'¦ESERC.¦ DATA/ORA ¦ +----------------------------------------------------------------------------+ ¦ nxXXXX N.I. Prova xxxxxxxxxxxxxxxxxx Normale 05/05 31/ 1/2006 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------------------------------+ ¦ FINE DATI ¦/usr6/sisp6/arcpao/ord/osrawp ¦ DOCUMENTO : nxXXXX ¦ +----------------------------------------------------------------------------+

+------------------------------+ ¦ F U N Z I O N I ¦ +------------------------------+ ¦(M)odifica documento ¦ ¦ ¦ ¦(S)tampa documento ¦ ¦ ¦ ¦(D)uplicazione documento ¦ ¦ ¦ ¦(C)ancellazione documento ¦ +------------------------------+ ¦(E)xport documento su disco ¦ +------------------------------+

Per i prodotti grafici questa scelta GE corrisponde alla voce “Fascicolo di Bilancio” presente sul menù “Bilancio” con la quale è possibile gestire e stampare i documenti generati con il software Winbalance.

Tendina “Inventario”

In questa tendina è possibile gestire le funzioni relative al caricamento e stampa dell’Inventario UE.


Funzione DI “Dettaglio Inventari”

Questa scelta è attiva solo nel caso in cui l’azienda esista in contabilità nell’anno attivo; in caso contrario la scelta viene inibita con il messaggio:


Per la gestione del dettaglio viene proposta la videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Num. progressivo: 6 ¦ ¦ ¦ ¦Conto dettaglio: S Saldo: 0,00+ ¦ ¦Codice conto : 401004 - MACCHINARI - MACCHINE OPERATRICI ¦ ¦Codice clifor : - ¦ ¦Descrizione : 323151 ¦ ¦ ¦ ¦Quantita' : 30,00 ¦ ¦Prezzo unitario : 5.205,0000000+ ¦ ¦Importo : 156.150,00+ ¦ ¦ ¦ ¦Totale dettaglio: 312.300,00+ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Funzione SD “Stampa Dettaglio Inventari”



Per la stampa viene proposta la videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ STAMPA CONTI DETTAGLIO INVENTARIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ + SELEZIONE PARAMETRI STAMPA - PERIODO STAMPA ¦ ¦Tipo Stampa : ¦ ¦ ¦Tipo Conto : ¦ ¦ ¦Codice Conto : ¦ ¦ ¦Codice Cli/For : - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Anno: S ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+


Funzione DC “Dettaglio Cespiti Esterni”



Per la gestione del dettaglio cespiti viene proposta la videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦GESTIONE CONTI DETTAGLIO INVENTARIO CESPITI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice cespite : 4 ¦ ¦ ¦ ¦Descrizione : DSDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ¦ ¦Anno acquisto : 04 ¦ ¦ ¦ ¦Codice conto : 801002 - ACQUISTO DI MATERIE SUSSIDIARIE ¦ ¦ ¦ ¦Importo : 5.738,69 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Totale dettaglio: 5.738,69 ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Funzione SI “Stampa Inventario UE”

Questa scelta è attiva se l’azienda è presente in contabilità nell’anno attivo; in caso contrario la scelta viene inibita con la visualizzazione del seguente messaggio:


La procedura esegue il controllo del registro bollato impostato nell’applicativo relativo: se è gestito come multiaziendale, l’impostazione della numerazione delle pagine ed il calcolo automatico della vidimazione. La funzione inoltre può essere utilizzata solo in presenza di un bilancio memorizzato; in caso contrario viene visualizzato il seguente box :


+--------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ La funzione e` inibita causa assenza ¦ ¦ di un bilancio memorizzato. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +--------------------------------------+

Le videate di stampa si presentano come di seguito riportato: Schermata A

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦STAMPA LIBRO INVENTARIO UE ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Libro inventario al : 31/12/05 ¦ ¦Voci non movimentate : N Dettaglio sottoconti: N ¦ ¦Dettaglio cespiti : N Beni immateriali : ¦ ¦Dettaglio righe inventario: N Tipo stampa : P ¦ ¦Tipo arrotond. dettaglio : U ¦ ¦Reg. multiaziendale : Stampa numero pagina: N ¦ ¦Anno : Pagina stampa : 1 ¦ ¦Stampa Nota Integrativa : S ¦ ¦Stampa C/Economici : S ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Schermata B

+ REGISTRO SOCIETA` ---------------------------------------------------------+ ¦Registro Imprese di: MILANO ¦ ¦Numero registro : 12345 Numero fascicolo: 1999 ¦ ¦ ¦ +------------- AL TERMINE DEL BILANCIO VERRA' STAMPATA LA FRASE ---------------¦ ¦ ¦ ¦1) SI DICHIARA IL SU ESPOSTO BILANCIO CONFORME ALLE SCRITTURE CONTABILI ¦ ¦2) ¦ ¦3) ¦ ¦4) ¦ ¦5) ¦ ¦6) ¦ ¦7) ¦ ¦8) ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

La schermata B viene utilizzata per gestire le annotazioni dell’Inventario UE memorizzate in un archivio unico per ciascuna ditta (senza esercizio in chiave).

Tendina “Utilità”

Nelle utilità è possibile proteggere i dati caricati, cancellarli e variare l’esercizio attivo.

Funzione VI “Verifica Incongruenze”

La funzione permette di eseguire dei controlli sugli abbinamenti conti/voci per l’azienda e anno selezionato al fine di effettuare una corretta stampa del bilancio. I controlli producono delle incongrunze NON bloccanti che in dettaglio possono essere stampate al fine di correggere le anomalie riscontrate prima di effettuare la stampa del bilancio stesso. La videata di VI si presenta come segue :


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ VERIFICA INCONGRUENZE ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ Esegui verifiche “Abbinamenti Voci/Conti” : N ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ In pratica rispondendo “S” l’utente decide di effettuare i controlli; confermando la videata vengono eseguiti i controlli e aperta la seguente videata : +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: BIL - PROVE BILANCIO WK03 ¦Esercizio : 05/05 ¦ +---------------------------------------------------------¦ ¦ ¦ Bilancio UE ¦ Nota Integrativa ¦ Inventario ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ INCONGRUENZE RISCONTRATE Stampa info¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ ABBINAMENTI CONTI/VOCI : ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ CONTI CON SALDO DIVERSO DA ZERO (PROGR.CONTI) NON ABBINATI ¦ Si ¦1 ¦ CONTI CON ABBINAMENTI RIPETUTI ¦ No ¦2 +-----------------------------------------------------------------------+------+ -F1 ------------------------------F9 --------------------------------SEL-- Elenco campi : - Nella prima colonna comparirà (campo di sola display) il testo dell’incongruenza. - Nella seconda colonna (campo di edit) l’utente dovrà indicare se stampare o meno (default “No”) il dettaglio dell’incongruenza riscontrata. - La videata relativa alla stampante verrà aperta alla fine dei controlli “Abbinamenti Voci/Conti” e conterrà i dati che l’utente ha chiesto di stampare separati dal salto pagina (righi con il flag “Stampa Info” impostato ad “S”).

INCONGRUENZE – Abbinamenti conti/voci

NOTA BENE : Entrambi i controlli (1 e 2) vengono eseguiti solo per le aziende presenti in contabilità. Controllo numero 1 Simulando la scelta “Stampa Abbin. Voci/Conti” con i parametri evidenziati e solo per i conti movimentati il programma controlla se ci sono dei conti movimentati ma non allacciati ad alcuna voce; se è così allora INCONGRUENZA.


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦STAMPA ABBINAMENTI P.d.C / VOCI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦ Descrizione in Stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ ¦ ¦ ¦ Codice P.d.C. : 40 (PdC azienda) ¦ ¦ ¦ ¦ TIPO CONTROLLO ¦ ¦ Ordine stampa : Conti ¦ ¦ Tipo controllo : Senza abbinamenti ¦ ¦ ¦ ¦ SELEZIONE CODICI ¦ ¦ Codice inizio : - ¦ ¦ Codice fine : - ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 ---------------------S+F4 -----------------------------------------SEL-- (A)bbinamenti, (S)enza abbinamenti, abbinamenti (R)ipetuti Se l’utente imposta il flag “Stampa info” a Si viene stampato il seguente report di dettaglio: Cd. Azienda : xxxxxx – xxxxxxxxxxxxxxx Esercizio : 05/05 Struttura : 3 – TuttoBilancio Cod. Bilancio : 1 – Ordinario P.d.C. : 40 ELENCO CONTI CON SALDO DIVERSO DA 0 NEI PROGRESSIVI CONTABILI MA NON ABBINATI AD ALCUNA VOCE +---------+----------------------------------------------+---+ !COD.CONTO!DESCRIZIONE CONTO !D/A! +---------+----------------------------------------------+---+ ! 229001 !ACCONTI DA CLIENTI ! ! ! . . . . !. . . . . . . . . . ! ! +------------------------------------------------------------+ - Fine stampa -

Controllo numero 2 Se la funzione “BU” è vuota (ossia bilancio non memorizzato, ma da progressivi contabili) allora - Simulando la scelta “Stampa Abbin. Voci/Conti” e solo per i conti movimentati il programma verifica se ci sono dei conti abbinati più volte alla stessa voce; se è così allora INCONGRUENZA.


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦STAMPA ABBINAMENTI P.d.C / VOCI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦ Descrizione in Stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ ¦ ¦ ¦ Codice P.d.C. : 40 ¦ ¦ ¦ ¦ TIPO CONTROLLO ¦ ¦ Ordine stampa : Conti ¦ ¦ Tipo controllo : Ripetizioni ¦ ¦ ¦ ¦ SELEZIONE CODICI ¦ ¦ Codice inizio : - ¦ ¦ Codice fine : - ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 ---------------------S+F4 -----------------------------------------SEL-- (A)bbinamenti, (S)enza abbinamenti, abbinamenti (R)ipetuti

Se l’utente imposta il flag “Stampa info” a Si viene stampato il seguente report di dettaglio:

Cd. Azienda : xxxxxx – xxxxxxxxxxxxxxxxx Esercizio : 05/05 Struttura : 3 – TuttoBilancio Cod. Bilancio : 1 – Ordinario P.d.C. : 40 ELENCO CONTI CON ABBINAMENTI RIPETUTI +---------+----------------------------------------------+---+-------------------------------------------------------+ !COD.CONTO!DESCRIZIONE CONTO !D/A!COD. VOCE DESCRIZIONE VOCE BILANCIO ! +---------+----------------------------------------------+---+-------------------------------------------------------+ ! 169008 !ERARIO C/IVA DA COMPENSARE (OLTRE 12 MESI) ! E !AC2.4bB_40 Credito IVA (oltre 12 mesi) ! ! 169008 !ERARIO C/IVA DA COMPENSARE (OLTRE 12 MESI) ! E !PD12.B_30 Debito IVA (oltre 12 mesi) ! +---------+----------------------------------------------+---+-------------------------------------------------------+ - Fine Stampa -

Funzione CD “Cancella Bilancio UE”

Attivando la scelta viene visualizzato il seguente box: + SELEZIONE ------------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ Cancellazione del Bilancio, NI, Inv per l’esercizio xx/xx ¦ ¦ Cancellazione completa azienda ¦ +-----------------------------------------------------------+

-Con la prima scelta vengono cancellati solo i documenti generati e non l’anagrafica. -Con la seconda scelta viene rimossa tutta l’azienda (anche dall’help sul campo “Codice Azienda”).

Funzione CE “Cambio Esercizio”

Attivando questa procedura è possibile scegliere uno degli esercizi già presenti e gestiti in contabilità per le aziende presenti nell’applicativo (l’anno gestito in contabilità è già presente nella lista degli esercizi):


+ ESERCIZI -----------------------------+ ¦ Es. Co.Ge. Es. IVA Contabilita` ¦ ¦ 06/06 06 Ordinaria ¦ ¦ 05/05 05 Ordinaria ¦ ¦ 04/04 04 Ordinaria ¦ ¦ 03/03 03 Semplificata ¦ ¦ 02/02 02 Semplificata ¦ ¦ 01/01 01 Ordinaria ¦ ¦ 99/99 99 Ordinaria ¦ ¦ 98/98 98 Ordinaria ¦ +----------------------------- Continua +

Funzione PD “Protezione”

Questa funzione permette di bloccare i valori presenti sul Bilancio. Nel momento in cui viene attivata la protezione, entrando in tutte le scelte, comparirà il seguente messaggio:

+------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ La scelta NON e’ utilizzabile perche’ e’ ¦ ¦ stata attivata la protezione. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ | OK | ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------+

Per le scelte DA, DG e AN che sono di sola visualizzazione comparirà sul 24° rigo il messaggio “Protezione attiva – Visualizzazione esclusiva”. Per la sola scelta “CE” la protezione non è attiva” e quindi l’esercizio può essere variato.

Manuale Operativo – Bilancio UE e Nota Integrativa Guida Utente Pagina 46- BUSINESS UNIT: SOFTWARE FISCALE

Bilancio Ue e Nota Integrativa Guida Utente Altre scelteScelta “Stampa Bilancio UE”

Eseguendo la scelta viene aperta la seguente videata : +------------------------------------------------------------------------------+ ¦STAMPA BILANCIO UE ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ + SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO - PERIODO IN STAMPA + ¦ ¦ ¦ ¦Anno Precedente : No ¦Dt. bilancio: 22/01/07¦ ¦Tipo Generazione : Stampa ¦Esercizio : 06/06 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ + CODICE - DENOMINAZIONE, RAGIONE +--------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ (Nuovo elenco di codici) ¦ ¦ ¦ ¦ F2 : Gestione prenotazioni codici ¦ ¦ ¦ ¦ F11 : Conferma prenotazioni e prosegui¦ ¦ ¦ ¦ S+F7 : Ordina prenotazioni e prosegui¦ +--------+------------------------¦ S+F5 : Annulla prenotazioni correnti ¦ ¦ ¦ ¦ F4 : Consultazione liste prenotazioni¦ +---------------------------------+--------------------------------------------+ Il programma controlla, escludendole, le aziende per le quali non esiste un bilancio memorizzato; Il campo “Dettaglio sottoconti”, presente nella funzione SB, non viene inserito qui ma viene letto dai “Parametri Bilancio” in quanto tale archivio ha in chiave il codice bilancio che è noto solo dopo aver selezionato le aziende (perché è un dato dei DG).

Scelta “Stampa Bilancio UE” dalla contabilità ordinaria

La funzione, presente nella gestione Prima Nota della contabilità ordinaria, permette di effettuare la stampa del Bilancio UE leggendo da Progressivi Contabili. La procedura in pratica chiama la memorizzazione della funzione MB del limbo (trasparente all’utente nel senso che non viene visualizzata la videata MB); viene generato un file temporaneo. Il test “Rettifiche Bilancio” dell’MB viene fissato a “No”; il raffronto con l’anno precedente non può essere fatto quindi il test non è presente. Il programma, inoltre, copia in un file temporaneo il file dei DG ed in un altro file temporaneo il file dei Parametri Bilancio. Entrambi i files vengono utilizzati per proporre i valori di default a video, le modifiche a tali valori apportate dall’utente valgono solo per la stampa in corso e non vengono memorizzati. Presupposti :

- L’azienda deve essere presente nella gestione Bilancio UE come livello anagrafico ed altresì deve essere caricato il DG dell’anno richiesto.

In caso contrario attivando la scelta compare il messaggio :


+--------------------------------+ ¦ ¦ ¦ SCELTA NON UTILIZZABILE : ¦ ¦ ¦ ¦ L'azienda deve essere presente ¦ ¦ nella gestione Bilanci UE! ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +--------------------------------+ - Dalla contabilità il Bilancio UE recupera i dati SEMPRE dai Progressivi Contabili e non viene

memorizzato; quindi anche se è presente nei bilanci un bilancio memorizzato (per l’anno richiesto) la procedura leggerà sempre da PRCONTI.

- Il “Tipo struttura”, il “Codice Bilancio”, il “Formato Stampa” ed il “Tipo saldi” non vengono richiesti ma letti dai DG del Bilancio UE.

- Le annotazioni caricate in AN non vengono stampate; le diciture e firme gestite nei DG non vengono stampate (solo valori di bilancio e utile/perdita).

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦Cd.Azienda: 000001 PINCO PALLINA SPA .................. ¦Esercizio : 06/06¦ +-----------------------------------------------------------¦Eserc. IVA : 06 ¦ ¦Gio¦Acq¦Fat¦Cor¦ ¦ ¦Ces¦Inv¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Competenza : 06/06¦ +---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+-----------+------------------¦ ¦ 01¦ 01¦ 01¦ 01¦ ¦ ¦ 01¦ 01¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Scelta : SI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Gestione_Dati Stampa_di_Verifica Procedure_di_Controllo Utilita' +--------------------------------+ ¦SI Simulazione Chiusura IVA ¦ ¦RS Riepil. Simulaz. Chiusura IVA¦ ¦CN Consultazione Prima Nota ¦ ¦VI Visualizza movimenti IVA ¦ ¦BN Brogliaccio Prima Nota ¦ ¦BI Brogliaccio movimenti IVA ¦RAZIONE EFFETTUATA +-------+ ¦BC Bilancio Contabile ¦/06 Protocollo : 33¦ ¦SC Schede Contabili ¦/06 Nr. Docum. : ¦ +-----¦ DATI AZIE¦SR Stampa Competenza R/R ¦3 - ¦ ¦Indirizzario movi¦CC Bilancio per centri di costo ¦ - FATTURA DI ACQUISTO ¦ ¦Piano Conti movim¦SB Stampa Bilancio UE ¦ 18.301,98+ ¦ +-----------------+--------------------------------+---------------------------+

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ STAMPA BILANCIO UE ¦ +------------------------------------------------------------------------------¦ + SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO - PERIODO IN STAMPA ¦ ¦Tipo Generazione : Stampa ¦Dt. bilancio: 22/01/07¦ ¦Dettaglio sottoconti: No ¦Esercizio : 06/06 ¦ ¦Progr. Contabile : Registrazione ¦Data inizio : ¦ ¦Tipo Stampa : 0 - Normale ¦Data fine : ¦ ¦Tipo Arrotondamento : Unita` ¦ ¦ ¦Rilevazione Cespiti : N ¦ ¦ ¦Rilevaz. R/R : N ¦ ¦ ¦Codice lingua : Italiano ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

-F1 ---------------------S+F4 ------------F10 -----------------------VAR--


Menu “Definizione struttura Bilancio” Il menu in oggetto viene utilizzato per definire la struttura del Bilancio UE; nel caso in cui la struttura selezionata sia di tipo 3 –TuttoBilancio, alcune delle scelte qui di seguito analizzate vengono gestite in “VISUALIZZAZIONE ESCLUSIVA!”, i dati non possono essere variati perché trattasi di una nuova struttura di bilancio precaricata e per questo non modificabile dall’utente.

Scelta “Definizione Bilancio”

La schermata si presenta come segue : Videata A +------------------------------------------------------------------------------+ ¦DEFINIZIONE PARAMETRI BILANCIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦ Descrizione in Stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ ¦ ¦ ¦ VERSIONE BILANCIO ¦ ¦ Enti Finanziari : No ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ CODICI VOCE ¦ ¦ Stato Patrimoniale : 1 - S T A T O P A T R I M O N I A L E ¦ ¦ Conti d'Ordine : 3 - C O N T I D ' O R D I N E ¦ ¦ Conto Economico : 2 - C O N T O E C O N O M I C O ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ TIPO BILANCIO ¦ ¦ Forma Bilancio : 3 Voci non movimentate : No ¦ ¦ Dettaglio Sottoconti : Si Voci per esteso : No ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Videata B +------------------------------------------------------------------------------+ ¦DEFINIZIONE PARAMETRI BILANCIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦ Descrizione in Stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ ¦ ¦ ¦ VOCI AUTOMATICHE PER LA STAMPA DEL BILANCIO ¦ ¦ Utile/Perdita di Esercizio S.P. : PA9 - IX) Utile (perdita) di eserc¦ ¦ Utile/Perdita di Esercizio C.E. : EE23 - 23) UTILE (PERDITA) DELL’ ESER¦ ¦ Riserve Patrimoniali arrot. Euro: PA7_50 - Riserva EURO ¦ ¦ Differ.arrot. Euro (Proventi) : EE20.B_20 - Altri proventi straordinari ¦ ¦ Differ.arrot. Euro (Oneri ) : EE21.3_20 - Altri oneri straordinari ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ La dinamicità della struttura predisposta per la gestione e stampa del Bilancio UE consente di definire diversi schemi di Bilancio utilizzando a piacere gli elementi descrittivi inseriti nella tabella Voci di Bilancio. Raggruppando opportunamente i codici inseriti in detta tabella è possibile generare le stesse "tipologie" di Bilancio richieste dalla normativa ed eventualmente creare altre forme utili per il controllo gestionale. Anche questa tabella viene precaricata con i tre tipi di Bilancio attualmente previsti dalla normativa: Bilancio U.E. Normale, Bilancio U.E. Ridotto e Bilancio U.E. finanziario. Il programma in oggetto consente di variare o integrare i valori proposti. Codice Bilancio Inserire il codice del Bilancio che si intende definire oppure selezionarlo dall'elenco

tramite il tasto<F X>. Descrizione in stampa Inserire una descrizione del Bilancio come deve apparire in stampa. In variazione tale

descrizione viene visualizzata automaticamente dopo l'inserimento del codice.


Versione Bilancio Enti finanziari Indicare:

S=Il Bilancio è di tipo finanziario con il conto economico contrapposto. N=Il Bilancio non è di tipo finanziario

Codici voce Stato Patrimoniale È attivo il tasto <F X> per la selezione dalla tabella Strutture di Bilancio del codice della

voce corrispondente al fine di definire la struttura del Bilancio in fase di stampa. Non valorizzando uno di questi campi, il gruppo non verrà preso in considerazione in fase di stampa

Conti d'Ordine Conto Economico Tipo Bilancio Forma Bilancio Indicare:

1=Ordinario 2 colonne. 2=Abbreviato 2 colonne. 3=Ordinario 4 colonne. 4=Abbreviato 4 colonne

Dettaglio sottoconti Indicare: S=Le Voci del Bilancio U.E. sono dettagliate con i conti abbinati. N=Le Voci del Bilancio U.E. non sono dettagliate.

Voci non movimentate

Indicare: S=Le Voci sono incluse nel Bilancio U.E. anche se non movimentate in precedenza. N=Le Voci sono incluse nel Bilancio U.E. rispettando i parametri di stampa precedentemente caricati; tali parametri sono visibili tramite la scelta video Modalità di stampa Voci.

Voci per esteso Indicare: S=Le descrizioni delle Voci sono riportate in stampa senza troncatura con eventuali riporti su righe successive. N=Le descrizioni delle Voci sono riportate troncate su un’unica riga.

Scelta “Abbinamento Voci/Conti”

La scelta apre la seguente videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ABBINAMENTO VOCI / CONTI P.d.C ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦ Descrizione in Stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ ¦ Codice P.d.C. : 1 ¦ ¦ Codice voce elementare: ab1-2 - 2)-Costi di ricerca,sviluppo e pubblic ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ NR.¦ DA CONTO ¦ A CONTO ¦ D/A ¦ +----+---------------------------------+---------------------------------+-----+ ¦ 1¦404003 SPESE DI RICERCA E SVILUP ¦404003 SPESE DI RICERCA E SVILUP ¦ E ¦ ¦ 2¦404009 SPESE DI PUBBLICITA' E PR ¦404009 SPESE DI PUBBLICITA' E PR ¦ E ¦ ¦ 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Questo programma consente di consultare ed eventualmente modificare la tabella utilizzata per la riclassificazione dei dati contabili (dal Piano dei conti sugli schemi di Bilancio U.E. desiderati). Codice Bilancio Descriz. in stampa

E’ attivo il tasto <FX> per la selezione dei codici presenti in archivio. La descrizione in stampa viene visualizzata automaticamente dopo aver selezionato il codice.

Cod. P.d.c. È’ attivo il tasto <FX> per la selezione del piano dei conti contabile Codice voce elementare

Sono attivi i seguenti tasti funzione: <FX>per selezionare la voce di Bilancio precaricata.


<FX>per duplicare gli abbinamenti. Nr. Numero progressivo di inserimento proposto in automatico con possibilità di variazione. Su

questo campo sono attivi i seguenti tasti funzione: <FX>per cancellare i righi inseriti. <FX>per l'inserimento di un nuovo rigo.

Da conto È’ attivo il tasto funzione <FX> per selezionare il sottoconto dalla tabella del piano dei conti A conto Viene riportato in automatico lo stesso sottoconto precedentemente inserito con possibilità di

variazione D/A Deve essere inserito il sottoconto (o i sottoconti) da riclassificare in dare (D), in avere (A) o in

entrambe le sezioni (E).

Scelta “Stampa abbin. Voci/Conti”

La scelta apre la seguente videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦STAMPA ABBINAMENTI P.d.C / VOCI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦ Descrizione in Stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ ¦ ¦ ¦ Codice P.d.C. : 1 ¦ ¦ ¦ ¦ TIPO CONTROLLO ¦ ¦ Ordine stampa : Voci ¦ ¦ Tipo controllo : Abbinamenti ¦ ¦ ¦ ¦ SELEZIONE CODICI ¦ ¦ Codice inizio : - ¦ ¦ Codice fine : - ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Questo programma consente di eseguire un stampa di controllo dell'abbinamento tra i codici del Pdc contabile e le Voci del Bilancio U.E.

In stampa Codice P.d.C.

Codice del piano dei conti da stampare. È’ attivo il tasto di help <Fx>.

Tipo controllo Ordine stampa Scelta sull’ordinamento da seguire in stampa:

V=Voci Bilancio. C=Conti del piano dei conti.

Tipo di controllo Questo campo è correlato all’input definito al campo precedente: Ordine stampa “C”: consente il riporto delle Voci o dei Conti che non risultano abbinati (S), quelli che risultano abbinati (A), oppure quelli ripetuti (R). Ordine stampa “V”: consente il riporto delle Voci o dei Conti che non risultano abbinati (S), quelli che risultano abbinati (A)

Selezione codici Codice inizio Codice da cui iniziare la stampa Codice fine Ultimo codice da stampare

Scelta “Modalità di stampa Voci”

La scelta apre la seguente videata:


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦MODALITA' STAMPA VOCI BILANCIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦ Descrizione in Stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ ¦ ¦ ¦ Codice Voce : PA1 - I) Capitale ¦ ¦ Tipo Voce : Gruppo ¦ ¦ ¦ ¦ MODALITA' STAMPA VOCE BILANCI+- TIPO DI STAMPA TOTALE --+ ¦ St. voce non moviment.: S Stampa s¦ G = Totale su voce gruppo¦ ¦ Qualita' stampa descr.: 2 ¦ N = Senza totale ¦ ¦ Colonna importo : 3 ¦ T = Totale ¦ ¦ ¦ S = Totale spaziato ¦ ¦ TOTALI PARZIALI ¦ D = Tot.senza descriz. ¦ ¦ Stampa totali : S ¦Totale con salto pagina ¦ ¦ Qualita' stampa totali: 8 ¦ A = Totale ¦ ¦ Colonna importi totali: 3 ¦ B = Totale spaziato ¦ ¦ ¦ C = Tot. senza descriz ¦ +---------------------------------------------------+--------------------------+

Vengono definite con questo programma le modalità di stampa delle Voci del Bilancio U.E. Cod. Bilancio Descriz. in stampa

È’ attivo il tasto <FX> per selezionare un Bilancio tra quelli inseriti. La relativa descrizione viene visualizzata automaticamente dopo aver selezionato il codice

Cod. voce Tipo voce

Sono attivi i seguenti tasti funzione: <FX>per selezionare la voce tra quelle inserite. <FX>per duplicare le modalità di stampa.

Modalità stampa voce St. voce non moviment

Indicando: S = la voce viene stampata sul Bilancio U.E. anche se non movimentata in precedenza. N = la voce non viene stampata sul Bilancio U.E. se non movimentata in precedenza.

Bilancio abbreviato Stampa sottoVoci Indicando:

S = le sottoVoci riferite alla voce selezionata sono incluse nel Bilancio U.E. di tipo abbreviato. N = Le sottoVoci riferite alla voce selezionata non sono incluse nel Bilancio U.E. di tipo abbreviato.

Qualità stampa descr.

Indicare: 1 = Normale. 2 = Neretto. 3 = Sottolineato. 4 = Neretto sottolineato 5 = Non stampata; solo nel caso di voce elementare permette di escludere la voce dalla stampa.

Colonna importo Indicare la colonna nella quale va stampato l'importo “valori ammessi da 1 a 5”.

Totali parziali Questa sezione è attiva solo se la voce selezionata è di gruppo.


Stampa totali Indicare: G = Totale su voce gruppo; solo nel caso di voce di gruppo permette di stampare la sola voce di gruppo con l’importo totale (senza avere il dettaglio delle Voci elementari). N = Senza totale. T = Totale. S = Totale spaziato. D = Totale senza descrizione. A = Totale con salto pagina. B = Totale spaziato con salto pagina. C = Totale senza descrizione con salto pagina.

Qualità stampa totali

Indicare: 1 = Normale. 2 = Neretto. 3 = Sottolineato. 4 = Neretto sottolineato. 5 = Totale colonna precedente Normale. 6 = Totale colonna precedente Neretto. 7 = Totale colonna precedente Sottolineato. 8 = Totale colonna precedente Neretto sottolineato.

Colonna importo totali

Indicare la colonna nella quale va stampato l'importo dei totali. “Valori ammessi da 1 a 4”

Scelta “Tabulato modalità di stampa Voci”

Questa procedura consente di stampare un tabulato di controllo della struttura delle Voci di Bilancio. Codice Bilancio Descrizione in stampa

È attivo il tasto <FX> per selezionare il Bilancio tra quelli inseriti. La relativa descrizione viene visualizzata automaticamente dopo aver selezionato il codice.

Nr Numero progressivo della voce di Bilancio. Su questo campo sono attivi i seguenti tasti funzione: <FX>per eseguire la stampa Voci. <FX>per la cancellazione totale di un rigo inserito

Voce Descrizione Codice della Voce da inserire nel Bilancio, la descrizione è visualizzata in automatico

Scelta “Voci di Bilancio”

Selezionando la scelta viene aperta la seguente videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦GESTIONE STRUTTURA VOCI BILANCIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +----------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice Voce : aa ¦ ¦Descrizione : A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI ¦ ¦Tipo Voce : Gruppo ¦ +----------------------------------------------------------------------------¦ ¦ PROG.¦ V O C E D E S C R I Z I O N E ¦ TIPO ¦ +------+--------------------------------------------------------------+------+ ¦ 1 ¦ aa-1 - versamenti ancora dovuti ¦ E ¦ ¦ 2 ¦ aa-2 - versamenti richiamati ¦ E ¦ ¦ 3 ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦ - ¦ ¦ +----------------------------------------------------------------------------+

Questo programma consente di consultare ed eventualmente modificare la tabella di definizione degli schemi di Bilancio su cui verranno riclassificati i piani dei conti durante la fase di stampa del Bilancio U.E. La tabella viene fornita già precaricata ed è allineata con la normativa vigente; è possibile modificare le descrizioni proposte oppure inserire nuove Voci. Sono richiesti i seguenti campi:

Codice voce Codice della voce di Bilancio. È attivo il tasto <FX> che elenca le Voci già inserite Descrizione Visualizzata in automatico se si lavora in variazione; in caricamento, invece, deve essere


inserita dall'utente. Tipo voce Indicare:

G = Se si tratta di una voce di gruppo. E = Se si tratta di una voce elementare.

ATTENZIONE In caso di inserimento di nuove Voci è necessario definire le caratteristiche di stampa nella specifica tabella gestita con il programma Modalità di stampa Voci. Nel caso di inserimento di nuove Voci si dovrà anche modificare opportunamente la tabella di riclassificazione del piano dei conti richiamando l'apposito programma Abbinamento Voci/conti. Nel caso la voce immessa sia stata indicata come voce di gruppo, occorre dare la struttura del gruppo compilando i seguenti campi:

Prog. Numero progressivo della voce all'interno del gruppo. Su questo campo sono attivi i seguenti tasti funzione: <FX>per la cancellazione di una voce. <FX>per l'inserimento di una voce.

Voce Codice della voce appartenente al gruppo. È’ attivo il tasto <FX> che elenca le Voci già inserite

Descrizione Visualizzata automaticamente dopo l'inserimento del codice. Ad ogni caricamento di voce il programma chiede una conferma. Al termine uscire con il tasto ESC.

Scelta “Stampa composizione Voci”

Questa procedura consente di stampare un tabulato di controllo della composizione delle Voci di Bilancio. Nr Numero progressivo della voce di Bilancio. Sono attivi i seguenti tasti funzione:

<FX>per eseguire la stampa Voci. <FX>per la cancellazione totale di un rigo inserito.

Voce Descrizione Codice della voce da inserire nel Bilancio con descrizione visualizzata in automatico. È’ attivo il tasto: <FX>per visualizzare le Voci presenti in archivio.

Conti Indicando: S = Per stampare gli abbinamenti Voci/conti. N = In caso contrario.

Pdc Codice del piano dei conti di Bilancio. Il tasto <FX> elenca i piani dei conti presenti in archivio

Scelta “Controllo Voci standard”

La scelta permette di effettuare una delle seguenti operazioni: +--------------------------------------+ ¦ 1 - Viene effettuata la stampa delle ¦ ¦ Voci della struttura standard. ¦ ¦ (Bilancio integrale e ridotto) ¦ ¦ 2 - Viene effettuata la stampa delle ¦ ¦ differenze tra le Voci della ¦ ¦ struttura standard e quelle della¦ ¦ struttura gestita dall'utente. ¦ ¦ (Bilancio integrale e ridotto) ¦ +--------------------------------------+

Menu “Bilancio UE -> Unici” Le scelte sotto illustrate sono utili per definire gli allacciamenti tra il Bilancio UE ed i mod. Unico.

Scelta “Raccordo Bilancio MOD760/S

La schermata proposta si presenta come segue:


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦RACCORDO VOCI BILANCIO MOD760/S ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Codice Bilancio : 1 - Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦ Descrizione in Stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ CODICE D E S C R I Z I O N E V O C E ¦ SEZ.¦ RIGO ¦ COL¦ +------------------------------------------------------------+-----+------+----+ ¦ aa - A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA D ¦Patr.¦S - 1 ¦ U ¦ ¦ ab1 - I)-Immobilizzazioni immateriali ¦Patr.¦S - 2 ¦ U ¦ ¦ ab2 - II)-Immobilizzazioni materiali ¦Patr.¦S - 3 ¦ U ¦ ¦ ab3-1a - a)-imprese controllate ¦Patr.¦S - 4 ¦ U ¦ ¦ ab3-1b - b)-imprese collegate ¦Patr.¦S - 4 ¦ U ¦ ¦ ab3-1c - c)-imprese controllanti ¦Patr.¦S - 5 ¦ U ¦ ¦ ab3-1d - d)-altre imprese ¦Patr.¦S - 5 ¦ U ¦ ¦ ab3-2 - 2)-Crediti ¦Patr.¦S - 5 ¦ U ¦ ¦ ab3-3 - 3)-Altri titoli ¦Patr.¦S - 5 ¦ U ¦ ¦ ab3-4 - 4)-Azioni proprie ¦Patr.¦S - 5 ¦ U ¦ ¦ ac1-1 - 1)-Materie prime,sussidiarie e di consumo ¦Patr.¦S - 6 ¦ U ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Questo programma consente di gestire la tabella di raccordo tra le Voci del Bilancio U.E. e il Mod. 760/A. La tabella viene rilasciata precaricata con possibilità di modifica. Codice Bilancio Descrizione in stampa

È attivo il tasto <FX> per selezionare il Bilancio tra quelli inseriti. La relativa descrizione viene visualizzata automaticamente dopo aver selezionato il codice.

Codice Codice della voce di Bilancio. Sono attivi i seguenti tasti funzione: <FX>per selezionare un codice tra quelli inseriti. <FX>per eseguire la cancellazione di un rigo.

Descrizione voce Descrizione della voce visualizzata in automatico. Sez. Da indicare:

P = Per i conti patrimoniali. E = Per i conti economici.

Rigo Indicare il rigo del modello 760/S cui abbinare il conto. Sono ammessi valori compresi tra 1 e 42.

Col. Indicare la colonna del modello 760/S cui abbinare il conto: U = Unica. 1 = Prima. 2=Seconda.

Scelta “Stampa Raccordo Bilancio MOD760”

Questo programma consente di stampare la tabella caricata nella scelta precedente.

Scelta “Abbinamento Voci -> Unici”

La videata proposta si presenta come segue:


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ABBINAMENTO VOCI UE AI RIGHI DEI MODELLI REDDITI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice Bilancio : 1 Bilancio IV direttiva CEE ¦ ¦Descrizione in stampa : ** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE ** ¦ ¦Codice P.d.C. : 1 ¦ ¦Tipo allacciamento : 1 - Impresa ¦ ¦Riferimento : 1 Valore complessivo dei beni strumentali ¦ ¦Codice voce elementare: ab1-1 - 1)-Costi di impianto e ampl. ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ UNICO PF ¦ ALL.¦ UNICO SP ¦ ALL.¦ UNICO AS ¦ ALL.¦ PARAMETRI ¦ST. SETTORE ¦ ¦F ----- ¦ S ¦F ----- ¦ S ¦F ----- ¦ S ¦ ¦ ¦ ¦G ----- ¦ S ¦G ----- ¦ S ¦Fbis ----- ¦ S ¦P 15 ¦F 11 c.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Gbis ----- ¦ S ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 --------------------------------------------------------------------SEL--

CONFERMA AGGIORNAMENTO ALLACCIAMENTI CONTABILI (S/N):

La procedura consente di effettuare l'abbinamento dei conti ai riferimenti degli Unico utilizzando i conti che risultano già abbinati alle Voci del Bilancio UE. Dopo la richiesta dei dati relativi al tipo di Bilancio, al Pdc ed ai riferimenti Unico, è possibile effettuare la prenotazione delle Voci elementari del Bilancio UE. I conti abbinati alle predette Voci verranno memorizzati dall'apposita procedura e sarà possibile modificarne l'indirizzo utilizzando la scelta "Indirizzamento conti quadri reddito.

Cod.Bilancio Descrizione in stampa

È’ attivo il tasto <FX> per selezionare il Bilancio tra quelli inseriti. La relativa descrizione viene visualizzata automaticamente dopo la selezione del codice.

Codice P.d.C. Codice del piano dei conti. È’ attivo il tasto <FX> che elenca i piani dei conti presenti in archivio.

Tipo allacciamento È’ attivo il tasto <FX> per selezionare il tipo allacciamento quadro Riferimento È’ attivo il tasto <FX> per selezionare la tabella riferimenti Codice voce elementare È’ attivo il tasto <FX> per selezionare le Voci elementari presenti nella struttura di

Bilancio

Menu “Definizione struttura prospetti Nota Integrativa” Il menu in oggetto viene utilizzato per definire la struttura dei prospetti della Nota Integrativa; nel caso in cui la struttura selezionata sia di tipo 3–TuttoBilancio, i prospetti saranno gestiti in “VISUALIZZAZIONE ESCLUSIVA!”; i dati non possono essere variati perché trattasi di una nuova struttura di bilancio precaricata e per questo non modificabile dall’utente.

Scelta “Struttura prospetti”

Questo programma consente di revisionare i prospetti precaricati qualora non corrispondessero alle reali esigenze del singolo utente oppure di personalizzare le Voci.

ATTENZIONE Se il prospetto selezionato è automatico, si consiglia di non modificare in alcun modo le prime quattro colonne perchè i dati del prospetto prelevati dalla contabilità potrebbero risultare non corretti.

Codice prospetto Va indicato il prospetto da valorizzare o modificare. E’ attivo il tasto funzione: <FX> per visualizzare la tabella dei prospetti.

Descrizione Descrizione del prospetto da valorizzare o modificare. Tipo prospetto Indicare:

A = Automatico. Preleva le descrizioni dei righi dall'archivio contenente le Voci di Bilancio. M = Manuale. Le descrizioni dei righi devono essere impostate manualmente dall'utente.


Se il prospetto è di tipo “A” viene richiesto di indicare su quale Bilancio disponibile si intende operare selezionandolo dall'apposita finestra (Normale, Ridotto ecc.). Uno stesso prospetto può, infatti, avere contenuti diversi in funzione del Bilancio di riferimento. Dopo aver selezionato il prospetto, viene proposta una maschera detta Selezione mediante la quale è possibile scegliere tra le seguenti opzioni:

• (C)olonne prospetto • (R)ighi prospetto • (B)ase commento +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice Prospetto: 1 ¦ ¦Descrizione : MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ DEFINIZIONE PROSPETTI ¦Tipo : Automatico¦ +------------------------------------------------+-----------------------------+ ¦ S E L E Z I O N E ¦ ¦ ¦ ¦(C)olonne prospetto ¦ ¦(R)ighi prospetto ¦ ¦(B)ase commento ¦ +-----------------------------+

Colonne prospetto +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice Prospetto: 1 ¦ ¦Descrizione : MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ DEFINIZIONE COLONNE PROSPETTO ¦Tipo : Automatico¦ +---------------------------------------------------------¦Cod.Bil.: 1 + +------------------------------------------------------------------------------+ ¦NR.¦ DESCRIZIONE COLONNA PROSPETTO ¦ DESCRIZ. VIDEO ¦ TIPO IMPORTO¦ +---+------------------------------------------+-----------------+-------------+ ¦01 ¦ Esistenza iniziale ¦ Esist.Iniz. ¦ 1 - Val.Iniz¦ ¦02 ¦ Incrementi ¦ Incrementi ¦ 2 - Increm. ¦ ¦03 ¦ Decrementi ¦ Decrementi ¦ 3 - Decrem. ¦ ¦04 ¦ Valore finale ¦ Val. finale ¦ 4 - Val.fin.¦ ¦05 ¦ Acquisizioni ¦ Acquisizioni ¦ 0 - ¦ ¦06 ¦ Alienazioni ¦ Alienazioni ¦ 0 - ¦ ¦07 ¦ Rivalutazioni ¦ Rivalutazion ¦ 0 - ¦ ¦08 ¦ Ammortamento ¦ Ammortamento ¦ 0 - ¦ ¦09 ¦ Svalutazioni ¦ Svalutazioni ¦ 0 - ¦ ¦10 ¦ Rivalutazioni (anni precedenti) ¦ Rival. prec. ¦ 0 - ¦ ¦11 ¦ Ammortamenti (anni precedenti) ¦ Ammort.prec. ¦ 0 - ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

In questa maschera vengono riportati i seguenti campi: • Nr.; • Descrizione colonna prospetto; • Descr. video; • Tipo importo: 0 = rigo non valorizzato da contabilità; 1 = Valore iniziale; 2 = Incrementi; 3 = Decrementi;

4 = Valore finale. E’ attivo il tasto <FX> per la definizione della formula di calcolo da applicare in automatico. Per esempio la colonna 4 può essere calcolata come segue:

colonna 1 + colonna 2 - colonna 3 Sono ammessi solo i segni + (più) e - (meno); il segno = (uguale) viene riportato in automatico premendo INVIO sul campo Segno al termine dell'inserimento. All'interno della maschera di inserimento della formula è attivo il tasto <FX> per la cancellazione di eventuali formule inserite.

Sul campo Nr. sono attivi i tasti <FX> per la cancellazione del rigo selezionato; <FX>per l'inserimento di una nuova colonna prima di quella selezionata.


Righi prospetto

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice Prospetto: 1 ¦ ¦Descrizione : MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ DEFINIZIONE RIGHI CON VOCI BILANCIO ¦Tipo : Automatico¦ +---------------------------------------------------------¦Cod.Bil.: 1 ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ V O C E D E S C R I Z I O N E R I G O ¦ TIPO ¦ SEGNO ¦ CONTI ¦ +----------------------------------------------------+---------+-------+-------+ ¦ ab1 - I)-Immobilizzazioni immateriali ¦ Gruppo ¦ ¦ No ¦ ¦ ab1-3 - 3)-Diritti di brevetto industr. e o ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ ¦ ab1-4 - 4)-Concessioni, licenze,marchi e di ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ ¦ ab1-5 - 5)-Avviamento ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ ¦ ab1-6 - 6)-Immobilizzazioni in corso e acco ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ ¦ ab1-7 - 7)-Altre ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ ¦ ab2 - II)-Immobilizzazioni materiali ¦ Gruppo ¦ ¦ No ¦ ¦ ab2-1 - 1)-Terreni e fabbricati ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ ¦ ab2-2 - 2)-Impianti e macchinario ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ ¦ ab2-3 - 3)-Attrezzature industriali e comme ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ ¦ ab2-4 - 4)-Altri beni ¦ Element.¦ D ¦ No ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

ATTENZIONE In caso di variazione del numero dei righi occorre procedere con una verifica del prospetto all'interno del programma Gestione documento. In caso di incongruenza, procedere come segue:

• prospetti automatici: rielaborare il Bilancio IV Direttiva C.E.E.; • prospetti manuali: cancellare il prospetto e rivalorizzarlo.

Se il campo Tipo prospetto è stato valorizzato con (A)utomatico, in questa maschera vengono riportati i campi: • Voce: sono attivi gli help di campo (FX) per visualizzare la tabella delle Voci di Bilancio, per cancellare il

rigo selezionato e per l'inserimento dei righi descrittivi. • Tipo rigo (P/S): attivando il tasto funzione sul campo Voce appare questo campo nel quale indicare:

P = Precedente. Se i righi digitati sono inseriti prima del rigo valorizzato. S = Successivo. Se i righi digitati sono inseriti dopo il rigo valorizzato.

• Descrizione rigo: riportata in automatico a seconda della voce indicata. • Tipo: riportato in automatico: (E)lementare o (G)ruppo. • Segno: indicare (D)are o (A)vere per personalizzare il segno della voce. Diversamente il segno

corrisponderà a quello del primo sottoconto del piano dei conti ad esso abbinato. • Conti: indicare (S)i o (N)o se si desidera o meno che venga riportato il dettaglio dei sottoconti.

Se il campo Tipo prospetto è stato valorizzato in (M)anuale, in questa maschera vengono riportati i seguenti campi: • Nr. • Descrizione rigo: da inserire manualmente.

Sul campo Nr. sono attivi i tasti <FX> per la cancellazione del rigo selezionato; <FX>per l'inserimento dei righi "descrittivi, che possono essere presenti o prima del rigo selezionato (P) oppure dopo il rigo selezionato (S). Durante l'inserimento dei righi descrittivi sono attivi i tasti per la cancellazione dei righi e per riportare in modo automatico il testo digitato su tutti i righi del prospetto.


Base commento +------------------------------------------------------------------------------+ ¦Codice Prospetto: 1 ¦ ¦Descrizione : MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ COMMENTO PROSPETTO STANDARD ¦Tipo : Automatico¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------¦ C O M M E N T O A L P R O S P E T T O +-------------+ +-Limiti generazione Nota Integrativa: uso bollo------Normale (in 80 colonne)--¦ ¦.........1.........2.........3.........4.........5.¦......6.........7.........¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦In ordine agli spostamenti da una voce all' altra ¦ ¦segnaliamo le seguenti riclassificazioni: ¦ ¦ ¦ ¦dalla voce alla voce per Euro ¦ ¦.................. ................... ........... ¦ ¦.................. ................... ........... ¦ ¦Il costo originario delle immobilizzazioni in esame ¦ ¦e` il seguente: ¦ ¦Voce Costo ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Contiene una base di commento standard relativa al prospetto in oggetto. Tale commento verrà riportato automaticamente nella Nota Integrativa (dopo il prospetto).

Scelta “Stampa struttura prospetti”

Il programma esegue la stampa della tabella dei prospetti della Nota Integrativa non ancora valorizzati. Codice Bilancio Va indicato il Bilancio di riferimento. Su questo campo è attivo il seguente tasto funzione:

<FX>per selezionare il Bilancio tra quelli caricati. Da codice prospetto A codice prospetto

Estremi del documento da stampare. È’ attivo il tasto <FX> che permette di visualizzare i prospetti già caricati.

Aggiunta commento Indicare: S = In fase di stampa viene incluso il commento standard o personalizzato (al termine di ogni prospetto). N = Il commento standard o personalizzato non viene incluso

Scelta “Variazione intestazione”

Selezionando la scelta viene proposta la seguente videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦MANUTENZIONE INTESTAZIONE NOTA INTEGRATIVA ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +----------------------------------------------------------------------------+ ¦ DOCUMENTO ¦ TITOLO ¦ MODALITA'¦ESERC.¦ DATA/ORA ¦ +----------------------------------------------------------------------------+ ¦ bx000001 1 Bollo 04/04 19/11/2004 ¦ ¦ nintesta Intestazione Nota Integrativa Normale 00/00 13/11/2002 ¦ ¦ nintestb Intestazione N.I. uso bollo Bollo 00/00 13/11/2002 ¦ ¦ nitronca Righe di avvenuta troncatura Normale 00/00 13/11/2002 ¦ ¦ nitroncb Troncatura per uso bollo Bollo 00/00 13/11/2002 ¦ ¦ nn000iva kkkkkkkkkkkkkkkkkkk Normale 00/00 20/12/2002 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------------------------------+ ¦ FINE DATI ¦/usr6/sisp6/dtb/tabelle/cont/ts ¦ DOCUMENTO : bx000001 ¦ +----------------------------------------------------------------------------+

Tra le tabelle precaricate fornite con il prodotto, sono disponibili alcuni testi "standard" da usare come Intestazione e Prefazione della Nota Integrativa. Questo programma consente, quindi, di consultare ed eventualmente modificare i testi base forniti dall’azienda. Si consiglia di stampare i testi proposti, valutarli con attenzione e definire le


eventuali modifiche da apportare. Selezionando il documento sono consentite le seguenti funzioni:

(M)odifica intestazione (D)uplicazione intestazione (P)ersonalizzazione dell'intestazione dell'azienda (C)ancellazione intestazione

ATTENZIONE Le descrizioni comprese tra i simboli "~" fanno riferimento ai campi che saranno valorizzati automaticamente prelevando i valori contabili e anagrafici durante la fase di "Generazione documento". Tali descrizioni non devono essere modificate. Sul campo Documento è attivo il tasto <FX> per la stampa dell'indice dei documenti generati. In particolare la funzione di Personalizzazione dell'intestazione dell'azienda è molto utile in quanto permette di creare più intestazioni per ogni anagrafica senza dover modificare il documento per ogni azienda dopo la generazione della Nota integrativa. Il nuovo documento generato viene identificato come:

• BX più codice azienda se quest'ultimo è scritto in maiuscolo (o BN se il codice azienda è scritto in minuscolo) e la personalizzazione è stata effettuata per un documento uso bollo;

• NX più codice azienda, se quest'ultimo è scritto in maiuscolo (o NN se il codice azienda è scritto in minuscolo) e la personalizzazione è stata effettuata per un documento normale.

Scelta “Ordinamento prospetti”

Selezionando la scelta viene presentata la videata: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ORDINAMENTO PROSPETTI NOTA INTEGRATIVA ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Tipo struttura : 3 TuttoBilancio ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ ¦ Cod. Descrizione Tipo Ord. ¦ ¦ 1 MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI A 1 ¦ ¦ 2 PROSPETTO DEI BENI RIVALUTATI M 2 ¦ ¦ 3 COMPOSIZIONE DEGLI ONERI PLURIENNALI A 3 ¦ ¦ 4 RIDUZIONE VALORE BENI IMMATERIALI DI DURATA IND. M 4 ¦ ¦ 5 PARTECIPAZIONE IN IMPRESE CONTROLLATE E COLLEGATE M 5 ¦ ¦ 6 VARIAZIONI ALTRE VOCI STATO PATRIMONIALE (ATTIVO) A 6 ¦ ¦ 7 CREDITI DI DURATA RESIDUA SUPERIORE A 5 ANNI M 7 ¦ ¦ 8 CREDITI RIPARTITI PER AREA GEOGRAFICA M 8 ¦ ¦ 9 RATEI E RISCONTI, ALTRI FONDI, ALTRE RISERVE A 9 ¦ ¦ 10 ONERI FINANZIARI CAPITALIZZATI M 10 ¦ ¦ 11 COMPOSIZIONE DEL CAPITALE SOCIALE M 11 ¦ ¦ 12 VOCI DI PATRIMONIO NETTO M 12 ¦ ¦ 13 VARIAZIONE DEL PATRIMONIO NETTO A 13 ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 ---------------------S+F4 ---F9 --------------------------------VAR--

F9: Stampa Prospetti ordinati La procedura permette di definire l’ordinamento in stampa dei prospetti della Nota Integrativa. I campi richiesti sono:

- Tipo struttura: campo valorizzato a 1 oppure 2 (il default è quello presente nei “Dati Costanti di studio”) con help sotto riportato:

+------------------------+ ¦ 1 = Bilancio ante 2004 ¦ ¦ 2 = Bilancio 2004 ¦ ¦ 3 = TuttoBilancio ¦ +------------------------+

- Input a scroll: l’input viene fatto sulla prima colonna “Codice Prospetto”, campo senza possibilità di modifica e neppure di nuovo inserimento. Le colonne successive eccetto l’ultima sono tutte di sola display; il cursore quindi si posiziona sulla prima e sull’ultima colonna “Ordinamento”.


Quest’ultima colonna, inizialmente, viene valorizzata con lo stesso codice di cui al campo “Cod.”; successivamente scrivendo un diverso codice di Ordinamento, il programma esegue una rinumerazione dei prospetti successivi. Sulla prima colonna “Cod.” è abilitato il tasto funzione <Fx> “Stampa Prospetti ordinati” che permette di stampare un tabulato con i prospetti della Nota Integrativa ordinati per codice ordinamento.

Menu “Esportazione bilanci” All’interno di questo menù vengono gestite le procedure che eseguono l’esportazione del Bilancio UE e della Nota Integrativa verso altri applicativi.

Scelta “Bilancio Telematico”

Eseguendo la procedura vengono proposti i seguenti box esplicativi:

+-A V V E R T E N Z A I M P O R T A N T E ! -----------------+ ¦ ¦ ¦ Devono essere stati precedentemente generati i documenti ¦ ¦ relativi al Bilancio UE ed alla Nota Integrativa. ¦ ¦ Il Bilancio UE deve essere stato stampato in modalita` ¦ ¦ Archivio, inoltre i documenti relativi alla stessa azienda ¦ ¦ devono essere nello stesso formato. Esempio, se il Bilancio ¦ ¦ e` in formato uso Bollo anche la Nota Integrativa deve ¦ ¦ essere in formato uso Bollo. E` comunque possibile esportare ¦ ¦ solo l`anagrafica azienda senza i vincoli di cui sopra. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +--------------------------------------------------------------+

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ESPORTAZIONE BILANCIO UE E NOTA INTEGRATIVA PER BILANCIO TELEMATICO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

++ SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO +++¦ PERIODO IN ELABORAZIONE ++ ¦ ¦¦ ¦ ¦ Tipo Esportazione : 1 - TESEO ¦¦ Esercizio : ¦ ¦ Esportazione Anagrafica : Si ¦¦ ¦ ¦ Tipo Formato : 1 - Normale ¦¦ ¦ ¦ Tipo Documento : Entrambi ¦¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ +-------------------------------------------------++---------------------------+ + CODICE - DENOMINAZIONE, RAGIONE SOCIALE O COGNOME E NOME - PARTITA IVA + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+----------------------------------------------------+----------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 ---------------------S+F4 -----------------------------------------SEL--

1 - TESEO / 2 - FASCICOLO BILANCIO

Scelta “Bilancio x TuttoBilancio”

Confermando la scelta compare la seguente schermata:


+------------------------------------------------------------------------------+ ¦DATI CONTABILI PER TUTTOBILANCIO ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ + SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO ++ PERIODO IN ELABORAZIONE + ¦ ¦¦ ¦ ¦Progressivi Contabili : ¦¦Esercizio : ¦ ¦Conti con saldo a zero: ¦¦Data inizio : ¦ ¦Movimenti provvisori : N ¦¦Data fine : ¦ ¦Dati Nota Integrativa : S ¦¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ +---------------------------------------------------++-------------------------+ + CODICE - DENOMINAZIONE, RAGIONE SOCIALE O COGNOME E NOME - PARTITA IVA + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+----------------------------------------------------+----------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ -F1 ---------------------S+F4 -----------------------------------------SEL—

La procedura permette di scegliere in che modo recuperare i dati contabili. Elenco campi :

- “Progressivi Contabili” : campo di input, valori ammessi “(R)egistrazione, (G)iornale, (P)eriodo”; - “Conti con saldo a zero” : campo di input, valori ammessi “(S)olo Conti Movimentati / (T)utti i Conti”; - “Movimenti provvisori” : campo di input, valori ammessi “(S)i / (N)o”; se “Si” è attivo il tasto “F9 -

OPZIONE MOVIMENTI PROVVISORI” che, se premuto, apre il seguente box :

+------------------------------------------------------------------------------+ ¦OPZIONI MOVIMENTI PROVVISORI ¦ ¦Rilev. ratei/risconti : S ¦ ¦Rilevaz. dati cespiti : S ¦ ¦Ripresa saldi : S ¦ ¦Rettifiche bilancio : S ¦ +------------------------------------------------------------------------------+

Sul test “Rilevazione Dati Cespiti” viene aperto il seguente box :

+¦ ELABORAZIONE DA CESPITI +----------------------+ ¦ ¦ ¦ Rilevazione Quote di Ammortamento : S ¦ ¦ Rilevazione Plusvalenze : S ¦ ¦ Rilevazione Altri Ricavi di Vendita : S ¦ ¦ Rilevazione Minusvalenze : S ¦ ¦ Rilevazione Spese di Manutenzione : S ¦ +-------------------------------------------------+

+¦ AVVERTENZE +----------------------+ ¦ ¦ ¦ Selezionare esclusivamente le voci per le quali ¦ ¦ non sono ancora state eseguite le relative ¦ ¦ scritture contabili. ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------+

Sullo stesso campo viene inoltre visualizzata la seguente avvertenza importante :


+ A V V E R T E N Z A I M P O R T A N T E ! -------+ ¦ ¦ ¦ Si ricorda che, laddove si dovessero selezionare ¦ ¦ anagrafiche per le quali e` stata attivata la ¦ ¦ gestione civilistica degli ammortamenti, i dati ¦ ¦ dei cespiti al momento rilasciati saranno di tipo ¦ ¦ civilistico anziche` fiscale. ¦ ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ ¦ ¦ OK ¦ ¦ ¦ +----+ ¦ +----------------------------------------------------+

- “Dati Nota Integrativa” : campo di input, valori ammessi ““(S)i / (N)o”.

Scelta “Bilancio UE per WinBalance”

La procedura consente di eseguire la generazione del Bilancio da esportare per la realizzazione del fascicolo di Bilancio. La schermata proposta è la seguente: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦BILANCIO UE PER TRAVASO FASCICOLO DI BILANCIO SU WBALANCE 3 ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ + SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO ++ PERIODO IN ELABORAZIONE + ¦ ¦¦ ¦ ¦Anno precedente: No ¦¦Data bilancio : 05/05/06 ¦ ¦ ¦¦Esercizio : 05/05 ¦ ¦ ¦¦ ¦ +---------------------------------------------------++-------------------------+ + CODICE - DENOMINAZIONE, RAGIONE SOCIALE O COGNOME E NOME - PARTITA IVA + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+----------------------------------------------------+----------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Se il test “Anno precedente” viene impostato ad “S” il programma verifica che i campi “Tipo struttura” e “Codice Bilancio” siano uguali nelle due annualità richieste. Nel caso in cui non ci sia coerenza in queste informazioni se viene selezionata solo un’azienda verrà visualizzato uno dei messaggi seguenti : - “ATTENZIONE! Tipo Struttura diverso nei due esercizi” - “ATTENZIONE! Codice Bilancio diverso nei due esercizi” - “ATTENZIONE! Tipo Struttura e Codice Bilancio diversi nei due esercizi”. Nel caso in cui sia stata effettuata una selezione multipla delle aziende quelle con i dati non coerenti verranno saltate.

Scelta “Nota integrativa per WinBalance”

La procedura consente di eseguire la generazione della Nota Integrativa da esportare per la realizzazione del fascicolo di Bilancio. I dati richiesti sono i seguenti:


+--------PARAMETRI DI GENERAZIONE----------+ ¦ ¦ ¦Esercizio in linea : 05/05 ¦ ¦Modalita' di generazione : 1 ¦ ¦Aggiunta commento (S/N) : S ¦ ¦Prospetti non valorizzati : N ¦ ¦Esposizione prospetti : C ¦ +------------------------------------------+

Scelta “Esportazione per WinBalance”

La procedura provvede all’esportazione su floppy o disco fisso del file creato con la precedente scelta.

Scelta “Tabella relaz. WinBalance”

Tabella precaricata per il collegamento tra le Voci di Bilancio e le relazioni di Bilancio.

Scelta “Bilancio per Excel”

La procedura consente la preparazione di un archivio di Bilancio da riprendere successivamente in Excel da dove potrà essere revisionato e/o stampato. La videata proposta è la seguente: +------------------------------------------------------------------------------+ ¦BILANCIO UE PER TRAVASO SU EXCEL ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ + SELEZIONE CARATTERISTICHE DI BILANCIO ++ PERIODO IN ELABORAZIONE + ¦ ¦¦ ¦ ¦Anno precedente: No ¦¦Data bilancio : 05/05/06 ¦ ¦ ¦¦Esercizio : 05/05 ¦ ¦ ¦¦ ¦ +---------------------------------------------------++-------------------------+ + CODICE - DENOMINAZIONE, RAGIONE SOCIALE O COGNOME E NOME - PARTITA IVA + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+----------------------------------------------------+----------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------+ Se il test “Anno precedente” viene impostato ad “S” il programma verifica che i campi “Tipo struttura” e “Codice Bilancio” siano uguali nelle due annualità richieste. Nel caso in cui non ci sia coerenza in queste informazioni se viene selezionata solo un’azienda verrà visualizzato uno dei messaggi seguenti : - “ATTENZIONE! Tipo Struttura diverso nei due esercizi” - “ATTENZIONE! Codice Bilancio diverso nei due esercizi” - “ATTENZIONE! Tipo Struttura e Codice Bilancio diversi nei due esercizi”. Nel caso in cui sia stata effettuata una selezione multipla delle aziende quelle con i dati non coerenti verranno saltate.

Scelta “Esportazione per Excel”

La procedura provvede all’esportazione su floppy o disco fisso del file creato con la precedente scelta.

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