Bilancio dell’esercizio chiuso al 30 settembre 2007 · - prof. Marco Mancini Consigliere - prof....

Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di Rieti, autorizzata con provvedimento

n° 31730 del 01/07/2001 del Ministero delle Finanze - Agenzia delle Entrate – Ufficio di Rieti

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Bilancio dell’esercizio chiuso al 30 settembre 2007 (01/10/2006-30/09/2007)

Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di Rieti, autorizzata con provvedimento

n° 31370 del 01/07/2001 del Ministero delle Finanze - Agenzia delle Entrate – Ufficio di Rieti

1 Indice

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1 INDICE pag. 2 2 COMPAGINE SOCIALE pag. 3 3 CARICHE SOCIALI pag. 5 5 BILANCIO DELL'ESERCIZIO

4.1 Stato patrimoniale pag. 7 . 4.2 Conto economico pag. 11 4.3 Nota Integrativa pag. 13

5 RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE pag. __________________________________________________________________________________________ 6 RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE pag. 7 VERBALE DI ASSEMBLEA ORDINARIA DEI SOCI pag.

Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di Rieti, autorizzata con

provvedimento n° 31730 del 01/07/2001 del Ministero delle Finanze - Agenzia delle Entrate – Ufficio di Rieti

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2. Compagine sociale

Capitale sociale € 1.000.000,00 i. v.

Soci Fondatori Quota Sociale

1. Fondazione Varrone Cassa di Risparmio di Rieti “ 26,0465%

2. Provincia di Rieti “ 25,5814%

3. Comune di Rieti “ 25,1163%

4. Comune di Cittaducale “ 6,5116%

5. Consorzio per il nucleo di industrializzazione

di Rieti e Cittaducale “ 3,7209%

6. Azienda Unità Sanitaria Locale di Rieti “ 2,3256%

7. Associazioni degli Industriali della Provincia di Rieti “ 0,4651%

8. Federlazio – Associazione piccole e medie

Imprese del Lazio “ 0,4651%

9. C.N.A. Confederazione Nazionale dell’Artigianato

e della Piccola Media Impresa – Associazione

Provinciale di Rieti “ 0,4651%

10. Associazione del Commercio del Turismo dei Servizi

e delle Piccole e Medie Imprese

della Provincia di Rieti “ 0,4651%

11. Banca di Credito Cooperativo di Roma – Società

Cooperativa a Responsabilità Limitata “ 0,4651%

12. Ordine degli Avvocati di Rieti “ 0,4651%

13. Ordine dei Medici chirurghi e

degli Odontoiatri di Rieti “ 0,4651%

14. Ordine degli Ingegneri della Provincia di Rieti “ 0,4651%



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Soci Ordinari Quota Sociale

1. Cassa di Risparmio di Rieti “ 4,6512%

2. Camera di Commercio di Rieti “ 1,8605%

3. Ordine dei Dottori Commercialisti “ 0,2326%

4. Collegio dei Ragionieri “ 0,2326%



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3. Cariche sociali

Consiglio di Amministrazione - amb. Umberto Vattani Presidente

- dott. Maurizio Chiarinelli Vice Presidente Vicario

- dott. Riccardo Bianchi Vice Presidente

- avv. Innocenzo de Sanctis Consigliere

- dott. Fiore Ferilli Consigliere

- dott. Candido Ranalli Consigliere

- dott. Stefano Foschi Consigliere

- dott. Vincenzo d’Antonio Consigliere

- on. Guglielmo Rositani Consigliere

- avv. Riziero Angeletti Consigliere

- prof. Marco Mancini Consigliere

- prof. Antonio Angeloni Consigliere

- prof. Carlo Cecere Consigliere

Collegio Sindacale

- dott. Pierluigi Giordano Presidente

- avv. Olinto Petrangeli Sindaco Effettivo

- rag. Marina Marchioni Sindaco Effettivo

- dott. Giovannelli Fabrizio Sindaco Supplente

Comitato di Indirizzo

- dott. Flamment Carlo Presidente del Comitato

- dott. Bellini Gabriele Membro del comitato

- dott. Zanetti Antonio “



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- dott. Fioravanti Paolo Maria “

- ing. Belloc Paolo “

- dott. Tigliè Paolo Membro del comitato

- sig.ra Bufacchi Enza “

- ing. Colantoni Gianni “

- avv. Vidimari Giannalisa “

- ing. Giovannelli Giancarlo “

- prof. Salvati Sandro “

- rag. Umbertini Fulvio “

- dott. Tempesta Olindo “

- dott. D’Innella Capano Pasquale “

- dott. Amico di Meane Guido “

- dott. Bernardinetti Giovanni “

- dott.ssa Liberati Anna Marina “

- dott. Umbertini Carlo “

Comitato Scientifico

- dott. Delai Nadio Presidente del Comitato

- prof. Leoni Valerio Membro del Comitato

- gen. Landi Silvano “



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POLO UNIVERSITARIO DI RIETI - SABINA UNIVERSITAS

Società consortile per Azioni Sede Legale: Via Roma, n.57 - 02100 RIETI (RI)

Capitale Sociale € 1.075.000,00 i.v.

N° R.E.A. 59598

N° Iscrizione Registro Imprese: 00982440570

Partita Iva e Codice Fiscale: 00982440570

==============================

01/10/06-30/09/07 01/01/06-30/09/06

S T A T O P A T R I M O N I A L E

A T T I V O:

B) IMMOBILIZZAZIONI:

I) Immobilizzazioni immateriali:

1) costi di impianto e di ampliamento 14.624

2) costi di ricerca, di sviluppo e di

pubblicità 4.992

3) diritti di brevetto industriale e di

utilizz. delle opere dell'ingegno 1.080 164

7) altre 7.676

Altre immobilizzazioni immateriali 7.676

Totale (B.I) 28.372 164

II) Immobilizzazioni materiali:



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2) impianti e macchinari 33.330 11.534

Impianti e macchinari 37.811 12.219

F.do amm.to impianti e macchinari -4.481 -685

3) Attrezzature 29.529

Attrezzature 31.923

F.do amm.to attrezzature -2.394

4) altri beni 346.509 4.081

Altri beni materiali ammortizzabili 374.424 4.273

F.do amm.to altri beni materiali amm.li - 27.915 - 192

Totale (B.II) 409.368 15.615

Totale Immobilizzazioni (B) 437.740 15.779

C) ATTIVO CIRCOLANTE:

II) Crediti:

4bis) crediti tributari 126.467 10.249

5) verso altri 1.996.828 443.500

- entro 12 mesi 1.996.828 443.500

Totale (C.II) 2.123.295 453.749

IV) Disponibilità liquide:

1) depositi bancari e postali 1.136.105

Banche c/c attive in euro 1.136.105

3) denaro e valori in cassa 1.089 521

Cassa contanti 1.089 521

Totale (C.IV) 1.089 1.136.626

Totale Attivo Circolante (C) 2.124.384 1.590.375



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D) RATEI E RISCONTI 3.439 13.066

- Ratei e risconti 3.439 13.066

Ratei attivi 377 7.066

Risconti attivi 3.062 6.000

T O T A L E A T T I V O 2.565.563 1.619.220

P A S S I V O:

A) PATRIMONIO NETTO:

I) Capitale 1.075.000 1.000.000

Capitale sociale 1.075.000 1.000.000

VII) Altre riserve -1 -2

Riserve da arrot.ti Euro -1 -2

VIII) Utili/perdite portati a nuovo -118 -710

Perdite portate a nuovo -118 -710

IX) Utile dell'esercizio 300 592

Totale (A) 1.075.181 999.880

C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO

SUBORDINATO 12.460 1.867

F.do trattamento di fine rapporto

impiegati 12.460 1.867

D) DEBITI:

4) debiti verso banche 6.976

- entro 12 mesi 6.976

Banche c/c passive in euro (entro i 12

mesi) 6.976



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7) debiti verso fornitori 205.283 38.090

- entro 12 mesi 205.283 38.090

12) debiti tributari 31.731 2.927

- entro 12 mesi 31.731 2.927

13) debiti verso istituti di previdenza e di

sicurezza sociale 1.771 1.702

- entro 12 mesi 1.771 1.702

14) altri debiti 784.777 566.584

Totale (D) 1.030.538 609.303

E) RATEI E RISCONTI 447.384 8.170

- ratei e risconti 447.384 8.170

Ratei passivi 9.643 8.170

Risconti passivi 437.741

TOTALE PASSIVO E NETTO 2.565.563 1.619.220



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C O N T O E C O N O M I C O

A) VALORE DELLA PRODUZIONE:

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 41.068

5) altri ricavi e proventi 1.670.522 637.500

- altri ricavi e proventi 1.670.522 637.500

Totale (A) 1.711.590 637.500

B) COSTI DELLA PRODUZIONE:

6) per materie prime, sussidiarie, di

consumo e di merci -29.323 -2.497

7) per servizi -1.277.519 -271.900

8) per godimento di beni di terzi -124.795 -338.209

9) per il personale: -206.654 -36.834

a) salari e stipendi -171.128 -31.370

b) oneri sociali -15.875 -3.597

c) trattamento di fine rapporto -10.604 -1.867

e) altri costi -9.047

10) ammortamenti e svalutazioni: -41.067 -959

a) ammortamento delle immobilizzazioni

immateriali -7.155 -82

b) ammortamento delle immobilizzazioni

materiali -33.912 -877

14) oneri diversi di gestione -12.327 -876

Totale (B) -1.691.685 -651.275

DIFFERENZA TRA VALORI E COSTI DELLA



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PRODUZIONE (A-B) 19.905 -13.775

C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI

16) altri proventi finanziari: 10.734 15.543

d) proventi diversi dai precedenti 10.734 15.543

- altri 10.734 15.543

17) interessi e altri oneri finanziari -4.020 -128

- verso altri -4.020 -128

TOTALE (15+16-17+-17bis) 6.714 15.415

E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI:

21) oneri -1 -2

- altri oneri straordinari -1 -2

Totale (E) -1 -2

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE

(A-B+-C+-D+-E) 26.618 1.638

22) imposte sul reddito dell'esercizio,

correnti, differite e anticipate -26.318 -1.046

- imposte correnti -26.318 -1.046

23) UTILE/PERDITA DELL'ESERCIZIO 300 592

Si dichiara che il presente bilancio è vero, reale e conforme alle scritture contabili.

Il Vice Presidente Vicario del Consiglio di Amministrazione

_________________________________________________________________

(Dott. Maurizio Chiarinelli)



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POLO UNIVERSITARIO DI RIETI - SABINA UNIVERSITAS

Società consortile per Azioni Sede Legale: Via Roma, n.57 - 02100 RIETI (RI)

Capitale Sociale € 1.075.000,00 i.v.

N° R.E.A. 59598 N° Iscrizione Registro Imprese: 00982440570

Partita Iva e Codice Fiscale: 00982440570 ==============================

PREMESSA Signori Soci il progetto di bilancio dell’esercizio chiuso al 30/09/2007 che viene sottoposto al Vostro esame ed alla Vostra approvazione, evidenzia un risultato economico positivo di Euro 300. Riteniamo opportuno ricordarVi che tale risultato rappresenta l’attività sociale svolta nel periodo dal 01/10/2006 al 30/09/2007. La società opera per creare tutte le condizioni per favorire l’istituzione di corsi universitari di qualsiasi livello, corsi di perfezionamento di alta formazione e master riconosciuti con Università pubbliche, operando anche tramite convenzioni con Università, con Centri di ricerca scientifica, con Istituti di studi superiori italiani e stranieri, con Enti ed Organismi pubblici e privati, italiani e stranieri. Non è appartenente a gruppi e non detiene partecipazioni in società controllate o collegate. Non è controllata da altre società. La società nel corso dell’esercizio è stata interessata dai seguenti eventi:- Aumento di Capitale da Euro 1.000.000,00 a Euro 1.200.000,00 con assemblea straordinaria del 15.12.2006, con verbale redatto dal Notaio Avv. Paolo Gianfelice – Rep. N. 4351 – Racc. n. 1731, alla scadenza del termine per la sottoscrizione ed il versamento del predetto aumento il Capitale Sociale risulta pari ad Euro 1.075.000,00; PRINCIPI E CRITERI GENERALI DI FORMAZIONE DEL BILANCIO Il bilancio della società POLO UNIVERSITARIO DI RIETI-SABINA UNIVERSITAS al 30/09/2007, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è conforme al dettato degli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile. E’ costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico e dalla presente Nota Integrativa, redatta ai sensi dell’art. 2427 del Codice Civile e del decreto legislativo n. 127/1991 e successive modifiche ed avente la funzione di illustrare i dati esposti nel bilancio, mediante analisi descrittive, esplicative e di dettaglio atte a fornire una rappresentazione esauriente, veritiera e corretta della situazione societaria. Ai sensi dell’art. 2428 del Codice Civile il bilancio è corredato dalla Relazione degli Amministratori sulla gestione. I valori esposti nello Stato Patrimoniale e nel Conto Economico sono indicati in unità di Euro, la Nota Integrativa è redatta in Euro salvo diversa indicazione. Per la maggior parte delle voci previste nella struttura del bilancio è stato possibile presentare senza particolari accorgimenti la comparazione con gli importi che figuravano nell’esercizio precedente. DEROGHE I criteri di formazione utilizzati per la redazione del bilancio chiuso al 30/09/2007 non si discostano da quelli utilizzati per la stesura del bilancio del precedente esercizio, in particolare, riguardo ai criteri di valutazione utilizzati ed alla continuità dei principi seguiti. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali della prudenza e della competenza, e nella prospettiva della continuazione dell’attività. Si precisa che nel presente esercizio non sono state operate deroghe ai criteri di valutazione previsti dalla legislazione sul bilancio d’esercizio. PUNTO 1 – CRITERI APPLICATI NELLA VALUTAZIONE DELLE VOCI DEL BILANCIO, NELLE RETTIFICHE DI VALORE E NELLA CONVERSIONE DEI VALORI NON ESPRESSI ALL’ORIGINE IN MONETA AVENTE CORSO LEGALE NELLO STATO.



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I criteri di valutazione adottati sono conformi alle disposizioni del Codice Civile, integrati ove necessario dai Principi Contabili elaborati dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e Ragionieri e sono stati concordati, ove Previsto, con il Collegio Sindacale. I criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio sono i seguenti: IMMOBILIZZAZIONI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo storico d’acquisto comprensivo degli oneri accessori o al costo di produzione comprensivo di tutti i costi direttamente imputabili o indirettamente per la quota ragionevolmente imputabile. Tali beni o costi sono stati ammortizzati, sistematicamente in ogni esercizio, in base al periodo in cui si stima producano la loro utilità ed al loro sfruttamento nella fase produttiva. Rispetto al precedente esercizio, i criteri d’ammortamento non sono stati modificati ed hanno tenuto conto dell’effettiva possibilità di utilizzo residuo del bene. Costi di impianto e di ampliamento - I costi di impianto e di ampliamento, la cui composizione sarà dettagliata in seguito in una tabella apposita, sono stati iscritti nell’attivo con il consenso del collegio sindacale, in quanto correlati ad un'utilità protratta in più esercizi. Sono ammortizzati per un periodo non superiore a cinque anni. L’importo non ammortizzato dei suddetti costi è pari a Euro 14.624 e di conseguenza, per detto importo, ai sensi dell’art. 2426 c.c., comma 1 n. 5, non possono essere distribuiti dividendi se non vi sono riserve disponibili sufficienti alla sua copertura. Costi di ricerca sviluppo e pubblicità - I costi di ricerca, sviluppo e pubblicità la cui composizione sarà dettagliata in seguito in una tabella apposita, sono stati iscritti nell’attivo con il consenso del collegio sindacale, in quanto correlati a un utilità protratta in più esercizi. Sono ammortizzati per un periodo non superiore a cinque anni. L’importo non ammortizzato dei suddetti costi è pari a Euro 4.992 e di conseguenza per detto importo, ai sensi dell’art. 2426 c.c., comma 1 n. 5 , non possono essere distribuiti dividendi se non vi sono riserve disponibili sufficienti alla sua copertura. Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell’ingegno - I diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell’ingegno sono valutati al costo di acquisto sostenuto. Tali costi sono stati ammortizzati, nel rispetto della normativa civilistica, in ogni esercizio, in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione, in un periodo di tempo variabile tra i tre e i cinque anni, in ottemperanza a quanto disposto dalla normativa fiscale che prevede la loro deducibilità in misura non superiore al 50 per cento del costo. In particolare, per i brevetti, la durata massima dell’ammortamento, è considerata pari alla loro durata legale. Concessioni, licenze, marchi e diritti simili - I costi per concessioni, licenze, marchi e diritti simili sono valutati al costo d’acquisto sostenuto. Sono ammortizzati nel rispetto della normativa civilistica sulla base della loro residua possibilità di utilizzazione. In particolare per i marchi, il periodo d’ammortamento è collegato al periodo di produzione e commercializzazione in esclusiva dei prodotti cui il marchio si riferisce, e comunque entro un periodo non superiore ai venti anni. Altre immobilizzazioni immateriali - I costi per migliorie e spese incrementative su beni di terzi sono iscritti per l’importo corrispondente ai costi sostenuti. L’ammortamento avviene in 5 (cinque) periodi d’imposta e comunque nel minor periodo tra quello di utilità futura delle spese sostenute e quello residuo della locazione, tenendo conto dell’eventuale periodo di rinnovo se dipendente dal conduttore. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Le immobilizzazioni materiali sono valutate al costo d’acquisto e sono esposte al netto dei rispettivi fondi ammortamento. Gli ammortamenti, imputati a conto economico, sono calcolati sistematicamente in ogni esercizio, considerando l’utilizzo, la destinazione, e la durata economico tecnica dei cespiti, sulla base della residua possibilità di utilizzazione di ogni singolo cespite, che abbiamo ritenuto ben rappresentate dalle seguenti aliquote: Impianti e macchinario

Descrizione categoria beni Aliquota ammort.

impianti anche su beni di terzi (elettr.-idro-termo-sanit.) 15,00 Impianti interni 25,00 Attrezzature


Macchinari,apparecchi e attrezzature vari 15,00



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Altri beni


Macchine d'ufficio elettromeccaniche ed elettroniche 20,00 Mobili e macchine ordinarie d'ufficio 12,00 Arredamento 15,00 Beni strumentali inf. 516,46 100,00 Le quote d’ammortamento, per i cespiti rientranti nelle categorie su indicate ed entrati in funzione durante l’esercizio, sono state calcolate al 50% delle aliquote esposte nella precedente tabella. I beni il cui costo unitario è inferiore ad Euro 516,46 sono completamente ammortizzati nell’esercizio di acquisizione. Spese di manutenzione e riparazione - Le spese di manutenzione e riparazione ordinaria, considerate tali in quanto di natura ricorrente ed atte a mantenere i cespiti in un buono stato di funzionamento, sono imputate direttamente a conto economico nell’esercizio in cui sono state sostenute. Rispetto al precedente esercizio, i criteri d’ammortamento, ritenuti ben rappresentati dalle aliquote esposte nel precedente prospetto, non sono stati modificati.Eventuali immobilizzazioni, il cui valore economico alla chiusura dell’esercizio, risulti durevolmente inferiore al costo ammortizzato calcolato secondo i criteri d’ammortamento indicati in precedenza, sono iscritte, dopo essere state svalutate, a tale minor valore. Gli ammortamenti sono stati stimati corrispondenti ai coefficienti previsti dalla normativa fiscale, ritenuti congrui ad esprimere il logorio effettivo dei beni. ATTIVO CIRCOLANTE Crediti iscritti nell'attivo circolante - I crediti sono esposti al loro presumibile valore nominale attesa la totale esigibilità dei medesimi. Disponibilità liquide - I saldi dei conti correnti bancari e postali nonché delle giacenze di cassa sono iscritti al loro valore nominale. RATEI E RISCONTI Ratei e Risconti - I ratei ed i risconti rappresentano quote di costi o di ricavi la cui competenza è anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria e/o documentale, prescindendo dalla data di pagamento o riscossione dei relativi proventi e oneri, comuni a due o più esercizi e imputabili in funzione del tempo. Sono stati determinati secondo il criterio dell’effettiva competenza economico-temporale in applicazione del principio di correlazione di costi e ricavi in ragione d’esercizio. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto in conformità della legge e dei contratti di lavoro vigenti. Il fondo corrisponde al totale dei trattamenti maturati (ai sensi dell’art. 2120 Codice Civile) a favore dei singoli dipendenti, in relazione allo stato giuridico di ognuno e all’anzianità lavorativa, alla data di chiusura del bilancio, al netto degli anticipi erogati, e rappresenta correttamente quanto si sarebbe dovuto corrispondere ai dipendenti nell’ipotesi in cui a tale data fosse cessato il rapporto di lavoro. DEBITI I debiti iscritti nel passivo dello Stato Patrimoniale sono rilevati al loro valore nominale comprensivo di eventuali interessi addebitati. RICONOSCIMENTO DEI RICAVI I ricavi derivanti da prestazioni di servizi sono riconosciuti in base alla competenza temporale. CRITERI DI CONVERSIONE DEI VALORI ESPRESSI IN VALUTA Alla data di chiusura del bilancio non sono presenti attività e passività in valuta. Punto 2 - MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI B.I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Il valore delle immobilizzazioni immateriali, al netto degli ammortamenti, al 30/09/2007, è pari a Euro 28.372 e presenta un incremento di Euro 28.208 rispetto al precedente esercizio. Gli ammortamenti dell'anno in corso sono stati di Euro 7.155.



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Totale movimentazione delle Immobilizzazioni Immateriali

Costi di impianto e ampliamento

Costi di ricerca sviluppo e pubblicità

Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell’ingegno

Concessioni, licenze, marchi e diritti simili

Avviamento Immobiliz. in corso e acconti

Altre

Valore al 01/10/2006 0 0 0 164 0 0 0 Riclassificazione origine 0 0 0 0 0 0 0

Riclassificazione destinazione 0 0 0 0 0 0 0

Acquisizioni 18.280 6.240 1.248 0 0 0 9.596 Alienazioni 0 0 0 0 0 0 0 Rivalutazioni 0 0 0 0 0 0 0 Svalutazioni 0 0 0 0 0 0 0 Accantonamento fondo (3.656) (1.248) (250) (82) 0 (1.919) Variazione Fondo per cessioni 0 0 0 0 0 0

Differenza arrotondamento 0 0 0 0 0 0 (1)

Valore al 30/09/2007 14.624 4.992 998 82 0 0 7.676 Per ogni voce appartenente alle immobilizzazioni immateriali vengono ora esposti i movimenti relativi alle singole categorie. B.I.1 - Costi di impianto e ampliamento Categoria: Spese impianto (beni immateriali) Descrizione Valore Acquisizioni 18.280 Accantonamento fondo (3.656) Valore al 30/09/2007 14.624 B.I.2 - Costi di ricerca,sviluppo e pubblicità Categoria: Costi Studi e Ricerche Descrizione Valore Acquisizioni 6.240 Accantonamento fondo (1.248) Valore al 30/09/2007 4.992 B.I.3 - Diritti di brevetto industriale e di utilizzazione delle opere e dell’ingegno Categoria: Diritti di Utilizzo di Opere dell'Ingegno Descrizione Valore Acquisizioni 1.248 Accantonamento fondo (250) Valore al 30/09/2007 998 B.I.4 - Concessioni, marchi, brevetti e diritti simili Categoria: Diritti di utilizzo Descrizione Valore



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Costo storico 246 F.do amm.to al 01/10/2006 (82) Valore al 01/10/2006 164 Accantonamento fondo (82) Valore al 30/09/2007 82 B.I.7 - Altre immobilizzazioni immateriali Categoria: Spese su immobili di terzi Descrizione Valore Acquisizioni 9.596 Accantonamento fondo (1.919) Diff. Arrotondamento (1) Valore al 30/09/2007 7.676 B.II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Il valore delle immobilizzazioni materiali, al netto degli ammortamenti, al 30/09/2007, è pari a Euro 409.368 e presenta un incremento di Euro 393.753 rispetto al precedente esercizio. Gli ammortamenti dell'anno in corso sono stati di Euro 33.913. Totale movimentazione delle Immobilizzazioni Materiali

Terreni e fabbricati

Impianti e macchinario

Attrezzature industriali e commerciali

Altri beni Immobilizzazioni in corso e acconti

Valore al 01/10/2006 0 11.534 0 4.081 0 Riclassific.origine 0 0 0 0 0 Riclassific.destinazione 0 0 0 0 0 Acquisizioni 0 25.592 31.923 370.151 0 Alienazioni 0 0 0 0 0 Rivalutazioni 0 0 0 0 0 Svalutazioni 0 0 0 0 0 Amm.to economico tecnico 0 (3.795) (2.394) (27.724)

Variaz.fondo per cessioni 0 0 0 0 Diff.arrotondamento 0 (1) 0 1 0 Valore al 30/09/2007 0 33.330 29.529 346.509 0 Per ogni voce appartenente alle immobilizzazioni materiali vengono ora esposti i movimenti relativi alle singole categorie. B.II.2 - Impianti e macchinario Categoria: impianti su beni di terzi Descrizione Valore Costo storico 12.219 F.do amm.to economico tecnico (685) Valore al 01/10/2006 11.534 Acquisizioni 24.734 Amm.to economico tecnico (3.688) Valore al 30/09/2007 32.580 Categoria: Impianti interni Descrizione Valore Acquisizioni 858 Amm.to economico tecnico (107) Valore al 30/09/2007 751



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B.II.3 - Attrezzature Categoria: Macchinari,apparecchi e attrezzature varie Descrizione Valore Acquisizioni 31.923 Amm.to economico tecnico (2.394) Valore al 30/09/2007 29.529 B.II.4 - Altri beni Categoria: Macchine d'ufficio elettromeccaniche ed elettroniche Descrizione Valore Acquisizioni 124.234 Amm.to economico tecnico (12.423) Diff. Arrotondamento (1) Valore al 30/09/2007 111.810 Categoria: Mobili e macchine ordinarie d'ufficio Descrizione Valore Costo storico 4.273 F.do amm.to economico tecnico (192) Valore al 01/10/2006 4.081 Acquisizioni 237.360 Amm.to economico tecnico (14.754) Valore al 30/09/2007 226.687 Categoria: Arredamenti Descrizione Valore Acquisizioni 7.281 Amm.to economico tecnico (546) Valore al 30/09/2007 6.735 Categoria: Beni strumentali inferiori Euro 516,46 Descrizione Valore Acquisizioni 1.277 Valore al 30/09/2007 1.277 B.III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Non sono presenti immobilizzazioni finanziarie. Punto 3 - LA COMPOSIZIONE DELLE VOCI COSTI DI IMPIANTO E COSTI DI RICERCA SVILUPPO E PUBBLICITA’ B.I.1 COSTI DI IMPIANTO E AMPLIAMENTO Le movimentazioni sono date dai cespiti sotto esposti. Spese impianto (beni immateriali) - atto costitutivo prt. 768/06 Gianfelice Paolo Movimentazioni dell'esercizio Acquisizioni 18.280 Accantonamento dell'esercizio (3.656) Valore al 30/09/2007 14.624 B.I.2 COSTI DI RICERCA SVILUPPO E PUBBLICITA’ Le movimentazioni sono date dai cespiti sotto esposti. Costi Studi e Ricerche - ricerca comparativa e iconografica Movimentazioni dell'esercizio



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Acquisizioni 3.640 Accantonamento dell'esercizio (728) Valore al 30/09/2007 2.912 Costi Studi e Ricerche Imprese non di nuova costit. DPR 597 - ricerca e analisi dai del tu alla conoscenza Movimentazioni dell'esercizio Acquisizioni 2.600 Accantonamento dell'esercizio (520) Valore al 30/09/2007 2.080 Punto 3bis - LA MISURA E LE MOTIVAZIONI DELLE RIDUZIONI DI VALORE APPLICATE ALLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI, FACENDO A TAL FINE ESPLICITO RIFERIMENTO AL LORO CONCORSO ALLA FUTURA PRODUZIONE DI RISULTATI ECONOMICI ALLA LORO PREVEDIBILE DURATA UTILE E, PER QUANTO RILEVANTE AL LORO VALORE DI MERCATO, SEGNALANDO ALTRESI' LE DIFFERENZE RISPETTO A QUELLE OPERATE NEGLI ESERCIZI PRECEDENTI ED EVIDENZIANDO LA LORO INFLUENZA SUI RISULTATI ECONOMICI DELL’ESERCIZIO. Non sono presenti immobilizzazioni materiali e immateriali per le quali siano state rilevate riduzioni di valore dovute al coordinamento dell’attuale disciplina civilistica con le disposizioni in materia stabilite dai principi contabili internazionali. Punto 4 - LE VARIAZIONI INTERVENUTE NELLA CONSISTENZA DELLE ALTRE VOCI DELL’ATTIVO E DEL PASSIVO A - CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI Il capitale sociale è stato interamente versato. C.I – RIMANENZE Non sono presenti rimanenze. C.II – CREDITI Il valore dei crediti, al netto dei fondi di svalutazione, al 30/09/2007 è pari a Euro 2.123.297 e presenta un incremento di Euro 1.669.548 rispetto al precedente esercizio. Crediti entro i 12 mesi

Verso clienti

Verso imprese controllate

Verso imprese collegate

Verso imprese controllanti

Crediti tributari

Imposte anticipate

Verso altri

Valore al lordo dei fondi al 01/10/2006 0 0 0 0 10.249 0 443.500

Riclassificazione origine 0 0 0 0 0 0 0 Riclassificazione destinazione 0 0 0 0 0 0 0 Acquisizioni/Incrementi 0 0 0 0 175.159 0 2.190.098 Estinzioni/Decrementi 0 0 0 0 (58.940) 0 (636.769) Rivalutazioni 0 0 0 0 0 Svalutazioni 0 0 0 0 0 Diff. arrotondamento 0 0 0 0 0 0 0 Valore al 30/09/2007 0 0 0 0 126.468 0 1.996.829 I crediti verso altri accoglie le seguenti voci: Credito verso il comune di Rieti per il contributo relativo all’attivazione dello Sportello Universitario (Euro 29.000,00) Credito verso la Regione Lazio per il contributo a favore del Consorzio per l’acquisizione dei beni strumentali materiali ed immateriali utili al funzionamento del Polo Universitario, per un importo massimo di Euro 500.000,00, previa rendicontazione degli investimenti effettuati. La società dalla sua costituzione alla data di chiusura del presente esercizio ha effettuato investimenti per Euro 479.685,88 e pertanto ha proceduto all’accantonamento del corrispondente contributo da porre a carico della regione Lazio. La partecipazione al conto economico avviene per quote tenuto conto degli ammortamenti dei cespiti, rinviando ai futuri esercizi il residuo rilevati con la tecnica dei risconti passivi. Crediti verso i soci per le quote consortili da loro dovute per Euro 1.487.070,27.



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Fondo svalutazione per crediti entro i 12 mesi Non si è reso necessario costituire un fondo svalutazione per i crediti entro i 12 mesi. Crediti oltre i 12 mesi Non sono presenti crediti oltre i 12 mesi. Fondo svalutazione per crediti oltre i 12 mesi Non si è reso necessario costituire un fondo svalutazione per i crediti oltre i 12 mesi. C.II.4 bis - CREDITI TRIBUTARI Crediti tributari (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Valore al 01/10/2006 2.365 0 Incrementi 9.051 0 Decrementi (4.273) 0 Valore al 30/09/2007 7.143 0 Erario c/IVA a credito (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Valore al 01/10/2006 7.884 0 Incrementi 166.108 0 Decrementi (54.667) 0 Diff. Arrotondamento (1) 0 Valore al 30/09/2007 119.324 0 C.II.5 - CREDITI VERSO ALTRI Crediti verso altri (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Valore al lordo dei fondi al 01/10/2006 443.500 0 Acquisizioni 2.189.429 0 Estinzioni (636.673) 0 Valore al lordo dei fondi al 30/09/2007 1.996.256 0 Fornitori c/anticipi e acconti versati (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Acquisizioni 668 0 Estinzioni (96) 0 Valore al lordo dei fondi al 30/09/2007 572 0 C.III – ATTIVITA’ FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI Non sono presenti attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni. C.IV - DISPONIBILITA’ LIQUIDE Il valore delle disponibilità liquide, al 30/09/2007 è pari a Euro 1.089 e presenta un decremento di Euro 1.135.537 rispetto al precedente esercizio. Totale Disponibilità liquide

Depositi bancari e postali Assegni Denaro e valori in

cassa Valore al 01/10/2006 1.136.105 0 521 Riclassific. Origine 0 0 0 Riclassific. destinazione (1.136.105) 0 0 Incrementi 0 0 5.300 Decrementi 0 0 (4.732) Diff. arrotondamento 0 0 0 Valore al 30/09/2007 0 0 1.089 C.IV.1 - DEPOSITI BANCARI E POSTALI



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Banche c/c attive in euro Descrizione Valore Valore al 01/10/2006 1.136.105 Riclassific. Destinazione (1.136.105) C.IV.3 - DENARO E VALORI IN CASSA Cassa contanti Descrizione Valore Valore al 01/10/2006 521 Incrementi 5.300 Decrementi (4.732) Valore al 30/09/2007 1.089 D - RATEI E RISCONTI ATTIVI Il valore dei ratei e risconti, al 30/09/2007 è pari a Euro 3.439 e presenta un decremento di Euro 9.627 rispetto al precedente esercizio. Totale Ratei e Risconti attivi

Ratei attivi Risconti attivi Ratei attivi pluriennali

Disaggi su prestiti e oneri

Altri ratei e risconti attivi

Valore al 01/10/2006 7.066 6.000 0 0 0 Riclassific. origine 0 0 0 0 0 Riclassific. destinazione 0 0 0 0 0 Incrementi 377 12.417 0 0 0 Decrementi (7.066) (15.355) 0 0 0 Diff. arrotondamento 0 0 0 0 0 Valore al 30/09/2007 377 3.062 0 0 0 A – PATRIMONIO NETTO Il valore del patrimonio netto, al 30/09/2007 è pari a Euro 1.075.181 e presenta un incremento di Euro 74.707 rispetto al precedente esercizio. A.I – CAPITALE Il capitale, al 30/09/2007, è di Euro 1.075.000 e presenta un incremento di Euro 75.000 rispetto al precedente esercizio. Descrizione Esercizio corrente Esercizio precedente Consistenza all'inizio dell'esercizio 1.000.000 0 Aumenti di capitale 75.000 0 Aumenti di capitale gratuiti 0 0 Incrementi per utili 0 0 Incrementi assegnazione utili esercizi precedenti 0 0 Decrementi per copertura perdite 0 0 Decrementi per copertura perdite esercizi precedenti 0 0 Conversione di debiti e/o obbligazioni 0 0 Altri incrementi 0 0 Altri decrementi 0 0 Differenza di arrotondamento 0 0 Consistenza alla fine dell'esercizio 1.075.000 0 A.VII – ALTRE RISERVE Le altre riserve, al 30/09/2007 ammontano a Euro 0 e non presentano nessuna variazione rispetto al precedente esercizio. Dal bilancio dell’esercizio al 30/09/2007 non emergono differenze da arrotondamento da imputare alla voce Riserva da conversione/arrotondamento. Dal precedente bilancio d’esercizio non emergono differenze da arrotondamento da imputare alla voce Riserva da conversione/arrotondamento.



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A.VIII – UTILI/PERDITE PORTATI A NUOVO La voce utili portati a nuovo, al 30/09/2007, è di Euro 0 e presenta un decremento di Euro 592 rispetto al precedente esercizio. Utili portati a nuovo Descrizione Esercizio corrente Esercizio precedente Consistenza all'inizio dell'esercizio 592 0 Incrementi per assegnazione utili 0 0 Decrementi per copertura perdite (592) 0 Decrementi per copertura perdite esercizi precedenti 0 0 Decrementi per distribuzione ai soci 0 0 Decrementi per assegnazione a riserve 0 0 Decrementi per assegnazioni a capitale 0 0 Altri incrementi 0 0 Altri decrementi 0 0 Differenza di arrotondamento 0 0 Consistenza alla fine dell'esercizio 0 0 Perdite portate a nuovo La voce perdite portate a nuovo, al 30/09/2007, è di Euro 118 e presenta un decremento di Euro 592 rispetto al precedente esercizio. Descrizione Esercizio corrente Esercizio precedente Consistenza all'inizio dell'esercizio 710 0 Incrementi assegnazione perdite 0 0 Decrementi per copertura con utile d'esercizio (592) 0 Decrementi per copertura con utili d'esercizio precedenti 0 0 Decrementi per copertura con riserve 0 0 Decrementi per copertura con capitale 0 0 Altri incrementi 0 0 Altri decrementi 0 0 Differenza di arrotondamento 0 0 Consistenza alla fine dell'esercizio 118 0 A.IX – UTILE/PERDITA D’ESERCIZIO Utile d’esercizio L’utile d’esercizio del periodo in esame ammonta a Euro 300. L’utile d’esercizio del periodo precedente di Euro 592 è stato così ripartito: Descrizione Valore Decrementi per copertura perdite esercizi precedenti 592 Decrementi per distribuzione ai soci 0 Decrementi per distribuzione in acconto ai soci 0 Decrementi per assegnazione a utili d'esercizio precedenti 0 Decrementi per assegnazione a riserve 0 Decrementi per assegnazioni a capitale 0 Altri decrementi 0 B – FONDI PER RISCHI E ONERI Non sono presenti fondi per rischi e oneri. C – TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO PER LAVORO SUBORDINATO Il valore relativo al trattamento di fine rapporto per lavoro subordinato, al 30/09/2007 è pari a Euro 12.460 e presenta un incremento di Euro 10.593 rispetto al precedente esercizio. Totale movimentazioni trattamento di fine rapporto Descrizione Valore Valore al 01/10/2006 1.867 Riclassific. origine 0



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Riclassific. destinazione 0 Accantonamenti 10.593 Utilizzi 0 Diff. arrotondamento 0 Valore al 30/09/2007 12.460 Tale fondo è costituito da: F.do trattamento di fine rapporto impiegati Descrizione Valore Valore al 01/10/2006 1.867 Accantonamenti 10.593 Valore al 30/09/2007 12.460 D – DEBITI Il valore dei debiti, al 30/09/2007, ammonta a Euro 1.030.538 e presenta un incremento di Euro 421.235 rispetto al precedente esercizio.

Descrizione Saldo iniziale Riclassific. Incrementi Decrementi Diff.

arrot. Saldo finale

Obbligazioni (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Obbligazioni (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Obbligazioni convertibili (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Obbligazioni convertibili (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Debiti verso soci per finanziamenti (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti verso soci per finanziamenti (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti verso banche (entro i 12 mesi) 0 (1.136.105) 1.431.531 (288.449) (1) 6.976 Debiti verso banche (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Debiti verso altri finanziatori (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Debiti verso altri finanziatori (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Acconti (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Acconti (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Debiti verso fornitori (entro i 12 mesi) 38.090 0 796.697 (629.504) 0 205.283 Debiti verso fornitori (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Debiti rappresentati da titoli di credito (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti rappresentati da titoli di credito (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti verso imprese controllate (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti verso imprese controllate (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti verso imprese collegate (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti verso imprese collegate (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti verso imprese controllanti (entro i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti verso imprese controllanti (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0

Debiti tributari (entro i 12 mesi) 2.927 0 72.744 (43.939) (1) 31.731 Debiti tributari (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale (entro i 12 mesi) 1.702 0 38.047 (37.978) 0 1.771

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0



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Altri debiti (entro i 12 mesi) 566.584 0 1.321.739 (1.103.546) 0 784.777 Altri debiti (oltre i 12 mesi) 0 0 0 0 0 0 La voce “Debiti verso altri” accoglie tra l’altro i seguenti conti: Debito residuo verso la Fondazione Sabina Universitas per Euro 169.416,83 dovuti al riaddebiti di utenze non volturate e la cessione dei beni strumentali di loro proprietà giusta perizia di stima redatta dal Rag. Pitoni Marco. Debiti residuo verso l’Università “La Tuscia” per i costi relativi alla stipulata convenzione di Euro 154.937. Debita residuo verso l’Università “La Sapienza” per i costi relativi alla stipulata convenzione di Euro 410.540,00 D.4 – DEBITI VERSO BANCHE Banche c/c passive in euro (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Riclassificazioni destinazione (1.136.105) 0 Incrementi 1.431.531 0 Decrementi (288.449) 0 Diff. Arrotondamento (1) 0 Valore al 30/09/2007 6.976 0 D.7 – DEBITI VERSO FORNITORI Debiti verso fornitori (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Valore al 01/10/2006 38.090 0 Incrementi 796.697 0 Decrementi (629.504) 0 Valore al 30/09/2007 205.283 0 D.12 – DEBITI TRIBUTARI Debiti tributari (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Valore al 01/10/2006 2.927 0 Incrementi 72.744 0 Decrementi (43.939) 0 Diff. Arrotondamento (1) 0 Valore al 30/09/2007 31.731 0 D.13 – DEBITI VERSO ISTITUTI DI PREVIDENZA E DI SICUREZZA SOCIALE Inps (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Valore al 01/10/2006 1.702 0 Incrementi 38.019 0 Decrementi (37.978) 0 Valore al 30/09/2007 1.743 0 Inail (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Incrementi 28 0 Valore al 30/09/2007 28 0 D.14 – ALTRI DEBITI Altri debiti (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Valore al 01/10/2006 559.729 0



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Incrementi 1.122.658 0 Decrementi (920.054) 0 Valore al 30/09/2007 762.333 0 Debiti verso il personale (entro i 12 mesi) Descrizione Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Valore al 01/10/2006 6.855 0 Incrementi 199.081 0 Decrementi (183.491) 0 Valore al 30/09/2007 22.445 0 E – RATEI E RISCONTI PASSIVI Il valore dei ratei e risconti, al 30/09/2007 è pari a Euro 447.384 e presenta un incremento di Euro 439.214 rispetto al precedente esercizio. Totale Ratei e Risconti passivi

Ratei passivi Risconti passivi Ratei passivi pluriennali

Aggi su prestiti e oneri

Altri ratei e risconti passivi

Valore al 01/10/2006 8.170 0 0 0 0 Riclassific. origine 0 0 0 0 0 Riclassific destinazione 0 0 0 0 0 Incrementi 9.643 437.741 0 0 0 Decrementi (8.170) 0 0 0 0 Diff. arrotondamento 0 0 0 0 0 Valore al 30/09/2007 9.643 437.741 0 0 0 Punto 5 - L’ELENCO DELLE PARTECIPAZIONI, POSSEDUTE DIRETTAMENTE O TRAMITE SOCIETA’ FIDUCIARIA O PER INTERPOSTA PERSONA, IN IMPRESE CONTROLLATE E COLLEGATE La società non possiede partecipazioni in imprese controllate e collegate. Punto 6 - L’AMMONTARE DEI CREDITI E DEI DEBITI DI DURATA RESIDUA SUPERIORE A CINQUE ANNI, E DEI DEBITI ASSISTITI DA GARANZIE SU BENI SOCIALI, CON SPECIFICA INDICAZIONE DELLA NATURA DELLE GARANZIE E CON SPECIFICA RIPARTIZIONE PER AREE GEOGRAFICHE CREDITI DI DURATA SUPERIORE A 5 ANNI La società, al 30/09/2007, non possiede crediti di durata superiore a 5 anni. DEBITI DI DURATA SUPERIORE A 5 ANNI La società, al 30/09/2007, non possiede debiti di durata superiore a 5 anni. DEBITI ASSISTITI DA GARANZIE REALI Non esistono garanzie reali sui debiti. CREDITI E DEBITI RIPARTITI PER AREE GEOGRAFICHE Non essendo l’attività dell’impresa caratterizzata da una intensa operatività internazionale non si rende necessaria alcuna ripartizione per area geografica. Punto 6bis - EVENTUALI EFFETTI SIGNIFICATIVI DELLE VARIAZIONI NEI CAMBI VALUTARI VERIFICATESI SUCCESSIVAMENTE ALLA CHIUSURA DELL’ESERCIZIO. Nel periodo intercorrente tra la chiusura dell’esercizio e la data di formazione del bilancio non si sono verificate variazioni nei cambi valutari. Punto 6ter - DISTINTAMENTE PER CIASCUNA VOCE, L’AMMONTARE DEI CREDITI E DEI DEBITI RELATIVI AD OPERAZIONI CHE PREVEDONO L’OBBLIGO PER L’ACQUIRENTE DI RETROCESSIONE A TERMINE. Nell’esercizio in corso non è stata posta in essere alcuna operazione di compravendita con obbligo di retrocessione.



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Punto 7 - LA COMPOSIZIONE DELLE VOCI ‘RATEI E RISCONTI ATTIVI’ E ‘RATEI E RISCONTI PASSIVI’ E DELLA VOCE ‘ALTRI FONDI’ DELLO STATO PATRIMONIALE, NONCHE’ DELLA VOCE ‘ALTRE RISERVE’ RATEI E RISCONTI ATTIVI I Ratei e i Risconti attivi sono così composti: Ratei Attivi Per Interessi maturati e non accreditati Euro 377,15

Descrizione Saldo iniziale Riclassificaz. Incrementi Decrementi Diff. arrot. Saldo finale

Ratei attivi 7.066 0 377 (7.066) 0 377 Risconti attivi Per pubblicità di competenza degli esercizi futuri Euro 11.952,61 Per costi di smaltimento R.S.U. di competenza degli esercizi futuri Euro 464,11


Risconti attivi 6.000 0 12.417 (15.355) 0 3.062 RATEI E RISCONTI PASSIVI I Ratei e i Risconti passivi sono così composti: Ratei Passivi relativi a costi attribuiti in base al principio di competenza all’esercizio in rassegna e che non hanno avuto la loro manifestazione numeraria Enel Euro 2.315,61 Ass.za Netsys “ 800,00 Consulenza del lavoro “ 936,00 Compenso direttore amm.vo “ 1.833,33 Consulenza fiscale “ 3.699,30 Acquisto libri “ 59,00


Ratei passivi 8.170 0 9.643 (8.170) 0 9.643 Risconti Passivi Rinvio ai futuri esercizi del Contributo della Regione Lazio Euro 437.740,76


Risconti passivi 0 0 437.741 0 0 437.741 Punto 7bis - LE VOCI DI PATRIMONIO NETTO DEVONO ESSERE ANALITICAMENTE INDICATE, CON SPECIFICAZIONE IN APPOSITI PROSPETTI DELLA LORO ORIGINE, POSSIBILITA’ DI UTILIZZAZIONE E DISTRIBUIBILITA’, NONCHE’ DELLA LORO AVVENUTA UTILIZZAZIONE NEI PRECEDENTI ESERCIZI. Punto 8 - L’AMMONTARE DEGLI ONERI FINANZIARI IMPUTATI NELL’ESERCIZIO AI VALORI ISCRITTI NELL’ATTIVO DELLO STATO PATRIMONIALE Non vi sono oneri finanziari imputati nell’esercizio ai valori iscritti nell’attivo dello stato patrimoniale. Punto 9 - GLI IMPEGNI NON RISULTANTI DALLO STATO PATRIMONIALE Non sono presenti conti d’ordine. Punto 10 - LA RIPARTIZIONE DEI RICAVI SECONDO CATEGORIE DI ATTIVITA’



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I ricavi del provengono esclusivamente dalle quote consortili poste a carico dei soci in relazione alle spese di funzionamento e gestione delle attività della società per il raggiungimento degli scopi istituzionali; al 30/09/2007 ammontano a Euro 1.650.000 contro Euro 637.500 dell’esercizio precedente. Ricavi delle vendite e delle prestazioni suddivisi per attività Categoria di attività Esercizio in corso Esercizio precedente Scostamento Ricavi delle vendite e delle prestazioni 1.650.000 637.500 1.012.500 Punto 11 - L’AMMONTARE DEI PROVENTI DA PARTECIPAZIONI, INDICATI NELL’ARTICOLO 2425, n. 15), DIVERSI DAI DIVIDENDI Non vi sono proventi da partecipazioni diversi dai dividendi Punto 12 - LA SUDDIVISIONE DEGLI INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI, INDICATI NELL’ARTICOLO 2425, n. 17), RELATIVI A PRESTITI OBBLIGAZIONARI, A DEBITI VERSO BANCHE, E ALTRI Gli interessi ed altri oneri relativi a prestiti obbligazionari, a debiti verso banche e altri, al 30/09/2007, ammontano a Euro 4.020 contro Euro 129 dell’esercizio precedente. In dettaglio: Interessi ed altri oneri finanziari verso altre imprese – Banche Descrizione Esercizio in corso Esercizio precedente Scostamento Interessi passivi su debiti verso banche 0 0 0 Spese di banca 3.974 128 3.846 Interessi ed altri oneri finanziari verso altre imprese – Altri Descrizione Esercizio in corso Esercizio precedente Scostamento Interessi passivi su debiti verso fornitori 46 0 46 Punto 13 - LA COMPOSIZIONE DELLE VOCI “PROVENTI STRAORDINARI” E “ONERI STRAORDINARI” DEL CONTO ECONOMICO I proventi straordinari, al 30/09/2007, ammontano a Euro 0 contro Euro 1 dell’esercizio precedente. Dal bilancio dell’esercizio, al 30/09/2007, non emergono differenze da arrotondamento da imputare alla voce Proventi da conversione/arrotondamento. I proventi da conversione/arrotondamento risultanti dal precedente bilancio d’esercizio ammontano a Euro 1. Gli oneri straordinari, al 30/09/2007, ammontano a Euro 1 contro Euro 2 dell’esercizio precedente. Dal bilancio dell’esercizio, al 30/09/2007, non emergono differenze da arrotondamento da imputare alla voce Oneri da conversione/arrotondamento. Dal precedente bilancio d’esercizio non emergono differenze da arrotondamento da imputare alla voce Oneri da conversione/arrotondamento. Il dettaglio della voce Oneri straordinari, senza tenere conto degli eventuali oneri da conversione/arrotondamento, è il seguente: Altri oneri straordinari Descrizione Esercizio in corso Esercizio precedente Scostamento Oneri straordinari 1 2 (1) Punto 14 - PROSPETTO CONTENENTE: a) LA DESCRIZIONE DELLE DIFFERENZE TEMPORANEE CHE HANNO COMPORTATO LA RILEVAZIONE DI IMPOSTE DIFFERITE E ANTICIPATE, SPECIFICANDO L’ALIQUOTA APPLICATA E LE VARIAZIONI RISPETTO ALL’ESERCIZIO PRECEDENTE, GLI IMPORTI ACCREDITATI O ADDEBITATI A CONTO ECONOMICO OPPURE A PATRIMONIO NETTO, LE VOCI ESCLUSE DAL COMPUTO E LE RELATIVE MOTIVAZIONI; b) L’AMMONTARE DELLE IMPOSTE ANTICIPATE CONTABILIZZATO IN BILANCIO ATTINENTI A PERDITE DELL’ESERCIZIO O DI ESERCIZI PRECEDENTI E LE MOTIVAZIONI DELL’ISCRIZIONE, L’AMMONTARE NON ANCORA CONTABILIZZATO E LE MOTIVAZIONI DELLA MANCATA ISCRIZIONE. Imposte differite e anticipate. Nell’esercizio in corso non sono state rilevate imposte differite e anticipate.



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Differenze temporanee che hanno dato origine a imposte differite a anticipate. Nell’esercizio in corso non sono state rilevate differenze temporanee che hanno dato origine a imposte differite e anticipate. Differenze temporanee escluse dalla determinazione delle imposte differite e anticipate. Nell’esercizio in corso e in quello precedente non ci sono stati motivi di esclusione di differenze temporanee dalla determinazione delle imposte differite e anticipate. Punto 15 - IL NUMERO MEDIO DEI DIPENDENTI RIPARTITO PER CATEGORIA I dipendenti in forza sono attualmente dodici inquadarati nel ruolo amministrativo. Punto 16 - L’AMMONTARE DEI COMPENSI SPETTANTI AGLI AMMINISTRATORI E SINDACI I compensi spettanti agli amministratori, al 30/09/2007, ammontano a Euro 22.858 contro Euro 4.734 dell’esercizio precedente. In dettaglio: Descrizione Esercizio in corso Esercizio precedente Scostamento Compensi agli amministratori e sindaci 22.858 4.734 18.124 I compensi spettanti ai sindaci, al 30/09/2007, ammontano a Euro 21.928 contro Euro 22.000 dell’esercizio precedente. In dettaglio: Descrizione Esercizio in corso Esercizio precedente Scostamento Compensi agli amministratori e sindaci 21.928 22.000 (72) Punto 17 - IL NUMERO E IL VALORE NOMINALE DI CIASCUNA CATEGORIA DI AZIONI DELLA SOCIETA’ E IL NUMERO E IL VALORE NOMINALE DELLE NUOVE AZIONI DELLA SOCIETA’ DURANTE L’ESERCIZIO Il Capitale Sociale, nel periodo in esame, ha avuto la seguente evoluzione:

Data Capitale Sociale alla data

N.° azioni ordinarie

N.° azioni privilegiate

N.° azioni di risparmio

Valore Nominale Modalità

01/10/2006 1.000.000,00 200 0 0 5.000,00 15/12/2006 75.000,00 15 0 0 5.000,00 Aumento C.S. 30/09/2007 1.075.000,00 215 0 0 5.000,00 Punto 18 - LE AZIONI DI GODIMENTO, LE OBBLIGAZIONI CONVERTIBILI IN AZIONI E I TITOLI O VALORI SIMILI EMESSI DALLA SOCIETA’ Non sono state emesse azioni di godimento. Non sono stati emessi altri titoli. La società non ha effettuato emissione di obbligazioni. La società non ha effettuato emissione di obbligazioni convertibili. Punto 19 - IL NUMERO E LE CARATTERISTICHE DEGLI ALTRI STRUMENTI FINANZIARI EMESSI DALLA SOCIETA’, CON L’INDICAZIONE DEI DIRITTI PATRIMONIALI E PARTECIPATIVI CHE CONFERISCONO E DELLE PRINCIPALI CARATTERISTICHE DELLE OPERAZIONI RELATIVE. Non sono stati emessi strumenti finanziari “partecipativi” di cui agli art. 2346 c.6 e 2349 c.2. Punto 19 bis - I FINANZIAMENTI EFFETTUATI DAI SOCI ALLA SOCIETA’, RIPARTITI PER SCADENZE E CON LA SEPARATA INDICAZIONE DI QUELLI CON CLAUSOLA DI POSTERGAZIONE RISPETTO AGLI ALTRI CREDITORI. Da parte dei soci non è stato effettuato alcun finanziamento alla società. Punto 20 - I DATI RICHIESTI DAL TERZO COMMA DELL’ARTICOLO 2447 – SEPTIES CON RIFERIMENTO AI PATRIMONI DESTINATI AD UNO SPECIFICO AFFARE AI SENSI DELLA LETTERA a) DEL PRIMO COMMA DELL’ARTICOLO 2447 – BIS. La sociètà non ha costituito uno o più patrimoni destinati in via esclusiva ad uno specifico affare. Punto 21 - I DATI RICHIESTI DALL’ARTICOLO 2447 DECIES, OTTAVO COMMA.



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La sociètà non ha sottoscritto contratti relativi al finanziamento destinato ad uno specifico affare. Punto 22 - LE OPERAZIONI DI LOCAZIONE FINANZIARIA CHE COMPORTANO IL TRASFERIMENTO AL LOCATARIO DELLA PARTE PREVALENTE DEI RISCHI E DEI BENEFICI INERENTI AI BENI CHE NE COSTITUISCONO OGGETTO, SULLA BASE DI UN APPOSITO PROSPETTO DAL QUALE RISULTI IL VALORE ATTUALE DELLE RATE DI CANONE NON SCADUTE QUALE DETERMINATO UTILIZZANDO TASSI D’INTERESSE PARI ALL’ONERE FINANZIARIO EFFETTIVO INERENTI I SINGOLI CONTRATTI, L’ONERE FINANZIARIO EFFETTIVO ATTRIBUIBILE AD ESSI E RIFERIBILE ALL’ESERCIZIO, L’AMMONTARE COMPLESSIVO AL QUALE I BENI OGGETTO DI LOCAZIONE SAREBBERO STATI ISCRITTI ALLA DATA DI CHIUSURA DELL’ESERCIZIO QUALORA FOSSERO STATI CONSIDERATI IMMOBILIZZAZIONI, CON SEPARATA INDICAZIONE DI AMMORTAMENTI, RETTIFICHE E RIPRESE DI VALORE CHE SAREBBERO STATI INERENTI ALL’ESERCIZIO. La società non gestisce alcun bene sulla base di contratti di leasing finanziario SUDDIVISIONE DEGLI UTILI E DELLE PERDITE SU CAMBI NELLA VOCE C.17BIS DEL CONTO ECONOMICO CON SPECIFICA DELLA COMPONENTE VALUTATIVA NON REALIZZATA. (Art. 2426 n.8 bis c.c.) Nel corso dell’esercizio non sono stati rilevati Utili e perdite su cambi. Operazioni in valuta realizzate nell’esercizio Nel corso dell’esercizio non sono stati realizzati utili e perdite su cambi. Operazioni in valuta non ancora regolate alla fine dell’esercizio Non sono stati rilevati utili e perdite su cambi relativi alla componente valutativa non realizzata.

Il Vice Presidente Vicario del Consiglio di Amministrazione

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(Dott. Maurizio Chiarinelli)

Bilancio dell’esercizio chiuso al 30 settembre 2007 · - prof. Marco Mancini Consigliere - prof....

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