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Roma 12 Dicembre 2014 – Luigi Di Naro Luigi.DiNaro@KTec.it

Fatturazione Elettronica per la PA

+Agenda

Ø  EDI – Elettronic Data Interchange

Ø  Cosa è la FatturaPA

Ø  Norme, Scadenze, Destinatari

Ø  Il Processo della FatturaPA

Ø  Esternalizzare: Come, Cosa, Quando, Perché

Ø  Generare con Odoo v. 8.0

Ø  Conservazione Sostitutiva

Ø  Caso Speciale: FatturaPA verso Ministero Grazie e Giustizia

Ø  Q&A – Domande e Risposte

+EDI – Elettronic Data Interchange

Con l’acronimo EDI ci si riferisce alle attività

computer-to-computer

volte allo scambio di documenti di business in formato elettronico standard

+EDI – Tipico Processo Manuale

+FatturaPA - EDI

FatturaPA EDI

+FatturaPA

La FatturaPA è una fattura elettronica ai sensi dell'articolo 21, comma 1, del DPR 633/72 ed è la sola tipologia di fattura accettata dalle Amministrazioni che, secondo le disposizioni di legge, sono tenute ad avvalersi del Sistema di Interscambio.

Ø  Il contenuto è rappresentato, in un file XML (eXtensible Markup Language), secondo il formato della FatturaPA. Questo formato è l’unico accettato dal Sistema di Interscambio.

Ø  L’autenticità dell' origine e l' integrità del contenuto sono garantite tramite l’apposizione della firma elettronica qualificata di chi emette la fattura.

Ø  La trasmissione è vincolata alla presenza del codice identificativo univoco dell'ufficio destinatario della fattura riportato nell' Indice delle Pubbliche Amministrazioni.

+FatturaPA - Norme

Ø  La Finanziaria 2008 ha stabilito che la fatturazione nei

confronti delle amministrazioni dello stato debba

avvenire esclusivamente in forma elettronica attraverso

il Sistema di Interscambio.

Ø  Il Decreto Ministeriale 3 aprile 2013, numero 55,

stabilisce le regole in materia di emissione,

trasmissione e ricevimento della fattura elettronica e ne

definisce il formato.

+FatturaPA - Scadenze

6 Giugno 2014 • Amministrazioni Centrali (Ministeri,

Agenzie Fiscali, Scuole ed Enti Previdenziali)

31 Marzo 2015 • Amministrazioni Locali (Termine di

decorrenza anticipato dal decreto legge 24 aprile 2014, n. 66 )

+FatturaPA - Processo

+FatturaPA - Esternalizzare

Produzione, Invio, Conservazione

Invio e Conservazione

Conservazione

+Generare in Odoo V8

l18n_it_ipa

l18n_it_company_fiscal_data

PyFePA

l18n_it_fatturapa

+l18n_it_ipa

Il modulo estende l’oggetto res.partners per la gestione

delle entità di tipo Pubblica Amministrazione

aggiungendo le seguenti funzionalità:

Ø  field ipa_code: permette di associare il Codice Univoco

dell’Amministrazione al partner.

Ø  auto-generazione del partner (1Q - 2015): creazione e/

o verifica del partner a partire dal codice ipa e dei dati

presenti nell’indice.

+l18n_it_company_fiscal_data

Il modulo estende l’oggetto company con le informazioni utili e/o necessarie alla generazione della FatturaPA aggiungendo le seguenti funzionalità:

Ø  Field rea_ufficio: Ufficio dove è registrata l’impresa.

Ø  Field capitalesociale: Capitale Sociale dell’impresa

Ø  Field sociounico: indica se l’impresa ha un unico socio.

Ø  Field statoliquidazione: indica l’impresa come in stato di liquidazione.

Ø  Field regimefiscale: Regime Fiscale dell’impresa così come da codifica dell’agenzie delle entrate.

+PyFePA

n  Modulo pure python per serializzare e deserializzare

l’oggetto FatturaPA ed i messaggi SDI.

n  Implementa sotto forma di oggetti python le specifiche

del formato XML della FatturaPA.

n  Implementa sotto forma di oggetti python le specifiche

dei messaggi SDI.

n  Gli oggetti e attributi hanno lo stesso nome degli

elementi XML del formato FatturaPA V1.0.

+l18n_it_fatturapa

Modulo non ancora f inal izzato vuole essere la generalizzazione del modulo specifico realizzato per la fatturazione elettronica al ministero di grazia e giustizia.

Allo stato attuale il modulo funziona con alcune restrizioni:

n  Non implementa l’intero set di dati della FatturaPA, ad esempio: 2.1.2 <DatiOrdineAcquisto>, 2.1.8 <DatiDDT>,2.1.9 <DatiTrasporto>

n  Il workflow (se usato) prevede oltre l’invio ad SDI anche al SIAM.

n  Unico provider implementato www.ifatturapa.it

+Generare in Odoo V8

•  1.1.4 <CodiceDestinatario>

l18n_it_ipa

•  1.2.1.8 <RegimeFiscale> •  1.2.4.1 <Ufficio> •  1.2.4.3 <CapitaleSociale> •  1.2.4.4 <SocioUnico> •  1.2.4.5 <StatoLiquidazione>

l18n_it_company_fiscal_data

+Conservazione Sostitutiva

Obbligatoria per le FatturePA

Consigliata almeno per il ciclo attivo

Separata dalla gestione FatturaPA

Esternalizzabile

+Conservazione in Odoo

SI •  Client

Conservazione

NO •  Modulo di

conservazione integrato

+Conservazione in Odoo

+Caso Speciale

Caso speciale di Fatturazione Elettronica PA per il ministrero di grazie e giustizia, procedura speciale per i servizi in materia di intercettazioni.

n  Bisogna inserire tra gli allegati un file XML aggiuntivo con le informazioni richieste dal SIAM.

n  Le fatture devono essere pre-autorizzate ed il documento di autorizzazione va riportato come allegato.

n  Si usano due differenti canali di trasmissione ed i dati devono essere tenuti allineati.

+Caso Speciale

Fattura

FatturaPA

Invio SDI

SIAM XML

Portale SIAM

Dati SIAM Allegati

+l18n_it_siam

Il modulo estende l’oggetto account.invoice con le

informazioni necessarie per le fatture dirette al ministero

di grazia e giustizia e per la generazione del file xml

siam:

Ø  Fields richiesti secondo la specifica;

Ø  Generazione ed export file XML SIAM;

Ø  Gestione di speciali categorie di allegati;

Ø  WorkFlow personalizzato per l’emissione delle fatture;

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Luigi.DiNaro@KTec.it

Maggiori Info

www.ktec.it

www.ifatturapa.it